perfil de instalacion de una planta de reciclaje

Año de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de la Educación

”

CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

NOMBRE DEL PROYECTO

“PLANTA DE ACOPIO Y COMERCIALIZACIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS (PLÁSTICO) EN EL DISTRITO DE PUENTE PIEDRA

”

Por:

BUSTAMANTE PONCE CESAR

AGOSTO 2015

LIMA - PERÚ

AGRADECIMIENTO

A lo largo del camino estudiantil podemos darnos cuenta que sin la ayuda de ciertas personas no podemos lograr nuestros propósitos, tal es así, que en este mundo se encuentra el sentimiento más apreciable como es la gratitud el cual uno puede expresarlo a quien lo merezca. Por tal motivo mis sinceros agradecimientos van dirigidos a dos personas especiales en mi vida, a Dios primeramente por darme la vida, sabiduría e inteligencia, salud y guiarme por el camino del saber, además de aquello y lo primordial que existe en mi vida es haber contado con una mujer excepcional quien estuvo en todo momento para brindarme su apoyo incondicional , quien siempre estado allí para celebrar triunfos , con quien he reído y llorado, quien me deja la mejor herencia como es la educación , siendo esta uno de las vías donde uno se convierte en el protagonista activo de su propia historia, quien siempre me inculco que los fracasos no existen y que todo sacrificio tiene su recompensa por todo esto e infinitas cosas que faltan por describir mis más sinceros y profundos agradecimientos a esta mujer extraordinaria como es mi madre.

DEDICATORIA

Este proyecto va dedicado a mis padres que con sacrificio, perseverancia y trabajo constante contribuyeron en mi carrera profesional.

También para mi familia quienes siempre estuvieron allí apoyándome sin condición alguna ,a todos los profesores por sus conocimientos compartidos y a mis compañeros por su apoyo incondicional .

INDICE GENERAL

INTRODUCCIÓN..........................................................................................

I. CAPÍTULO I : RESUMEN EJECUTIVO

I.1.Formulación de la Idea del Negocio………...............................8

I.2.Análisis de la Oportunidad..........................................................11

I.3.Presentación del Modelo de Negocio.........................................12

II. CAPÍTULO II : ANÁLISIS DEL ENTORNO

II.1.Análisis de la Industria...............................................................13

II.2.Análisis del Mercado.................................................................15

II.3.Estimación de la Demanda........................................................18

III. CAPÍTULO III : PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

III.1.Análisis FODA..........................................................................20

III.2.Visión........................................................................................21

III.3.Misión.......................................................................................22

III.4.Objetivos Estratégicos..............................................................23

III.5.Estrategia Genérica..................................................................25

III.6.Fuentes de Ventajas Competitivas...........................................27

III.7.Alianzas Estratégicas...............................................................28

IV. CAPÍTULO IV : ESTUDIO DE MERCADO

IV.1. Definición del Producto........................................................30

IV.2. Branding (Imagen de Marca – Precio) ................................31

IV.2.1. Cálculo del Precio Mark-up....................................32

IV.3. Estudio Inteligente de Mercados..........................................36

IV.3.1. Segmentación poblacional............................................37

IV.3.2. Cálculo de la muestra probabilística.............................38

IV.4. Encuesta-Cuestionario.........................................................40

IV.4.1. Procesamiento de datos........................................43

IV.5. Cálculo de la cantidad demandada......................................63

IV.6. Proyección de la demanda..................................................64

IV.7. Proyección de la Oferta.......................................................67

IV.8. Estrategia de Distribución....................................................69

V. CAPÍTULO V : ESTUDIO TÉCNICO

V.1. Diseño del Producto.................................................................71

V.1.1. Diseño gráfico: Logo, Envase (packing) ...............72

V.1.2. Diseño 3D del producto.........................................73

V.2. Diseño de los Procesos – Tecnología Aplicada.......................74

V.2.1. Diagrama de Operaciones del Sistema.................75

V.2.2. Maquinaria y Equipos............................................76

V.2.3. Materia prima e insumos........................................77

V.2.4. Cursogramas analíticos ........................................78

V.3. Tamaño de Planta (volumen de producción) ..........................80

V.3.1. Plano de distribución física de la planta. ...............81

V.4. Localización.........................................................................82

V.4.1. Método de Brown y Gibson....................................82

V.4.2. Método Cualitativo por puntos..............................85

VI. CAPÍTULO VI : ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL

VI.1. Diseño de la Estructura Orgánica........................................86

VI.2. Plan de Recursos Humanos................................................87

VII. CAPÍTULO VII : ESTUDIO ECONÓMICO

VII.1. Cuadro de Inversiones.........................................................89

VII.2. Financiamiento de la Inversión............................................90

VII.3. Balance Inicial......................................................................92

VII.4. Formulación Presupuestal...................................................93

VII.4.1. Proyección de la producción..................................93

VII.4.2. Proyección Presupuesto de Ventas.......................94

VII.4.3. Proyección Presupuesto de M.O.D........................95

VII.4.4. Proyección de Costo de Insumos..........................96

VII.4.5. Proyección de C.I.F...............................................97

VII.4.6. Resumen del Costo de la Producción....................98

VII.4.7. Proyección de Gastos Operativos.........................99

VII.4.8. Cálculo de la T.I.E.A............................................100

VII.4.9. Cuadro de Amortización de la Deuda..................101

VII.4.10. Gastos Financieros.........................................102

VII.5. Estado de Ganancias y Pérdidas.......................................103

VII.6. Flujo de Caja Operativo.....................................................104

VII.CAPÍTULO VIII : EVALUACIÓN FINANCIERA

VII.7. Punto de Equilibrio.............................................................106

VII.8. Análisis VAN......................................................................107

VII.9. Análisis TIR........................................................................108

VII.10. Ratio VAN-INVERSIÓN.....................................................109

VII.11. Análisis PAYBACK.............................................................110

CONCLUSIONES...................................................................................111

RECOMENDACIONES...........................................................................112

BIBLIOGRAFÍA......................................................................................114

ANEXOS (Cuestionarios)

INTRODUCCIÓN

El desarrollo industrial y tecnológico ha traído consigo el mayor uso de recursos

naturales y consigo la mayor generación de residuos. Estos residuos al no ser

tratados adecuadamente afectan el ambiente; es por ello que se hace

necesario la gestión de estos residuos sólidos de tal manera que

contribuyamos al desarrollo sostenible de nuestro país.

La industria plástica en crecimiento y los plásticos son actores importantes en

este desarrollo, ya que han reemplazado a otros materiales como el papel y los

metales en muchas aplicaciones comunes y de ingeniería. Estos materiales, al

término de su vida útil pueden ser reaprovechados de distintas formas, ya que

de disponerse en un relleno sanitario y/o un botadero perdurarían por 500 años

aproximadamente. Una de las formas de aprovechar los residuos plásticos es

mediante el reciclaje mecánico e industrial.

Esta actividad es desarrollada en el Perú hace muchos años, en un ámbito

informal que beneficia a un grupo de personas y no a la sociedad en general. El

distrito de Puente Piedra no está exento de esta realidad.

Mediante La Ley General de Residuos Sólidos (Ley Nº 27314 del 21 de julio

del 2000) nos indica que los residuos pueden ser manejados a través de un

sistema que incluya, minimización de residuos, segregación en la fuente,

reaprovechamiento, almacenamiento, recolección, comercialización, transporte,

tratamiento, transferencia y disposición final.

Existen distintos trabajos de investigación acerca de la industria del reciclaje de

plásticos en el Perú. En el distrito de Puente Piedra, se han realizado trabajos

referentes a la caracterización de residuos sólidos pero hasta ahora no se

había presentado un estudio proponiendo el reciclaje de los residuos plásticos

a nivel empresarial.

RESUMEN EJECUTIVO

La empresa ECOMATPRINT S.A es una gran empresa , constituida por

Bustamante Ponce cesar , Alcántara Pozo Paul profesionales y con una amplia

experiencia en el sector industrial, la cual se dedicara al acopio y

comercialización de Residuos Sólidos (plástico) como una alternativa de

crecimiento económico para el distrito de Puente Piedra.

La necesidad de mercado que el producto va a satisfacer es directamente

al sector industrial a través del PET o PETE , HDPE , LDPE , PP , PS , 100%

plástico Peletizado. El mercado al cual se dirige es al sector A, B y C debido a

que el material reciclado que se oferta posee un mercado cautivo y seguro

pues existen tres grandes empresas a nivel nacional que demandan del mismo

para la elaboración de nuevos productos.

La empresa ECOMATPRINT S.A funcionara con una eficiente administración

que esté acorde a las leyes vigentes, cuya finalidad es convertirla en una

empresa líder dentro de que responda a las necesidades de todos los

integrantes y beneficiarios de la misma.

El monto total de la inversión del proyecto asciende al importe de S/.

500,000.00, de los cuales, el 6.39 % pertenece a Capital de Trabajo S/.

31,950.00, 92.29% inversión tangible S/. 461,450.00 y 1.32% inversión

intangible S/. 6,600.00. Calculándose recuperar esta inversión en el lapso de 3

años y obteniendo una rentabilidad del 32.3%.

La inversión del proyecto a ejecutarse es aceptable desde el entorno

económico , social y técnico que se viene desarrollando en nuestro país,

además de las competencias y experiencias de los fundadores, así como, la

aplicación de la calidad total y estrategias en todos sus procesos, un

minucioso estudio de mercado que sustenta las ventas de la empresa y los

resultados del análisis de rentabilidad hacen viable la implementación de

nuestro Plan de Negocios .

Además de la rentabilidad económica a los inversionistas, satisfacción de una

demanda insatisfecha, nuestro Plan de Negocio generará la oportunidad de

nuevas fuentes de trabajo y sobre todo un nuevo concepto empresarial acorde

a las exigencias del mundo globalizado en el cual vivimos.

FORMULACION DE IDEA DE NEGOCIO

La presente idea de negocio surge de la necesidad de aportar una propuesta

eficiente para procesar los residuos sólidos (plásticos) desechados, y

convertirlos en productos utilizables en la industria del plástico, obteniendo un

beneficio económico y social por dicho procesamiento de los residuos plásticos

será un procesamiento mecánico e industrial, compuesto en molienda, picado,

lavado y peletizado de los residuos plásticos para su posterior

comercialización. Esta propuesta se apoya en el incremento de los residuos

sólidos que ha experimentado el Perú en los últimos años, en la falta de

capacidad de aprovechamiento de los desechos plásticos que genera la

provincia de Lima y en la disposición de los clientes potenciales por adquirir el

plástico reciclado procesado.

El problema planteado es el siguiente: “Existencia de residuos plásticos

factibles de procesar que no están siendo aprovechados”. Al procesar estos

plásticos se generarían actividad económica a partir de los mismos y se podría

dar empleo a una cantidad de personas que participarían en el proceso y se

aliviaría en parte el problema de contaminación que genera el no proceso de

estos residuos.

El aumento de residuos plásticos genera contaminación ambiental ya que un

incremento en los Residuos Plásticos representa un incremento en la

generación de basura y por ende un llenado innecesario de los rellenos

sanitarios municipales. Adicionalmente, el incremento de residuos plásticos

representa pérdidas económicas ya que se desaprovechan dichos residuos

para su procesamiento, los cuales cuentan con demanda por algunas

empresas que producen productos plásticos a través de reutilización de

materia virgen o pellets .

PRESENTACION DE LA IDEA DE NEGOCIO

El objetivo de la presente idea de negocio es proporcionar información

básica requerida por el inversionista .

1. Estudio del perfil

1.1 Nombre del proyecto

El proyecto se denomina creación de una planta de acopio y comercialización

de residuos sólidos plásticos.

1.2 Objetivo del Perfil

Los objetivos que justifican la viabilidad de inversión para la mencionada

ampliación son los siguientes :

Evaluar la factibilidad técnica y económica del proyecto en el sector

industrial en base a la existencia de un mercado del proyecto y con un

margen de rentabilidad superior al costo de capital.

Determinar el mercado del proyecto, analizando la oferta y la demanda

del plástico reciclado.

Determinar el tamaño y localización de la empresa, basados en el

análisis de mercado.

Definir y desarrollar el proceso del reciclado del plástico.

Determinar los requerimientos de equipos, insumos, mano de obra y

requerimientos físicos de acuerdo a los planes de producción de la

materia prima.

Incrementar la producción de plástico peletizado en un promedio de

600 kg por hora, para cubrir la demanda de estos productos en el

mercado nacional en el transcurso de 6 meses

Determinar el monto y composición de la inversión y el financiamiento.

Definir la estructura de gastos e ingresos.

Evaluar el proyecto, para determinar su rentabilidad

1.3 Justificación del Proyecto

Es necesario e importante el desarrollo de plantas recicladoras y

comercializadoras de residuos sólidos en el Perú para reducir la

contaminación ambiental y a provechar al máximo los materiales . Aún más

de aquellas de polímeros (plásticos) ya que son materiales que tardan hasta

10 años en degradarse. En la actualidad el polímero más desechado por el

consumo humano es el PET, ya que los envases de refrescos y de algunas

otras bebidas, así como algunos detergentes, son realizados con este tipo de

material , incluyendo a los demás plásticos HDPE,LDPE,PS,PVC que son

reutilizados en la transformación de nuevos productos .

Es por esta razón la elaboración de este proyecto, para contribuir al desarrollo

de este tipo de industrias, en específico de productos reciclados .Así como

también para motivar a los inversionistas privados o estatales al invertir en

este tipo de industrias que son rentables, generan empleo, progreso y reduce

la contaminación ambiental.

2. Estudio de Mercado

El mercado de reciclaje opera como cualquier otro mercado de bienes y

servicios, donde existen consumidores y ofertantes a nivel local. Funciona a

través de intermediarios (en pequeño o grande) que facilitan los acopios para

los recolectores y consumidores, también consiste en la descripción preliminar

y cualitativa referente al mercado competitivo, la demanda, la oferta, el precio y

canales de comercialización de materia prima.

2.2 Mercado competitivo

El mercado competitivo del proyecto es el reciclaje y comercialización de

materia prima peletizado en la cuidad de lima metropolitana, cuyo mercado

de influencias es el distrito Puente Piedra.

ITEMS COMPETIDOR A COMPETIDOR B COMPETIDOR C COMPETIDOR DUBICACIÓN Lima - Agustino Lima - Los olivos Lima - Ate Lima - SMP

Horario de trabajo 8:00 A.M - 6:00 P.M4:00 P.M - 12:00 P.M

8:00 A.M - 6:00 P.M4:00 P.M - 12:00 P.M

8:00 A.M - 6:00 P.M4:00 P.M - 12:00 P.M

8:00 A.M - 6:00 P.M4:00 P.M - 12:00 P.M

Productos

PET -tereftalato de polietileno)HDPE (polietileno de alta densidad)LDPE (Polietileno de baja densidad)PP (Polipropileno)PS (Poliestireno)Vidrio chancado




Precio y Formas de Pago Contado Contado Contado Contado Servicio Adicionales Ninguna Ninguna Ninguna Ninguna

Promociòn Ninguna Ninguna Ninguna Ninguna

Infraestructura Local de 1000 m2 aproximadamente tiene toda la maquina para el proceso

Local de 1500 m2 aproximadamente tiene toda la maquina para el proceso

Local de 2000 m2 aproximadamente tiene solo molino; requieren del servicio de lavado y secado

Local de 1500 m2 aproximadamente tiene toda la maquina para el proceso

Personal Cuentan con aproximadamente 12 personas

Cuentan con aproximadamente 15personas



Otros Factores venden 40 TN/ Mes venden 100 TN/ Mes venden 50 TN/ Mes venden 25 TN/ Mes

2.3 Demanda

La demanda potencial de plástico peletizado (Materia Prima) lo conforman las

grandes industrias nacionales en el Perú, especialmente en Lima Metropolitana

y el distrito de Puente Piedra, según la base de datos del INEI.

2.4 Oferta

La oferta actual de la empresa es de 33,333.33 Kg plástico PET, HDPE, LDPE,

PP, PS (Peletizado) por semana, siendo producción anual de materia prima de

plástico 12, 000,000.00 kg.

2.4 Precio

El precio del residuo de plástico PET varía entre S/. 1.60 y 1.80 por kg, con un

precio promedio de S/. 1.00 por kg. El precio más frecuente es S/. 1.80 por kg.

En el caso de los demás residuo de plástico, éste varía entre S/. 1.00 y 0.80

por kg, siendo el precio de compra promedio de S/. 0.40 por kilogramo.

2.5 Comercialización

El plástico peletizado del proyecto se comercializa por kilogramo o tonelada, a

las principales empresas industriales a nivel nacional.

3. Tamaño de planta

Planta de acopio y comercialización tendrá una capacidad para peletizar

materia prima de plástico 12, 000,000 kg por año a plena capacidad.

4. Localización de la planta

Analizando la ubicación de nuestros posibles clientes, los puntos de

abastecimiento (centros de acopio) de la materia prima, la ausencia de otras

industrias que ofrezcan el mismo servicio en la zona y demás factores, se

determina:

MACROLOCALIZACIÓN

La planta estará localizada en el distrito de Puente Piedra, dado que

está cerca de los rellenos sanitarios de todo el Cono Norte, a la

Panamericana Norte, al Puerto del Callao.

MICROLOCALIZACIÓN

El polo industrial de Puente Piedra, debido a la infraestructura en

transporte y la accesibilidad a la materia prima.

4. Ubicación de la localidad

La instalación de la planta de acopio y comercialización de residuos sólidos

se ubicara cuidad de lima, distrito de puente Piedra.

5. Ingeniería del Proyecto

5.1 El proceso

Obtención de la materia prima. La materia prima está constituida

en su totalidad por las botellas blancas de plástico desechadas de

las gaseosas y de otros diversos productos.

Obtención de la materia prima. La materia prima está constituida

en su totalidad por botellas de gaseosas, alimentos,

farmacéuticos, entre otros, son 100% reciclables dado que el

material se reprocesa infinitas veces obteniéndose cada vez

nuevos envases de igual calidad.

Trituración de las botellas en el molino en pedazos de ½ pulgada.

Lavado de los trozos con insumos industriales (soda cáustica y

detergente industrial), donde se le limpiará de grasas e

impurezas.

Secado del material. En esta etapa el plástico trozado y libre de impurezas es secado

Embalaje. Secado es embalado en sacos de 25 y 50 Kg, tal como será comercializado posteriormente.

Almacenado en el Almacén de Productos Terminados

5.2Tecnología

Identificación de alternativas tecnológicas

El reciclado es el reproceso de los materiales, en este caso del

plástico, para acondicionarlos con el propósito de integrarlos

nuevamente a un ciclo productivo como materia prima.

1. EL reciclado mecánico

Es el proceso de reciclado más utilizado, el cual consiste en varias

etapas de separación, limpieza y molido.

2. El reciclado industrial

Para el reciclado industrial, el plástico se deshace o depolimeriza: se

separan las moléculas que lo componen y estas se emplean para

fabricar nuevos productos. Dependiendo de su pureza, este material

puede usarse, incluso, para el envasado de alimentos

ESPECIFICACIÓN DE LOS EQUIPOS

2 máquinas peletizadoras industriales

2 molino grande Ming Lee 20 hp para trabajar con/sin agua y refrigerado

con agua, con 2 juegos de cuchillas 8x6 trabaja hasta 400 kg/h criba de

12mm, 2 bombas grandes de agua y 2 bombas chicas.

1 centrifugadora industrial, 1 elevador de plástico y 1 aspirador.

4 recipientes acumuladores de 200 kg cada uno

2 secadores de 5mts de largo por 2,10mts de altura con 2 turbinas

secadoras de alta revoluciones.

2báscula de 1000 kg

2 prensa de 50 kg (hidráulica)

6 tanques de 1000 litros para acumulación de líquidos

2 máscara panorámica anti químicos y polvos con dos filtros + 4 orejeras

25 metros de bandeja para transportar cable

La mano de obra directa requerida por el proyecto para la producción de

Materia Prima es de 6 operarios por semana y la mano de obra indirecta o

directa de 5 trabajadores por semana

Los servicios básicos necesarios para la operación normal de la planta son:

Electrizad cuenta con una sub estación eléctrica propia

Agua y otros.

6. Inversiones

El requerimiento de la inversión fija para la materialización de la instalación de

planta de acopio y comercialización de residuos sólidos es de S/. 500,000.00

cuyo monto será destinado para la adquisición de las siguientes máquinas y

accesorios:

CANTIDAD DESCRIPCION TOTAL 1 TERRENO 80,000.00 1 CONSTRUCCION 4,000.00 2 MAQUINAS PELITAZADORAS 200,000.00 2 MOLINO MARCA SEIBT 15,000.00 1 CENTRIFUGADORA INDUSTRIAL 70,000.00 1 ELEVADOR DE PLASTICO 20,000.00 1 ASIPRADOR 15,000.00 4 RECIPIENTES ACUMULADORES 800.00 2 VENTILADOR/ SECADORES 1,000.00 2 BASCULA DE 1000 KG 1,000.00 2 PRENSA HIDRAULICA DE 50 KG 500.00 6 TANQUES DE 1000 LTS 1,800.00 2 MASCARA PANORAMICA ANTI QUIMICOS 600.00 25 BANDEJA TRANSPORTADORA MTS 750.00 1 MAQUINA DE COSER INDUSTRIAL 1,000.00 1 SUB ESTACION ELECTRICA 50,000.00

TOTAL INVERSION TANGIBLE 461,450.00S/. Intangibles 6,600.00 Capital de Trabajo 31,950.00

TOTAL DE INVERSION 500,000.00S/.

7. Financiamiento El financiamiento de créditos para la inversión fija de la instalación de planta

de acopio y comercialización residuos sólidos proviene en proporcion de 50%

de prestamo bancario a traves del Banco de Credito del Perù , mientras el

restante 50 % de recursos financieros sera cubierto con recursos propios del

ente ejecutor del proyecto.

8. Costos e ingresos

Los ingresos brutos esta compuesto por la venta de materia prima de plástico

peletizado 12,000,000.00 kg anual .

Los costos totales del proyecto esta compuesto por el costo de fabricacion ,

gastos financieros , gastos de operación y otros gastos .Los costos de

produccion de materia prima S/. 31,950.00 mensuales , que se destinan para

la adquisicion de los siguientes conceptos:

Compra de residuos solidos 10,350.00

Servicios Publicos 12,000.00

Otros 9,600.00

Los gastos financieros del proyecto están compuestos por el pago de la

deuda y los intereses del préstamo en el horizonte de 12 meses.

MESES DEUDA INTERESES AMORTIZACION CUOTA SALDO1 250,000.00 S/. -6,846.87 S/. -17,878.57 S/. -24,725.44 232,121.43 2 232,121.43 S/. -5,902.59 S/. -18,368.22 S/. -24,725.44 213,753.20 3 213,753.20 S/. -5,005.38 S/. -18,871.28 S/. -24,725.44 194,881.92 4 194,881.92 S/. -4,160.59 S/. -19,388.12 S/. -24,725.44 175,493.80 5 175,493.80 S/. -3,373.92 S/. -19,919.11 S/. -24,725.44 155,574.69 6 155,574.69 S/. -2,651.49 S/. -20,464.64 S/. -24,725.44 135,110.05 7 135,110.05 S/. -1,999.80 S/. -21,025.12 S/. -24,725.44 114,084.93 8 114,084.93 S/. -1,425.83 S/. -21,600.94 S/. -24,725.44 92,483.98 9 92,483.98 S/. -937.01 S/. -22,192.54 S/. -24,725.44 70,291.44 10 70,291.44 S/. -541.27 S/. -22,800.34 S/. -24,725.44 47,491.11 11 47,491.11 S/. -247.08 S/. -23,424.78 S/. -24,725.44 24,066.33 12 24,066.33 S/. -63.45 S/. -24,066.33 S/. -24,725.44 0.00 -

CUADRO DE AMORTIZACION DE LA DEUDA MENSUAL

perfil de instalacion de una planta de reciclaje

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