Paparoto SRL

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PROGRAMA:

ADMINISTRACIÓN BANCARIA

CURSO:

TESIS

PROFESOR:

MILTON OROCHE CARBAJAL

“PREPARACION Y COMERCIALIZACION DE PAPA PICADA”

INTEGRANTES:

FARFAN PAUCART, VICTOR HUGO

PORRAS RUESTA, ELVIS ALEXIS

RIVERA MUÑANTE, STEWART JOEL

LIMA, DICIEMBRE DE 2013

“AÑO DE LA INVERSIÓN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD ALIMENTARIA”

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Dedicatoria

A Dios.

Por haberme permitido llegar hasta este punto y haberme dado salud

para lograr mis objetivos, además de su infinita bondad y amor.

A nuestros padres.

Siendo ellos nuestro principal pilar de todo lo que somos, en toda

nuestra educación, tanto académica, como de la vida, por su

incondicional apoyo a través del tiempo.

A nuestros profesores:

Que marcaron cada etapa de nuestro camino en el instituto, y que nos

ayudaron arduamente en asesorías y dudas presentadas en nuestro

proyecto.

Mil palabras no bastarían para agradecerles su apoyo, su comprensión

y sus consejos en los momentos difíciles. A todos, no los

defraudaremos y contar siempre con su apoyo, sincero e incondicional.

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Este proyecto es el resultado del esfuerzo conjunto de todos los que formamos el grupo de trabajo. Por eso agradezco a nuestro profesor Milton Oroche, quien a lo largo de este tiempo nos ha brindado conocimientos y por guiarnos al resultado de este proyecto.

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INDICE

1. Idea del negocio

1.1. Identificación del PAPAROTO SRL…………………………..….… 7

1.2. Sustentación de la idea de negocio………………………….…..…....7

1.3. Generación de valor…………………………………………...……...7

1.4. Contribución a la economía del país………………………….….…...7

2. Estudio de mercado

2.1. Definición del público objetivo. ………………………………….…11

2.2. Definición del mercado a estudiar……………………………….….12

2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado………………..12

2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado.13

2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas……………………………14

2.6. Conclusiones del estudio de mercado………………………………..23

3. Organización, tecnología e implementación

3.1. Organización del negocio……………………………………………26

3.1.1. Descripción………………………………………………….27

3.1.2. Nombre………………………………………………………27

3.1.3. Propósito……………………………………………………..27

3.1.4. Tipo (estructura jurídica)……………………………………27

3.1.5. Estructura orgánica descriptiva……………………………..28

3.1.6. Micro Localización………………………………………….30

3.2. Tecnología…………………………………………………………….34

3.2.1. Descripción del producto y/o servicio……………..………..34

3.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias.36

3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o

servicio………………………………………………………..…… 41

3.3. Implementación………………………………………………..43

3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio.

4. Análisis económico financiero

4.1. Cuadro de inversión inicial……………………………………………45

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5

4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda. ……………….54

4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos……………………...55

4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio……………………58

4.5. Cuadro del flujo de caja…………………………………………………..60

4.6. Análisis de sensibilidad…………………………………………………..62

5. Responsabilidad social empresarial…………………………………………………64

6. Conclusiones…………………………………………………………………..……66

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CAPITULO PRIMERO

IDEA DEL NEGOCIO

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1.1. Identificación del PAPAROTO SRL.

Nuestro proyecto se basa en la comercialización de papas peladas y picadas para freír,

siendo nuestro principal publico objetivos las pollerías y restaurantes del mercado del

Distrito de los Olivos, que necesiten en forma rápida el producto sin mucho trabajo y

tiempo perdido.

1.2. Sustentación de la idea de negocio.

La idea se basa en la necesidad de brindar a las pollerías un producto de calidad y de

confianza a un costo accesible para ellos.

Todo esto se lograra a través de la experiencia previa que contamos los integrantes del

grupo con conocimientos en este tipo de negocio. La necesidad de poner este negocio

se basa que encontramos un nicho en el mercado en el cual muy pocas empresas

comercializan este producto en el mercado; porque nos hemos dado cuenta que existe

la necesidad de las pollerías en elegir un producto natural y saludable.

1.3. Generación de valor.

Nuestro producto va a tener mínimos conservantes que nos ayudaran con el buen sabor

de las papas distinguiéndolas de las demás empresas que están en este rubro.

Características de la PAPA

Contiene vitamina C, potasio (combate los cálculos) y magnesio (alivia la gastritis)

Contiene metionina, que es un aminoácido

Rico en carbohidratos, ya que tiene un alto contenido de almidón, almidón que

conforma el 80% de la materia seca.

1.4. Contribución a la economía del país.

Al incursionar este tipo de negocio se generan aportaciones a la Macro y Micro

economía del país, ya que generaremos incremento en los siguientes sectores:

Crecimiento del PBI.

El PBI es un indicador económico que mide la producción de una economía,

reflejando el flujo de bienes y servicios producidos en el país en un determinado

periodo.

En la actualidad existen aproximaciones de diversas instituciones privadas

efectuadas por respetables investigadores, sobre el crecimiento del PBI nacional

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2013, que pueden terminar confundiendo a los inversionistas que tienen que adoptar

decisiones importantes en sus portafolios de inversiones. La Cámara de Comercio

de Lima predecía 5.5%, ahora 4.8%, el BBVA 6.5%, economistas de universidades

privadas dicen 3.5 o 4%.

Aumento de la PEA

Del total de la PEA ocupada de Lima Metropolitana, el 55.7% (dos millones 466

mil personas) lo conforman los hombres y el 44.3% (un millón 962,300 personas)

las mujeres.

Según grupos de edad, se observa que la ocupación aumentó en 4.8% (108,500

personas) entre la población de 25 a 44 años de edad, seguido de un incremento de

3.5% (36,800 personas) entre la población de 45 a más años de edad; mientras que

disminuye 3.2% (32,900 personas) entre los jóvenes de 14 a 24 años de edad.

Según resultados obtenidos con la EPE correspondiente al trimestre móvil de

referencia, en Lima Metropolitana existen seis millones 806,600 personas que

tienen edad para desempeñar una actividad económica (PET).

De este total, el 71.3% que equivale a cuatro millones 856 mil personas integran la

fuerza laboral, es decir, son PEA.

De cada 100 personas que integran la PEA de Lima Metropolitana, 91 están

ocupados: 51 adecuadamente empleados y 40 subempleados.

Asimismo, nueve de cada 100 personas que integran la PEA están desocupados, es

decir, no trabajaron por lo menos una hora durante la semana de referencia de la

encuesta pero buscaron activamente algún trabajo.

Generación de impuestos

Con respecto a la generación de impuestos, vemos que este fenómeno puede ser

atribuido directamente a políticas gubernamentales de congelamiento de precios

publicas y de rebajas discrecionales en las tasas de impuestos indirectos, actos que

se enmarcan en al visión del régimen del Presidente Humala, respecto a los origines

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de la inflación en Lima metropolitana.

Evolución del sector

Quienes nos hemos dedicado a la agroindustria en Lima metropolitana, desde hace

años vemos claramente que el despegue ya ha empezado.

La agricultura consiste en el aprovechamiento racional de los suelos y el agua para

generar riqueza agrícola. El suelo y el agua son recursos naturales. Los productos

agrícolas son las riquezas producidas por el trabajo humano.

El Perú tienen posibilidades de ampliar el área de cultivos intensivos de 40 mil a

200 mil hectáreas, de mejorar la productividad de un millón 200 hectáreas de

cultivos extensivos tradicionales, y con estos pasos iniciales mejorar la situación del

sector agrario.

La agricultura tiene bajas debido a que las maquinarias e instrumentos usados en

este sector son un poco rudimentarios que no van acorde con el avance tecnológico.

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CAPITULO SEGUNDO

ESTUDIO DE MERCADO

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2.1. Definición del público objetivo.

Con el fin de poder aprovechar mejor los recursos e incrementar la satisfacción de los

posibles clientes; para poder adaptar nuestro producto, se procedió a segmentar de la

siguiente manera:

Ubicación:

Deben tener su negocio dentro de los distritos de Los olivos,

Tamaño:

El tamaño del negocio de ser Micro y pequeña empresa.

Actividad Económica:

Servicios.

Antigüedad

Debe tener Más de 1 años de antigüedad en el negocio.

Tipo de Negocio

Las MYPES de procedencia Formal e Informal.

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2.2. Definición del mercado a estudiar.

El estudio de mercado esta dirigido a l distrito de Los

olivos, siendo nuestro principal punto fuerte de

colocación de nuestro producto en el CONO NORTE.

Respondiendo a la pregunta ¿Cuál es nuestro ámbito

geográfico?; una vez obtenida toda la información se

procederá a filtrar a los posibles clientes que cumplan

con nuestra segmentación.

2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado.

Objetivo General

o Analizar la situación del mercado de las Pollerias para poder así

determinar cuáles son las razones que tendrían estas empresas para

comprar bolsas de papas picadas para pollerias.

Objetivo Especifico

Identificar las principales necesidades de las POLLERIAS.

Definir los precios promedios y tarifas.

Definir cuáles son las cualidades principales que busca un empresario al

momento de comprar el producto.

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2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado.

La entrevista que aplicamos fueron entre preguntas abiertas y cerradas, donde

buscamos conocer si tenemos mercado, fijar precios y principalmente conocer a

nuestros competidores y sus niveles de participación

ENCUESTA N 001

1.- ¿Usted compra papa picada para su negocio?

a) Si b) No

2.- ¿Cuantos kilos de papa picada compra usted diariamente para su negocio?

a) 20 a 40 b) 41 a 60 c) 61 a 100

3.- ¿Cuáles son los días de la semana que más adquiere el producto?

A) Lunes

b) Martes

c) Miércoles

d) Jueves

e) Viernes

f) Sábado

g) Domingo

4.- ¿Qué factor toma en cuenta usted cuando adquiere el producto?

a) Calidad b) Precio c) Atención d) Otros

5.- ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por la bolsa de 20 kg?

a) 20-25 b) 26-30 c) 30-35

6.- ¿Tiene proveedores fijos que le vendan este producto?

a) Si b) No

7.- ¿Cómo se llama su actual proveedor?

a) GEMA GOURMET S.A.C.

b) PROCESADORA PETER

c) PAPAS LUNA

d) Otros..................................................

8.- ¿Compraría papas UNICA picadas para su negocio?

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a) Si b) No

Ficha técnica de encuesta

Hemos especificado algunos criterios para poder aplicar nuestra encuesta; a continuación

los explicaremos:

2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas.

Hemos diseñado una encuesta que esta basada en 8 preguntas donde identificamos

nuestra competencia, los precios a fijar, y lo primordial es conocer el mercado a

donde nos estamos dirigiendo, para poder ubicar nuestra empresa de papa picada

para pollerías “PAPAROTO SRL”

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CONCLUSIÓN

El 70% de los negocios encuestados manifestaron que si compran papa picada para su

negocio debido que ahorran tiempo y les resulta mas económico a sus negocios

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CONCLUSIÓN

Las pollerías compran en promedio de 41 a 60 kilos diariamente, unos 20 a 40 kilos

seguidamente y al final pocos compran de 61 a 100 kilos para su negocio siendo estas las

pollerías mas grandes.

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CONCLUSIÓN

Podemos apreciar que las pollerías compran mayor cantidad de papas picadas los fines de

semana debido a que hay mas concurrencia de público consumidor en especial el sábado

luego viernes y domingo para sus negocios.

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CONCLUSIÓN

Los factores en consideración para la adquisición del producto en primer lugar prima la

calidad luego el precio .

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CONCLUSIÓN

El precio de la bolsa de papa picada de 20 kilos estaría en un rango de 26 a 30 soles

aunque este va a variar según el precio del mercado debido a varios factores como estación,

inflacion, etc.

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CONCLUSIÓN

Debido a que hay pocas empresas dedicas a este servicio no hay proveedores fijos los que

comercializan este producto sino los informales y que tratan de sobrevivir en el mercado

para generarse ingresos.

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CONCLUSIÓN

Un 83.3% de las pollerías no cuentan con proveedores fijos para la distribución de la papas

picada para su trabajo del día a día.

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CONCLUSIÓN

Las pollerías informaron en un 96.7% que si estarían dispuestos a compran papas nativas

para su negocio debido que quisieran probar otras variedades de papas que tengan buen

sabor y sean económicas para su negocio.

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2.6. Conclusiones del estudio de mercado.

Las entrevistas realizada nos permitió apreciar cuales son las preferencias de las

pollerías, en cuanto a la calidad y a la puntualidad de entrega que se les presento a

los entrevistados. A los presentes les gusto el producto en si, y acotaron que

empresas existentes no brindan el producto como ellos buscan.

Precio: Según las entrevistas que hemos realizado, llegamos a la conclusión que

nuestros clientes potenciales al quienes nos vamos a dirigir en el sector de Los

Olivos perteneciente a Lima Norte, quienes están dispuestos a pagar por una bolsa

de 20 kilos el valor de S/. 34.50.

Plaza: El principal mercado objetivo para nuestro producto es el mercado de LOS

OLIVOS, dado que se ha producido el incremento del consumo de pollos a la brasa

en el país.

Producto: El producto elegido papa picada para pollería a base de papa UNICA

originaria de la zona costera del Perú, ya que es un producto bandera de país.

Promoción; Las estrategias de promoción utilizarán herramientas disponibles del

marketing mix que servirán para lograr posicionar nuestro producto, tales como

promoción de ventas en ferias y exposiciones internacionales. Y dentro del

marketing directo se trabajará con una estrategia Web para venta por Internet (e-

commerce) y una campaña de correo electrónico basada en publicidad informativa

que incida en los beneficios del consumo de nuestro producto en la salud, en

comparación con otros tipos de bolsas de papas.

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CALCULO DE LA MEDIA PONDERADA

DATOS X F Fx

20 a 40 30 5 150

41 a 60 51 13 657

61 a 100 81 3 242

TOTALES 161 21 1,048

X= 50 KILOS

AÑO= 360 DIAS

Media 17,966 ANUALES

Mercado potencial

Son aquellas pollerías que estas cumpliendo con nuestra segmentación de mercado

POBLACION TOTAL 2013 1,035

MERCADO POTENCIAL 864

Mercado Disponible

Grupo de pollerías de consumen o consumirían la bolsa de papa picada.

% QUE COMPRA EL PRODUCTO 70.0%

MERCADO DISPONIBLE 605

Mercado efectivo

Grupo de pollerías que desearían consumir papa picada en el distrito de Los Olivos

% A CONSUMIR EN EL NUEVO NEGOCIO 95.2%

MERCADO EFECTIVO 576

Mercado satisfecho

Grupo de pollerías que ya consumen el producto y se sientes satisfecho con tal.

% PERSONAS SATISFECHAS 40.0%

MERCADO SATISFECHO 230

MERCADO INSATISFECHO 346

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Mercado Objetivo

Grupo de pollerías en las que logramos satisfacer con nuestro producto

% A SATISFACER 70.0%

MERCADO OBJETIVO 242

Concluyendo que nuestra participación proyectada es del 6.78%, contando 17,742 bolsas al

primer año; cubriendo 294,840 kilos. Todo esto se logró con nuestra capacidad instalada

UNIDADES

MEDIA

ANUAL

PROYECTADA

DEMANDA

EFECTIVA OFERTA

DEMANDA

INSATISFECHA

%

PARTICIP

-ACION

PROYECT

-ADA

PRODUCCION

PROYECTADA

KG 17,965.71 10,350,971 6,000,000 4,350,971.08 6.78% 294,840

BOLSA 898.29 517,549 300,000 217,548.55 6.78% 14,742

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CAPITULO TERCERO

ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E

IMPLEMENTACIÓN

Paparoto SRL

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3.1. Organización del negocio

3.1.1. Descripción.

El negocio que vamos a poner es una micro empresa mype el rubro que se

seguirá será una sociedad de responsabilidad limitada

3.1.2. Nombre.

Nombre comercial:

Empresa paparoto SRL

Ruc: 20412783429

Razón social :

Peladora y picadora paparoto

3.1.3. Propósito.

Facilitarle a las pollerías contar con un recurso valioso e importante con

calidad para su mejor funcionamiento y mejoramiento de tiempo para la

preparación de su producto exclusivo como son los pollos a la brasa

3.1.4. Tipo (estructura jurídica).

Una sociedad de responsabilidad limitada (SRL) es un tipo de sociedad en la

cual la responsabilidad está limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el

caso de que se contraigan deudas, no se responde con el patrimonio personal

de los socios.

Las participaciones sociales no son equivalentes a las acciones de las

sociedades anónimas, dado que existen obstáculos legales a su transmisión.

Además, no tienen carácter de "valor" y no puede estar representada por

medio de títulos o anotaciones en cuenta, siendo obligatoria su transmisión

por medio de documento público que se inscribirá en el libro registro de

socios. Se constituye en escritura pública y posterior inscripción en el

registro públicos, momento en el que adquiere personalidad jurídica.

Paparoto SRL

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3.1.5. Estructura orgánica descriptiva.

Sociedad de Responsabilidad

Limitada

Contabilidad Administracion

Produccion

Pelador / picador

Embolsador

Almacen Area de

mantenimiento

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Descripción de puestos y funciones.

o Administrador

Es la autoridad máxima dentro de la organización quien tiene conocimientos en

temas financieros y áreas afines, manejo de inversiones y temas de calidad.

Muestra capacidad de liderazgo, compromiso con la empresa y busca siempre

el desarrollo y éxito del negocio.

Funciones:

Administrar y dirigir la empresa.

Plantear estrategias y desarrollarlas para cumplir con los objetivos

proyectados de la empresa.

Identificar las oportunidades de negocio y crecimiento de la organización.

Velar por el cumplimiento de los objetivos corporativos.

Encargarse de la parte logística de la empresa proveyendo los materiales

necesarios para el desarrollo normal del proceso de la empresa

Reclutar y contratar al talento humano.

Paparoto SRL

30

3.1.6. Micro Localización.

La Micro localización es el estudio que vamos a realizar con el propósito de

seleccionar el lugar exacto, dentro de la macro zona, en donde se ubicará

definitivamente nuestra empresa de venta de papa picada para pollería

“PAPAROTO SRL”.

Para determinar la localización más conveniente para nuestro negocio, dentro del

cono norte, se ha utilizado el método de Ranking de Factores Ponderados, en este

método se le asigna un valor a cada una de las características de la localización,

evaluando estas características en cada zona que se tome en cuenta para la

realización del proyecto, quien tenga mayor puntuación será el lugar elegido donde

se instalará el proyecto.

Los pasos para realizar este método son los siguientes:

Seleccionar en que local vamos a poner nuestro negocio

Después de haber recorrido calles y avenidas del emporio comercial de Gamarra, se

encontraron 3 alternativas que reúnen características apropiadas para dicho negocio:

Seleccionamos factores

Costo del alquiler del local. ( Nuevos Soles)

Este es un factor muy importante debido que representa uno de los

principales gastos fijos que va a tener nuestro negocio, el cual va tener un

desembolso de manera mensual, y el local que nosotros escojamos

será el que tenga un precio razonable que este en relación con nuestra

capacidad.

Área del local. (M^2)

Paparoto SRL

31

El espacio que tenga el local es un aspecto también importante debido a que

se debe contar con el espacio necesario para que cada uno de los

trabajadores pueda desempeñar su labor de manera cómoda y normal.

Costo de servicios básicos.(US$)

Sin excepción todas las industrias tienen la necesidad de los servicios

básicos, como luz o agua además también de teléfono e internet, y estos son

gastos que de una forma u otra intervienen de manera directa en el gasto

total de la empresa, es por ello que lo consideramos un factor importante

para poder determinar la localización correcta para el negocio, favoreciendo

aquel local donde los servicios tengan un costo moderado.

Seguridad en las calles

La seguridad es fundamental para la ubicación de la empresa, se debe estar

en una zona que brinde las garantías para el funcionamiento de ella. Además

el cuidado de los equipos de cómputo es importante ya que corresponden a

la principal herramienta de trabajo que recopila la información de cada una

de las organizaciones donde se están realizando proyectos de sistemas de

gestión o financiera.

Comunicación y transporte

Para la empresa los transportes proporcionan, a las ves de un vínculo con los

diferentes medios empresariales, el aprovisionamiento del sistema de

producción y la circulación de los productos.

La disponibilidad y costo de transporte representan un buen porcentaje del

costo total para poder dar el servicio, por lo cual se debe asegurar la

economía que los medios de transporten necesiten. Una empresa necesita de

medios de medios de transporte y debe asegurarse que en la localización

elegida existan los requeridos, teniendo cada uno de estos sus ventajas y

Paparoto SRL

32

desventajas.

Asignarle un peso

Según nuestro criterio y el grado de importancia de cada factor, les asignado

los siguientes pesos:

calificar

Una vez identificado las variables a tener en cuenta para poder escoger el local

correcto para nuestro negocio, pasamos a darle un peso según su grado de

importancia, a cada variable.

Paparoto SRL

33

calcular

Para poder calcular la ponderación para cada dirección de los locales, se tiene

que multiplicar el peso de cada variable y el puntaje que le hemos dado, de esta

manera la dirección que tenga mayor ponderación será la mejor para poder

establecer nuestro local.

Conclusión

De acuerdo al análisis realizado con el método de factores ponderados, se ha podido

elegir el mejor lugar para ubicar nuestro negocio, el cual se encuentra en la

Av. Naranjal 879. Los olivos.

Paparoto SRL

34

3.2. Tecnología

3.2.1. Descripción del producto.

Nuestro único producto a brindar es de papa "Única" pelada y picada para pollerías,

la cual pasara por un proceso de preparación desde el pelado hasta el embolsado;

conservando los más altos índices de calidad al momento de la distribución, y lo

más importante es que estará en su local en la hora pactada.

Car

acte

rist

icas

Contiene vitamina C, potasio (combate los cálculos) y magnesio (alivia la gastritis)

Contiene mietonina, que es un aminoácido

Rico en carbohidratos, ya que tiene un alto contenido de almidón, almidón que conforma el 80% de la materia seca

Paparoto SRL

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Color Amarillo (COLOR NATURAL)

Largo de 7.5 cm APROX

Ancho de 1.2 cm APROX

Peso de 15 gr APROX

Diametro de 0.4 cm APROX

Paparoto SRL

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3.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias.

Infraestructura: Dentro del local elegido nuestro negocio va a tener la

siguiente estructura:

Paparoto SRL

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Maquinarias y equipos: Utilizaremos las siguientes maquinarias para

preparar el producto:

Paparoto SRL

38

Muebles

Escritorio

Contaremos con 4 escritorios con 4 cajones

Function Plus Tivilum. A un Precio de S/.

200.00

o Mesa de trabajo

Mesa de aluminio Modelo Mega 330,

Fabricado íntegramente en aluminio inoxidable

de 25mm de espesor

Paparoto SRL

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o Archivadores

Contaremos con 2 Archivero vertical de 4

gavetas tamaño carta Office Max. A un precio

de S/.750.00.

o Sillas Fijas

Silla Fija 4 Patas Malva Asiento y respaldo en

polipropileno de una sola pieza, 4 patas

tubulares Regaton antideslizante al piso A un

precio de S/ 30.00

o Mueble de espera

Contaremos con un mueble de espera para 6

personas, a un precio de S/550.00.

o Sillas Giratorias

Contaremos con 4 sillas giratorias con un Sistema de

reclinación 0-45 Pistón neumático, Base de Nylon de 5 Puntas,

Palanca Reguladora de altura, con regulador de Tensión, Brazos

fijos ejecutivos, Tapizado en Cuero color Negro.

A un precio de S/ 65.00.

Paparoto SRL

40

Resumen de la inversión

Paparoto SRL

41

3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto

.

Inicio

Recepción de materia prima en almacén

¿El producto se encuentra en buen estado?

No Se rechaza

Si

Se procesa

Pelado en maquina

Papa entra a cortadora de

papa Pesado de papa

picada de 20

KG

Embolsado pesado y sellado Fin

Proceso de

producción

Paparoto SRL

42

inicio

Cliente realiza

pedido vía

telefónica

Se recepciona el

pedido

Existe

stock en

almacén

No

Se factura

Almacén

despacha el

pedido

Pedido es

enviado a local

del cliente

Fin

Se solicita a

almacén

Proceso de venta

Paparoto SRL

43

3.3. Implementación

3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio.

Paparoto SRL

44

CAPITULO CUARTO

ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO

Paparoto SRL

45

4.1. Cuadro de inversión inicial.

Mediante el siguiente cuadro, tratamos de explicar cuáles son las inversiones que

incurrimos como empresa, ya sea como; maquinarias, equipos de oficina, equipos

de computación, muebles de oficina, los gastos de elaboración del proyecto, etc.

Inversión Fija Tangible

La inversión fija tangibles está compuesta por los siguientes conceptos:

Equipos de oficina y maquinarias: Que están compuestos mayormente por

bienes materiales y maquinarias, los cuales son utilizados para el desarrollo

de la labor para la preparación de papa picada.

(En nuevos soles)

INVERSION FIJA TANGIBLE UNIDADES PRECIO

UNITARIO

PRECIO

TOTAL

EQ

UIP

OS

Y M

UE

BL

ES

DE

OF

ICIN

A

EQUIPOS

Equipos celulares 3 80 240

ventilador 3 40 120

Computadora de escritorio i5 2 1,500 3,000

Impresora multifuncional 1 250 250

TOTALES 3,610

MUEBLES

Escritorio 4 200 800

repisa 1 70 70

Sillas ejecutivas 4 65 260

Caja Fuerte 1 700 700

TOTALES 1,830

EQUIPOS Y MUEBLES DIVERSOS

extintor 1 110 110

botiquín 2 50 100

Dispensador de agua 1 130 130

TOTALES 340

Paparoto SRL

46

M

AQ

. ,E

QU

IPO

S Y

MU

EB

LE

S P

AR

A E

L N

EG

OC

IO

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Peladora de papa TLE 30 1 2,000 2,000

Cortadora de papa DAK 2 230 460

Carrito movilizador 1 100 100

Selladora al vacío HENKEL 1 350 350

Balanza electrónica HENKEL (chica) 1 400 400

Balanza electrónica HENKEL (grande) 1 700 700

TOTALES 4,010

MUEBLES

Mesas de acero 2 450 900

sillas 6 30 180

Separadores 2 200 400

Paletas 15 95 1,425

TOTALES 2,905

EQUIPOS Y MUEBLES DIVERSOS

extintor 1 110 110

botiquín 2 50 100

Dispensador de agua 1 130 130

Señalización (varios) 6 2 9

Luz de emergencia 1 180 180

TOTALES 529

Concluyendo que toda la inversión fija tangible de PAPAROTO SRL, esta

conformada por estos 2 conceptos. A continuación observamos el cuadro

de IFT:

EQUIPOS Y MUEBLES DE OFICINA 5,780

MAQ. ,EQUIPOS Y MUEBLES PARA EL NEGOCIO 7,444

INVERSION FIJA TANGIBLE S/. 13,224

Paparoto SRL

47

Inversión Fija Intangible

Nuestra inversión fija intangible está compuesta de la siguiente manera:

Gastos de elaboración del proyecto, constitución y

implementación: El cual está conformado por los gastos que

incurrimos al elaborar este proyecto de “PAPAROTO SRL"

INVERSION FIJA TANGIBLE UNIDADES PRECIO

UNITARIO

PRECIO

TOTAL

Est

ud

io d

e

Pro

yec

to

Movilidad 1 250 250

Refrigerio 1 200 200

Entrevista 1 20 20

Asesoría 1 400 400

TOTALES 870

Gast

os

de

Con

stit

uci

ón

del

Neg

oci

o

Búsqueda y reserva del nombre 1 22 22

Elaboración de la minuta 1 200 200

Elevación de la minuta 1 150 150

Inscripción de la escritura publica 1 90 90

Planilla de pagos 1 580 580

Registro en Essalud 1 30 30

Licencia de Funcionamiento 1 160 160

legalización de libros contables 1 180 180

Registro sanitario 1 365 365

Patente de marca 1 534 534

TOTALES 2,311

IMP

LE

ME

N

TA

CIO

N Refaccionado y pintado del local 1 1500 2000

Instalaciones eléctricas 1 900 900

Instalación de muebles y equipos 1 1200 1500

TOTALES 4,400

Paparoto SRL

48

Concluyendo que toda la inversión fija intangible de PAPAROTO SRL, esta

conformada por estos 3 conceptos. A continuación observamos el cuadro

de IFI:

Estudio de Proyecto 870

Gastos de Constitución del Negocio 2,311

IMPLEMENTACION 4,400

TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE S/. 7,581

Paparoto SRL

49

Capital de Trabajo

El capital de trabajo está conformado por los artículos y insumos que utilizaremos

para el desarrollo de nuestras funciones como empresa, y además también se cuenta

los ingresos que percibirán nuestro administrador como también a todo el personal

de “PAPAROTO SRL”.

CAPITAL DE TRABAJO UNIDADES PRECIO

UNITARIO

PRECIO

TOTAL

DIS

PO

NIB

LE

SERVICIOS PUBLICOS

luz 1 120 120

agua 1 150 150

internet 1 50 50

telefono 1 60 60

TOTALES 380

Remuneraciones

Administrador 1 1,500 1,500

Contador 1 1,000 1,000

Peladores 1 850 850

embolsadores 1 850 850

Alamacenero / Distribuidor 1 850 850

Personal de limpieza 1 750 750

TOTALES 5,800

Asesoria Interna

movilidad 1 250 250

TOTALES 250

impresión de volantes (millares) 1 50 50

afiches (millares) 1 100 100

Pago de repartidor de volantes 1 50 50

tarjetas personales (millares) 4 80 320

TOTALES 520

Paparoto SRL

50

RE

AL

IZA

BL

E

Insumos

Saco de papa 256 112 28,672

Bolsas plásticas 1327 0.33 438

TOTALES 29,110

SUMINISTROS DE LIMPIEZA

Basureros 5 20 100

Dispensador de papel Higiénico 2 40 80

Papel Higiénico 3 3 10

Equipo de recogedor y escoba 1 12 12

Trapeador 1 11 11

Detergente (2.2 KG) 1 14 14

Desinfectante (5 litros) 1 18 18

Desodorante Ambiental (340 gr) 1 10 10

Guantes de aseo 2 2.5 5

Cepillo para baño 1 12 12

Paños de limpieza (paquete) 1 6.5 6.5

TOTALES 279

ENSERES DE OFICINA

Grapadoras x 4000 2 5 10

Grapas ( 2 cajas) 2 1.5 3

Perforadores 2 9 18

Carpetas 5 8 40

Cartuchos para impresora 2 25 50

Lapiceros (cajas) 2 20 40

Hojas Bond (millares) 2 16 32

Calculadoras 2 20 40

TOTALES 233

EX

IGIB

LE

Garantía de alquiler (2 meses) 2 800 1,600

alquiler de vehículo 1 1000 1000

TOTALES 2,600

Paparoto SRL

51

Concluyendo en los siguientes gastos:

DISPONIBLE 6,950

REALIZABLE 29,621

EXIGIBLE 2,600

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 39,171

Inversión Total

El cuadro final de inversiones, queda de la siguiente manera; sumando las inversiones

tangibles e intangibles más el capital de trabajo y un porcentaje de imprevistos:

CUADRO DE INVERSION TOTAL

INVERSION FIJA 20,805

Inversión Fija Tangible 13,224

Inversión Fija Intangible 7,581

CAPITAL DE TRABAJO 39,171

IMPREVISTOS 2,999

INVERSION TOTAL 62,975

APORTE POR SOCIO 20,992

Siendo el aporte por cada socio de S/. 20,992 nuevos soles, para poner en marcha nuestro

negocio.

Paparoto SRL

52

4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda.

Nuestro producción proyectada al primer año es de 14,742 pollerias en el distrito de

Los Olivos, como se observa en el cuadro adjunto

Años Pollerias

2013 14742

2014 15921

2015 17195

2016 18571

2017 20056

2018 21661

Con una proyección anual de crecimiento de 8%, según datos estadísticos de la

Municipalidad de distrito de Los Olivos.

A continuación mostraremos como es la estacionalidad los productos y sus

diferentes variaciones que presentan según fechas importantes.

Paparoto SRL

53

Sin estacionalidad, y mostrando mes por mes

Con estacionalidad y celebridades

VACACIONES

FIESTAS PATRIAS

NAVIDAD

Estacionalidad 9.00% 8.50% 7.50% 7.50% 8.00% 8.50% 9.00% 8.50% 8.00% 8.00% 8.50% 9.00%

Demanda (Q) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742

Gráfico de estacionalidad

Demanda (Q)

2,013

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 14,742

1,327

1,253

1,106 1,106

1,179

1,253

1,327

1,253

1,179 1,179

1,253

1,327

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Paparoto SRL

54

4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos.

INGRESOS

· Presupuesto de ventas.

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

BOLSAS (20kG) 1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742

PRECIO 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35

TOTAL 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599

EGRESOS

· Presupuesto de materia prima y/o

insumos.

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

SACO PAPAS 256 242 214 214 228 242 256 242 228 228 242 256 2,844

PRECIO 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112

TOTAL 28,641 27,068 23,923 23,923 25,496 27,068 28,641 27,068 25,496 25,496 27,068 28,641 318,528

· Presupuesto de

insumos.

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

BOLSAS 1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742

PRECIO 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33

TOTAL 438 414 365 365 389 414 438 414 389 389 414 438 4,865

Paparoto SRL

55

· Presupuesto de gastos de

personal.

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

Administrador 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000

Essalud (4.5%) 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68

TOTAL 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 18,810

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

Obreros 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 30,600

Essalud (4.5%) 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115

TOTAL 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 31,977

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

Mantenimiento 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9,000

TOTAL 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9,000

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

contador 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000

Paparoto SRL

56

· Presupuestos de gastos de promoción por lanzamiento del negocio (volantes, encartes, suvenires, paneles de publicidad etc.)

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

impresión de volantes (millares) 0 0 50 0 0 50 0 0 50 0 0 50 200

afiches (millares) 0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 400

Pago de repartidor de volantes 0 0 50 0 0 50 0 0 50 0 0 50 200

tarjetas personales (millares) 320 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 320

TOTAL 320 0 200 0 0 200 0 0 200 0 0 200 1,120

ALQUILERES

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

local 1,600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 10,400

cuatrimoto 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000

TOTAL 2,600 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 22,400

· Presupuesto de gastos generales (energía eléctrica, agua, teléfono, internet

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

servicio de agua 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800

servicio de luz 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440

servicio de

telefonía 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720

servicio de

internet 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

TOTAL 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 4,560

Paparoto SRL

57

Gastos diversos

REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

Papel Higiénico 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120

Detergente (2.2 KG) 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 168

Desinfectante (5 litros) 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 216

Desodorante Ambiental (340

gr) 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120

Grapas ( 2 cajas) 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36

Lapiceros (cajas) 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480

Hojas Bond (millares) 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 384

Cartuchos para impresora 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

TOTAL 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 2,124

Paparoto SRL

58

4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio

Mediante el siguiente cuadro, explicamos cuales son los valores actuales netos y la tasa interna de retorno, para

saber cómo va hacer la evolución de la empresa durante un lapso de tiempo, obteniendo los resultados mostrados

en los cuadros siguientes.

ingresos 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599

egresos 38,538 35,821 32,827 32,627 34,224 36,021 37,418 35,821 34,424 34,224 35,821 37,618 425,384

Gastos Administrativos 5,345 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 55,334

Gasto de ventas 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 42,097

Gastos de servicios 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 4,560

Gastos de MATERIA PRIMA 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078 323,393

GANACIAS 7,236 7,410 5,318 5,518 6,464 7,210 8,356 7,410 6,264 6,464 7,410 8,156 83,215

Paparoto SRL

59

PUNTO DE EQUILIBRIO ANUALIZADO

Este tema representa cuantos servicios debemos de brindar para no

perder ni ganar en SOLUCIONES MYPE, y también cuanto es en

soles lo que representa para saber el punto de equilibrio

costo variable TOTAL 365,490

costo fijo TOTAL 59,894

COSTO TOTAL 425,384

COSTO VARIABLE UNITARIO 29

PRECIO 35

PE (Q) 10,611

PE(S/.) 366,064

PE-2 PE-1 PE0 PE1

Q 0 7,371 14,742 22,113

INGRESOS 0 183,032 366,064 549,095

CVT 0 153,085 306,170 459,254

CFT 59,894 59,894 59,894 59,894

CT 59,894 212,979 366,064 519,148

BENEFICIO -59,894 -29,947 0 29,947

Paparoto SRL

60

4.5. Cuadro del flujo de caja

ESTADO DE RESULTADOS

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTALES

VENTAS 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599

CTOS VTAS 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078 323,393

UTILIDAD BRUTA 16,695 15,749 13,857 13,857 14,803 15,749 16,695 15,749 14,803 14,803 15,749 16,695 185,206

GTOS VTAS 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 42,097

GTOS ADMI 5,725 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 59,894

UTILIDAD OPERATIVA 7,236 7,410 5,318 5,518 6,464 7,210 8,356 7,410 6,264 6,464 7,410 8,156 83,215

IMPUESTO 1.50% 687 648 572 572 610 648 687 648 610 610 648 687 7,629

UTILIDAD DISPONIBLE 6,550 6,762 4,745 4,945 5,853 6,562 7,670 6,762 5,653 5,853 6,762 7,470 75,586

Paparoto SRL

61

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

INGRESOS 0 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774

VENTAS 0 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774

EGRESOS 62,975 39,224 36,469 33,399 33,199 34,834 36,669 38,104 36,469 35,034 34,834 36,469 38,304

INVERSION 62,975 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

COSTO DE

FABRICACION 0 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078

GTOS VTA 0 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615

GTOS ADMIN 0 5,725 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925

IMPUESTO 0 687 648 572 572 610 648 687 648 610 610 648 687

FLUJO DE CAJA

ECONOMICO -62,975 6,550 6,762 4,745 4,945 5,853 6,562 7,670 6,762 5,653 5,853 6,762 7,470

Resumen de indicadores de rentabilidad

INDICADORES DE

RENTABILIDAD MENSUAL ANUAL

COK 1.2% 15.0%

VAN 7,022

TIR 2.9% 40.1%

Rb/c 1.17

PIR AGOSTO (8)

Paparoto SRL

62

0.00

10,000.00

20,000.00

30,000.00

40,000.00

50,000.00

60,000.00

32.78 34.50 36.23

Variaciones del precio

4.6. Análisis de sensibilidad

REFERENCIA PRECIO ECONOMIA PRECIO VAN

Precio 5% DEFLACIPONARIA 32.78 6,379

PRECIO 0% ESTABLE 34.50 29,543

Precio -5% INFLACIONARIA 36.23 52,840

Paparoto SRL

63

REFERENCIA TD-1 TIR TDE1

VAN 7,022 0 -4,211

T. Dscto 1.17% 2.85% 3.99%

-6,000

-4,000

-2,000

0

2,000

4,000

6,000

8,000

1.17% 2.85% 3.99%

VAN T. Dscto

Paparoto SRL

64

5. Responsabilidad social empresarial

En el ámbito ambiental:

Tenemos en cuenta que al momento de procesar nuestro producto, siendo de origen

vegetal y de consumo, el desperdicio o merma que produzca su proceso, no seria

toxico por lo que no podría afectar la salud de las personas permitiendo así la visita

de cualquier cliente a nuestro local sin la preocupación de tener que usar algún tipo

de protección toxica

Tampoco podría ser alimento para animales de granja (Cerdos y aves de corral) ya

que la papa al procesarse en la maquina peladora, desfoga toda la cáscara

con tierra y agua licuado. Por lo que el desperdicio que sale del proceso de

producción de la materia prima será llevado en forma diaria por el carro recolector

de basura de la municipalidad de los Olivos evitando así se mantenga por mucho

tiempo dentro del local

La maquinaria y equipo existente, básicamente ha de funcionar con energía eléctrica

y agua (insumos que son necesarios para el procesamiento y conservación de

nuestro producto), lo que en definitiva no contaminará el medio ambiente con su

utilización.

La utilización del agua será en forma apropiada evitando se desperdicie fácilmente

ya que para ello mantendremos una cultura entre los trabajadores ayudando a cerrar

bien los caños, utilizando en forma apropiada los dispensadores de agua

La contaminación acústica no es muy elevada ya que las características de la

maquinaria a usarse no provocan ruidos molestos, además de no ser de

un volumen significativo permitiendo así la tranquilidad para los vecinos que se

encuentran alrededor de nuestro local y para los trabajadores que se encuentran

dentro del local ya que estos no tendrán que usar ningún tipo de protección para los

oídos debido a que como ya se a dicho los ruidos de las maquinas son ligeros.

Paparoto SRL

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En el ámbito social

No se romperá la estética urbana pues las pistas y veredas que se encuentran

alrededor del local ya existen y se encuentran en buen estado por lo que no existe la

necesidad de refaccionarla en cuanto a la estética paisajística fuera de las

instalaciones de nuestro local existe árboles y jardines ubicados en medio de la

avenida donde se ubica nuestro local

Así mismo dentro de nuestro local existirá un plan de manejo de residuos que

consistirá en poner 4 tachos de diferentes colores (amarillo, azul, verde, gris) que

ayudaran a la separación de los residuos colaborando así para que el carro recolector

de basura pueda fácilmente separar los residuos que se pueden mandar a reciclaje y

se puedan construir nuevos productos

Paparoto SRL

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6. Conclusiones

Primera conclusión

El mercado a donde nos dirigimos es un mercado emergente insatisfecho por el

producto que ofreceremos debido a que, no existe empresas que les brinden el

producto de calidad y que cumpa la mayoría de sus expectativas.

Segunda conclusión

El sector de LOS OLIVOS es un distrito de los que tienen mayor actividad

comercial, y a la vez también en población. Encontrando aquí una oportunidad de

desarrollarnos en este distrito.

Tercera conclusión

Este proyecto es viable; ya que demostrado en cuadros arriba, tiene una tasa de

retorno superior a lo que pueda pagar otro tipo de empresas y / o alguna entidad

financiera.