paf 2010

1

Plan Anual de Fiscalización y Supervisión 2010

Julio, 2010

2

ROL DE LA APCI

Es el ente rector de la cooperación técnica internacional. Es el ente rector de la cooperación técnica internacional.

Oficial

Privado

CINR

Estado

Responsabilidad

ConducirProgramarOrganizarPriorizarSupervisar

CONGRESO

Ley Nº 28386

Ley Nº 28925

MANDATO DE LA APCI

2004

2006

APCI

Función de Control, Supervisión y Fiscalización

de la CINR

Tipificación de infracciones y

potestad sancionadora

3

4

ANTECEDENTES (IMPLEMENTACION DE LA LEY Nº 27692 MODIFICADA POR LA LEY 28925)

Ley 28925(QUE MODIFICA LA LEY 27692)

RIS(D.S. N° 027-2007-RE)

Creación DIFIS(D. S. Nº 028-2007-RE - ROF)

Creación de CIS(D.S.Nº 027-2007 – RE y

D.S. Nº 028-2007-RE)

Formulación y Ejecución de

Planes de Fiscalización

PAF 2007 : 105

PAF 2008 : 62

( 1ra Etapa ) ( 2da Etapa )

PAF 2009 : 100

ÁMBITO DE LA APCI EN MATERIA DE FISCALIZACIÓN: PAF 2010

CINR

APCI

Financiados por Fuente Cooperante Oficial

Financiados por Fuente Cooperante Privada

Que No Hacen Uso de Beneficios, Privilegios,

Recursos Estatales

Hacer Uso de Beneficios,

Privilegios, Recursos Estatales

5

Sólo Procede registro por transparencia

6

LINEAMIENTO DE GESTION Nº 4“Desarrollar una efectiva política de Fiscalización de los proyectos de CINR ejecutados por entidades

privadas, con énfasis en la verificación del uso de los recursos, la eficacia y la evaluación de resultados (esto ultimo solo para fines de generar recomendaciones para los administrados)”

LINEAMIENTO DE GESTION Nº 4“Desarrollar una efectiva política de Fiscalización de los proyectos de CINR ejecutados por entidades

privadas, con énfasis en la verificación del uso de los recursos, la eficacia y la evaluación de resultados (esto ultimo solo para fines de generar recomendaciones para los administrados)”

ARTICULACIÓN CON LOS OBJETIVOS Y DOCUMENTOS DE GESTIÓN

PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2007-2011 REFORMULADOObjetivo Estratégico 1: Optimizar el uso de los recurso de la CINR garantizando su alineamiento con los

objetivos de desarrollo del país; Estrategia 1.3. Fortalecer el monitoreo, evaluación y fiscalización de los recursos de la CINR; Táctica 1.3.3. Verificar el uso adecuado de los recursos.

PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2007-2011 REFORMULADOObjetivo Estratégico 1: Optimizar el uso de los recurso de la CINR garantizando su alineamiento con los

objetivos de desarrollo del país; Estrategia 1.3. Fortalecer el monitoreo, evaluación y fiscalización de los recursos de la CINR; Táctica 1.3.3. Verificar el uso adecuado de los recursos.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 2010Las Actividades de Supervisión, Control y Fiscalización de entidades receptora de la CINR será de : - 35 Intervenciones a ONGD y ENIEX - 30 Intervenciones a IPREDA - 20 Supervisiones

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 2010Las Actividades de Supervisión, Control y Fiscalización de entidades receptora de la CINR será de : - 35 Intervenciones a ONGD y ENIEX - 30 Intervenciones a IPREDA - 20 Supervisiones

7

PLAN ANUAL DE FISCALIZACIÓN Y SUPERVISIÓN 2010

Concepto:

Instrumento de gestión que norma y orienta el desarrollo de las acciones de fiscalización y supervisión de la APCI, a través de la Dirección de Fiscalización y Supervisión.

Concepto:

Instrumento de gestión que norma y orienta el desarrollo de las acciones de fiscalización y supervisión de la APCI, a través de la Dirección de Fiscalización y Supervisión.

CRITERIOS PARA EL PLAN ANUAL DE FISCALIZACIÓN 2010

CRITERIOS PARA LA DETERMINACIÓN DEL UNIVERSO PASIBLE DE FISCALIZACIÓN:

-Devolución de IGV /IPM-Fuentes Multilaterales

CRITERIOS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA:-Montos de Intervención-Quintiles de Pobreza

Fuente: Dirección de Fiscalización y Supervisión

8

“Verificar el uso correcto de los recursos de la Cooperación Internacional No Reembolsable, así como la eficiencia, eficacia hasta el nivel de resultados de las intervenciones ejecutadas por las entidades privadas receptoras de la Cooperación Internacional No Reembolsable”

“Verificar el uso correcto de los recursos de la Cooperación Internacional No Reembolsable, así como la eficiencia, eficacia hasta el nivel de resultados de las intervenciones ejecutadas por las entidades privadas receptoras de la Cooperación Internacional No Reembolsable”

9

OBJETIVO GENERAL DEL PAF 2010

Objetivo del

PAF 2010

Objetivo del

PAF 2010

Verificar Uso

Correcto de los

Recursos de la CINR

Verificar Uso

Correcto de los

Recursos de la CINR

Determinar Eficiencia y

Eficacia

Determinar Eficiencia y

Eficacia

Acciones de Fiscalización


Tipificación de InfraccionesTipificación de Infracciones

Generar Recomendaciones a los Administrados

Generar Recomendaciones a los Administrados

Hallazgos / Resultados

Hallazgos / Resultados

Proceso de Instrucción

Proceso de Instrucción

10

ArchivarArchivarRecomienda

Fiscalizar

Recomienda Fiscalizar

Acciones de Supervisión

Acciones de Supervisión

SupervisiónSupervisión

PROCESO DE FISCALIZACIÓN Y SUPERVISIÓN

Por DenunciaPor Denuncia

Recomendación de Fiscalización

Previa

Recomendación de Fiscalización

Previa

De OficioDe Oficio

SUPERVISIÓN

ArchivarArchivar



Fiscalización Fiscalización

Recomendación de Supervisión

Recomendación de Supervisión

Por Selección Muestral PAF

Por Selección Muestral PAF

FISCALIZACIÓN

11

En armonía con los Objetivos Estratégicos del PEI 2007-2011 reformulado, Lineamiento de Gestión Nº 4 y el POI 2010.

Con las prioridades establecidas en el Plan Anual de la CINR 2010 (variables de pobreza y extrema pobreza) así como los lineamientos de Política Nacional , y lo contenido en el documento Situación y Tendencias de la CINR 2007 – 2008.

En coordinación con las principales fuentes de información internas y externas. Tomando en cuenta los PAF anteriores ( 2007, 2008 y 2009 ). Con responsabilidad y eficiencia en el tratamiento de la información.

En armonía con los Objetivos Estratégicos del PEI 2007-2011 reformulado, Lineamiento de Gestión Nº 4 y el POI 2010.

Con las prioridades establecidas en el Plan Anual de la CINR 2010 (variables de pobreza y extrema pobreza) así como los lineamientos de Política Nacional , y lo contenido en el documento Situación y Tendencias de la CINR 2007 – 2008.

En coordinación con las principales fuentes de información internas y externas. Tomando en cuenta los PAF anteriores ( 2007, 2008 y 2009 ). Con responsabilidad y eficiencia en el tratamiento de la información.

DEL PROCESO DE FORMULACIÓN DEL PAF 2010

Experiencia de Procesos Anteriores. Estandarización de los Procesos. Conformación de Equipos de Fiscalización Multidisciplinarios. Participación de Profesionales con Experiencia Probada. Acompañamiento y Monitoreo de Supervisores. Coordinación con otras Áreas de APCI. Participación de Actores Regionales. Proceso Transparente. Ubicación de Oficinas y Ámbito de Intervención. Cobertura del Proceso.

Experiencia de Procesos Anteriores. Estandarización de los Procesos. Conformación de Equipos de Fiscalización Multidisciplinarios. Participación de Profesionales con Experiencia Probada. Acompañamiento y Monitoreo de Supervisores. Coordinación con otras Áreas de APCI. Participación de Actores Regionales. Proceso Transparente. Ubicación de Oficinas y Ámbito de Intervención. Cobertura del Proceso.

ESTRATEGIAS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PAF - 2010

12

METAS DEL PAF - 2010

Metas Metas

35ONGD / ENIEX

35ONGD / ENIEX

30IPREDAS

30IPREDAS

13

ETAPAS DEL PROCESO DE FISCALIZACION - PAF 2010

1.- ETAPA PREPARATORIA

• Identificación del Programa, Proyecto o Actividad a Fiscalizar

• Asignación del Equipo de Fiscalización

• Recopilación y Análisis de la Información disponible en APCI

• Elaboración y Presentación del Plan de Trabajo• Elaboración de Propuesta de Notificación de

Fiscalización

2.- ETAPA DE PLANIFICACIÓN

14

3.- ETAPA EJECUCION

• Ejecución de las Fiscalizaciones a las intervenciones de ONGD y ENIEX

• Ejecución de las Fiscalizaciones a las donaciones de ropa y calzado usado recibidas por las IPREDA

• Notificación

• Trabajo de Gabinete

• Visita de Campo:(actividades ejecutadas diversas, que van desde comprobar realización de talleres hasta verificar infraestructura)

• Notificación

• Trabajo de Gabinete

• Visita de Campo:

(Entrega de donaciones)

15

4.- ETAPA CIERRE

• Elaboración y aprobación del Informe de Fiscalización.• Propuesta de tipificación de las infracciones encontradas para

instrucción y posterior derivación a la CIS, de darse el caso.• En caso de no encontrarse infracciones, comunicación a la

entidad sobre las conclusiones y recomendaciones contenidos en el informe de fiscalización.

Monitoreo Programático.-Monitoreo Programático.- Este nivel implicará participar en la revisión, evaluación, recomendación y visado de los aspectos programáticos de la fiscalización.

Monitoreo Operativo.-Monitoreo Operativo.- Este nivel implicará revisar, evaluar, recomendar y autorizar los aspectos logísticos de la acción de fiscalización.

MONITOREO Y ACOMPAÑAMIENTO

16

E. Preparatoria E. Planificación E. Ejecución E. Cierre

Esquema de la Fiscalización

a) Aspecto Administrativo: Cláusulas, Directivas, etc.

b) Aspecto Programático: Propuesta Técnica, POA, etc.

c) Aspecto Financiero: Presupuesto

Acuerdo (Convenios y anexos, adendas, otras modificaciones permitidas)

Documentos que dan cuenta del cumplimiento del Acuerdo:

- Informes de seguimiento y final (técnico y financiero).

- Medios de verificación del cumplimiento de actividades.

Pactado: debe ser Ejecutado: esFiscalización

17

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DEL PAF -2010

18

19

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 1/11 )

20


DECLARACION ANUAL MIPCI – ENIEX 2009

MIPCI – ENIEX

21


22


Universo Pasible de FiscalizaciónOrdenados Descendentemente por Montos de

Ejecución

23


Universo Pasible de FiscalizaciónOrdenados Descendentemente por Montos de Ejecución

24


25

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DEL PAF 2010 - INTERVENCIONES

UNIVERSO PASIBLE DE F ISCALIZACIÒN-UPF 715 INTERVENCIONES

SEGMENTADO POR MONTO DE EJECUCIÒN DE LA INTERVENCIÒN

G1 ≤ US$ 250,000 G2 > US$ 250,000

SEGMENTADO POR QUINTILES DE POBREZA

Q1 ... Q5

MONTOS DE EJECUCIÒN DISTINTOS

QUINTILES DE POBREZA DISTINTOS

02 CARACTERISTICAS HACEN HETEROGENEO EL UNIVERSO PASIBLE DE FISCALIZACIÒN

CRITERIO: 69%(2/3) DE LA S INTERVENCIONES SE CONCENTRAN EN INTERVENCIONES < US$250,000, Y 31% (1/3) DE LAS INTERVENCIONES SE CONCENTRAN EN INTERVENCIONES > US$250,000

CRITERIO: EXISTEN INTERVENCIONES EN EL PRIMER QUINTIL, SEGUNDO QUINTIL, TERCER

QUINTIL, CUARTO QUINTIL Y QUINTO QUINTIL.

GRUPO 01: (G1) : 493

- (2/3 DE 715) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA

GRUPO 02: (G2) : 222 - (1/3 DE 715) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA

INTERACTUAN

UN

IVERSO H

ETEROG

ENEO

UN

IVERSO

HO

MO

GEN

EO G

1,G2

LOS “2/3” Y “ 1/3” SON LOS CRITERIO DE PROPORCIONALIDAD PARA G1, G2

MUESTRA 01: (M1) : 20

(2/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA EN GRUPO 1

MUESTRA 02: (M2) : 10 (1/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE

POBREZA EN GRUPO 2

MU

ESTRA


26

MUESTRA TOTAL: M1 + M2M = 70

MUESTRA TOTAL: M1 + M2M = 70

ONGD/ ENIEX EN G1=3/1

ONGD / ENIEX EN G2=1/1.1

MUESTRA A FISCALIZAR:

MUESTRA 01 = 20 ( 2/3 DE 30) INTERVENCI ONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y ONGD).

MUESTRA 02 = 10 (1 /3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y ONGD)

ONGD/ ENIEX EN G2=1/1.1

MUESTRA 01: (M1) : 20

(2/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y

ONGD)

MUESTRA 02: (M2) : 10

( 1/3 DE 30) INTER VENCIONES DISTRIBUÌDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD ( ENIEX Y

ONGD)

TOTAL: M1 + M2 + 5* M = 20

+ 10 + 5*

* RDE - 096-2009/APCI-DE

MUESTRA = 35


ASIGNACIÒN MUESTRAL PARA INTERVENCIONES


27

NO DEPARTAMENTO INDICADOR DE POBREZA(Xi)

QUINTIL Xi/ =PESO RELATIVO

TAMAÑO DE MUESTRAS

TAMAÑO POR QUINTIL

01 Huancavelica 85.7 1 85.7/1,093.2=0.08 M1:20 0.08X20=1.6 M2:10 0.08X10=0.8

02 Apurímac 69.5

2

397.8/1,093.2=0.36 M1:20 0.36X20=7.2

M2:10 0.36X10=3.6 03 Ayacucho 68.3

04 Puno 67.2

05 Huánuco 64.9

06 Cajamarca 64.5

07 Pasco 63.4

08 Cusco 57.4 3

167/1,093.2=0.15 M1:20 0.15X20=3

M2:10 0.15X10=1.5 09 Amazonas 55

10 Loreto 54.6

11 Piura 45

4

298.4/1,093.2=0.27 M1:20 0.27X20=5.4 M2:10 0.27X10=2.7

12 Ucayali 45

13 San Martin 44.5

14 Junín 43

28

NO DEPARTAMENTO INDICADOR DE POBREZA(Xi)

QUINTIL Xi/ =PESO RELATIVO

TAMAÑO DE MUESTRAS

TAMAÑO POR QUINTIL

4

298.4/1,093.2=0.27

14 Junín 43

15 Ancash 42.6

16 Lambayeque 40.6

17 La Libertad 37.7

18 Moquegua 25.8

5

144.3/1,093.2=0.13 M1:20 0.13X20=2.6

M2:10 0.13X10=1.3 19 Arequipa 25.5

20 Tacna 23.8

21 Lima y Callao 20.4

22 Tumbes 18.1

23 Madre de Dios 15.6

24 Ica 15.1

1,093.2


ASIGNACIÒN MUESTRAL PARA INTERVENCIONES

29

DISTRIBUCIÓN ONGD / ENIEX EN FUNCIÓN A RELACIÓNDISTRIBUCIÓN ONGD / ENIEX EN FUNCIÓN A RELACIÓN


Diagrama de Flujo del Proceso de la Determinación de la Muestra de donaciones de ropa y calzado usado 2010

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE ACTIVIDADES DE IPREDA

30

MUESTRA DEL PAF - 2010

31

Intervenciones ONGD / ENIEX

Donaciones IPREDAS

RDE - 096-2009/APCI-DE

3030

3030

55

M = 6565

32

Distribución de Intervenciones de Ipreda / Ongd / Eniex a Fiscalizar - 2010

paf 2010

Documents