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59° EJERCICIO
MEMORIA Y BALANCE GENERAL
202059° EJERCICIOAL 30 DE JUNIO DE
202059° EJERCICIOAL 30 DE JUNIO DE
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EN
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20201-17-041-1
2020AL 30 DE JUNIO DE
NUESTRA EMPRESA
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NUESTRA EMPRESA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
Denominación de la Entidad:La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales.
Domicilio Legal:Brig. Gral. Juan Manuel de Rosas 957 - Rosario - Santa Fe.
Sede Administrativa:Brig. Gral. Juan Manuel de Rosas 957 - Rosario - Santa Fe.
Ejercicio Económico N° 59:Iniciado el 1° de julio de 2019Cerrado el 30 de junio de 2020Presentado en forma comparativa con el Ejercicio anterior. Reexpresado en Moneda Homogénea.
Ramos autorizados a operar:Incendio - Vehículos Automotores y/o Remolcados - Motovehículos - Transportes - Cascos - Acciden-tes a Pasajeros - Granizo - Ganado - Cristales - Robo y Riesgos Similares - Aeronavegación- Respon-sabilidad Civil - Caución - Seguro Técnico - Riesgos Varios - Combinado Familiar - Integral Comercio e Industria – Todo Riesgo Operativo - Crédito.
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio de la ciudad de:Rosario, Santa Fe, el 25 de marzo de 1960.
Modificaciones a los Estatutos:1. Acta N° 8320 del 20/03/63 de la Secretaría de Acción Cooperativa y Decreto N° 04847 del
13/06/64 Provincia de Santa Fe.2. Decreto N° 04263 del 21/08/68 Ministerio de Hacienda, Economía e Industrias Provincia de San-
ta Fe y Acta N° 10.278 del 16/12/68 del Servicio Nacional de Cooperativas de la Secretaría de Estado de Promoción y Asistencia de la Comunidad.
3. Reforma integral del Estatuto. Adecuación Ley N° 20.337. Instituto Nacional de Acción Coopera-tiva. Expte. N° 55.713/93. Resolución N° 238 del 30/03/94 e inscripta en el Registro de Entidades de Seguros por Resolución N° 23.450 de la Superintendencia de Seguros de la Nación.
4. Reforma parcial del Estatuto. Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES), Expediente N° 438/06, Resolución N° 1869 del 17/07/06. Resolución N° 31.039 de la Superinten-dencia de Seguros de la Nación.
5. Reforma parcial del Estatuto. Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES), Expediente N° 11157/12, Resolución N° 347 del 11/04/2013.
Fecha de vencimiento del Estatuto o Contrato Social:Ilimitado. Inscripta en:• Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES), bajo la Matrícula N° 4467• Registro Nacional de Cooperativas al folio 197 del libro 15° de actas y acta Nro. 6937 de fecha
01/12/1959.• Registro de Entidades de Seguros bajo el N° 317 con fecha 13 de octubre de 1961.
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NUESTRA EMPRESA | Memoria y Balance General
Personería Jurídica:Decreto N° 1188 del 5 de febrero de 1960.
Composición del Capital.
Suscrito Integrado A Integrar
TOTALES 7.451.429.765 7.182.527.792 268.901.973
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NUESTRA EMPRESA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
Presidente
Vicepresidente
Secretario
Prosecretario
Tesorero
Protesorero
Vocales Titulares
Vocales Suplentes
SINDICATURA
Síndico Titular:
Síndico Suplente:
Dirección Ejecutiva:
Larrea Isabel Inés
De Rocco Roberto Armando Pastorino Hugo Enrique Ferreyra Ariel Fernando Marsili Faustino Luis Daglio Matías Germán Rosso Daniel AdolfoForniglia Dante RobertoSánchez Roberto MarioSaita Gustavo DaríoBoarini Miguel ÁngelTallone Hugo Ramón
Domínguez Artia José LuisOuwerkerk Juan AroldoLuján Armando Américo DomingoPelassa Henry GustavoSpessot Daniel EnriqueHetze Iván OmarGalliano Enri Juan FranciscoCavalli Ariel DenisKees SergioMagnano Lucas RafaelCeccarelli Juan CarlosCullen Alicia Pilar
Marchetti Ramón Isidro
Montefiore Dino Mauro
Grimaldi Alberto José
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NUESTRA EMPRESA | Memoria y Balance General
DIRECTOR TÉCNICA Y REASEGUROS
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓNY FINANZAS
DIRECTOR COMERCIAL
DIRECTOR DE OPERACIONES Dr. Juan Carlos Mosquera
DIRECTOR DESARROLLO ORGANIZACIONAL
Ing. Guillermo Federico Müller
Sr. Luis Mario Castellini
Lic. Marcelo Gabriel Lescano
Lic. Mario Enrique Teruya
DIRECTOR EJECUTIVO
Sr. Alberto José Grimaldi
Gerente AutomotoresGerente Rs. Agrícolas y ForestalesGerente Incendio y Riesgos VariosGerente Buenos Aires Gerente PersonasGerente Riesgos del TrabajoGerente Segser S.A.
Dr. Augusto Luis VélezIng. Carlos Alejandro ComasSr. Gabriel Horacio EspinosaSr. Gustavo Rubén SadouxSr. Pablo Alejandro ErcoleLic. Guillermo German MeneguzziLic. Carlos Daniel Weihmüller
Gerente TécnicaGerente Reaseguros
Dr. Ricardo Daniel GonzálezCP. Claudia Fabiana Edreira
Gerente ComercialGerente Marketing
Lic. Leonel Andres BiancoSr. José Manuel Luis Novo
ÁMBITONEGOCIO
Sr. Héctor Rodolfo BrunoCP. Lorena Gabriela De OñaArq. Brian Nelson Kyster
Gerente InversionesGerente Administración y FinanzasGerente Logística
ÁMBITO ADMINISTRACIÓN y FINANZAS
ÁMBITO DESARROLLOORGANIZACIONAL
Gerente SistemasGerente Organización y ProcesosGerente Seguridad Integral
Sr. Federico FerreaCP. Martín Sebastían MoserSr. Fabian Luis Farias
Asesoría LetradaAuditoría Contable ExternaAuditoría Actuarial
Luis Armando CarelloPrice Waterhouse & Co. S.R.L.Alfredo Juan Perino
ASESORESEXTERNOS
Moody´s Latin AmericaCalificadora de Riesgos S.A.
CALIFICADORA DE RIESGO
AUDITORÍA INTERNA Y FRAUDECP. Jorge Nelson Pasquale
MISIÓN Y VISIÓN
MISIÓN Y VISIÓN | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Misión del Grupo Asegurador
Satisfacer las necesidades de cobertura de riesgos asegurables y desarrollar negocios vinculados a la actividad principal a través de un servicio profesional eficiente, reafirmando nuestro compromiso con nuestros valores y el entorno.
Visión del Grupo Asegurador
Ser el líder del mercado asegurador argentino, estando dentro de los cinco primeros grupos asegu-radores, a través de un vínculo equilibrado entre la tecnología y la relación personal con los clientes, con soluciones innovadoras y sustentables, viviendo interna y externamente los valores cooperati-vos que nos fundaron.
El Grupo Asegurador La Segunda lamenta el fallecimiento de quien fuera su Presidente, el señor Adolfo Garda.Hombres como él, han contribuido con su accionar al crecimiento de las instituciones de las cuales han participado, promoviendo valores éticos universales de cooperación y solidaridad, sin lugar a dudas, servirán de ejemplo para las generaciones futuras.
CONVOCATORIA
CONVOCATORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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PRÓRROGA ASAMBLEAS ELECTORALES DE DISTRITOS Y ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS 2020
LA SEGUNDA COOPERATIVA LIMITADA DE SEGUROS GENERALES, anuncia a sus Asociados, que de-bido a la Emergencia Sanitaria y el Aislamiento Social, Preventivo y Obligatorio dispuesto por el Po-der Ejecutivo Nacional, mediante DNU 260/2020 de fecha 12 de marzo de 2020 y número 297/2020 de 19 de marzo y sus sucesivas prórrogas, que impiden la realización de reuniones presenciales, y teniendo en cuenta además, la Resolución número 145 de fecha 23 de abril de 2020, del Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES), por la que dispuso en su Artículo Primero que “Mientras dure la situación de emergencia declarada por el DNU 297/2020 y las medidas que en su consecuencia se dicten, que impidan el normal funcionamiento institucional de las cooperativas y mu-tuales, se posterga la convocatoria y realización de asambleas” y además como a su vez lo ordena el Articulo Segundo “Los miembros de los órganos de dirección y de fiscalización privada de las coope-rativas y mutuales permanecerán en sus cargos hasta su reemplazo por las asambleas que se realicen una vez finalizadas las medidas que impiden su normal funcionamiento institucional” se comunica de manera formal, que se postergan la realización de las Asambleas Electorales de Distritos 2020 y la Asamblea General de Asociados 2020, hasta que el aislamiento social, preventivo y obligatorio se levante y se permita su realización presencial.
Rosario, 13 de agosto de 2020El Consejo de Administración
MEMORIA
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Señores Asociados;
señores Delegados:
De conformidad a lo dispuesto por la Ley N° 20.337 y los estatutos de nuestra Cooperativa, venimos a poner a consideración de la Asamblea la Memoria, Balance General, Inventario, Estado de Resultados, Cuadros Anexos, el proyecto de Destino del Resultado y los Informes elaborados por el Síndico, el Auditor y el Actuario, todos ellos correspondientes al 59° Ejercicio cerrado el 30 de junio del año 2020.
CONSIDERACIONES GENERALES
La redacción de la presente Memoria se efectúa en condiciones que nadie hubiera podido prever y ni siquiera imaginar, en medio de la pandemia derivada del virus COVID-19 que en nuestro país viene acompañada por una muy prolongada cuarentena.
La apuntada circunstancia hace que la presente Memoria, redactada en la fecha que se consigna al pie, no vaya a ser considerada por asambleas de distrito, ni por la Asamblea General de Asociados como todas las precedentes, presencial y con nutrida participación. Las medidas restrictivas en materia de viajes, incluso dentro de nuestro propio país, el distanciamiento social, y todas las dis-posiciones que son de conocimiento público, han llevado al Consejo de Administración, en forma extraordinaria, a postergar la convocatoria hasta tanto se superen las restricciones hoy existentes.
La humanidad enfrenta un grave desafío. Se trata, como ya hemos dicho, de una pandemia, una más en la historia, que tiene las características de una gran facilidad de contagio. Los muertos se cuentan ya por centenares de miles y, hasta el momento, no se ha conseguido dar con un tratamiento eficaz ni con una vacuna en condiciones de ser aplicada. Creemos que la ciencia conseguirá ambos objetivos, pero mientras tanto el costo es inmenso, tanto en vidas como en recursos.
En un plazo más o menos largo, la crisis se superará, pero no cabe duda que no habrá un retorno inme-diato a las condiciones de vida anteriores a la pandemia. Iremos a lo que se ha designado como una “nueva normalidad”, es decir, una nueva concepción del mundo que exhibirá las cicatrices del impacto.
La pandemia ha modificado drásticamente nuestras costumbres. De un día para el otro se terminó la actividad presencial, que era para todos nosotros lo natural, a lo cual estábamos acostumbrados desde el nacimiento. Se impuso el teletrabajo. Y nos enorgullece decir que nuestra Cooperativa, en el término de días, e incluso casi de horas, pudo adaptarse y seguir trabajando en condiciones tales, que han permitido la continuidad del quehacer empresario. Las inversiones en tecnología sirvieron para que la adaptación pudiera comenzar a funcionar con rapidez, pero lo material no hubiera sido suficiente de no haber contado con la buena disposición y la disciplina de todo el personal, que de manera rápida permitió seguir adelante con todo lo necesario para mantener la maquinaria en marcha.
Los órganos sociales de la Cooperativa también continuaron funcionando, adaptándose a la moda-lidad virtual.
Por supuesto, nada es igual. Nos complace informar que después del impacto inicial, rápidamente conseguimos no solo mantener los niveles de actividad anteriores sino que los hemos superado.
Sabemos, sin embargo, que los tiempos que vendrán no serán fáciles. El impacto económico tanto de la pandemia como de la propia cuarentena muy extendida, tendrá consecuencias que no es posi-ble prever en toda su magnitud. Nuestro país, antes de las primeras manifestaciones de la pandemia, estaba ya en una situación de grave crisis. Las medidas gubernamentales para hacer frente a la situación, han requerido una fortísima emisión monetaria que seguramente tendrá efectos futuros a los cuales habrá que hacer frente de una manera u otra.
MEMORIA | Memoria y Balance General
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Tenemos la confianza de que con un gran esfuerzo colectivo nuestro país saldrá adelante una vez más. Nosotros haremos todo lo que esté a nuestro alcance para conservar la solidez patrimonial de la Cooperativa y demás empresas que constituyen nuestro Grupo.
Debemos extraer lecciones de esta realidad cambiante e incorporar aquellas prácticas que han lle-gado para quedarse. En el escenario que podemos imaginar, las empresas capaces de adaptarse con mayor agilidad serán las que queden instaladas en la vanguardia. Quien se quede en el lugar que tenía, seguramente retrocederá sin tiempo para recuperar el que haya perdido. Será preciso aprovechar la experiencia y, por sobre todo, ser capaces de innovar. Por nuestra parte, tenemos los elementos materiales y el capital humano para abrirnos paso hacia el futuro, y nos proponemos no dejar pasar las oportunidades que se nos presenten.
Nuestro país debe superar las divisiones interiores. No es tiempo para debates estériles. Se nece-sitan consensos, acuerdos sobre pautas fundamentales que convoquen a todos los que estén dis-puestos a realizar los esfuerzos necesarios para volver a poner al país de pie.
La situación del mundo permite imaginar tiempos que, al margen de la pandemia y sus consecuen-cias, serán difíciles. Hay tensiones y cambios políticos y económicos que no debemos ignorar.
No debemos dejar que los problemas y las dificultades obnubilen nuestro juicio. Estos tiempos difí-ciles serán sucedidos por épocas distintas, promisorias, que deberemos aprovechar.
ÁMBITO NEGOCIO
Indicadores Generales - La Segunda C.L.S.G. Suscripción y Siniestros
Al 30/06/2020, la producción en primas de emisión a valores históricos acumuló $ 21.501.980.516 con 2.086.303 pólizas suscriptas (emisiones y renovaciones). En comparación con el Ejercicio ante-rior, el incremento en primas fue del 57,37%. Se emitieron un total de 2.808.405 pólizas y endosos de ampliaciones, anulaciones y reducciones.
Prima de Emisión y Siniestros abiertos
Prima EmisiónVariación s/ Ejercicio anteriorSiniestros AbiertosVariación s/ Ejercicio anterior
RAMOS TOTALLA SEGUNDA
C.L.S.G.Rs. Agrop.Automotores Incendio y Rs. Vs.
3.112.079.18051,39%
7.095-37,44%
14.634.189.45253,86%
175.719-3,59%
3.755.711.88579,20%17.1620,40%
21.501.980.51657,37%
199.976-5,09%
AUTOMOTORES
PRIMA EMISIÓN
MIL
LONE
S
INCENDIO YRS. VARIOS
RIESGOSAGROPECUARIOS
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
VARIACIÓN SOBRE EJERCICIO ANTERIOR
LA SEGUNDAC.L.S.G.
AUTOMOTORESINCENDIO Y RS. VS.RS. AGROPECUARIOS
17.162
175.719
7.095
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Con respecto a la producción, se la desglosa de la siguiente manera por canal de venta:
Prima emisión (en miles de $) Pólizas emitidas
a) Agencias Particulares 14.059.094.785 1.992.474
b) Cooperativas (incluye ACA) 3.453.890.685 316.323
c) Brokers 2.387.018.919 386.471
d) Agentes institorios no Cooperativas 1.075.347.977 59.886
e) Venta Directa 526.628.149 53.250
81,49%
18,51%Cooperativas
Cooperativas (incluye ACA)16,06%
Venta Directa2,45%
Agencia Part65,39%
Particulares
Agentes Institorios No Coop
5,00%
Broker11,10%
GRUPO ECONÓMICO PRIMA JUN 19 PRIMA JUN 20 CRECIMIENTO PARTICIPACIÓN JUN 19
PARTICIPACIÓN JUN 20
La Segunda $ 24.393.160.232 $ 36.538.932.359 49,79% 5,41% 5,93%
MERCADO
GALS
38,02%
49,79%
CUOTA DEL MERCADO
CRECIMIENTODE LA SEGUNDA
PORCENTUALSINIESTRALIDAD
100%
75%
50%
25%
0%
22%
51%
45%
CRECIMOS +11,77%por encima del mercado
Pólizas Netas 2.559.560 2.707.079 6%
2018/2019 2019/2020 Var. %
La producción de Automotores totalizó $ 14.634.189.452 representando un crecimiento del 53,86% sobre el período anterior, con 767.905 vehículos expuestos a riesgo, lo que representa un 7,28% adi-cional al Ejercicio anterior.
Por su parte, Incendio y Riesgos Varios ha tenido un crecimiento de primas interanual del 79,20% con un monto de $ 3.755.655.829, incluyendo sus coberturas de Incendio, Multicoberturas de Vivienda y Comercio, Integral Acopiadores, Transporte, Seguro Técnico, Aeronavegación, Caución y Responsa-bilidad Civil, entre las más destacadas. Por su parte, al cierre del Ejercicio cuenta con 152.904 pólizas vigentes, lo que representa un crecimiento del 6,02% respecto al Ejercicio anterior.
Respecto a la producción en Riesgos Agropecuarios y Forestales, se ha totalizado al 30 de junio de 2020, primas por $ 3.100.350.476, representando un incremento en la producción del 51% respecto al período anterior. Se han emitido 59.463 pólizas de seguro directo y se ha brindado cobertura a 5.169.407 hectáreas.
Respecto a los siniestros globales, se han abierto 199.976 expedientes, cifra que se desglosa de la siguiente manera: 175.719 en Automotores, 17.162 en Incendio y Riesgos Varios y 7.095 en Riesgos Agropecuarios y Forestales.
La cantidad de siniestros en el ramo Automotores ha disminuido un 3,59% mientras que los juicios y mediaciones han disminuido un 3% interanual.
Por su parte, en el ramo Riesgos Agropecuarios y Forestales, la cantidad de siniestros ha disminuido un 37,44% respecto al Ejercicio anterior.
MEMORIA | Memoria y Balance General
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Indicadores Generales Grupo Asegurador La Segunda
En el contexto de pandemia vigente en el presente ejercicio 2019/2020, el Grupo Asegurador con-siguió nuevamente un récord histórico, con una participación del 5,93% de cuota del mercado en el ranking nacional de aseguradoras. De esta manera fue una de las aseguradoras que más creció dentro del Top Ten, con un 49,79%, lo que representa un crecimiento del 11.77 puntos porcentuales por sobre el mercado (estimados) y alcanzando el 4to puesto del mercado. asegurador argentino.
Continuamos así, anticipándonos al cumplimiento de las metas establecidas, antes de lo estimado.
2019-2020
5.165.755
3.558.062
273.384
3.440.598
-117.454
3.288.412
-152.186
3.885.055
5.165.755
596.643
2015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
Histórico Hectáreas Aseguradas La Segunda
Evolución de cantidad de agencias por canal
Producción por Mix de canales
Distribución de primas por canal de ventas
2019-20202015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
RECORDHECTÁREAS
Agencia ParticularBrokerCooperativaVenta DirectaAgente Institorio No CooperativaACATotal Canales de Venta
CANALCANTIDAD DE AGENCIAS
2019/20202017/2018 2018/2019 Var. 19/20
1.60590
1893058
51.977
1.26363
1702338
61.563
1.45094
1892945
51.807
10,69 %-4,26 %
0,0 %3,45 %
28,89 %0,0 %
9,41 %
Var. 18/19
14,8 %49,2 %11,2%26,1%18,4%
0,0%15,6 %
Agencias ParticularesCooperativasBrokersAgentes Institorios No CoopVenta DirectaAcaTotal general
1.605189
905830
51.977
80%10%
3%2%4%0%
100%
66%12%14%
3%4%1%
100%
1.488184
725427
51.830
80%12%
2%2%4%0%
100%
65%11%15% 3% 4% 1%100%
2019 - 2020
Canal de VentaCant de Agencias Pólizas
Prima Emisión $
Cant deAgencias Pólizas
Prima Emisión $
2018 - 2019
66% PAS
14% Brokers
16% Agentes Institorios
4% Venta directa
81,49%
18,51%Cooperativas
Cooperativas (incluye ACA)16,06%
Venta Directa2,45%
Agencia Part65,39%
Particulares
Agentes Institorios No Coop
5,00%
Broker11,10%
GRUPO ECONÓMICO PRIMA JUN 19 PRIMA JUN 20 CRECIMIENTO PARTICIPACIÓN JUN 19
PARTICIPACIÓN JUN 20
La Segunda $ 24.393.160.232 $ 36.538.932.359 49,79% 5,41% 5,93%
MERCADO
GALS
38,02%
49,79%
CUOTA DEL MERCADO
CRECIMIENTODE LA SEGUNDA
PORCENTUALSINIESTRALIDAD
100%
75%
50%
25%
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CRECIMOS +11,77%por encima del mercado
Pólizas Netas 2.559.560 2.707.079 6%
2018/2019 2019/2020 Var. %
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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3.440.598
-117.454
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-152.186
3.885.055
5.165.755
596.643
2015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
Histórico Hectáreas Aseguradas La Segunda
Evolución de cantidad de agencias por canal
Producción por Mix de canales
Distribución de primas por canal de ventas
2019-20202015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
RECORDHECTÁREAS
Agencia ParticularBrokerCooperativaVenta DirectaAgente Institorio No CooperativaACATotal Canales de Venta
CANALCANTIDAD DE AGENCIAS
2019/20202017/2018 2018/2019 Var. 19/20
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10,69 %-4,26 %
0,0 %3,45 %
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Var. 18/19
14,8 %49,2 %11,2%26,1%18,4%
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Agencias ParticularesCooperativasBrokersAgentes Institorios No CoopVenta DirectaAcaTotal general
1.605189
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Canal de VentaCant de Agencias Pólizas
Prima Emisión $
Cant deAgencias Pólizas
Prima Emisión $
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Histórico Hectáreas Aseguradas La Segunda
Evolución de cantidad de agencias por canal
Producción por Mix de canales
Distribución de primas por canal de ventas
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RECORDHECTÁREAS
Agencia ParticularBrokerCooperativaVenta DirectaAgente Institorio No CooperativaACATotal Canales de Venta
CANALCANTIDAD DE AGENCIAS
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Agencias ParticularesCooperativasBrokersAgentes Institorios No CoopVenta DirectaAcaTotal general
1.605189
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Canal de VentaCant de Agencias Pólizas
Prima Emisión $
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16% Agentes Institorios
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Continuamos desarrollando los seguros para las Cooperativas Agropecuarias y No Agropecuarias, utilizando el canal Cooperativo como eje protagonista de esta acción:
2019-2020
5.165.755
3.558.062
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3.440.598
-117.454
3.288.412
-152.186
3.885.055
5.165.755
596.643
2015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
Histórico Hectáreas Aseguradas La Segunda
Evolución de cantidad de agencias por canal
Producción por Mix de canales
Distribución de primas por canal de ventas
2019-20202015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019
RECORDHECTÁREAS
Agencia ParticularBrokerCooperativaVenta DirectaAgente Institorio No CooperativaACATotal Canales de Venta
CANALCANTIDAD DE AGENCIAS
2019/20202017/2018 2018/2019 Var. 19/20
1.60590
1893058
51.977
1.26363
1702338
61.563
1.45094
1892945
51.807
10,69 %-4,26 %
0,0 %3,45 %
28,89 %0,0 %
9,41 %
Var. 18/19
14,8 %49,2 %11,2%26,1%18,4%
0,0%15,6 %
Agencias ParticularesCooperativasBrokersAgentes Institorios No CoopVenta DirectaAcaTotal general
1.605189
905830
51.977
80%10%
3%2%4%0%
100%
66%12%14%
3%4%1%
100%
1.488184
725427
51.830
80%12%
2%2%4%0%
100%
65%11%15% 3% 4% 1%100%
2019 - 2020
Canal de VentaCant de Agencias Pólizas
Prima Emisión $
Cant deAgencias Pólizas
Prima Emisión $
2018 - 2019
66% PAS
14% Brokers
16% Agentes Institorios
4% Venta directa
MEMORIA | Memoria y Balance General
24
AGROPECUARIA | 256CONSUMO | 14CRÉDITO | 14DE PROVISIÓN | 95DE SEGUROS | 3FEDERACIONES | 10SERVICIOS PÚBLICOS | 432TRABAJO | 143VIVIENDA Y CONSTRUCCIÓN | 34
Resto 17%
Trabajo 14%
LA SEGUNDA es una de las principales aseguradoras de Cooperativas de múltiples actividades:
1.001 entidades
cooperativas con pólizas
emitidas
Servicios Públicos 43%
Agropecuarias 26%
Evolución de cooperativas aseguradas por actividad
Otros Indicadores
Adhesión Débito Automático: 52.246 Adhesión Póliza Electrónica: 36.754 Pólizas nuevas: 5.596Prima generada: $ 92.586.965Agencias con premio: 360Agencias que alcanzaron algún objetivo: 546
Plan de ventas“Operación Expertos”
356.629 pólizas electrónicas379.067 clientes con correo electrónico406.171 adhesiones a débito automático
Campaña de comunicacióncomercial
Nº 1 EN EFICIENCIA COMUNICACIONAL
Redes Sociales
RPM (Programa de Recompensas, Premios y Millas)
Satisfacción del Cliente
Salesforce
Sitio E-Commerce
187.019 DESCARGAS ACUMULADAS | 84.603 EN ESTE EJERCICIO
125.833 CLIENTES CON 3 O MÁS PRODUCTOS RESPECTO AL CIERRE DE EJERCICIO.
351 DESCARGASEN ESTE EJERCICIO
38.151 cotizaciones automotores
2.671 cotizaciones MVP
25.329 inspecciones vehiculares
249.837 consultas de clientes
1.898 cotizaciones AP
Aplicación móvil para clientesSe mantiene en el presente Ejercicio la aplicación para teléfonos móviles, a los efectos de brindar soluciones rápidas a los asegurados.
Con este nuevo aplicativo los productores agrícolas pueden:• Obtener información a través de gráficos y mapas de Vegetación y
Stress Hídrico.• Calcular la densidad de siembra.• Escribir notas georeferenciadas con contenido multimedia.• Lograr un seguimiento integral de los lotes asegurados.• Observar información meteorológica y cotizaciones de cereales.
La aplicación móvil exclusiva para nuestros productores de Seguros Directo, Productores Asesores Organizadores y Empleado, desde la cual se pueden realizar cotizaciones ágiles de forma online, de los seguros de Automotores y Multicobertura de Vivienda Permanente, preinspecciones vehiculares y consultas de pólizas y/o clientes, continúa creciendo en descargas.
Programa de ventas exclusivo para Agencias Cooperativas.--> Coops. participantes: 146--> Primas generadas:
• Emisiones: $1.430.729.212• Renovaciones: $246.568.669• Total prima generada: $1.677.297.881
Continúa el uso de la herramienta en AMBA
2.487 DESCARGAS
‣ Instagram, Twitter y Linkedin, somos los primeros en cantidad de seguidores y continuamos siendo los primeros en interacciones.
‣ Somos la Aseguradora con más engagement entre la competencia.‣ En cuanto a la relación con la comunidad, somos la Aseguradora con menos comentarios negativos sobre las 5
primeras aseguradoras.‣ Con menos del 0,5% de comentarios negativos y 0% de crisis de reputación, teniendo en cuenta la situación actual
que atravesamos por la emergencia sanitaria que nos impuso la pandemia.‣ Con el promedio más bajo en tiempo de respuesta a los mensajes recibidos.
Automóviles. Habilitación para todas las zonas del país.
Índice Recomendación NPS (Net Promoter Score . Índice
de recomendación del cliente)
Satisfacción Gral. con LA SEGUNDA
Satisfacción con la atención del Siniestro
Índice Retención
67,5% 93,9% 92,3% 78,35%
SALESFORCE
Adhesión Débito Automático: 52.246 Adhesión Póliza Electrónica: 36.754 Pólizas nuevas: 5.596Prima generada: $ 92.586.965Agencias con premio: 360Agencias que alcanzaron algún objetivo: 546
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SALESFORCE
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Adhesión Débito Automático: 52.246 Adhesión Póliza Electrónica: 36.754 Pólizas nuevas: 5.596Prima generada: $ 92.586.965Agencias con premio: 360Agencias que alcanzaron algún objetivo: 546
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Satisfacción con la atención del Siniestro
Índice Retención
67,5% 93,9% 92,3% 78,35%
SALESFORCE
MEMORIA | Memoria y Balance General
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Técnica y Reaseguro
Completando el proceso de revisión del Modelo de Gestión de nuestra Organización, y en el marco de la nueva estructura alineada a prácticas de Gobierno Corporativo, hemos definido el nombramien-to de la Gerencia de Reaseguro, a cargo de la CP Claudia Edreira, y de la Gerencia Técnica, a cargo del Dr. Ricardo González, logrando así la consolidación del equipo de liderazgo de la Dirección.
Continuamos profundizando nuestros análisis espaciales de las bases de datos de todas las líneas de negocios y servicios anexos del Grupo Asegurador, gracias a la utilización de la herramienta ArcGIS, haciendo extensivo el servicio a la estructura de Productores Asesores Organizadores. Esta impor-tante herramienta nos ha permitido, entre otras cosas y a partir de la interpretación de imágenes satelitales, resolver con eficiencia situaciones de controversias respecto a la ocurrencia y resolución de siniestros, principalmente relacionados con la actividad agrícola.
Finalizado el extenso proceso de investigación y desarrollo que requiere un producto de esta natu-raleza, hemos presentado ante la SSN el pedido de aprobación de un Seguro Agrícola Paramétrico. Este producto representa una novedosa alternativa de aseguramiento para mitigar el impacto del riesgo de sequía sobre la producción agrícola. Asimismo, se encuentran en distintas fases de inves-tigación otras coberturas orientadas a seguros paramétricos, a economías regionales y a riesgos no convencionales, para llegar al mercado con soluciones integrales tanto a riesgos ya conocidos como a aquellos que adquirieron mayor relevancia producto de la situación de pandemia.
Desde el Área Técnica se lleva adelante el liderazgo del Proyecto de Gobierno y Monetización de Da-tos, sponsoreado por la Dirección. Esta iniciativa de largo plazo tiene como propósito el desarrollo e implementación de un conjunto de reglas, políticas, procesos y estándares para manejar los datos corporativos como activos estratégicos de la Organización, a fin de agregar mayor valor a la utiliza-ción de los mismos en la toma de decisiones. Como consecuencia de su puesta en marcha y en total sintonía con su lanzamiento, se ha asumido la responsabilidad del liderazgo del sector Asociados, fuertemente vinculado a los propósitos perseguidos en las primeras etapas de implementación del proyecto. Se han consolidado los procesos de generación de información requerida por organismos oficiales, adaptando los mismos a las nuevas exigencias y formatos normativos que nos llevan a realizarlos bajo la modalidad de Trámites a Distancia (TAD).
Respecto de Reaseguros, las gestiones de renovación se llevaron a cabo sin mayores dificultades y con condiciones similares a las en expiración. En este sentido, cabe destacar que el Grupo Asegura-dor continúa gozando del apoyo de las más importantes y prestigiosas Reaseguradoras globales, las cuales lideran nuestros principales programas vigentes.
Sin embargo, es de destacar que durante la presente vigencia se han producido algunos siniestros de importancia en distintas líneas de negocios, lo cual seguramente impactará en las gestiones de la próxima renovación, tanto en costos como en condiciones de cobertura.
Asimismo, toda vez que el reaseguro constituye un mecanismo global de distribución de resultados, es oportuno considerar la especial situación que las Reaseguradoras están enfrentando y debe-rán enfrentar producto del impacto del virus COVID-19, con grandes incertidumbres respecto de las eventuales pérdidas que les ocasionarán las distintas coberturas que incluyen, o no excluyen, riesgos asociados a brotes pandémicos. Al inicio de la pandemia, las estimaciones de pérdidas del mercado internacional eran similares a las que pueden producir importantes catástrofes naturales, pero actualmente esos cálculos no están siendo confirmados por el hecho de que la afectación si-gue desarrollándose en el tiempo.
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
27
Por el momento, no se están advirtiendo las consecuencias de dicha situación en las renovaciones de los contratos automáticos, aunque los mercados de colocaciones facultativas están atravesan-do por un período de endurecimiento posiblemente vinculado con el nuevo reto de la industria, que complica el normal desarrollo de los negocios a partir de los magros rendimientos financieros que han impactado en la capitalización de estas grandes corporaciones. Finalmente, durante este Ejercicio se continuó brindando soporte de Reaseguro Activo a nuestra colega Surco Compañía Cooperativa de Seguros de Uruguay, apoyando operaciones puntuales vin-culadas a riesgos facultativos.
ÁMBITO ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
Resultado
En este Ejercicio el resultado final alcanzó un excedente a valores homogéneos de $ 2.272.296.769, surgiendo el mismo resultado técnico y financiero positivos.
En materia de Patrimonio Neto Cooperativo el mismo alcanza un total de $ 22.180.061.764 en valo-res homogéneos, con una evolución en el presente Ejercicio de $ 4.667.201.395 y se conforma por el resultado final de $ 2.272.296.769, cuotas sociales suscriptas por $ 1.323.354.553, ajuste al valor patrimonial proporcional en la Subsidiaria ART S.A. de $ 698.048.843 y el ajuste por aplicación a moneda homogénea de $ 373.501.229.
Distribución del excedente:
Conforme surge del Estado de Resultados, la ganancia del ejercicio cerrado el 30 de junio de 2020 ascien-de a $ 2.272.296.769, este resultado es absorbido por los quebrantos acumulados de ($ 10.444.711.250), luego de los cual, los resultados no asignados negativos ascienden a la suma de ($ 8.172.414.481).El Consejo de esta cooperativa pone a consideraciones de sus Asociados, desafectar el total de Otras Reservas que asciende a $ 5.070.323.730 y la Reserva Legal que asciende a $ 271.305.880, el saldo restante de $ 2.830.784.871 con parte del Ajuste de Capital.
Inversiones
El Ejercicio cerrado el 30 de junio de 2020, fue sin dudas un Ejercicio económico plagado de incerti-dumbres en lo que respecta a las variables económicas y financieras, amenazando e impactando de lleno en nuestra cartera de Activos Financieros Líquidos y Negociables (AFLN).
El desarrollo de la rentabilidad de estos Activos en conjunto, se puede dividir en dos fases o etapas perfectamente bien definidas.
La primera parte, signada por la etapa eleccionaria que determinó en nuestro país un cambio de gobierno y el traspaso de mando hacia finales de 2019.
Y la segunda, en el último trimestre del Ejercicio, determinada por la aparición a nivel mundial de la pandemia provocada por el virus COVID-19 y, su consecuencia inmediata, la aplicación del denomi-nado Aislamiento Social Preventivo Obligatorio (denominado ASPO).En ambos casos, se precipitaron crisis, que se solaparon en sus consecuencias sobre los mercados
MEMORIA | Memoria y Balance General
28
financieros, y que la política aún no pudo disipar a pesar de sus esfuerzos denodados por encarrilar convenientemente la situación.
Esta situación de continua incertidumbre financiera de muy alta volatilidad se fue encarando desde lo operativo, de manera tal de privilegiar en un alto porcentaje, las inversiones de muy corto plazo, con alto grado de liquidez y disponibilidad para enfrentar potenciales situaciones contingentes de alta demanda de fondos que el giro propio del negocio pudiera demandar.
La liquidez de la cartera fue privilegiada mucho más que en otros Ejercicios, debido a la intensidad de las crisis mencionadas y en donde la estrategia de aplicación de montos a Inversiones fue un constan-te desvelo para tratar de equilibrar convenientemente la relación entre liquidez, riesgo y rentabilidad.
Fue sin dudas un continuo lidiar contra los mercados signados por expectativas negativas, girando y adecuándonos periódicamente a cambiantes normas y regulaciones por parte del Gobierno y Con-tralor natural, que determinaron condicionamientos sobre el accionar sobre nuestras carteras.Ya sobre el final del Ejercicio, se impuso una nueva amenaza sobre la misma, el canje de Bonos por reestructuración de deuda planteado por el Gobierno, con los acreedores tenedores de Bonos emiti-dos tanto de legislación externa como interna.
Pero igualmente, así y todo, y a pesar de todos los avatares transcurridos, se pudo obtener una ade-cuada y decorosa rentabilidad de cartera mencionada.
Y como siempre, dentro del marco impuesto por las Normas sobre Políticas y Procedimientos de Inversiones (NPPI), las cuales rigen el accionar del Área que realiza la gestión de las mismas.
Estas Normas y determinaciones de políticas, emanadas y convalidadas por nuestro Órgano de Ad-ministración, fueron monitoreadas, como siempre, a través de sus representantes, los cuales man-tienen un adecuado control sobre la evolución de la gestión de los activos financieros en las reunio-nes de Comité de Inversiones (CODEIN) que se van materializando periódicamente a lo largo de todo el Ejercicio.
Inmuebles
Dando cumplimiento a lo dispuesto en el Art.15° de la Ley 20.091 que exige la autorización asamblea-ria para la adquisición y/o venta de inmuebles, se detallan a continuación las operaciones realizadas durante el Ejercicio:Compras: • Departamento 1° de Mayo 948 Unidad 00-3 (pasillo). Valor de adquisición: US$ 107.100.- La
Segunda Cooperativa compra a Carlos Daniel CIPULLO, Ruben Angel BELLI, Liliana Vilma BELLI, Irene Maria CIPULLO, Nelly Cecilia BELLI. Escritura N° 8 de fecha 05/02/2020, pasada ante la escribana María Susana Monserrat, Número de ingreso al registro 048952.
A consideración: debido a esta situación extraordinaria de cuarentena que estamos viviendo, hay más demoras de lo habitual en las inscripciones registrales, por ello contamos con el Número de ingreso al registro.-
Ventas:- No hubo ventas en el período 07/2019 – 06/2020
Calificación
Las calificaciones de fortaleza financiera Caa2 (escala global, moneda local) y B1.ar (escala nacio-nal de Argentina) otorgadas por Moody’s a La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Gene-
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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rales (“La Segunda Cooperativa”), reflejan la importante presencia de mercado de la compañía y del Grupo La Segunda, uno de los más importantes que operan en Argentina, incluyendo otras tres compañías especializadas en seguros de vida, retiro y riesgos de trabajo. Una de las fortalezas más importantes del perfil crediticio de La Segunda Cooperativa es su nivel de capital, el cual ha aumen-tado sostenidamente en los últimos ejercicios situándose en un nivel favorable en comparación a la mayoría de sus pares. Dado el carácter de cooperativa de la compañía, dicho nivel de capital es sustentado por los aportes regulares de sus asegurados, que son al mismo tiempo sus asociados. Estas fortalezas son contrarrestadas principalmente por la alta concentración de su producción en el altamente competitivo ramo de seguros de automotores -a pesar de que la compañía ofrece una amplia gama de seguros patrimoniales-, su alta exposición a instrumentos de inversión de grado especulativo –situación similar a la de otras aseguradoras del mercado dadas las limitaciones re-gulatorias para la tenencia de instrumentos del exterior—y el débil ambiente operativo de Argentina.
En todas las aseguradoras del Grupo la calificación otorgada por Moody´s es de fortaleza financiera Caa2 (escala global, moneda local) y B1.ar (escala nacional de Argentina).
ÁMBITO DESARROLLO ORGANIZACIONAL
Modernización de Sistemas Centrales Estratégicos
Durante el Ejercicio 2019/2020 se continuó avanzando en el proceso de modernización de los sis-temas centrales de La Segunda, desarrollando la primera versión de Guidewire la cual abarca la suscripción, gestión de cobranzas y siniestros de los productos Automóviles, Vida y Accidentes Per-sonales. Además, se incluyó dentro de la solución el desarrollo del Portal para Productores.
Enfoque Basado en Procesos - Arquitectura Empresarial
En función de la visión integral que brinda la Arquitectura Empresarial, se analizaron diversas de-mandas del negocio, como así también soluciones tecnológicas que llegaron a la Organización. Se generaron propuestas de mejora, optimización y transformación.
Cabe destacar que se brindó soporte al proyecto de Modernización de Sistemas Centrales, tanto en el modelado de cadenas de valor, como así también en el acompañamiento a temas transversales de la Organización.Gestión de Riesgos
Se identificaron y evaluaron riesgos con sus controles y se establecieron planes de acción para todos los procesos de la compañía. Se desarrolló un informe ejecutivo de los mismos que fue pre-sentado por el Comité de Riesgos y un tablero de visualización de los mismos.Se elaboró un informe de acciones desarrolladas por la pandemia de COVID-19.
Sistema de Gestión de Calidad
En abril de 2020 se realizó la Auditoría Externa de Seguimiento I por parte de IRAM como organismo certificador, mediante modalidad remota, debido al ASPO por COVID-19, lo que representó un desafío para nuestra Organización, pero a la vez demuestra que, más allá del contexto, continuamos traba-jando y desarrollando nuestros procesos, siempre con foco en el cliente.
El objetivo de la misma fue asegurar que el Sistema de Gestión de Calidad se mantenga activo y evolucione hacia la mejora en el desempeño y eficacia de los procesos oportunamente certificados.
MEMORIA | Memoria y Balance General
30
La devolución obtenida por el Equipo Auditor de IRAM concluye que se mantenga la Certificación de los procesos : • Gestión de la Comercialización, Diseño y Desarrollo, Suscripción y Atención de Siniestros de los
productos: Incendio Convencional, Multicobertura de Vivienda Permanente, Multicobertura de Actividades Comerciales, Industriales y Civiles, Acopiadores Agropecuarios, Todo Riesgo Ope-rativo, Cristales y Caución. Zona de Contratación Rosario.
• Gestión de la Comercialización, Diseño y Desarrollo, Suscripción y Atención de Siniestros de los productos: Accidentes Personales, Vida Individual, Vida Colectivo - Zona de Contratación Rosario.
• Gestión de la Comercialización, Diseño y Desarrollo y Suscripción de pólizas de seguros de Au-tomotores. Zona de Contratación Rosario.
• Gestión de Comercialización y prestación de servicios de Suscripción y Atención de Siniestros de seguros de Riesgos del Trabajo. Zona geográfica de prestación del servicio/contratación: Rosario.
Asimismo , durante el periodo julio 2019 - junio 2020, hemos cumplido con el programa de auditorías internas según lo planificado. El mismo se realizó en los procesos de manera integrada con las dos ISO certificadas, por un lado, la ISO 9001 versión 2015 que busca la satisfacción del cliente y mejora de procesos de negocio y por otro la ISO 39001 versión 2013 que refuerza el compromiso con la seguridad vial. La integración de ISO 9001 e ISO 39001 posee muchos procesos en común, de modo que las semejanzas entre los dos estándares facilitan su integración.
Recursos Humanos
Durante el presente Ejercicio, desde esta Área se continúa trabajando en pos del bienestar del capital humano, contribuyendo activamente al desarrollo integral de las personas que componen la Organi-zación, implementando estrategias que potencian la productividad, el compromiso y la participación.
Incorporaciones
En el transcurso del Ejercicio se llevaron a cabo 79 búsquedas de las cuales 7 fueron por recluta-miento interno.
El crecimiento del negocio se vio reflejado en la evolución de personal bajo relación de dependencia que llegó a un total de 1629 colaboradores lo que representa un 2,6% de crecimiento respecto al Ejercicio anterior (1586), considerando Casa Central, Oficina Buenos Aires y Centros de Atención de todo el país.
CLSG ART PERSONAS S.A. SEGSER GRUPOASEGURADOR
Ej. 2018/2019 Ej. 2019/2020
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
1078 1109
443 450
55 56 10 12
15861629
Evolución del personal
ENTIDAD CONTROLANTE DE
77,17 % 89,66 % 90,56 % 50,45 % 90 %
MEMORIA | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
31
Cambios en la Estructura
A partir del 1 de julio de 2019, el Ámbito de Infraestructura y Servicios se divide y se incorpora a las siguientes Direcciones: la Gerencia Logística pasa a depender de la Dirección de Administración y Finanzas, mientras que la Gerencia Servicios Informáticos y Seguridad se incorpora a la Dirección de Desarrollo Organizacional, a excepción del Área Expedición y Mesa de Entrada que pasa a ser parte de la Gerencia Logística.
Asimismo, se crean las siguientes Gerencias:• Gerencia de Reaseguro, a cargo de Claudia Edreira.• Gerencia de Administración y Finanzas, a cargo de Lorena de Oña.• Gerencia de Marketing, a cargo de José Novo.• Gerencia Comercial, a cargo de Leonel Bianco.
El 30 de septiembre de 2019, cesan su vínculo laboral la Directora de Desarrollo Organizacional, CP Adriana Restanio y la Gerente de RRHH, Lic. Gabriela Chitarroni.
Desde el 1 de noviembre de 2019, el Ing. Guillermo Müller comienza a desempeñarse como Director de Desarrollo Organizacional, teniendo bajo su gestión a las cuatro Gerencias que conforman el ám-bito: Organización y Procesos, Sistemas, Recursos Humanos y Seguridad Integral.
En su reemplazo, la Gerencia Personas pasa a ser liderada por el Sr. Pablo Ercole.
A partir del 1 de abril de 2020, con el objetivo de continuar optimizando nuestros procesos en el camino de la transformación, la Dirección Técnica y Reaseguro incorpora una Gerencia Técnica. La misma está a cargo del Dr. Ricardo González.
Formación
Durante el ejercicio 2019/2020, se desarrollaron capacitaciones por un total de 19.992 horas, impli-cando una inversión total de $ 3.914.624 y la administración de 231 actividades, entre capacitación interna, e-learning, online, externa e In Company. Con una tasa de cobertura de 1.088 colaboradores.
Retiro Jubilatorio
Durante el presente Ejercicio, ha cumplido su retiro jubilatorio la señora Cristina Elena López. Agra-decemos todos estos años de trabajo y dedicación en los que ha demostrado un gran compromiso con el Grupo Asegurador LA SEGUNDA
Seguridad Física Integral
LA SEGUNDA avanza en la gestión de riesgos referidos a la Seguridad Integral y proyecta sus accio-nes comprometiéndose con el siguiente enfoque corporativo:• Consolidar la imagen institucional de responsabilidad y solvencia.• Lograr el compromiso de los colaboradores en el enfoque preventivo.• Implementar gestiones que aseguren el cuidado del medio ambiente.• Optimizar tiempos y recursos. • Evolucionar en la aplicación de un sistema de control innovador y eficiente.
MEMORIA | Memoria y Balance General
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CLSG ART PERSONAS S.A. SEGSER GRUPOASEGURADOR
Ej. 2018/2019 Ej. 2019/2020
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Evolución del personal
ENTIDAD CONTROLANTE DE
77,17 % 89,66 % 90,56 % 50,45 % 90 %
ÁMBITO INFRAESTRUCTURA Y SERVICIOS
Este ámbito tiene a su cargo la gestión de la seguridad integral de todos los servicios que requiere elnegocio, con el objetivo principal de la eficiencia de operatoria.
Núcleo
Nuestro nuevo edificio corporativo está compuesto por un conjunto de construcciones modelo y sus instalaciones, con carácter extrovertido y abierto a la comunidad, potencian el concepto de susten-tabilidad, seguridad y trabajo en equipo, dando respuesta al permanente crecimiento de nuestro Gru-po Asegurador. Núcleo fue construido con normas de certificación LEED (acrónimo de Leadership in Energy & Environmental Design). Actualmente se encuentra en el tramo final del proceso de certi-ficación. Núcleo marca una nueva etapa en el crecimiento de nuestro Grupo Asegurador, generando un espacio con alta versatilidad en sus usos y grandes oportunidades.
EMPRESAS Y ORGANIZACIONES RELACIONADAS
LA SEGUNDA Aseguradora de Riesgos del Trabajo S.A.
La participación accionaria de La Segunda Cooperativa al cierre del Ejercicio es del 90,56%.
Concluido un nuevo Ejercicio, continuamos creciendo sobre el promedio del mercado de Riesgos del Trabajo. En el convencimiento de que nuestro diferencial es el servicio, hemos adecuado nuestra estructura de manera de poder lograr un enfoque más eficiente hacia el cliente. Nuestro objetivo de acompañar y ayudar a nuestras empresas aseguradas en mejorar su competitividad a partir del cuidado de las personas y la prevención de accidentes y enfermedades profesionales, nos obliga a adecuar nuestros procesos y gestión de cada una de las Áreas de la empresa.
Continuamos trabajando activamente en las distintas cámaras empresariales en la elaboración de planes de trabajo y propuestas en busca de perfeccionar el actual sistema de Riesgos del Trabajo.
LA SEGUNDA Compañía de Seguros de Personas S.A.
La participación accionaria de La Segunda Cooperativa al cierre del Ejercicio es del 77,17 %. La Segunda Cía. de Seguros de Personas S.A. continúa comercializando los seguros de Vida Indi-vidual en sus modalidades Vida Temporario, Vida Entera y Dotales; los seguros de Vida Colectivo, entre los que se incluyen las Obligaciones Patronales (Ley de Contrato de Trabajo y Convenios Co-lectivos), Seguros Optativos (Beneficios para Empleados) y la cobertura correspondiente a Saldo
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Deudor. Asimismo, el ramo de mayor producción sigue siendo Accidentes Personales que tiene por objeto la prestación de indemnizaciones en caso de accidente del asegurado. La irrupción del COVID-19 ha tenido un significativo impacto en el desarrollo de los seguros de Per-sonas. El establecimiento del aislamiento social, preventivo y obligatorio, que se dictó con la inten-ción de mitigar y moderar el alcance y evolución de este virus, supuso un desaceleramiento de la economía, así como de las actividades escolares, deportivas y sociales que son objeto de cobertura de los Seguros de Accidentes Personales, afectando la comercialización de éstos. Contrariamente, el interés por los Seguros de Vida ha sido incremental, en coberturas individuales, colectivas, y en particular, respecto de los productos concebidos para dar respuesta a necesidades específicas de esta coyuntura como es nuestro seguro Primera Línea. A futuro se deberá trabajar para sostener este interés en la continuidad de las coberturas poniendo en valor los múltiples beneficios en vida de estos seguros, así como los incentivos fiscales a los que es posible acceder por su intermedio.
LA SEGUNDA Seguros de Retiro S.A.
La participación accionaria en la citada aseguradora es del 89,66 %. La Segunda Seguros de Retiro S.A. administra fondos de asegurados por $1.895.248.035 y USD31.042.683 correspondientes a 4.720 ahorristas y 518 rentistas. A pesar de los avatares del con-texto económico, con devaluaciones, aumento del riesgo país, renegociación de la deuda soberana y el crash financiero generado por la interrupción mundial del COVID-19, ha sido finalmente un buen ejercicio en materia de resultados financieros y rentabilidad transferida a los asegurados, superando con creces la tasa de inflación. Las deducciones impositivas, que habían sufrido la actualización de sus montos en el ejercicio pre-vio, no lograron constituirse aún en un factor de atracción para la contratación de estas coberturas, y sumadas al contexto descripto anteriormente, no generaron un escenario propicio para el desarrollo de estas coberturas. No obstante, la buena performance de la rentabilidad financiera de los últimos meses, así como los flujos excedentes de dinero que se han generado en muchos hogares en virtud de la disminución del consumo de determinados servicios y productos con motivo del aislamiento social, han renovado el interés por capitalizar esos ahorros a través de estos seguros, dando lugar a buenas expectativas para el ejercicio venidero.
Segser S.A.
La participación accionaria de La Segunda Cooperativa al cierre del Ejercicio es del 50,45%.
Empresa de servicios del Grupo Asegurador LA SEGUNDA, ha culminado su ejercicio económico fortaleciendo lazos cooperativos, desarrollando negocios y nuevos proyectos con la Asociación de Cooperativas Argentinas, ACA Salud, Coovaeco, AMPACA (Asociación Mutual Personal de ACA) y Alimentos Magros S.A.. Por cuarto año consecutivo, ha duplicado su facturación respecto al Ejerci-cio anterior.
Durante el presente Ejercicio, esta empresa ha cumplido con las demandas de la Organización rela-cionadas con la capacitación y formación profesional de Productores Matriculados, aspirantes a la obtención de matrícula para Productores Asesores Directos. SEGSER cuenta con diversas propues-tas de capacitaciones educativas que, bajo la modalidad e-learning, permiten a una gran cantidad de personas de todo el país contar con posibilidad de capacitarse profesionalmente.
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Producto del acuerdo arribado con Balanz Capital Capital S.A.U., se han realizado diez charlas des-tinadas a asociados de Cooperativas vinculadas a nuestro Grupo Asegurador, con disertantes de reconocida trayectoria en temas económicos, políticos y relacionados al COVID-19. El objetivo de estas jornadas es afianzar vínculos con nuestras Cooperativas, mediante propuestas de servicio muy valoradas por sus asociados.
Siendo agente institorio del Grupo Asegurador La Segunda, atiende las necesidades específicas del Grupo, interviniendo en diversas operatorias comerciales. Por otra parte, se han cerrado acuerdos con las aseguradoras Tajy de Paraguay y Surco de Uruguay, lo que posibilita a los agentes interme-diar cuando sus clientes posean necesidades de cobertura en los citados países.
DETx MOL S.A., empresa de base tecnológica sobre la cual se participa accionariamente, a fines de 2019 ha finalizado los desarrollos de los kits HPV BIO-Detection (Formato PCR-EIA) y HPV REAL-De-tection (Formato PCR en Tiempo Real). En marzo 2020 se inició un proyecto para el desarrollo de un kit para la detección del SARS-CoV-2 y un segundo kit que combina la detección del SARS-CoV-2 y los virus Influenza A (H3N2 y H1N1pand2009) (FluA), Influenza B (FluB), que cuenta con el apoyo de la Agencia Nacional de Promoción de la Investigación, el Desarrollo Tecnológico y la Innovación (Agencia I+D+i) brindando financiamiento al proyecto por $ 6.000.000. En función de los desarrollos actuales y las perspectivas futuras, se ha logrado un importante acercamiento con Laboratorios Wiener, que posibilita el inicio de las negociaciones para avanzar en las etapas de autorización ante ANMAT, con vistas a la producción, comercialización y distribución de los Kits de detección SARS-CoV-2.
Se continúa prestando el servicio de transporte aéreo comercial a las empresas del Grupo y a otras entidades relacionadas. En el transcurso del presente período, se realizaron algunos vuelos privados con la nueva aeronave Cessna Citation 560 XLS+ año 2010.
Segser continúa administrando las líneas de telefonía celular corporativas, al igual que presta ser-vicio de asistencia administrativa y coordinación gastronómica al buffet del Complejo E Ménendez. Además se ocupa de la gestión y administración de los regalos empresariales del Grupo Asegurador La Segunda y de ACA Salud.
Portabet S.A.
La participación accionaria de La Segunda Cooperativa a la fecha es del 92%
Empresa uruguaya desarrollada por el Grupo Asegurador LA SEGUNDA especializada en la presta-ción de servicios enfocados en la Prevención de Riesgos.
Desde sus inicios ha concentrado su actividad en el rubro de Higiene y Seguridad Laboral habiendo consolidado una alianza estratégica con el Instituto de Seguridad del Trabajo de Chile (IST), refe-rente a nivel latinoamericano en la materia. Ambas instituciones comparten la meta de promover el desarrollo de la cultura preventiva, orientada a contribuir al crecimiento de las organizaciones, en beneficio del empleador, los trabajadores y la comunidad.
Como corredor de seguros de SURCO Seguros Uruguayos Cooperativos, y atendiendo las necesi-dades específicas de Agentes del Grupo Asegurador LA SEGUNDA, contamos con la posibilidad de intermediar cuando clientes argentinos posean necesidades de cobertura en el vecino país.
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CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓNProductores 50.000
Asociación de Cooperativas: 1.724 Empleados Permanentes 916 Empleados Temporarios
Cooperativas: 8.100 Empleados Permanentes2.150 Empleados Temporarios
ORGANIZACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
COOPERATIVAS (145)CDC (50)
CRIADEROS DE CERDOSSEMILLEROS (PERGAMINO Y CABILDO)
CORRETAJE Y EXPORTACIÓNLOGÍSTICA
PUERTOS (San Lorenzo, Quequén,
Timbués, Vilelas)
CDCTERMINAL BAHÍA BLANCA S.A.
REMOLCADOR Y BARCAZASNCA
I+D
PERGAMINOCAMPANA
INDUSTRIA
FERTILIZANTES FITOSANITARIOS
VACUNA ANTIAFTOSA BIOGAS
BIOETANOL FRIGORÍFICOS
MOLINO HARINERO SILOS BOLSAS
ALIMENTOS BALANCEADOS RECICLADO DE PLÁSTICOS
PLANTA HOMOGENEIZADO DE MIEL
CONOCIMIENTO - PENSAMIENTO ESTRATÉGICO
COOPERATIVAS AGROPECUARIAS
Fundación NODOS
ASOCIACIÓN DE COOPERATIVAS Y COOPERATIVAS
ÁREA DE SEGUROS
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN1629 Empleados GALS
2.363.853 Asociados
GRUPO ASEGURADOR LA SEGUNDASEGSER SA - PORTABET S.A.
Sociedades de servicios
ÁREA DE ESPARCIMIENTO
ÁREA DE SALUD PRESTACIONAL
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN56 Empleados 131 Socios
COOVAECO Turismo yViajes técnicos
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN700 Empleados 151.685 Afiliados
ACA SALUD COOPERATIVAde prestaciones médicasAVALIAN
FACTURACIÓN: $497.098.903 (U$S 8.083) millones al 30/06/20
OTRAS
Grupo Cooperativo
Con una facturación de $ 497.098.903 millones (us$ 8.083 millones), cerrada al 30 de junio de 2020, el Grupo Cooperativo, del cual somos parte, continúa consolidándose mediante una fomentada in-tegración que redunda en el desarrollo y beneficio de las comunidades de su área de influencia y, en consecuencia, de las personas asociadas.
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Fundación Nodos
Enmarcada en cuatro ejes de trabajo:• Desarrollar a las personas,• Promover espacios de sinergia y excelencia organizacional, procesos, negocios,• Difundir y fomentar el cooperativismo, sus principios y valores,• Trabajar en la identidad del grupo cooperativo,
Fundación Nodos continúa afianzando su camino de la mano de la Asociación de Cooperativas Argentinas (ACA), La Segunda CLSG, ACA Salud y Coovaeco. Gracias al trabajo mancomunado de este Grupo Cooperativo y de las cooperativas que integran su red, la Fundación Nodos ha podido consolidar aspectos importantes durante este Ejercicio.
A través de diferentes acciones, se han promovido los valores y principios cooperativos, se ha fomentado la sinergia interentidades y se ha contribuido al fortalecimiento y al desarrollo del ecosistema cooperativo.
Con un equipo profesional de trabajo se ha llevado adelante proyectos inéditos en muchas de las cooperativas, ha visitado las diferentes regiones de nuestro país y, aún durante la cuarentena pro-ducto de la pandemia por COVID-19, ha continuado en contacto virtual sus talleres y programas, pudiendo cumplir exitosamente con su planificación estratégica.
Surco Compañía Cooperativa de Seguros de Uruguay
LA SEGUNDA sigue fortaleciendo vínculos con esta prestigiosa aseguradora cooperativa uruguaya.Con una participación societaria del 30,03% del total de sus cuotas sociales, ocupa lugares de privi-legio en distintos órganos de conducción de la misma, tanto en el Consejo Directivo, en su Comité Ejecutivo, en el Comité de Auditoría, como en la Junta Fiscalizadora, por lo cual debemos agradecer la confianza que los accionistas de SURCO nos dispensan.
Los señores Alberto Grimaldi, Daniel Spessot y Jorge Pasquale ocupan distintos cargos en SURCO, en representación de La Segunda.
Al cierre de su ejercicio finalizado el pasado 31/12/2019, la entidad tuvo una ganancia de UYU 29.068.433,75 equivalente a USD 778.563 al cambio oficial de esa fecha.
Aseguradora Tajy Propiedad Cooperativa S.A. de Paraguay
Esta joven aseguradora paraguaya, de propiedad cooperativa próxima a cumplir su 23° aniversario, se consolida en el mercado asegurador paraguayo compitiendo en los primeros lugares del ranking con tradicionales e históricas entidades de dicho mercado.
Su proactividad e innovación en el mercado de riesgos agrícolas la ha colocado en el primer lugar del ranking del mercado asegurador paraguayo en dicha rama al 30/06/2020.
En esta Aseguradora tenemos una participación accionaria del 9.94%, y ocupando el cargo de Direc-tor, nos representa el Sr. Daniel Spessot.
Al cierre de su ejercicio el 30/06/2020, TAJY obtuvo un resultado de PYG 12.190 millones, que con-vertidos a dólares a esa misma fecha representan aproximadamente USD 1.791.000.-
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ACA VALORES S.A.
Durante el mes de marzo de 2020, quedó oficialmente constituida la sociedad ACA VALORES S.A. en donde La Segunda, participa en un 9% del capital accionario.Junto a la Asociación de Cooperativas Argentinas, y con el propósito de poder operar en todos los mercados derivados (Granos y Monedas) , Instrumentos financieros (Bonos, Letras; etc), se ha cons-tituido está Sociedad Anónima al efecto que sea utilizada como Agente de Liquidación y Compen-saciónpara el mercado de capitales, y cuyo control está bajo la órbita de Comisión Nacional de Valores.Lamentablemente y a raíz de las restricciones producto de la pandemia y el eventual Aislamiento Social Preventivo Obligatorio, no pudo dar comienzo de inmediato a sus operaciones, postergando las mismas para cuando la situación se normalice.
FERSI S.A.
Con una participación accionaria del 46,28%, La Segunda conjuntamente con la Asociación de Coo-perativas Argentinas que detenta el 53,72 restante del paquete accionario, conforman esta sociedad inversora, que durante el Ejercicio 2019/2020 ha comenzado a trabajar en el desarrollo del proyec-to de billetera virtual, para administrar los pagos entre las cooperativas y las entidades del grupo, haciendo circular el dinero propio de nuestro sistema cooperativo, sin que esto implique realizar actividad bancaria.
Cesvi S.A (Centro Experimentación y Seguridad Vial S.A.)
Participamos activamente procurando optimizar la atención de siniestros y la prevención de fraudes.Destacamos los beneficios por la utilización del CLEAS (Clearing Asegurador). Mediante este siste-ma y durante el Ejercicio, se han tramitado 102.149 siniestros entre las aseguradoras que operamos con el sistema, correspondiendo 28.829 siniestros a trámites ingresados por La Segunda.
Mediante los sistemas informáticos ORION y SOFIA, no solo se mejora la atención de los siniestros en la mayoría de los ramos, sino que también se detectan anticipadamente siniestros con posibles indicios de fraude.
Asimismo, este Centro ha continuado capacitando en manejo defensivo al personal del Grupo Ase-gurador La Segunda, habilitado para conducir los vehículos de la flota.
OTRAS ENTIDADES
Superintendencia de Seguros de la Nación
Este Organismo de Control continúa supervisando las actividades de los productores intermediarios, entidades de seguros y reaseguros en la República Argentina. Proteger a los asegurados, garantizar el cumplimiento de las legislaciones y regulaciones vigentes, y desarrollar un mercado sólido, trans-parente y eficaz, constituyen su principal objetivo.
En el marco de emergencia, miembros de la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS) han sugerido la adopción de medidas regulatorias y de supervisión tendientes a proporcionar alivio operativo a las aseguradoras a raíz del brote de COVID-19, procurando la flexibilidad adecuada. Esto motivó la sanción de la Resolución 147/2020 que establece la expresión de los estados conta-bles, cerrados al 30 de junio de 2020, ajustados por inflación.
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Agradecemos a la Superintendenta de Seguros de la Nación, señora Actuaria Mirta Adriana Guida, la predisposición dispensada en el tratamiento de los temas de urgencia e importancia para las aseguradoras.
Consejo Central de Juventudes Agrarias Cooperativistas de A.C.A
Desde hace 75 años son el movimiento de jóvenes de la Asociación de Cooperativas Argentinas, son protagonistas del futuro agropecuario, y se preparan contribuyendo al desarrollo de los jóvenes del agro argentino.
LA SEGUNDA participó por intermedio de un representante en la Asamblea Anual del CCJA llevada a cabo en la localidad de Villa Carlos Paz, provincia de Córdoba, del 19 al 21 de septiembre.
Fundación Ciencias Agrarias de la Facultad de Agronomía
Formando parte del Consejo Directivo de dicha entidad, LA SEGUNDA continúa participando activa-mente en la Fundación de Ciencias Agrarias, complementando su aporte en actividades vinculadas al Agro con el objetivo de fortalecer la formación, la investigación y el desarrollo de sus estudiantes y egresados.
Aseguradores del Interior de la República Argentina -ADIRA
LA SEGUNDA integra y participa activamente de ADIRA (Aseguradoras del Interior del País), institu-ción que se ha convertido en líder y referente de opinión en lo que respecta temáticas vinculadas a la actividad aseguradora. A lo largo de este ejercicio numerosos fueron los temas, proyectos y problemá-ticas que se abordaron en los cuales desde ADIRA permanentemente hemos aportado nuestra mirada objetiva y técnica de la cuestión con el afán de generar aportes de valor al mercado asegurador.
En el mes de noviembre de 2019 ADIRA a través de su Presidente y de su Director Ejecutivo participó de la Bienal de ICMIF que se llevó a cabo en la ciudad de Auckland uno de los mayores eventos del cooperativismo y mutualismo a nivel mundial.
El Director de Operaciones Dr. Juan Carlos Mosquera, ejerce nuestra representación en la Comisión Directiva de esta Cámara ejerciendo el cargo de vicepresidente de la entidad.
Alianza Cooperativa Internacional - A.C.I
LA SEGUNDA es miembro de la Alianza Cooperativa Internacional, que es el portavoz de las coope-rativas del mundo.
La creación de la ACI hace 125 años y la solidez del modelo cooperativo, que se ha mantenido a lo largo de los años, es una muestra clara de su importancia y de su contribución en todo el mundo. Actualmente, la ACI representa a 313 organizaciones miembros en 110 países, representando, al menos, el 12 % de la humanidad.
Bajo el lema “Cooperativas para el Desarrollo”, participamos, mediante la designación de un repre-sentante propuesto por COOPERAR, de la Asamblea General realizada el 17 de octubre de 2019, en la ciudad de Kigali, Ruanda.
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ICMIF: Federación Internacional de Cooperativas y Mutualidades de Seguros e ICMIF América
A través de la Red de Desarrollo de la ICMIF, LA SEGUNDA participa en seminarios internacionales, simulaciones de negocios de microseguros, colaboraciones de miembro a miembro. ICMIF e ICMIF América, se convierten en la única red global internacional para el sector de las mutuales y coope-rativas de seguros.
LA SEGUNDA, mediante un representante, forma parte del Programa para Jóvenes Líderes, creado por ICMIF. Este programa está diseñado para jóvenes profesionales (entre los 18 y los 35 años) de mutuales, cooperativas de seguros y aseguradoras, que han sido identificados por sus superiores como candidatos serios, a convertirse en futuros líderes en sus respectivas compañías.
Durante el presente Ejercicio, participamos de la Conferencia Bienal, realizada desde el 12 al 15 de noviembre, en la ciudad de Auckland, Nueva Zelanda.
Asociación Civil Latinoamericana para el Desarrollo del Seguro Agropecuario -ALASA
LA SEGUNDA participó de un viaje técnico a España para recorrer el sistema de Seguros Español y los Riesgos Agropecuarios, que se realizó desde el 30 de septiembre al 4 de octubre de 2019 en las ciudades de Madrid y Toledo.
A su vez, LA SEGUNDA también participó del XVI Congreso Internacional ALASA 2020, cuya temática giró en torno a los Nuevos Retos del Seguro Agropecuario: Masividad y Tecnología disruptivas. El mismo fue desarrollado en la ciudad de Mendoza, Argentina, del 9 al 12 de marzo de 2020.Red Internacional de Aseguradoras - RIDA
Mantenemos nuestra participación en esta Red de Aseguradoras, con la finalidad de intercambiar experiencias con otros mercados de la región, contribuyendo al desarrollo comercial e institucional de sus asociadas mediante la concreción de nuevos negocios.
En octubre de 2019, LA SEGUNDA estuvo presente con un representante en la Reunión Anual llevada a cabo en la ciudad de Quito, Ecuador.
Intercoop Editora Cooperativa Limitada
Movida por el interés de difundir los valores del cooperativismo ya sea en ámbitos escolares y acadé-micos como en instituciones cooperativas, La Segunda continúa apoyando la labor que desde 1960 realiza esta reconocida editorial cooperativa.
Cooperar - Confederación Cooperativa de la República Argentina Ltda.
Junto con las confederaciones de cooperativas y mutuales —y en alianza con el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social— Cooperar desarrolla políticas integrales hacia adentro y hacia afuera del sector. También integra la Junta Mundial de la Alianza Cooperativa Internacional, espacio donde impulsa políticas globales de defensa y promoción del cooperativismo.
LA SEGUNDA participa de las acciones promovidas desde esta Confederación en su calidad de socio adherente.
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Confederación Intercooperativa Agropecuaria Coop. Ltda. CONINAGRO
LA SEGUNDA, en calidad de socio adherente, continúa participando de las reuniones del Consejo de Administración de esta Confederación.
Se continúa trabajando en desarrollar políticas públicas orientadas a fortalecer las economías regio-nales. Por eso CONINAGRO participa junto al Poder Ejecutivo Nacional en todas y cada una de las Mesas de Competitividad de las diferentes producciones mostrando su realidad, carencias y fortale-zas, demandando las medidas que se requieren y apoyando aquellas que promueven el crecimiento sostenido del campo argentino
Los días 14 y 17 de noviembre de 2019 participamos de la Pre Asamblea y Asamblea General de esta Confederación.
Asociación Civil Centro de Accidentología y Prevención en Tránsito (CAPT) – Asociación
que administra el SIDEAT
La Asociación se encuentra al cierre del Ejercicio Económico Nº 20, con serias dificultades patrimo-niales y financieras. Los ingresos que dicha institución percibe se encuentran muy por debajo del punto de equilibrio necesario para poder operar.
En dicho contexto, debemos destacar y agradecer la contribución y el aporte que las compañías aseguradoras y ADIRA están haciendo, no solo sumando a los ingresos que se perciben por cada denuncia, sino además, con recursos dispuestos a buscar soluciones alternativas.
La presidencia de la Asociación, por décimo año consecutivo, sigue actualmente ocupada por un representante de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales.
Asociación Panamericana de Fianzas (APF)
Desde agosto de 2019, La Segunda es miembro activo de esta prestigiosa Asociación que representa al mercado mundial de fianzas, cauciones, garantías, seguro de crédito y sus respectivos reaseguros.Además de los servicios e información que brinda, es de sumo valor contar con la posibilidad de participar activamente en encuentros con colegas de treinta y cinco países, de tres continentes, contribuyendo a una mayor profesionalización y al fortalecimiento de los lazos con las entidades asociadas.
Federación Argentina de Aeroclubes
Con el objeto de fortalecer las coberturas de Aeronavegación, Integrales y Responsabilidad Civil Hangar, hemos firmado un convenio con la Federación Argentina de Aeroclubes “FADA”. Dicha enti-dad sin fines de lucro y reconocida por la Administración Nacional de Aviación Civil “ANAC” fue crea-da para nuclear a las distintas asociaciones de Aeroclubes de la República Argentina representando actualmente a más de ciento veinte aeroclubes asociados. En tal sentido continuamos reforzando el vínculo con el sector aeronáutico ofreciendo productos inherentes a la actividad.
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AGRADECIMIENTOS
El Consejo de Administración quiere agradecer de una manera especial y destacada, a todos los co-laboradores que componen el Grupo Asegurador La Segunda. Durante esta crisis que se ha desatado a nivel mundial, el grupo humano que compone La Segunda, ha demostrado la capacidad de adaptarse a los cambios vertiginosos, sin perder calidad en los servicios, y por sobre todo sin dejar de lado nuestro compromiso con la visión y la misión que nos hemos propuesto alcanzar.
Hace extensivo este agradecimiento a los Productores Asesores Directos, Productores Asesores Organizadores, Agentes Institorios, Directivos, funcionarios y personal de las empresas vinculadas, por formar parte de esta dinámica red humana, entrelazada con los valores y principios del coope-rativismo.
PALABRAS FINALES
Como acabamos de ver, en medio de estos tiempos difíciles, nuestra Cooperativa se mantiene ágil en su desempeño, sólida en sus bases patrimoniales, despierta para hacer todo lo necesario para dar un impulso renovado hacia el futuro.
Tenemos que aprovechar esta suerte de paréntesis obligado en determinadas cuestiones para re-flexionar sobre lo hecho hasta aquí, evaluar lo que tenemos y lo que podemos, y planificar -en la medida de lo posible- lo que debemos hacer en el futuro. Es cierto que nada será igual, pero no es menos cierto que nada será tan distinto como para que no podamos acometer la tarea con imagi-nación y tesón.Tenemos un pasado rico, un presente sólido y un futuro que construiremos superando las dificul-tades y limitaciones que se nos presenten. Hagamos lo necesario para que cuando pase el tiempo podamos mirar hacia atrás y decir que la crisis nos sirvió para tomar aliento y renovar el impulso.
DISTRITO ELECTORALES
ZONA NORESTE DE BUENOS AIRES
Partidos de: Almirante Brown, Avellaneda, Baradero, Bartolomé Mitre, Berazategui, Berisso, Cam-pana, Cañuelas, Capital Federal, Capitán Sarmiento, Carmen de Areco, Colón, Ensenada, Coronel Brandsen, Escobar, Esteban Echeverría, Exaltación de la Cruz, Florencio Varela, General Las Heras, General Rodríguez, General San Martín, General Sarmiento, La Matanza, Lanús, La Plata, Lobos, Lo-mas de Zamora, Luján, Marcos Paz, Mercedes, Merlo, Moreno, Morón, Navarro, Pergamino, Pilar, Quilmes, Ramallo, Rojas, Salto, San Andrés de Giles, San Antonio de Areco, San Fernando, San Isidro, San Nicolás, San Pedro, San Vicente, Suipacha, Tigre, Tres de Febrero, Vicente López y Zárate de la provincia de Buenos Aires. ZONA CENTRO Y ESTE DE BUENOS AIRES
Partidos de: Adolfo Gonzáles Chaves, Benito Juárez, Coronel Dorrego, Coronel Pringles, General La Madrid, Laprida, Monte Hermoso, San Cayetano , Tres Arroyos, Necochea, Ayacucho, Azul, Balcarce, Castelli, Chascomús, Dolores, General Alvarado, General Alvear, General Belgrano, General Guido, General Juan Madariaga, General Lavalle, General Paz, General Pueyrredón, De la Costa, Las Flores, Lobería, Magdalena, Maipú, Mar Chiquita, Monte, Olavarría, Pila, Pinamar, Rauch, Roque Pérez, Sala-dillo, Tandil, Tapalqué, Tordillo y Villa Gesell de la provincia de Buenos Aires.
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ZONA SUR DE SANTA FE
Departamentos de: Caseros, Constitución, General López y San Lorenzo de la provincia de Santa Fe. Departamento Rosario a excepción de la localidad de Rosario. Sector de los departamentos de Belgrano, Iriondo y San Jerónimo al sur de la ruta n°65.
ZONA OESTE CÓRDOBA, SAN LUIS Y MENDOZA
Provincias de Catamarca, Jujuy, La Rioja, Mendoza, Salta, San Juan, San Luis, Santiago del Este-ro y Tucumán. Departamentos de: Calamuchita, Capital, Colón, Cruz del Eje, General Roca, Ischilín, Juárez Celman, Minas, Pocho, Presidente Roque Sáenz Peña, Punilla, Río Cuarto, Río Primero, Río Seco, Río Segundo, San Alberto, San Javier, Santa María,Sobremonte, Tercero Arriba, Totoral y Tu-lumba de la provincia de Córdoba. ZONA ESTE CÓRDOBA
Departamentos de: General San Martín, Marcos Juárez, Unión y San Justo de la provincia de Córdoba.
ZONA OESTE BUENOS AIRES, LA PAMPA Y PATAGONIA
Provincias de Chubut, La Pampa, Neuquén, Río Negro, Santa Cruz, Tierra del Fuego, Antártida e Islas del Atlántico Sur. Partidos de: Adolfo Alsina, Bahía Blanca, Carlos Tejedor, Coronel de Marina Rosa-les, Coronel Suárez, Daireaux, Guaminí, Patagones, Pellegrini, Puán, Rivadavia, Saavedra, Salliqueló, Tornquist, Trenque Lauquen, Tres Lomas y Villarino de la provincia de Buenos Aires.
ZONA NORTE DE SANTA FE
Provincias de Chaco y Formosa. Departamentos de General Obligado, Nueve de Julio, San Javier, Las Colonias, San Justo, Vera, San Cristóbal, Garay, La Capital, San Martín y Castellanos. Sector de los departamentos de Belgrano, Iriondo y San Jerónimo al norte de la ruta n°65.
ZONA NOROESTE BUENOS AIRES
Partidos de Alberti, Ameghino, Bolívar, Bragado, Carlos Casares, Chacabuco, Chivilcoy, General Are-nales, General Pinto, General Viamonte, General Villegas, Hipólito Yrigoyen, Junín, Leandro N. Alem, Lincoln, Nueve de Julio, Pehuajó y Veinticinco de Mayo de provincia de Buenos Aires.
ZONA ENTRE RÍOS, CORRIENTES Y MISIONES
Provincias de Corrientes, Entre Ríos y Misiones.
ZONA SEDE DE LA SEGUNDA C.L.S.G. ROSARIO
Localidad Rosario.
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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ComparativoEj. Anterior
Anexo NotaDisponibilidades
553.403.420
23.144.891.326
Inversiones
Total según Anexo “1”
1 2
922.201.220
Inmuebles
Total según Anexo “2”
2 2
4.449.053.790
Bienes de uso
Total según Anexo “2”
2 2
1.453.998.252
Otros Activos
Total
2
10.600.966.131103.472.636
41.9951.611.082.834
Créditos
Premios a CobrarReasegurosCoasegurosOtros Créditos
2
Al 30/06/2020
42.839.111.604
Al 30/06/2019
Total Activo
574.543.759
18.361.686.691
829.966.635
4.253.763.210
1.074.542.482
9.471.312.64734.935.934
1.7771.613.779.172
36.214.532.307
Activo
Hugo PastorinoSecretario
Faustino Luis MarsiliTesorero
C.P.N. Isabel Inés LarreaPresidente
Ramón Isidro MarchettiSíndico
(Socio)
Véase nuestro informe de fecha17 de septiembre de 2020
PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
Alberto J. GrimaldiDirector Ejecutivo
C.P.C.E. Provincia de Santa Fe Matrícula Nº 7/000017
Dr. Hernán R. Pérez Raffo Contador Público (UBA)
C.P.C.E. Provincia de Santa FeMatrícula Nº 15.482
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
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Véase nuestro informe de fecha17 de septiembre de 2020
PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
Pasivo y Patrimonio Neto ComparativoEj. Anterior
Anexo NotaDeudas
11.125.216.551
Con Asegurados
Total según Anexo “3”
440.106.685Total según Anexo “3”
(1.616.865.004)(-) Siniestros Pendientes a/c Reaseguradores
3 2
5.620.150.797
Compromisos Técnicos
Total según Anexo “3”
Participaciones de Terceros en Soc. Controladas
3
748.181.247
-.-
Previsiones
Total según Anexo “3”
3
Total Pasivo
2
Con Reaseguradores3
-.-Total según Anexo “3”
Con Coaseguradoras3
2.538.950.102Total según Anexo “3”
Con Productores3
1.383.379.987Total según Anexo “3”
Fiscales y Sociales3
419.929.475Total según Anexo “3”
Otras Deudas3
Al 30/06/2020 Al 30/06/2019
42.839.111.604Total Pasivo y Patrimonio Neto
20.659.049.840
Patrimonio Neto (según estado respectivo) 22.180.061.764
9.247.318.629(224.702.607)
248.963.360
4.972.920.089
827.909.960
-.-
-.-
2.132.949.683
983.964.501
512.348.323
36.214.532.307
18.701.671.938
17.512.860.369
Hugo PastorinoSecretario
Faustino Luis MarsiliTesorero
C.P.N. Isabel Inés LarreaPresidente
Ramón Isidro MarchettiSíndico
(Socio)
Alberto J. GrimaldiDirector Ejecutivo
C.P.C.E. Provincia de Santa Fe Matrícula Nº 7/000017
Dr. Hernán R. Pérez Raffo Contador Público (UBA)
C.P.C.E. Provincia de Santa FeMatrícula Nº 15.482
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
47
Véase nuestro informe de fecha17 de septiembre de 2020
PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
Estado de ResultadosAnexo Nota
Estructura Técnica
Resultado Técnico
21.768.262.562 (10.078.175.648)
-.--.--.-
(11.068.455.163)87.064.762
(14.604.942)
694.091.571
Primas y Recargos DevengadosSiniestros DevengadosRescatesRentas Vitalicias y PeriódicasOtras Indemnizaciones y BeneficiosGastos de Producción y ExplotaciónOtros IngresosOtros Egresos
4
5
2.272.296.769Resultado del Ejercicio
Al 30/06/2020
Estructura Financiera
Participación de Terceros en Soc. Controladas
1.578.205.198
-.-
Resultado Operaciones Ordinarias 2.272.296.769
Resultado Operaciones Extraordinarias -.-
Resultado Estructura Financiera(incluye al RECPAM)
Hugo PastorinoSecretario
Faustino Luis MarsiliTesorero
C.P.N. Isabel Inés LarreaPresidente
Ramón Isidro MarchettiSíndico
(Socio)
Alberto J. GrimaldiDirector Ejecutivo
C.P.C.E. Provincia de Santa Fe Matrícula Nº 7/000017
Dr. Hernán R. Pérez Raffo Contador Público (UBA)
C.P.C.E. Provincia de Santa FeMatrícula Nº 15.482
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
48
Véase nuestro informe de fecha17 de septiembre de 2020
PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
Estado de Evolución del Patrimonio Neto
Movimientos CapitalAccionario en
Circulación
CapitalAccionario a
Emitir
Aportesno
Capitalizados
Ajustesno
Capitalizados
ReservaLegal
OtrasReservas
ResultadosAcumulados
TOTALPatrimonio
NetoTOTAL TOTAL
Aportes de los Propietarios Ganancias Reservadas 30/06/2020
Saldos inicio del Ej. s/Estados Contables ej. ant. Modificaciones saldos
Saldos Modificados
7.451.429.765Saldos al cierre del Ejercicio
Destino de Resultado aprobado por AsambleaGeneral Ordinaria del 18/10/2019 Reserva Legal Otras reservas Honorarios Dividendos en efectivo Dividendos en accionesSuscripción de CapitalDesafectación de CapitalSuscripción de compromisos irrevocalbes de aportesCapitalización Aportes no CapitalizadosCapitalización Ajustes no CapitalizadosCapitalización Ganancias ReservadasDesafectación de ReservasIncremento Patrimonial por fusiónReducción Capital art 206° Ley Soc. Com.Reducción Capital art 205° Ley Soc. Com.Revalúo Técnico de InmuebleAjuste por Inflación del EjercicioResultado Ejercicio
-.--.--.--.--.-
1.379.842.495 (56.487.941)
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.
-.-
-.--.--.--.--.-
1.379.842.495 (56.487.941)
-.--.--.--.--.--.--.--.--.-
185.683.291-.-
-.-
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
-.-
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
17.559.416.870
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
185.683.291-.-
271.305.880
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
5.070.323.730
-.-2.178.274.171
-.--.--.--.--.--.--.--.--.-
698.048.843 -.--.--.--.-
1.119.220.727-.-
5.341.629.610
-.-2.178.274.171
-.--.--.--.--.--.--.--.--.-
698.048.843-.--.--.--.-
1.119.220.727-.-
(8.172.414.481)
-.-(2.178.274.171)
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
(931.402.789)2.272.296.769
22.180.061.764
-.--.--.--.--.-
1.379.842.495 (56.487.941)
-.--.--.--.-
698.048.843 -.--.--.--.-
373.501.229 2.272.296.769
25.010.846.635
6.128.075.211-.-
6.128.075.211 23.501.808.790 271.305.880 1.074.779.989 1.346.085.869 (7.335.034.290) 17.512.860.369-.- -.- 17.373.733.579
-.--.-
-.--.-
17.373.733.579-.-
23.501.808.790-.-
271.305.880-.-
1.074.779.989-.-
1.346.085.869-.-
(7.335.034.290)-.-
17.512.860.369-.-
Reserva Revalúo Técnico
-.-
-.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.--.-
-.-
-.--.-
Hugo PastorinoSecretario
Faustino Luis MarsiliTesorero
C.P.N. Isabel Inés LarreaPresidente
Ramón Isidro MarchettiSíndico
(Socio)
Alberto J. GrimaldiDirector Ejecutivo
C.P.C.E. Provincia de Santa Fe Matrícula Nº 7/000017
Dr. Hernán R. Pérez Raffo Contador Público (UBA)
C.P.C.E. Provincia de Santa FeMatrícula Nº 15.482
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
49
Disponibilidades + Inversiones 55,32%
10.600.966
1.714.597
22.180.062
748.1814.342.260
5.620.150
440.107
9.508.352
10.3512.141.097 1.238.597
5.954.729
4.095.388
553.40373.949
9.630.781
5.371.2551.453.999
23.698.295
Composición del Activo(en miles de pesos)
Composición del Pasivo y Patrimonio Neto(en miles de pesos)
Composición de Disponibilidades e Inversiones(en miles de pesos)
Otros Créditos, Coaseguros y Reaseguros 4,00%
Premios a Cobrar 24,75%
Inmuebles + Bienes de Uso 12,54%
Otros Activos 3,39%
Deudas con Asegurados 22,19%
Deudas con Reaseguradores 1,02%
Compromisos Técnicos 13,12%
Otros Pasivos 10,14%
Previsiones 1,75%
Patrimonio Neto 51,78%
Caja y Bancos 2,34%
Títulos Públicos y Préstamos Gar. 17,28%
Acciones 25,13%
Obligaciones Negociables 5,23%
Depósitos a Plazo 9,03%
Préstamos y Otras Inversiones 0,04%
Fondos Comunes de Inversión 40,64%
Fideicomisos Financieros 0,31%
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
50
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
51
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
52
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
53
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
34.234.431514.000713.922
11.888.47097.034.791
400.000.000850.000
1.550.000248.599.972144.524.884
220.000274.600.000
94.800.000569.757.706155.066.962
500.00064.518.84050.000.00041.857.831
130.010.21825.500.00010.000.000
1.353.00052.000.000
186.000.000
DETALLE Cantidad (en valores nominales) Parciales Totales
TITULOS PUBLICOS DE RENTA 4.095.387.301
Con Cotización en el país 3.930.999.989 LETRAS DEL TESORO $ 01/07/20BONAR 2024 U$SBONOS DE CONSOLIDACION - OCTAVA SERIEBONCER 1.20% 2022BONCER 1.20% 2022BONTE $ TV 2021BONAR 2020 U$S BONAR 2020 U$S LETRAS TESORO $ TV 31/07/20LETRAS DEL TESORO CER $ 13/11/20LETRAS DEL TESORO U$S 29/11/19BONCER 2021BONCER 2021BONCER 1% 2021BONCER 1% 2021LETRAS DEL TESORO U$S 13/09/19LETRAS DEL TESORO CER $ 04/12/20NEUQUEN LT CL.1 S.1 09/09/20LETRAS DEL TESORO $ 13/08/20BONCER 1.10% 17/04/21TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22TD CIUDAD DE BUENOS AIRES CL 20 TV 23/01/22LETRAS DEL TESORO U$S 25/10/19LETRAS DEL TESORO CER 13/10/20LEBAD $ 18/09/20
34.207.489 29.133.307
906.697 12.965.458
103.534.666 437.958.800
62.060.630 113.348.529 270.269.189 155.920.527
13.138.620 936.995.337 283.318.427 637.320.714 176.980.095
21.078.000 68.911.992 12.517.010 40.428.888
137.905.088 25.843.689
9.045.602 80.802.513 53.873.404
212.535.318
ACCIONES 5.954.728.870
ACCIONES CON COTIZACIÓN EN EL PAíSNo pertenecientes al grupo económico
ACCIONES SIN COTIZACIÓN EN EL PAÍS No pertenecientes al grupo económico BIOCERES S.A. CESVI ARGENTINA FERSI S.A. (A.C.A.) Pertenecientes al grupo económico SEGSER S.A. LA SEGUNDA SEGUROS DE RETIRO S.A. LA SEGUNDA A.R.T. S.A. LA SEGUNDA CIA. DE SEG. DE PERSONAS S.A..
ACCIONES EN EL EXTERIOR No pertenecientes al grupo económico SURCO SEGUROS TAJY ASEGURADORA
Pertenecientes al grupo económico PORTABET S.A.
-.--.-
5.766.935.123 73.443.831
2.620.195 23.207.241 47.616.395
5.693.491.292 88.864.137
380.233.127 4.323.192.757
901.201.271
187.793.747 186.522.088 139.407.146
47.114.942
1.271.659 1.271.659
61.500288.125
1.307.410
99.43625.322.582
386.776213.696.264
4.5584.762
2.250.000
Sin Cotización en el país 164.387.312 PRESTAMOS GARANTIZADOSOTROSLETRAS DEL TESORO U$S 22/09/19CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22CIUDAD DE BUENOS AIRES LEY 6282 TV $ 15/01/22
200.00053.986.900
110.959.256
-.-164.387.312
11.944.200 49.427.762
103.015.350
Inversiones - Anexo 1
500.0001.817.788
250.00080.000
19.477.493200.000
70.000.00017.454.54540.000.00053.000.000
471.00020.000.00025.000.00050.000.000
4.186.9877.344.004
200.00087.000
852.77726.000.000
500.000200.000
250.0008.000.000
18.049.32917.000.00011.000.00013.000.00035.000.000
987.48025.000.00025.000.000
500.000250.000214.286
50.000.0008.741.168
11.000.00010.000.00010.732.02720.000.00035.000.000
600.00065.000.00040.000.000
OBLIGACIONES NEGOCIABLES 1.238.596.970
En el país
GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA 2 15% 05/05/23GENERACION MEDITERRANEA / C.T. ROCA CL. 3 8% 11/04/21JOHN DEERE CREDIT CIA. FIN. C. 11 U$S 5.98% 28/06/21PETROAGRO CL. II 10.50% U$S 09/02/21CENTRAL TERMICA ROCA C. 4 VAR 24/07/21BANCO MACRO U$S 6,75% 04/11/26ARCOR CL. 14 TV 06/09/21SAVANT PHARM S. VI CL. L PYME 30/06/21BANCO MACRO CL. C $ TV 09/04/21ROMBO CIA FINANCIERA S. 45 TV 07/09/20IRSA INV. Y REPR. CL.1 U$S 10% 15/11/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 14 TV 14/08/21BANCO DE LA PROVINCIA DE CORDOBA S. 2 TV 18/12/20PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA CL. 4 $ TV 17/02/21YPF S.A. CL 41 TV $ 24/09/20CENTRAL TERMICA ROCA C. 2 VAR 17/11/20GENNEIA CL. 21 U$S 12% 23/11/20EMP DISTRIBUIDORA NORTE 9,75% 25/10/2022IMPSA CL. 2 U$S 7.5% 30/12/25INVERSORA JURAMENTO CL. 6 08/02/21IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20IRSA PROP. COM. CL. 4 U$S 5% 14/09/20GENRACION MEDITERRANEA / GENERACION FRIAS CENTRAL TERMICA ROCA MULTIFINANZAS SUBORD. TV 28/11/23GENERACION MEDITERRANEA CL. 8 TV 29/08/21BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 16 TV 05/12/22ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 39 TV 15/08/20BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES C. 20 TV 22/08/20CELULOSA ARGENTINA CL. 13 U$S 10% 04/06/25GENNEIA CL. 26 $ TV 26/08/20INVERSORA JURAMENTO CL. 7 $ TV 17/11/20VISTA OIL & GAS CL. 2 U$S 8.50% 07/08/22RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21RIZOBACTER ARG. S. 2 CL. B U$S 9.50% 19/02/21TARJETA NARANJA CL. 40 S. 2 TV 10/10/20IMPSA CL. 4 DISCOUNT $ TV 30/12/25ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20ROMBO CIA FINANCIERA SA S. 40 TV 02/11/20CARSA SERIE IX CL. B 28/02/23GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. XXXIV CL. B TV 24/06/21ON HIPOTECARIO CL.2 V.11/08/21 $ CGCIA GRAL DE COMBUSTIBLES CL A 9.5% 07/11/21HSBC BANK ARGENTINA CL. 5 04/08/20SAN MIGUEL S. III CL. A $ 20/12/20
1.238.596.970 1.256.109.722
35.908.973 129.985.159
15.392.157 5.706.498
20.543.419 12.346.565 71.695.540 17.471.05742.549.14126.834.21832.430.61120.828.02225.294.40552.074.350
1.491.3701.521.588
14.232.1746.215.207
71.064.61313.577.03434.156.02113.641.204
18.287.5718.022.582
18.614.63717.401.38810.522.545
4.512.47918.054.43569.893.55125.854.17526.052.57535.574.21917.761.58711.302.86751.974.20017.277.555
7.711.5056.846.262
17.512.75220.132.72036.613.60540.735.17468.924.93241.567.080
No pertenecientes al grupo económico
Previsión Desvalorización Inversiones(-) (17.512.752)
En el exterior -.-
FONDOS COMUNES DE INVERSION 9.630.781.299
19.090.13118.146.18226.005.10762.947.902
3.288.04072.809.347
132.859220.968
20.147.93756.231
251.848.6245.657
7.000.00010.442.845
8.116.7299.297
144.717.4923.524.909
563.981.5862.014.565
32.813.92910.671.283
10.4648.445.934
253.457515.217.388
5.039.7738.630.322
18.316.72534.976.227
5.799.892500.000
13.779.37247.081
3.492.18522.671.33274.050.47230.000.000
1.706.7482.730.341
246.000339.841
2.622.33010.388.87883.943.544
197.403.40212.910.728
177.81044.704.915
En el paísBALANZ LIQUIDEZCONSULTATIO ABIERTO PYMESBALANZ CAPITAL ABIERTO PYMESBALANZ SUBSOBERANOGALILEO ARGENTINALOMBARD RENTA EN PESOSMAF PESOS PLUSLOMBARD RENTA FIJA EN DOLARESGAINVEST PYMESGAINVEST PYMESPIONERO RENTA ESTRATEGICOTORONTO TRUSTADBLICK GRANADERIA CERRADOCHACO FONDOS RENTA FIJA ICHACO FONDOS RENTA FIJA ICONSULTATIO RENTA LOCALCONSULTATIO RENTA LOCALST ABIERTO PYMESST GLOBALGAINVEST GLOBAL IPIONERO EMPRESAS PYMESCONSULTATIO MULTIESTRATEGIACOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESCOMPASS ARGENTINA ABIERTO PYMESSCHRODER RENTA FIJASCHRODER RENTA FIJADELTA FEDERAL ICOMPASS OPPORTUNITYGALILEO ABIERTO PYMESIAM ABIERTO PYMESGALILEO FIXED INCOMEALLARIA ADBLICK GRANOS CERRADORJ DELTA EMPRESAS ARGENTINAS PYMESSC II RENTA FIJA OPTIMUM RENTA FIJA ESTRATEGICAIAM RENTA CRECIMIENTOAXIS PYMESIAM RENTA BALANCEADAOPTIMUM FAE (FONDO DE APLICACIONES ESPECIALES)PREMIER ABIERTO PYMESST RETORNO TOTALRJ DELTA MULTIMERCADO IIICOMPASS RENTA FIJAOPTIMUM RENTA FIJA ARGENTINAGALILEO AHORRO PLUSSCHRODER DESARROLLO Y CRECIMIENTO PYMESMAF EMPRESAS PYMESSCHRODER INFRAESTRUCTURALOMBARD CAPITAL
9.630.781.299 36.261.399
101.377.162 128.560.123 295.510.374 121.637.001
1.261.895.198 1.231.732
16.671.003 152.693.887
426.154 553.450.951
47.317 7.000.000
68.447.956 52.008.130
24.246 377.415.001 102.549.841
1.346.830.328 150.397.023 167.048.531
29.838.209 167.025
134.807.446 519.512
1.056.042.627 95.974.227
245.532.750 140.896.940 124.361.651 380.862.524
38.151.180 142.003.406
355.359 10.060.430
167.399.953 125.718.753
30.135.330 34.787.841 18.880.883
743.514 18.158.403
518.506.060 114.443.298 378.617.031 157.739.335
86.791.068 412.222
637.390.965
En el exterior -.-
FIDEICOMISOS FINANCIEROS 73.948.970
32.791.401-.-
50.000.000
En el país 73.948.970 No pertenecientes al grupo economico MELI DERECHOS CREDITORIOS TARJETAS III CL. A VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF RG ALBANESI S. 10 CL. A $ VD FF
En el ExteriorNo pertenecientes al grupo economico -.-
24.949.318 4.630.271
44.369.381
DEPÓSITOS A PLAZO 2.141.096.608
En el país No pertenecientes al grupo económico 2.141.096.608
En el exterior No pertenecientes al grupo económico
-.--.-
PRESTAMOS 10.351.308
HipotecariosPrendariosPrevisión desvalorización inversiones
11.281.892 -.-
(930.584)
OTRAS INVERSIONES -.-
En el país No pertenecientes al grupo económico -.-
-.-
-.--.-En el exterior
No pertenecientes al grupo económico
TOTAL 23.144.891.326
IMPORTES
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
54
851.162.082 (564.860.726) 286.301.356
5.050.722.033 (601.668.243) 4.449.053.790 Total (I+II)
BIENES DE USO
Sub-Total (I)
Bienes Muebles de UsoRodadosMuebles y ÚtilesInstalacionesMáquinas y Equipos TécnicosOtros
71.646.832 125.598.420 112.867.245 529.475.437
11.574.148
(64.609.439)(88.371.364)(73.244.297)
(327.061.478)(11.574.148)
7.037.393 37.227.056 39.622.948
202.413.959 0
Sub-Total (II)
Inmuebles de Uso PropioUrbanosRurales
4.199.559.951 0
(36.807.517)0
4.162.752.434 0
4.199.559.951 (36.807.517) 4.162.752.434
Inmuebles y Bienes de Uso - Anexo 2
INMUEBLES
Total 928.878.456 (6.539.699) 922.201.220
UrbanosRuralesVendidos a EscriturarAdquiridos a Escriturar Previsión Inmuebles Adquiridos
Renta o VentaRenta o VentaVentaRenta o Venta
267.591.379 661.287.077
0 0
Cuenta Principal Destino
(5.333.387)(1.206.312)
0 0
AmortizacionesValores
de Origen
262.257.992 660.080.765
0 0
(137.537)
Neto Resultante
BALANCE GENERAL | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
55
Deudas, Compromisos Técnicos y Previsiones - Anexo 3
DEUDAS CON ASEGURADOS 11.125.216.551
(1.616.865.004)
Seguros PatrimonialesSiniestros Pendientes - Seguros DirectosSiniestros Liquidados a PagarSiniestros Pendientes Reaseguros Activos y RetrocesiónSiniestros Ocurridos y no Reportados (IBNR)Acreedores por Premios a DevolverSiniestros Ocurridos y no Reportados (IBNR) por Reas. Activo
Riesgos del TrabajoSiniestros Pendientes - Seguros Directos Residual Acc. del Trabajo
Seguros de VidaSiniestros Liquidados a Pagar Residual Acc. Personales
(-) Siniestros Pendientes a/c Reaseguradores
20.659.049.840
Conceptos TotalesParciales
10.023.635.147 287.579.922
163.434 761.636.665
51.839.379 173.504
188.500
0
DEUDAS CON REASEGURADORES 440.106.685 Cías. Reaseguradoras Cta. Cte.Depósitos en GarantíaOtros Conceptos
440.106.685 0 0
DEUDAS CON COASEGURADORAS 0Cías. Coaseguradores Cta. Cte.
0
DEUDAS CON PRODUCTORES 2.538.950.102 Cuenta Corriente ProductoresComisiones por Primas a CobrarGastos de Producción a Pagar
1.019.531.117 1.505.037.245
14.381.740
OTRAS DEUDAS 419.929.475 Sociedades Art. 33 Ley Nº 19550Otras
0419.929.475
PREVISIONES
Total
748.181.247 Previsión para ContingenciasOtras
691.693.306 56.487.941
COMPROMISOS TECNICOS 5.620.150.797 Riesgos en Curso Seg. Dtos. - Primas y RecargosRiesgos en Curso Seg. Dtos. - Gastos AdquisiciónRiesgos en Curso Seg. Dtos. - Primas por Reaseguros PasivoRiesgos en Curso - Reaseguros ActivosReserva Técnica por Insuficiencia de Primas
7.022.242.756 (1.342.224.190)
(66.765.334)1.199.020 5.698.545
DEUDAS FISCALES Y SOCIALES 1.383.379.987Fiscales Dirección General Impositiva Direcciones Generales de Rentas OtrasSociales Administración Nacional de Seguridad Social O.S.S.E.G. Otros
Impuestos y Contribuciones a Devengar sobre Premios a Cobrar
553.667.730 102.084.345 535.308.663
75.455.457 79.471.856 29.581.817
7.810.119
IMPORTES
BALANCE GENERAL | Memoria y Balance General
56
Resultado Técnico - Anexo 4
CUENTAS
INCENDIO AUTOMOVILES GRANIZO OTROS RAMOS TOTAL
REASEGUROSACTIVOS TOTAL
SEGUROS DIRECTOS
RAMOS EVENTUALES
PRIMAS DEVENGADASPrimasPrimas Cedidas ReasegurosCompromisos Técnicos del Ejercicio TotalCompromisos Técnicos del Ejercicio a/c ReaseguroCompromisos Técnicos del Ejercicio Anterior TotalCompromisos Técnicos del Ejercicio Anterior a/c Reaseg.
Sub-Total
16.310.916.662 (92.011.412)
(4.410.596.214)0
4.115.218.694 0
15.923.527.730
975.362.852 (255.967.636)(366.961.042)
0 187.326.812
(23.481)
539.737.505
3.504.404.634 (1.181.501.523)
(374.583)33.496
1.478.257 (1.091.486)
2.322.948.795
3.513.514.862 (481.299.067)
(1.113.784.740)65.530.741
1.055.188.533 (59.012.297)
2.980.138.032
24.304.199.010 (2.010.779.638)(5.891.716.579)
65.564.237 5.359.212.296
(60.127.264)
21.766.352.062
1.980.729 0
(1.199.020)0
1.128.791 0
1.910.500
24.306.179.739 (2.010.779.638)(5.892.915.599)
65.564.237 5.360.341.087
(60.127.264)
21.768.262.562
SINIESTROS DEVENGADOS
Siniestros y Gastos de Liquidación netos de Salvatajes o Recup.Siniestros y Gastos de Liquidación Reintegrados por ReaseguroSiniestros Pendientes e IBNR del EjercicioSiniestros Pendientes e IBNR del Ejercicio a/c ReaseguroSiniestros Pendientes e IBNR del Ejercicio AnteriorSiniestros Pendientes e IBNR del Ejercicio Anterior a/c Reaseg.
Sub-Total
(293.319.175)60.910.112
(554.498.018)399.466.481
65.870.898 (1.835.509)
(323.405.211)
(7.385.720.181)(3.456)
(8.130.910.698)10.128.687
7.971.028.269 (12.544.749)
(7.548.022.128)
(1.567.877.473)483.318.018 (25.312.551)
9.077.771 40.987.126
(35.174.068)
(1.094.981.177)
(1.151.394.345)191.553.704
(2.074.912.549)1.198.192.065
902.236.170 (175.148.281)
(1.109.473.236)
(10.398.311.174)735.778.378
(10.785.633.816)1.616.865.004 8.980.122.463 (224.702.607)
(10.075.881.752)
(2.379.051)0
(168.300)0
253.455 0
(2.293.896)
(10.400.690.225)735.778.378
(10.785.802.116)1.616.865.004 8.980.375.918 (224.702.607)
(10.078.175.648)
GASTOS DE PRODUCCION Y EXPLOTACION
OTROS INGRESOS
OTROS EGRESOS
RESULTADO TECNICO
2.438.476
(864.186)
(20.639.898)
26.544.616
(9.259.134)
152.963.849
57.384.962
(4.234.711)
406.561.723
696.708
(246.911)
156.635.268
87.064.762
(14.604.942)
695.520.942
-.-
-.-
(1.429.371)
87.064.762
(14.604.942)
694.091.571
Gastos de ProducciónGastos de ExplotaciónGastos de Gestión a/c de Reaseguradores
Sub-Total
(105.336.210)(145.173.889)
11.963.617
(238.546.482)
(3.749.646.710)(4.490.180.525)
0
(8.239.827.235)
(569.255.682)(577.273.351)271.972.887
(874.556.146)
(967.819.229)(779.937.356)
33.277.260
(1.714.479.325)
(5.392.057.831)(5.992.565.121)
317.213.764
(11.067.409.188)
(1.045.975)-.- -.-
(1.045.975)
(5.393.103.806)(5.992.565.121)
317.213.764
(11.068.455.163)
Cuadro de Primas
SECCIONES PRIMAS EMITIDAS (*)
INCENDIOMULTICOBERTURA DE VIVIENDAMULTICOBERTURA DE COMERCIOTRANSPORTEAERONAVEGACIONAUTOMOVILESMOTOVEHICULOSCRISTALESROBORESPONSABILIDAD CIVIL - OTROSRESPONSABILIDAD CIVIL PROFES. - MÉDICARESPONSABILIDAD CIVIL PROFES. - OTRAS PROFES.RESPONSABILIDAD CIVIL DEL EMPLEADORACCIDENTES A PASAJEROSGRANIZOGANADOCASCOSSEGURO TECNICOCAUCION
977.461.643 339.859.876
1.137.412.097 303.165.188
80.427.669 16.310.919.899
204.773.961 1.186.774
73.579.610 307.559.033
33.458.690 4.995.684
46.484.312 846.571
3.504.176.754 3.957.469
29.733.495 900.720.029
45.460.985
TOTALES 24.306.179.739
(*) Seguros Directos y Reaseguros Activos
NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
59
LA SEGUNDA COOPERATIVA LIMITADA DE SEGUROS GENERALESNOTAS A LOS ESTADOS CONTABLESCorrespondientes al ejercicio iniciado el 1º de julio de 2019 y terminado el 30 de junio de 2020
1. Bases de preparación de Estados Contables:
1.1. Preparación y presentación de los estados contables:Los estados contables han sido preparados de conformidad con normas contables de exposi-ción y valuación contenidas en disposiciones emitidas por la Superintendencia de Seguros de la Nación, y de acuerdo con las normas técnicas dictadas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas para todo lo no reglado específicamente, excepto por lo indicado en Nota 4.
Los presentes estados contables se presentan de acuerdo con el modelo establecido por la Su-perintendencia de Seguros de la Nación, bajo el Sistema de Información de Entidades Supervi-sadas (SINENSUP). Cumpliendo con lo requerido por el artículo 39.8 de la Resolución N° 38.708 y la Circular IF-2017-24738469 y aclaratorias de la Superintendencia de Seguros de la Nación, la presentación de los estados contables se realiza a través de la plataforma de trámites a distan-cia (TAD). A efectos de identificación se informa que el código de barras obtenido del sistema SINENSUP para el Estado de Capitales Mínimos es N° 03172020291720288.
1.2. Unidad de Medida:Las normas contables profesionales argentinas establecen que los estados contables deben ser preparados reconociendo los cambios en el poder adquisitivo de la moneda conforme a las disposiciones establecidas en las Resoluciones Técnicas (RT) N° 6 y N° 17, con las modifica-ciones introducidas por la RT N° 39 y por la Interpretación N° 8, normas emitidas por la Fede-ración Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE). Estas normas establecen que la aplicación del ajuste por inflación debe realizarse frente a la existencia de un contexto de alta inflación, el cual se caracteriza, entre otras consideraciones, cuando exista una tasa acumulada de inflación en tres años que alcance o sobrepase el 100%.
Al 30 de junio de 2018, la inflación acumulada en tres años se ubicó por encima del 100%. Es por esta razón que, de acuerdo con las normas contables profesionales mencionadas en forma prece-dente, la economía argentina debió ser considerada como de alta inflación a partir del 1° de julio de 2018. La FACPCE confirmó esta situación con la Resolución de su Junta de Gobierno (JG) 539/18. A su vez, la Ley N° 27.468 (BO 04/12/2018) modificó el artículo 10° de la Ley N° 23.928 y sus modificatorias, estableciendo que la derogación de todas las normas legales o reglamentarias que establecen o autorizan la indexación por precios, actualización monetaria, variación de cos-tos o cualquier otra forma de repotenciación de las deudas, impuestos, precios o tarifas de los bienes, obras o servicios, no comprende a los estados contables, respecto de los cuales conti-nuará siendo de aplicación lo dispuesto en el artículo 62 in fine de la Ley General de Sociedades N° 19.550 (T.O. 1984) y sus modificatorias. Asimismo, el mencionado cuerpo legal dispuso la derogación del Decreto Nº 1269/2002 del 16 de julio de 2002 y sus modificatorios y delegó en el Poder Ejecutivo Nacional (PEN), a través de sus organismos de contralor, establecer la fecha a partir de la cual surtirán efecto las disposiciones citadas en relación con los estados financieros que les sean presentados.
Considerando lo antes mencionado, en fecha 12 de febrero de 2019, la SSN publicó la resolu-ción RESOL-2019-118-APN-SSN#MHA, complementada por la circular IF-2019-17698428-APN-SSN#MHA de fecha 22 de marzo de 2019, donde establece que, a partir del cierre 30 de junio de 2020, los estados contables correspondientes a ejercicios económicos completos o períodos
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
60
intermedios, deberán presentarse ante la SSN expresados en moneda homogénea, siempre y cuando se cumplan los parámetros de aplicación, en función a la inflación acumulada, estipula-dos por la FACPCE.
Mediante circular IF-2019-64632649-APN-SSN#MHA de fecha 17 de julio de 2019, la SSN es-tablece las definiciones para la reexpresión de los rubros específicos de la industria, que com-plementan lo establecido por la RT N° 6, la Resolución de JG N° 539/18 y Guías de aplicación emitidas por la FACPCE.
Con fecha 1° de julio de 2020, la SSN emite una nueva circular IF-2020-42010661-APN-GE#SSN, donde se establece el marco normativo respecto al orden de aplicación de las normas de ajuste por inflación: Resolución RESOL-2020-147-APN-SSN#MEC del 5 de junio de 2020; Circular IF-2019-64632649-APN-SSN#MHA de fecha 17 de julio de 2019, complemento de la Resolución RESOL-2019-118-APN-SSN#MHA de fecha 7 de febrero de 2019 y la circular IF-2019-17698428-APN-SSN#SSN del 22 de marzo de 2019; Resolución Técnica N° 6, resoluciones complemen-tarias y guías de aplicación emitidas por la FACPCE, que se aplicará supletoriamente para los casos no contemplados en las Resoluciones dictadas por este Organismo. Adicionalmente, se confirma la vigencia de la Resolución N° 28.873 del 6 de agosto de 2002, la que podrá utilizarse para cuestiones no alcanzadas en la normativa anteriormente descripta.
En la misma circular la SSN establece que las aseguradoras y reaseguradoras deberán aplicar el procedimiento de ajuste por inflación comenzando por la determinación del patrimonio neto al inicio del ejercicio actual, en moneda del inicio, lo que implica determinar el patrimonio neto total y reexpresar sus componentes a moneda del inicio. Esto implica que no estarán expresados en moneda de cierre el estado de resultados y el estado de evolución del patrimonio neto corres-pondientes al ejercicio comparativo del año anterior. En consecuencia, solo se presentará la información comparativa correspondiente al estado de situación patrimonial y a los anexos pa-trimoniales y no se presentará la información comparativa para el resto de los estados y anexos.
Esta situación aplica a partir de los estados contables al 30 de junio de 2020 y estados contables por período intermedio sucesivos hasta el 31 de marzo de 2021. A partir de los estados conta-bles correspondientes al ejercicio/período finalizado el 30 de junio de 2021 se deberá presentar la información comparativa correspondiente a todos los estados y anexos.
También la circular regula que los movimientos del estado de evolución del patrimonio neto debe-rán exponerse a valor histórico, exponiendo el ajuste de cada concepto en una línea independiente.
El 5 de agosto de 2020 la SSN emite una nueva circular IF-2020-51295872-APN-GE#SSN aclara-toria de la circular IF-2020-42010661-APN-GE#SSN la cual establece con carácter excepcional hasta los estados contables al 30 de junio de 2021 inclusive, que los Resultados de la Estruc-tura Financiera serán expuestos en el Estado de Resultados en una sola línea, la cual incluirá al Resultado por Exposición a los Cambios en el Poder Adquisitivo de la Moneda (RECPAM). En consecuencia, el Anexo 15 (Resultado de la Estructura Financiera) no será parte integrante hasta los estados contables de dicha fecha.
De esta forma, hasta los estados contables al 30 de junio de 2021 inclusive, excepcionalmente, se podrá optar entre calcular los resultados correspondientes a la Estructura Financiera en tér-minos nominales o reales. En función de las disposiciones detalladas en forma precedente, el Consejo de Administración de la Cooperativa ha reexpresado los presentes estados contables.
De acuerdo con las normas contables profesionales argentinas, los estados contables de una entidad en un contexto considerado de alta inflación deben presentarse en términos de la unidad
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
61
de medida vigente a la fecha de dichos estados contables. Todos los montos incluidos en el ba-lance general, que no se informen en términos de la unidad de medida a la fecha de los estados contables, deben actualizarse aplicando un índice de precios general. Todos los componentes del estado de resultados deben indicarse en términos de la unidad de medida actualizada a la fecha de los estados contables, aplicando un índice de precios general desde la fecha en que los ingresos y gastos fueron reconocidos originalmente.
La reexpresión de los saldos iniciales se calculó considerando los índices establecidos por la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (FACPCE) con base en los índices de precios publicados por el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC).
Los principales procedimientos utilizados para la reexpresión fueron los siguientes:• Los activos y pasivos monetarios que se contabilizaron a moneda de cierre del balance
general no fueron reexpresados, dado que ya se encuentran reexpresados a la fecha de los estados contables.
• Activos y pasivos no monetarios que se contabilizan a costo a la fecha del balance general y los componentes del patrimonio, se reexpresan aplicando los coeficientes de ajuste co-rrespondientes.
• Todos los elementos en el estado de resultados se actualizan aplicando los coeficientes de ajuste correspondientes, conforme a los lineamientos establecidos por la SSN. La Coopera-tiva ha aplicado las siguientes simplificaciones que se detallan a continuación:Para el caso de anulaciones, que contienen prima de la póliza original más ampliaciones y reducciones, hemos determinado el porcentaje que corresponde a cada mes, sobre la suma algebraica de emisión original y suplementos, reexpresando el importe anulado por el coe-ficiente de cada mes, en la proporción así determinada. Este procedimiento se aplicó en la Prima emitida y su reserva de riesgo en curso.
• El resultado por exposición al cambio en el poder adquisitivo de la moneda (RECPAM), se incluye en la línea Resultado Estructura Financiera del estado de resultados.
• Las cifras comparativas se han reexpresado siguiendo el mismo procedimiento explicado en forma precedente.En la aplicación inicial del método de reexpresión, las cuentas del patrimonio fueron reex-presadas de la siguiente manera:
Componente Fecha de origen
Capital Fecha de suscripción
Capitalización de Resultados acumulados Fecha de capitalización
Suscripción/Desafectación de cuotas sociales
Fecha de suscripción/desafectación
Aumento de capital mediante la capitalización de aportes irrevocables
Fecha de integración o de decisión de su Irrevocabilidad
Ganancias reservadas (legal, facultativa, estatutaria)
Fecha de inicio del ejercicio
1.3. Nota de Información comparativa:Los saldos al 30 de junio de 2019 que se exponen en estos estados contables a efectos com-parativos surgen de reexpresar los importes de los estados contables a dicha fecha de acuerdo con lo mencionado en la nota 1.2.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
62
2. Principales criterios de valuación:
2.1. Los activos y pasivos correspondientes a operaciones liquidables en moneda nacional, se exponen a su valor nominal con más los intereses devengados al cierre del ejercicio cuando correspondiera.
2.2. Los activos y pasivos nominados en moneda extranjera se convirtieron a los tipos de cambio vigentes a la fecha de cierre del ejercicio, los que fueron informados por la Superintendencia de Seguros de la Nación, con incorporación en su caso, de los intereses devengados según las cláusulas específicas de cada operación.
2.3. Los títulos públicos y letras han sido valuados a su valor de cotización en mercados habilitados, y de no existir la misma, a capital más los intereses devengados del cupón corriente al 30 de junio de 2020.
Los fondos comunes de inversión han sido valuados de acuerdo con los precios informados por el organismo de control y en su defecto, de publicaciones usualmente utilizadas, netos de los gastos estimados de venta a la fecha de cierre del ejercicio.
Los fideicomisos financieros han sido valuados a su valor de cotización en mercados habilita-dos, y de no existir el mismo, a valor residual más los intereses devengados al cupón corriente al 30 de junio de 2020.
Las obligaciones negociables han sido valuadas a su valor de cotización en mercados habilitados, y de no existir la misma, a capital más los intereses devengados del cupón corriente al 30 de junio de 2020.
Los depósitos a plazo fijo han sido valuados al valor de su capital más los intereses devengados al 30 de junio de 2020.
Las acciones sin cotización sobre las que se ejerce control han sido valuadas de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional aplicado sobre los últimos estados contables publicados.
Con fecha 31 de julio de 2018, la SSN emitió la Resolución 741/2018 la cual permite valuar a valor técnico, hasta un 60% de la cartera de inversiones, en el caso de Seguros de Retiro, y un máximo de 35%, para el resto de los Ramos.
Los activos que incluye esta Resolución son: Títulos Públicos de Renta Nacionales, Provinciales y Obligaciones Negociables, los cuales, si las aseguradoras deciden mantener en su cartera hasta su vencimiento, podrán ser contabilizados a valor técnico, distribuyéndose linealmente a lo largo del plazo del título, la diferencia entre el precio de compra y su valor técnico.
Entre el valor técnico contabilizado y el valor de cotización a la fecha de los cálculos, no puede verificarse una diferencia superior al veinte por ciento (20%). Cuando se verifica tal diferencia, se suspende el cálculo técnico, hasta tanto la diferencia sea inferior.
La disposición transitoria (art. 2) de la mencionada Resolución, permite tomar, para los activos que estuvieran al 31/03/2018, y que se conservaran hasta el 30/09/2018 (según Circular amplia-toria del 03/08/2019), la valuación contable al 31/03/2018.
Caso contrario, de acuerdo con la Gerencia de Valuación de la SSN, se podrá tomar la cotización del momento en que se decide el ingreso al cálculo técnico.
A partir del 30 de setiembre 2018, la Cooperativa ha optado por valuar aquellas inversiones que mantendrá hasta su vencimiento a valor técnico siguiendo los lineamientos mencionados en el párrafo anterior.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
63
A continuación, detallamos las inversiones que se valuaron a valor técnico, especificando para cada una de ellas los valores nominales, importe de las mismas valuadas a valor técnico, im-porte de las mismas valuadas a cotización a la fecha de cierre del ejercicio, neto de los gastos estimados de venta y la diferencia entre ambos valores.
Descripción - R 741/2018Código SSN VNO FECHA VALUACIÓN INGRESO
39.1.2.4.1.2. a)Inversiones
contabilizadas a Valor Técnico
39.1.2.4.1.2. b)Inversiones
contabilizadas a Valor de Cotización
39.1.2.4.1.2. c)Diferencia
TD CABA LEY 6282 - BUE22E - INV 5° Ing - 02/20 - R 741TD CABA LEY 6282 - BUE22E - INV 6° Ing - 03/20 - R 741BONAR 2024 - AY24 - INV 2° Ing - 12/06/19BONO NACION ARG. U$S 8% - BONAR 2020 - AO20 - INV 2° Ing - 12/06/19BONO NACION ARG. U$S 8% - BONAR 2020 - AO20 - INV 3° Ing - 08/2019 BOCPRO 15 - PR15 - INV 2° Ing - 12/06/19BONCER 2021 - TC21 - INV 1° Ing - 09/18BONO TES. NAC. $ EN AJUSTE POR CER 1% - TX21 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741 - 1° CanjeBONO TES. NAC. $ EN AJUSTE POR CER 1% - TX21 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741 - 2° CanjeBONO TESORO $ AJUSTADO POR CER 1,20% - TX22 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741BONO TESORO $ AJUSTADO POR CER 1,20% - TX22 - INV 7° Ing - 04/20 - R 741 BONCER 1,10% vto. 17/04/2021 - T2X1 - INV 7° Ing - 04/20 - R 741 BONO TESORO NAC $ BADLAR + 100 PBS - TB21 - INV 5° Ing - 02/20 - R 741TD CIUDAD DE BS AS CL. 20 - BDC22 - INV 1° Ing - 09/18TD CIUDAD DE BS AS CL. 20 - BDC22 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741LETE 221 DIAS U$S VTO. 13/09/2019 - U13S9 - INV 3° Ing - 08/2019 - LTDS9LETE U$S 27/09/2019 - U27S9 - INV 3° Ing - 08/2019LETE U$S 25/10/2019 - U25O9 - INV 3° Ing - 08/2019 LETRA DEL TESORO $ BADLAR + 175 PBS - S31B0 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741LETRA DEL TESORO $ BADLAR + 400 PBS - S18S0 - INV 8° Ing - 06/20LETRA DEL TESORO $ AJ POR CER A DESC VTO. 13/11/20 - X13N0 - INV 6° Ing - 03/20 - R 741LETRA DEL TESORO $ AJ POR CER A DESC VTO. 13/10/20- X13O0 - INV 8° Ing 06/20LETRA DEL TESORO $ AJ. POR CER A DESC VTO. 04/12/2020 - X04D0 - INV 7° Ing - 04/20 - R 741 LETRA DEL TESORO $ 92D A DESC VTO. 13/08/20 - S13G0 - INV 8° Ing - 06/2020LETRAS DEL TESORO $ 91D A DESC VTO. 01/07/20 - S01L0 - INV 7° Ing - 04/20 - R 741 LETRA PROV. DE NEUQUEN S. 1 CL. 1 - INV 5° Ing - 02/2020 R 741 - BNS20O.N ARCOR CL.14 $ - RCCFO - INV 6° Ing - 03/2020 - R 741ON BCO. CUIDAD DE BS AS CL. 14 - INV 1° Ing - 09/18ON BCO. CIUDAD DE BS AS CL. 16 - INV 1° Ing - 09/18 - TecnicoON BCO. CIUDAD DE BS AS CL. 16 - INV 1° Ing - 09/18 - Nuevas Compras d/ MarzoON. BCO HIPOTECARIO CL. 2 - HBC2O - INV 5° Ing - 02/20 - R 741ON BCO. MACRO Clase A 6,75% - INV 1° Ing - 09/18ON BCO. MACRO CL C - INV 1° Ing - 09/18ON CELULOSA CL. 13 - CRCEO - INV 4° Ing -12/2019 - R 741ON CENTRAL TERMICA ROCA CL. II - INV 1° Ing - 09/18ON CENTRAL TERMINA ROCA C. 4 - INV 1° Ing - 09/18ON CIA. GENERAL COMBUSTIBLE ROCA 9,50% - INV 1° Ing - 09/18ON EDENOR CLASE 9 - INV 1° Ing - 09/18ON GENNEIA CL. 26 - GNCRO - INV 8° Ing - 06/2020ON GEMSA CL. 8 - INV 1° Ing - 09/18ON GEN. MEDIT / C.T. ROCA 3 - MRC3O - INV 4° Ing - 12/2019 - R 741ON GEMSA GENERACION MEDITERRANEA CL. 2 - MRC20 - INV 3° Ing - 08/2019ON GM/GF/CTR REGS. 9,625% - GMFRO - INV 1° Ing - 09/18GPAT COMPAÑÍA FINANCIERA S. 34 CL. B TV 24/06/21 - G34BO - 8° Ing - 06/2020ON HSBC CL. 5 - INV 1° Ing - 09/18ON INV.JURAMENTO C VI - INV 1° Ing - 09/18ON INV.JURAMENTO C VII - NJC7O - INV 5° Ing - 02/20 - R 741ON IRSA CL. 4 U$S - RPC4O - INV 4° Ing - 12/2019 - R 741ON IRSA CL. 4 U$S - RPC4O- INV 6° Ing - 03/2020 - R 741ON JOHN DEERE CRED11 V 28/06/21 - JHCBO - INV 7° Ing - 04/20 - R 741ON PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA PCR CL. 4 - PQC4O - INV 5° Ing - 02/20 - R 741ON. RIZOBACTER S. II CL. B - RZ2BO - INV 5° Ing - 02/20 - R 741ON. RIZOBACTER S. II CL. B - RZ2BO - INV 8° Ing - 06/2020ON ROMBO CL. 40 - INV 1° Ing - 09/18ON ROMBO CL. 40 - INV 2° Ing - 12/06/19ON ROMBO CL. 45 - INV 2° Ing - 12/06/19ON SAN MIGUEL S III CL A - SN3AO - INV 5° Ing - 02/20 - R 741ON SAVANT PHARM SA S.6 CL.L V.30/06 - SV6LO - INV 8° Ing - 06/2020ON TARJETA NARANJA CL. 40 S2 - INV 2° Ing - 12/06/19ON CJE IMPSA DISC CL2 V.12/25 DOLLAR LINKED - INV 1° Ing - 09/18ON CJE IMPSA DISC CL4 V. 12/25 PESOS - INV 1° Ing - 09/18ON VISTA OLI & GAS CL. 2 - VSC2O - INV 3° Ing - 08/2019ON YPF C XLI - INV 1° Ing - 09/18
BUE22EBUE22EAY24AO20AO20PR15TC21TX21TX21TX22TX22T2X1TB21BDC22BDC22LTDS9U27S9U25O9S31B0S18S0X13N0X13O0X04D0S13G0S01L0BNS20RCCFOBCIUFBCIUHBCIUHHBC2OBACAOBACCOCRCEOCMC2OCMC4OCPCAOODNX9GNCROGMC8OMRC3OMRC20GMFROG34BOHSC5ONJC6ONJC7ORPC4ORPC4OJHCBOPQC4ORZ2BORZ2BORB40ORB40ORB45OSN3AOSV6LOT402ODMC2ODMC4OVSC2OYCA8O
TOTALES:
110.959.256,0053.986.900,00
514.000,001.550.000,00
850.000,00713.922,00
274.600.000,00569.757.706,00155.066.962,00
11.888.470,0097.034.791,00
130.010.218,00400.000.000,00
25.500.000,0010.000.000,00
500.000,00200.000,00
1.353.000,00248.599.972,00186.000.000,00144.524.884,00
52.000.000,0064.518.840,0041.857.831,0034.234.431,0050.000.000,0070.000.000,0020.000.000,0017.000.000,0011.000.000,0035.000.000,00
200.000,0040.000.000,00
987.480,007.344.004,00
19.477.493,00600.000,00
87.000,0025.000.000,0018.049.329,00
1.817.788,00500.000,00250.000,00
20.000.000,0065.000.000,0026.000.000,0025.000.000,00
500.000,00200.000,00250.000,00
50.000.000,00250.000,00214.286,00
11.000.000,0010.000.000,0053.000.000,0040.000.000,0017.454.545,0050.000.000,00
852.777,008.741.168,00
500.000,004.186.987,00
26/2/202/3/20
12/6/1912/6/19
6/8/1912/6/1930/9/19
4/3/2019/3/2018/3/2017/4/2017/4/2026/2/2030/9/1818/3/2014/8/1913/8/1916/8/19
6/3/2018/6/2018/3/2018/6/2017/4/2016/6/2017/4/20
6/1/206/3/20
31/3/1831/3/1830/9/1811/2/2030/9/1830/9/184/12/1931/3/1830/9/1830/9/1831/3/1826/5/2031/3/184/12/19
8/8/1930/9/1824/6/2030/9/1831/3/1817/2/20
13/12/1917/3/2029/4/2017/2/2019/2/20
7/5/2031/3/1812/6/1912/6/1920/2/2030/6/2012/6/1930/9/1830/9/18
7/8/1931/3/18
CotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizacion
TecnicoTecnico
CotizaciónCotizaciónCotización
TecnicoCotización
TecnicoTecnico
CotizaciónTecnico
CotizaciónTecnico
CotizaciónCotización
TecnicoCotizaciónCotización
TecnicoCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotización
TecnicoCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotizaciónCotización
TecnicoTecnico
CotizaciónTecnico
$ - $ -
$ 19.377.800,00 $ 65.875.000,00 $ 36.125.000,00
$ 1.004.845,22 $ 967.690.400,00 $ 627.588.113,16 $ 170.806.258,64
$ 12.048.964,35 $ 98.344.760,68
$ 136.185.703,36 $ 406.000.000,00
$ 26.775.000,00 $ 10.500.000,00
$ 8.079.900,00 $ -
$ 31.370.387,40 $ 271.471.169,42 $ 212.691.000,00 $ 153.774.476,58
$ 53.300.000,00 $ 67.938.338,52 $ 40.623.024,99 $ 34.213.890,34 $ 11.955.000,00
$ - $ -
$ 16.583.500,00 $ 10.730.500,00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 68.445.000,00 $ - $ -
$ 32.670.900,00 $ 13.068.360,00 $ 15.632.850,00
$ - $ - $ -
$ 7.615.036,00 $ 6.922.760,00
$ - $ 35.600.000,00
$ - $ - $ - $ -
$ 30.211.800,00 $ -
$ 3.701.219.738,64
$ - $ -
$ 9.755.506,75 $ 47.473.529,36 $ 25.935.629,90
$ -98.148,34 $ -30.695.062,60
$ 9.732.601,13 $ 6.173.836,03
$ 916.494,04 $ 5.189.905,80 $ 1.719.385,13
$ 31.958.800,00 $ -931.311,00
$ -1.454.400,00 $ 12.998.100,00
$ - $ 49.432.125,60 $ -1.201.980,86
$ -155.682,00 $ 2.146.050,00
$ 573.404,00 $ 973.653,81
$ -194.136,62 $ -6.401,84
$ 562.000,00 $ -
$ - $ 817.888,00
$ -207.955,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 479.932,00 $ - $ -
$ 1.485.121,00 $ 572.844,00
$ -240.693,00 $ - $ - $ -
$ 96.469,00 $ -76.498,00
$ - $ 5.967.080,00
$ - $ - $ - $ -
$ 5.362.419,00 $ -
$ 185.060.505,29
$ 103.015.349,99 $ 49.427.760,28 $ 29.133.306,75
$ 113.348.529,36 $ 62.060.629,90
$ 906.696,87 $ 936.995.337,40 $ 637.320.714,29 $ 176.980.094,67
$ 12.965.458,39 $ 103.534.666,48 $ 137.905.088,49 $ 437.958.800,00
$ 25.843.689,00 $ 9.045.600,00
$ 21.078.000,00 $ 11.944.200,00 $ 80.802.513,00
$ 270.269.188,56 $ 212.535.318,00 $ 155.920.526,58
$ 53.873.404,00 $ 68.911.992,33 $ 40.428.888,37 $ 34.207.488,50 $ 12.517.000,00 $ 71.695.540,00
$ 20.828.022,00 $ 17.401.388,00 $ 10.522.545,00 $ 36.613.605,00 $ 12.346.565,00 $ 42.549.141,00 $ 69.893.551,00
$ 1.521.588,00 $ 20.543.419,00 $ 40.735.174,00
$ 6.215.207,00 $ 25.854.175,00 $ 18.614.637,00
$ 129.985.159,00 $ 35.908.973,00 $ 18.287.571,00 $ 20.132.720,00 $ 68.924.932,00 $ 13.577.034,00 $ 26.052.575,00 $ 34.156.021,00 $ 13.641.204,00 $ 15.392.157,00 $ 52.074.350,00 $ 17.761.587,00 $ 11.302.867,00
$ 7.711.505,00 $ 6.846.262,00
$ 26.834.218,00 $ 41.567.080,00 $ 17.471.057,00 $ 51.974.200,00 $ 71.064.613,00 $ 17.277.555,00 $ 35.574.219,00
$ 1.491.370,00
$ 4.929.274.027,20
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
64
Con fecha 12/06/2019 se decide ingresar a la posibilidad de Valuación Técnica una serie de nue-vos activos, y en concordancia con el criterio de la SSN, y su Subgerencia de Análisis y Valuación de las Inversiones, los mencionados fueron incorporados al valor de cotización del momento en que se decidió mantenerlos hasta su vencimiento.
Con fecha 28 de agosto de 2019, la SSN emitió la Resolución 788 la cual permite en forma tran-sitoria, y hasta el ejercicio contable finalizado el 30 de junio de 2020, aumentar los límites de la tenencia de inversiones contabilizadas a valor técnico no pudiendo excederse del 80%, en el caso de Seguros de Retiro y Vida, y un máximo de 70%, para el resto de los ramos y las reasegu-radoras, de sus carteras de inversiones, excluidos los inmuebles.
La mencionada resolución establece que las aseguradoras que al 31 de julio de 2019 posean Títulos Públicos de Renta Nacionales, Provinciales y Obligaciones Negociables valuadas a valor de mercado y que los mantuvieran en cartera al momento de entrada en vigencia de la presente Resolución, podrán optar por su valuación a valor técnico. Como consta en la presente nota, esta compañía valúa las obligaciones negociables y títulos públicos a su valor de cotización en mercados habilitados, y de no existir la misma, a capital más intereses devengados, por lo tanto se incluyeron en esta opción algunas obligaciones negociables valuadas de esta forma.
El derecho de opción que otorga la Resolución 788/2019, debe ejercerse antes del cierre del estado trimestral del 30 de septiembre 2019.
Esta Aseguradora ha hecho uso de la opción permitida en esta Resolución y a continuación, detallamos las inversiones que se valuaron a valor técnico, especificando para cada una de ellas los valores nominales, importes de las mismas valuadas a valor técnico, importes de las mismas valuadas a cotización a la fecha de cierre del ejercicio, neto de los gastos estimados de venta y la diferencia entre ambos valores.
Con fecha 8 de mayo de 2020, la Superintendencia de Seguros de la Nación emitió la Resolución 112, la cual introduce modificaciones transitorias a la valuación de las inversiones. Ésta prorro-ga los plazos de la Resolución 788/2019 hasta el 30/06/2021. Además regula sobre lo referente a los máximos de cartera que se pueden valuar a investment; suspende el tope del 20% entre la valuación a investment y su valor de cotización; posibilita vender activos valuados a investment por debajo del valor contable, previo pedido de autorización a la Superintendencia de Seguros de la Nación; permite ingresar a los canjes que efectúa el Gobierno por debajo del valor técnico de los activos a canjear (valuados s/Resoluciones 741/2018 y 788/2019); obliga a colocar los activos recibidos por el canje a valuación técnica; y posibilita devengar la pérdida que pudiera haber ocasionado el canje a lo largo de la vida útil de los activos recibidos.
2.4. Participación en otras Sociedades.Sociedades controladas – sin cotización: i) La Segunda Compañía de Seguros de Personas S.A., ii) La Segunda Seguros de Retiro S.A., iii) La Segunda Aseguradora de Riesgos del Trabajo S.A.,
Descripción - R 741/2018Código SSN VNO FECHA VALUACIÓN INGRESO
39.1.2.4.1.2. a)Inversiones
contabilizadas a Valor Técnico
39.1.2.4.1.2. b)Inversiones
contabilizadas a Valor de Cotización
39.1.2.4.1.2. c)Diferencia
BONCER 2021 - TC21 - INV R 788LETES 217 DIAS - U$S 29/11/2019 - U29N9 - INV R 788ON BCO. CIUDAD DE BS AS CL. 20 - BCIUL - INV 3° Ing - R 788ON BCO. PROVINCIA DE CORDOBA S 2 - COS2O - INV 3° Ing - R 788ON GENNEIA CL. 21 - GNCMO - INV 3° Ing - R 788ON ROMBO CL. 39 - INV 3° Ing - R 788
TC21U29N9BCIULCOS2OGNCMORB39O
TOTALES:
94.800.000,00220.000,00
35.000.000,0025.000.000,00
200.000,0013.000.000,00
31/8/1931/8/1931/8/1931/8/1931/8/1931/8/19
CotizaciónCotizaciónCotizacion
TecnicoTecnicoTecnico
$ 334.075.200,00 $ 4.946.304,00
$ - $ 25.267.500,00 $ 21.016.628,00
$ 4.420.000,00
$ 389.725.632,00
$ -50.756.773,20 $ 8.192.316,00
$ - $ 26.905,00
$ -6.784.454,00 $ 92.479,00
$ -49.229.527,20
$ 283.318.426,80 $ 13.138.620,00 $ 18.054.435,00 $ 25.294.405,00 $ 14.232.174,00
$ 4.512.479,00
$ 358.550.539,80
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
65
iv) Segser S.A. y v) Portabet S.A.
Estas inversiones de carácter permanente han sido valuadas de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional aplicado sobre estados contables al 30 de junio de 2020, preparados según normas contables de valuación y exposición similares a las utilizadas por la Sociedad controlante.
2.5. Previsiones para incobrabilidad: fueron constituidas para registrar el valor estimado de realiza-ción de los siguientes créditos:2.5.1. Deudores por premios: se constituyeron en base a disposiciones vigentes emitidas por la
S.S.N. para cubrir los créditos por cuotas vencidas impagas y saldos deudores originados en pagos parciales.
2.5.2. Créditos comunes: fue calculada con criterios administrativos considerados suficientes, similares a los aplicados en ejercicios anteriores.
2.5.3. Créditos especiales originados en deudores concursados y en cheques rechazados: fueron determinadas en función a disposiciones emanadas del organismo de control,
mientras que los deudores cuya gestión de cobro se ha derivado al Área Judicial se en-cuentran cubiertos con previsiones que el citado Departamento considera adecuados.
2.5.4. Saldos contables ante el INdeR: hasta el 31-12-16, el cálculo de esta previsión cubría ínte-gramente los importes activados no expresamente conformados por el Instituto Nacional de Reaseguros Sociedad del Estado -en liquidación-. La citada previsión con $ 5.447.824.- se exponía en los estados contables al 31 de diciembre de 2016 como cuenta regulari-zadora de los créditos contabilizados; el procedimiento aplicado surgía de la Resolución N° 30.004 de la Superintendencia de Seguros de la Nación, adecuada a la Comunicación N° 671/2004.
Oportunamente, la Sociedad dejó constancia de la expresa voluntad social de la Entidad del íntegro cobro de sus acreencias, dejándose reservas por todos los derechos y accio-nes que legalmente le corresponden, y expresa voluntad de acrecer hasta el íntegro cobro de su deuda con más sus intereses y accesorios.
No obstante, al 31-03-17 se ha procedido a dejar en cero los créditos a cobrar a que hace referencia el párrafo anterior como así también la previsión mencionada, como con-secuencia de la conciliación de las partidas con el citado organismo en liquidación. Al 30/06/2020 no se ha modificado la postura adoptada.
2.6. Inmuebles y Bienes de uso:2.6.1. Valores de origen: se han valuado a su costo de adquisición / construcción, expresado en
moneda homogénea, según lo señalado en nota 1.2.2.6.2. Inmuebles: La Sociedad ha valuado sus inmuebles de renta, al 30 de junio de 2020, reex-
presado por la aplicación de la norma general de ajuste indicada en nota 1.2, tomando como valor de origen el de la última tasación emitida por el Banco de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
El detalle de los inmuebles es el siguiente:
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
66
Observaciones:(1) J. M. de Rosas 957 – Ros. – S.F.: al estar formado por tres informes de dominio, se carga en el
Anexo 6 del Sinensup tres inmuebles con la tasación y valores contables prorrateados.(2) J. M. de Rosas 943/945/947/949 – Ros. – S.F.: al estar formado por seis informes de dominio,
se carga en el Anexo 6 del Sinensup seis inmuebles con la tasación y valores contables prorra-teados.
2.6.3. Amortizaciones: son calculadas empleando el método de línea recta sobre la base de la vida útil estimada para cada tipo de bien, en coincidencia con lo establecido por la Super-intendencia de Seguros de la Nación.
FECHA TASACIÓNLA SEGUNDA C.L.S.G. | INMUEBLES - Descripción VALOR DE TASACIÓN MONEDA HOMOGENEA
06/2020EXPECTATIVA
DE VIDA
VALOR TASACIÓN RESIDUAL EN MONEDA HOMOGENEA
AL 30/06/2020
LOTE 1 (Las Toscas) y LOTE A (Las Toscas)INMUEBLE LA CARLOTACAMPO SANTA ANATERRENO CIUDAD SAN LUISMORENO E/7 DE OCT.LAVALLE Cañada Gómez Lote AMORENO E/7 DE OCT.LAVALLE Cañada Gómez Lote BAVELLANEDA 538 Gral ViamonteINMUEBLE L.N. ALEMFRACC.TERRENO ROMANGINM. CLODOMIRO LEDESMA JuncalINM.LOTE 19 MAZANA N°4 - Goya - CorrientesCORDOBA 773 PISO 2 DPTO 3 Y COCHERA PB 01-015FRACC.CAMPO NECOCHEALOTES ISLA VERDEINM. CALLE SAGUERLOTES MANZANA 59INM. PILARINM.THOMPSON N°49/53 - Bahía BlancaINM. ALVEAR 95 - Venado TuertoSAN MARTIN 972 - ChovetESPAÑA 910 - Casilda1° DE MAYO 952 PB Rosario1° DE MAYO 948 DPTO. 4 RosarioBRIG. JUAN MANUEL DE ROSAS 946/48/50/52(ENTRADA EXCLUS. 950)1° DE MAYO 948 DPTO. 61° DE MAYO 948 DPTO. 7Terreno Manzana N°38 (Montes de Oca - Dpto. Belgrano -SF)Oficina Manzana N°89 (Montes de Oca - Dpto. Belgrano -SF)1° DE MAYO 948 DPTO. 3Junin N° 320JUAN JOSE PASO 8867JUAN MANUEL DE ROSAS 957EDUARDO MADERO 942 - UNID.J.M.ROSAS 943/945/947/9491° DE MAYO 942JUJUY 1323 PISO 15 DPTO. 1Monteagudo 235 BisRioja 891 L 01-01 1° PA (Ros.)Rioja 891 L A-01 P SUB (Ros)Rioja 883 L 02-01 2° PA (Ros)Rioja 891 L 03-01 3° PA (Ros)Rioja 883 L A-02 P SUB (Ros)Rioja 891 L 04-01 4° PA (Ros)Rioja 895 L 05-01 5° PA (Ros)Estación Alvear - Alvear - S.F. - Lote 11 AEstación Alvear - Alvear - S.F. 1° DE MAYO 941 /943 - Rosario - S.F.1° de Mayo 929 / 935 - Rosario - S.F.Av. Madero 942 17°- Ciudad de Bs. As.
TOTALES
30/6/19-
30/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/19
-30/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/1930/6/19
12.000.000 0
357.600.000 405.000
6.785.000 13.000.000 17.000.000
3.400.000 12.700.000
4.770.000 420.000
6.770.000 84.900.000
300.000 440.000
3.900.000 7.000.000 3.900.000 8.920.000 2.800.000 5.830.000 7.560.000 2.830.000 9.880.000 2.530.000 3.380.000
435.000 2.610.000
0 63.700.000 92.670.000
481.610.000 52.200.000
577.330.000 74.060.000 13.250.000
189.230.000 13.790.000
4.860.000 13.750.000 12.050.000
4.160.000 13.840.000
5.560.000 128.290.000 900.860.000
22.479.063 20.100.937
107.000.000
3.372.855.000
17.131.050202.261
510.505.287578.173
9.686.18118.558.63824.268.987
4.853.79718.130.361
6.809.592599.587
9.664.767121.202.178
428.276628.138
5.567.5919.993.1125.567.591
12.734.0803.997.2458.322.835
10.792.5614.040.073
14.104.5643.611.7964.825.246
621.0013.726.0036.790.159
90.937.323132.294.533687.540.412
74.520.067824.189.086105.727.130
18.915.534270.142.381
19.686.4326.938.075
19.629.32817.202.429
5.938.76419.757.811
7.937.386183.145.199
1.592.456.84732.090.82928.695.846
152.751.862
5.128.438.407
20 50 30
0 15 25 15 10
0 40
0 25
0 0
20 20 45 30 30 30 30 20 20 20 20 20
0 30 20 30 20 30 53 60 30 55 30 25 25 25 25 25 25 25
A/D En construc.A/D En construc.
20 20 53
16.938.3260
509.762.941578.173
9.454.43618.144.63723.069.814
4.554.00418.130.361
6.681.109599.587
9.344.988121.202.178
428.276612.435
5.403.4199.855.1125.424.832
12.471.4043.883.0388.148.907
10.422.1023.897.314
13.643.4543.516.1484.677.490
621.0013.643.2036.598.710
90.493.819129.320.154673.349.716
73.857.451813.971.605104.272.894
18.632.353268.382.641
19.187.3476.799.314
19.131.38516.773.011
5.819.98919.219.896
7.742.092183.145.199
1.592.456.84731.097.87528.233.375
151.359.290
5.084.953.655
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
67
2.6.4. La valuación de los bienes de uso considerados en su conjunto, no supera su valor recupe-rable, medido este como valor de utilización económica.
2.6.5. Inmuebles adquiridos a escriturar: el valor residual de los inmuebles que, por diversas causas se encuentran con trámite de inscripción en el Registro de la Propiedad, fue regu-larizado mediante la constitución de una previsión que cubre estos activos.
2.7. Siniestros pendientes:2.7.1. Los siniestros pendientes de pago al 30 de junio de 2020, fueron estimados siguiendo la
metodología dispuesta en el Reglamento General de la Actividad Aseguradora. Conse-cuentemente este pasivo se calculó computando siniestro por siniestro, de manera tal que cubra el costo final del mismo.
2.7.2. Los siniestros pendientes con juicio promovido o con proceso de mediación, fueron valua-dos conforme lo estipulado en el punto 33.3.1.3 del citado Reglamento General.
A través de la Resolución N° 2019-1080, la SSN ha introducido cambios al régimen de constitución de pasivos por siniestros pendientes en juicio, correspondientes a los ramos Responsabilidad Civil y Automotores.
La mencionada Resolución, en su artículo 2°, modifica el punto 33.3.3.3. del RGAA que fija los criterios de valuación para los juicios con demanda determinada del Ramo Responsa-bilidad Civil, y en su artículo 3°, modifica el punto 33.3.5.1 del RGAA que fija los criterios de valuación del pasivo a constituir según el monto de la demanda actualizada del Ramo Automotores. Estos cambios modifican las grillas y mínimos a ser reservados por rango de demandas actualizadas. Hasta el 30/09/2019, las demandas se actualizan aplicando la tasa pasiva publicada por el B.C.R.A.; a partir del 01/10/2019 las demandas y las res-pectivas grillas y mínimos a ser reservados, se actualizan por la Tasa de Actualización de Pasivos específica publicada por la S.S.N.
En lo que concierne a la resolución 2019-975 en el artículo 2 y 4 que modifica el punto 33.3.3.2. del RGAA y el punto 33.3.5. respectivamente, la compañía no hará uso de la opción de la aplicación de un factor de corrección para aquellos juicios que presenten in-actividad procesal, ya sea por ausencia de actor impulsorio o por actividad inidónea para producir el impulso del procedimiento.
2.7.3. Siniestros pendientes con juicio de la sección Responsabilidad Civil: se ha optado por aplicar como coeficiente siniestral el 30%, en virtud de que el porcentaje que resulta del cálculo previsto en la Resolución N° 2019/1080 de la Superintendencia de Seguros de la Nación es menor al aplicado.
2.7.4. Estos pasivos se exponen neto de la participación que le corresponde a los reasegurado-res, entre estos el Instituto Nacional de Reaseguros Sociedad del Estado -en liquidación- con un importe de $ 4.906.500.-
2.7.5. Siniestros ocurridos y no reportados: el pasivo establecido en el rubro Deudas con Ase-gurados por siniestros ocurridos y no reportados ha sido determinado de acuerdo con el método establecido por el punto 33.3.6 de la Resolución N° 38.708 de la Superintendencia de Seguros de la Nación.
Para la sección Responsabilidad Civil - Mala Praxis, base ocurrencia, la Sociedad ha op-tado por aplicar la metodología descripta en el punto 33.3.6.2 del Reglamento General de la Actividad Aseguradora sin excluir siniestros excepcionales, debido a la escasa ex-periencia siniestral de dichos ramos. Para la sección Caución, se aplicó la metodología descripta en el punto 33.3.6.1 del Reglamento General de la Actividad Aseguradora.
Para la sección Responsabilidad Civil y la Responsabilidad Civil - Mala Praxis, base ocu-rrencia, la Sociedad ha valuado los siniestros con juicios con demanda determinada que integran la base para determinar los siniestros ocurridos y no reportados al 30% de la demanda actualizada. Para los casos de juicios y mediaciones indeterminados, se proce-dió a valuarlos de acuerdo con un monto promedio fijo determinado de acuerdo al tipo de siniestro que se trate, no calculando el promedio simple de las demandas determinadas.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
68
Se analizaron las reservas en su totalidad y superan mínimos de normativa. El cálculo para la cobertura de los distintos ramos surge de los siguientes factores de
desarrollo acumulado (FDA):
2.8. Compromisos técnicos2.8.1. Riesgos en Curso: el cálculo de estos compromisos se ajustó a las pautas establecidas en
el punto 33.1.1. del Reglamento General para la Actividad Aseguradora, regularizado por el Riesgo no corrido de los Gastos de Adquisición y de las primas de Reaseguros Pasivos.
2.8.2. Reserva Técnica por Insuficiencia de Primas: La Sociedad ha realizado el cálculo de la Reserva Técnica por Insuficiencia de Primas de acuerdo con lo establecido en las Reso-luciones N° 2019-93 emitida el 29 de enero de 2019 por la Superintendencia de Seguros de la Nación.
2.9. Cuentas del Patrimonio Neto:2.9.1. Capital cooperativo suscripto: se expone por su valor nominal.2.9.2. Reservas especiales: se exponen en el Estado de Evolución del Patrimonio Neto, forman-
do parte de las Otras Reservas, las partidas que se originaron al reexpresar los estados contables de acuerdo con las Resoluciones dictadas por el organismo de control, según el siguiente detalle: a) Ajuste del Capital no Capitalizable: corresponde a los importes constituidos por el
ajuste al patrimonio cooperativo, que por disposición del INAES (Resolución No. 1150) no pueden ser capitalizados, como tampoco sus futuras reexpresiones. El saldo ex-puesto debe ser recompuesto tal como se indica en la Nota Nº. 3.
b) Ajuste del Capital no Capitalizado: se mantienen en este rubro los saldos acumulados por ajustes del capital cooperativo, ante las decisiones asamblearias de no proceder a la capitalización de estas partidas.
2.9.3. Los movimientos de las cuentas integrantes del estado de evolución del patrimonio neto se encuentran a valor histórico, exponiendo el ajuste de cada concepto en una línea inde-pendiente conforme los lineamientos establecidos por la SSN mencionados en Nota 1.2.
2.10. Cuentas del estado de resultados: los resultados del ejercicio se exponen por sus valores de origen, reexpresados de acuerdo con lo indicado en nota 1.2.
La Sociedad ha determinado los resultados correspondientes a la Estructura Financiera en términos nominales, conforme lo establecido por la circular IF-2020-51295872-APN-GE#SSN.
SECCION
IncendioMulticobertura ComercioMulticobertura ViviendaTransporteAutomóviles CascoAutomóviles Resp. CivilMotovehículosCristalesRoboR.C. - Mala P. B. Ocurr.R.Civil - Cob. RestantesGranizoCascosSeguro TécnicoCaución
FDA (1)
1,0033030,9603990,9716220,9975820,9665540,8667680,4335770,8294720,8986562,4121940,6923961,0033640,9224980,9762501,000000
FDA (2)
0,9654450,9752480,9950410,9830850,9670781,1174420,6662160,9938050,9691682,2352720,7611680,9999400,9977040,9908031,000000
FDA (3)
0,9874111,0062470,9980280,9909310,9988161,2055720,9581821,0000001,0000001,7013790,8280260,9999781,0000000,9985431,000000
FDA (4)
0,9841621,0118410,9996020,9915441,0003011,1607661,0562201,0000001,0000001,4585330,9725031,0000001,0000000,9812731,000000
FDA (5)
1,0000001,0000001,0000001,0000001,0000001,1281351,0000001,0000001,0000001,3746360,9531661,0000001,0000001,0000001,000000
FDA (6)
1,098831
1,2075840,920824
FDA (7)
1,088542
1,3369490,918600
FDA (8)
1,057969
1,2783820,945655
FDA (9)
0,999301
1,0985690,874551
FDA (10)
1,000000
1,0000001,000000
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
69
2.11. Estimaciones contables: La preparación de estados contables requiere que la gerencia de la Cooperativa realice estimaciones y evaluaciones que afectan el monto de los activos y pasivos registrados y los activos y pasivos contingentes revelados a una fecha determinada, como así también los ingresos y egresos registrados en el ejercicio. La gerencia de la Cooperativa realiza estimaciones para poder calcular a un momento dado, por ejemplo, la previsión para deudores incobrables, las amortizaciones, el valor recuperable de los activos, las provisiones para contingencias, las deudas con asegurados y las provisiones por impuestos entre otros. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
3. Recomposición de Reservas:
Las Reservas oportunamente utilizadas para la absorción de pérdidas, deben reconstituirse a sus valores anteriores reexpresados en moneda de fecha de determinación de los excedentes gene-rados en ejercicios posteriores al de absorción.En este sentido se informa que al 30 de junio de 2020 la Reserva Ajustes del Capital no Capitaliza-ble ha sido recompuesta en su totalidad.
4. Diferencias entre las normas contables profesionales y las normas contables de la Superintendencia de Seguros de la Nación:
La Cooperativa ha seguido los criterios de valuación y exposición establecidos por la Superinten-dencia de Seguros de la Nación, los cuales difieren de las normas contables profesionales vigen-tes en ciertos aspectos, pudiendo mencionarse como más importantes los siguientes:
4.1. La Superintendencia de Seguros de la Nación no exige la presentación del estado de flujo de efectivo, estados contables consolidados, ni la información comparativa en notas y ciertos ane-xos de los estados contables, de acuerdo con lo requerido por la Resolución Técnica N° 8 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (texto modificado por la Resolución Técnica N° 19).
4.2. Incorporación de requisitos de exposición, respecto a la presentación de la información sobre partes relacionadas, discriminada por tipo de vinculación y con información de saldos y resulta-dos de operaciones.
4.3. De acuerdo con las normas contables profesionales, los saldos de los rubros Deudores por pre-mios y Compromisos con los asegurados deben descontarse en función de una tasa de merca-do. Las normas de la S.S.N. no requieren la utilización de valores descontados para la valuación de créditos y pasivos que no devengan interés ni la aplicación de descuentos a tasas de merca-do para aquellos que devengan interés a tasas distintas a dicha tasa de mercado.
4.4. La Cooperativa ha valuado su tenencia de títulos públicos y obligaciones negociables que van a mantener hasta su vencimiento, a su valor técnico, distribuyendo linealmente a lo largo del plazo del título la diferencia entre el precio de compra y su valor técnico, conforme lo establecido en el punto 39.1.2.4.1 de la Resolución N° 38.708 y modificatorias de la SSN. Según la Resolución Técnica 17 las inversiones en títulos de deuda a ser mantenidos hasta su vencimiento deben valuarse a costo más TIR. En el caso de haberse valuado las mencionadas tenencias, conforme el criterio establecido por las normas contables profesionales vigentes, resultaría en una dismi-nución del activo en aproximadamente $ 700.000.
En caso de que la compañía hubiese valuado dichas inversiones a cotización, la diferencia gene-rada por los títulos públicos y privados que cotizaron es una reducción del activo de aproxima-damente $ 185.000.000.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
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4.5. Haciendo uso de la prerrogativa otorgada por la Resolución 788/2019, la Cooperativa ha valuado la tenencia de títulos públicos y obligaciones negociables que poseía en cartera al 31/07/2019, y que mantendrá hasta el 30/06/2020 (tal cual lo determina la mencionada resolución), a su valor técnico, de acuerdo a la metodología expresada en la Resolución 741/2018. Según la Resolución Técnica 17, las inversiones en títulos de deuda con cotización en mercados activos deben valuarse a su valor neto de realización, es decir cotización menos gastos de venta si correspondiere. En el caso de ha-berse valuado las mencionadas tenencias conforme el criterio establecido por las normas contables profesionales vigentes, resultaría en un incremento del activo aproximadamente $ 49.200.000.
4.6. Conforme lo mencionado en Nota 1.2, las disposiciones de la SSN establecen que los estados contables deben presentarse ajustados por inflación a partir del 30 de junio de 2020, comenzan-do por la determinación del patrimonio neto al inicio del ejercicio actual. Según lo establecido por las normas contables profesionales, la economía argentina debió ser considerada como de alta inflación a partir del 1° de julio de 2018, fecha a partir de la cual los estados contables deben presentarse en moneda homogénea.
4.7. La SSN establece que los movimientos de las cuentas integrantes del estado de evolución del patrimonio neto se muestren a valor histórico, exponiendo el ajuste de cada concepto en una línea independiente; a diferencia de las normas contables profesionales que determinan que todos los saldos del estado de evolución del patrimonio neto, incluido sus movimientos, deben exponerse en moneda homogénea de cierre de ejercicio.
4.8. La SSN estableció mediante la circular IF-2020-42010661-APN-GE#SSN, que a los efectos de realizar el test de recuperabilidad de los Inmuebles y Bienes de Uso, en caso de que no se ob-serven indicios de que tales activos se hayan desvalorizado desde la fecha de la última tasación efectuada por el Tribunal de Tasaciones de la Nación Argentina o Banco de la Ciudad de Buenos Aires, para el caso de los Inmuebles o desde su adquisición para el caso de los Bienes de uso, se admitirá tomar el valor de tasación o valor de adquisición, respectivamente, a los que se le aplicará el Índice de Precios al Consumidor (IPC) correspondiente, neto de amortizaciones, a efectos de que las entidades realicen al cierre del ejercicio económico 30 de junio de 2020 o 31 de diciembre de 2020 según corresponda, el test de recuperabilidad de cada uno de sus bienes ajustados por reexpresión a moneda de cierre. La RT N° 17 establece que el valor contable de ningún activo debe presentarse en los estados contables por un valor superior a su valor recuperable, entendido como el mayor entre su valor neto de realización o su valor de uso. En el caso de los Inmuebles de renta la frecuencia de comparación debe hacerse cada vez que se preparen estados contables, mientras que para el caso de los Bienes de uso esta frecuencia será requerida cuando existe algún indicio de que tales activos se hayan desvalorizado (o de que una desvalorización anterior se haya revertido).
5. Activos de disponibilidad restringida:
Los activos cuya disponibilidad se encuentra restringida al 30 de junio de 2020 alcanzan a $141.641.867-, cuyo total se exponen en el rubro Otros Créditos. Los embargos ordenados sobre estos fondos tienen su origen básicamente en Siniestros Pendientes, los cuales no son exigibles a la fecha de estos estados contables. No obstante, de un análisis de la situación, se ha consti-tuido una previsión por incobrabilidad de $26.485.839. Además $239.239 se han deducidos de capitales mínimos. Adicionalmente, se encuentran embargados los siguientes fondos comunes de inversión:
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Denominación Importe
Schroder Infraestructura B Embargado 412.222
Schroder Renta Fija B Embargado 519.512
Consultatio Renta Local C Embargado 24.246
Gainvest Abierto Pymes B Embargado 426.154
ST Retorno Total Clase B Embargado 743.514
ST II RENTA FIJA CL. D Embargado 355.359
Toronto Trust B Embargado 47.317
Compass Arg. Abto. Pymes Cl. B Embargado
167.025
Mariva Pesos Plus Embargado 1.231.732
TOTAL 3.927.081
6. Saldos con Sociedades Relacionadas:
Los saldos registrados al 30 de junio de 2020 por operaciones con sociedades controladas y vinculadas son los siguientes:
30.06.20
Deudor Acreedor
i) La Segunda Cía. de Seguros de Personas S.A. 2.671.183
ii) La Segunda Seguros de Retiro S.A. 2.346.790
iii) La Segunda Aseguradora de Riesgos del Trabajo S.A. 2.477.926
iv) Segser S.A. 173.376
v) Portabet S.A. 810.899
8.480.174.-
7. Normas sobre Políticas y Procedimientos de Inversiones:
En relación con lo dispuesto en la Resolución Nº 29.211 de la Superintendencia de Seguros de la Nación se destaca que al 30 de junio de 2020 existe un desvío en cuanto a los límites establecidos para cada inversión. De acuerdo con lo establecido en los puntos 35.1, 35.2 y 35.4 de la Resolución vigente, las Normas sobre Políticas y Procedimiento de Inversiones son sujetas a revisión en reu-nión del órgano de administración, evaluándose el cumplimiento de las mismas.
En esta oportunidad se detectó un desvío en los “Límites impuestos por especie en relación con cada tipo de Inversión” en cuanto a los Fideicomisos Financieros. En el punto 4 de este apartado se establece un límite por especie del 60% del Rubro, no cumpliéndose en el caso del Fideicomiso Albanesi Serie 10 (RG10A) que se excede en un 6,261441%, equivalente a $ 4.630.271,20.-
Inmediatamente con fecha 8 de julio de 2020 se procede a la compra de 33.578.617 nominales equivalentes a $ 35.016.789,17 del Fideicomiso Comafi Personales Serie 9 Clase A (MF09A), sub-sanándose de esta manera el desvío correspondiente al mes de junio de 2020.
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8. Estado del capital social: Se detalla a continuación el estado del capital social al 30 de junio de 2020:
Estado $
Suscripto e integrado 7.182.527.792.-
Suscripto pendiente de integración 268.901.973.-
Total 7.451.429.765.-
9. Diferimiento Subramo Riesgos Agropecuarios y Forestales - Granizo: Para el subramo Riesgos Agropecuarios y Forestales - Granizo se obtuvo autorización de la Super-
intendencia de Seguros de la Nación para diferir en los períodos intermedios el Resultado Técnico hasta tanto opere el cierre de la campaña.
10. Régimen de custodia de inversiones:
La Cooperativa ha procedido a depositar en custodia en las entidades financieras debidamente autorizadas los instrumentos representativos de las inversiones, a excepción de la O.N. Subor-dinadas Multifinanzas por $ 8.022.582, la cual ha sido excluida del cálculo de las relaciones técnicas.
11. Relaciones Técnicas:
Capitales Mínimos: Al 30 de junio de 2020 la Cooperativa presenta un superávit de capitales mínimos calculado de acuerdo con las normas establecidas por la Superintendencia de Seguros de la Nación.
Cobertura de compromisos con asegurados: Al 30 de junio de 2020, la Cooperativa cumple con los requerimientos de Cobertura establecidos en el artículo 35° de la Ley N° 20.091 y normativa vigente.
En lo referente al Estado de Cobertura de Compromisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar (Art. 39), la Cooperativa ha considerado sus Títulos Públicos y Obligaciones Negociables a Invest-ment (Resolución 741/2018 y 788/2019) por su valor de cotización.
La cantidad de juicios en trámite al cierre del trimestre informada en el Estado de Cobertura de Com-promisos Exigibles y Siniestros Liquidados a Pagar corresponde a juicios por siniestros, pasivados en deudas con asegurados.
12. Plan Complementario de Retiro:
Se trata de un Plan de Beneficio Objetivo complementario al Sistema Integrado Previsional Argen-tino, de contribuciones definidas, que presenta beneficios por Retiro Normal, Invalidez (total y per-manente) en Etapa Activa, Pensión por Fallecimiento del participante en etapa activa y Pensión por Fallecimiento del participante en etapa pasiva. El Plan es contributivo, y ha sido instrumentado me-diante una póliza de seguro de retiro colectivo, con fondeo parcial. Los beneficios complementan en un porcentaje sobre el último salario imponible, siempre que no se supere el aporte máximo a cargo de la empresa, que se integrará a lo cobrado por el participante a través del Sistema Integrado Pre-visional Argentino. El gasto total reconocido en el estado de resultados asciende a $ 103.548.573.-
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13. Disponibilidades en el exterior:
Con fecha 26 de octubre de 2011 fue emitida por la Superintendencia de Seguros de la Nación la Resolución Número 36.162 mediante la cual se establece un plazo de 50 días corridos para transferir la totalidad de las inversiones y disponibilidades en el exterior a la República Argentina. A la fecha de cierre de los presentes estados contables la Entidad aun mantiene Disponibilidades en el Exterior por $ 21.259.198, de acuerdo con la autorización de la S.S.N. de fecha 08 de setiembre de 2015. Las mismas no han sido consideradas para el cálculo de las relaciones técnicas (capitales mínimos, cobertura de compromisos con asegurados y cobertura de compromisos exigibles y siniestros li-quidados a pagar).
14. Reforma del Sistema de Riesgos del Trabajo:
La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales es el accionista mayoritario de La Segunda Aseguradora de Riesgo del Trabajo S.A.. La inversión permanente en dicha subsidiaria, según lo descripto en nota 2.4, ha sido valuada de acuerdo con el método del valor patrimonial proporcional.
Con fecha 6 de noviembre de 2009, el Poder Ejecutivo Nacional mediante el Decreto 1694/09, intro-dujo cambios al régimen de Riesgos de Trabajo establecido en la ley N° 24.557 y sus modificatorias, aplicables a contingencias cuya primera manifestación invalidante se produzca a partir de esa fecha.
Dentro de las modificaciones contempladas en dicho decreto, se destacan las siguientes: (i) incre-mento de los montos de las prestaciones dinerarias; (ii) creación del registro de prestaciones medico asistenciales; (iii) disposiciones sobre el pago de prestaciones dinerarias; y (iv) medidas relativas a la gestión y cobertura de las prestaciones del régimen de Riesgos del Trabajo. Asimismo, dicho decreto encomienda a los organismos de control - Superintendencia de Seguros de la Nación y Su-perintendencia de Riesgos de Trabajo- el dictado de disposiciones adicionales a las incorporadas por el decreto.
La Gerencia de la Sociedad ha efectuado un análisis de la nueva estructura de prestaciones, origina-da como consecuencia de la aplicación del mencionado Decreto.
Dicho análisis, le ha permitido a la Sociedad efectuar los ajustes de precios que ha considerado ne-cesarios, de manera de adecuar las primas a los montos de prestaciones vigentes.
Por otra parte, con fecha 26 de octubre de 2012, se publicó en el boletín Oficial la Ley 26.773 que prevé ajustes en los montos indemnizatorios así como un mecanismo de actualización periódica de los mismos, estableciendo además prestaciones dinerarias adicionales en los casos de muerte o incapacidad. Asimismo, la mencionada Ley establece un esquema de carácter excluyente en cuanto a la canalización de los reclamos judiciales entre la Ley 24.557 y los derivados de otros sistemas de responsabilidad. Otro punto importante es la limitación en gastos de administración y otros gastos no prestacionales a un porcentaje establecido conjuntamente con la Superintendencia de Riesgos del Trabajo y la Superintendencia de Seguros de la Nación. En relación con la aplicación del artículo 10 de la Ley 26.773, la Sociedad ha determinado la base imponible para su régimen de alícuota sobre el monto total de las remuneraciones y conceptos no remunerativos declarados por el empleador, más allá de que a la fecha de emisión de los presentes estados contables la Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN) y la Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) no han establecido aún los indicadores que las Aseguradoras deberán tener en cuenta para ello como ser, el nivel de riesgo y siniestralidad presunta y efectiva.
Con fecha 1° de abril de 2014 el Poder Ejecutivo Nacional emitió el Decreto N° 472 que reglamenta la Ley anteriormente mencionada, principalmente en cuanto a aspectos relacionados con los perío-dos de incapacidad laboral temporaria, etapa de provisoriedad, montos indemnizatorios, parámetros
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técnicos de ajuste de prestaciones e indemnizaciones y aspectos operativos de pago de prestacio-nes dinerarias, pago único en caso de incapacidades y topes de gastos de comercialización, admi-nistrativos y otros no prestacionales. Asimismo, faculta a la Superintendencia de Riesgos del Trabajo dictar las normas complementarias que considere necesarias.
Conforme lo dispuesto por la ley 26.773 en su artículo 10, la alícuota a aplicar a la masa salarial para determinar la prima a cobrar debe considerar la remuneración total y los conceptos no remunerati-vos de la retribución de los trabajadores asegurados. Mediante las reglamentaciones dispuestas por la Resolución 38.064 de la Superintendencia de Seguros de la Nación y el artículo 10 del Anexo del Decreto 472/2014, se ha tornado operativa la previsión contenida en el último párrafo del artículo 10 de la ley 26.773, a partir del vencimiento del año de vigencia de la tarifa o para los nuevos contratos.
Consecuentemente, el valor de la inversión en la subsidiaria La Segunda Aseguradora de Riesgo del Trabajo S.A. debe ser considerado a la luz de las circunstancias descriptas precedentemente relacio-nadas con la reforma del sistema de riesgos del trabajo, considerando también el impacto que la re-forma mencionada pudiera tener en los fallos judiciales de juicios en trámite y en el comportamiento de los reclamos futuros derivados de las declaraciones de inconstitucionalidad de distintos artículos de la ley 24.557, dado que las causas judiciales por aplicación retroactiva que se conocen han tenido resoluciones disímiles en las distintas sedes judiciales haciendo incierto el resultado de las causas existentes y eventuales nuevas causas. El efecto de estas cuestiones sobre la siniestralidad de la Sociedad, su situación económica y financiera y su operatoria no puede preverse a la fecha.
Adicionalmente a esta situación, la resolución 39.909/2016 introduce un cambio en la valuación de reserva de siniestros pendientes judiciales de La Segunda A.R.T. S.A., estableciendo un régimen de amortizaciones que permite diferir el monto generado por la diferencia entre la nueva reserva calcu-lada por la mencionada resolución y el método anterior.
Con fecha 24 de febrero de 2017, se publicó en el Boletín Oficial la Ley N° 27.348, que incorpora las modificaciones introducidas en el régimen de riesgos del trabajo con el objetivo de reducir la litigio-sidad existente en el sistema de riesgos del trabajo. Entre las principales disposiciones del decreto reglamentario se encuentran las siguientes:
i. Se establece que la actuación de las comisiones médicas jurisdiccionales será obligatoria y excluyente de toda otra intervención, contando con el debido patrocinio letrado, para la determi-nación de la enfermedad profesional o contingencia, la determinación de la
incapacidad y las prestaciones dinerarias correspondientes previstas por la Ley de Riesgos del Trabajo.
ii. Los honorarios del patrocinio letrado y demás gastos ante las comisiones médicas estarán a cargo de las aseguradoras de riesgos del trabajo.
iii. Las partes podrán solicitar la revisión de la comisión médica jurisdiccional ante la Comisión Mé-dica Central. Asimismo, la decisión de la Comisión Médica Central será susceptible de recurso directo, por cualquiera de las partes, el que deberá ser interpuesto ante los tribunales de alzada con competencia laboral.
iv. Se determina que los peritos médicos oficiales que intervengan en las controversias judiciales deberán integrar el Cuerpo Médico Forense de la jurisdicción interviniente y que sus honorarios no serán variables ni estarán vinculados a la cuantía del respectivo juicio.
v. Se establece la creación de un autoseguro público provincial para que las provincias y sus mu-nicipios y la Ciudad Autónoma de Buenos Aires puedan autoasegurar los riesgos del trabajo respecto de los regímenes de empleo público local, de acuerdo con lo que establezca la S.R.T.
vi. Se define la Incapacidad Laboral Temporaria (ILT) así como también define la situación de cese, incorporando un tope de dos años a partir de la primera manifestación invalidante así como también define el tratamiento para los reingresos.
vii. Se introducen cambios en el cálculo del ingreso base considerado para el cálculo de las indem-nizaciones cuya primera manifestación invalidante resulte posterior a la entrada en vigencia de
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la ley. Se actualizará mes a mes por aplicación de la variación del índice RIPTE (Remuneraciones Imponibles Promedio de Trabajadores Estables) y desde la primera manifestación invalidante y hasta el momento de la liquidación de la indemnización por determinación de la incapacidad laboral definitiva, deceso del trabajador u homologación, el monto del ingreso base devengará un interés equivalente al promedio de la tasa activa cartera general nominal anual vencida a treinta días del Banco de la Nación Argentina. Adicionalmente, a partir de la mora en el pago de la indemnización serán de aplicación las disposiciones del artículo 770 del Código Civil y Co-mercial de la Nación, acumulándose los intereses al capital. El producido devengará un interés equivalente al promedio de la tasa activa cartera general nominal anual vencida a treinta días del mencionado banco, hasta la efectiva cancelación.
viii. Se determina que las compensaciones adicionales de pago único y los importes mínimos se deberán incrementar semestralmente conforme la variación del índice RIPTE hasta la fecha de la primera manifestación invalidante.
ix. El 11/12/2017 se publicó en el BO y comenzó a operar la vigencia de la Resolución 41.155-E/2017, que avanza en cambios en las reservas que las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo deben tener por juicios para que éstas puedan cumplir con los compromisos asumidos. El obje-tivo es promover la reducción de la litigiosidad, incentivar la cancelación de juicios para lograr un sistema solvente a largo plazo que garantice los derechos de los trabajadores y agilice el cobro de las prestaciones.
En el caso de las Reservas Globales, el mínimo se actualiza de $137.800 a $165.000 por juicio siendo actualizable por la tasa activa del Banco Nación, conforme a la Ley Complementaria sobre Riesgos del Trabajo 27.348. Para las reservas por caso, serán actualizables por tasa nominal activa del Banco Nación. Esto se aplicará para los accidentes de trabajo o enfermedades profesionales que hayan ocurrido después del 05/03/2017, en concordancia con la entrada en vigencia de la Ley 27.348.
Adicionalmente, dicha resolución autoriza reducir las reservas por contingencias y desvíos de si-niestralidad e IBNR con el fin de destinarlas al cierre de juicios sin sentencia cuya fecha de primera manifestación invalidante haya sido anterior al 5 de marzo de 2017.
Oportunamente, la Sociedad ha optado por aplicar las disposiciones transitorias previstas en la ci-tada Resolución, habiendo reducido la Reserva de Contingencias y Desvíos de Siniestralidad y la Reserva de Siniestros Ocurridos y No Reportados de acuerdo con las disposiciones transitorias dis-puestas por la mencionada normativa considerándose los pagos efectivos de cierres transacciona-les judiciales.
La Segunda ART S.A., al 30-09-19 ha decidido desafectar el saldo que, al 30 de junio de 2019 se en-contraba pasivado en la Reserva Especial de $ 770.847.700, de acuerdo con lo dispuesto en el Artícu-lo 6º de la Resolución de la Superintendencia de Seguros de la Nación N° 408/2019, procediendo a su imputación a una cuenta de Patrimonio Neto denominada Ajustes no Capitalizados Resolución Nº 41.155. En consecuencia, La Segunda C.S.G.L. ha visto incrementada su participación patrimonial en la Subsidiaria contabilizándose un mayor activo y como contrapartida una cuenta de PN por el valor de $ 698.048.843. El mencionado importe, y dado las posibilidades que ofrece la carga del Sinensup, se ha expuesto en Ganancias Reservadas – Otras Reservas teniendo como origen “Desafectación de Reservas”.
En el caso de las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo, el Poder Ejecutivo Nacional, mediante el decreto DECNU-2020-367-APN-PTE, ha establecido la inclusión de la COVID-19 como enfermedad profesional - no listada -. Incluyendo por lo tanto, la atención médica en prestaciones dinerarias y en especie, como los sueldos correspondientes durante la duración de la licencia médica, como las incapacidades o muertes correspondientes en caso de existir. Se establece adicionalmente el rein-tegro por parte del Fondo Fiduciario de Enfermedades Profesionales de las erogaciones efectuadas en cumplimiento de lo prescripto precedentemente.
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15. Deudores Varios – Otros:
El importe consignado al 30 de junio de 2020, corresponde al siguiente detalle:
CONCEPTO MONTO
ANTICIP GTOS. VIAJE TASA./PAOs 878.054
ANTICIPO TASADORES AUTOS 10.486
ANTICIPOS GESTORÍA 322.391
APORTES BOLSA COMERCIO 1.908.427
ASOC. MUTUAL PERSONAL - CONV. NUEVO 118.422
CONSIGNACIONES JUDICIALES 560.321
COOVAECO TURISMO COOP. DE PROV. DE SERV. 22.760
CREDITOS DIVERSOS 905.749
DEUDORES ANTICIPOS MUTUAL 1.080.543
DEUDORES ANTICIPOS SUELDOS 1.827.242
DEUDORES VARIOS - FACTURACION 24.548
DS. POR RECUPERO DE ASEGURAD. 1.408.257
DS. VTA. RODADOS RECUPERADOS 5.100.393
FACULTAD CS. MÉDICAS - UNR 70.000
INSPEC. GRAL. PERS. JURÍDICAS -PCIA. S.F 98.834
PARTIDAS BANCARIAS A RECUPERAR 458.567
RECUP.PAPELERIA DESTINADO A DONACIONES 58.516
SEÑA A CTA. COMPRA INMUEBLES 61.079
VARIOS - OTROS 285.932
TOTAL 15.200.521
16. Previsiones para incobrabilidad: El importe consignado al 30 de junio de 2020, corresponde al siguiente detalle:
CONCEPTO MONTO
PREVISION DEUD. EN GEST.JUDIC. -40.811.095
PREV. P/DS. P/ARREG. CONCURS. -11.254.336
PREVISIÓN DEUDORES POR EMBARGO -26.485.839
PREV.INCOB.CHEQUES RECHAZADOS -33.829.498
PREVISION P/INCOBRAB.-PRODUCT. -222.174
TOTAL -112.602.942
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17. Estado de Capitales Mínimos – Anexo IV – Determinación del Capital Compu-table – Inversiones no admitidas (art.30.2.1 c y d) $ 184.454.325 – Inmuebles no Admitidos (art.30.2.1.g) $ 31.510.112 – Créditos no computables $ 38.426.506 – Exceso de Inv. Empresas Vinculadas (art. 32.2.1.c) $ 3.446.263.581:
Inversiones no admitidas $ 184.454.325:
C.E.S.V.I. 23.207.241 Acc. Sin Cotiz.
Fersi S.A. 47.616.395 Acc. Sin Cotiz.
BIOCERES S.A. 2.620.195 Acc. Sin Cotiz.
SEGSER S.A. 88.864.137 Acc. Sin Cotiz.
Préstamos Prendarios/Hipotecarios - No Computables -
5.566.423
Inversiones fuera de custodia/embargos/no comp.
16.579.934
ON SUBORDINADAS MULTIFINANZAS 8.022.582 Fuera de Custodia
FF ALBANESI S. 10 - RG10A 4.630.271 Excede en las NPPI
Schroder Infraestructura B Embargado 412.222 Embargados
Schroder Renta Fija B Embargado 519.512 Embargados
Consultatio Renta Local C Embargado 24.246 Embargados
Gainvest Abierto Pymes B Embargado 426.154 Embargados
ST Retorno Total Clase B Embargado 743.514 Embargados
ST II RENTA FIJA CL. D Embargado 355.359 Embargados
Toronto Trust B Embargado 47.317 Embargados
Compass Arg. Abto. Pymes Cl. B Embargado
167.025 Embargados
Mariva Pesos Plus Embargado 1.231.732 Embargados
TOTAL 184.454.325
Inmuebles no admitidos $31.510.112:
INMUEBLESVALOR TASACIÓN EN
MONEDA HOMOGENEA AL 30/06/2020
TERRENO CIUDAD SAN LUIS 578.173
INMUEBLE L.N. ALEM 4.554.004
FRACC.TERRENO ROMANG 18.130.361
INM.LOTE 19 MAZANA N°4 - Goya - Corrientes 599.587
LOTES ISLA VERDE 428.276
Terreno Manzana N°38 (Montes de Oca - Dpto. Belgrano -SF) 621.001
1° DE MAYO 948 DPTO. 3 6.598.710
TOTAL 31.510.112
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Créditos no computables $38.426.506:
Consignaciones judiciales 560.321,00
Anticipos de Gastos (Honorarios, Viajes, Seguros a devengar, Tasadores) 8.663.354,00
Anticipos Sueldos 1.827.242,00
Anticipos Mutual del Personal 1.080.543,00
Ds. Por vta. Rodados recuperados 5.100.393,00
Ds. Dif. Cambio 835,00
Ds. Por vta. Recupero asegurados 1.408.257,00
Saldos intercompañía 8.483.689,00
Deudores Varios 3.750.154,00
Deudores Varios - Facturación 24.548,00
Recupero reciclado papel 58.516,00
Seña compra inmbueble y en gtía. Alquiler 1.713.280,00
Ds. en Gestión Judicial y Ds. Convenio Asegurados - No Previsionados - 5.294.830,00
Depósito judicial afectado (embargos) 239.239,00
Seguros a devengar 57.067,00
Préstamos Especiales - No Previsionados - 164.238,00
TOTAL 38.426.506,00
Exceso de inv. Empresas Vinculadas $ 3.446.263.581:
La Segunda A.R.T. S.A. 3.446.263.581
TOTAL 3.446.263.581
18. Cómputo del capital suscripto para el cálculo de la Reserva Técnica de Insu-ficiencia de Prima:
A los efectos de la determinación del resultado técnico de operaciones y R.T.I.P., se computa una porción (hasta el 8% de la prima devengada) del capital suscripto durante el período correspondien-te a los últimos 12 meses. El monto computado asciende al 30 de junio de 2020 a $ 1.567.936.515.
19. Préstamos hipotecarios y prendarios:
Se ha dado cumplimiento a lo normado por el punto 35.15.1.4 y 35.15.2.4 del RGAA.
20. Deudas con Productores y Deudas Fiscales y Sociales – Deudas Fiscales y Sociales – Fiscales – Otros $ 503.684.415:
DGI.IMP.DEVENG S/P. A COBRAR 233
DGI. MORATORIA DCTO. 1384/01 57
MUN. DERECHO REGISTRO INSPECC. 3.167.520
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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MUN. DER.REG.INSPECC.AGTE.RET 621.941
CAJA DE PREV.Y SEG.MEDICO BSAS 1.715
CAJA DE PREV.Y SEG.MEDICO CBA. 92
RET.CAJA PREV.Y S.MEDICO BS.AS 863
MUN. RIO IV CONT. DIRECTO 104.888
DREI.CBA.CONT.DIRECTO 2.917.695
MUN. VILLA MARIA CONT. DIRECTO 71.294
MUN.VICENTE LOPEZ CONT.DIRECTO 100.423
MUN. SAN ISIDRO CONT.DIRECTO 3.153
MUN.VILLA CARLOS PAZ CONT.DIRE 66.550
CDAD.CBA. AG. RETENCION 149.127
TASA UNIFIC ACTI ECO TANDIL 529.219
TASA INSP SEG HIG SAN NICOLAS 770.959
CAJA SEG.SOCIAL ABOGADOS S.F. 334.906
TASA MUNICIPAL MAR DEL PLATA 2.644.364
TASA MUNICIPAL CORRIENTES 109.963
TASA MUNICIPAL ALVEAR - S.F. 35.752
TASA MUNICIP. JUNIN - BS. AS. 172.615
TASA MUNI. LA PLATA - BS.AS. 1.588.785
RET.PROF.LIBERALES ENTRERIOS 12.434
FDO.ED Y PROM.COOP.LEY 23427 13.952.286
CONT.EXT.S/CAP.COOP.LEY 27486 476.327.581
TOTAL 503.684.415
21. Otras deudas y Previsiones – Otras Deudas – Otros $ 137.649.146:El importe consignado al 30 de junio de 2020, corresponde al siguiente detalle:
ACREEDORES POR BONIFICACIÓN 62.648
ACRED.X BONIFIC.S/PREMIO CANC -50.310
CHEQ.EMITIDOS NO PRES.AL COBRO 18.343.482
CTAS.CTES. TASADORES 12.960
RETENC.DE PAGO P/D.N.49 DGR BA 1.181.602
RETENC.P/ORDEN JUDIC.EMBARGOS 529.231
PROV.CONT.SEG.VIAL LEY N°26363 41.327.957
OTRAS DEUDAS NETAS TRAN.ACTIVO 4.077
SEGUROS A PAGAR 67.671
CONVENIOS EXTINC.CONT.TRABAJ. 48.524.053
COMISIONES A PAGAR COASEGURO 1.047.162
RETENCIONES PLAN DE PENSIÓN 12.688.316
ARRENDAMIENTO COBR.ANTICIP 1.580.790
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
80
GASTOS NOTARIALES A PAGAR 136.325
GASTOS OPERAT.GRANIZO (CARTEZ) 12.193.182
TOTAL 137.649.146
22. Anexo 7 – Otros Activos (cont.) – Otros - $ 51.029.747 (no computado en rela-ciones técnicas):
El importe consignado al 30 de junio de 2020, corresponde al siguiente detalle:
ACCIONES Y CUOTAS SOCIOS COOP. 51.029.747
TOTAL 51.029.747
23. Anexo 5 – Otros Créditos – Deudores Varios – Recupero de Terceros y Salva-tajes – $ 184.471.500:
El importe consignado al 30 de junio de 2020, corresponde al siguiente detalle:
RODADOS RECUPERADOS 20.839.700
RECUP. Y SALVAT. MODULO CLEAS 163.631.800
TOTAL 184.471.500
Rodados recuperados: constituidos por rodados recuperados a nombre de la Cía. o con tenen-cia judicial definitiva en fecha no mayor a 90 días de la fecha de cierre y pendiente de inscripción en registro propiedad automotor.
Recupe. y Salvataje: Módulos Cleas: créditos a cobrar en el marco de operatoria Cleas; a su vez pasivados en la Reserva Siniestros Pendientes con cargo a resultado.
24. Resumen de las conciliaciones bancarias requerido por el punto 39.1.2.1.1 inciso 2 R.G.A.A:
CTA BANCARIABANCO MONEDA
SALDOCONTABLE(en pesos)
DEBITOS CONTABLES
CANT MONTO
CREDITOS CONTABLES
CREDITOSDE BANCO
DEBITOS DE BANCO SALDO
BANCARIO
GaliciaGaliciaNación NaciónProv. Bs. As.ICBCFrancésFrancésFrancésFrancésFrancésProv. CórdobaCiudad de Buenos AiresPatagoniaPatagoniaMunicipalSantander RíoSantander RíoSantander RíoChubutLa PampaCorrientesNeuquénCredicoopTierra del FuegoMacroMacroMacroChacoFormosaSanta FéTransatlántica Comp. FinancieraCoinagComafiCredicoopHipotecarioHSBCIndustrialItaúCredicoopCitibankFrancésFrancésPatagoniaSantander RíoNación NYGaliciaFrancés
0008407-9 075-19750315-6 339-2
44401809524441075580
1000-34410-60506-02002985-57
81-327467-4478-000773-8478-000861-8478-002630-0508-000180-8
1079-073512/1
100621579803293062
7259-3000-00010570-5118-00000156-0719-000000253
223878-1200-1-20195-3
224085-1238794-2
191-288-056454-2426887
3-892-0000223590-93-892-0000059670-54-721-0947757895-7
1383-08495/5
23838-04100001
2590001-16115-9
191-288-597165-34-027-0001298742-4
3003-64979-71026-1
07170351007022459700890-907809-013
20-081-335211-6478-060599-2
100621579118-2-015673-4000512501002
9750450-0 075-681/000003/5
PESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOS
DOLARESDOLARESDOLARESDOLARESDOLARES
EUROS
208.816,45 560.035,01
1.105.926,45 822.251,76 165.733,83
12.128.621,90 93.287.905,54
226.775.522,85 2.092.523,32
- 64.989.563,06
398.105,73 1.135.030,92
434.779,89 2.461.268,71
624.162,67 11.133.618,45 17.157.432,75
1.197.398,93 7.070.146,68
998.229,91 576.788,89
18.893,08 291.333,98
15.925,41 25.907.662,29 18.015.472,25
14.843,31 656.448,46
4.996.016,21 990.496,43 287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
8.006.318,11 1.118.350,90
325.796,32 21.259.197,73
- 540.225,65
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
50 - - -
394 - -
107 - - - - - 6 - - 1 2 - - - -
360 6
- - -
28 - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
1.947.687,73 - - -
13.174.916,60 - -
1.979.626,05 - - - - -
20.697,19 - -
5.616,00 2.298,12
- - - -
3.779.866,64 90.684,84
- - -
657.132,46 - - - - - - - - - - - - - - - - -
420 - -
1.763 214 110
- 3.674
26 -
883 581
5 -
179 9
396 823
- 59
101 1 -
373 -
2.960 921
- 48
5 302
- - - - - - - - - - - 4 - - 2 - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.562.033,78 560.035,01
1.105.926,45 33.253.856,20
3.545.070,30 14.241.448,23 93.287.905,54
345.533.485,04 2.701.705,66
- 95.867.767,83
3.901.304,01 1.159.421,15
434.779,89 3.973.334,73 1.965.873,17
17.505.687,03 28.086.816,93
1.197.398,93 7.933.617,76 3.399.961,67 1.019.677,63
18.893,08 3.586.970,99
15.925,41 90.602.373,92 55.731.303,18
14.843,31 2.536.648,80 6.575.958,84 7.222.822,75
287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
115.151,03 15.917,32
4.637,01 303.835,82
- 6.849,84
CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO
4.353.217,33 - -
30.483.916,71 3.379.336,47 2.112.826,33
- 105.933.759,24
609.182,34 -
28.898.578,72 3.503.198,28
24.390,23 -
1.512.066,02 1.341.710,50 6.351.371,39
10.929.384,18 -
857.855,08 2.399.433,64
442.888,74 -
3.295.637,01 -
61.432.218,99 37.625.146,09
- 1.880.200,34 1.579.942,63 5.575.193,86
- - - - - - - - - - -
1.198,31 - -
1.256,86 - -
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
81
25. Aprobación y distribución de resultado ejercicio 2018 - 2019: La Asamblea Ordinaria de Asociados celebrada el 18 de octubre de 2019, dispuso con relación a los resultados del ejercicio finalizado el 30 de junio de 2019, destinar la totalidad de los resul-tados del ejercicio de $ 2.178.274.171, a la constitución de una Reserva de Previsión General no quedando excedentes distribuibles.
26. Base de juicios Gerencia de Inspección:
De acuerdo al proveído S.S.N.G.I. N° 000849 del 10/06/2016, informamos que la situación de las causas allí detalladas fue oportunamente expuesto en la respuesta de fecha 27/06/2016 n° de ingreso 23238.
27. Contexto económico en que opera la Cooperativa:
La Cooperativa opera en un contexto económico complejo, cuyas variables principales han teni-do recientemente una fuerte volatilidad, tanto en el ámbito nacional como internacional.Ante la inestabilidad del contexto económico mencionado en el párrafo anterior, la Superinten-dencia de Seguros de la Nación adoptó ciertas medidas de carácter transitorio y opcional hasta el 30 de junio de 2020 para asegurar la solvencia de las compañías aseguradoras y reasegura-doras. Las mismas fueron prorrogadas hasta el 30 de junio de 2021.
Entre estas medidas podemos encontrar:a. Extender el límite respecto de la cantidad de inversiones que pueden ser valuadas a valor
técnico. La Cooperativa utilizó esta opción de acuerdo con lo expuesto en nota 2.3. b. Mayor valor de inmuebles a través de permitir su actualización por el índice de inflación. La
Cooperativa no hizo uso de esta opción.
CTA BANCARIABANCO MONEDA
SALDOCONTABLE(en pesos)
DEBITOS CONTABLES
CANT MONTO
CREDITOS CONTABLES
CREDITOSDE BANCO
DEBITOS DE BANCO SALDO
BANCARIO
GaliciaGaliciaNación NaciónProv. Bs. As.ICBCFrancésFrancésFrancésFrancésFrancésProv. CórdobaCiudad de Buenos AiresPatagoniaPatagoniaMunicipalSantander RíoSantander RíoSantander RíoChubutLa PampaCorrientesNeuquénCredicoopTierra del FuegoMacroMacroMacroChacoFormosaSanta FéTransatlántica Comp. FinancieraCoinagComafiCredicoopHipotecarioHSBCIndustrialItaúCredicoopCitibankFrancésFrancésPatagoniaSantander RíoNación NYGaliciaFrancés
0008407-9 075-19750315-6 339-2
44401809524441075580
1000-34410-60506-02002985-57
81-327467-4478-000773-8478-000861-8478-002630-0508-000180-8
1079-073512/1
100621579803293062
7259-3000-00010570-5118-00000156-0719-000000253
223878-1200-1-20195-3
224085-1238794-2
191-288-056454-2426887
3-892-0000223590-93-892-0000059670-54-721-0947757895-7
1383-08495/5
23838-04100001
2590001-16115-9
191-288-597165-34-027-0001298742-4
3003-64979-71026-1
07170351007022459700890-907809-013
20-081-335211-6478-060599-2
100621579118-2-015673-4000512501002
9750450-0 075-681/000003/5
PESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOS
DOLARESDOLARESDOLARESDOLARESDOLARES
EUROS
208.816,45 560.035,01
1.105.926,45 822.251,76 165.733,83
12.128.621,90 93.287.905,54
226.775.522,85 2.092.523,32
- 64.989.563,06
398.105,73 1.135.030,92
434.779,89 2.461.268,71
624.162,67 11.133.618,45 17.157.432,75
1.197.398,93 7.070.146,68
998.229,91 576.788,89
18.893,08 291.333,98
15.925,41 25.907.662,29 18.015.472,25
14.843,31 656.448,46
4.996.016,21 990.496,43 287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
8.006.318,11 1.118.350,90
325.796,32 21.259.197,73
- 540.225,65
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
50 - - -
394 - -
107 - - - - - 6 - - 1 2 - - - -
360 6
- - -
28 - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
1.947.687,73 - - -
13.174.916,60 - -
1.979.626,05 - - - - -
20.697,19 - -
5.616,00 2.298,12
- - - -
3.779.866,64 90.684,84
- - -
657.132,46 - - - - - - - - - - - - - - - - -
420 - -
1.763 214 110
- 3.674
26 -
883 581
5 -
179 9
396 823
- 59
101 1 -
373 -
2.960 921
- 48
5 302
- - - - - - - - - - - 4 - - 2 - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.562.033,78 560.035,01
1.105.926,45 33.253.856,20
3.545.070,30 14.241.448,23 93.287.905,54
345.533.485,04 2.701.705,66
- 95.867.767,83
3.901.304,01 1.159.421,15
434.779,89 3.973.334,73 1.965.873,17
17.505.687,03 28.086.816,93
1.197.398,93 7.933.617,76 3.399.961,67 1.019.677,63
18.893,08 3.586.970,99
15.925,41 90.602.373,92 55.731.303,18
14.843,31 2.536.648,80 6.575.958,84 7.222.822,75
287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
115.151,03 15.917,32
4.637,01 303.835,82
- 6.849,84
CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO
4.353.217,33 - -
30.483.916,71 3.379.336,47 2.112.826,33
- 105.933.759,24
609.182,34 -
28.898.578,72 3.503.198,28
24.390,23 -
1.512.066,02 1.341.710,50 6.351.371,39
10.929.384,18 -
857.855,08 2.399.433,64
442.888,74 -
3.295.637,01 -
61.432.218,99 37.625.146,09
- 1.880.200,34 1.579.942,63 5.575.193,86
- - - - - - - - - - -
1.198,31 - -
1.256,86 - -
CTA BANCARIABANCO MONEDA
SALDOCONTABLE(en pesos)
DEBITOS CONTABLES
CANT MONTO
CREDITOS CONTABLES
CREDITOSDE BANCO
DEBITOS DE BANCO SALDO
BANCARIO
GaliciaGaliciaNación NaciónProv. Bs. As.ICBCFrancésFrancésFrancésFrancésFrancésProv. CórdobaCiudad de Buenos AiresPatagoniaPatagoniaMunicipalSantander RíoSantander RíoSantander RíoChubutLa PampaCorrientesNeuquénCredicoopTierra del FuegoMacroMacroMacroChacoFormosaSanta FéTransatlántica Comp. FinancieraCoinagComafiCredicoopHipotecarioHSBCIndustrialItaúCredicoopCitibankFrancésFrancésPatagoniaSantander RíoNación NYGaliciaFrancés
0008407-9 075-19750315-6 339-2
44401809524441075580
1000-34410-60506-02002985-57
81-327467-4478-000773-8478-000861-8478-002630-0508-000180-8
1079-073512/1
100621579803293062
7259-3000-00010570-5118-00000156-0719-000000253
223878-1200-1-20195-3
224085-1238794-2
191-288-056454-2426887
3-892-0000223590-93-892-0000059670-54-721-0947757895-7
1383-08495/5
23838-04100001
2590001-16115-9
191-288-597165-34-027-0001298742-4
3003-64979-71026-1
07170351007022459700890-907809-013
20-081-335211-6478-060599-2
100621579118-2-015673-4000512501002
9750450-0 075-681/000003/5
PESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOSPESOS
DOLARESDOLARESDOLARESDOLARESDOLARES
EUROS
208.816,45 560.035,01
1.105.926,45 822.251,76 165.733,83
12.128.621,90 93.287.905,54
226.775.522,85 2.092.523,32
- 64.989.563,06
398.105,73 1.135.030,92
434.779,89 2.461.268,71
624.162,67 11.133.618,45 17.157.432,75
1.197.398,93 7.070.146,68
998.229,91 576.788,89
18.893,08 291.333,98
15.925,41 25.907.662,29 18.015.472,25
14.843,31 656.448,46
4.996.016,21 990.496,43 287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
8.006.318,11 1.118.350,90
325.796,32 21.259.197,73
- 540.225,65
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
50 - - -
394 - -
107 - - - - - 6 - - 1 2 - - - -
360 6
- - -
28 - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - -
1.947.687,73 - - -
13.174.916,60 - -
1.979.626,05 - - - - -
20.697,19 - -
5.616,00 2.298,12
- - - -
3.779.866,64 90.684,84
- - -
657.132,46 - - - - - - - - - - - - - - - - -
420 - -
1.763 214 110
- 3.674
26 -
883 581
5 -
179 9
396 823
- 59
101 1 -
373 -
2.960 921
- 48
5 302
- - - - - - - - - - - 4 - - 2 - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.562.033,78 560.035,01
1.105.926,45 33.253.856,20
3.545.070,30 14.241.448,23 93.287.905,54
345.533.485,04 2.701.705,66
- 95.867.767,83
3.901.304,01 1.159.421,15
434.779,89 3.973.334,73 1.965.873,17
17.505.687,03 28.086.816,93
1.197.398,93 7.933.617,76 3.399.961,67 1.019.677,63
18.893,08 3.586.970,99
15.925,41 90.602.373,92 55.731.303,18
14.843,31 2.536.648,80 6.575.958,84 7.222.822,75
287.970,77 193.120,42 354.678,46
0,98 16.391,28
9.990,76 7.458,62
76.459,11 7.916,05
500.000,00 -
115.151,03 15.917,32
4.637,01 303.835,82
- 6.849,84
CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO
4.353.217,33 - -
30.483.916,71 3.379.336,47 2.112.826,33
- 105.933.759,24
609.182,34 -
28.898.578,72 3.503.198,28
24.390,23 -
1.512.066,02 1.341.710,50 6.351.371,39
10.929.384,18 -
857.855,08 2.399.433,64
442.888,74 -
3.295.637,01 -
61.432.218,99 37.625.146,09
- 1.880.200,34 1.579.942,63 5.575.193,86
- - - - - - - - - - -
1.198,31 - -
1.256,86 - -
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
82
c. Mayor cómputo de IBNR para capitales mínimos a través de la utilización de tasas mixtas, con ciertos límites. La Cooperativa no hizo uso de esta opción.
Durante este último período, la Cooperativa ha desarrollado sus operaciones bajo las desafian-tes circunstancias derivadas de la pandemia declarada por la Organización Mundial de la Salud en marzo de 2020, a raíz del virus Covid-19.La pandemia continúa generando consecuencias en los negocios y actividades económicas a nivel global y local.
En Argentina, las medidas tomadas por el Gobierno Nacional para contener la propagación del virus incluyeron entre otros, el cierre de fronteras y el aislamiento obligatorio de la población jun-to con el cese de actividades comerciales no esenciales por un período prolongado de tiempo, con variantes según la región del país.
El alcance final del brote de Coronavirus y su impacto en la economía global y del país es des-conocido, pudiendo los gobiernos tomar medidas más estrictas, las cuales no son predecibles en esta instancia. La Cooperativa tiene participación en La Segunda A.R.T. S.A. En el caso de las Aseguradoras de Riesgos del Trabajo, el Poder Ejecutivo Nacional, mediante el decreto DECNU-2020-367-APN-PTE, ha establecido la inclusión del COVID-19 como enfermedad profesional - no listada -. Inclu-yendo por lo tanto, la atención médica en prestaciones dinerarias y en especie, como los sueldos correspondientes durante la duración de la licencia médica, como las incapacidades o muertes correspondientes en caso de existir. Se establece adicionalmente el reintegro por parte del Fon-do Fiduciario de Enfermedades Profesionales de las erogaciones efectuadas en cumplimiento de lo prescripto precedentemente.
A la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Cooperativa no ha sufrido impac-tos significativos en sus resultados como consecuencia de la pandemia. Si bien se han presen-tado dificultades de distinto tipo que ralentizan o complejizan nuestras actividades, las ope-raciones se mantienen y prevemos que continúen a pesar de las dificultades. No obstante, no puede cuantificarse razonablemente en qué medida el Coronavirus afectará a futuro el negocio de la Compañía y los resultados de sus operaciones, de extenderse de manera prolongada esta situación.
El Consejo de Administración de la Cooperativa está monitoreando de cerca la situación y to-mando todas las medidas necesarias a su alcance para preservar la vida humana y su operación.
28. Libros Digitales:
Con fecha 10 de noviembre de 2019 la SSN emitió la Resolución RESOL-2019-1025-APN-SS-N#MHA la cual establece que los libros/registros detallados en el punto 37.4.1. del RGAA, debe-rán ser llevados bajo el sistema de copiado por libros digitales de acuerdo con lo enunciado en el “Anexo del punto 37.4.1 del RGAA”. Conforme a la mencionada resolución, dicha obligatoriedad se debía cumplir a partir de los estados contables intermedios cerrados al 30 de septiembre de 2019 y subsiguientes.
Mediante la Circular IF-2019-109712426-APN-GE#SSN de fecha 11 de diciembre de 2019 la SSN dio respuesta a diversas consultas realizadas sobre la Resolución 1025/2019, la cual fue com-plementada con la providencia PV-2020-06125714-APN-GTYN#SSN, de fecha 28 de enero de 2020. Según la mencionada providencia, el plazo de aplicación de lo establecido por la Reso-lución 1025/2019, resulta optativo para los estados contables cerrados al 30 de septiembre de 2019, siendo obligatorio a partir del 1° de julio de 2020.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
83
Mediante la Circular IF-2020-37484870-APN-SSN#MEC de fecha 10 de junio de 2020 la SSN dis-pone la exigibilidad de la Resolución RESOL-2019-1025-APN-SSN#MHA a partir de los estados contables que se inician el 1° de julio de 2021 y subsiguientes.
Al 30 de junio de 2020, la Cooperativa se encuentra evaluando el impacto de la misma en sus procesos administrativos.
29. Desafectación de capital por baja de asociados:Por resolución del Consejo de Administración de la Cooperativa del 09/05/2019 se procedió a dar de baja aquellos asociados que no han tenido póliza vigente por 12 años al 30/06/2018, publicándose en el boletín oficial. En consecuencia, se disminuyó el capital suscripto en $ 56.487.941 generándose un pasivo por 5 años en carácter de contingencia ante posibles solici-tudes de reintegro.
30. Canje de deuda:Con la asunción de un nuevo Gobierno Nacional, a partir del 10 de diciembre de 2019, el Estado Nacional encaró la renegociación de la deuda soberana. Se promovió la Ley 27.544 de Sosteni-bilidad de la Deuda Externa, aprobada por el Congreso Nacional, que habilita a encarar una rees-tructuración que permita restablecer la sostenibilidad de la deuda pública. Asimismo, durante el primer trimestre de 2020, se sumó al objetivo de reestructurar la deuda pública con bonistas in-ternacionales, la reestructuración de la deuda en pesos, siendo el Ministerio de Economía quien realizó una operatoria de canje bajo la modalidad de licitación por adhesión. Las ofertas de canje se presentaron indicando el monto de valor nominal a entregar de cada uno de los títulos elegi-bles y la opción del nuevo instrumento a recibir. Estas licitaciones incluyeron principalmente el canje de títulos bajo legislación local cuyos pagos fueron reprogramados o vencían en el año 2020, por otros bonos con vencimiento entre 2021 y 2024.
La Cooperativa licitó dentro de los canjes de deudas en pesos antes mencionados, recibiendo los siguientes instrumentos:
Instrumento Financiero Valores Nominales Recibidos
BONO TESORO NAC $ BADLAR + 10 PBS - TB21 400.000.000,00
BONO TES. NAC. $ EN AJUSTE POR CER 1% - TX21 724.824.668,00
BONO TESORO $ AJUSTADO POR CER 1,20% - TX22 11.888.470,00
LETRAS DEL TESORO $ BADLAR PRIVADA + 175 PBS - S31B0 248.599.972,00
LETRAS TESORO $ A DESCUENTO Vto. 16/06/2020 - S16J0 51.160.273,00
LETRAS TESORO $ AJ POR CER Vto. 13/11/20 - LECER - X13N0 144.524.884,00
LETRAS DEL TESORO $ A DESCUENTO vto. 1/07/2020 (S01L0) Reapertura 34.234.431,00
LECER A DESCUENTO vto. 4/12/2020 (X04D0) Reapertura 64.518.840,00
BONCER 1,10% vto. 17/04/0201 NUEVO 130.010.218,00
BONCER 1,20% vto. 18/3/2022 (TX22) Reapertura 97.034.791,00
La SSN emitió la Circular IF-2020-15935829-APN-GE#SSN de fecha 11 de marzo de 2020, que luego fue complementada por la Circular IF-2020-29412288-APN-GE#SSN de fecha 2 de mayo de 2020, las cuales entre otras cuestiones establecieron:a. la posibilidad de desprenderse de activos valuados a valor técnico a efectos del canje de deuda
sin necesidad de autorización previa por parte de la SSN;
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES | Memoria y Balance General
84
Véase mi informe de fecha
17 de septiembre 2020.
C.P.N. Isabel Inés Larrea
Presidente
Ramón Isidro Marchetti
Síndico
b. los títulos adjudicados mediante licitaciones/canjes deberán ser valuados según la metodolo-gía que se venía aplicando para los instrumentos entregados;
c. la posibilidad de diferir resultados negativos que se hubiesen producido por la relación de canje, a lo largo de la vida de los nuevos títulos incorporados.
La Cooperativa detalla en Nota 2.3 la metodología de valuación aplicada para los títulos recibidos.
Durante el mes de agosto de 2020 y mediante el Decreto 676/2020 el Poder Ejecutivo Nacional apro-bó los términos de la propuesta de reestructuración de deuda Argentina bajo ley extranjera acordada con los representantes del Grupo Ad Hoc de Bonistas Argentinos, el Comité de Acreedores de Ar-gentina y el Grupo de Bonistas del Canje y otros tenedores (en conjunto, los “Acreedores que brin-dan Respaldo”). De esta manera, y con el canje de deuda de títulos bajo ley extranjera, el Gobierno Nacional procura culminar el proceso de reestructuración de su deuda, que comenzó en el primer trimestre de 2020.
El Consejo de Administración de Cooperativa se encuentra monitoreando dicha situación y analizan-do el eventual impacto que esto podría generar en su cartera de inversiones.
Rosario, 17 de septiembre de 2020.
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
INFORMES DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Señores Presidente y miembros del Consejo de Administración deLa Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales Domicilio legal: Brig. Gral. Juan Manuel de Rosas 957Rosario – Santa Fe C.U.I.T.: 30-50001770-4
Informe sobre los estados contables
Hemos auditado los estados contables adjuntos de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales (en adelante “la Cooperativa”), que comprenden el balance general al 30 de junio de 2020, los correspondientes estados de resultados y de evolución del patrimonio neto por el ejercicio eco-nómico finalizado en dicha fecha, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa incluida en las notas y los anexos que los complementan.
Los saldos y otra información correspondientes al ejercicio finalizado el 30 de junio de 2019, son parte integrante de los estados contables auditados mencionados precedentemente y por lo tanto deberán ser considerados en relación con esos estados contables.
Responsabilidad del Consejo de Administración
El Consejo de Administración de la Cooperativa es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos de conformidad con el marco contable establecido por la Superintendencia de Seguros de la Nación (en adelante “SSN”). Asimismo, el Consejo de Adminis-tración es responsable de la existencia del control interno que considere necesario para posibilitar la preparación de estados contables libres de incorrecciones significativas originadas en errores o en irregularidades.
Responsabilidad de los auditores
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos basa-da en nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestro examen de conformidad con las normas argen-tinas de auditoría establecidas en la Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE) y con lo requerido por los “Procedimientos mínimos de Auditoría Contable” emitidos por la SSN. Dichas normas, exigen que cumplamos con los requeri-mientos de ética, así como que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una se-guridad razonable sobre si los estados contables se encuentran libres de incorrecciones significativas.
Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener elementos de juicio sobre las cifras y otra información presentada en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la valoración del riesgo de incorrecciones significativas en los estados contables. Al efectuar dicha valoración del riesgo, el auditor debe tener en consi-deración el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable por parte de la Cooperativa de los estados contables, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados, en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Cooperativa. Una auditoría también comprende una evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas, de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por el Consejo de Administración de la Cooperativa y de la presentación de los estados contables en su conjunto.
Consideramos que los elementos de juicio que hemos obtenido proporcionan una base suficiente y adecuada para fundamentar nuestra opinión de auditoría.
INFORMES DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES | Memoria y Balance General
88
Opinión
En nuestra opinión, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspec-tos significativos, la situación patrimonial de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Genera-les al 30 de junio de 2020, así como sus resultados y la evolución del patrimonio neto correspondien-tes al ejercicio terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables de la SSN.
Párrafos de énfasis
a) Énfasis sobre marco legal en materia de cobertura de riesgos del trabajo en la operatoria de la subsidiaria de la Cooperativa
Llamamos la atención sobre la Nota 13 a los estados contables adjuntos, según la cual no es posible concluir sobre el impacto que podría tener en la operación de la subsidiaria de la Coo-perativa, La Segunda Aseguradora de Riesgos del Trabajo S.A., las diferentes interpretaciones que en el fuero judicial puedan realizarse sobre aspectos regulados por el actual marco legal en materia de cobertura de riesgos de trabajo, y cómo de esas interpretaciones podrían resultar diferencias significativas entre las indemnizaciones efectivas del sistema y las estimaciones efectuadas para la constitución de sus reservas por siniestros al 30 de junio de 2020. Esta cues-tión no modifica la opinión expresada en el párrafo anterior.
b) Énfasis sobre base contable
Sin modificar nuestra opinión, queremos enfatizar la información contenida en la Nota 4, en la cual se describe que los estados contables adjuntos han sido preparados de conformidad con el marco contable establecido por la SSN. Dichas normas difieren, en ciertos aspectos, de las normas contables profesionales argentinas vigentes. En la mencionada nota, la Cooperativa ha identificado y cuantifica-do el efecto sobre los estados contables derivado de los diferentes criterios de valuación y exposición.
Informe sobre cumplimiento de disposiciones vigentes
En cumplimiento de disposiciones vigentes informamos que:
a) los estados contables de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales surgen de re-gistros contables llevados en sus aspectos formales de conformidad con el plan de cuentas esta-blecido por la Superintendencia de Seguros de la Nación. Con respecto a los registros contables llevados mediante el sistema de medios ópticos, en virtud de la disposición del Ministerio de la Producción – Subsecretaría de Cooperativas y Mutualidades de Santa Fe N° 002/04 de fecha 5 de febrero de 2004, los mismos son llevados en sus aspectos formales de conformidad con la Reso-lución N° 38.708 de la Superintendencia de Seguros de la Nación, manteniendo las condiciones de seguridad e integridad en base a las cuales fueron autorizados, utilizando soportes ópticos no re-grabables. Asimismo, se han ejecutado los correspondientes algoritmos de seguridad que surgen del software MD5 sobre los mencionados registros, encontrándose copiada la serie resultante hasta el mes de junio de 2020 en el Libro de Inventario y Balances a excepción de la correspondien-te al Libro Diario la cual no se ha generado aún para el mes de junio de 2020. Por otra parte, está pendiente la transcripción de los presentes estados contables al Libro Inventario y Balances;
b) con motivo de lo establecido por la Circular IF-2017-24738469-APN-GE#SSN de fecha 19 de oc-tubre de 2017 en relación con la presentación de estados contables e información complemen-taria, informamos que el código de barras correspondiente a la Información objeto del encargo es 6391242946190533228 (SINENSUP). Dicha información se encuentra firmada digitalmente a efectos de su identificación;
INFORMES DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
(Socio)C.P.C.E. Prov. de Santa Fe Mat. Nº17
Dr. Hernán R. Pérez RaffoContador Público (UBA)C.P.C.E. Prov. Santa Fe
Matrícula N° 15482
c) la Cooperativa presenta superávit en el “Cálculo de la cobertura del artículo 35 de la Ley 20.091 y modificatorias”, sobre el cual emitimos nuestro informe especial de fecha 17 de septiembre de 2020 sin observaciones;
d) la Cooperativa presenta superávit en su “Estado de Capitales Mínimos”, sobre el cual emitimos nuestro informe especial de fecha 17 de septiembre de 2020 sin observaciones;
e) las cifras incluidas en el Cuadro de Resultado Técnico de Operaciones, el cual hemos firmado a los fines de su identificación, surgen de registros contables, extracontables y papeles de trabajo suministrados por la Cooperativa;
f) al 30 de junio de 2020 la deuda devengada a favor del Sistema Integrado Previsional Argentino de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales que surge de los registros contables de la Cooperativa ascendía a $ 79.471.856, no siendo exigible a dicha fecha;
g) según surge de los registros contables de la Cooperativa, al 30 de junio de 2020 la deuda a favor de la Administración Provincial de Impuestos de Santa Fe en concepto de impuesto sobre los ingresos brutos ascendía a $ 18.675.681, no siento exigible a dicha fecha.
h) las cifras resumidas de los estados contables al 30 de junio de 2020 son: Activo $ 42.839.111.604, Pasivo $ 20.659.049.840, Patrimonio Neto $ 22.180.061.764 y Ganancia del ejercicio $ 2.272.296.769;
i) al 30 de junio de 2020, y de acuerdo con lo establecido por la resolución N° 247/2009 del Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social, informamos los pagos del trimestre efectuados por la Cooperativa en concepto de anticipos al Fondo para Educación y Promoción Cooperativa:
Nro. de Anticipo Monto Anticipo Fecha Pago / Com-pensación Medio de Pago
5 8.980.368 14/04/2020 BBVA
6 8.980.368 13/05/2020 BBVA
7 8.980.368 14/06/2020 BBVA
Adicionalmente, informamos que al 30 de junio de 2020 la Cooperativa registra una provisión en concepto de Fondo para Educación y Promoción Cooperativa por $ 13.952.286 según surge de los registros contables, no siendo exigible a dicha fecha;
j) al 30 de junio de 2020, de acuerdo con los procedimientos llevados a cabo para emitir nuestro informe de auditoría, no surgen observaciones sobre la información expuesta en Nota 5 a los estados contables en relación con lo requerido por la Resolución 206/19 de la SSN.
Rosario, 17 de septiembre de 2020.
INFORME DEL ACTUARIO
INFORME DEL ACTUARIO | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
93
SeñoresPresidente y Consejeros del Consejo de Administración deLa Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales Brig. Gral. J. M. de Rosas Nº 957Rosario
En mi carácter de Actuario independiente, informo sobre el análisis que he realizado acerca de los compromisos técnicos y pasivos por siniestros ocurridos y no reportados. Dicha información es pre-parada y emitida por vuestra dirección. Sobre los mismos expreso una opinión que emito conforme al alcance que menciono en el punto II.
I. INFORMACIÓN ANALIZADA
Los estados contables al 30 de JUNIO de 2020, presentados con el código de barra Nº 6391242946190533228, indican los pasivos constituidos por:
a) COMPROMISOS TÉCNICOS
Riesgos en Curso de los Seguros y Reaseguros Activos de Daños Patrimoniales (Pesos siete mil veintitrés millones cuatrocientos cuarenta y un mil setecientos setenta y seis)
$ 7.023.441.776
Reservas Técnicas por Insuficiencia de Primas(Pesos cinco millones seiscientos noventa y ocho mil quinientos cuarenta y cinco)
$ 5.698.545
b) DEUDAS CON ASEGURADOS
Siniestros Ocurridos y no Reportados(Pesos setecientos sesenta y un millones ochocientos diez mil ciento sesenta y nueve)
$ 761.810.169
II. ALCANCE DE LA TAREA
Conforme lo dispuesto en el artículo Nº 38 de la Ley 20.091, he realizado el examen de la informa-ción indicada en el punto I. para emitir una opinión sobre la razonabilidad de la misma.
He cotejado las bases de los cálculos para determinar los compromisos técnicos y los pasivos por siniestros ocurridos y no reportados. He comprobado si se encuentran preparados conforme con las normas legales y/o profesionales, para concluir si son suficientes para atender adecuadamente los compromisos contraidos con los Asegurados.
Los compromisos técnicos por los riesgos en curso de los seguros de daños patrimoniales son el resultado de la aplicación del sistema de cálculo de riesgo a correr, sobre la base del sistema de di-ferimiento denominado “póliza por póliza”, excepto para el ramo de Accidentes a Pasajeros y Trans-portes por Viaje (Mercaderías). En los seguros de transporte por viaje (mercaderías) se pasivo el total de las primas más recargos netos de anulaciones y reaseguros emitidos en los dos últimos meses del ejercicio. En los seguros de Accidentes a Pasajeros, se constituyó con el quince por ciento de las primas más recargos correspondientes a los doce meses anteriores a la fecha de cierre del ejercicio.
La entidad ha emitido pólizas en monedas extranjeras. Las reservas pertinentes han sido calculadas
INFORME DEL ACTUARIO | Memoria y Balance General
94
en las divisas respectivas al cambio vendedor del día de cierre del ejercicio.La reserva técnica por insuficiencia de primas se calcula conforme a la Resolución Nº 38.708.
En el pasivo establecido en el rubro Deudas con Asegurados por siniestros ocurridos y no reportados se ha aplicado la metodología de cálculo por aplicación de la Resolución Nº 38.708 de la Superinten-dencia de Seguros de la Nación. Para la sección Responsabilidad Civil - Mala Praxis, base ocurrencia, la Sociedad ha optado por aplicar la metodología descripta en el punto 33.3.6.2 del Reglamento General de la Actividad Aseguradora sin excluir siniestros excepcionales. Para la sección Caución, se aplicó la metodología descripta en el punto 33.3.6.1 del Reglamento General de la Actividad Ase-guradora. Para la sección Responsabilidad Civil y la sección Responsabilidad Civil - Mala Praxis, base ocurrencia, la Sociedad ha valuado los siniestros con juicios con demanda determinada que integran la base para determinar los siniestros ocurridos y no reportados al treinta porciento (30%) de la demanda actualizada. He corroborado los cálculos. El importe informado se encuentra neto de reaseguros.
III. DICTAMEN
En mi opinión, en virtud de lo expresado en el punto anterior, considero que los compromisos técni-cos y el pasivo por siniestros ocurridos y no reportados, indicados precedentemente, son razonables para cubrir los riesgos asumidos por la entidad.
IV. INFORMACIÓN REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES
La presente Opinión Actuarial se extiende para su presentación a la Superintendencia de Seguros de la Nación.
Rosario, 17 de septiembre de 2020.
ALFREDO J. PERINOActuario - Matr. Nº 30
Contador Público - Matr. Nº 8042Lic. en Administración - Matr. Nº 470
Ley 8738 - C.P.C.E. Pcia. Sta. Fe
INFORME DEL SÍNDICO
INFORME DEL SÍNDICO | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Señores Asociados de LA SEGUNDA Cooperativa Limitada de Seguros Generales:
En mi carácter de síndico de La Segunda Cooperativa Limitada de Seguros Generales y cumpliendo con disposiciones legales y estatutarias vigentes, me es grato presentar a vuestra consideración el informe sobre los estados contables adjuntos que comprenden el Balance general al 30 de junio de 2020, los correspondientes estados de resultados y de evolución del patrimonio neto por el ejercicio finalizado en esa fecha, los que me han sido presentados por el Consejo de Administración de la Cooperativa para mi consideración, manifestando que:
1º. El Consejo de Administración de la Cooperativa, es responsable por la preparación y presenta-ción de estos estados contables de acuerdo con normas contables y los criterios de valuación y presentación emitidos por la Superintendencia de Seguros de la Nación. Mi responsabilidad consiste en producir un informe sobre tales documentos, basado en la verificación con el alcan-ce que desarrollo seguidamente.
2º. El examen que he realizado lo efectué con apoyo en la labor desarrollada por la auditoría in-dependiente Price Waterhouse & Co. S.R.L. De igual forma, he examinado las registraciones contables verificando que se ajustan a normas establecidas por el Organismo de control, como asimismo la documentación respaldatoria.
Para el desempeño de mi actividad he contado, además, con la colaboración del personal de la Cooperativa responsable de la preparación de la información incluida en los estados contables adjuntos.
3º. La tarea realizada, me permite manifestar mi confiabilidad respecto de la razonabilidad, en to-dos los aspectos importantes, sobre la situación patrimonial de La Segunda Cooperativa Limita-da de Seguros Generales al 30 de junio de 2020, los resultados de sus operaciones y la evolución del patrimonio neto por el ejercicio terminado en esa fecha.
4º. Además informo que:• He coincidido con el Consejo de Administración en la proposición del destino de los exce-
dentes del ejercicio que se analiza, en concordancia con disposiciones vigentes.• La Memoria anual refleja razonablemente el desarrollo general de las actividades de la Coo-
perativa.• He asistido a las reuniones de Mesa Directiva y del Consejo de Administración, por lo que
dejo constancia que dichos órganos han cumplido su cometido en un todo de acuerdo a lo prescripto por las normas legales, estatutarias y disposiciones emanadas de la Superinten-dencia de Seguros de la Nación vigentes.
• A través de los pertinentes informes de auditoría externa, he constatado que la Cooperativa cumple con los requisitos establecidos en las relaciones técnicas de cobertura de compro-misos con asegurados y de capitales mínimos.
5º. De acuerdo a lo manifestado y basándome en el informe a los estados contables adjuntos emi-tido por la auditoría independiente Price Waterhouse & Co. S.R.L. con fecha 17 de setiembre de 2020, aconsejo a los señores asociados presten su aprobación a la memoria y a tales estados contables que comprenden el Balance general al 30 de junio de 2020, los correspondientes es-tados de resultados y de evolución del patrimonio neto por el ejercicio finalizado en esa fecha.
Rosario, 17 de setiembre de 2020.
Ramón Isidro Marchetti Síndico
PRODUCTORES ASESORES ORGANIZADORES
PRODUCTORES ASESORES ORGANIZADORES | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
101
PAO PROVINCIA
HERNAN RAFEL ONAGA
PABLO C. CORTE
MARCOS LEANDRO FANUCCHI
LA SEGUNDA ONLINE
CHRISTIAN HABBABY
SERGIO MUÑOZ
MIGUEL SEEBER
ZONA BUENOS AIRES
LEONARDO HERNANDEZ
ANDRADA, EDGARDO FABIAN
A.C.A.
JULIO A. GIANINETTI
ANDRES M. BOCA
NOVAIRA y CIA. SC
ZONA ROSARIO METROPOLITANA
CARLOS BORGATELLO
MANSILLA Y ASOCIADOS S.C.
SERGIO PRESTIFILIPPO
DOMINGO ANDRES BIANCO
PORTA Y PORTA S.C.
CARLOS CERUTTI
MIRKO LANDINI
ZONA SAN NICOLAS
SEBASTIAN ATILIO PENNA
RICARDO RODRIGUEZ
R. NOCETTI y D. NOCETTI, S.C.
ALEJANDRO GEMBAROWSKI
MARCELO ZAMUDIO
PEDRO ECHEVERRIA
ADRIAN FEDERICO RINAUDO
FACUNDO CEJAS
RAUL EDUARDO MORENO
JOSE ABELARDO VALENZUELA
JOSE MARIA MARENGO
JAVIER ALFREDO VENIER
HECTOR ESPINOSA
FABIAN ONGARO
MARCELO CINALLI
GERMAN LUIS FRAUNHOFER
RAUL. A. ISAGUIRRE
RODOLFO ESPELUSE Y CÍA. S.C.
Provincia de Santiago del Estero, Tucuman, La Rioja, Catamarca
Provincia de Corrientes
Provincia de Buenos Aires
Sin zona asignada
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Córdoba
Provincia de Córdoba
Capital Federal
Provincia de Santa Fe
Provincia de Santa Fe/ Buenos Aires
Provincia de Santa Fe/ Cba/ Stgo. del Estero
Provincia de Santa Fe
Provincia de Entre Ríos
Provincia de Córdoba
Provincia de Córdoba
Provincia de Mendoza
Provincia de Santa Fe
Provincia de Buenos Aires / La Pampa
Provincia de Santa Fe
Provincia de Buenos Aires
Provincia de San Juan /San Luis
Provincia de Santa Fe
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Misiones y Corrientes
Provincia de Chaco / Formosa
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Córdoba
Provincia de Mendoza
Provincia de Río Negro / Neuquén/ La Pampa
Provincia de Entre Ríos
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Buenos Aires
Provincia de Chubut / Santa Cruz / Rio N./ T. del Fuego
Provincia de Río Negro / Neuquén/ Chubut
Provincia de Santa Fe / Buenos Aires
Provincia de Tucumán / Salta/ Jujuy
Provincia de La Pampa
Provincia de Buenos Aires / Río Negro
FIRMAS LITOGRAFIADAS
FIRMAS LITORAFIADAS | 59º Ejercicio al 30 de Junio 2020
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Isabel Inés LarreaPresidente
Faustino L. MarsiliTesorero
Hugo E. PastorinoSecretario
Ramón Isidro MarchettiSíndico Titular
PRICE WATERHOUSE & CO. S.R.L.
(Socio)
Por la presente ratificamos nuestras firmas litografiadas en las fojas precedentes de esta publicación:
C.P.C.E. Provincia de Santa Fe Matrícula Nº 7/000017Dr. Hernán R. Pérez Raffo
Contador Público (UBA)C.P.C.E. Provincia de Santa Fe
Matrícula Nº 15.482