notas estados financieros villalba & seba 2008

FUNDACION INSTITUTO TECNOLOGICO COMFENALCO

CORPORACIN UNIVERSITARIA RAFAEL NEZ

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2006

PAGE 1

EMPRESA S. EN C.

NIT. 716.158469-1

BALANCE GENERAL


CUENTAS2.008

DISPONIBLE

1105CAJA8.345.000

1205INVERSIONES0

TOTAL ACTIVO CORRIENTE8.345.000

1516PROP. P Y E274.614.000

1595DEPRECIACIONES-1.250.000

TOTAL PROPIEDAD , PLATA Y EQUIP273.364.000

1705DIFERIDOS 5.800.000

TOTAL DIFERIDO5.800.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE279.164.000

TOTAL ACTIVOS287.509.000

PASIVOS

2305CUENTAS POR PAGAR-286.000.000

TOTAL PASIVOS-286.000.000

PATRIMONIO

3105APORTES SOCIALES-5.000.000

3610UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO1.700.000

3710PERDIDAS ACUMULADAS1.791.000

TOTAL PATRIMONIO-1.509.000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO-287.509.000

ALFREDO VILLALBA BUSTILLORAFAEL GONZALEZ ORTIZ

Representante LegaContador Pblico

TP # 74225-T

VILLALBA & SEBA S. EN C.

Nit 3 900.160.649-1

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


NOTA 1

ENTIDAD APORTANTE

La sociedad VILLALBA & SEBA S. EN C., es una institucin de carcter privado, de utilidad comn, con animo de lucro, registrado en la cmara de comercio de Cartagena, mediante Registro mercantil #09-232876-06 y constituida mediante escritura # 1.711 de Julio 9 de 2007 de la Notaria Primera del circuito de Cartagena y registrada ante la administracin Local de impuesto de Cartagena mediante el Nit. # 900.160.649-1.Su objeto principal es la de adquisicin de bienes con destino al consumo o uso de la sociedad y la enajenacin de los mismos. La explotacin de los bienes inmuebles, urbanos o rurales en todas sus manifestaciones. NOTA 2

PRINCIPALES POLITICAS Y PRCTICAS CONTABLES

La Sociedad, VILLALBA & SEBA S. EN C., lleva su contabilidad de acuerdo con las normas legales contenidas en el decreto 2649 de 1993, por el mtodo de Causacin o Acumulacin, siguiendo las Normas Bsicas Contables as:

Los recursos y hechos econmicos que se presentan en la sociedad, se registran teniendo en cuenta que esta continuara funcionando normalmente en periodos futuros.

Los hechos econmicos se registran contablemente utilizando como medida funcional el peso colombiano.

Todas las mediciones contables se ejecutan teniendo en cuenta el valor histrico.

Presenta informacin con corte fiscal diciembre 31 de cada ao, y adems durante periodos intermedios.

La sociedad solo reconoce contablemente hechos econmicos realizados realmente y los cuales hallan afectado de una u otra forma su patrimonio econmico.

ACTIVOS

NOTA 3

CAJA

El saldo corresponde a los dineros existentes a la fecha as:

El saldo, corresponde a los recaudos recibidos por caja general, a corte Diciembre 31 de 2008.

NOTA 4

INVERSIONES

Este rubro refleja un saldo de cero (0) a corte 31 de diciembre de 2008, fue utilizado para la adquisicin de un bien inmueble.

C.D.T.

NOTA 5PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Est conformado por el siguiente rubro donde se encuentran registrados los activos fijos de la Corporacin a corte 31 de Diciembre de 2008.

NOTA 6ACTIVOS DIFERIDOS

El saldo que revela este rubro est conformado por los Gastos diferidos correspondientes gastos de constitucin de la sociedad a corte del 31 de Diciembre de 2008.

NOTA 7CUENTAS POR PAGAREl saldo corresponde a los valores que adeuda la sociedad a la persona natural por conceptos prstamos.

NOTA 8PATRIMONIO

El patrimonio en este mes lleg a la suma de -$1.509.000 se produjo un perdida en el ejercicio 2008 de $1.700.000

NOTA 9INGRESOS OPERACIONALES

Corresponden a los ingresos operacionales obtenido por la sociedad, en el desarrollo de su objeto social durante la vigencia 2008.

NOTA 27

GASTOS OPERACIONALES

Corresponden a los gastos operacionales en que tuvo que incurrir, en el desarrollo de sus actividades administrativas durante la vigencia 2008.

Atte.,GABRIEL MANUEL CARMONA GONZALEZ

CONTADOR PBLICOT.P. # 125069-T

EMBED Excel.Sheet.8

PAGE

_1299046009.xlsHoja1

DescripcinDecember-2008December-2007

Cuenta por Pagar-300,000,000.00300,000,000.00

Total-300,000,000.00300,000,000.00

_1299049458.xlsHoja1


Ingresos Operacionales0.000.00

Total0.000.00

_1299053568.xlsHoja1


Aportes Sociales-5,000,000.00-5,000,000.00

Resultado del Ejercicio1,700,000.001,791,000.00

Resultados Ejercicios Anteriores1,791,000.000.00

Total-1,509,000.00-3,209,000.00

MBD00004873.xls

Hoja1

FUNDACION INSTITUTO TECNOLOGICO COMFENALCO

890.481.183-1

BALANCE GENERAL

A DICIEMBRE 31 DE 2.001

1.A C T I V ONOTAS

Activo Corriente20012000VARIACION%

11Disponible

1105Caja120,004,800.0031,476,086.00-11,471,286.00-36.44%

1110Bancos Nacionales2213,753,274.3391,782,423.23121,970,851.10132.89%

1120Cuentas de Ahorro541,951,853.09425,148,048.04116,803,805.0527.47%

775,709,927.42548,406,557.27227,303,370.1541.45%

12Inversiones3

1220Cdulas0.0020,620,000.00-20,620,000.00-100.00%

1225Certificados1,566,399,079.45870,339,404.92696,059,674.5379.98%

1,566,399,079.45890,959,404.92675,439,674.5375.81%

13Deudores4

1305Clientes Nacionales360,805,282.00256,509,373.00104,295,909.0040.66%

1399Provisin Cartera(85,308,599(7,497,053-77,811,545.471037.90%

1330Anticipos y Avances318,640.002,735,196.00-2,416,556.00-88.35%

1335Depsitos0.00120,192.00-120,192.00N/A

1355Anticipo de Impto y Contribucin337,449.00191,427.00146,022.00N/A

1360Reclamaciones3,489,632.672,885,765.13603,867.5420.93%

1365Cuentas por Cobrar a Trabajadores6,915,924.002,753,588.004,162,336.00151.16%

1380Otras Cuentas por Cobrar41,564,583.7429,341,444.6212,223,139.1241.66%

328,122,912.71287,039,932.5241,082,980.1914.31%

Total Activo Corriente2,670,231,919.581,726,405,894.71943,826,024.8754.67%

15Propiedad, Planta y Equipo5

1504Terrenos1,341,398,681.641,244,583,312.4696,815,369.187.78%

1516Construcciones y Edificaciones0.000.000.000.00%

1520Maquinaria y Equipo19,577,131.2815,340,822.094,236,309.1927.61%

1524Equipo de Oficina251,190,514.21216,038,577.2135,151,937.0016.27%

1528Equipo de Computacin y Comunicacin756,361,348.66600,332,837.36156,028,511.3025.99%

1540Flota y Equipo de Transporte68,606,476.0037,323,192.0031,283,284.0083.82%

1592Depreciacin Acumulada(684,258,534(468,243,597-216,014,936.2546.13%

1,752,875,618.131,645,375,143.71107,500,474.426.53%

17Diferidos6

1705Gastos Pagados por Anticipado10,341,890.926,152,588.454,189,302.4768.09%

1710Cargos Diferidos16,994,855.8656,799,774.25-39,804,918.39-70.08%

27,336,746.7862,952,362.70-35,615,615.92-56.58%

18Otros Activos

1805Bienes de Arte y Cultura Biblioteca763,561,232.7743,028,410.7720,532,822.0047.72%

1899Provisin Bienes Biblioteca(31,780,617-24,345,186.90-7,435,430.00N/A

1895Reclamaciones Banco del Pacifico8165,491,543.11186,165,983.11-20,674,440.00-11.11%

1899Provisin Banco del Pacifico(82,745,772-37,233,197.00-45,512,574.50N/A

114,526,387.48167,616,009.98-53,089,622.50-31.67%

Total Activo No Corriente1,894,738,752.391,875,943,516.3918,795,236.001.00%

TOTAL ACTIVO4,564,970,671.973,602,349,411.10962,621,260.8726.72%

8C U E N T A S D E O R D E N

9

8315Propiedad, planta y equipo amortizados70,751,610.0038,258,793.0032,492,817.00N/A

8325Activos Castigados19,595,489.0019,595,489.000.00N/A

Deudoras de Control90,347,099.0057,854,282.0032,492,817.00N/A

2P A S I V ONOTAS20012000VARIACION

Pasivo Corriente

22Proveedores10

2205Proveedores Nacionales51,578,155.0022,656,357.0028,921,798.00127.65%

51,578,155.0022,656,357.0028,921,798.00127.65%

23Cuentas Por Pagar

2335Costos y Gastos Por Pagar1120,093,668.0017,022,074.003,071,594.0018.04%

2365Retencin en la Fuente Renta128,273,850.003,223,329.395,050,520.61156.69%

2368Retencin ICA132,266,970.00198,233.002,068,737.001043.59%

2370Retencin y Aportes de Nomina1453,222,513.00551,783.0052,670,730.009545.55%

2380Acreedores Varios1525,977,440.9717,199,122.008,778,318.97N/A

109,834,441.9738,194,541.3971,639,900.58187.57%

24Impuestos y Gravmenes

2412Retencin en la Fuente ICA31,034,000.0075,947,518.68-44,913,518.68-59.14%

31,034,000.0075,947,518.68-44,913,518.68-59.14%

25Obligaciones Laborales16

2505Salarios Por Pagar11,303,558.004,250,649.007,052,909.00165.93%

2510Cesantas Por Pagar49,596,509.0046,665,918.002,930,591.00N/A

2515Intereses Sobre Cesanta Por Pagar5,848,950.005,255,159.64593,790.36N/A

2520Prima Por Pagar0.006,478,896.00-6,478,896.00N/A

2525Vacaciones Consolidadas34,644,415.0034,048,638.52595,776.481.75%

101,393,432.0096,699,261.164,694,170.844.85%

27Diferidos18

2705Ingresos Recibidos Por Anticipado178,635,114.25181,555,685.25-2,920,571.00-1.63%

178,635,114.25181,555,685.25-2,920,571.00-1.63%

28Otros Pasivos19

2815Ingresos Recibidos Para Terceros0.000.000.000.00%

2840Cuentas en Participacin112,209,780.00130,038,886.00-17,829,106.00-15.89%

112,209,780.00130,038,886.00-17,829,106.00-15.89%

Total Pasivo Corriente584,684,923.22545,092,249.4839,592,673.746.77%

TOTAL PASIVO584,684,923.22545,092,249.4839,592,673.746.77%

3P A T R I M O N I O20

31Capital

3140Fondo Social4,500,000.004,500,000.000.000.00%

32Donaciones10,700,000.000.0010,700,000.00100.00%

34Revalorizacin del Patrimonio828,869,863.02588,444,735.02240,425,128.0029.01%0.00%

36Resultados del Ejercicio21671,903,459.13513,010,731.92158,892,727.2123.65%0.00%

37Resultados de Ejercicios Anteriores2,464,312,426.601,951,301,694.68513,010,731.9220.82%0.00%

TOTAL PATRIMONIO3,980,285,748.753,057,257,161.62923,028,587.1323.19%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO4,564,970,671.973,602,349,411.10962,621,260.8721.09%

8C U E N T A S D E O R D E N

86

8615Propiedad, planta y equipo amortizados70,751,610.0038,258,793.0032,492,817.00N/A

8625Activos Castigados19,595,489.0019,595,489.000.00N/A

Deudoras de Control por Contra2290,347,099.0057,854,282.0032,492,817.00N/A

DIDIER SANCHEZ REINOSOCLARA INES PARRA P.AUGUSTO COVO T.

Revisor FiscalContador PblicaRepresentante Legal

T.P. 70547-TT.P. 32183-T

Ver Opinin Adjunta

Hoja2

Hoja3

_1458587386.xlsHoja1

DescripcinDecember 2008December 2007

Caja General628,000.0022,345,000.00

Total Caja628,000.0022,345,000.00

_1299053567.xlsHoja1


Gastos Operacionales1,700,000.001,791,000.00

Total1,700,000.001,791,000.00

_1299046427.xlsHoja1

DescripcinValor

Otros Costos y Gastos por pagar(300,000,000.00)

Total(300,000,000.00)

_1299045409.xlsHoja1


Gastos Diferidos5,800,000.003,581,000.00

Total5,800,000.003,581,000.00

_1299045573.xlsHoja1

DescripcinValor

Gastos Diferidos

Gastos de Operativo5,800,000.00

Total5,800,000.00

_1299045110.xlsHoja1


Construcciones y Edificaciones274,614,000.00129,000,000.00

Depreciacin Acumulada(1,250,000.00)0.0

Total273,364,000.00129,000,000.00

notas estados financieros villalba & seba 2008

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