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CIRCULAR 3/2014, de 22 de octubre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, por la que se modifican la Circular 1/2010, de 28 de julio, de información reservada de las entidades que prestan servicios de inversión y la Circular 7/2008, de 26 de noviembre, sobre normas contables, cuentas anuales y estados de información reservada de las Empresas de Servicios de Inversión, Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y Sociedades Gestoras de Entidades de Capital-Riesgo.

(BOE de 7 de noviembre de 2014) [* La presente Circular entrará en vigor el 8 de noviembre de 2014. No obstante, la entrada en vigor de las modificaciones recogidas en la norma primera de la presente Circular será el 1 de enero de 2015, de forma que la primera información a remitir ajustada a lo establecido en la misma será la correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2015. Excepcionalmente, dicho primer envío de información podrá realizarse hasta el 31 de mayo de 2015. Igualmente, la entrada en vigor de las modificaciones recogidas en los apartados uno, tres, cuatro y cinco de la norma segunda de la presente Circular será el 1 de enero de 2015, de forma que la primera información a remitir ajustada a lo establecido en dichos apartados será la correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de enero de 2015, a presentar antes del 20 de febrero de 2015. Excepcionalmente, las Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva podrán realizar el envío del estado G12 correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2014 hasta el 30 de marzo de 2015.] En los últimos años se viene observando una creciente sofisticación de los instrumentos financieros ofrecidos a los clientes minoristas, de forma que, en respuesta a la demanda de mayores rentabilidades, se les está facilitando el acceso a instrumentos complejos que, tradicionalmente, solo adquirían inversores profesionales, lo que ha incrementado la dificultad de una adecuada aplicación de las normas de conducta contempladas en la normativa vigente y, consecuentemente, la preocupación de la Comisión Nacional del Mercado de Valores por asegurar una correcta protección de los inversores. Adicionalmente, el ejercicio de labores de supervisión temprana requiere la disponibilidad de información con la mayor inmediatez posible. Por ello, resulta necesario que esta Comisión se dote de los medios necesarios para poder monitorizar de forma más eficiente los tipos de instrumentos comercializados a los clientes minoristas, para lo que, a su vez resulta preciso aumentar la frecuencia con la que las entidades presentan determinados estados reservados, añadiendo información descriptiva relevante respecto a algunas características de dichos instrumentos; información de la que no se dispone hasta la fecha. Teniendo en cuenta lo anterior, la presente Circular tiene como objetivo actualizar la información recabada mediante los estados reservados establecidos por la Circular 1/2010, de información reservada de las entidades que prestan servicios de inversión, a la luz de la experiencia acumulada desde su entrada en vigor. Así, se incrementa la periodicidad con que determinadas entidades, básicamente aquellas que cuenten con un elevado volumen de clientes minoristas, o las que se muestren más activas en la comercialización de instrumentos complejos, deberán remitir determinados estados reservados (los relativos a colocación, recepción, transmisión y ejecución de órdenes, esto es, los estados T9 y T10), pasando a ser trimestral, además de anual. Con ello se persigue una mayor eficiencia en el desarrollo de una actuación supervisora temprana y preventiva.



Igualmente, se modifican algunos modelos de estados reservados solicitando información más precisa respecto a determinadas características de los instrumentos financieros, en especial aquellas que permiten identificar el grado de complejidad de los mismos, y se homogeneiza otra información que se venía recabando, con el objetivo de mejorar su comparabilidad y facilitar su tratamiento. En concreto, se modifica el estado T2, relativo al número y tipología de clientes, para obtener información respecto a la prestación de determinados servicios a contrapartes elegibles. En el estado T5, referido a incentivos, se solicita el detalle, cuando resulte aplicable, del importe percibido que, a su vez, se haya retrocedido a los clientes. Los estados T6 y T7, relativos a la prestación del servicio de gestión discrecional de carteras, se modifican para obtener una mejor información respecto al patrimonio cuya gestión se ha delegado, o se gestiona por delegación de un tercero, y para limitar el desglose por instrumentos al patrimonio gestionado de los clientes minoristas. El estado T8, relativo a la prestación del servicio de asesoramiento en materia de inversión, se desdobla en dos tablas. Una, en la que debe detallarse el patrimonio asesorado, cuando se preste este servicio mediante una modalidad en la que se determine dicho patrimonio, y otra, que ya venía utilizándose, en la que deben detallarse las recomendaciones emitidas durante el periodo. Respecto a esta última, el detalle de las recomendaciones emitidas por instrumento se restringe también a clientes minoristas, mientras que las recomendaciones realizadas a clientes profesionales pasan a reportarse de forma agregada. También se añade información respecto a la ejecución final de las recomendaciones emitidas y se clarifican los tipos de recomendaciones presentadas. En los estados T9 y T10, relativos a colocación, recepción, transmisión y ejecución de órdenes de clientes minoristas, se solicita un mayor detalle de determinadas características de los instrumentos financieros, como su vencimiento, porcentaje de garantía u objetivo de rentabilidad, se homogeneizan las unidades de volumen, y se añade información sobre el resultado de la evaluación realizada. Adicionalmente, se incorpora y desglosa el importe de las operaciones realizadas por carteras gestionadas. En el estado T13, relativo a reclamaciones presentadas por los clientes ante los servicios de atención de las propias entidades, se solicita un mayor detalle de los instrumentos financieros y los motivos por los que los clientes minoristas las presentaron y se recaba información respecto a la antigüedad de dichas reclamaciones. En el estado T15, referido a la prestación de servicios de inversión en otros Estados de la Unión Europea desde sucursales en España, se modifica el concepto de asesoramiento y se incorpora un nuevo país miembro. A la vista de la escasa homogeneidad en la información reportada y ante la imposibilidad de obtener datos estadísticos comparables, se suprime el estado T16. Adicionalmente y con la finalidad de homogeneizar la información proporcionada por las empresas que prestan servicios de inversión, se extiende a las sociedades y agencias de valores y las sociedades gestoras de cartera la obligación de remisión de los estados T1 sobre datos societarios y personas de contacto, T6 y T7 sobre carteras gestionadas discrecionalmente y T13 sobre reclamaciones, y solo en el caso de sociedades y agencias de valores, el estado T12 sobre instrumentos custodiados de clientes. La norma primera de la presente Circular introduce los cambios necesarios para pasar a recabar dicha información, para lo que se modifica la norma tercera de la Circular 1/2010. Por otra parte, la norma segunda de la presente Circular modifica los apartados 1 y 2 de la norma 58.ª y el anexo IV de la Circular 7/2008 sobre normas contables, cuentas anuales y estados de información reservada de las Empresas de Servicios de Inversión, al objeto de evitar duplicidades con los estados reservados indicados anteriormente que las sociedades y



agencias de valores y sociedades gestoras de carteras pasan a remitir. En concreto, se eliminan los estados M6 sobre depósito de clientes, S1 y S11 sobre gestión de carteras y los apartados G1 y H del estado M4 de informaciones complementarias, relativos al valor de mercado del patrimonio asesorado y reclamaciones, respectivamente. Consecuentemente, se modifica también el estado de actividad que deben presentar las empresas de asesoramiento financiero, SEAFI1, eliminándose el apartado relativo al valor de mercado del patrimonio asesorado y modificando su periodicidad, que pasa de semestral a ser anual. Finalmente, en la norma segunda también se incluye un nuevo estado reservado, G12, en el anexo V de la aludida Circular 7/2008 para SGIIC, con el objetivo de monitorizar de forma más eficiente las actividades que realizan dichas entidades, además de la mera gestión de IIC. En uso de las facultades reglamentarias que la Ley 24/1988, de 28 de julio, atribuye a la Comisión Nacional del Mercado de Valores y de conformidad con la habilitación recogida en la disposición final primera del Real Decreto 1820/2009, de 27 de noviembre, por el que se modifican el Real Decreto 361/2007, de 16 de marzo, por el que se desarrolla la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores, en materia de la participación en el capital de las sociedades que gestionan mercados secundarios de valores y sociedades que administren sistemas de registro, compensación y liquidación de valores y el Real Decreto 217/2008, de 15 de febrero, sobre el régimen jurídico de las empresas de servicios de inversión y de las demás entidades que prestan servicios de inversión y por el que se modifica parcialmente el Reglamento de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de instituciones de inversión colectiva, aprobado por el Real Decreto 1309/2005, de 4 de noviembre, y en uso de la habilitación contenida en las Disposiciones Adicionales Primera y Segunda de la Orden de 31 de julio de 1991, de cesión de valores en préstamo por las instituciones de inversión colectiva y régimen de recursos propios, de información y contable de las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva, el Consejo de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, en su sesión de fecha 22 de octubre de 2014 ha dispuesto lo siguiente: Norma primera. Modificación de la Circular 1/2010, de 28 de julio, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de información reservada de las entidades que prestan servicios de inversión. La Circular 1/2010, de 28 de julio, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de información reservada de las entidades que prestan servicios de inversión, queda modificada del siguiente modo: Uno. Los apartados 1 y 2 de la Norma 3.ª (contenido y plazos de la información reservada) quedan redactados de la siguiente forma: «1. Las entidades remitirán a la CNMV los estados que figuran en el cuadro siguiente, con la periodicidad prevista en el mismo y dentro de los plazos máximos que se señalan, conforme a los modelos que se recogen en el anexo de la presente Circular:

Estado-Denominación Periodicidad/Período al que se refiere

Plazo máximo de presentación

T1. Datos societarios y personas de contacto. Anual (año natural) Dentro de los dos

primeros meses de cada año natural.



T2. Número y tipología de clientes. Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T3. Número de clientes minoristas por tipo de perfil de riesgo.

Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T4. Ingresos brutos totales percibidos por la prestación de servicios de inversión.


T5. Incentivos (art. 59 b RD 217/2008). Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T6. Carteras gestionadas discrecionalmente (minoristas y profesionales).


T7. Detalle de las carteras gestionadas discrecionalmente (sólo clientes minoristas).


T8. Asesoramiento en materia de inversión. Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T9. Colocación de instrumentos financieros. Detalle de instrumentos financieros (sólo clientes minoristas): Adicionalmente, y sólo las entidades que cumplan los requisitos del número 2 de esta norma 3.ª

Anual (año natural) Trimestral (trimestres 1.º, 2.º y 3.º)

Dentro de los dos primeros meses de cada año natural. Día 20 del mes siguiente al último del trimestre.

T10. Recepción, transmisión y ejecución de órdenes de clientes minoristas. Detalle de instrumentos financieros.


Adicionalmente, y sólo las entidades que cumplan los requisitos del número 2 de esta norma 3.ª

Trimestral (trimestres 1.º, 2.º y 3.º)

Día 20 del mes siguiente al último del trimestre.

T11. Operaciones intermediadas. Agrupación por canales de distribución.


T12. Instrumentos custodiados de clientes. Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T13. Reclamaciones. Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.

T14. Operaciones sospechosas (art. 83 quáter LMV). Anual (año natural) Dentro de los dos primeros meses de cada año natural.



T15. Prestación de servicios de inversión en otros Estados de la UE desde sucursales en España.


2. Aquellas entidades que hayan reportado una cifra igual o superior a 50.000 clientes minoristas en la clave 02019 del estado T2 referido al año previo, además de presentar los estados referidos a la actividad del año completo, deberán presentar los estados T9 y T10, referidos a la actividad desarrollada en cada uno de los tres primeros trimestres naturales del año. Adicionalmente, aquellas entidades que, sin haber reportado una cifra igual o superior a 50.000 clientes minoristas en la clave 02019 del estado T2 referido al año previo, durante algunos de los tres primeros trimestres del año siguiente hayan intermediado compras por cuenta de clientes minoristas sobre instrumentos financieros complejos excluidos instrumentos derivados, por un importe igual o superior a 20 millones de euros, o sobre instrumentos derivados por un importe igual o superior a 100 millones de euros, deberán presentar los estados T9 y T10 referidos al trimestre en que superen dichos umbrales, dentro del plazo máximo indicado en el apartado 1 anterior. A los efectos de determinar la obligación de presentar estados trimestrales, se agregará el importe colocado a clientes minoristas (T9) y el importe intermediado de compras de clientes minoristas (T10) del trimestre.» Dos. El apartado 4 de la Norma 3.ª queda redactado en los siguientes términos: «4. Las EAFI únicamente tendrán que remitir los estados T3 y T8. Las Sociedades Gestoras de Carteras no tendrán que remitir los estados T9, T10, T11 y T12.» Tres. En el anexo: Modelos de Estados de información reservada, se suprime el estado T16. Adicionalmente los siguientes modelos de estados recogidos en dicho anexo se sustituyen por los recogidos en el anexo de la presente Circular: T2, T5, T6, T7, T8, T9, T10, T13, T15. Norma segunda. Modificación de la Circular 7/2008, de 26 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, cuentas anuales y estados de información reservada de las Empresas de Servicios de Inversión, Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y Sociedades Gestoras de Entidades de Capital-Riesgo. La Circular 7/2008 de 26 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre normas contables, cuentas anuales y estados de información reservada de las Empresas de Servicios de Inversión, Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y Sociedades Gestoras de Entidades de Capital-Riesgo, queda modificada del siguiente modo: Uno. En el primer recuadro del apartado 1 de la Norma 58.ª, se suprimen las referencias al estado M6 de depósito de clientes -detalle por contrapartida de depósito-, al estado S1 de gestión de carteras -patrimonio gestionado- y al estado S11 -detalle del inventario del patrimonio gestionado-. Asimismo se modifica la periodicidad del estado SEAFI1 que pasa a ser de carácter anual. Este recuadro queda redactado en los siguientes términos:

Estados reservados individuales de ESI. Clases y plazos de rendición



Estado-Denominación Entidad obligada Periodicidad Plazo de

presentación

M1. Balance reservado. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

M2. Cuenta de resultados reservada. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

M3. Detalle de inversiones y financiaciones. Posición de Valores. ESI. Mensual. Día 20 del mes

siguiente.

M4. Informaciones complementarias. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

M5. Inventario de la cartera. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

M51. Detalle del inventario de la cartera. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

M7. Cartera de instrumentos derivados. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

T2. Clasificación de la cartera. ESI. Trimestral. Día 20 del mes siguiente.

T3. Créditos y cuentas a cobrar. ESI. Trimestral. Día 20 del mes siguiente.

A1. Aplicación del resultado del ejercicio. ESI. Anual. Día 20 de enero siguiente.

LI1. Coeficiente de liquidez. ESI. Mensual. Día 20 del mes siguiente.

SEAFI1. Información de EAFIs. EAFI. Anual. Día 20 del mes siguiente

Dos. En el segundo recuadro del apartado 1 de la Norma 58.ª (estados reservados individuales. Clases y plazos de rendición) se incluye un estado G12, cuyo modelo se recoge en el anexo de la presente Circular, sobre «Ingresos brutos y número de clientes». Dicho recuadro, relativo a SGIIC queda redactado en los siguientes términos:

Estados reservados individuales de SGIIC. Clases y plazos de rendición

Estado-Denominación Entidad obligada Periodicidad Plazo de presentación

G01. Balance reservado. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.

G02. Cuenta de pérdidas y ganancias reservada. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.



G03. Cartera de inversiones financieras y tesorería. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.

G04. Cartera de operaciones con instrumentos derivados. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes

siguiente.

G05. IIC, ECR y Fondos de pensiones gestionados. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.

G06. Resto de gestión discrecional de carteras de inversión. Patrimonio y comisiones. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes

siguiente.

G07. Información auxiliar. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.

G10. Cálculo de recursos propios. SGIIC. Semestral. Día 30 del mes siguiente.

G11. Fondo de garantía de inversiones. SGIIC. Anual. Día 30 del mes siguiente.

G12. Ingresos brutos y número de clientes. SGIIC. Anual. Día 30 del mes siguiente.

GA1. Aplicación del resultado del ejercicio. SGIIC. Anual. Día 30 del mes siguiente.

Tres. La letra b) del apartado 2 de la Norma 58.ª queda redactada en los siguientes términos: «El estado M7 lo rendirán únicamente las entidades que realicen operaciones declarables en el citado estado.» Cuatro. En el anexo IV: Modelos de Estados Reservados Individuales -ESI, se suprime el estado M6 de depósito de clientes- detalle por contrapartida de depósito, el estado S1 de gestión de carteras -patrimonio gestionado- y el estado S11 -detalle del inventario del patrimonio gestionado-. Adicionalmente se eliminan el subapartado G.1 sobre Patrimonios asesorados (valor de mercado) y el apartado H sobre reclamaciones presentadas ante el departamento de atención al cliente del estado M4 de informaciones complementarias. El estado M4 recogido en el mencionado anexo IV se sustituye por el recogido en el anexo de la presente Circular. Cinco. Se modifica el modelo del estado de actividad de las empresas de asesoramiento financiero que se incluye en el anexo VIII, sustituyéndolo por el modelo SEAFI1 recogido en el anexo de la presente Circular.

DISPOSICIÓN FINAL Única. Entrada en vigor. La presente Circular entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el «Boletín Oficial del Estado».

DISPOSICIÓN TRANSITORIA



Única. Régimen transitorio. No obstante, la entrada en vigor de las modificaciones recogidas en la norma primera de la presente Circular será el 1 de enero de 2015, de forma que la primera información a remitir ajustada a lo establecido en la misma será la correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2015. Excepcionalmente, dicho primer envío de información podrá realizarse hasta el 31 de mayo de 2015. Igualmente, la entrada en vigor de las modificaciones recogidas en los apartados uno, tres, cuatro y cinco de la norma segunda de la presente Circular será el 1 de enero de 2015, de forma que la primera información a remitir ajustada a lo establecido en dichos apartados será la correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de enero de 2015, a presentar antes del 20 de febrero de 2015. Excepcionalmente, las Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva podrán realizar el envío del estado G12 correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2014 hasta el 30 de marzo de 2015. Madrid, 22 de octubre de 2014. La Presidenta de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, María Elvira Rodríguez Herrer.

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADONúm. 270 Viernes 7 de noviembre de 2014 Sec. I. Pág. 91921

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906

016

0602

306

030

0603

7

301

- 60

006

003

0601

006

017

0602

406

031

0603

8

601

- 1.

500

0600

406

011

0601

806

025

0603

206

039

1

.501

- 6.

000

0600

506

012

0601

906

026

0603

306

040

M

ás d

e 6.

000

06

006

0601

306

020

0602

706

034

0604

1TO

TAL

0600

706

014

0602

106

028

0603

506

042

Tram

os d

e pa

trim

onio

Nº c

ontr

atos

Va

lor M

erca

do P

atrim

onio

a 3

1 D

icie

mbr

e

ESTA

DO

T6.

CA

RTE

RA

S G

ESTI

ON

AD

AS

DIS

CR

ECIO

NA

LMEN

TE (m

inor

ista

s y

prof

esio

nale

s)

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Fech

a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

omin

ació

n so

cial

:N

º Reg

istr

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icia

l:U

ds: M

iles

Eur

os

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sten

cias

in

icia

les

Ent

rada

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xist

enci

as

final

es

TOTA

L

ESTA

DO

T7:

DET

ALL

E D

E LA

S C

AR

TER

AS

A 3

1 D

E D

ICIE

MB

RE

GES

TIO

NA

DA

S D

ISC

REC

ION

ALM

ENTE

( so

lo c

lient

es m

inor

ista

s)

Cód

igo

iden

tific

ativ

o (IS

IN,

alte

rnat

ivo)

Nom

bre

del

inst

rum

ento

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de

inst

rum

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fin

anci

ero.

Cla

ve

Div

isa

Den

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ació

n de

l em

isor

Vin

cula

do:

SI/N

ON

ivel

de

Rie

sgo

Com

plej

o:

SI/N

OC

otiz

ació

n

Var

iaci

ones

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carte

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alor

es n

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par

a re

nta

fija/

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tulo

s pa

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varia

ble/

nº

cont

rato

s pa

ra d

eriv

ados

) V

alor

mer

cado

de

l ins

trum

ento

a

31 D

ic e

n to

tal

carte

ras

(mile

s eu

ros)

Nº d

e ca

rtera

s ge

stio

nada

s

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Fech

a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

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ació

n so

cial

:N

º Reg

istr

o of

icia

l:N

º Ide

ntifi

caci

ón d

el a

gent

e:D

enom

inac

ión

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gent

e:U

ds: M

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os

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rimon

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ient

oC

LAV

EN

º Clie

ntes

CLA

VE

Val

or d

e m

erca

do p

atrim

onio

a 3

1 de

di

ciem

bre

Min

oris

tas

0800

108

005

Pro

fesi

onal

es08

002

0800

6

Con

trapa

rtes

eleg

ible

s08

003

0800

7

TOTA

L08

004

0800

8

CLI

ENTE

S M

INO

RIS

TAS

Nº

Rec

omen

daci

ones

E

miti

das

Impo

rte to

tal

Rec

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daci

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E

miti

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Impo

rte

ejec

utad

o

Nº

Rec

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daci

ones

E

miti

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Impo

rte to

tal

Rec

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daci

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E

miti

das

Nº

Rec

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daci

ones

E

miti

das

Impo

rte to

tal

Rec

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daci

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E

miti

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TOTA

L C

LIE

NTE

S M

INO

RIS

TAS

CLI

ENTE

S PR

OFE

SIO

NA

LES

Inst

rum

ento

s de

con

tado

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os

Tabl

a 8B

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ALL

E D

E R

ECO

MEN

DA

CIO

NES

EM

ITID

AS

DU

RA

NTE

EL

PER

IOD

O (m

inor

ista

s y

prof

esio

nale

s)

Tabl

a 8A

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TRIM

ON

IO A

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RA

DO

A 3

1 D

E D

ICIE

MB

RE

ESTA

DO

T8:

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SOR

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IEN

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N M

ATE

RIA

DE

INVE

RSI

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Rec

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daci

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de

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NTE

NER

Cot

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ión

Rec

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daci

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de

VEN

DER

/REE

MB

OLS

AR

Cód

igo

iden

tific

ativ

o (IS

IN, a

ltern

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o)N

ombr

e de

l in

stru

men

to

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de

inst

rum

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fin

anci

ero.

C

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Div

isa

Den

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ació

n de

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isor

Vin

cula

do:

SI/N

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ivel

de

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Com

plej

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SI/N

O

Rec

omen

daci

ones

de

CO

MPR

AR

/ SU

SCR

IBIR

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


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a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

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ació

n so

cial

:N

º Reg

istr

o of

icia

l:N

º Ide

ntifi

caci

ón d

el a

gent

e:D

enom

inac

ión

del a

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e:U

ds: M

iles

Eur

os

Cód

igo

Iden

tific

ativ

o (IS

IN,

alte

rnat

ivo)

Nom

bre

del

In

stru

men

to

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de

inst

rum

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ero.

Cla

ve

Div

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Den

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ació

n de

l Em

isor

Año

de

venc

imie

nto

final

% d

e ca

pita

l ga

rant

izad

o

% d

e re

ntab

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d ob

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o no

ga

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izad

a

Otro

s da

tos

desc

riptiv

os.

Cla

veV

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: SI/N

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ivel

de

riesg

o C

otiz

ació

nC

ompl

ejo

SI/N

OTi

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oloc

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º Clie

ntes

M

inor

ista

s

TOTA

L

(con

tinua

ción

Est

ado

T9)

Núm

ero

Impo

rteN

úmer

oIm

porte

Núm

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Impo

rteN

úmer

oIm

porte

TOTA

L

ESTA

DO

T9:

CO

LOC

AC

IÓN

DE

INST

RU

MEN

TOS

FIN

AN

CIE

RO

S. D

ETA

LLE

DE

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RU

MEN

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CIE

RO

S (s

ólo

clie

ntes

min

oris

tas)

Adv

erte

ncia

s "N

o co

nven

ient

e"

Art

79

bis,

apd

o 7,

2º p

árra

fo

LMV

Adv

erte

ncia

s "S

in in

form

ació

n"

Art

79

bis,

apd

o 7,

2º p

árra

fo

LMV

Eval

uaci

ón p

ositi

va

(con

veni

enci

a o

idon

eida

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ubto

tal i

mpo

rte

de o

pera

cion

es

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ras

gest

iona

das

Exi

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cia

Tr

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ta: S

I/NO

Ase

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do:

SI/N

O

Impo

rte

Con

trapa

rtida

cu

enta

pro

pia

Cód

igo

Iden

tific

ativ

o (IS

IN,

alte

rnat

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Impo

rte

Col

ocad

o M

inor

ista

s

Adv

erte

ncia

s "S

ólo

ejec

ució

n". A

rt 7

9 bi

s, a

pdo

8.c)

LM

V

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Fech

a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

omin

ació

n so

cial

:N

º Reg

istr

o of

icia

l:N

º Ide

ntifi

caci

ón d

el a

gent

e:D

enom

inac

ión

del a

gent

e:U

ds: M

iles

Eur

os

Cód

igo

Iden

tific

ativ

o (IS

IN,

alte

rnat

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Nom

bre

del

inst

rum

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Tipo

de

inst

rum

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fin

anci

ero.

Cla

veD

ivis

aD

enom

inac

ión

del

Em

isor

Año

de

venc

imie

nto

final

% d

e ca

pita

l ga

rant

izad

o

% d

e re

ntab

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d ob

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o no

ga

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izad

a

Otro

s da

tos

desc

riptiv

os.

Cla

ve

Vin

cula

do:

SI/N

ON

ivel

de

riesg

o C

otiz

ació

nC

ompl

ejo:

SI/N

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º op

erac

ione

s

Prim

as p

agad

as

/ cob

rada

s en

op

cion

esIm

porte

Sub

tota

l im

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de

ope

raci

ones

de

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tera

s ge

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nada

s

Con

trapa

rtida

cu

enta

pro

pia

TOTA

L

(con

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ción

Est

ado

T10)

Nº o

pera

cion

esP

rimas

pa

gada

s/co

brad

as

en o

pcio

nes

Impo

rte

Sub

tota

l im

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de

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raci

ones

de

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tera

s ge

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nada

s

Con

trapa

rtida

cu

enta

pro

pia

Núm

ero

Impo

rteN

úmer

oIm

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Núm

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Impo

rteN

úmer

oIm

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TOTA

L

Com

pras

de

Clie

ntes

Min

oris

tas

Eval

uaci

ón p

ositi

va

(con

veni

enci

a o

idon

eida

d)

ESTA

DO

T10

: REC

EPC

IÓN

, TR

AN

SMIS

IÓN

Y E

JEC

UC

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DE

ÓR

DEN

ES D

E C

LIEN

TES

MIN

OR

ISTA

S. D

ETA

LLE

DE

INST

RU

MEN

TOS

FIN

AN

CIE

RO

S

Cód

igo

Iden

tific

ativ

o (IS

IN,

alte

rnat

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Vent

as d

e C

lient

es M

inor

ista

sA

dver

tenc

ias

de "

Sólo

ej

ecuc

ión"

(Art

79

bis,

apd

o 8.

c) L

MV)

Adv

erte

ncia

s "N

o co

nven

ient

e" (A

rt 7

9 bi

s,

apdo

7, 2

º pár

rafo

LM

V)

Adv

erte

ncia

s "S

in in

form

ació

n"

(Art

79

bis,

apd

o 7,

2º p

árra

fo

LMV)

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Fech

a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

omin

ació

n so

cial

:N

º Reg

istr

o of

icia

l:N

º Ide

ntifi

caci

ón d

el a

gent

e:D

enom

inac

ión

del a

gent

e:

REC

LAM

AC

ION

ES S

AC

CLA

VE

Clie

ntes

m

inor

ista

sC

LAV

EP

rofe

sion

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VE

Con

trapa

rtes

Ele

gibl

esC

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ETo

tal

Nº r

ecla

mac

ione

s pe

ndie

ntes

de

reso

luci

ón a

l ini

cio

del p

erio

do13

001

1300

813

015

1302

2N

º de

recl

amac

ione

s pr

esen

tada

s en

el p

erio

do13

002

1300

913

016

1302

3N

º de

recl

amac

ione

s re

suel

tas

en e

l per

iodo

1300

313

010

1301

713

024

-

De

form

a de

sfav

orab

le p

ara

el re

clam

ante

1300

413

011

1301

813

025

-

De

form

a fa

vora

ble

para

el r

ecla

man

te13

005

1301

213

019

1302

6

- In

adm

itida

1303

213

035

1303

813

041

-

Des

istim

ient

o13

033

1303

613

039

1304

2

- A

llana

mie

nto

1303

413

037

1304

013

043

-

Otra

s13

006

1301

313

020

1302

7N

º de

recl

amac

ione

s pe

ndie

ntes

de

reso

luci

ón a

l fin

al d

el p

erio

do13

007

1301

413

021

1302

8

AN

TIG

ÜED

AD

REC

LAM

AC

ION

ES S

AC

CLA

VE

Clie

ntes

m

inor

ista

sC

LAV

EP

rofe

sion

ales

CLA

VE

Con

trapa

rtes

Ele

gibl

esC

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ETo

tal

Nº d

e re

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acio

nes

resu

elta

s en

el p

erio

do, q

ue ta

rdar

on m

ás d

e 2

mes

es e

n re

solv

erse

1304

413

046

1304

813

050

Nº d

e re

clam

acio

nes

pend

ient

es d

e re

solu

ción

al f

inal

del

per

iodo

, pre

sent

adas

hac

e m

ás d

e 2

mes

es13

045

1304

713

049

1305

1

SEG

UIM

IEN

TO D

E R

ECLA

MA

CIO

NES

RES

UEL

TAS

POR

CN

MV

CLA

VE

Rec

tific

adas

CLA

VE

No

rect

ifica

das

CLA

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Tota

l

Nº d

e re

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acio

nes

con

post

erio

r inf

orm

e fa

vora

ble

al re

clam

ante

1302

913

030

1303

1

Mot

ivo

de la

recl

amac

ión

(Cla

ve)

Cau

sa (C

lave

)N

úmer

o de

re

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acio

nes

TOTA

L

ESTA

DO

T13

: REC

LAM

AC

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ES

DET

ALL

E N

º REC

LAM

AC

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ES P

RES

ENTA

DA

S EN

EL

PER

ÍOD

O P

OR

CLI

ENTE

S M

INO

RIS

TAS

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Fech

a:M

esA

ñoM

MA

AA

A

Tipo

de

entid

ad:

Den

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ació

n:N

º Reg

istr

o:U

ds: M

iles

Eur

os

Esta

dos

de la

UE

en lo

s qu

e se

pre

stan

ser

vici

os

inve

rsió

n de

sde

sucu

rsal

en

Esp

aña

Esta

do d

e O

rigen

(mar

que

X)C

LAV

EN

º Clie

ntes

M

iFID

CLA

VE

Vol

umen

(mile

s eu

ros)

CLA

VE

Val

or M

erca

do

Pat

rimon

io

Ges

tiona

do

(mile

s eu

ros)

CLA

VE

Impo

rte

reco

men

daci

ones

de

com

pra

(mile

s eu

ros)

CLA

VE

Vol

umen

(mile

s eu

ros)

Ale

man

ia15

109

1500

115

028

1505

515

082

Aus

tria

1511

015

002

1502

915

056

1508

3B

élgi

ca15

111

1500

315

030

1505

715

084

Bul

garia

1511

215

004

1503

115

058

1508

5C

hipr

e15

113

1500

515

032

1505

915

086

Din

amar

ca15

114

1500

615

033

1506

015

087

Esl

ovaq

uia

1511

515

007

1503

415

061

1508

8E

slov

enia

1511

615

008

1503

515

062

1508

9E

ston

ia15

117

1500

915

036

1506

315

090

Finl

andi

a15

118

1501

015

037

1506

415

091

Fran

cia

1511

915

011

1503

815

065

1509

2G

reci

a15

120

1501

215

039

1506

615

093

Hun

gría

1512

115

013

1504

015

067

1509

4Irl

anda

1512

215

014

1504

115

068

1509

5Ita

lia15

123

1501

515

042

1506

915

096

Leto

nia

1512

415

016

1504

315

070

1509

7Li

tuan

ia15

125

1501

715

044

1507

115

098

Luxe

mbu

rgo

1512

615

018

1504

515

072

1509

9M

alta

1512

715

019

1504

615

073

1510

0P

aíse

s B

ajos

1512

815

020

1504

715

074

1510

1P

olon

ia15

129

1502

115

048

1507

515

102

Por

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E-A

-201

4-11

497


Mes AñoFecha:

Tipo de entidad :Denominación:Nº Registro:

A) RESULTADOS PRODUCIDOS CON ENTIDADES DEL GRUPO CLAVE IMPORTE

DEBE

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0200 1200 2200

0210 1210 2210

2. 1. Por ventas y amortizaciones

ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS

Detalle del movimiento de operaciones realizadas en el mes

1. Intereses y cargas asimiladas 2. Pérdidas en valores

12. TOTAL HABER

2.2. Por deterioro 2.3. Otras pérdidas 3. Operaciones con derivados 4. Comisiones cedidas 5. Resto de gastos y pérdidas 6. TOTAL DEBE

7. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados 8. Beneficios por venta de valores 9. Operaciones con derivados 10. Comisiones percibidas 11. Resto de ingresos y beneficios

3. Contratos de representación

B) EMPLEADOS, SUCURSALES Y REPRESENTANTES

1. Empleados Directivos Técnicos Administrativos

2. Sucursales

cve:

BO

E-A

-201

4-11

497


Mes

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4-11

497


Mes AñoFecha:

Tipo de entidad :Denominación:Nº Registro:

CLAVE Importe CLAVENº

Contra-tos


Contra-tos


Contra-tos


Contra-tos

D.1.1. Compraventa a plazo 0490 1490 2490 3490 4490 5490 6490 7490

Compras por cuenta propia 0500 1500 2500 3500 4500 5500 6500 7500

Ventas por cuenta propia 0510 1510 2510 3510 4510 5510 6510 7510

Compras por cta. de clientes 0520 1520 2520 3520 4520 5520 6520 7520

Ventas por cta. de clientes 0530 1530 2530 3530 4530 5530 6530 7530

D.1.2. Opciones 0540 1540 2540 3540 4540 5540 6540 7540

Compras por cuenta propia 0550 1550 2550 3550 4550 5550 6550 7550

Ventas por cuenta propia 0560 1560 2560 3560 4560 5560 6560 7560

Compras por cta. de clientes 0570 1570 2570 3570 4570 5570 6570 7570

Ventas por cta. de clientes 0580 1580 2580 3580 4580 5580 6580 7580

TOTAL 0590 1590 2590 3590 4590 5590 6590 7590

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CLAVEExigidas

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CLAVE Exigidas por ESI

Futuros 0610 2610

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TOTAL CUENTA PROPIA 0640 2640

Futuros 0660 1660 2660 3660

Opciones 0670 1670 2670 3670

Otros 0680 1680 2680 3680

TOTAL CUENTA AJENA 0690 1690 2690 3690

ESTADO M4 INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS

D. INTERMEDIACIÓN OPERACIONES FUTURO

D.1. VOLUMEN INTERMEDIADO

Importe efectivo y número de contratos de futuro en cuya transmisión se ha mediado

En mercados organizados Fuera de mercados organizados

Mercados nacionales Mercados extranjeros Mercados nacionales Mercados extranjeros

El importe de las operaciones de compraventa de activos financieros, futuros financieros sobre valores y tipos de interés, y otras operaciones sobre tipos de interés será el nocional de los valores o principal a los que alcance el contrato. El importe de las operaciones sobre opciones será el precio del subyacente multiplicado por el número de instrumentos comprometidos.

D.2. SALDOS EN GARANTIA DE OPERACIONES

Detalle de saldo efectivos en garantía de operaciones de futuro

Mercados Nacionales Mercados Extranjeros

D.2.1. Cuenta propia

D.2.2. Cuenta ajena

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BO

E-A

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Mes

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B) EMPLEADOS

ESTADO SEAFI1 INFORMACION DE EMPRESAS DE ASESORAMIENTO FINANCIEROTipo de entidad: EAFIDenominación: Nº Registro:

A) ACCIONISTAS DE LA ENTIDAD

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

OTROSTOTAL

D) NÚMERO DE CLIENTES (ASESORAMIENTO EN MATERIA DE INVERSIÓN) D.1 -Clientes minoristas

C.4 -Pendientes resolución al final del periodo

EmpleadosTOTAL

C) RECLAMACIONES RECIBIDAS EN EL SAC DE LA ENTIDADC.1 -Pendientes resolución al inicio del periodoC.2 -Recibidas en el periodoC.3 -Resueltas periodo

-F.1.2 -De otras entidades

D.2 -Clientes profesionales D.3 -Contrapartes elegiblesTOTALE) RESTO DE CLIENTES

F) INGRESOS POR COMISIONES F.1 -Comisiones percibidas - F.1.1 -De clientes (*) - Asesoramiento Financiero - Asesoramiento a empresas sobre estructura de capital, fusiones adquisiciones - Elaboración de informes de inversiones y análisis financiero - Otras

- Retrocesiones percibidas (**) - Otras F.2 - Otros ingresos TOTAL

CLAVE C. minoristas CLAVE C. profesionales

G.1 -Capital Social

CLAVE C. Elegibles F.3. -Detalle Comisiones percibidas de clientes - Asesoramiento Financiero - Asesoramiento a empresas - Elaboración de informes de inversiones y análisis financiero - OtrasTOTAL F.4. -Retrocesiones brutas devueltas a clientes

(*) Importe total de las comisiones devengadas sin incluir retrocesiones devueltas(**) Importe total de las retrocesiones cobradas con independencia de su devolución a posteriori

G) PATRIMONIO NETO

G.2 -Reservas y remanentes G.3 -Resultado del ejercicio (+/-) (personas físicas y jurídicas)

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E) GARANTÍAS Y OTROS SEGUROS

Compañía aseguradora CIF Cobertura del seguro

G.4 -Resto de fondos propios

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BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO D. L.: M-1/1958 - ISSN: 0212-033X

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