modificaciÓn presupuestaria nº 7 – 2018 · 2019. 2. 5. · modificaciÓn presupuestaria nº 07-...

Sub Gerencia

Departamento Talento Humano

JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELÉCTRICO DE CARTAGO

MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA Nº 7 – 2018

Elaborado por:

Licda. Magaly Caseres Madrigal Profesional Nivel 2 Talento Humano

Aprobado por:

Lic. Arnold Mora Muñoz Jefe Departamento Talento Humano

V° B°:

Licda. Mónica Martínez Mata Coordinadora a. i. Presupuestar y

Controlar Recursos

Noviembre 2018

[email protected] Tel.2550-6800 ext. 220

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SGE JASEC 6F43 Formato de carta R:15/11/16 V. 04 Página 1 de 3

mailto:[email protected]

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CUADRO Nº 1

DETALLE ENERGÍA SERVICIOS CORPORATIVOS PARTIDA

0 REMUNERACIONES 1.0 - 1.0 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - 4.8 4.8

- 1.0 4.8 5.8

Programas:EnergíaServicios Corporativos

CÓDIGO

JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELECTRICO DE CARTAGOMODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA Nº 07 - 2018

(en millones)PARTIDAS A AUMENTAR - EFECTOS NETOS

CUADRO Nº 2

DETALLE SERVICIOS CORPORATIVOS PARTIDA

0 REMUNERACIONES 5.8 5.8

5.8 5.8

Programas:Servicios Corporativos

CÓDIGO


(en millones)PARTIDAS A DISMINUIR - EFECTOS NETOS

CUADRO Nº 3

ENERGÍA SERVICIOS CORPORATIVOS

EFECTO POSITIVO

EFECTO NEGATIVO

PARTIDAS AUMENTAR

PARTIDAS DISMINUIR

0 REMUNERACIONES 1.0 (5.8) 1.0 5.8 39.1 43.9 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - 4.8 4.8 - 4.8 -

- TOTAL: 1.0 (1.0) 5.8 5.8 43.9 43.9


CÓDIGO DETALLE


PARTIDAS A AUMENTAR - DISMINUIR(en millones)

CUADRO Nº 4

SERVICIOS CORPORATIVOS ENERGÍA SERVICIOS

CORPORATIVOS

REMUNERACIONES 5.8 5.8 100.0% REMUNERACIONES 1.0 1.0 17.2%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.8 4.8 82.8%

TOTAL 5.8 5.8 100.0% TOTAL 1.0 4.8 5.8 100.0%


%FUENTES TOTAL % TOTALAPLICACIONESPROGRAMA PROGRAMA

(en millones)

JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIOS ELECTRICO DE CARTAGO

ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA Nº 07- 2018

FUENTES DE RECURSOS APLICACIÓN DE FONDOS

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Cartago, 21 de octubre 2018 SUBG-TH-976-2018 Asunto: Modificación Presupuestaria Ingeniero Carlos Quirós Calderón Gerente General a.i. JASEC Presente

Estimado señor,

El Departamento Talento Humano realizó la estimación de los recursos de las partidas de

presupuesto de sueldos fijos (Grupo 0), que pueden ser liberadas y reutilizadas en otros

centros y partidas para atender los requerimientos en el área de remuneraciones.

El análisis considera los excedentes de recursos producto de las plazas vacantes, aumento

por costo de vida del II Semestre 2018, puntos de Carrera Profesional entre otras.

1. Partidas a Aumentar Este Departamento se dio a la tarea de realizar la revisión de las respectivas partidas

presupuestarias y se determinó aquellas que requieren la dotación de recursos para atender

las necesidades del Segundo Semestre 2018; las cuales se detallan a continuación

a) Negocio Energía

Producto de la revisión de las partidas y con la elaboración del pago de la Factura de la

Caja Costarricense del Seguro Social, se evidenció la insuficiencia de recursos para

atender dicha responsabilidad patronal al mes de diciembre 2018, así como el porcentaje

que corresponde al 7.50% sobre el aporte al Fondo de Ahorro y Garantía (FAG), producto

de las modificaciones realizadas al Sistema Recursos Humanos durante la formulación del


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Presupuesto Ordinario de Remuneraciones 2018.

A continuación se detalla los centros y partidas a aumentar:

Detalle Partidas a Aumentar Energía

Centro Partida Monto Aumentar 01-01-01-01-01 0-01-01-00 4,500,000.00 01-01-01-01-01 0-05-04-00 1,000,000.00 01-01-01-01-01 0-04-01-00 2,800,000.00 01-01-01-01-01 0-04-03-00 600,000.00 01-01-01-01-01 0-04-04-00 2,200,000.00 01-01-01-01-01 0-04-05-00 250,000.00 01-01-01-01-01 0-05-01-00 2,000,000.00 01-01-01-01-01 0-05-02-00 600,000.00 01-01-01-01-01 0-05-03-00 1,100,000.00 01-01-01-01-01 0-05-04-00 1,000,000.00 Total 16,050,000.00

Respecto a los recursos necesarios para cada una de las partidas, se solicita la anuencia de

la Junta Directiva para que una vez aprobada la modificación este Departamento, proceda a

realizar los respectivos traspasos entre centros.

b) Negocio Servicios Corporativos En el Negocio Corporativos, se detectó que adicional a los recursos necesarios en las

partidas de cargas patronales se requieren aumentar las partidas de tiempo extraordinario y

prestaciones legales.

En el caso del tiempo extraordinario, este obedece al pago correspondiente de los roles de


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trabajo que genera el ingresos de los 41 Oficiales de Seguridad a JASEC. A continuación se

detalla el desglose de dicho requerimiento:

Es importante señalar, que aunado al cálculo del tiempo extraordinario se estiman los

recursos necesarios del impacto sobre las cargas patronales.

Por otra parte, en el caso de Prestaciones Legales se requiere aumentar los recursos

presupuestarios para hacer frente al pago dichos compromisos legales, actualmente la partida

cuenta con recursos presupuestarios por ¢ 4,667,470.57, y a pesar de que la jubilación del

compañero Héctor Hernandez se tenía debidamente programada a esta se sumaron la

jubilación anticipada del señor Francisco Gomez por invalidez y la renuncia de Lic. Hector

Tabarez, por tanto el saldo actual es insuficiente y se requiere la dotación de ¢ 4,800,000.00,

como se muestra a continuación:

Cálculos Liquidaciones

Liquidaciones Partidas Francisco Gomez

Sanchez Héctor Tabres de To.

Carvajal Héctor Hernandez

Bonilla Alumbrado Servicios Corporativos

Vacaciones 6-03-01-00 811,892.46 390,331.24 239,219.19 Cesantía 6-03-01-00 4,211,676.09 - 3,788,562.98

Sub- Total 5,023,568.55 390,331.24 4,027,782.17 Total 9,441,681.96

Saldo Prestaciones Legales Al 21 de noviembre del 2018

CCSS CCSS INA ASIG. FAM. BPDC FCPO FCL AGUINALDO

0-04-01-00 0-05-01-00 0-04-03-00 0-04-04-00 0-04-05-00 0-05-02-00 0-05-03-00 0-03-03-009.25% 5.08% 1.50% 5.00% 0.50% 1.50% 3.00% 8.33%

Oficial de Seguridad

2,501.54 1600 1.5 6,003,696.00 ₡555,341.88 ₡304,987.76 ₡90,055.44 ₡300,184.80 ₡30,018.48 ₡90,055.44 ₡180,110.88 ₡500,107.88 8,054,558.55

TOTALTOTAL

HORAS*

TOTAL HORAS EXTRA

TIPO HORAS EXTRA*

NOMBRE PUESTO

SALARIO POR

HORA


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Así las cosas, las partidas del Negocio Servicios Corporativos son las que se detallan a

continuación:

Detalle Partidas a Aumentar Servicios Corporativos

Centro Partida Monto Aumentar 10-01-01-01-01 0-05-04-00 1,100,000.00 10-01-01-01-01 0-04-01-00 2,350,000.00 10-01-01-01-01 0-04-03-00 400,000.00 10-01-01-01-01 0-04-04-00 1,300,000.00 10-01-01-01-01 0-04-05-00 250,000.00 10-01-01-01-01 0-05-01-00 1,350,000.00 10-01-01-01-01 0-05-02-00 500,000.00 10-01-01-01-01 0-05-03-00 1,000,000.00 10-01-01-01-01 0-05-04-00 1,100,000.00 10-02-02-01-01 6-03-01-00 4,800,000.00 10-02-04-06-01 0-02-01-00 6,003,696.00 10-02-04-06-01 0-04-01-00 555,341.88


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10-02-04-06-01 0-05-01-00 304,987.76 10-02-04-06-01 0-04-03-00 90,055.44 10-02-04-06-01 0-04-04-00 300,184.80 10-02-04-06-01 0-04-05-00 30,018.48 10-02-04-06-01 0-05-02-00 90,055.44 10-02-04-06-01 0-05-03-00 180,110.88 10-02-04-06-01 0-03-03-00 500,107.88 10-02-07-01-01 0-02-01-00 1,500,000.00

TOTAL 23,704,558.55

2. Partidas a Disminuir

Los recursos para atender estos requerimientos provienen de los sobrantes de las mismas

partidas presupuestarias de remuneraciones, por lo que una vez aprobada la modificación

presupuestaria, este Departamento procederá a realizar los respectivos traspasos entre

centros.

A continuación se detallan las diferentes partidas a disminuir:

a) Negocio Energía

Detalle Partidas a Disminuir Energía

Centro Partida Monto Disminuir 01-01-01-01-01 0-02-03-00 387,450.34 01-01-01-01-01 0-03-01-00 550,047.52 01-01-01-01-02 0-03-01-00 191,838.64 01-01-01-02-01 0-02-03-00 24,330.67 01-01-01-03-01 0-03-01-00 905,511.60 01-01-01-04-01 0-03-01-00 36,289.60 01-01-01-06-01 0-03-01-00 622,516.01 01-01-02-01-01 0-01-05-00 591,775.80 01-01-02-01-01 0-03-01-00 432,621.30 01-01-02-01-01 0-03-02-00 616,687.20 01-01-02-01-01 0-03-99-00 189,219.36 01-01-04-01-01 0-02-03-00 4,620.00


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01-01-04-01-01 0-03-01-00 17,111.50 01-01-04-01-01 0-03-02-00 12,705.00 01-01-04-01-01 0-03-99-00 22,671.00 01-01-04-01-04 0-01-05-00 2,020,426.94 01-01-04-01-04 0-03-01-00 5,632,818.40 01-01-04-02-01 0-01-05-00 621,738.50 01-01-04-02-01 0-03-01-00 1,448,304.95 01-01-04-02-02 0-02-03-00 79,375.00 01-01-04-02-02 0-03-01-00 150,395.06 01-01-04-02-02 0-03-02-00 239,485.40 01-01-04-02-02 0-03-99-00 79,617.78 01-01-04-03-01 0-02-03-00 154,655.00

Total 15,032,212.57

b) Negocio Servicios Corporativos

Detalle Partidas a Disminuir Servicios Corporativos

Centro Partida Monto Disminuir 10-01-01-01-01 0-03-02-00 4,290.00 10-01-03-01-01 0-01-05-00 7,524,914.03 10-01-03-01-01 0-03-99-00 9,013.50 10-01-03-01-02 0-01-01-00 921,023.00 10-01-03-01-02 0-03-01-00 1,399,212.63 10-01-03-01-02 0-03-02-00 506,562.65 10-01-03-01-02 0-03-99-00 383,639.26 10-01-03-01-03 0-01-01-00 4,359,400.00 10-01-03-01-03 0-02-03-00 1,426,625.00 10-01-03-01-03 0-03-01-00 2,146,747.00 10-01-04-01-01 0-01-01-00 711,124.67 10-01-04-01-01 0-03-01-00 3,014,043.54 10-01-04-01-01 0-03-02-00 577,410.24 10-01-05-01-01 0-01-01-00 705,440.49

TOTAL 24,722,345.98


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3. Negocio Infocomunicaciones

• Partidas Aumentar

En el caso del Negocio de Infocomunicaciones, este Departamento detecto el requerimiento en

la partida de Salario Base y Cargas, como se detallan a continuación:

Partidas Aumentar Infocomunicaciones

Centro Partida Monto Aumentar 03-01-01-01-01 0-01-01-00 1,159,769.24 03-01-01-01-01 0-05-04-00 1,500,000.00

Total 2,659,769.24

• Partidas Disminuir

Los recursos necesarios para atender dicho requerimientos, corresponden al excedente en las

partidas de tiempo extraordinario y componentes, como se detalla a continuación:

Partidas Disminuir Infocomunicaciones

Centro Partida Monto Disminuir 03-01-01-01-01 0-02-01-00 500,000.16 03-01-02-01-01 0-03-04-00 1,159,769.08 03-01-02-01-01 0-03-02-00 1,000,000.00

Total 2,659,769.24


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4. Alumbrado Público

• Partidas Aumentar

En el caso del Negocio de Alumbrado Público, este Departamento detecto el requerimiento

en la partida de Salario Base y Cargas, como se detallan a continuación:

Partidas Aumentar Alumbrado Público

Centro Partida Monto

Aumentar 02-01-06-01-01 0-01-01-00 20,000.00 02-01-06-01-01 0-05-04-00 250,000.00 02-01-06-01-01 0-04-01-00 279,000.00 02-01-06-01-01 0-04-03-00 50,000.00 02-01-06-01-01 0-04-04-00 160,000.00 02-01-06-01-01 0-04-05-00 41,000.00 02-01-06-01-01 0-05-01-00 200,000.00 02-01-06-01-01 0-05-02-00 100,000.00 02-01-06-01-01 0-05-03-00 150,000.00 02-01-06-01-01 0-05-04-00 250,000.00

TOTAL 1,500,000.00

• Partidas Disminuir

Los recursos necesarios para atender dicho requerimientos, corresponden al excedente en

la partida de personal sustituto, como se detalla a continuación:

Partidas Disminuir Alumbrado Público

Centro Partida Monto

Disminuir 02-01-06-01-01 0-01-05-00 1,500,000.00


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Finalmente, de acuerdo con el análisis y revisión efectuada a las partidas de remuneraciones, se

recomienda elevar a conocimiento de la Junta Directiva los requerimientos supra indicados, que

conlleva siguientes aspectos:

• Se requiere la asignación de treinta y nueve millones setecientos cincuenta y cuatro

quinientos cincuenta y ocho colones de colones con 55 /100 (¢39,754,558.55) para dar

contenido a los requerimientos supra señalados en las partidas de los Negocios de

Energía y Servicios Corporativos.

• Se requiere la asignación de dos millones seiscientos cincuenta y nueve mil setecientos

sesenta y nueve colones con 24 /100 (¢2,659,769.24) para dar contenido a los

requerimientos supra señalados en las partidas del Negocio de Infocomunicaciones.

• Se requiere la asignación de un millón y medio de colones (¢1,500,000.00) para dar

contenido a los requerimientos supra señalados en las partidas del Negocio de Alumbrado

Público.

• Los recursos presupuestarios requeridos se obtendrán de los saldos de las mismas

partidas de remuneraciones por lo que se procederá a realizar los ajustes y traspasos

entre centros para atender dichos requerimientos.

Adjunto se remiten los siguientes documentos

• En el Anexo 3 se detallan los montos por partida y por centro presupuestario que se

requieren disminuir.

• En el Anexo 4 se detallan los montos por centros y partidas presupuestarias que se

requieren aumentar.

Sin más por el momento, se despide.


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Anexo Nº 1 Resumen de la Modificación a Nivel de

Detalle


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CÓDIGO NOMBRE ENERGÍA ALUMBRADOPÚBLICO INFOCOMUNICACIONES SERVICIOS

CORPORATIVOS0 Remuneraciones 1.0 0.1 (0.0) (5.8) (4.7) 0-01 Remuneraciones Básicas 1.3 (1.5) 1.2 (15.3) (14.3) 0-01-01 Sueldos para Cargos Fijos 4.5 - 1.2 (6.7) (1.0) 0-01-05 Suplencias (3.2) (1.5) - (8.6) (13.3) 0-02 Remuneraciones Eventuales (0.7) - (0.5) 6.1 4.9 0-02-01 Tiempo Extraordinario - - (0.5) 7.5 7.0 0-02-03 Disponibilidad Laboral (0.7) - - (1.4) (2.1) 0-03 Incentivos Salariales (11.2) - (2.2) (7.6) (21.0) 0-03-01 Retribución por Años Servidos (10.0) - - (6.6) (16.6) 0-03-02 Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión (0.9) - (1.0) (1.1) (3.0) 0-03-03 Decimotercer Mes - - - 0.5 0.5 0-03-04 Salario Escolar - - (1.2) - (1.2) 0-03-99 Otros Incentivos Salariales (0.3) - - (0.4) (0.7) 0-04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 5.9 0.6 - 5.3 11.8 0-04-01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 2.8 0.3 - 2.9 6.0 0-04-03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 0.6 0.1 - 0.5 1.2

0-04-04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 2.2 0.2 - 1.6 4.0

0-04-05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0.3 - - 0.3 0.6

0-05 Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de Capitalización 5.7 1.0 1.5 5.7 13.9

0-05-01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 2.0 0.2 - 1.7 3.9 0-05-02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 0.6 0.1 - 0.6 1.3 0-05-03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.1 0.2 - 1.2 2.5 0-05-04 Contribución Patronal a Otros Fondos Administrados por Entes Públicos 2.0 0.5 1.5 2.2 6.2 6 Transferencias Corrientes - - - 4.8 4.8 6-03 Prestaciones - - - 4.8 4.8 6-03-01 Prestaciones Legales - - - 4.8 4.8

1.0 - - (1.0) - Programas:EnergíaAlumbrado PúblicoInfocomunicacionesServicios Corporativos

PROGRAMAS


RESUMEN DE LA MODIFICACIÓN A NIVEL DE DETALLE(en millones)

CUENTASTOTAL

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Anexo Nº 2 Certificación Bloque de Legalidad


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Verificación de requisitos para Presupuesto Ordinario Extraordinarios y

Modificaciones

Sujetos obligados a realizar la certificación y sus efectos legales: Esta certificación

deberá ser completada y emitida bajo la entera responsabilidad del funcionario designado

formalmente, por el jerarca superior o titular subordinado, como responsable del proceso de

formulación presupuestaria.

El citado funcionario está en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de

formulación presupuestaria de manera que se encuentre en condición de certificar cada ítem

en ella contenida. Asimismo, deberá hacer las revisiones y verificaciones del caso para

garantizar la veracidad de la información que se consigna en su certificación.

SGE JASEC 6F175 Verificación de requisitos para Presupuesto Ordinario, Extraordinario y Modificaciones R: 30/07/12 V. 01 Página 1 de 5

El Licda. Mónica Martínez Mata, Coordinadora a. i. del Proceso Presupuestar y Controlar Recursos,

responsable de la coordinación y elaboración de la Modificación Nº 7-2018 de La Junta Administrativa del Servicios Eléctrico de Cartago JASEC, designado por la Gerencia General,

por este medio certifico, que he revisado todos los aspectos contemplados a continuación y que son

fidedignos.

A. Requisitos que se deben cumplir para la aprobación por parte de la Junta Directiva de los documentos Presupuesto Ordinario, Extraordinarios y Modificaciones

REQUISITOS1 SI NO NO APLICA

Observaciones

1. Existe equilibrio presupuestario entre los ingresos y egresos propuestos, conforme con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política.

X

2. Se incorpora el contenido presupuestario para financiar las partidas y subpartidas que así lo requieran para todo el año, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política.

X

3. El presupuesto inicial incluye la asignación presupuestaria para el pago del seguro de riesgos del trabajo, según lo dispuesto en el artículo 331 del Código de Trabajo, Ley Nº 22 y sus reformas.

X

4. Se incluye contenido presupuestario suficiente, en la partida y programa presupuestario correspondiente, para atender las obligaciones derivadas de resoluciones judiciales comunicadas..

X

5. Se incluye contenido económico en el presupuesto, de acuerdo con el porcentaje establecido (3%), para la transferencia al Fondo de Capitalización Laboral, conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al Trabajador No. 7983.

X

REQUISITOS SI NO NO APLICA

Observaciones

1. El presupuesto inicial incluye todos los ingresos y egresos probables, conforme con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política.

X

2. Todos los ingresos propuestos cuentan con la base legal vigente.

X

3. La estimación de ingresos propuesta se fundamenta en métodos técnicos (matemáticos, financieros y estadísticos) de común aceptación y considera los cálculos directos para los ingresos provenientes de tasas, tarifas y otros.

X

4. Todos los recursos con destino específico se encuentran aplicados según la finalidad establecida en la ley que les da origen.

X No incluye partidas con fines específicos

5. Los ingresos por concepto de transferencias de otras X

1 Esta lista deberá ser completada con todos aquellos otros requisitos de orden legal específicos aplicables a la entidad u órgano. 2 Publicada en La Gaceta Nº 192 del 29 de agosto de 1943.


REQUISITOS SI NO NO

APLICA Observaciones

entidades públicas están incorporados en los presupuestos de las instituciones concedentes, tienen fundamento legal y son aplicados según la finalidad establecida.

6. Los recursos por concepto de crédito interno o externo cuentan con: Dictamen favorable del Banco Central de C.R. según

artículo 7 de la Ley Contratos Reestructuración Nº 69473 y la Ley Contratos de financiamiento externo con bancos privados extranjeros, artículo 7 Nº 70104.

X

7. El monto del superávit (libre y el específico) se ajusta a la estimación suscrita por el encargado de los asuntos financieros.

X

8. La relación de puestos por sueldos fijos y servicios especiales, presenta los anexos que detallan las aplicaciones.

X

9. Se adjunta la información correspondiente para justificar los eventuales aumentos generales de salarios.

X

10. Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en los incentivos salariales aprobados o nuevos, así como el fundamento legal de la aplicación de esos incentivos.

X

11. La creación, eliminación, revaloración, reasignación, transformación o creación por sustitución de plazas, está debidamente justificada o se cuenta con el respaldo de la Gerencia General

X

12. Las dietas se ajustan a lo establecido en el artículo 60 de la Ley Nº 7138, Ley de Presupuesto Extraordinario de la República5.

X

13. Se incluye el contenido presupuestario para cubrir el porcentaje para la adquisición de obras de arte, en el caso de que se presupuesten recursos para la construcción de edificios para la prestación de servicios al público cuyo costo sobrepase los ¢10.0 millones, de acuerdo con el artículo 7 de la Ley de Estímulo a las Bellas Artes Costarricenses Nº 67506, artículos 1 y el 9 de sus reglamentos -Decretos Nº29479-C7 y 18215-C-H8, respectivamente.

X No se incluyen partidas de inversión en

construcciones de edificios, por lo que

no aplica

3 Publicada en el Alcance Nº 2 a La Gaceta Nº 20 del 27 de enero de 1984. 4 Publicada en el Alcance Nº 1 a La Gaceta Nº 9 del 14 de enero de 1986. 5 Publicada en La Gaceta Nº 223 del 24 de noviembre de 1988. 6 Publicada en La Gaceta Nº 84, Alcance 9, del 4 de mayo de 1982. 7 Publicado en La Gaceta Nº 94 del 17 de mayo de 2001. 8 Publicado en La Gaceta Nº 135 del 15 de julio de 1988.


C. Otros requisitos que la Administración debe cumplir en la formulación del presupuesto inicial.

REQUISITOS SI NO NO


1. Se incluye contenido económico en el presupuesto, de acuerdo con el porcentaje establecido (1.5%), para la transferencia al Fondo de Pensiones Complementarias Obligatorias, conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al Trabajador No. 7983.

X

2. Se incluye contenido presupuestario para cumplir con lo establecido en el artículo 4 de la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad, Nº 76009.

X

3. Se incorpora por objeto del gasto en el presupuesto el aprovisionamiento obligatorio destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia, según lo dispuesto en el artículo 45, Ley No. 8488.

X

4. Se considera en el presupuesto la transferencia a la Comisión Nacional de Prevención de Riesgos y Atención de Emergencias, correspondiente a un tres por ciento (3%) de las ganancias y del superávit presupuestario acumulado, libre y total, para el financiamiento del Sistema Nacional de Gestión del Riesgo, de conformidad con el artículo 46 de la Ley No 8488 (aplicable a todas las instituciones de la administración central, administración pública descentralizada y las empresas públicas).

X

5. Se cuenta con la declaración del Auditor/a Interno/a en la que se especifique que los recursos asignados en el presupuesto para la Unidad de Auditoria Interna, son suficientes para atender adecuadamente el plan de trabajo del periodo presentado a la Contraloría General, conforme lo establecido en el artículo 27 de la Ley General de Control Interno, Nº 829210.

X

6. La entidad tiene dentro de su personal al menos un técnico profesional en archivística y/o los técnicos necesarios de la misma especialidad, para el archivo central de la entidad, conforme lo dispuesto en el artículo 43 de la Ley del Sistema Nacional de Archivos, Nº 720211.

X

7. Se considera en las partidas por objeto del gasto respectivas, el contenido presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras derivadas de créditos internos y externos.

X

8. Se consideran en las partidas del objeto del gasto respectivas, el contenido presupuestario necesario para atender la proyección de compromisos pendientes al 31 de diciembre.

X

9 Publicada en La Gaceta Nº 102 del 29 de mayo de 1990. 10 Publicada en La Gaceta Nº 169 del 4 de setiembre de 2002. 11 Publicada en La Gaceta Nº 225 del 27 de noviembre de 1990.


REQUISITOS SI NO NO


9. De acuerdo a los lineamientos y Reglamento Interno de Presupuesto, se utiliza los clasificadores oficiales presupuestarios del sector público12.

X

10. El presupuesto cumple con lo establecido en los “Lineamientos generales a considerar en la formulación de planes operativos anuales y presupuestos de acuerdo al Reglamento Interno de Presupuesto.

X

11. Los ingresos y egresos se presentan de conformidad con lo establecido en los Lineamientos generales sobre el nivel de aprobación del presupuesto, los codificadores oficiales de sector público y el Reglamento Interno de Presupuesto.

X

12. Se informa a la Contraloría General mediante el Sistema de Información sobre Presupuestos Públicos (SIPP) la información que se generó en la formulación presupuestaria y que corresponde a la que se utiliza a lo interno de la institución.

X Esta acción se realizara en el

momento en que se encuentre aprobado por Junta Directiva

Esta certificación la realizó a las 16 horas del día 21 del mes de noviembre del año 2018.

Firma _______________________________

Jefa Departamento Presupuesto y Control

12 Decreto Ejecutivo No. 32434-H, publicado en La Gaceta No. 125 del 29 de junio del 2005. SGE JASEC 6F175 Verificación de requisitos para Presupuesto Ordinario, Extraordinario y Modificaciones R: 30/07/12 V. 01 Página 5 de 5

Sub Gerencia


Anexo Nº 3 Partidas a disminuir


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Negocio Centro Partida Monto DisminuirEnergia 01-01-01-01-01 0-02-03-00 387,450.34Energia 01-01-01-01-01 0-03-01-00 550,047.52Energia 01-01-01-01-02 0-03-01-00 191,838.64Energia 01-01-01-02-01 0-02-03-00 24,330.67Energia 01-01-01-03-01 0-03-01-00 905,511.60Energia 01-01-01-04-01 0-03-01-00 36,289.60Energia 01-01-01-06-01 0-03-01-00 622,516.01Energia 01-01-02-01-01 0-01-05-00 591,775.80Energia 01-01-02-01-01 0-03-01-00 432,621.30Energia 01-01-02-01-01 0-03-02-00 616,687.20Energia 01-01-02-01-01 0-03-99-00 189,219.36Energia 01-01-04-01-01 0-02-03-00 4,620.00Energia 01-01-04-01-01 0-03-01-00 17,111.50Energia 01-01-04-01-01 0-03-02-00 12,705.00Energia 01-01-04-01-01 0-03-99-00 22,671.00Energia 01-01-04-01-04 0-01-05-00 2,020,426.94Energia 01-01-04-01-04 0-03-01-00 5,632,818.40Energia 01-01-04-02-01 0-01-05-00 621,738.50Energia 01-01-04-02-01 0-03-01-00 1,448,304.95Energia 01-01-04-02-02 0-02-03-00 79,375.00Energia 01-01-04-02-02 0-03-01-00 150,395.06Energia 01-01-04-02-02 0-03-02-00 239,485.40Energia 01-01-04-02-02 0-03-99-00 79,617.78Energia 01-01-04-03-01 0-02-03-00 154,655.00Alumbrado 02-01-06-01-01 0-01-05-00 1,500,000.00Infocomunicaciones 03-01-01-01-01 0-02-01-00 500,000.16Infocomunicaciones 03-01-02-01-01 0-03-04-00 1,159,769.08Infocomunicaciones 03-01-02-01-01 0-03-02-00 1,000,000.00Servicios Corporativos 10-01-01-01-01 0-03-02-00 4,290.00Servicios Corporativos 10-01-03-01-01 0-01-05-00 8,557,814.00Servicios Corporativos 10-01-03-01-01 0-03-99-00 9,013.50Servicios Corporativos 10-01-03-01-02 0-01-01-00 921,023.00Servicios Corporativos 10-01-03-01-02 0-03-01-00 1,399,212.63Servicios Corporativos 10-01-03-01-02 0-03-02-00 506,562.65Servicios Corporativos 10-01-03-01-02 0-03-99-00 383,639.26Servicios Corporativos 10-01-03-01-03 0-01-01-00 4,359,400.00Servicios Corporativos 10-01-03-01-03 0-02-03-00 1,426,625.00Servicios Corporativos 10-01-03-01-03 0-03-01-00 2,146,747.00Servicios Corporativos 10-01-04-01-01 0-01-01-00 711,124.67Servicios Corporativos 10-01-04-01-01 0-03-01-00 3,014,043.54Servicios Corporativos 10-01-04-01-01 0-03-02-00 577,410.24Servicios Corporativos 10-01-05-01-01 0-01-01-00 705,440.49

Total 43,914,327.79

PARTIDAS DISMINUIR

Sub Gerencia


Anexo Nº 4 Partidas a aumentar


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PARTIDAS AUMENTARNegocio Centro Partida Monto Aumentar ENERGIA 01-01-01-01-01 0-01-01-00 4,500,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-05-04-00 1,000,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-04-01-00 2,800,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-04-03-00 600,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-04-04-00 2,200,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-04-05-00 250,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-05-01-00 2,000,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-05-02-00 600,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-05-03-00 1,100,000.00ENERGIA 01-01-01-01-01 0-05-04-00 1,000,000.00

ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-01-01-00 20,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-05-04-00 250,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-04-01-00 279,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-04-03-00 50,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-04-04-00 160,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-04-05-00 41,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-05-01-00 200,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-05-02-00 100,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-05-03-00 150,000.00ALUMBRADO 02-01-06-01-01 0-05-04-00 250,000.00

INFOCOMUNICACIONES 03-01-01-01-01 0-01-01-00 1,159,769.24INFOCOMUNICACIONES 03-01-01-01-01 0-05-04-00 1,500,000.00

SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-05-04-00 1,100,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-04-01-00 2,350,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-04-03-00 400,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-04-04-00 1,300,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-04-05-00 250,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-05-01-00 1,350,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-05-02-00 500,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-05-03-00 1,000,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-01-01-01-01 0-05-04-00 1,100,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-02-01-01 6-03-01-00 4,800,000.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-02-01-00 6,003,696.00SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-04-01-00 555,341.88SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-05-01-00 304,987.76SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-04-03-00 90,055.44SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-04-04-00 300,184.80SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-04-05-00 30,018.48SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-05-02-00 90,055.44SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-05-03-00 180,110.88SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-04-06-01 0-03-03-00 500,107.88SERVICIOS CORPORATIVOS 10-02-07-01-01 0-02-01-00 1,500,000.00

TOTAL 43,914,327.79

modificaciÓn presupuestaria nº 7 – 2018 · 2019. 2. 5. · modificaciÓn presupuestaria nº 07-...

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