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MINISTERIO DE HACIENDA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
Informe Anual de Evaluación Presupuestaria Ejercicio Económico del 2003
San José, 2004
CAPITULO I
Presentación General y Aspectos Metodológicos.......................................................... i-iii
CAPITULO II
Resumen General........................................................................................... iv-xxxix
CAPITULO III
Informes de Evaluación Semestral Presupuestaria por Institución
101 Asamblea Legislativa Asamblea Legislativa.......................................................................................................... 1-11
102 Contraloría General de la República Contraloría General de la República..................................................................................... 12-25
104 Presidencia de la República Presidencia de la República................................................................................................ 26-35
105 Ministerio de la Presidencia Ministerio de la Presidencia................................................................................................ 36-47
106 Ministerio de Gobernación y Policía Ministerio de Gobernación.................................................................................................. 48-59
107 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto........................................................................ 61-71
108 Ministerio de Seguridad Pública Ministerio de Seguridad Pública...........................................................................................72-80
109 Ministerio de Hacienda Ministerio de Hacienda........................................................................................................ 81-94
110 Ministerio de Agricultura y Ganadería Ministerio de Agricultura y Ganadería.................................................................................. 95-108
111 Ministerio de Economía, Industria y Comercio Ministerio de Economía, Industria y Comercio..................................................................... 109-116
TABLA DE CONTENIDO
112 Ministerio de Obras Públicas y Transportes Ministerio de Obras Públicas y Transportes......................................................................... 117-130
113 Ministerio de Educación Pública Ministerio de Educación Pública.......................................................................................... 131-151
114 Ministerio de Salud Ministerio de Salud.............................................................................................................. 152-165
115 Ministerio de Trabajo y Seguridad Social Ministerio de Trabajo y Seguridad Social............................................................................. 166-180
117 Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes......................................................................... 181-202
119 Ministerio de Justicia y Gracia Ministerio de Justicia y Gracia............................................................................................. 203-212
120 Poder Judicial Poder Judicial......................................................................................................................213-225
121 Defensoría de los Habitantes de la República Defensoría de los Habitantes de la República..................................................................... 226-236
123 Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos.............................................................. 237-249
125 Tribunal Supremo de Elecciones Tribunal Supremo de Elecciones......................................................................................... 250-265
126 Ministerio de Comercio Exterior Ministerio de Comercio Exterior........................................................................................... 266-273
126 Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica............................................ 274-281
128 Ministerio de Ciencia y Tecnología Ministerio de Ciencia y Tecnología...................................................................................... 282-291
129 Ministerio de Ambiente y Energía Ministerio de Ambiente y Energía........................................................................................ 292-310
CAPITULO IV
Comentarios Finales..................................................................................... 311-316
CAPITULO V
Anexos
CAPÍTULO I
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 i
PRESENTACIÓN GENERAL Y ASPECTOS METODOLÓGICOS
De conformidad con lo estatuido en los artículos 52, 55 y 56 de la Ley de la Administración
Financiera de la República y Presupuestos Públicos Nº 8131 y 71 y 72 de su Reglamento y sus
reformas, mismos que establecen que las instituciones deben presentar informes sobre los resultados
físicos de los programas ejecutados, así como de la gestión y rendimiento de cuentas, ante el
Ministerio de Hacienda, cuyos resultados deberán ser evaluados por éste para garantizar tanto el
cumplimiento de los objetivos y metas como el uso racional de los recursos públicos; la Dirección
General de Presupuesto Nacional (DGPN), como órgano rector del Subsistema Presupuestario,
presenta el “Informe de Evaluación Anual de la Gestión Presupuestaria del Ejercicio
Económico del 2003.”
Dicho Informe se efectuó con base en la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la
República, Fiscal y por Programas para el Ejercicio Económico del año 2003 Nº 8341, las leyes Nº
8374 y Nº 8402, ambas Presupuestos Extraordinarios de la República para el ejercicio económico
del 2003, el decreto de reprogramación Nº 31275-H “Modificación a la Programación
Presupuestaria del Gobierno de la República para el ejercicio económico del 2003” y los reportes de
ejecución presupuestaria generados por el Sistema Integrado de Gestión de la Administración
Financiera (SIGAF).
Los instrumentos utilizados para recolectar la información fueron revisados por la DGPN y
posteriormente remitidos a las diferentes instituciones, como un mecanismo que permitiera a las
entidades dar cuenta de los resultados de su gestión, de una manera uniforme, sencilla, precisa y
exacta, así como de los factores internos y/o externos que incidieron en el alcance de sus metas.
Los formularios que se confeccionaron para este propósito fueron: Resultados de la Producción
Física, Resultados de la Gestión y Resumen General, para lo cual cada uno contó con su propio
instructivo, con el fin de guiar a los encargados de su elaboración, en el análisis y recopilación de la
información suministrada.
El formulario de Resultados de la Producción tuvo como propósito obtener información sobre el
resultado de la producción física cuantificable alcanzada y programada, así como las causas que
explican las desviaciones que se presentaron entre ambas. Igualmente, se solicitó información sobre
la descripción del producto, contribución del bien o servicio para la población objeto y una
estimación de los recursos financieros diferentes a los incluidos en la Ley de Presupuesto, para el
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 ii
caso de aquellos productos que tuvieron alguna contribución o cuya meta se alcanzó totalmente con
otros fondos, entre otros aspectos.
En cuanto al formulario Resultados de la Gestión el objetivo fundamental fue conocer el grado de
cumplimiento de los objetivos estratégicos, metas de gestión e indicadores. De esta manera, en el
análisis del resultado se debían considerar aspectos tales como: vinculación del logro de las metas
de gestión con el grado de cumplimiento de los objetivos estratégicos, impacto de la gestión del
programa o subprograma en la población objeto, vinculación del resultado de la gestión con la
producción, hacer referencia a todos los aspectos que incidieron tanto positiva como negativamente
sobre el cumplimiento de las metas de gestión y en consecuencia del objetivo estratégico, incluir
información sobre las consecuencias o efectos que propiciaron las situaciones presentadas e indicar
las acciones tomadas para subsanar estos efectos en el caso de aquellas metas que sí presentaron
situaciones negativas.
En el Resumen General se pretendió conocer los resultados globales de la gestión física y financiera
de la institución, donde se debía incluir un resumen general de la gestión vinculado con la misión
Institucional; un comentario del aporte de cada uno de los programas o subprogramas en el
cumplimiento de las labores de la institución, tanto respecto a las metas de producción como de
gestión y un análisis de la situación financiera donde se solicitó explicar las razones que justificaron
el porcentaje de ejecución alcanzado en cada uno de los programas, el monto de los recursos
provenientes del ejercicio económico anterior (compromisos no devengados), así como las razones
por las que en el año 2003 se adquirieron tales compromisos.
Una disposición no menos importante consistió en solicitar que los formularios remitidos fueran
firmados por los directores de programa o subprograma respectivos, asimismo, la indicación de que
los reportes consolidados de las entidades, debían ser remitidos y firmados por el máximo jerarca.
Lo anterior, como una forma de sustanciar activamente el concepto de responsabilidad y
transparencia en la gestión para los niveles jerárquicos, programáticos e institucionales.
Una vez recibidos los reportes institucionales, se inició el proceso de revisión y análisis por parte de
los analistas de la DGPN, quienes estuvieron en constante comunicación con los funcionarios de las
distintas entidades, con el fin de subsanar diferencias, aclarar dudas y ampliar información, entre
otros aspectos. Concluido este proceso, se elaboró el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 iii
Institucional, en el cual se muestran los resultados remitidos por cada entidad, así como los
comentarios u observaciones que los analistas consideraron convenientes.
El presente Informe muestra en forma general, la estructura programática de los Órganos del
Gobierno de la República incluidos en el Presupuesto Nacional; el nivel de ejecución presupuestaria
alcanzada por éstos, así como el detalle de los logros obtenidos por cada institución en su gestión,
física y financiera; y emite finalmente un conjunto de comentarios finales a nivel general y
programático, acerca del proceso desarrollado, tanto en lo que se refiere a la calidad de la
información y el cumplimiento de los aspectos solicitados por la DGPN en los formularios, como de
los resultados alcanzados propiamente; para cerrar finalmente con algunas sugestiones para el
mejoramiento de la gestión presupuestaria de los recursos públicos de cara a futuros procesos
evaluativos.
El Informe de Evaluación Anual de la Gestión Presupuestaria del Ejercicio Económico del
2003 está dividido en cinco apartados. En el primero, denominado Presentación General y
Aspectos Metodológicos; se hace referencia al proceso desarrollado así como a la metodología
utilizada para este propósito. En el segundo capítulo se presenta el Resumen General de los datos de
ejecución presupuestaria y resultados de la gestión del Gobierno de la República. El tercer acápite
consta de los Informes de Evaluación Anual Presupuestaria por Institución, donde se conoce con
mayor grado de detalle los resultados obtenidos por cada entidad. El cuarto apartado, de
Comentarios Finales, hace mención a los aspectos más relevantes generados en el examen de los
reportes institucionales. Por último, en el quinto aparte, se incluye como Anexos, los formularios e
instructivos utilizados para la recolección de información.
José Luis Araya Alpízar Director General de Presupuesto Nacional San José, 1º de marzo del 2004
CAPÍTULO II
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 iv
RESUMEN GENERAL
Con el fin de brindar un panorama general respecto del comportamiento de la ejecución, así como
del cumplimiento de las metas de producción y gestión establecidas por cada uno de las
instituciones sujetas al Presupuesto Nacional para el Ejercicio Económico de 2003, se presenta la
siguiente información:
Los recursos presupuestarios para el período en evaluación se distribuyeron de la siguiente forma:
Los datos del cuadro anterior no incluyen el monto del crédito público (saldos revalidados mediante
Decreto No.31213-H de la Gaceta No.122 del 26-06-2003 y Decreto Ejecutivo Nº
INSTITUCIÓN PRESUPUESTO DEVENGADO
ASAMBLEA LEGISLATIVA * 10.605.339.800 9.583.221.832
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA * 7.421.101.440 6.703.137.256 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 2.675.463.247 2.463.366.759 MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA 1.966.719.944 1.691.840.978 MINISTERIO DE GOBERNACION Y POLICIA 6.999.570.800 5.254.339.751 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 8.297.640.809 8.119.750.130 MINISTERIO DE SEGURIDAD PUBLICA 39.393.822.895 37.598.107.902 MINISTERIO DE HACIENDA 19.532.323.270 17.221.909.035 MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERIA 8.116.198.574 7.662.565.889 MINISTERIO DE ECONOMIA, INDUSTRIA Y COMERCIO 1.613.320.100 1.411.856.773 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES 25.258.462.800 19.504.420.940 MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA 257.308.612.762 247.347.582.874 MINISTERIO DE SALUD 27.270.695.010 26.532.819.372 MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL 3.623.499.930 3.433.351.080 MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES 3.487.606.719 3.119.266.335 MINISTERIO DE JUSTICIA Y GRACIA 18.675.326.810 17.246.055.918 PODER JUDICIAL * 72.981.470.968 64.239.848.423 DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA * 1.225.117.300 1.103.296.246 MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUM. 575.370.000 444.195.922 TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES * 6.518.700.000 5.696.452.217 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 1.211.663.000 1.033.509.470 MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN Y POL. ECONOMICA 1.094.466.400 957.290.138 MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 916.602.200 868.575.317 MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGIA 7.470.943.542 6.600.414.635 TOTAL GENERAL 534.240.038.320 495.837.175.192
Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF)* Los datos corresponden al monto reconocido o pagado, no al devengado.
(colones corrientes)
CUADRO Nº 1GASTO PRESUPUESTADO Y DEVENGADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003
GOBIERNO DE LA REPÚBLICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 v 31262-H, publicado en el Alcance Nº 39 a la Gaceta Nº 138 de 18 –07-2003), no incluye tampoco
otras fuentes extraordinarias internas, exceptuando los Títulos Valores de Deuda Interna, excluye
asimismo los títulos presupuestarios de Regímenes Especiales de Pensiones y de Partidas
Específicas, así como aquellas transferencias que no están vinculadas con la gestión institucional.
Seguidamente se presenta cuadro resumen de cumplimiento de las metas de gestión para el
período:
INSTITUCIÓN CANTIDAD CON METAALCANZADA
NOALCANZADA
CANTIDAD CON METAALCANZADA
80 - 99 70 - 79 60 - 69 1 - 59 NOALCANZADA
ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1 1 2 1 1
CONTRALORÍA GRAL REPÚBLICA 27 22 5 31 24 4 3
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 19 19 21 17 1 1 2
MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA 9 6 3 13 9 1 1 1 1
MINISTERIO DE GOB. Y POLÍCIA 13 10 3 41 22 5 1 1 5 7
MINISTERIO DE RELAC. EXT. Y CULTO 30 25 5 55 27 1 1 2 24
MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚB. 24 23 1 46 42 1 1 1 1
MINISTERIO DE HACIENDA 42 36 6 98 62 5 5 4 7 10
MINISTERIO DE AGRIC. Y GANAD. 36 35 1 54 53 1
MINISTERIO DE ECON. IND. Y COM. 22 19 3 22 16 6
MINISTERIO DE OBRAS PÚB. TRANS. 23 8 15 57 28 4 2 1 16
MINISTERIO DE EDUC. PÚBLICA 36 21 15 47 33 7 2 1 1 2
MINISTERIO DE SALUD 47 38 9 73 53 7 2 11
MINISTERIO DE TRABAJO Y SEG. SOC. 24 19 5 88 57 4 2 3 9 13
MINISTERIO DE CULTURA, JUV. DEP. 21 17 4 38 30 1 1 3 3
MINISTERIO DE JUSTICIA 12 12 17 13 2 2
PODER JUDICIAL
DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES 3 3 4 3 1
MINISTERIO DE VIVIEND. ASEN. HUM. 9 7 2 15 10 3 2
TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 10 5 5 22 16 2 2 1 1
MINISTERIO DE COMERCIO EXT. 7 5 2 12 10 1 1
MINISTERIO DE PLAN. Y POL. ECON. 20 17 3 20 17 1 1 1
MINISTERIO DE CIENCIA Y TECN. 4 3 1 22 11 8 1 2
MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENER. 25 14 11 83 45 2 2 2 12 20
TOTAL GENERAL 465 365 100 881 599 59 23 19 59 110
Con % de avance
CUADRO Nº 2
METAS DE PRODUCCIÓN METAS DE GESTIÓN
GOBIERNO DE LA REPÚBLICA
RESUMEN DE CUMPLIMIENTO DE METAS, PERÍODO 2003
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 vi Es necesario indicar que del total de metas de gestión programadas para este año, 12 de ellas no
presentaron información sobre los resultados obtenidos, entre las cuales, 5 corresponden al
Ministerio de Hacienda, 6 al Ministerio de Obras Públicas y Transportes y 1 al Ministerio de
Educación Pública.
A continuación se presenta un detalle de los principales resultados institucionales:
Asamblea Legislativa
La Asamblea Legislativa tiene como propósito institucional ejercer el mandato conferido por el
pueblo, representándolo en el proceso de formación de la ley, las normas constitucionales y la
aprobación de convenios y tratados internacionales entre otros; así como la fiscalización del
accionar de los órganos que conforman el Estado costarricense.
Sobre la Gestión y Producción:
La Asamblea Legislativa durante el ejercicio 2003 se replanteó sus indicadores, metas y objetivos
estratégicos, según consta en el documento de reprogramación. Por lo anterior a pesar de realizar
estas variaciones en la programación, no se muestra una diferenciación clara entre las metas de
programación física y metas de gestión.
Al respecto, la Asamblea Legislativa programó la realización de dos metas de producción con sus
respectivas metas de gestión, la primera relativa a “Leyes aprobadas” y la otra, referente a las
“Sesiones de Control Político”, de las cuales la segunda es cumplida en un porcentaje superior a lo
estimado, lográndose realizar 174 sesiones más de las programadas, que eran 400 (un 43,5% de
excedente); la primera no se logra obteniendo en consecuencia un porcentaje de avance que no
alcanza el 60%.
Observaciones:
La información remitida por la institución se recibió en forma oportuna y en los formularios
oficiales confeccionados para los efectos, sin embargo se presentaron algunas deficiencias al
completar estos mismos, situación que se espera la institución corrija para que se mejore la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 vii información de su gestión. En términos generales la información fue suministrada en las fechas
establecidas, con su único programa sujeto de evaluación.
Contraloría General de la República
La Contraloría General de la República para cumplir con su misión, contó con cuatro centros de
gestión que tienen a su cargo los procesos productivos institucionales: Administración Superior y
Apoyo Administrativo, Fiscalización Operativa y Evaluativa, Asesoría y Gestión Jurídica y
Desarrollo Institucional.
Sobre la Gestión:
Se logró el 77,4% de las metas, porcentaje que es satisfactorio, considerando que aquellas no
logradas muestran un importante grado de avance, mismas que van dirigidas a satisfacer la función
de órgano auxiliar de la Asamblea Legislativa coadyuvando al control político que éste ejerce. A
través de sus centros de gestión fiscalizó, emitió estudios, criterios, normas, recomendaciones y
disposiciones tendientes a que la administración mejore su propia gestión y las prácticas en el uso
de los fondos públicos.
Sobre el resultado de la Producción:
El nivel de cumplimiento de los productos planteados para el ejercicio fue de un 81,5% respecto al
total de ellos, 22 lograron su cometido (10 las excedieron) y 5 no alcanzaron lo proyectado, no
obstante las mismas reportan un porcentaje alto de realización. Entre los principales productos
institucionales se pueden mencionar: informes de gestión institucional; comparecencias y
audiencias ante la Asamblea Legislativa; asesorías a dicho ente sobre temas relacionados con la
Hacienda Pública; elaboración de la Memoria Anual (productos sustantivo de la institución como
órgano auxiliar del Congreso); vigilancia del plan presupuesto de los entes y órganos que
conforman la Hacienda Pública mediante estudios de fiscalización presupuestaria; estudios de
admisibilidad y atención de denuncias en materia de Hacienda Pública; emisión de normativa del
ordenamiento de control y fiscalización superior. Además de ello se realizó el visado de
documentos de ejecución presupuestaria de los gastos que se cargan al Presupuesto Nacional;
emisión de disposiciones, regulaciones y disposiciones respecto al visado; proyectos de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 viii fortalecimiento del proceso de modernización y gestión de fiscalización; atención de casos en
materia de contratación administrativa en los procedimientos administrativos y a la declaratoria
de nulidad de actos y contratos; relaciones de hechos atendidas; eventos o actividades de
capacitación; refrendos, autorizaciones y aprobaciones.
Observaciones:
No obstante la exactitud y calidad de la información suministrada inicialmente por la institución
resultó insuficiente, posteriormente remitieron las modificaciones pertinentes, en aras de ajustar la
misma a los requerimientos establecidos por el ente rector en este sentido.
A pesar de los esfuerzos de mejoramiento en los últimos periodos, a fin de incluir en la
programación presupuestaria institucional indicadores no solo de eficacia, sino también de
eficiencia y calidad; lo cierto es que persiste un importante sesgo hacia la medición de la eficacia.
Se recomienda en la medida de lo posible adecuar las metas de gestión para aquellos casos en que
proyecte producción semestral, con propósito de facilitar el análisis y vincular la producción física y
de gestión.
De la misma forma se reitera la necesidad de revisar la estructura programática institucional, pues
existe el Programa de Desarrollo Institucional donde su producción es intermedia y no final, aunque
es loable el esfuerzo de la Contraloría General de la República por priorizar las metas de gestión
para el año 2003.
Presidencia de la República
La Presidencia de la República tiene como propósito fundamental la definición y coordinación de
las estrategias de desarrollo del país, procurando obtener mayor bienestar para todos los habitantes,
manteniendo la estabilidad política, económica, social y laboral de la República; así como
representar la Nación en los actos de carácter oficial.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 ix Sobre la Gestión:
Para dar cumplimiento a su misión, el programa de Administración Superior llevó a cabo tareas
tales como la firma de importantes acuerdos de cooperación técnica y financiera, presentación de
importantes planes económicos y sociales, así como el impulso de programas sociales, iniciativas
destinadas a mejorar la calidad de vida de los costarricenses, promoviendo un desarrollo económico
y social con equidad, especialmente tratando de beneficiar a los sectores marginados y vulnerables
de la sociedad. Además de tratar la inserción del país a nivel internacional, logrando la captación de
inversiones extranjeras que permitan aumentar las fuentes de empleo. Asimismo la Dirección
General de Servicio Civil logró importantes avances en el desarrollo del empleo público,
dignificación de la función pública y el desarrollo institucional.
El Tribunal de Servicio Civil continuó con la sistematización de sus procesos operativos con el fin
de agilizar la gestión del trámite de expedientes, coadyuvando de esta forma al mantenimiento de
las políticas laborales y salariales en la función pública. Por otra parte el programa de Información
y Comunicación realizó una serie de campañas con el afán de informar a la ciudadanía y hacer
conciencia sobre los valores cívicos.
Sobre el resultado de la Producción:
La institución programó un total de 19 productos, los cuales cumplió en su totalidad, entre los que
destacan la Aprobación de acuerdos de cooperación técnica y financiera, Implantación de la
Propuesta del Rediseño Organizacional de la Dirección General del Servicio Civil, resolución de
conflictos, campañas de información y comunicados de prensa.
Observaciones:
De la rendición de cuentas efectuada por la Presidencia de la República, se desprende que la gestión
realizada de acuerdo con lo programado ha sido satisfactoria y estos resultados le han permitido dar
cumplimiento a lo establecido en su misión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 x Es necesario que las autoridades de la Presidencia de la República, tomen las medidas necesarias
para que se respeten los formatos y lineamientos establecidos por la Dirección General de
Presupuesto Nacional en lo que respecta a calidad y tiempo de entrega de la información para la
Elaboración del Informe de Evaluación Presupuestaria.
Ministerio de la Presidencia
El Ministerio de la Presidencia tiene como propósito fundamental el brindar apoyo permanente a la
gestión presidencial para la toma de decisiones, mediante la definición, evaluación y seguimiento de
las políticas nacionales, sirviendo de enlace entre los Poderes del Estado, instituciones autónomas,
entes privados, organizaciones y grupos de poder de la sociedad civil y la Presidencia de la
República.
Sobre la Gestión:
En la búsqueda de soluciones a los problemas nacionales, el programa de Administración Superior
impulsó proyectos de ley en la Asamblea Legislativa, preparó y presentó instrumentos legales
requeridos para el adecuado accionar del Sector Público, el programa Delegados Presidenciales
llevó a cabo la realización de foros regionales y provinciales, la Dirección de Inteligencia y
Seguridad Nacional y la Unidad Especial de Intervención, suministraron información necesaria para
la prevención de hechos que pongan en peligro la integridad y estabilidad del país, así como la
realización de operativos contra el narcotráfico.
Sobre el resultado de la Producción:
La institución programó un total de 9 productos, de los cuales tiene 6 alcanzados y 3 no alcanzados,
dicha producción estuvo dirigida a la resolución de conflictos, Presentación de Proyectos de Ley,
Coordinación y seguimiento de la gestión gubernamental mediante reuniones con las fracciones
parlamentarias, asesorías a los programas de la Presidencia de la República y Ministerio de la
Presidencia, realización de operativos de investigación y vigilancia, gestiones de coordinación para
dar solución a las necesidades de las comunidades del país, y la realización de operativos para
asegurar la seguridad nacional.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xi Observaciones:
De acuerdo con cada uno de los aspectos contemplados en el análisis del grado de cumplimiento de
objetivos estratégicos, metas de gestión y producción, programados por el Ministerio de la
Presidencia, se puede determinar, que su gestión le ha permitido cumplir a cabalidad con la misión
institucional; obteniendo logros sumamente importantes para el país.
Es importante destacar la calidad de la información proporcionada por los programas de la
Dirección de Inteligencia, la Unidad Especial de Intervención y Delegados Presidenciales, cuyo
contenido permite determinar claramente no solo, el aporte de cada una de las diferentes metas en
el cumplimiento de sus objetivos estratégicos, sino que permite determinar claramente el impacto de
su gestión en la población objeto; los esfuerzos realizados por estos programas es significativo, y ha
permitido dar un valor agregado al presente informe.
Es importante que el programa de Administración Superior tome las medidas necesarias para
mejorar la calidad de la información suministrada a la Dirección General de Presupuesto Nacional,
para la elaboración del presente informe, la cual permita pronunciarse con mayor objetividad sobre
los resultados de su gestión.
Ministerio de Gobernación y Policía
De acuerdo con la información remitida por el Ministerio, durante el 2003 se han realizado
labores para el fortalecimiento del movimiento comunal en todo el país a través de la
entrega de recursos a las comunidades para el desarrollo de proyectos; control de
publicación de materiales lesivos a la imagen de la mujer y de la familia mediante la
fiscalización del espectro radioeléctrico y la propaganda comercial; y disminución de la
explotación sexual comercial de menores y el tráfico de niños; así como la previsión para la
erradicación en general de extranjeros indocumentados, a través del control estricto de los
permisos de migración otorgados, contribuyendo a la seguridad ciudadana y del país.
Sobre la Gestión:
Los resultados obtenidos con respecto a la programación establecida para el año 2.003, muestran
que el 53.7% de las metas de gestión fueron alcanzadas, lográndose resultados positivos,
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xii principalmente, en cuanto a la emisión de resoluciones de asuntos administrativos y
constitucionales, el fortalecimiento de varias organizaciones comunales, el control de propaganda
comercial y el control migratorio del país.
Sobre el resultado de la Producción:
De acuerdo con los datos proporcionados por el Ministerio, se alcanzó el 76.9% de las metas de
producción definidas, procurándose que los aportes económicos necesarios para las organizaciones
comunales fueran entregados, que se realizaran efectivamente las intervenciones requeridas sobre el
espectro radioeléctrico y que se mantuviera el control constante de indocumentados, entre otros.
Observaciones:
La institución cumplió con la mayoría de los requisitos establecidos, y además, utilizó casi en su
totalidad los apartes de los formularios necesarios para la preparación del Informe Anual de
Evaluación. Sin embargo, los datos fueron enviados de forma tardía y sin uno de los insumos más
importantes, como lo era el Resumen General de la actividad del ministerio. Además, la calidad de
los datos suministrados resulta insuficiente para poder pronunciarse con mayor objetividad con
respecto a los resultados de la gestión. Es necesario que para futuros procesos, los representantes
del Ministerio aporten información sustancial tanto del impacto que ha tenido el avance u obtención
de las metas establecidas, como de las circunstancias que mediaron para la no consecución de estas.
Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto
Durante el año 2003 el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto desplegó una activa
participación interna y externa, promocionando los intereses políticos, económicos, sociales y
culturales de Costa Rica en el concierto de las Naciones, fortaleciendo la presencia de nuestro país
en los más destacados foros regionales y mundiales.
Sobre la Gestión:
En lo que se refiere a la materia de Política Exterior, la posición diplomática mostrada por Costa
Rica en foros bilaterales y multilaterales ha constituido una valiosa herramienta para fortalecer
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xiii las relaciones políticas, económicas, sociales y culturales ante países amigos y organismos. La
ratificación y firma de acuerdos ha influido de manera positiva en la obtención de mejores
condiciones en materia de cooperación internacional hacia nuestro país, a través de la participación
en proyectos verticales de cooperación, así como en el mejoramiento de las relaciones económicas
mediante la suscripción de tratados comerciales con varias naciones. Desarrolló acciones que
permitieron presentar oficialmente proyectos de Cooperación Técnica que demanda nuestro país
ante Organismos Internacionales y países amigos, con la finalidad de obtener recursos, técnicos,
financieros, humanos y tecnológicos que apoyen el desarrollo nacional. Finalmente, logró llevar a
cabo en el área cultural actividades que identificaron la cultura costarricense, se logró la atracción
de inversión extranjera, por último desarrolló actividades comerciales, en las que se promocionaron
productos nacionales.
Sobre el resultado de la Producción:
Dentro de las metas de producción se resaltan: Beneficios para el país. Posicionamiento de Costa
Rica en el Exterior. La Promoción y postulación de candidaturas y compromisos reales con
diferentes países, cuyo cumplimiento obedeció a la consecución de las metas de gestión que estaban
dirigidas a alcanzar logros en el plano internacional que derivaron beneficios de carácter político
para Costa Rica. Otro producto es el Proyecto de Promoción Internacional de Costa Rica en el
exterior en actividades de promoción comercial, cultural. Servicio de fomento de atracción de
inversiones extranjeras. Finalmente encontramos el producto que se refiere a los Proyectos de
Cooperación Técnica con países desarrollados y Organismos Internacionales, se puede decir que
esto se obtuvo por las gestiones desarrolladas para presentación de los proyectos de Cooperación
demandada por Costa Rica, que cumplieron con los requisitos y fueron congruentes con la política
nacional de cooperación internacional.
Observaciones:
La información fue recibida en las fechas establecidas y contiene lo correspondiente a los seis
programas sujetos de evaluación. Sin embargo, el análisis no fue fácil, ya porque la información
remitida por la Institución inicialmente, no se ajustó a los requerimientos establecidos por la DGPN;
o porque no enviaron algunos de los formularios; en otros casos se dieron inconsistencias en la
información; e incluso se tiene que la información financiera solicitada en el nivel institucional no
fue remitida.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xiv
Ministerio de Seguridad Pública
Debido a que las metas de producción, de gestión y objetivos estratégicos propuestos están
directamente relacionados con la misión institucional, la cual se orienta a garantizar la protección de
la soberanía nacional, el orden público y la seguridad de los habitantes; el alto porcentaje de
cumplimiento refleja que el trabajo realizado durante el 2003, tanto por la parte administrativa como
por la policial, se enfocó al mejoramiento del quehacer institucional con el propósito de cumplir la
misión establecida.
Sobre la gestión:
El Ministerio había programado 46 metas de gestión, de las cuales cumplió 42, sea un 91,3%. De
las restantes metas no alcanzadas, tres tuvieron un porcentaje de avance de un 8%, un 66% y un
75% y una se consideró como no alcanzada porque se omitió su reporte en el formulario respectivo.
Los principales logros alcanzados en la gestión fueron la relevancia que adquirió la Auditoría
General a raíz de la emisión de la Ley General de Control Interno Nº 8292, la mayor atención que
se prestó a organizaciones nacionales e internacionales dedicadas al tráfico de drogas; la
coordinación con DARE para impartir charlas a estudiantes de primaria y secundaria con el
propósito de prevenir el uso de drogas y el aumento de presencia policial en todo el país.
Sobre el resultado de la producción:
Los elementos que el Ministerio destaca en el alcance de 23 metas de producción de 24
programadas, o sea, de un 95,8%, son la labor realizada por la Auditoría General mediante sus
informes, el incremento de percepción de seguridad de la ciudadanía debido a que la población
contó con mayor presencia policial y a que ésta tuvo un acercamiento a las comunidades y las
supervisiones realizadas a las empresas que prestan el servicio de seguridad privada para
garantizarle a la población que dicho servicio está amparado y regulado por las disposiciones
legales emitidas en este campo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xv Observaciones:
La información que presentó el Ministerio de Seguridad está conforme con la programación del
2003, sin embargo, para mejorar los análisis de resultados de las evaluaciones, se recomienda que a
éstas se les de seguimiento con el propósito de que se tomen oportunamente las acciones
correctivas; se utilicen de forma adecuada los instructivos y formularios correspondientes y se
cumplan los plazos establecidos y las disposiciones técnicas dictadas por la DGPN.
Ministerio de Hacienda
El cumplimiento de las metas durante el año 2003 permitió asegurar que los recursos financieros del
Estado Costarricense fueran obtenidos al menor costo posible, promoviendo su adecuada asignación
y brindando la información oportuna y segura que permita la transparencia en el desempeño de la
gestión y la correcta rendición de cuentas.
Sobre la Gestión:
El Ministerio de Hacienda cumplió en gran medida con su gestión, principalmente en cuanto a los
servicios que prestan las administraciones tributarias y aduaneras, con lo que logró, además, una
recaudación mayor a la proyectada. Aunado a esto, se logró consolidar las estrategias en la
investigación de mercancía de ingreso a territorio nacional, se detectó y reprimió ilícitos fiscales, lo
que permitió recuperar tributos dejados de percibir. Por otro lado, en el área de Administración
Financiera, se brindó la dirección política, planificación, control y seguimiento en el área de gestión
de los egresos del Gobierno. En el 2003 focalizaron sus actuaciones en el fortalecimiento de las
políticas e instrumentos de asignación, registro, control, ejecución y evaluación del gasto público.
De esta forma contribuyeron a mejorar las finanzas públicas mediante una asignación eficiente y
eficaz de los recursos del gasto público, a fin de promover un adecuado nivel de desarrollo
económico, transparencia en el desempeño de la gestión y la correcta rendición de cuentas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xvi Sobre el resultado de la Producción:
Entre los logros más significativos de este Ministerio se pueden citar: Aumento de un 21,4% de los
ingresos tributarios proyectados y un 24,3% más de los impuestos aduaneros; mejora del proceso de
Evaluación Presupuestaria con el que se busca fortalecer la transparencia de la gestión de los
recursos y de rendición de cuentas; coordinación con las proveedurías institucionales y áreas de
bienes con el fin de que las instituciones del Poder Ejecutivo ejecuten adecuadamente sus procesos
de contratación administrativa y a la vez administren de mejor manera sus bienes. Además, se
desarrolló una estrategia de comunicaciones e infraestructura del Área Tecnológica que permitió
unificar, integrar y universalizar el uso de la tecnología y el acceso a la información generada desde
cada dependencia.
Observaciones:
El Ministerio de Hacienda remitió la información solicitada para la elaboración de este informe
acatando las disposiciones establecidas por la Dirección de Presupuesto Nacional, con excepción de
dos subprogramas, en los que fue difícil obtener datos correspondientes a las metas de gestión y de
producción para el período examinado.
Ministerio de Agricultura y Ganadería
El Ministerio de Agricultura y Ganadería (MAG) lleva a cabo el desarrollo agropecuario y rural, la
preservación de los recursos naturales, la generación de transferencia tecnológica, la formulación y
ejecución de políticas agropecuarias, y la emisión y aplicación de normas fito y zoosanitaria.
Sobre la Gestión:
Entre los alcances más importantes se encuentran: ejecución del Programa de Manejo Integrado de
Plagas, reducción de la broca del café hasta en un 50%, actividades para prevenir el ingreso de
enfermedades exóticas de animales al país. Además, el fortalecimiento de la gestión
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xvii empresarial de las organizaciones de productores y productoras, generación de espacios de
negociación en cada uno de los eslabones de la cadena agroalimentaria.
Sobre el resultado de la Producción:
Entre los alcances más importantes están: capacitación de técnicos y productores para el combate de
plagas y enfermedades, emisión de certificados de requisitos para productos de exportación e
importación, controles fitosanitarios ante riesgo de ingreso de plagas y enfermedades, planes de
desarrollo para el manejo de recursos en forma integral y bajo un uso sostenible, realización de
estudios científicos, acciones para impedir la entrada y diseminación de enfermedades exóticas,
controles para permitir el ingreso de animales, productos y subproductos de origen animal,
formulación de proyectos para cubrir necesidades de los productores.
Observaciones:
El MAG logró alcanzar los principales objetivos de la institución. La información remitida, cumplió
con todos los aspectos solicitados en los formularios e instructivos que Presupuesto Nacional envió
a los ministerios. Para los siguientes ejercicios económicos, es necesario revisar la programación,
con el fin de redefinir aquellos elementos que se puedan agrupar o que tienen una naturaleza o
función similar y así disminuir la cantidad y mejorar la calidad de la programación del Ministerio.
Ministerio de Economía, Industria y Comercio
Al Ministerio de Economía, Industria y Comercio le corresponde el fomento de la industria y el
comercio, así como brindar la debida protección y defensa al consumidor, promover además la libre
competencia y velar por el cumplimiento de aquellas normas nacionales e internacionales en
materia de metrología y su reglamentación técnica.
Sobre la Gestión:
El Ministerio de Economía, Industria y Comercio logró atender mayor demanda de los
consumidores en cuanto a la información sobre las prácticas de comercio desleal y las medidas de
salvaguarda, así como mejorando ésta en relación con los datos solicitados referente a la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xviii venta a plazo que se realiza el comercio en general y que además trajo como resultado la denuncia
de aquellas empresas que incumplieron con la Ley de Promoción de la Competencia y Defensa
Efectiva del Consumidor. Además se cumplió de forma efectiva con la información a los
consumidores sobre los estudios comparativos de las tarjetas de crédito, se logró atender todas las
denuncias y se dio solución a los conflictos entre consumidores y comerciantes, realizando
campañas educativas de información hacia el consumidor, para atender sus reclamos mediante la
solución inmediata a sus quejas por medio de los acuerdos telefónicos con los comerciantes y
empresarios, también se realizaron las inspecciones en los laboratorios químicos secundarios en el
país, y así proceder con la emisión de los certificados de calibración y verificación de sus equipos.
Sobre el resultado de la Producción:
Las metas alcanzadas obedecen principalmente a factores internos como la disposición del poco
recurso humano disponible, se le atendieron al consumidor aquellas denuncias interpuestas en su
mayoría por medio de la línea 800-CONSUMO, resolviéndose sus casos contra los comerciantes y
empresarios por medio de la Comisión Nacional del Consumidor, así como lo relativo a la mala
práctica monopolística y se resolvieron denuncias por la vía telefónica, fax o correo electrónico,
dándole la oportunidad al consumidor de solucionar sus quejas de forma inmediata, que incidió
sobre todo en que este tipo de usuario solicitara defender sus derechos como consumidor. Relativo a
los análisis químicos de los combustibles, verificación de medidas en las balanzas del comercio, se
logró posteriormente emitir los certificados de acreditación de los laboratorios. Es importante la
cooperación que otorgó el Gobierno de Taiwán fortaleciendo los programas dirigidos a la pequeña
y mediana empresa en los subsectores de la metalmecánica y los plásticos.
Observaciones:
El Ministerio de Economía, Industria y Comercio, dentro de su quehacer institucional, logró para el
año 2003, consolidar aquellas políticas en materia de protección al consumidor, fomento a la
pequeña y mediana empresa, y lo relativo a la gestión metrológica nacional, como una forma de
proteger los derechos e intereses legítimos de éstos, promoviendo la consolidación de programas
como Formando Consumidores Exigentes, labor materializada ante la Comisión Nacional del
Consumidor, la Unidad Técnica de Apoyo al Consumidor y la Comisión para la Promoción de la
Competencia.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xix Ministerio de Obras Públicas y Transportes
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes es el ente rector del Sector Transportes. Durante el
ejercicio económico del 2003, su accionar estuvo orientado hacia la formulación de planes,
directrices y políticas congruentes con el Plan Nacional de Desarrollo.
Sobre la Gestión:
Los logros que más destacan son: ejecución conjunta con las municipalidades de Proyectos de
Conservación Vial y transferencia tecnológica; la mejora de facilidades marítimo portuarias, la
atención a las necesidades de infraestructura física adecuada y contribución a la reducción del
déficit de comedores en los centros educativos; realización de un ordenamiento y señalamiento vial
eficiente y oportuno; una eficaz acreditación y capacitación a conductores, estudiantes y público en
general; agrupar, regular y supervisar a los prestatarios del servicio público de taxi y brindar mayor
seguridad e información a los usuarios de éste.
Sobre el resultado de la Producción:
Logró atender las emergencias y desastres presentados, el fortalecimiento municipal en la gestión de
la conservación de la red vial, se elaboraron los términos de referencia y definieron los criterios para
el Estudio de la Revisión del Rompeolas de Puerto Caldera, se concluyeron los trabajos del
Proyecto de Mantenimiento y Rehabilitación del Muelle de Golfito y se avanzó en el Proyecto de
Mantenimiento y Rehabilitación de la Terminal de Transbordadores en Barrio el Carmen de
Puntarenas, se realizó el análisis y resolución de dos solicitudes de ajuste de tarifas para el
transporte de carga y vehículos de dos rutas de cabotaje en la costa Pacífica, se logró construir 41
aulas nuevas, se construyeron 27 comedores en distintos centros educativos, se realizaron 8.087
operativos policiales y se resolvieron 346 expedientes de taxi y 5 de autobuses.
Observaciones:
Todavía existen muchos aspectos relacionados con la programación presupuestaria que deben ser
mejorados, como es el caso de las metas de gestión establecidas para la Administración
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xx Superior y Transporte Terrestre, para los cuales, se remitió información que no es congruente con lo
programado al iniciar.
A pesar de lo anterior, es necesario subrayar que la mayoría de información suministrada, fue clara
y cumplió satisfactoriamente con los lineamientos emitidos por la Dirección General de Presupuesto
Nacional, permitiendo de esta forma, conocer no solamente los logros alcanzados, sino también, las
situaciones afrontadas y los efectos que esto tuvo tanto a lo interno del ministerio como a la
población para la cual está dirigido su accionar.
Ministerio de Educación Pública
Con el fin de garantizar y cumplir con el derecho a la educación, que tienen todos los habitantes de
la República, el Ministerio de Educación ha estructurado su organización, coadyuvando a los
propósitos de brindar un servicio que fortalezca y amplíe la cobertura y calidad del mismo
Sobre la Gestión:
El Ministerio de Educación Pública logró cumplir con un 70.2% de sus metas planteadas para este
periodo. Cabe destacar que todas las metas tienen un impacto, en lo que se refiere a: Educación
Preescolar, Educación Primaria, Educación secundaria, Educación de Jóvenes y Adultos, Educación
Especial, Pruebas Nacionales, Apoyo Social en el aula, Tecnología en educación y la calidad de la
educación. Dentro de sus metas más relevantes se destacan: Coordinaciones entre las Divisiones y
los Departamentos del MEP, Formulación de un modelo de estimación para Gastos y Transporte
dentro del país, Implementación del seguimiento de las actividades programadas, Informes del
estado y valoración del sistema educativo, Implementación del plan de capacitación en
matemáticas, Mejoramiento del currículo en planes de estudio, Ampliación del sistema de vigilancia
alimentaria, Consolidación del sistema de información gerencial, Eficiencia en la asignación y
distribución de bienes y servicios, Desarrollo del programa “Maestros itinerantes”, Atención a la
población indígena, Ampliación del Programa “Escuelas Dignas para Todos”, Mejor atención en
cuanto a la cobertura de los comedores escolares, Incremento en la matrícula en III ciclo y
educación diversificada, Incorporación de la enseñanza del francés, Otorgamiento de becas a
estudiantes de escasos recursos, Fortalecimiento de los programas de educación especial,
Mejoramiento del rendimiento académico, Capacitación y asesoría a las Juntas Educativas y
Administrativas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxi Sobre el resultado de la Producción:
En lo referente a la producción programada, el Ministerio de Educación alcanzó cumplir con 21
metas de 36 que tenía programadas en sus productos, sea un 58.3%.
Observaciones:
La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó suficiente y pertinente para
informar con respecto a los resultados de su gestión, en función de la programación establecida para
el periodo.
Globalmente, la institución cumplió en un 58.3% las metas de producción y en un 70.2% de las
metas de gestión comprometidas para el período. Para lo anterior el Ministerio de Educación
Pública, devengó el 94.1% del presupuesto asignado para el 2003, incluido el recurso externo.
De conformidad con los resultados alcanzados por la institución y a pesar del compromiso asumido
por el jerarca de continuar con las acciones conducentes al cumplimiento de las metas nacionales,
en particular de aquellas que muestran los más bajos porcentajes de avance y logro, se concluye que
el Ministerio de Educación Pública ha alcanzado un cumplimiento en las metas de producción que
apenas sobrepasa el 50% y en lo referente a las metas de gestión el 70%, lo cual, debe ser estudiado
con detenimiento por las autoridades pertinentes del Ministerio, a fin de determinar las
responsabilidades, ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos que
deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente en la definición de objetivos y
metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones como: falta de recursos
financieros, de recursos humanos, de capacitación u otros similares que necesariamente deben ser
considerados en una adecuada planificación.
No obstante lo anterior, es importante destacar los logros que ha presentado el Ministerio de
Educación Pública en metas de cobertura de la educación, de acceso y mayores oportunidades
educativas, en la enseñanza de nuevos aprendizajes y otros que viene promoviendo en todos los
niveles educativos.
Ministerio de Salud
El Ministerio de Salud, se constituye en el Ente rector que garantiza la producción social de la
salud, para ello a través de los programas que lo conforman: Dirección Superior y Administración
General, Dirección y Conducción en Salud y Nutrición y Desarrollo, orienta sus
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxii esfuerzos al mantenimiento de las condiciones de vida de la población y en el desarrollo del país en
general.
Sobre la Gestión:
La institución programó un total de 73 metas de gestión, de las cuales logró el cumplimiento de 53,
es decir un 72,7%, y alcanzó parcialmente 20 (un 27,0%). Los logros más sobresalientes fueron:
Dirección y conducción política y estratégica de la producción social de la salud, Promoción de la
salud y comunicación y educación en salud, Regulación y control de alimentos básicos fortificados
con micro-nutrientes, Vigilancia epidemiológica y control de eventos de notificación obligatoria,
Regulación y control de procesos relacionados con la salud, Vigilancia y control del ambiente
humano y laboral, Atención integral de niños y niñas de siete años, Evaluaciones del estado de
crecimiento y desarrollo de niñas y niños menores de siete años, Capacitación de comunidades en
nutrición y desarrollo infantil, Entrega de servicios de alimentación complementaria a niñas y niños
menores de siete años y madres en período de gestación o lactancia.
Sobre el resultado de la Producción:
De los 47 productos finales, 38 alcanzaron la meta estimada, un 80,9%, y solamente un 19,1% (9)
no alcanzaron lo programado. Los resultados fueron los siguientes: Formulación y
publicación de la política nacional de salud 2002-2006, Informes que permiten mejorar la calidad
de la fortificación de los alimentos a nivel de las plantas industriales y a su vez corregir las
deficiencias nutricionales detectadas en la población, Acreditación y evaluación de
establecimientos, sistemas y servicios, Registro y análisis de muertes infantiles, Registro y análisis
de muertes maternas, Elaboración de normas y reglamentos técnicos para la evaluación de los
establecimientos de salud y afines, Atención de denuncias sobre los servicios recibidos en los
establecimientos de salud, Control de productos para que cumplan con los requisitos establecidos a
nivel nacional e internacional para la comercialización, venta y uso, Control de
establecimientos de alto riesgo, Otorgamiento de permisos, certificaciones, auditorías y
acreditaciones para que se cumpla con los requisitos físicos, sanitarios y de seguridad, exigidos por
la normativa vigente, Asesorías técnicas, Emisión de lineamientos para atender situaciones de
riesgo epidemiológico, Actualización del documento de análisis de la situación de salud a nivel
nacional, Servicios de alimentación complementaria a niñas y niños menores de siete años
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxiii y a madres en período de gestación o lactancia, Evaluación del estado nutricional y de desarrollo de
niñas y niños beneficiarios de los CEN-CINAI.
Observaciones:
El informe fue remitido en forma extemporánea conteniendo una serie de inconsistencias que
fueron corregidas, a excepción de la información del programa “Nivel Regional”, del cual se envió
la información por separado y en forma extemporánea, razón por la que no fue considerada en el
informe; asimismo, el ministerio no incluyó un análisis sobre los recursos ejecutados.
En atención a lo anterior, se requiere que las autoridades del Ministerio estudien este asunto con
detenimiento, a fin de sentar las responsabilidades a que hace referencia el inciso o) del artículo 110
de la Ley Nº 8131 o Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos, así como decidir e
informar al Departamento o Unidad de la institución, responsable de evaluar y remitir la
información para ser evaluada por parte de la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Del análisis de la información suministrada se desprende que una gran cantidad de productos, no
cumplen técnicamente con la definición de productos finales, sino que resultan de procesos
particulares que no dan cuenta del quehacer o razón de ser de cada programa.
En cuanto al incumplimiento de las metas de gestión y de producción reportadas por los
responsables, también debe ser motivo de estudio por las autoridades del Ministerio a fin de
determinar las responsabilidades a que hace referencia el inciso j) de la Ley 8131 precitada, ya que
no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos que deben considerarse en el
momento de la planificación, especialmente en la definición de objetivos y metas para un periodo
determinado, nos referimos a justificaciones como: falta de recursos financieros, de recursos
humanos, de capacitación u otros similares que necesariamente deben ser considerados en una
adecuada planificación.
Ministerio de Trabajo y Seguridad Social
El Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, como organización estatal rectora del Sistema de
Administración del Trabajo y del Sector Trabajo y Seguridad Social, gestiona el proceso de política
pública sociolaboral, propiciando mejorar los niveles de calidad de vida, así como el
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxiv valor agregado de la producción nacional en procura de preservar el estado de derecho, paz y la
justicia social en el país. Lo conforman los programas: Actividades Centrales, Asuntos del Trabajo
y Desarrollo y Seguridad Social.
Sobre la Gestión:
La institución logró cumplir con un 67% de las metas de gestión programadas, dentro de los
principales resultados de la gestión resaltan: El inicio de la elaboración de la página web con
información básica para los usuarios, La realización de un documento anual de memoria, Se brindó
atención prioritaria a la totalidad de los casos especiales (embarazadas, acoso sexual, menor
trabajador, persecución sindical) que corresponden a 881 casos, Se elaboró un Manual de
Procedimientos registral el cual contiene para cada tipo de organización que se registra los
requisitos y procedimientos a seguir para su inscripción, Se brindó asesoría a 3 proyectos a nivel
grupal y 636 proyectos a nivel individual.
Sobre el resultado de la Producción:
Se logró cumplir con el 80% de las metas programadas para el ejercicio económico 2003. Entre los
resultados alcanzados, se encuentran la realización de: acciones de coordinación para la ejecución
de programas especiales con organismos nacionales e internacionales como el SIECA, Dpto. de
Trabajo de los Estados Unidos y Canadá, entre otros, investigaciones y actualizaciones del mercado
de trabajo costarricense, especialmente en ocupaciones específicas y genéricas por rama de
actividad económica, 13,702 acciones de inspección laboral que permitieron la fiscalización de las
condiciones laborales y la defensa de los derechos de los trabajadores, 1,858 acciones de
fiscalización en materia de salud ocupacional que permitió contribuir al mejoramiento paulatino de
las condiciones de salud y seguridad de los trabajadores, 34,833 acciones de conciliación, arbitraje,
homologación y asesoría individual y colectiva, sobre derechos laborales y ejecutando procesos de
conciliación que evitan pérdidas de tiempo y dinero, 47,359 servicios de registro, acreditación y
atención de organizaciones y coaliciones de trabajadores, que permiten que éstas actúen a derecho,
3,550 servicios de resolución y conciliación alterna de conflictos laborales, logrando con ello, que la
parte laboral y patronal dirimieran sobre sus diferencias y las resolvieran en forma voluntaria y ágil,
disminuyendo con ello el número de gestiones ante los Tribunales de Trabajo, 13,987 servicios de
fijación y asesoría en materia de salarios mínimos, la creación del Departamento de Control y
Seguimiento, como parte del redimensionamiento de la DESAF, permitió un aumento
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxv significativo de ejecución de acciones en ese campo, el plan de contingencia del Dpto. de Tesorería
permitió crecimientos importantes en las labores de notificación, de arreglos de pago, y de
recuperación de ingresos, un marco de coordinación interinstitucional con Migración y Extranjería,
para la administración de los permisos de trabajo, la inversión en proyectos de obras comunales de
interés social y socio productivas, que permitió direccionar los recursos hacia los cantones y
distritos prioritarios, así como al Plan Vida Nueva.
Observaciones:
En lo referente a aspectos de forma es importante recomendar a la institución velar o asegurarse que
se respete e incorpore datos de acuerdo a la reprogramación establecida; asimismo, que la
institución amplíe la información suministrada con el propósito de mejorar su calidad.
Las justificaciones aportadas por el responsable del programa Desarrollo y Seguridad Social, al
referirse al alcance de un 80% del Producto Final “Gestión de Derechos de Jubilación y Pensión”,
son contrarias a lo que muestra un análisis de las metas programadas, ya que mientras él manifiesta
que para los años 2002, 2003 y 2004, estas presentan una tendencia a disminuir, la programación
incluida en las leyes, muestra una tendencia creciente; asimismo, la demanda real de este producto,
ha estado un 20% por debajo de lo programado, por lo que llama la atención que se continúe
sobreestimando la producción programada.
Considerando lo anterior, se recomienda que la institución: brinde la atención a los aspectos
mencionados, con el propósito de mejorar la calidad y el contenido de la información, revise la base
de datos y la metodología empleada para la proyección de la meta “gestión de derechos de
jubilación y pensión”, a efecto de que la estimación responda en forma más aproximada a la
demanda real, por medio de las autoridades competentes, estudie con detenimiento, el
incumplimiento de las metas establecidas en este informe, a fin de determinar las responsabilidades
a que hace referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley N°8131 o Ley de Administración
Financiera y Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en
elementos que deben considerarse en el momento de la planificación , especialmente en la
definición de objetivos y metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones tales
como: falta de recursos financieros y humanos, u otros similares que necesariamente deben ser
considerados en una adecuada planificación.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxvi
Ministerio de Cultura Juventud y Deportes
El Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes, es el ente rector de las políticas nacionales en dichas
áreas. Le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar la
participación de todos los sectores sociales, en los procesos de desarrollo cultural, artístico,
deportivo y recreativo, sin distinción alguna; mediante la apertura de espacios y oportunidades que
propicien la revitalización de las tradiciones y manifestaciones culturales, el disfrute de los bienes y
servicios culturales, así como la creación y apreciación artística en sus diversas manifestaciones.
Sobre la Gestión:
Para el presente ejercicio presupuestario, el Ministerio ejecutó el 79% de las metas de gestión
planteadas, cuyos resultados principales son: asesoría sobre la nueva metodología para la
elaboración de la Estructura Básica del PAO, agilización de los trámites de pago a proveedores que
pasó de 10 a 3 días, realización de 41 actividades de capacitación en el ámbito institucional e
interinstitucional, diseño de una base de datos para el acervo digital de las colecciones del Museo de
Arte Costarricense, la configuración del 90% de las máquinas que integran la red del Centro
Nacional de Cultura, dos inventarios arquitectónicos en Puntarenas y Pacífico Central y concluyó el
de Cartago, realización de 120 actividades de promoción artística cultural.
Sobre el resultado de la Producción:
Se cumplieron 17 metas de producción de las 21 metas programadas, un 80.9% entre los logros
más relevantes se encuentran: se formalizaron y aportaron 1.828 documentos legales de interés
institucional y relevantes para la toma de decisiones, 190 informes de ejecución y control
presupuestario y de programación, seguimiento y evaluación de los programas, 87 informes de
estudios de puestos para actualizar el Manual Descriptivo de Clases, se atendieron 2.218 solicitudes
de asesoría en materia informática, se concluyó el inventario arquitectónico pendiente en Cartago y
además se realizaron otros dos, se logró realizar 120 actividades de promoción artística cultural, se
logró prestar servicio bibliotecario a un total de 714,668 usuarios y se realizó la publicación de 6
documentos bibliotecarios y de 12 investigaciones bibliográficas, por parte de la Dirección de
Bandas, se realizaron 644 presentaciones artístico musicales.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxvii Observaciones:
La información fue proporcionada en la fecha establecida y en una primera revisión, se señalaron
algunas inconsistencias, las cuales fueron ajustadas o justificadas pero en fecha posterior a la
señalada por esta Dirección. La información correspondiente al análisis de la situación financiera no
fue incluida en el informe ni tampoco se incorporó en fecha posterior.
El producto y las metas de gestión asociados a la Orquesta Sinfónica Nacional, no fueron
considerados para efectos de esta evaluación, al adquirir este órgano personalidad jurídica
instrumental mediante Ley No. 8337 del 3 de marzo del 2003.
A nivel global el Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes cumplió sus metas de gestión en un
79%, logró un avance en un 13% y no alcanzó un 8%; en cuanto a las metas de producción, alcanzó
un 80.9% de cumplimiento.
Por último, en vista que los niveles de cumplimiento de metas no alcanzaron lo programado, los
resultados y las justificaciones correspondientes deben ser estudiados con detenimiento por las
autoridades pertinentes del Ministerio, a fin de determinar las responsabilidades a que hace
referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley No.8131 o Ley de Administración Financiera y
Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos
que deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente en la definición de
objetivos y metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones como la falta de
apoyo de la Proveeduría Nacional por atrasos en los procesos a su cargo u otros similares que
necesariamente deben ser considerados en una adecuada planificación
Ministerio de Justicia y Gracia
Al Ministerio de Justicia y Gracia dentro de sus competencias le corresponde la custodia de la
población penal así como propiciar el desarrollo potencial humano de esa población. Promocionar y
desarrollar programas y proyectos de prevención de la violencia y el delito, la protección familiar en
especial de las personas menores de edad, a través de actividades de supervisión de espectáculos
públicos. Finalmente, en el campo de la Administración Pública le corresponde ser representante
legal del Estado.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxviii
Sobre la Gestión:
Durante el año 2003 el Ministerio de Justicia y Gracia desarrolló una serie de acciones a nivel
nacional de carácter integral que estuvieron dirigidas a la prevención de la violencia y el delito.
Control y calificación de exhibiciones de espectáculos públicos, las cuales buscan la protección de
la integridad familiar y defender los derechos de las personas menores de edad. Divulgación y
promoción de una cultura de paz y no violencia para la Resolución alterna de conflictos. Ejerció la
función de ser el representante legal del Estado, lo que se vio reflejado por medio de la
participación de juicios en áreas tales como ambiental, contencioso, laboral y penal. La realización
de actos y contratos notariales, para garantizar la legalidad de su actuación. En materia de
Administración Penitenciaria, se proyectó en tres direcciones a saber: el desarrollo de proyectos
para mejorar la infraestructura penitenciaria en aras de abrir espacios para evitar la sobrepoblación
en los centros penales. Atención de las necesidades básicas de la población penal, que incluyó el
programa de atención técnica, por último, la Promoción de programas de capacitación para el
personal del Sistema Penitenciario con miras de obtener un equipo de trabajo mejor capacitado para
la atención de sus labores. Todo esto es de vital importancia para propiciar la labor de custodia y
atención profesional especializada, basada en el respeto de los derechos humanos que permita
además, la construcción de oportunidades para las personas procesadas y sentenciadas. Finalmente,
se encuentran los logros obtenidos a través de la gestión realizada por el Registro Nacional, que
persigue la seguridad jurídica de los bienes de los habitantes en el territorio nacional.
Sobre el resultado de la Producción:
Los principales productos fueron los dirigidos a la población menor de edad tales como:
Investigación y prevención de la violencia y el delito. Control de establecimientos y medios de
material audiovisual e impreso. Otro de los productos es el que se dirige a la población penal como
es la Custodia de las personas privadas de libertad, cuyo cumplimiento depende de factores externos
que no fueron una limitante para el cumplimiento de éste. Desarrollo de las potencialidades de la
población penal. Adicionalmente encontramos la Representación del Estado. La realización de actos
notariales y contratos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxix
Observaciones:
En lo que respecta a la calidad de la información suministrada, tanto la financiera como la de
gestión, cabe resaltar el esfuerzo realizado por la institución en estudio, ya que ésta permitió tener
un mayor conocimiento de los logros alcanzados, así como efectos positivos en la población meta,
esto especialmente las dirigidas a la integridad familiar en especial a las personas menores de edad,
así como a la población penal.
No obstante, es necesario que la institución cumpla a cabalidad con los lineamientos emanados por
la Dirección General de Presupuesto Nacional, ya que en lo que respecta a los formularios de
Resultados de la Producción Física y Metas de Gestión, la información remitida por la Procuraduría
General de la República no fueron firmados por el Director General. Finalmente, cabe señalar que la
información fue remitida dentro del plazo establecido y contiene todos los programas sujetos a
evaluación.
Poder Judicial
El Poder Judicial ha mantenido una política de rendición de cuentas a partir de la entrega de sus
informes de labores, los cuales son muy extensos y abarcan todo el accionar de dicho ente,
asumiendo elementos como definición de objetivos, metas e indicadores. Por esta circunstancia la
información proporcionada por el Poder Judicial permite visualizar en forma parcial los logros
obtenidos a través de su gestión en el periodo del 2003. La información fue elaborada siguiendo el
esquema del Informe utilizado por dicha entidad, mediante el cual dan a conocer los logros
alcanzados en función de lo definido en su Plan Anual Operativo, como tal, se aparta
conceptualmente de los formatos establecidos por el Ministerio de Hacienda.
Sobre la Gestión:
La información sobre lo que a criterio del Poder Judicial son sus principales logros para los
34 objetivos estratégicos institucionales, resalta los esfuerzos por buscar alternativas que
permitan obtener el máximo provecho de los recursos existentes, maximizar el espacio físico
(adicionando a la jornada diurna, jornadas nocturnas), así como mejoramiento en elementos como
comunicaciones, tecnología, reducción de la mora judicial, impulso a nueva legislación,
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxx así como lo concerniente a la reestructuración y reorganización de oficinas basados en la definición
de nuevos procedimientos que hagan más ágil la atención de justicia.
Observaciones:
Desde el punto de vista de las áreas definidas en el Plan Estratégico de Poder Judicial 2000-2005 y
del informe de logros, se observa la clara intención de agilizar los procesos, aplicar medidas
alternativas para solucionar los conflictos, dotación de infraestructura, mejorar en la comunicación,
en fin elementos que se han mencionado anteriormente. Todas estas acciones permiten visualizar
que el cumplimiento de los objetivos institucionales es una prioridad en el Poder Judicial, claro no
hay que olvidar que dentro de todo este proceso de agilización de los procesos o aplicación de
medidas alternativas para la disminución de la mora judicial tiene que existir un elemento principal,
la calidad, dado que sin ella el proceso como tal es infructuoso.
Acorde a lo expuesto anteriormente, es necesario aclarar que existen algunas áreas del Plan Anual
Operativo que son tratadas en forma parcial, entre las cuales se encuentran el área de
“Capacitación, Especialización y Actualización del Recursos Humano” en donde el Informe en
dicha materia da cuenta de los objetivos y logros de la Dirección Nacional de Notariado, no así
sobre el programa “Poder Judicial” programa que concentra la mayor cantidad de recursos y
contiene en su estructura organizativa a la Escuela Judicial. De igual forma es tratado en forma
parcial el área de “Justicia como Servicio de Calidad” en donde se informa sobre el cumplimiento
de los objetivos por parte de la Dirección Nacional de Notariado, sin hacer referencia en dicha
materia a los demás programas institucionales.
Conforme a lo expuesto anteriormente y debido a la naturaleza del Poder Judicial, su proceso de
planificación y del informe como tal, no se puede concluir sobre el accionar global de la institución
en el periodo en estudio, sin embargo si se centra el análisis en lo que el informe remitido por el
Poder Judicial brinda, se puede percibir que los objetivos programados para el ejercicio presentan
un desarrollo favorable.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxi
Defensoría de los Habitantes de la República
Para proteger los derechos e intereses de los habitantes, la Defensoría de los Habitantes de la
República, contó con un programa sustantivo identificado con el mismo nombre, del cual rinde
cuentas, así como dos programas respaldados con donaciones externas.
Sobre la Gestión:
En el período evaluado, esta Defensoría cumplió satisfactoriamente con los objetivos estratégicos y
sus respectivas metas de gestión, para ello realizó las intervenciones pertinentes de conformidad con
la demanda y desarrolló la estrategia de regionalizar e implantar una mayor cobertura geográfica.
En forma paralela desarrolló actividades de promoción y divulgación de derechos, logrando no solo
acercamientos con las comunidades sino su capacitación para que sean éstas quienes en primera
instancia velen por el respeto a sus derechos e intereses.
Sobre el resultado de la Producción:
La producción de la Institución fue superior a la programada, tocante a la defensa de derechos por
denuncias resueltas, atención de derechos por consultas atendidas; promoción y divulgación de
derechos.
Observaciones:
La Defensoría mantiene como fortalezas aspectos relevantes como: esforzarse por adoptar y
cumplir con la metodología en los informes, presentar los mismos en las fechas establecidas e
identificar la relevancia en las metas. No obstante persisten algunas debilidades en lo que se refiere
a mantener en sus metas una comparación con el año tras anterior al período que se está evaluando
en lugar del inmediato anterior, lo que hace necesario revisar la metodología de registro y
comparabilidad que utiliza la Defensoría de los Habitantes. Otra debilidad institucional es que en su
programación solo se observan indicadores de eficacia aunado a la inexistencia de una estructura de
costos, lo que limita asociar la ejecución física con la financiera.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxii
Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos
El Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos tiene el propósito de ejercer la rectoría
política del Sector Vivienda a través de la definición de políticas, estrategias y mecanismos de
coordinación, verificación y control a nivel intersectorial e interinstitucional para que la población
cuente con un vivienda digna y asentamientos humanos sostenibles, medidos en términos de su
desarrollo social, económico y ambiental a nivel nacional, regional y local o comunitario.
Para cumplir con este propósito, la institución cuenta con dos programas ordinarios, Proyección a la
Comunidad y Actividades Centrales y un programa extraordinario, Transferencias Varias, creado en
el 2003 por la Asamblea Legislativa, para incluir una transferencia al IMAS con el propósito
exclusivo de financiar proyectos de vivienda.
Sobre la Gestión:
Para el presente ejercicio presupuestario, el Ministerio ejecutó el 66.7% de las metas de gestión
planteadas, cuyos resultados principales son: un informe sobre la oferta institucional con base en
información de la demanda de vivienda, que permitió planificar y priorizar la oferta de Bonos
Familiares de Vivienda, la caracterización de 27 perfiles socioeconómicos de familias de
asentamientos en precarios, se publicaron los lineamientos y normas, que permiten establecer
requerimientos constructivos mínimos de calidad para el diseño de una vivienda de interés social, se
elaboró y publicó el Manual de Recomendaciones y Tipologías de Vivienda para grupos
vulnerables, acorde a los requerimientos climáticos, culturales y físicos de la familia beneficiada, se
realizaron 9 de los 10 estudios de auditoria programados, la Asesoría Legal revisó los
requerimientos legales relacionados con los procesos internos, la Oficina de Planificación elaboró 6
informes, a nivel institucional y sectorial, la Dirección de Auditoria de Calidad reporta un avance
del 80% en las revisiones técnicas y de carácter social de los recursos invertidos en vivienda.
Sobre el resultado de la Producción:
De las 11 metas de producción planteadas por el Ministerio, 2 no son cuantificables. De las 9 metas
de producción se cumplieron 7, lo que representa un 77.8%, entre los más relevantes se
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxiii encuentran: se realizaron los dos informes sobre el análisis y mapeo de ordenamiento de oferta
institucional identificándose los cantones con mayores porcentajes de demanda de vivienda y se
estructuró el proceso por el cual se operacionalizará la oferta institucional, se superó la cantidad de
perfiles socioeconómicos de asentamientos con una caracterización de 27 perfiles de asentamientos
en precario, ubicados en zonas urbanas y rurales de todo el país, se formularon los Lineamientos de
Políticas y Estrategias que permiten definir prioridades de la atención de familias de interés social
que lo requieran y la posible ubicación de las soluciones de vivienda, acordes con los recursos
limitados que dispone el Estado, se elaboraron y publicaron el Manual de Tipologías de Vivienda,
el Manual de Mantenimiento de la Vivienda de Interés Social y el Protocolo para Atención de
Emergencias, la Asesoría Legal, logró evacuar el 100% de las consultas y coordinó con las
instituciones del Sector lo relacionado con la legalidad de las acciones tomadas, la Oficina de
Planificación elaboró 6 informes con el fin de fortalecer el proceso de rendición de cuentas hacia la
Presidencia de la República y otras entidades públicas, la Dirección de Auditorias de Calidad
presentó un compendio final de resultados sobre el estudio detallado del proceso de asignación del
Bono Familiar de Vivienda (BFV), se presentaron 9 informes de auditoría, la Proveeduría logro
alcanzar en un 98.84% de la producción proyectada.
Observaciones:
El Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos, remitió el Informe Anual de Evaluación de la
Gestión Presupuestaria del 2003 en forma oportuna; sin embargo en una primera revisión se
encontraron una serie de inconsistencias, la información remitida para corregirla fue recibida en
fecha posterior a la acordada, aunado a este incumplimiento, la información remitida no reunió
todos los ajustes señalados.
Es necesario mencionar y llamar la atención de las autoridades del Ministerio de Vivienda, por el
bajo nivel de ejecución del presupuesto alcanzado en el periodo, un 77.2%. También es preciso
señalar el bajo nivel alcanzado en las metas de gestión y producción del periodo, si se considera que
los resultados globales logrados por la institución son un 66.7% en metas de gestión y un 77.8% en
metas de producción; al respecto, los resultados y las justificaciones correspondientes deben ser
estudiados con detenimiento por las autoridades pertinentes del Ministerio, a fin de determinar las
responsabilidades a que hace referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley No.8131 o Ley de
Administración Financiera y Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que
se sustentan en elementos que deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente
en la definición de objetivos y metas para un periodo determinado.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxiv
Tribunal Supremo de Elecciones
El Tribunal Supremo de Elecciones tiene como propósito institucional organizar, dirigir y vigilar los
actos relativos al sufragio, garantizando el respeto al ordenamiento jurídico en los procesos
electorales y en la creación y funcionamiento de los partidos, así como mantener un registro del
estado civil continuo, permanente y obligatorio de los acontecimientos y las características de los
sucesos vitales, entre otros.
Sobre la Gestión:
Este Tribunal programó 22 metas de gestión, de las cuales se alcanzaron 16. Entre las no
alcanzadas, 5 lograron porcentajes de avance entre el 27% y 96%, y 1 no se logró obteniendo en
consecuencia un porcentaje de avance en ésta, del 0 %.
En general se atendió el 100% de los usuarios de los servicios de certificaciones y constancias,
inscripciones de hechos vitales y civiles, cédula de identidad, tarjeta de identidad de menores y
trámites para la obtención de la nacionalidad costarricense.
Sobre el resultado de la Producción:
Para el caso de las metas de producción la institución se planteó 10 para el período en evaluación,
de las cuales se logró cumplir el 50%. Lo anterior con la salvedad que, aunque la institución no
logra cumplir la totalidad de las mismas al final del período, en general la demanda es debidamente
atendida logrando obtener porcentajes de avance de dichas metas que van entre los rangos de 64,0%
al 95,6%. Respecto a los productos logrados se tienen los siguientes: Certificaciones y constancias
expedidas, Cédulas de identidad expedidas, División Territorial Electoral, Opciones y
Naturalizaciones tramitadas y Hechos vitales y civiles inscritos. Por otra parte, entre los no
alcanzados están: Tarjetas de identidad de menores expedidas, Padrón Nacional Electoral,
Fiscalización asambleas de partidos políticos, Plan Estratégico Institucional y Cableado
estructurado del Edificio de Elecciones.
Observaciones:
La información fue oportunamente remitida por la institución y en los formularios oficiales,
aportando información precisa sobre los logros y avances de su gestión. En términos generales la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxv información llegó en las fechas establecidas, con su único programa y subprograma sujetos de
evaluación de conformidad con la programación.
Ministerio de Comercio Exterior
Al Ministerio de Comercio Exterior le correspondió la promoción y consolidación de Costa Rica en
la economía internacional por medio de la formulación, planificación, dirección y ejecución de las
políticas del comercio exterior y sus inversiones.
Sobre la Gestión:
El Ministerio de Comercio Exterior, por medio del Programa de Política Comercial Externa, logró
avances en los Tratados de Libre Comercio (TLC), los Acuerdos Bilatelares de Inversión y la
defensa de los intereses de Costa Rica ante la Organización Mundial del Comercio (OMC), las
negociaciones de TLC con los países del Caribe (CARICOM), en lo relativo al Área de Libre
Comercio de las Américas (ALCA), se aprobó el tercer borrador del Acuerdo ALCA, y al finalizar
el año 2003 se había avanzado en un 90%, las negociaciones del Tratado de Libre Comercio con
Estados Unidos de Norteamérica, dándose el lanzamiento oficial de dicho tratado el día 8 de enero
del 2004, en la Ciudad de Washington DC, por parte de los Ministros de Comercio Exterior de la
Región Centroamericana y el Representante Comercial de los Estados Unidos.
Sobre el resultado de la Producción:
Un aspecto importante fueron los avances que se dieron en materia de negociaciones, especialmente
con el Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamérica, que no obstante no se
logró concluir en diciembre del 2003, por cuanto había que dejar claro ciertas reglas, estables y
transparentes, al comercio de mercancías, bienes y servicios, en materia de liberalización de los
mercados propuestos en dicho TLC, lográndose concluir en enero del 2004.
Observaciones:
Para el año 2003, la institución logró rescatar con sus esfuerzos la culminación de la mayoría de los
objetivos y metas propuestas, mismas que se encuentran divididas en dos grandes áreas, la
primordial es el fortalecimiento del seguimiento que debe darse a la correcta aplicación de los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxvi acuerdos comerciales vigentes con otros países, la otra gran tarea, fue la de concentrar sus esfuerzos
en la finalización de las negociaciones de los Acuerdos Comerciales con otros países, como el
Acuerdo Comercial con la Comunidad del Caribe conocida como CARICOM, además de que en
marzo del 2003 se concluyeron cuatro rondas de negociación y se obtuvo un balance positivo de
acceso preferencial del 95% del universo arancelario. También se concluyó con una desgravación
arancelaria a cuatro años en productos como pastas, jaleas, mermeladas, salsa de soya, bolsas
plásticas y flores, así como algunos productos agrícolas como la papa, aguacate, sandías, melones y
jengibre entre otros.
Un aspecto importante fueron los avances que se dieron en materia de negociaciones, especialmente
con el Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamérica, el cual se logró concluir
en un 90% a diciembre del 2003.
Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica
Este Ministerio está dividido en dos programas que son: Actividad Central y Planificación y
Coordinación Económica e Institucional, el primero brinda apoyo técnico, administrativo y
financiero lo que ayuda a cumplir los objetivos de las unidades de esta Institución, el segundo
entre otras cosas realiza evaluaciones a las instituciones del sector público lo que sirve para la
rendición de cuentas y de transparencia en la utilización de los recursos públicos.
Sobre la Gestión:
Se programaron 20 metas de las cuales se cumplieron 17 y de las que no se cumplieron se logro un
porcentaje de avance satisfactorio, entre las más sobresalientes se encuentran: la emisión de
directrices institucionales ayudando a mejorar la dirección y orientación a cada unidad técnica y
administrativa, la evaluación de operaciones contables, financieras, administrativas y de otra
naturaleza mediante auditorías, contribuyó a mejorar los procedimientos mediante las observaciones
constructivas realizadas, los documentos de compromisos de resultados para fomentar la cultura de
la rendición de cuentas se ve fortalecido por la Ley de la Administración Financiera y Presupuestos
Públicos Nº8131, ya que cada vez son más las instituciones que se evalúan, lo que fortalece el
proceso de rendición de cuentas en el uso de los recursos públicos y por lo tanto de una mejor
eficiencia en la gestión de esta Institución.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxvii Sobre el resultado de la Producción:
No se alcanzaron 3 productos de los 17 programados para este año, sin embargo el porcentaje de
avance de las mismas es satisfactorio, aunque las justificaciones que envía el Ministerio no
mencionan las razones por las que no se pudieron cumplir.
Observaciones:
La información suministrada no cumple con lo solicitado por esta Dirección, por ejemplo: no
presentan la vinculación de la gestión institucional con la producción, además existen casos en que
no vinculan las metas de gestión logradas con el cumplimiento de los objetivos estratégicos,
también existe incongruencia con la información enviada y por último se recomienda revisar la
programación ya que la metodología no se adapta a lo requerido por esta Dirección. Este Ministerio
cumplió con el plazo para la presentación de la información.
Ministerio de Ciencia y Tecnología
De acuerdo con la información remitida por el Ministerio, durante el 2003 se han logrado alcanzar
la mayoría de las metas establecidas, procurándose con esto, divulgar y promover una elevada
cultura científica y tecnológica, fomentar e impulsar la realización de un gran número de
actividades, mejorar el conocimiento científico de la ciudadanía, promover la calidad de los
productos y servicios, e incidir directamente en el incremento de la competitividad y la proyección
de las exportaciones.
Sobre la Gestión:
Los resultados obtenidos con respecto a la programación establecida, muestran que el 72.7% de las
metas de gestión fueron satisfactoriamente alcanzadas, procurándose que el avance científico y el
progreso tecnológico estén acompañados por una vocación científica que facilite, a la sociedad en
general, el reconocimiento de la importancia del aporte de la tecnología en la producción y la
competencia del país.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxviii Sobre el resultado de la Producción:
De acuerdo con los datos proporcionados por el Ministerio, se alcanzó el 75.0% de las metas de
producción definidas, con lo cual se procuró impulsar los esfuerzos hacia la divulgación y
promoción científica, la elaboración de proyectos de cooperación internacional, y la colaboración en
el desarrollo nacional.
Observaciones:
La institución cumplió con la mayoría de los requisitos establecidos, y además, utilizó casi en su
totalidad los apartes de los formularios del Informe Anual de Evaluación. Sin embargo, tal como se
ha mencionado en informes anteriores, la calidad de la información suministrada resulta insuficiente
para poder pronunciarse con mayor objetividad con respecto a los resultados de la gestión. Es
necesario que los representantes del Ministerio aporten información sustancial tanto sobre el
impacto que ha tenido el avance u obtención de las metas establecidas, como el de las circunstancias
que mediaron para la no consecución de las metas, lo que permita comprender mejor la dinámica de
esta gestión.
Ministerio de Ambiente y Energía
El Ministerio del Ambiente y Energía (MINAE) lleva a cabo la promoción del manejo,
conservación y desarrollo sostenible de los recursos ambientales y naturales, para contribuir a
mejorar la calidad de vida de las y los habitantes del país.
Sobre la Gestión:
Entre los alcances más importantes reportados en el Informe se pueden citar: el mejoramiento en el
manejo y uso sostenible de los recursos naturales. Se conformó un sistema integrado de manejo de
recurso hídrico, se reportó asimismo una mayor fiscalización en el manejo y uso de los derivados de
hidrocarburos para proteger el ambiente y dar seguridad a los usuarios directos, se aplicaron
regulaciones a las empresas con el fin de lograr ahorros de energía en forma obligatoria, se logró
cualificar y cuantificar el potencial minero existente en el país y fiscalizar todas las concesiones
mineras.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 xxxix Sobre el resultado de la Producción:
Dentro de los productos más concretos que se dirigieron a la ciudadanía por parte de esta Cartera, se
cuentan los procesos de capacitación y alianzas estratégicas con actores públicos y privados, para el
desarrollo sostenible del ambiente, investigaciones sobre denuncias ambientales, inspección y
regulación de las estaciones de combustibles, aplicación de regulaciones a entes de alto consumo de
energía, suministro de información meteorológica a las diferentes líneas aéreas en los aeropuertos
del país y realización de un inventario de los recursos minerales concesionados o en trámite.
Observaciones:
No obstante los anteriores avances que se imputan a la gestión del MINAE; se tiene que en el
período evaluado se logró alcanzar solo la mitad de las metas que se tenían programadas. La
información remitida adoleció de sendas limitaciones en cuanto al cumplimiento de los aspectos
solicitados en los formularios e instructivos emitidos por la DGPN. Es imperativo, de cara a futuros
ejercicios presupuestarios, que el MINAE subsane los diferentes aspectos señalados en este
Informe, mediante el fortalecimiento de la coordinación entre los responsables de los distintos
programas, las instancias de apoyo (Departamento de Planificación Institucional – Oficialía
Presupuestal).
CAPÍTULO III
ASAMBLEA LEGISLATIVA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen En materia legislativa y de conformidad con la producción sustantiva del ente sujeto a evaluación, a pesar de que no se cumplió en forma cuantitativa con la meta programada de aprobación de leyes, en el año 2003 fue aprobada legislación considerada de alta importancia en los diferentes ámbitos del acontecer nacional. En materia de control político, el período en evaluación se caracterizó por un fuerte énfasis en esta materia, mediante el ejercicio de las potestades de control político tanto en el Plenario como en las Comisiones Especiales, Mixtas e Investigadoras.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 2
I. Aspectos Generales
La Asamblea Legislativa tiene como propósito institucional ejercer el mandato conferido por el
pueblo, representándolo en el proceso de formación de la ley, las normas constitucionales y la
aprobación de convenios y tratados internacionales entre otros; así como la fiscalización del
accionar de los órganos que conforman el Estado costarricense.
La Estructura programática está fundamentada bajo un solo programa y subprograma denominado:
Asamblea Legislativa.
Dicha institución remitió el Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria
correspondiente al 2003 mediante Oficio PTE-ALEG-0807 de 13 de enero de 2003 y recibido en
esta Dirección General el 29 de enero del mismo año.
Como se mencionó anteriormente, aparte de otras tareas señaladas en la Constitución, la Asamblea
realiza dos de carácter sustantivo, como son:
La aprobación de leyes, tratados, convenios y
El control político.
Al respecto, si bien no se cumplió estadísticamente la meta fijada para la aprobación de leyes, se
consideró por parte del ente legislativo que, aquellos proyectos que se convirtieron en Ley de la
República revisten el carácter de alta importancia para el país. Además, se tiene que sumado a esta
aprobación de legislación, se avanzó considerablemente en el trabajo de Comisiones, ejerciéndose
también un alto grado de control político en materia de gestión pública.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
La institución dispuso, para el logro de las metas comprometidas en el ejercicio 2003, de un
presupuesto ordinario inicial de ¢10.378.900.000,0; al final del período se incluyeron recursos
provenientes del superávit que incrementaron el mismo, con lo cual la asignación final alcanzó la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 3
suma de ¢12.628.900.000,0. Del monto anterior se ejecutaron ¢9.604.126.297,5 para un
porcentaje de ejecución del 92,5% respecto del presupuesto inicial y, un 76,0% de ejecución en
relación con el monto finalmente autorizado una vez incorporado el superávit.
Justificación del anterior porcentaje de ejecución se tiene que a pesar de que se incorporaron vía
Presupuesto Extraordinario los recursos en la partida de Construcciones no se pudieron utilizar por
cuanto la licitación del edificio para los señores diputados resultó infructuosa y no se tomó una
decisión para utilizar con un fin distinto dichos recursos.
Con respecto a los compromisos no devengados, al final del año 2003 estos ascendieron a
¢302.628.049,2 millones. Como justificación del monto anterior, la institución los atribuye a que los
proveedores no entregaron a tiempo los bienes contratados.
DESTINO DEL GASTO
Insumos 10.148.466.681,2 80,4 9.225.609.682,8 96,1 90,9Recurso Humano 1/ 8.363.720.414,2 66,2 8.198.372.259,9 85,4 98,0Servicios No Personales 713.819.702,0 5,7 457.237.699,1 4,8 64,1Materiales y Suministros 366.926.565,0 2,9 272.409.926,0 2,8 74,2Maquinaria y Equipo 704.000.000,0 5,6 297.589.797,9 3,1 42,3
Otros Gastos Institucionales 2/ 406.873.118,9 3,2 354.392.448,2 3,7 87,1Amortización e Intereses 50.000.000,0 0,4 3.219.701,4 0,0 6,4
SUB TOTAL 10.605.339.800,0 84,0 9.583.221.832,3 99,8 90,4
Transferencias 3/ 23.560.200,0 0,2 20.904.465,2 0,2 88,7Otros Recursos 4/ 2.000.000.000,0 15,8 _ 0,0 0,0
TOTAL GENERAL 12.628.900.000,0 100,0 9.604.126.297,5 100,0 76,0
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F),Modulo de Poderes.
MONTO FINALAUTORIZADO
(Ley No.8341 y Modif.)( a )
% DEEJECUCIÓN
( b / a )% según
Autorizado
PESORELATIVO
% segúnDevengado
MONTO EJECUTADO
(Devengado Acum.)( b )
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos de Superávit.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
PESORELATIVO
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 4
• Sobre la Gestión:
Como se muestra en el siguiente cuadro, la Asamblea Legislativa para el ejercicio en evaluación
programó la realización de dos objetivos estratégicos con sus respectivas metas de gestión, de las
cuales una es cumplida en un porcentaje superior a lo estimado y la otra no se logra, obteniendo en
consecuencia un porcentaje de avance que se enmarca entre el rango establecido que va de 1 a 59
por ciento. Más adelante se detallan los logros y avances para cada una de dichas metas.
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1 1
TOTAL GENERAL 2 1 1
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA
METAS
En el caso del Objetivo estratégico de “Mejorar el desarrollo de la Sociedad Costarricense a
través de la discusión, análisis y aprobación de los proyectos de ley” y la meta relativa a “leyes
aprobadas” esta no se cumple por cuanto de las 105 leyes estimadas solo se aprobaron 59 para un
porcentaje de cumplimento del 56,0%. En este sentido, según consta en la información remitida por
la institución en cuanto a las iniciativas presentadas al ámbito legislativo (del 01 enero al 15 de
diciembre) se tienen un total de 400; de las anteriores 349 (87,3%) corresponden a iniciativas del
Poder Legislativo y 51 (12,8%) son las iniciativas propuestas por el Poder Ejecutivo. Por tanto, con
relación a las iniciativas presentadas (400) y las leyes aprobadas (59) solo se obtiene un porcentaje
de aprobación de leyes al final del período del 14,8%.
Respecto del resultado obtenido, según consta en el informe remitido por la institución, la meta de
“leyes aprobadas“ se ha fijado por parte de la Administración con base en una proyección
estadística, basada en anteriores legislaturas y no en criterios de orden político; además a criterio de
esta entidad la tarea sustantiva de la Asamblea no es aprobar leyes en forma cuantitativa, sino de
aprobar leyes cuya calidad e importancia para la sociedad sea destacable. Con esto se tiene que en
el periodo 2003, se aprobó menor cantidad de leyes respecto a otros periodos, sin embargo se
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 5
aprobó legislación que a criterio de dicho ente revistieron carácter de alta importancia para el país,
como por ejemplo las siguientes:
Aprobación del convenio entre Costa Rica y Alemania, sobre cooperación financiera,
Proyecto Forestal Huetar Norte,
Reforma al párrafo primero del artículo 9 de la Carta Magna.
Contrato de préstamo con el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) para la Costanera
Sur,
Ley del Sistema Nacional de Radio y Televisión (SINART),
Reforma al Código Penal,
Ley para eximir el pago de derechos de salida a quienes representen al país en actividades
deportivas, artísticas y culturales, etc.
Modificación a la Ley General de Aduanas,
Aprobación del contrato de préstamo entre la Caja Costarricense Seguro Social (CCSS) y el
Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) para el plan nacional de
infraestructura hospitalaria,
Creación de cargas tributarias sobre licores, cervezas y cigarrillos.
Asimismo, se avanzó en proyectos muy importantes como la reforma fiscal.
Para el período 2003 se dio énfasis en el trabajo de comisiones en las que hubo importantes avances
sobre temas como: las Reformas y fortalecimiento del Instituto Costarricense de Electricidad,
Reforma fiscal.
Importante mencionar en función del bajo porcentaje de aprobación de la legislación que, a lo
interno de la institución se están proponiendo reformas en el Reglamento de la Asamblea
Legislativa, que permita agilizar el proceso de la aprobación de leyes. Adicional a lo anterior, se
están realizando las acciones para mejorar en el nivel técnico el proceso de la ley, además será
necesario revisar lo relativo a la fijación de los objetivos estratégicos institucionales y la
programación física.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 6
Con respecto al objetivo estratégico de “Fortalecer el control político, de tal manera que el
accionar de la Asamblea Legislativa, sea adecuado y oportuno”, se programó la meta
denominada “Sesiones de Control Político” la cual se cumple por cuanto de las 400 sesiones de
control político estimadas se realizaron 574 para un porcentaje de cumplimento superior en un
43,5% a la meta estimada.
Es importante mencionar según consta en el informe remitido por la institución que la meta
referente a las “sesiones de control político” también se fijó en forma estadística, con base en el
comportamiento de anteriores ejercicios.
El año 2003, también se caracterizó, por el control político ejercido por la Asamblea Legislativa, el
cual se vio reflejado en el trabajo de las Comisiones Especiales, Mixtas e Investigadoras, entre otras
las siguientes:
Comisión Especial que investiga el financiamiento de los partidos políticos,
Comisión Especial de Turismo,
Comisión Especial de Control y Gasto Público,
Maga comisión que estudia lo relacionado con la Administración de Justicia,
Comisión Mixta de Ordenamiento Fiscal,
Comisión Mixta que analiza el proyecto de Ley de Modernización y Fortalecimiento del
Instituto Costarricense de Electricidad (ICE).
Según se desprende del documento remitido por la institución, el ejercicio del control político por
parte de los legisladores produce efectos generados obviamente en dicho ámbito, al promover la
eficiencia y eficacia de las entidades públicas, la transparencia y rendición de cuentas a la
ciudadanía.
A raíz de lo anterior, se han tomado algunas acciones tanto en el Plenario como en Comisiones, al
reforzar el trabajo del personal asesor y técnico buscando la mejora en los servicios auxiliares a los
legisladores.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 7
En este punto, es importante mencionar que, aun cuando la Asamblea Legislativa presenta en su
presupuesto ordinario 2003 Objetivos Estratégicos Institucionales relativos a:
Promover la racionalización presupuestaria con criterios de eficiencia, eficacia y
economicidad, bajo los lineamientos dictados por el Directorio Legislativo.
Dotar a la Asamblea Legislativa, mediante el proceso de modernización, de las
herramientas tecnológicas y de organización funcional, que den capacidad a la Institución
de hacer frente a los retos de una democracia más participativa y una nación inmersa en un
mundo globalizado que demandan decisiones adecuadas y oportunas.
Lograr una mayor eficiencia de las unidades técnicas legislativas y administrativas,
estableciendo planes institucionales que permitan brindar el apoyo requerido por los
legisladores.
Promover la capacitación del personal, conforme a los requerimientos de la integración del
Parlamento para el actual período gubernamental.
Estos mismos objetivos, no presentan asociados ninguna meta de gestión ni indicador de desempeño
que permita medir su logro. Es por esto que, del informe de evaluación anual remitido por la
institución, se rescatan algunos logros que a continuación se detallan:
En el ámbito técnico-administrativo, se dio especial énfasis al proceso de planificación
(Plan Estratégico y Planes Anuales Operativos), formulación de metodologías para esos
procesos.
Aunado a lo anterior, se dieron importantes iniciativas en el proceso de sistematización del
control interno y su metodología.
A nivel de modernización, se impulsaron sistemas para agilizar y lograr una mayor
eficiencia tanto en el proceso legislativo como administrativo. A efecto de ejemplo por lo
anterior en el año 2003 se tiene los siguientes proyectos enmarcados en estos dos ámbitos, a
saber:
• En el 2003 se continuó con el proceso de implementación del Sistema de
Información Legislativo (SIL), mismo que busca agilizar el proceso de la ley en el
ámbito técnico-administrativo. Además dentro de ese aspecto, se ha promovido
también la digitalización y escaneo de todos los expedientes de leyes aprobadas, a
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 8
fin de acceder de una manera más ágil a los documentos contenidos en esos
expedientes.
• Por otra parte se ha promovido también a desarrollar e implementar el Sistema de
Información de Recursos Humanos (SIRHAL), que tiene como fin sistematizar
todo lo relativo al manejo del recurso humano (planillas, expedientes, selección,
etc.)
Finalmente se dio énfasis a nivel de la capacitación al control interno y riesgo, capacitación
gerencial y mejora de atención a los usuarios.
• Sobre el resultado de la Producción:
Previo al análisis del resultado de la Producción, es importante señalar que como información base
para el presente Informe de Evaluación Anual 2003, la Asamblea Legislativa realizó durante dicho
ejercicio la reprogramación de los indicadores, metas y objetivos contenidos en la Ley Ordinaria
para el 2003. A pesar de ello, no diferenciación clara respecto a la programación de metas de
gestión y a la programación de metas de producción física. se realiza una
La información contenida en la Ley de Presupuesto 2003 y en su posterior reprogramación, da
cuenta de metas cuya definición es la misma, por ello, el desarrollo de este apartado tendría que
hacer referencia a los datos establecidos en el análisis del “resultado de la gestión”.
El cuadro resumen siguiente expone el nivel de logro de las metas: “aprobación de leyes” y
“sesiones de control político”, citadas anteriormente. Tal como se mencionó la primer meta no se
logra alcanzar en el nivel proyectado, para la segunda se determina un nivel de logro que excede
en un 43,5 % el nivel inicialmente estimado. Esto permite identificar a su vez un mayor énfasis
del accionar de la Asamblea Legislativa hacia el control político, pero sin dar elementos suficientes
que permitan a su vez identificar los problemas suscitados en el seno del ente legislativo, que
explique la poca aprobación de leyes durante el 2003.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 9
PROGRAMADA ALCANZADA NO ALCANZADA
ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1 1
TOTAL GENERAL 2 1 1
PROGRAMA/SUBPROGRAMA CANTIDAD DE PRODUCTOS
CUADRO Nº 3CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLES, AÑO 2003
DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA
A criterio de la administración algunos de los elementos que justifican el bajo porcentaje de
aprobación son: preeminencia del control político en el seno legislativo, proceso de discusión de
proyectos complejos como el de Reforma Fiscal y otros que dilataron el proceso de aprobación de
leyes.
III. Comentarios Finales
El Informe Anual de Evaluación Presupuestaria para el Ejercicio Económico del 2003
correspondiente a la Asamblea Legislativa presenta inconsistencias en la información, al efecto:
En el Formulario RG 1 Resultados de la Gestión para el caso referente al producto “Leyes
aprobadas” en la casillas correspondiente a: Producto (punto a), Meta (punto c), Fórmula (punto
g), no se anota su descripción tal y como se definió previamente en el documento de
Reprogramación remitido por ese órgano legislativo. En este mismo sentido e igual formulario, para
la casilla correspondiente al Objetivo Estratégico (punto b), no se anota el código respectivo y su
descripción tampoco coincide con la Reprogramación.
Igual consideración se presenta en el mismo formulario para el producto “Sesiones de control
político” en el tanto que: no se indica la descripción del Producto, y no coincide la descripción del
Objetivo Estratégico ni se anota su código.
Por otra parte, globalmente la institución cumplió en un 50% tanto las metas de producción como
las metas de gestión propuestas para el periodo en evaluación 2003.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 10
Como se mencionó en el informe semestral de evaluación, la justificación que presenta la
institución, para el resultado obtenido de la meta estimada de aprobación de leyes, que en su
momento se programó lograr aprobar 53 leyes (meta semestral), consiste en mencionar que el año
2003 por ser un año de acomodo de fuerzas políticas, en aras del nombramiento del Directorio
Político, provoca una disminución productiva de la gestión que cobra énfasis en el segundo
semestre. En este sentido para el segundo período en evaluación 2003 el resultado de la meta
aunque no se logran alcanzar las 105 leyes (meta anual), la cantidad de leyes aprobadas se supera al
lograr 35 leyes más que las aprobadas en el primer semestre (24 leyes aprobadas).
Para el caso de las sesiones de control político, igual que el logro del primer semestre, a la fecha del
período en evaluación la meta es rebasada al lograr realizarse 574 sesiones de control político, 174
más de las 400 programadas. Al respecto en términos de programación, esta meta de gestión ha
tenido un importante crecimiento al pasar de 300 sesiones de control político propuestas en el 2002,
a 400 en el presente ejercicio económico, lo anterior deja claro la importancia que ha dado la actual
Asamblea Legislativa a la fiscalización, promoviendo lo relativo a la trasparencia y rendición de
cuentas en la Administración Pública. Pero, si bien es cierto se sobrepasa la meta, no se informa
acerca de los alcances o resultados que se obtienen de dichas sesiones, sino que se informa solo de
las diversas comisiones integradas y su finalidad de estudio.
En este punto es importante aclarar al igual como se comentó en el informe semestral de evaluación
que, la reprogramación presentada por la Asamblea Legislativa para el ejercicio económico del
2003, específicamente lo relacionado al producto “iniciativas de ley presentadas”. Al respecto de
este producto aquí indicado, en el presente informe de evaluación anual no se incluye por cuanto en
dicha reprogramación se le anota una codificación intermedia esto es, se le asignó el código 1.1
para el producto “iniciativas presentadas” y 1.2 al producto “leyes aprobadas”, siendo lo correcto
definir la producción como una unidad, a la cual se le asigna directamente como mínimo un
objetivo, una meta de gestión y un indicador de desempeño. Considerando lo anterior, y luego de
consultas realizadas a funcionarios de ese órgano legislativo, se consideró por su parte evaluar
solamente la producción asociada a “leyes aprobadas” y “sesiones de control político”.
En términos generales la institución cumple con las fechas planteadas por la Dirección de
Presupuesto Nacional. Además se apega a los términos de la metodología con excepción de las
observaciones realizadas al inicio de este último apartado.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 11
Para finalizar es importante que la institución retome las anteriores observaciones a fin de corregir
las deficiencias apuntadas, tanto en los formularios de programación como en los de evaluación
presupuestaria, para que, con miras a los próximos períodos de evaluación del presupuesto del
2004-2005 estas situaciones se analicen y se puedan mejorar, y con esto la institución pueda
plantearse áreas de mejoramiento a partir del análisis pormenorizado de cada uno de los elementos
de su gestión y su relación con el cumplimiento de la misión institucional.
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Las metas logradas van dirigidas a satisfacer su función de órgano auxiliar de la Asamblea Legislativa coadyuvando al control político que este ejerce. A través de sus centros de gestión fiscalizó, emitió estudios, criterios, normas, recomendaciones y disposiciones tendientes a que la administración mejore su propia gestión y las prácticas en el uso de los fondos públicos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 13
I. Aspectos Generales
La Contraloría General de la República es el ente fiscalizador superior de la Hacienda Pública
mediante el cual la sociedad costarricense conoce qué hacen los gobernantes y los funcionarios
públicos con el mandato que se les ha otorgado para el manejo de los recursos públicos al amparo
del régimen democrático.
La institución para cumplir con sus labores, contó con cuatro centros de gestión que tienen a su
cargo los procesos productivos institucionales: Administración Superior y Apoyo Administrativo,
Fiscalización Operativa y Evaluativa, Asesoría y Gestión Jurídica y Desarrollo Institucional.
El Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria correspondiente al año 2003, fue
remitido mediante Oficio Nº 964 de 30 de enero, firmado por el Contralor General de República y
modificado a través de Oficio Nº 1317 de 10 de febrero, a instancia de la Dirección de Presupuesto
Nacional.
Para dar a conocer a la sociedad costarricense qué hacen los gobernantes y los funcionarios públicos
con el mandato para el manejo de los recursos públicos, la Contraloría General en su papel
constitucional de órgano auxiliar de la Asamblea Legislativa, apoyó directamente a las diversas
comisiones que se encuentran en el Primer Poder de la República para que llevaran a cabo sus
funciones de control político, el apoyo a las comunidades y la toma de decisiones. Asimismo,
suministró copia de cada informe de fiscalización emitido, como otro mecanismo para apoyar la
labor legislativa.
Los estudios especiales de las instituciones y órganos sujetos a la fiscalización de la Contraloría en
materia como planes y presupuestos, así como los estudios de seguimiento de disposiciones,
constituyen medios a través de los cuales se cumple con esa labor. Las disposiciones y
recomendaciones emitidas en dichos procesos le han permitido a la Administración Activa mejorar
su propia gestión y mejorar las prácticas en el uso de los fondos públicos a través de sus programas
que se reflejan en los procesos, en los proyectos y productos que desarrollan y generan.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 14
Para promover la transparencia, rendición de cuentas y principio de legalidad, se informó y asesoró
a los usuarios sobre diversos temas relacionados con la Hacienda Pública como es lo relativo a
Contratación Administrativa, control interno y la elaboración de la Memoria Anual, documento
mediante el cual se rinde cuentas sobre el cumplimiento de las funciones encomendadas al órgano
contralor y se informa sobre la gestión de los entes y órganos que administran fondos públicos.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
La institución para cumplir con su cometido plasmado en sus objetivos estratégicos contó con
recursos en el orden de ¢7.479.075.140,0. La distribución programática de esos recursos es la
siguiente: Administración Superior y Apoyo Administrativo ¢1.947.611.000,0; Fiscalización
Operativa y Evaluativa ¢3.467.610.140,0; Asesoría y Gestión Jurídica ¢327.561.000,0 y Desarrollo
Institucional la cantidad de ¢1.736.293.000,0. Del monto mencionado el Ente ejecutó el 90,2%
distribuidos en la forma que indica a continuación:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 15
M O NT O FINAL PESO M ONT O PESO % DEDEST INO DEL G AST O AUT OR IZ ADO R ELAT IVO EJEC UT ADO R ELAT IVO EJEC UC IÓN
(Ley N o.8341 y M odif.) % según (D evengado Acum .) % según
( a ) Autorizado ( b ) D evengado ( b / a )
Insum os 7.353.113.772,0 98,3 6.662.501.124,4 98,8 90,6R ecurso H um ano 1/ 6.291.290.900,0 84,1 5.701.476.282,3 84,5 90,6Servic ios N o Personales 345.956.472,3 4,6 277.849.144,4 4,1 80,3M ateriales y Sum inis tros 105.733.932,0 1,4 86.934.801,9 1,3 82,2M aquinaria y Equipo 610.132.467,8 8,2 596.240.895,9 8,8 97,7
O tros G astos Ins tituc ionales 2/ 67.287.668,0 0,9 39.949.303,0 0,6 59,4Am ortizac ión e Intereses 700.000,0 0,0 686.829,0 0,0 98,1
SUB T O T AL 7.421.101.440,0 99,2 6.703.137.256,3 99,4 90,3
T ransferenc ias 3/ 57.973.700,0 0,8 42.615.803,2 0,6 73,5O tros R ecursos 4/ 0,0 0,0 0,0
T OT AL G ENER AL 7.479.075.140,0 100,0 6.745.753.059,5 100,0 90,2
Nota:
FUENT E: S is tem a Integrado de la G estión de la Adm inis trac ión F inanc iera (S IG @ F), M odulo de Poderes
3/ Inc luye sólo las trans ferenc ias que no se vinculan con la ges tión4/ R ecursos Externos y R evalidados.
C UADR O Nº 1G AST O AUT OR IZ ADO Y DEVENG ADO DE LA C ONT R ALOR ÍA G ENER AL DE LA R EPÚBLIC A, PER IO DO 2003
- en colones corrientes -
1/ Inc luye lo correspondiente a Servic ios Personales , C argas Soc iales ( Es tatal - Patronal - Ley de P rotecc ión al T rabajador - Banco Popular y D esarrollo C om unal).
2/ Inc luye las partidas 4 "D esem bolsos F inanc ieros", 5 " C onstrucc iones, Adic iones y M ejoras", 9 "As ignac iones G lobales" y las T rans ferenc ias vinculadas a la G estión.
De conformidad con las cifras que muestra el Módulo de Poderes del Sistema Integrado de la
Gestión Financiera, respecto al monto autorizado y los datos de ejecución preliminares que se
reportan como gasto devengado del periodo 1/01/2003 al 31/12/2003, se puede valorar el gasto en
el recurso humano, concepto que consume más recursos financieros al estar asociado a otras
subpartidadas como son las cuotas patronales y estatales de la Caja Costarricense de Seguro Social,
el aporte estatal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal; así como la Ley de Protección al
Trabajador y prestaciones legales, que se imputan en diferentes subpartidas del gasto.
Cabe destacar el alto porcentaje de ejecución que se presenta en maquinaria y equipo como
producto de la tramitación de las licitaciones relacionadas con el Proyecto de Modernización
Tecnológica, en su primera etapa, a pesar que la aprobación de recursos se efectuó o a finales de
agosto, y que se trata de uno de los objetos de contratación que más se apelan a nivel nacional.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 16
La institución se refiere sobre su ejecución en los siguiente términos: “Primeramente, es importante
indicar que el presupuesto aprobado para el período 2003 presentó un recorte de ¢446,6 millones
con respecto al anteproyecto remitido por la Contraloría General y que dicho recorte significó un
6,13% del total solicitado. En segundo lugar, el Ministerio de Hacienda no transfirió a la
Contraloría General un monto total de ¢568,7 millones, representando un 7,60% del presupuesto
definitivo. Esto reviste una importancia clave en cuanto a que dicha práctica, conlleva un doble
recorte al presupuesto institucional y la consecuente afectación de la gestión, por cuanto no se
puede ejecutar lo que no se gira. Por otra parte, la práctica de girar menos de lo presupuestado,
aunado a la puesta en operación del principio de Caja Única del Estado, tiende a desaparecer, o al
menos disminuir, los excedentes, los cuales se constituyen en una fuente importante para financiar
proyectos y parte de la gestión de un periodo. La situación comentada se evidencia en la estructura
de financiamiento del presupuesto del año en comentario, ya que un 55% del total de los gastos, sin
considerar salarios ni las correspondientes cargas sociales, fue financiado con recursos del
excedente acumulado al 2002. Situación similar se dará para el año 2004, pues del Presupuesto
Ordinario para la Contraloría General, el 53% del total de los gastos, sin salarios ni cargas
sociales, es financiado con excedentes de períodos anteriores.
Por otro lado, tales recursos extraordinarios, para su utilización enfrentan algunas restricciones
provenientes de su naturaleza, ya que se clasifican como Ingreso de Capital restringiéndose su
uso, dadas las regulaciones de la Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos y su
reglamentación.
Dadas las situaciones expuestas, se puede concluir que desde la perspectiva de los ingresos, se está
enfrentando un panorama en el que se vienen ejecutando una serie de acciones que limitan la
capacidad de gestión y que podría atentar seriamente contra el cumplimiento de las competencias
asignadas a este Órgano de Fiscalización Superior”.
En relación con el compromiso no devengado, el mismo se redujo de 4,8% (2001); 0,6% (2002) a
0,08% en el año 2003. Para el periodo de evaluación, la Contraloría aduce que hay acciones que son
imposibles de realizar en el mes de diciembre, como es la imposibilidad de tramitar facturas de
proveedores presentadas en el mes mencionado, así como los atrasos por diversas razones en los
cursos de capacitación donde quedaron pendientes algunos módulos por implementar.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 17
No obstante, el Ente Contralor, suministra en su informe las acciones para disminuir los
compromisos no devengados en el periodo 2004, los cuales se anotan seguidamente:
a. “Seguimiento puntual y permanente por parte de los encargados de programas
presupuestarios de la planificación y ejecución presupuestaria.
b. Coordinar con el Ministerio de Hacienda la forma de manejar las facturas de tipo
cíclicas, así como las originadas por contratos permanentes.
c. Aumentar las acciones de coordinación con las empresas con las que contratamos
eventos de capacitación para asegurar la ejecución en el mismo periodo de
contratación”.
• Sobre la Gestión:
La Contraloría General de la República presenta treinta y un metas de gestión, de las cuales obtuvo
un nivel de cumplimiento del 77,4% (24). De las sietes restantes cuatro de ellas presentan un
porcentaje de avance entre un ochenta y noventa y nueve por ciento y tres metas entre un setenta y
un setenta y nueve por ciento. El comportamiento descrito se observa a través del siguiente cuadro:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59NO
ALCANZADA
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO 4 4 -
FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA 12 7 3 2 -
ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA 8 6 1 1 -
DESARROLLO INSTITUCIONAL 7 7 -
TOTAL GENERAL 31 24 4 3 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 18
A continuación, se presenta un resumen por Programa Presupuestario:
Administración Superior y Apoyo Administrativo:
Las comparencias, asesorías y las audiencias se atendieron de conformidad con los requerimientos
de los usuarios. Además los canales de comunicación y coordinación a lo interno como con la
Asamblea Legislativa fueron los adecuados para evaluar la gestión institucional e informar
mediante la Memoria Anual las labores y el movimiento económico del año anterior.
Fiscalización Operativa y Evaluativa:
Sus metas de gestión fueron dirigidas a:
a. Fiscalización de los programas y proyectos sustantivos de la gestión institucional a
través del estudio de las gestiones de aprobación presupuestaria las cuales se
cumplieron a cabalidad
b. Fiscalizaciones operativas y evaluativas sobre programas y áreas sustantivas del
sector público y de entes privados que administran fondos públicos con alto grado
de importancia por la sensibilidad económico y las que presentan una alta
exposición al riesgo de uso indebido del patrimonio público o de interés especial,
esta meta se cumplió en un 91% pues según la institución se presentaron
situaciones inesperadas para atender solicitudes sobre temas de relevancia nacional.
c. Admisibilidad de solicitud de estudio sobre presuntos hechos irregulares
relacionados con el patrimonio público, solución de denuncias y seguimiento sobre
disposiciones emitidas, dichas metas fueron alcanzadas y para los casos de
seguimiento de productos relacionados con estudios especiales y lo atinente a
disposiciones, no se cumplió con lo previsto pues su conclusión depende de otras
factores exógenos y de otras dependencias como el Ministerio Público, la
administración activa, las auditorías y otras instancias.
d. Asesoría a los entes que conforman la Hacienda Pública sobre la correcta
administración de los recursos, fiscalización de la ejecución de partidas y
subpartidas incorporadas en el Presupuesto Nacional cuyo pago no se realiza por
planilla de Gobierno. Éstas metas fueron efectuadas conforme a la programación
coadyuvando y promoviendo la transparencia y la rendición de cuentas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 19
e. Emisión de normativa, en este caso no se pudo alcanzar lo deseado pero se tiene un
alto porcentaje de avance (88%). Incide en este comportamiento la coordinación
con otras instituciones y la validación de los documentos para obtener un producto
de calidad.
f. Fortalecimiento del proceso de modernización de la Contraloría General de la
República, la meta fue ejecutar 29 proyectos de los cuales solo se logró 24 de ellos,
una de las acciones a tomar para alcanzar la meta es programar cada proyecto en
etapas e incluir en cada periodo solo aquellas susceptible de cumplir.
Asesoría y Gestión Jurídica:
Este programa resolvió el 100% de los recursos de objeción que debían ser fallados dentro el plazo
legal; tramitó y agilizó procurando que el 80% de los casos de decidiera en un plazo razonable,
alcanzando un porcentaje de un 100%; de la misma forma agilizó el archivo o trámite de denuncias
en un 73,5% cifra superior al programado (70%). Otra meta cumplida fue la atención del 100% de
los traslados y gestiones judiciales y la promoción de dos eventos para coadyuvar a la
Administración a mejorar sus procesos de compras. Sin embargo la meta relacionada con la
resolución de las solicitudes para contratar en forma directa dentro de un plazo de 10 días hábiles,
que pretendía resolver al menos el 90% de los casos, llegó a un nivel de cumplimiento de un
83,8% mencionando como causa la ausencia de tres colaboradores por incapacidad durante el año,
aunado a la complejidad de las gestiones a realizar. Caso similar acontece con la meta relacionada
con la atención del 90% de las solicitudes de criterio dentro de un plazo razonable, el cual solo se
obtuvo el 74,3%; este comportamiento se debe a la complejidad de los asuntos por lo que deben
conformar equipos interdisciplinarios para emitir los criterios, influyendo la reducción de personal
por los motivos antes señalados.
Desarrollo Institucional:
Este programa reportó todas sus metas de gestión como alcanzadas, promoviendo el funcionamiento
integrado y adecuado del ordenamiento de control y fiscalización superior, se fortaleció la gestión
de auditoría y la administración activa como actores del sistema de control interno, propiciando una
mayor conciencia y compromiso sobre la responsabilidad de establecer, mantener, perfeccionar y
evaluar el sistema de control interno institucional.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 20
Se tramitó en más de lo esperado casos relacionados con refrendo, autorizaciones y aprobaciones
así como las asesorías para lograr una gestión pública más efectiva, con apego a principios de
legalidad y transparencia.
Para la meta relacionada con la capacitación como fomento de una nueva cultura, la misma fue
superada en respuesta de la emisión en el año 2002 de normativa técnica y legal en materia de
control interno así como el análisis de entorno realizado por el Ente Contralor.
La institución brindó soporte técnico a los diferentes procesos de fiscalización y al control superior
con un enfoque de orientación al usuario; de igual manera se satisfizo las necesidades de
información mediante la plataforma de servicios otorgando una orientación lo más precisa a los
clientes internos y externos.
Tocante a la meta de gestión de fortalecer y consolidar el marco del proceso de modernización
institucional se implementaron cinco proyectos, mejorando la gestión del ente.
• Sobre el resultado de la Producción:
La Contraloría General de la República se propuso veintisiete productos para realizar su gestión,
alcanzando un nivel de cumplimiento del 81,5% (22). El nivel de realización programática se refleja
en el siguiente cuadro:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO 4 4 0
FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA 8 5 3
ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA 8 6 2
DESARROLLO INSTITUCIONAL 7 7 0
TOTAL GENERAL 27 22 5
PROGRAMA/SUBPROGRAMACANTIDAD DE PRODUCTOS
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE, AÑO 2003
DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 21
Administración Superior y Apoyo Administrativo
Se realizaron 4 informes, dos de la gestión institucional para evaluar la gestión del año 2002 y en el
segundo semestre se emitieron otros dos para evaluar la gestión del I semestre del año 2003. Se
compareció en 11 oportunidades ante la Asamblea Legislativa y se concedió 17 audiencias,
brindando la asesoría a ese poder sobre temas relacionados con la Hacienda Pública. Se elaboró la
Memoria Anual, este documento es uno de los productos sustantivos que la institución como órgano
auxiliar del Congreso posee para rendir cuenta al mismo sobre su gestión durante el año 2002 en
donde emite criterio sobre el uso de los fondos públicos para cumplir con el mandato constitucional
de vigilar la Hacienda Pública; a su vez sirve de insumo a la Asamblea para ejercer el control
político.
Fiscalización Operativa y Evaluativa
La función de fiscalización el Ente Contralor la efectuó mediante la vigilancia del plan presupuesto
de los entes y órganos que conforman la Hacienda Pública de tal manera que el proceso se realice
bajo criterio de efectividad, eficacia, economicidad y legalidad y promover una adecuada prestación
de servicios a los costarricenses. Por lo que efectuó 2,404 estudios de fiscalización presupuestaria
en contraposición de los 1,597 programados. En relación con las fiscalizaciones operativas y
evaluativas es importante acotar que no se alcanzó el nivel de producción esperado 1,190
realizándose 1,079 (91%) por motivos de ampliación de plazos, cambios en el entorno, sustitución
de informes y el hecho que un fiscalizador deba atender más de un asunto a la vez.
En lo que se refiere a los estudios de admisibilidad y atención de denuncias en materia de Hacienda
Pública fueron cumplidas y superadas en vista de que el equipo de trabajo se especializa más en este
ámbito de su competencia y procuró metodologías de trabajo más ágiles para la atención oportuna
de las denuncias.
Mediante la atención de solicitudes de información y de asesorías en el orden de 1,566 se cubrió la
demanda jugando un papel muy importante la plataforma de servicios que posee el Ente.
Con relación a la emisión de normativa del ordenamiento de control y fiscalización superior solo se
logró emitir 36 de 41 programadas, lo que generó un nivel de cumplimiento del 88%, esto por
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 22
cuanto la normativa conlleva un revisión minuciosa por parte de varias instancias internas y
externas a la Contraloría General de la República.
El visado de documentos de ejecución presupuestaria de los gastos que se cargan al Presupuesto
Nacional alcanzó (116,928), un nivel mayor del esperado (97,000) el cual comparativamente con lo
realizado en el año 2002 es menor por el traslado de dicha actividad a la Dirección de Presupuesto
Nacional y al visado electrónico al entrar en vigencia el Sistema Integrado de Administración
Financiera.
La Contraloría en su condición de órgano rector del ordenamiento de control y fiscalización
superiores de la Hacienda Pública emitió las disposiciones y reguló los procedimientos necesarios
para la verificación del visado de los gastos con cargo a los fondos del Presupuesto de la República
de conformidad entre otras disposiciones del Artículo 3º de la Ley General de Control Interno de
18-07-2002, mismos que identificó nominalmente como: “Reglamento sobre visado de gastos con
cargo al Presupuesto Nacional” e “Instructivo sobre Aspectos Mínimos a Considerar en el Análisis
de los Documentos de Ejecución Presupuestaria en el Proceso de Visado”.
El último producto de este programa se refiere a los proyectos dirigidos al fortalecimiento del
proceso de modernización y gestión de fiscalización, en donde la producción alcanzada es menor a
la programada 24 de 29.La institución alega que los 5 proyectos que no se cumplieron tienen un
nivel de cumplimiento del 65%. Se menciona que los proyectos desarrollados han tenido impacto a
lo interno como al resto del sector público, como es el desarrollo de la primera etapa del proyecto de
Análisis Presupuestario que ha permitido establecer un marco normativo acorde con las exigencias,
propiciando y fortaleciendo la coordinación entre los entes públicos y los entes rectores en materia
presupuestaria y de planificación nacional.
División de Asesoría y Gestión Jurídica
La producción del programa se dirige a la atención de casos en materia de contratación
administrativa en los procedimientos administrativos y a la declaratoria de nulidad de actos y
contratos en apego estricto del principio de legalidad. De ahí que la meta de emitir las resoluciones
de objeción dentro del plazo de 10 días hábiles se cumplió en un 100% y en igual porcentaje se
cumplieron las resoluciones con recursos de apelación.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 23
Respecto al producto relacionado con las autorizaciones concedidas o denegadas dentro de un plazo
de 10 días hábiles se logró un porcentaje (83,9%) menor al esperado (90%), el comportamiento se
debe a la complejidad de las gestiones e incapacidad por motivos de salud de algunos
colaboradores.
Las relaciones de hechos atendidas superaron las expectativas se programó la atención del 80% y se
satisfacieron 100% de ellas. Para el caso de las denuncias atendidas se atendió el 73,5% de ellas en
contraposición del 70% esperado. Por otra parte los eventos o actividades de capacitación se
realizaron conforme a lo programado (2 cursos) dotando a los participantes de herramientas de
conocimientos idóneas para el trámite los procedimientos administrativos.
En el caso de los dictámenes, su producción alcanzó un nivel de un 73,3% de un 90% programado,
justifica el ente que los temas consultados son muy complejos y que requieren conformación de
equipos interdisciplinarios para emitir criterios.
Desarrollo Institucional
Las acciones para promover la integración y el adecuado funcionamiento del Centro de Relaciones
para el Fortalecimiento del Control y la Fiscalización Superior fue superado realizándose 163 de 75
programadas, comportamiento debido al despliegue de actividades de divulgación e implementación
de la normativa en materia de control interno emitida en el año 2002 así como la promulgación de la
Ley General de Control Interno.
Mediante las acciones de refrendos, autorizaciones y aprobaciones en la cantidad de 7.838; se
logró promover una gestión de los entes y órganos más efectiva y con estricto apego a principios de
transparencia y legalidad.
También se ofrecieron asesorías de diferente naturaleza y alcance en el orden de 30,960 en atención
a la creciente demanda especialmente sobre refrendos, convenios, control interno y declaraciones
juradas de bienes.
La institución mediante este programa desarrolló 102 eventos de capacitación, superando la
estimación (75) en respuesta a requerimientos adicionales de entes públicos y solicitudes del mismo
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 24
ente especialmente en la ejecución de procesos de fiscalización; de tal forma que se impartió
capacitación a 4,167 funcionarios públicos coadyuvando al mejoramiento de la gestión pública.
En cuanto a los sistemas de información automatizados que se desarrollaron para facilitar la labor
de fiscalización se concretó en igual cantidad de lo esperado (7).
Se consolidó además la plataforma de servicios brindando soporte a los procesos sustantivos de la
Contraloría General de la República. El último producto se refiere al desarrollo de 5 proyectos para
consolidar la conformación y el adecuado funcionamiento de la División de Desarrollo
Institucional.
III. Comentarios Finales
De la información suministrada por la Contraloría General de la República en su informe de
evaluación, se colige que su gestión para el año 2003 fue satisfactoria, respaldado en un
cumplimiento de sus metas de gestión en un 77,4% (24); el resto de ella (7) presentan un grado
aceptable de avance y a un nivel de cumplimiento de un 85,1% en sus metas de producción
respecto al total de productos con meta, pues 22 lograron su cometido (10 las excedieron) y 5 no
alcanzaron lo proyectado, no obstante las mismas reportan un porcentaje alto de realización.
En relación con la exactitud y la calidad de la información suministrada resultó insuficiente en
primera instancia en algunos programas al no considerar la información correcta acerca de
productos, metas de gestión e indicadores en los términos establecidos en la Ley de Presupuesto o
en el documento denominado: “Modificación a la Programación Presupuestaria para el Ejercicio del
2003”, situación que se subsanó en dos oportunidades con información complementaria.
Se mantienen las observaciones y recomendaciones finales contenidas en el informe del primer
semestre, las cuales se enumeran a continuación:
1. La institución debe aportar en los formularios la información contenida en la Ley de
Presupuesto y/o documento de reprogramación, con el fin de evitar catalogar metas como
no evaluables.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 25
2. A pesar de los esfuerzos de mejoramiento en los últimos periodos, se persiste en la
programación, el uso exclusivo de indicadores de eficacia, por lo que se recomienda en lo
posible, formular indicadores de desempeño de calidad, eficiencia y economía.
3. Se recomienda en la medida de lo posible adecuar las metas de gestión para aquellos casos
en que proyecte producción semestral, con propósito de facilitar el análisis y vincular la
producción física y de gestión e inclusive permitir comparar con los resultados obtenidos en
periodos anteriores.
4. De la misma forma se reitera la necesidad de revisar la estructura programática
institucional, pues existe el Programa de Desarrollo Institucional que sirve de soporte
técnico a los procesos de fiscalización y coadyuvan en la ejecución de las labores de control
superior que le competen a esta Entidad, la mayoría de su producción es intermedia y no
final, por lo que sugiere valorar su permanencia como tal o se conceptualice como
actividades de los programas donde brinda soporte, lo anterior sin detrimento de la
estructura administrativa la cual es totalmente independiente de la técnica para elaborar
estructuras programáticas.
5. Se evidencia la falta de identificación de los costos unitarios por producto y servicios
asociado a la eficiencia en el uso de sus recursos y contar con elementos para medir la
efectividad de los programas.
6. Cuando se refieran a los proyectos por desarrollar o implementados, indicar en qué consiste
cada uno de ellos y su impacto en el sector a que está dirigido y no solo hacer mención a la
cantidad de ellos programada y su nivel de logro. Lo anterior con el fin de enriquecer la
información sobre la gestión.
7. Por último es loable el esfuerzo de la Contraloría General de la República por priorizar las
metas de gestión para el año 2003.
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Las metas logradas van destinadas a mejorar la calidad de vida de los costarricenses, promoviendo un desarrollo económico y social con equidad, especialmente tratando de beneficiar a los sectores marginados y vulnerables de la sociedad, así como lograr importantes avances en el desarrollo del empleo público, dignificación de la función pública, mantenimiento de las políticas laborales y salariales, desarrollo institucional e informar a la ciudadanía y hacer conciencia sobre los valores cívicos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 27
I. Aspectos Generales
La Presidencia de la República tiene como propósito fundamental la definición y coordinación de
las estrategias de desarrollo del país, procurando obtener mayor bienestar para todos los habitantes,
manteniendo la estabilidad política, económica, social y laboral de la República; así como
representar a la Nación en los actos de carácter oficial.
Esta institución se encuentra conformada por los programas de Administración Superior,
subprograma de la Dirección General de Servicio Civil, subprograma del Tribunal de Servicio
Civil y el programa de Información y Comunicación.
Cabe destacar que la información suministrada por la Institución para la elaboración del presente
informe, fue recibida en la Dirección General de Presupuesto Nacional, mediante Oficio
DVRQ-094-01-04 del despacho del Viceministro de la Presidencia de la República.
Para dar cumplimiento a su misión, el programa de Administración Superior llevó a cabo tareas
tales como la firma de importantes acuerdos de cooperación técnica y financiera, presentación de
importantes planes económicos y sociales, así como la impulsación a programas sociales, iniciativas
destinadas a mejorar la calidad de vida de los costarricenses, promoviendo un desarrollo económico
y social con equidad, especialmente tratando de beneficiar a los sectores marginados y vulnerables
de la sociedad. Además de tratar la inserción del país a nivel internacional, logrando la captación de
inversiones extranjeras que permitan aumentar las fuentes de empleo. Asimismo la Dirección
General de Servicio Civil logró importantes avances en el desarrollo del empleo público,
dignificación de la función pública y el desarrollo institucional.
El Tribunal de Servicio Civil continuó con la sistematización de sus procesos operativos con el fin
de agilizar la gestión del trámite de expedientes, coadyuvando de esta forma al mantenimiento de
las políticas laborales y salariales en la función pública. Por otra parte el programa de Información
y Comunicación realizó una serie de campañas con el afán de informar a la ciudadanía y hacer
conciencia sobre los valores cívicos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 28
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
De acuerdo al cuadro anterior, se desprende que el Ministerio contó con una autorización inicial de
¢2.675.5 para dar cumplimiento a su gestión de los cuales durante el período ejecutó un 92,1%.
Las principales razones que ofrece la institución para explicar el 14,0% no ejecutado se abocan
principalmente a que el Ministerio de la Presidencia tuvo un ahorro en salarios de ¢56,4 millones,
los cuales obedecen a que tuvieron plazas vacantes como por ejemplo el de la I Vicepresidencia, la
del Ministro de Información, entre otras pertenecientes a la Dirección General de Servicio Civil y
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 2,630,964,092.00 55.23 2,422,546,141.02 56.22 92.08Recurso Humano 1/ 1,917,975,004.00 40.27 1,859,533,787.32 43.16 96.95Servicios No Personales 515,799,200.00 10.83 410,430,049.94 9.53 79.57Materiales y Suministros 132,945,888.00 2.79 98,177,387.67 2.28 73.85Maquinaria y Equipo 64,244,000.00 1.35 54,404,916.09 1.26 84.68
Otros Gastos Institucionales 2/ 38,259,655.00 0.80 35,371,054.60 0.82 92.45Amortización e Intereses 6,239,500.00 0.13 5,449,562.95 0.13 87.34
SUB TOTAL 2,675,463,247.00 56.17 2,463,366,758.57 57.17 92.07
Transferencias 3/ 2,087,871,703.00 43.83 1,845,455,061.98 42.83 88.39Otros Recursos 4/ 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL 4,763,334,950.00 100.00 4,308,821,820.55 100.00 90.46
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 29
Tribunal de Servicio Civil. Así como la reducción de pago de horas extras en el programa de
Información y Comunicación.
Además de lo anterior señalan que con la entrada en vigencia de la Ley No.8131 Ley de la
Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y su respectivo Reglamento,
donde se eliminan los compromisos pendientes, provocó que aquellas contrataciones que
normalmente se realizaban en los últimos meses del año, no se efectuaran para no trasladar el pago
de facturas al año 2004, y por último la entrada tardía del Sistema Integrado de Gestión de la
Administración Financiera les produjo atrasos considerables en los procesos de contratación
administrativa, lo cual no les permitió ejecutar en su totalidad el presupuesto asignado.
Cabe destacar que del monto total de ¢2.675.5 asignado al Ministerio para su gestión durante el
período en evaluación, al programa de Administración Superior se le asignó un total de ¢1.103.0, a
la Dirección General de Servicio Civil ¢1.077.1, al Tribunal de Servicio Civil ¢72.6, y a
Información y Comunicación ¢422.8 millones.
Por otra parte la institución reporta ¢77.5 millones correspondientes a compromiso no devengado,
la institución informa que se efectuaran caducos que rebajaran esta cifra considerablemente, lo
restante obedecerá a reservas que quedaran para cubrir eventuales pagos, especialmente para el
pago de servicios, que no fue posible cancelar en el año.
• Sobre la Gestión:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 6 5 1 -
DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIO CIVIL 7 7 -
TRIBUNAL DE SERVICIO CIVIL 4 1 1 2 -
INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD 4 4 -
TOTAL GENERAL 21 17 - - 1 1 2
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 30
Tal y como muestra el cuadro anterior, del total de 21 metas de gestión programadas por el
Ministerio para el Ejercicio Económico del 2003, 17 fueron alcanzadas en su totalidad, una refleja
un porcentaje de avance del 45,0%, otra presenta un porcentaje de avance del 60,0% y 2 de las
metas no fueron alcanzadas.
Para ilustrar de una mejor forma los alcances del cumplimiento de las metas precitadas, así como de
los factores que de acuerdo con la institución incidieron en el no cumplimiento de la totalidad de las
mismas, a continuación se presentan los principales logros de la gestión de cada uno de los
programas que componen dicha institución, así como las justificaciones que permitirán contar con
un panorama global de la evaluación de la gestión para el período que nos atañe.
El programa de Administración Superior con el fin de buscar mejores oportunidades que ayuden a
incrementar el nivel de vida de los costarricenses, logró la firma de importantes acuerdos de
cooperación técnica y financiera, como fueron el acuerdo firmado con Taiwán, el cual logró obtener
recursos financieros para la construcción de la carretera a San Carlos y la construcción del Centro
de Convenciones. Por otra parte logró la firma de convenios de cooperación en la lucha contra el
narcotráfico con Colombia, enseñanza del idioma inglés con Bahamas, acuerdos de protección
marítima, entre otros. Además de lograr impulsar la firma del Tratado de Libre Comercio con
Estados Unidos, labor que dio sus frutos a inicios del año 2004.
Con el propósito de establecer la normativa necesaria para facilitar la gestión gubernamental, el
programa logró la aprobación de 15.829 documentos dentro de los cuales se encuentran directrices,
acuerdos, decretos y otros.
Para colaborar con la inserción del país a nivel internacional se realizaron 2 cumbres, la aceptación
de 15 credenciales y 35 actividades para la atención de mandatarios y representaciones
diplomáticas. La institución no aporta información sobre el lugar donde se realizaron las cumbres
precitadas ni las actividades que refleja esta meta, así como tampoco se puede determinar
claramente el impacto de su cumplimiento.
Por otra parte se llevaron a cabo 137 giras a las diferentes zonas rurales del país con el propósito
de determinar el grado de desarrollo de sus poblaciones y así mantener el control y vigilancia de las
necesidades de dichas zonas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 31
Otra de las prioridades establecidas por Administración Superior, ha sido el mejoramiento de vida
de los sectores más desprotegidos, mediante la coordinación de programas orientados a la atención
de grupos vulnerables de la sociedad, al respecto se reportan los siguientes logros:
En el programa Así Somos, se impulsaron actividades de capacitación en Esparza,
mostrándose su resultado en el Festival Garrobero, en el cual la capacitación además de
la artística se complementó con capacitación comunal, formación de líderes y
estrategias de negociación.
En el Proyecto de Reconstrucción de la Escuela Especial Centeno Güell, se dio inicio a
los trámites para el proceso de licitación y adjudicación de las obras.
En el Proyecto de Sillas de Ruedas, se entregaron en promedio una silla de ruedas
diariamente y se suscribieron nuevas alianzas con donantes de mantener el ritmo de
entrega.
En el Proyecto para la dotación de sede propia de la Escuela Neuopsiquiátrica infantil,
se dio inicio a la construcción de las obras por medio de la Campaña: Una Dulce Ayuda
con la corporación de Supermercados Unidos.
En el Proyecto de Equipamiento de la Clínica Oftalmológica, se gestionaron recursos a
través del Barco Logos para el equipamiento de los quirófanos y con la realización de la
Cadena Mayor se ha logrado cuantificar a la fecha la suma de ¢71.0 millones.
El subprograma de la Dirección General de Servicio Civil entre otros, proporciona asistencia a los
municipios en el campo de los recursos humanos para el fortalecimiento de la carrera
administrativa, para tal efecto se propuso para este período el desarrollo de acciones e instrumentos
técnicos en el campo de los recursos humanos que permitieran el desarrollo del Sector Centralizado,
para lo cual realizó la transferencia de tecnología a través de 59 instrumentos técnicos, tales como:
Manuales de Clase, Manual Básico de Organización, Escala Salarial, en atención a las solicitudes
de las Municipalidades que coadyuvaron en la formación de equipos para el mejoramiento y
fortalecimiento municipal, constituido por Regidores, Representante del Alcalde y trabajadores.
Dentro de sus prioridades estratégicas se encuentra la fiscalización de la gestión de los recursos
humanos para garantizar la eficiencia de las instituciones del Régimen del Servicio Civil. Para dar
cumplimiento a esta prioridad llevó a cabo la ejecución de 34 evaluaciones del Riesgo en materias
de incentivos y beneficios en las siguientes instituciones: Dirección General de Servicio Civil,
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 32
Ministerio de Seguridad Pública, Ministerio de Cultura, Ministerio de Obras Públicas y Transportes,
Ministerio de Trabajo, Ministerio de Economía, Ministerio de Salud, Registro Nacional, Ministerio
de Hacienda y Dirección Nacional de Desarrollo de la Comunidad, entre otras, además de la
atención de 2 denuncias presentadas por el Ministerio de Hacienda y Ministerio de Cultura. El
impacto de estas actividades se orienta a la puesta en marcha del Nuevo Sistema de Fiscalización
desarrollado como parte de la ejecución del Plan Estratégico Institucional 2000-2005 de este
subprograma. Por otra parte el Área de Carrera Docente, ejecutó 45 acciones fiscalizadoras en los
distintos procesos de recursos humanos para la promoción y acatamiento de normas y leyes
aplicables en la Dirección de Personal de Educación Pública.
Otra de las prioridades estratégicas del subprograma es el desarrollo de acciones para el crecimiento
y actualización cognoscitiva del Recurso Humano de las instituciones que conforman el Régimen.
Por esta razón ejecutaron 122 acciones de actualización para el desarrollo del recurso humano,
iniciando un proceso de capacitación acerca de los nuevos Modelos de Gestión Desconcentrada del
Factor Humano en varias instituciones. Adicionalmente se ejecutaron seminarios taller sobre ética
y Dignificación de la función pública costarricense, dirigidos principalmente al personal de los
CEN-CINAI del Ministerio de Salud, abarcando una población de 907 funcionarios capacitados; la
capacitación también abarcó la ejecución de charlas, talleres y seminarios para la presentación del
Sistema de Medición de Resultados y Rendición de Cuentas (SIMERC), logrando un total de 2160
funcionarios capacitados para este período.
El subprograma del Tribunal del Servicio Civil, se estableció como una de sus prioridades el
impulsar la transformación estructural-funcional de la organización, en procura de la identificación
y diferenciación de los procesos de trabajo y sus respectivos productos, logrando alcanzar esta meta
en un 100,0%.
En lo que respecta a las metas de analizar y simplificar los procesos desarrollados en procura de su
sistematización y la de enlazar a la organización en forma electrónica con las entidades públicas de
interés institucional establecidas por este subprograma, al finalizar el período se refleja un
incumplimiento, la institución lo atribuye a la falta de un nivel de conocimiento e infraestructura
tecnológica que no puede ser adquirido por el precitado subprograma. Sin embargo se mantuvo el
nivel de producción el cual pudo satisfacer la demanda.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 33
En lo que respecta a la meta de Crear, organizar y mantener un archivo central que garantizara la
seguridad y custodia de los documentos del Tribunal, la institución reporta un 45,0% de avance en
la misma, y las razones que de acuerdo con la información suministrada influyeron para no poder
alcanzar la meta en un 100.0%, lo atribuyen a aspectos de índole presupuestaria y de contratación
administrativa.
El programa de Información y Comunicación, tiene como objetivo principal el informar a los
costarricenses sobre la gestión de Gobierno y especialmente sobre la gestión desarrollada por el
Presidente de la República, para lo cual desarrolló en este período 6 campañas informativas en
100,0% más de lo programado, el éxito del cumplimiento de esta meta lo atribuyen a la
maximización de recursos y a la utilización de métodos científicos de selección de los medios de
comunicación de mayor audiencia y cobertura. Por otra parte el Departamento de Prensa de este
programa desarrolló un proceso continuo y consistente de recopilación de información sobre la
gestión del gobierno que diariamente fue transmitida a los medios de comunicación en forma
resumida para que estos a su vez pudiesen informar a los costarricenses, dando en promedio 171
boletines de prensa por día, con lo cual lograron informar a los medios de comunicación,
formadores de opinión y a la prensa internacional sobre las actividades desarrolladas por la
Presidencia de la República. Además se reprodujeron y distribuyeron a los diferentes medios, 1500
ejemplares del informe que rinde el Presidente a la Asamblea sobre los logros y desaciertos de la
Administración para que fuera analizado y razonado, lo cual contribuye a formar la opinión
objetiva y fundamentada que favorece el diálogo nacional. Por último se produjeron un total de 124
programas radiales en medios de comunicación rurales.
• Sobre el resultado de la Producción:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 6 6 0
DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIO CIVIL 7 7 0
TRIBUNAL DE SERVICIO CIVIL 2 2 0
INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD 4 4 0
TOTAL GENERAL 19 19 0
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 34
Del cuadro anterior se desprende que la institución programó un total de 19 de productos, los cuales
cumplió en su totalidad.
En el programa Administración Superior, la producción estuvo dirigida a la :
Aprobación de acuerdos de cooperación técnica y financiera
Elaboración de Informes anuales de ejecución del Plan Nacional de Desarrollo
Normativa para la gestión gubernamental.
Relaciones Internacionales
Gestiones realizadas por el Poder Ejecutivo en las zonas rurales y
Coordinación de programas sociales.
La producción realizada por el subprograma de la Dirección General de Servicio Civil se basó
específicamente en el desarrollo de la primera etapa de Implantación de la Propuesta del Rediseño
Organizacional de la Dirección General del Servicio Civil, elaboración de la propuesta de Ley de
Principios Generales de Empleo en el Sector Público, elaboración de una propuesta de reforma al
Estatuto de Servicio Civil.
Además dentro de los productos cabe resaltar la Propuesta de Afrenta a la Impunidad, que consistió
en destacar a un equipo interdisciplinario e interárea para que con la asesoría jurídica requerida se
pudiese obtener un Proyecto de Ley que permitiera identificar y tipificar las conductas corruptas
más comunes en la función pública y además reformar algunas disposiciones de la Ley de Carrera
Docente con la finalidad de facilitar la lucha contra la corrupción.
En lo que respecta a la producción del Tribunal de Servicio Civil, dado que su misión es la
resolución de conflictos, para el período en evaluación, se emitieron un total de 866 resoluciones, y
11 certificaciones de expedientes, metas que pese a que sus alcances son inferiores a las metas
programadas, se reflejan con un cumplimiento de un 100%, ya que las mismas dependen de la
demanda.
Los productos realizados por el Programa de Información y Comunicación fueron la realización de
6 campañas de información, 625 comunicados de prensa, Difusión del Informe Anual del Presidente
de la República y la preparación de 124 micro informativos para radiodifusoras; de acuerdo con lo
anterior, se puede determinar que el programa superó considerablemente sus metas de producción.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 35
III. Comentarios Finales:
De la rendición de cuentas efectuada por la Presidencia de la República, se desprende que la gestión
realizada de acuerdo con lo programado ha sido satisfactoria y estos resultados le han permitido dar
cumplimiento a lo establecido en su misión.
Sin embargo, la calidad de la información suministrada resulta insuficiente para poder pronunciarse
con mayor objetividad con respecto a los resultados de la gestión, pues necesariamente deben
incorporarse todos los datos posibles en el “Análisis de los Resultados”. En este punto es
importante destacar la calidad de la información remitida por el programa de la Dirección General
de Servicio Civil, la cual permite determinar claramente el desarrollo de su gestión.
Por otra parte, mediante Oficio DVRQ-094-01-04 de fecha 30 de enero del 2003, la Presidencia de
la República remitió los formularios con la información solicitada para la elaboración del presente
Informe, los cuales fueron recibidos el 2 de febrero en la Dirección General de Presupuesto
Nacional, incumpliéndose con la fecha límite establecida para la recepción.
Por último es necesario que las autoridades de la Presidencia de la República, tomen las medidas
necesarias para que se respeten los formatos y lineamientos establecidos por la Dirección General
de Presupuesto Nacional en lo que respecta calidad y tiempo de entrega de la información para la
Elaboración del Informe de Evaluación Presupuestaria.
MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
En la búsqueda de soluciones a los problemas nacionales el Ministerio impulsó proyectos de ley en la Asamblea Legislativa, preparó y presentó instrumentos legales requeridos para el adecuado accionar del Sector Público, llevó a cabo la realización de foros regionales y provinciales que permitieron dar a conocer las necesidades de las diferentes comunidades del país, además de buscar información necesaria para la prevención de hechos que pongan en peligro la integridad y estabilidad del país, así como la realización de operativos contra el narcotráfico.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 37
I. Aspectos Generales
El Ministerio de la Presidencia tiene como propósito fundamental el brindar apoyo permanente a la
gestión presidencial para la toma de decisiones, mediante la definición, evaluación y seguimiento de
las políticas nacionales, sirviendo de enlace entre los Poderes del Estado, instituciones autónomas,
entes privados, organizaciones y grupos de poder de la sociedad civil y la Presidencia de la
República.
Esta institución se encuentra conformada por los programas de Administración Superior,
Delegados Presidenciales, Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional y la Unidad Especial de
Intervención.
La información suministrada por la Institución para la elaboración del presente informe, fue
recibida en la Dirección General de Presupuesto Nacional, mediante Oficio DVRQ-094-01-04 del
despacho del Viceministro de la Presidencia de la República.
En la búsqueda de soluciones a los problemas nacionales, el programa de Administración Superior
impulsó proyectos de ley en la Asamblea Legislativa, preparó y presentó instrumentos legales
requeridos para el adecuado accionar del Sector Público, el programa Delegados Presidenciales
llevó a cabo la realización de foros regionales y provinciales, la Dirección de Inteligencia y
Seguridad Nacional y la Unidad Especial de Intervención, suministraron información necesaria para
la prevención de hechos que pongan en peligro la integridad y estabilidad del país, así como la
realización de operativos contra el narcotráfico.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 38
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
De acuerdo al cuadro anterior, el Ministerio contó con una autorización inicial de ¢1.966.7 millones
para dar cumplimiento a su gestión de los cuales durante el período ejecutó un 86.0%.
Las principales razones que ofrece la institución para explicar el 14.0% no ejecutado, se abocan
principalmente a que el Ministerio tuvo un ahorro en salarios de ¢91.4 millones, y ¢52.7 millones
por concepto de ahorro en pagos a Caja Costarricense de Seguro Social y Banco Popular y de
Desarrollo comunal, los cuales obedecen a que en la Dirección de Inteligencia y Seguridad
Nacional y en la Unidad Especial de Intervención se mantuvieron 10 plazas vacantes. El
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 1,959,009,944.00 73.36 1,688,806,104.93 70.82 86.21Recurso Humano 1/ 1,616,824,374.45 60.55 1,447,076,310.93 60.68 89.50Servicios No Personales 207,939,000.00 7.79 163,541,529.84 6.86 78.65Materiales y Suministros 102,156,569.55 3.83 55,498,056.19 2.33 54.33Maquinaria y Equipo 32,090,000.00 1.20 22,690,207.97 0.95 70.71
Otros Gastos Institucionales 2/ 1,500,000.00 0.06 1,500,000.00 0.06 100.00Amortización e Intereses 6,210,000.00 0.23 1,534,873.51 0.06 24.72
SUB TOTAL 1,966,719,944.00 73.65 1,691,840,978.44 70.95 86.02
Transferencias 3/ 703,647,106.00 26.35 692,807,811.56 29.05 98.46Otros Recursos 4/ 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL 2,670,367,050.00 100.00 2,384,648,790.00 100.00 89.30
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 39
Ministerio aclara que la Dirección General de Servicio Civil realizó un estudio de funciones y
puestos en la Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional, razón por la cual no se procedió a
llenar dichas plazas.
Además de lo anterior señalan que con la entrada en vigencia de la Ley No.8131 Ley de la
Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y su respectivo Reglamento,
donde se eliminan los compromisos pendientes, provocó que aquellas contrataciones que
normalmente se realizaban en los últimos meses del año, no se efectuaran para no trasladar el pago
de facturas al año 2004, y por último la entrada tardía del Sistema Integrado de Gestión de la
Administración Financiera les produjo atrasos considerables en los procesos de contratación
administrativa, lo cual no les permitió ejecutar en su totalidad el presupuesto asignado.
Cabe destacar que del monto total de ¢1.966.7 millones asignados al Ministerio para el
cumplimiento de su gestión durante el período en evaluación, al programa de Administración
Superior se le asignó un total de ¢605.3 millones, a Delegados Presidenciales ¢224.9 millones,
Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional ¢843.6 millones, y a la Unidad Especial de
Intervención ¢292.8 millones.
Por otra parte la institución reporta ¢45.5 millones correspondientes a compromiso no devengado.
La institución informa que se efectuaran caducos que rebajaran esta cifra considerablemente, lo
restante obedecerá a reservas que quedaran para cubrir eventuales pagos, especialmente para el
pago de servicios, que no fue posible cancelar en el año.
• Sobre la Gestión:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ADMINISTRACION SUPERIOR 5 3 1 1 -
DELEGADOS PRESIDENCIALES 2 2 -
DIRECCIÓN DE INTELIGENCIA Y SEGURIDAD NACIONAL 3 2 1 -
UNIDAD ESPECIAL DE INTERVENCIÓN 3 2 1 -
TOTAL GENERAL 13 9 1 1 1 1 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 40
Del cuadro anterior se desprende que: del total de 13 metas de gestión programadas por el
Ministerio para el Ejercicio Económico del 2003, 9 fueron alcanzadas en su totalidad, y 4 presentan
los siguientes porcentajes de avance: 15.8%, 72.6%, 54.7%, y 86.5%, respectivamente.
Para poder establecer los alcances del cumplimiento de las metas precitadas, así como de los
factores que de acuerdo con la institución incidieron en cumplir parcialmente 4 de ellas, a
continuación se presentan los principales logros de la gestión de cada uno de los programas que
componen dicha institución, así como las justificaciones que permitirán contar con un panorama
global de la evaluación de la gestión para el presente período.
El programa de Administración Superior, desarrolló una intensa labor de diálogo y coordinación
para dar solución a los problemas institucionales y nacionales, evitando de esta manera, la
presentación de conflictos.
Dentro de sus prioridades estratégicas se encuentra la de promover el diálogo a nivel nacional,
regional y local en la búsqueda de soluciones y transformaciones del país, para lo cual se propuso
resolver 50 conflictos institucionales, al finalizar el período el programa indica que logró resolver
28 conflictos, los cuales equivalen al 100% de su meta de gestión, tomando en cuenta que la
realización de ésta, depende completamente de la demanda. Sin embargo la institución no aporta
información sobre el tipo de conflictos resueltos, así como el impacto de la solución de los mismos.
Por otra parte, con el propósito de lograr brindar asistencia política y técnica al Presidente de la
República y con el objeto de facilitar la dirección y coordinación de la acción del Gobierno, se
propuso el desarrollo, análisis y trámite de 284 proyectos de Ley y consulta ante la Asamblea
Legislativa, logrando para esta meta un porcentaje de avance del 15.8%, dentro de los principales
proyectos destaca el Estatuto de la Conferencia de La Haya de Derechos Internacionales Privado,
Acuerdo de Cooperación entre la República de Costa Rica y la Orden Soberana y Militar de Malta,
Convenio básico de Cooperación Técnica y Científica entre el Gobierno de la República y el
Gobierno de la República de Panamá, Ley para el fortalecimiento de la Legislación contra el
terrorismo, aprobación del Convenio sobre Cooperación para la supresión del tráfico ilícito
marítimo y aéreo de estupefacientes y sustancias psicotrópicas del Caribe, entre otros. El programa
indica que el porcentaje de avance precitado obedece a que para los proyectos que desarrolla la
actual Administración no ha sido necesario emitir una legislación nueva, ya que la actual permitió la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 41
implantación de los mismos. Las prioridades del Poder Ejecutivo se focalizaron en la reforma
fiscal, además con el propósito de no entorpecer la labor legislativa no se enviaron más proyectos
de Ley y la Administración tomó la decisión de no evacuar consultas.
Con el fin de coordinar e instrumentar la comunicación entre el Gobierno y la Asamblea
Legislativa, se programó realizar y atender 62 reuniones con las fracciones parlamentarias, meta que
presenta un 72.5% de avance, sin embargo la información suministrada por la institución no
permite determinar el impacto de éstas reuniones, así como tampoco se pueden establecer las
razones que justifiquen el porcentaje alcanzado.
En lo que respecta a la prioridad estratégica de coordinar y controlar el funcionamiento del Instituto
Costarricense Sobre Drogas, se llevaron a cabo 74 reuniones de seguimiento, las cuales fueron
presididas por el Viceministro en calidad de Presidente del Consejo, lográndose para este período
iniciar la reestructuración de ese Instituto, además del diseño de una campaña de prevención de la
drogadicción sobre todo en los adolescentes.
Por último el programa realizó un total de 75 reuniones para brindar asesorías a los programas,
tanto de la Presidencia de la República como del Ministerio de la Presidencia, logrando con ello
entre otros, establecer coordinación con los programas e instituciones adscritas en materia de
Presupuesto y Control Interno.
El programa de Delegados Presidenciales, para lograr atender las necesidades que presentan las
comunidades de todo el país, los Delegados Presidenciales mantienen una activa coordinación,
antes las diferentes instancias del país, para este período se realizaron un total de 17.280 gestiones,
cumpliendo a cabalidad con la meta programada, entre los logros más significativos se encuentran:
la coordinación por parte de los señores Delegados con las instituciones como el Instituto Mixto de
Ayuda Social, en la que gestionaron ayudas económicas para las personas de escasos recursos,
dirección de personas para que fueran beneficiadas con los diferentes programas dirigidos a
personas de extrema pobreza, mujeres jefas de hogar, bono alimenticio, financiamiento para
proyectos de microempresas. Con el Instituto Nacional de Aprendizaje, se gestionaron ayudas para
que se impartieran cursos, se realizaron gestiones con la Dirección de Ayudas Comunales del
MOPT para la obtención de materiales diversos que apoyan la construcción de obra pública, como
mallas, aceras y alumbrado, con la Caja Costarricense de Seguro Social, se gestionaron la obtención
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 42
de pensiones, la construcción de EBAIS; con el Ministerio de Educación Pública se gestionaron la
obtención de pupitres, apoyo en la construcción de aulas, obtención de material didáctico y
uniformes, así como la coordinación con muchas otras instituciones.
Por otra parte, con el propósito de apoyar, difundir y promover la labor que realiza el Gobierno, se
realizaron un total de 1344 foros provinciales, los cuales permitieron presentar las diferentes
necesidades de las comunidades de los cantones que representa cada uno de los Delegados, así
como el informe de cada una de las instituciones y Ministerios sobre la labor a desarrollar por cada
una de éstas. Estos foros permiten tener una retroalimentación continua de los planes de Gobierno
y permiten canalizar y obtener la solución a las diferentes gestiones que se realizan.
A la Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional, le corresponde proveer al Estado de
información oportuna y confiable para la toma de decisiones, respecto de su seguridad y estabilidad,
las actividades realizadas por el programa para este período coadyuvaron al fortalecimiento de la
seguridad interna y externa del país logrando detectar, controlar y neutralizar en la mayoría de los
casos, actividades que podrían haber atentado contra la estabilidad social, económica y política del
país. Para el desarrollo de las metas programadas para el ejercicio en evaluación, mantuvo un alto
nivel de coordinación con las diferentes autoridades policiales a lo largo del territorio nacional,
tomando como prioridad la recolección de información clasificada que implica algún tipo de riesgo
para la seguridad nacional o que ponga en peligro instituciones públicas y privadas del país,
información que es tramitada en forma inmediata y oportuna al señor Presidente de la República,
señores Ministros u otros funcionarios que así considere oportuno. La actividad realizada ha
llegado a establecer, mantener y fortalecer contactos con organismos de inteligencia y policia en
casi todo el mundo, logrando establecer una estrecha relación no solo en la distribución y
recolección de información en torno a terrorismo internacional, crimen organizado, narcotráfico,
explotación sexual, sino que ha servido de plataforma para la preparación y capacitación del
personal en el área de la inteligencia sin costo alguno para el Estado. Cabe destacar que toda esta
labor fue llevada a cabo por el programa, mediante la realización de operativos, investigaciones e
informes de resultados realizados, que suman un total de 10.456, así como la realización de 456
operativos de vigilancia ciudadana en el país.
A la Unidad Especial de Intervención, le corresponde proteger a los miembros de los Supremos
Poderes y a los dignatarios que visiten el país, detener explosivos y desactivarlos y realizar
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 43
operativos de alto riesgo contra el terrorismo y el narcotráfico. Por lo que para dar cumplimiento a
su gestión, realizó un total de 45 operativos para solucionar situaciones de crisis que atentaron
contra la Soberanía Nacional, implementando planes, utilizando recursos humanos, presupuestarios
y técnicos disponibles, cumpliéndose la meta propuesta en un 86.5%, entre los cuales sobresalen:
Tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos y países de Centroamérica, búsqueda de prófugo
de la justicia, allanamiento y búsqueda de evidencias, reconocimiento de zonas, estudios de
seguridad, atención de amenaza de muerte, localización, atención y desactivación de artefactos
explosivos, operaciones contra el narcotráfico y terrorismo, colaboración con el Organismo de
Investigación Judicial en lo referente a búsqueda de evidencias y de homicidas, operativo conjunto
con la Cruz Roja en el parque Nacional Braulio Carrillo, rastreo de equipo de espionaje y operativo
Festival de la Luz. El programa informa que a pesar de que el porcentaje matemático ha disminuido
con respecto a la meta establecida, desde el punto de vista de seguridad, se cumplió a cabalidad ya
que los operativos realizados en años anteriores y el entrenamiento tanto de los oficiales de la
institución, así como, a las otras dependencias del Estado han dado sus frutos ya que han permitido
una disminución de las crisis que atenten contra la Soberanía Nacional, entre más bajo sea el
porcentaje de operativos presentados, el país posee una mayor seguridad ciudadana, dado que los
factores que provocan la inseguridad ciudadana son factores externos al mismo.
Realizaron 139 escoltas respecto a las 68 proyectadas para el año 2003, cumpliéndose la meta en un
204.41%, protegiendo diariamente la integridad personal del Presidente de la República, Primera
Dama, Ministros y Miembros de los Supremos Poderes, así como, personalidades importante que
visitan nuestro país, entre ellos: Presidente del Banco Interamericano de Desarrollo, Canciller de
Argentina, Director de la UNESCO, participante XXXIV Reunión de Vicepresidentes y designados
a la presidencia centroamericana, Presidenta de Panamá, Miembros de la Fundación Jacobos,
Primera Vicepresidenta de la República, Congresista de USA, Corvent, Día del Trabajador,
Ministra de Educación Pública, Ministro de Transporte, Ministro de Trabajo, Ministra de la
Condición de la Mujer, Ministro de Salud, Ministro de la Presidencia, Ministro de Hacienda,
participantes de la reunión Binacional Cancilleres Colombia – Costa Rica, Presidente de Colombia,
Dr. Toyoda y Sra, Presidente y Primera Dama de Nicaragua, Congresistas de Estados Unidos,
Ministro de Relaciones Exteriores del Principado de Liechstentein, 15 de setiembre, representante
de la Cámara de Colombia, presidente del Banco Mundial, Secretarios de Asuntos Exteriores de
Francia, Ministro del Gobierno de Israel, Ministro de Asuntos Exteriores de Bélgica, Principe de
Mónaco, así como, actividades que realicen las embajadas en nuestro país.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 44
Por otra parte realizaron 43 capacitaciones y entrenamientos a oficiales de la institución y entidades
públicas, mediante el uso de material didáctico y la aplicación de programas de instrucción que
garantizaron un mayor conocimiento en materia de seguridad, con respecto a las 40 capacitaciones y
entrenamientos estimadas para el año 2003, cumpliéndose está meta en un 107.50% respecto al
parámetro estimado. Los funcionarios del programa están en continuo entrenamiento, participando
de cursos tanto a escala nacional como internacional, en manejo de explosivos, manejo de armas de
fuego, protección a personas importantes, seguridad en general, manejo de crisis, atención
desastres, primeros auxilios, operaciones antidrogas, operaciones contra el narcotráfico.
Abastecimiento y Reglas de Derecho, seguridad de instalaciones, Medicina Deportiva, Equipos de
reacción, Curso de Instructores, Administración de Recursos, Buceo, Sostenimiento Democrático,
Rescate Vertila GPS, Antiterror, Operaciones Terrestres, Técnicas de allanamiento.
Lo anterior les permitió capacitar y entrenar durante el año 2003, a funcionarios de instituciones
públicas tales como: Fiscales del Ministerio Público, Funcionarios de la Dirección General de
Migración y Extranjería, oficiales de seguridad de la Asamblea Legislativa, funcionarios del O.I.J.,
funcionarios de la Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional. Cabe mencionar que la
capacitación y entrenamiento que reciben los funcionarios de esta Unidad, son impartidos por los
instructores de la misma Unidad, así como, por instituciones de países amigos, lo cual, permite la
actualización de sus conocimientos, por lo tanto, se logra superar cada una de las metas,
permitiendo alcanzar el objetivo estratégico, conllevando a una mayor seguridad ciudadana .
• Sobre la Producción:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 5 3 2
DELEGADOS PRESIDENCIALES 2 2 0
DIRECCIÓN DE INTELIGENCIA Y SEGURIDAD NACIONAL 1 0 1
UNIDAD ESPECIAL DE INTERVENCIÓN 1 1 0
TOTAL GENERAL 9 6 3
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 45
Del cuadro anterior se desprende que la institución programó un total de 9 productos, de los cuales
tiene un total de 6 alcanzados y 3 no alcanzados.
En el programa Administración Superior, la producción estuvo dirigida a la resolución de
conflictos, Presentación de Proyectos de Ley, Coordinación y seguimiento de la gestión
gubernamental mediante reuniones con las fracciones parlamentarias, asesorías a los programas de
la Presidencia de la República y Ministerio de la Presidencia. Para una de las metas no alcanzadas,
la institución no suministra información que permita determinar las razones que incidieron en el
incumplimiento de la misma. Otra de las metas no alcanzadas que se refiere a la presentación de
Proyectos y evacuación de consultas, de acuerdo con la institución el alcance fue inferior a lo
programado por cuanto las prioridades del Poder Ejecutivo se focalizaron en la reforma fiscal, por
lo que no se quisieron enviar proyectos que entorpecieran la labor del precitado Poder, además de la
decisión tomada por la Administración de no evacuar consultas.
La producción del programa de Delegados Presidenciales se basó en la realización de gestiones de
coordinación en la solución de las necesidades de cada uno de los cantones que representan, así
como la realización de foros, giras y seminarios los cuales permitieron una proyección regional de
los planes de gobierno.
En lo que se refiere a la producción establecida por la Dirección de Inteligencia y Seguridad
Nacional, esta se abocó a la realización de operativos, investigaciones e informes de resultados,
meta que presenta un 59.7% de cumplimiento, por lo que se reporta dentro de las no alcanzadas para
el período, el programa atribuye este porcentaje a la entrada en función del Sistema Integrado de la
Administración Financiera, el cual afectó severamente el proceso normal de contratación
Administrativa, por lo que la Dirección de Inteligencia, se vio privada por muchos meses de una
serie de servicios y suministros vitales para su buen funcionamiento y el desarrollo normal de las
actividades, como falta de un adecuado y oportuno mantenimiento tanto preventivo como
correctivo de los vehículos, cámaras fotográficas, cámaras de video, computadoras, los cuales son
un complemento vital del área ocupacional, así como el atraso en la ejecución de los viáticos, lo
cual afectó la ejecución de los operativos de investigación, vigilancia, seguimiento y proyección de
giras a diferentes zonas del territorio nacional.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 46
Por otra parte el programa de la Unidad Especial de intervención, basó su producción en la
realización de operativos, para asegurar la seguridad nacional, logrando fomentar un ambiente con
mayor Seguridad Ciudadana, previniendo por medio de éstos, actos que atentaran contra los
ciudadanos o personas importantes que visitan nuestro país y para fortalecer las áreas de seguridad
impartieron cursos en temas como manejo de explosivos, manejo de armas de fuego, protección a
personalidades y seguridad en general.
III. Comentarios Finales
De acuerdo con cada uno de los aspectos contemplados en el análisis del grado de cumplimiento de
objetivos estratégicos, metas de gestión y producción, programados por el Ministerio de la
Presidencia, se puede determinar, que su gestión le ha permitido cumplir a cabalidad con la misión
institucional; obteniendo logros sumamente importantes para el país.
Es importante destacar la calidad de la información proporcionada por los programas de la
Dirección de Inteligencia, la Unidad Especial de Intervención y Delegados Presidenciales, cuyo
contenido permite determinar claramente no solo, el aporte de cada una de las diferentes metas en
el cumplimiento de sus objetivos estratégicos, sino que permite determinar claramente el impacto de
su gestión en la población objeto; los esfuerzos realizados por estos programas es significativo, y ha
permitido dar un valor agregado al presente informe.
Es importante que el programa de administración superior tome las medidas necesarias para mejorar
la calidad de la información suministrada a la Dirección General de Presupuesto Nacional, para la
elaboración del presente informe, la cual permita pronunciarse con mayor objetividad sobre los
resultados de su gestión.
En lo que a reprogramación se refiere es necesario que se realicen los esfuerzos necesarios para que
las metas de gestión se adapten a la metodología existente, y poder así hacer más evidente la
diferencia entre metas de producción y metas de gestión programadas.
Por último, mediante Oficio DVRQ-094-01-04 de fecha 30 de enero del 2003, la Presidencia de la
República remitió los formularios con la información solicitada para la elaboración del Presente
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 47
Informe, los cuales fueron recibidos el 2 de febrero en la Dirección General de Presupuesto
Nacional, incumpliéndose con la fecha límite establecida para la recepción, por lo que se
recomienda corregir esta situación para futuros informes.
MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2.003
Resumen
El Ministerio ha logrado alcanzar la mayoría de las metas establecidas, fortaleciendo el movimiento comunal en todo el país a través de la entrega de recursos a las comunidades para el desarrollo de proyectos; evitando la presencia de materiales lesivos a la imagen de la mujer y de la familia mediante la fiscalización del espectro radioeléctrico y la propaganda comercial; y disminuyendo la explotación sexual comercial de menores y el tráfico de niños; así como promoviendo la erradicación en general de extranjeros indocumentados, a través del control estricto de los permisos de migración otorgados, contribuyendo a la seguridad ciudadana y del país.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 49
I. Aspectos Generales
Al Ministerio de Gobernación y Policía le corresponde definir las políticas y orientar las acciones en
materia de promoción del desarrollo comunal, control de propaganda en medios de comunicación,
administración del espectro radioeléctrico, publicaciones de documentos oficiales y educativos, así
como el control de la migración y la extranjería, integrando esfuerzos nacionales que conlleven al
fortalecimiento de la democracia participativa y el mejoramiento de la calidad de vida.
Esta institución está conformada por cuatro programas presupuestarios y tres subprogramas. Los
programas de Actividad Central, Desarrollo a la Comunidad, Control de Frecuencias y
Programación Publicitaria, y Partidas no Asignables a Programas; el cual a su vez, está compuesto
por los subprogramas de Imprenta Nacional, Control de Migración y Extranjería en el País, y
Transferencias.
La información relacionada con el Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria, fue
remitida a la Dirección General de Presupuesto Nacional mediante oficios Nº 173-2004 DM del 28
de enero del 2.004 y Nº 235-2004 DM del 9 de febrero del 2.004.
De acuerdo con la información remitida, el Ministerio ha logrado el fortalecimiento técnico,
organizativo, contable y legal de las organizaciones comunales, mediante la capacitación impartida
a dirigentes sobre este aspecto, asimismo se ha apoyado a las organizaciones comunales con fondos
para el desarrollo de proyectos.
De igual manera, se ha realizado un gran esfuerzo con respecto al control, difusión y fiscalización
de la propaganda comercial, de tal forma que se pueda evitar la ofensa a la dignidad y el pudor de
las familias, al utilizar la imagen de la mujer impúdicamente en la promoción de anuncios
comerciales; y se han emprendido acciones para controlar y monitorear el espectro radioeléctrico,
atendiendo las denuncias por diferentes factores como interferencias u operación de estaciones
clandestinas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 50
La actividad migratoria del país ha sido atendida mediante la utilización de sistemas avanzados de
información, lo cual ha permitido al país tener un mejor control sobre la población que radica
legalmente, y proceder con la realización de las deportaciones necesarias para asegurar que todos
los extranjeros radicados en Costa Rica, lo hagan con estricto apego a lo que dicta la legislación.
Adicionalmente, la institución ha permitido que los habitantes tengan acceso a la información
oportuna de la legislación vigente, mediante la publicación del Diario Oficial La Gaceta, Boletín
Judicial, Alcances y demás documentos legales, sin dejar de lado la impresión de documentos
educativos que son puestos a disposición de la ciudadanía a un precio más accesible.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
En relación con este tema, los representantes del Ministerio manifiestan que debido a la
implementación del Sistema de Integración Financiera (SIGAF), se produjeron retrasos, tanto en la
ejecución, compra, refrendos y otros trámites pertinentes a la Ejecución Presupuestaria. Además, el
inicio de operaciones de este Sistema, provocó que la coordinación entre las diferentes áreas
relacionadas al proceso, no fuera rápida y precisa.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 51
El siguiente cuadro muestra el detalle del destino de los recursos:
Con respecto al compromiso no devengado, cabe resaltar que este Ministerio ha presentado una
seria complicación relacionada con la existencia de Saldos Disponibles Insuficientes por
Compromisos no Devengados del 2.003. A pesar de esta situación, esta institución no aportó
ninguna información referida al tema de los compromisos no devengados.
De acuerdo con los datos reflejados por el Sistema de Gestión de la Administración Financiera
(SIGAF), la institución mantiene compromisos no devengados por ¢1.277,9 millones, de los cuales
¢1.215,4 millones fueron generados por el programa Control de Migración y Extranjería en el País,
producto de la compra del equipo para la reproducción del documento único de identificación para
extranjeros.
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 4.405.913.480,00 48,68 2.811.920.081,00 40,15 63,82Recurso Humano 1/ 2.428.813.888,00 26,83 2.263.718.146,00 32,32 93,20Servicios No Personales 451.310.480,00 4,99 308.035.893,00 4,40 68,25Materiales y Suministros 146.113.112,00 1,61 99.101.278,00 1,41 67,83Maquinaria y Equipo 1.379.676.000,00 15,24 141.064.764,00 2,01 10,22
Otros Gastos Institucionales 2/ 2.572.757.548,00 28,43 2.429.434.806,00 34,69 94,43Amortización e Intereses 20.899.772,00 0,23 12.984.864,00 0,19 62,13
SUB TOTAL 6.999.570.800,00 77,34 5.254.339.751,00 75,02 75,07
Transferencias 3/ 2.051.350.000,00 22,66 1.749.730.195,00 24,98 85,30Otros Recursos 4/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 9.050.920.800,00 100,00 7.004.069.946,00 100,00 77,39
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la Gestión.4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA, PERIODO 2.003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 52
Los recursos correspondientes a este Ministerio fueron asignados en un 3.0% al programa Actividad
Central, en un 8.8% al programa Desarrollo de la Comunidad, 0.9% al programa de Control de
Frecuencias y Programación Publicitaria, 5.0% al subprograma Imprenta Nacional, 36.4% al
subprograma Control de Migración y Extranjería en el País, mientras que el subprograma de
Transferencias recibió un 45.9% del total del presupuesto de la institución.
Por otra parte, el programa de Actividad Central, utilizó el 93.3% de los recursos asignados durante
el 2.003; Desarrollo de la Comunidad, utilizó un 87.8% de los recursos asignados; Control de
Frecuencias y Programación Publicitaria, aprovechó un 63.2% de los recursos; el subprograma de
Imprenta Nacional utilizó el 90.0% de su asignación; Control de Migración y Extranjería en el País,
tan solo ejecutó un 52.2% de los recursos asignados; y Transferencias ejecutó un 92.9% de la
asignación del período 2.003.
De esta forma, el ministerio dirigió los recursos en procura del fortalecimiento de las organizaciones
comunales, la resolución de asuntos constitucionales presentados por los habitantes del país, el
monitoreo de las radiofrecuencias y de la propaganda comercial, la publicación de los documentos
legales y de interés legislativo, y la administración del movimiento migratorio internacional, de tal
manera que la actividad de cada programa coadyuvara en el mejoramiento y prestación del servicio
requerido por cada sector de la sociedad.
• Sobre la Gestión:
De acuerdo con la información remitida por los representantes del Ministerio, se han realizado
diferentes labores vinculadas con la misión institucional. Además se han tomado medidas para
mejorar el sistema de control interno de la entidades que conforman la Institución logrando
minimizar el riesgo de no alcanzar los objetivos y metas establecidas para cada período
presupuestario.
El siguiente cuadro muestra el detalle del cumplimiento de las metas establecidas por el Ministerio
para el período 2.003:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 53
Cabe señalar que el programa Desarrollo de la Comunidad, no rindió información sobre el avance
de la meta 2.2.1., ni sobre el objetivo estratégico 2.2.; mientras que el programa Control de
Frecuencias no aportó datos sobre las metas 2.1.2. y 2.1.3. Por lo tanto, estas son incorporadas
como no alcanzadas.
Los resultados obtenidos con respecto a la programación establecida para el año 2.003, muestran
que el 53.7% de las metas de gestión fueron alcanzadas, y además en un 50.0% de las metas (6 de
12 metas), se lograron porcentajes de avance superiores al 70.0% en la consecución de los intereses
establecidos para el período. Mientras que solamente un 17.1% de las metas (7 de 41) no fueron
alcanzadas en su totalidad. De esta manera, se pueden mencionar logros como:
La emisión del 96.0% de las resoluciones de asuntos administrativos y constitucionales que fueron
recibidas, permitió dar respuesta a los habitantes que recurrieron al uso de los servicios relacionados
con la aplicación de criterios técnicos en materia constitucional y administrativa, en casos tales
como Recursos de Amparo, Hábeas Corpus, tramitación de Decretos y resolución de situaciones
jurídicas de los extranjeros que presentan algún tipo de recurso, entre otros.
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 4 3 1 -
DESARROLLO DE LA COMUNIDAD 6 1 1 1 3
CONTROL DE FRECUENCIAS Y PROGRAMACIÓN PUBLICITARIA 11 8 1 2
IMPRENTA NACIONAL 8 3 1 2 2
CONTROL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA EN EL PAÍS 12 7 2 1 1 1
TOTAL GENERAL 41 22 5 1 1 5 7
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2.003
DEL MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 54
El fortalecimiento técnico, organizativo, administrativo, contable y legal de las organizaciones
comunales, permitió la capacitación de casi 19.000 dirigentes comunales, con lo cual se logrará
consolidar los procesos de desarrollo comunal, en el corto y mediano plazo.
Se fortalecieron los controles sobre la propaganda comercial, con el propósito de evitar la presencia
de material lesivo a la imagen de la mujer y la familia, o que viole los derechos de los niños y de las
mujeres. Para atender este asunto, se procedió a la distribución de 4.424 brochurs, la realización de
12 charlas, la colocación de 612 afiches y la realización de 2.000 inspecciones en todo el territorio
nacional.
Debido a la mayor satisfacción de los usuarios de los servicios que brinda la Imprenta Nacional, se
presentó una demanda superior a la proyectada para el 2.003, por lo que se debieron realizar más de
15 millones de impresiones (Alcances a la Gaceta, libros, folletos, revistas, formularios, títulos de
libros, leyes, etc.), con lo cual se superó la meta en 182.0%.
Se ha contribuido a la modernización de los controles migratorios del país, mediante la
incorporación de sistemas avanzados y amigables, los cuales junto con la reformulación de los
procedimientos, han posibilitado además el mejoramiento de la atención del público y la agilización
en la resolución de los trámites. De esta forma, se logró la capacitación de 1.500 funcionarios en
áreas como servicio al cliente, seguridad nacional e informática.
Adicionalmente, se logró disminuir la permanencia de extranjeros en condiciones irregulares,
mediante la realización de 32 operativos conjuntos con la Fuerza Pública para detectar a extranjeros
en condiciones irregulares y proceder con la aplicación del acto de deportación. Además, se
lograron expedir más de 250 mil documentos modernos de permanencia, los cuales contienen
efectivas medidas de seguridad, y se impidió el ingreso de más de 45 mil extranjeros que no reunían
los requisitos correspondientes.
Por otra parte, los representantes del Ministerio señalan las siguientes situaciones como resultados
negativos de la gestión:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 55
Solamente se logró financiar 103 proyectos de desarrollo comunal, lo que representa un 25.8% del
resultado esperado, esto debido a que las diferentes organizaciones interesadas, no cumplieron con
los requisitos establecidos en la guía para la elaboración de los perfiles de proyectos comunales.
Se deben controlar más de 3.200.000 movimientos migratorios anuales, sobre los cuales se deben
verificar varios aspectos como la existencia de impedimentos de salida u obligaciones legales
pendientes. Sin embargo, la Dirección de Migración cuenta con serias dificultades para procesar la
información y mantenerla actualizada, por cuanto no se cuenta con el material humano suficiente
para efectuar las labores.
Muchas de las metas establecidas para el período dependen de la demanda presentada, la cual fue
menor a la estimada. Con base en los resultados obtenidos este año, se procederá a readecuar los
compromisos de los períodos presupuestarios posteriores y a utilizar indicadores de gestión más
acordes con la realidad y los objetivos propuestos.
De esta forma, de acuerdo con el nivel de ejecución presentado durante el año 2.003, el Ministerio
utilizó un total de 77.4% de los recursos asignados, para alcanzar el 53.7% de las metas de gestión
establecidas para el período.
• Sobre el resultado de la Producción:
Para la obtención de las metas de producción definidas en la Ley de Presupuesto Ordinario, el
Ministerio ha impulsado la coordinación interna entre las diferentes áreas de trabajo que conforman
la institución, procurando que los recursos asignados sean destinados de acuerdo con las
necesidades de cada uno de los programas.
El siguiente cuadro muestra el detalle del cumplimiento de las metas de producción establecidas por
el Ministerio para el período 2.003:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 56
De acuerdo con los datos proporcionados por el Ministerio, los resultados obtenidos con respecto a
la programación establecida para el año 2.003, muestran que se alcanzó el 76.9% de las metas de
producción definidas, tal como lo muestra el cuadro anterior. De esta manera, se pueden mencionar
los siguientes logros:
Con la elaboración y tramitación de documentos ejecutados por las diferentes direcciones regionales
de la institución, se logró que 1.670 organizaciones comunales recibieran los aportes económicos
correspondientes al Impuesto sobre la Renta y el Impuesto al Cemento, posibilitando la asignación
de recursos financieros para la ejecución de proyectos comunales que generan empleo y desarrollo
social.
Se realizaron 9.458 intervenciones relacionadas con el monitoreo y el análisis de las frecuencias del
espectro radioeléctrico, mediante la utilización de equipo especial para la comprobación técnica,
manejado por personal capacitado, con el fin de garantizarle a los usuarios que las concesiones
otorgadas para el uso de las frecuencias, puedan ser utilizadas sin interrupción alguna.
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 2 2 0
DESARROLLO DE LA COMUNIDAD 3 2 1
CONTROL DE FRECUENCIAS Y PROGRAMACIÓN PUBLICITARIA 4 4 0
IMPRENTA NACIONAL 1 1 0
CONTROL DE MIGRACIÓN Y EXTRANJERÍA EN EL PAÍS 3 1 2
TOTAL GENERAL 13 10 3
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2.003
DEL MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 57
La difusión de anuncios comerciales por radio o televisión fue supervisada previamente por Control
Nacional de Radio, para esto se realizaron los ordenamientos internos de recursos humanos
requeridos, con lo cual se logró atender en un menor tiempo el otorgamiento de las casi 2.000
autorizaciones de anuncios comerciales expedidas durante el período en evaluación.
A través de la prestación de servicios migratorios, el Ministerio procuró mantener en control
constante el movimiento de entrada y salida de extranjeros al país. Para esto se entregaron más de
280 mil documentos de identificación (entre cédulas de residencia, permisos temporales, carné de
refugiados, pasaportes y permisos de menores).
Por otra parte, los representantes del Ministerio señalan las siguientes situaciones como resultados
negativos relacionados con el alcance de las metas de producción:
La interposición de recursos de inconstitucionalidad presentados ante la Sala Constitucional contra
varios de los artículos del acto de deportación, afectó el ejercicio de dicha medida de control
migratorio, por lo que solo pudo alcanzarse el 62.0% de los resultados esperados.
La demanda presentada es otro de los factores que influyeron negativamente en el alcance de las
metas establecidas para el período, razón por la cual no se logró realizar el 100.0% de los resultados
esperados con relación al rechazo de entrada de turistas e inversionistas a suelo costarricense y el
impedimento de salida a nacionales o extranjeros. Cabe resaltar que sobre este producto de
administración del movimiento migratorio internacional, se alcanzó un 95.0% de avance durante el
período.
En la mayoría de los casos se presenta una similitud entre la producción alcanzada durante el año
2.003 y la alcanzada durante el año 2.002. Esto por cuanto muchas de las metas de producción
están vinculadas directamente con el comportamiento de la demanda, por lo que son definidas por
los diferentes programas del ministerio, de acuerdo con proyecciones sobre resultados obtenidos en
años anteriores.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 58
Es principalmente por esta razón, que el programa de Control de Migración y Extranjería en el país,
fue el que participó con un menor alcance de metas de producción, tan solo el 33.3% de las mismas.
Sin embargo, los porcentajes de avance de las metas no alcanzadas, superaron el 90.0%.
III. Comentarios Finales
Es necesario resaltar que de acuerdo con la información remitida por los representantes de este
ministerio, se logró alcanzar buena parte de las metas de gestión y de producción establecidas. Esto
por cuanto, se logró realizar cerca del 70.0% de los compromisos definidos para el período en
evaluación, tales como emisión de resoluciones de asuntos constitucionales, capacitación de
dirigentes comunales para el fortalecimiento de las organizaciones y el desarrollo de proyectos en
beneficio de las mismas, difusión y fiscalización de la propaganda comercial en coordinación con
los medios de comunicación televisiva y radial, así como el control estricto de la población
extranjera radicada en el país en apego a lo establecido por la legislación vigente.
Debido a que se manifiesta que la administración de los flujos migratorios no es una acción única y
exclusiva de la Dirección de Migración, es indispensable entonces, que esa institución mantenga
una estrecha relación y coordinación con los demás cuerpos involucrados tales como Fuerza
Pública, programando planes y operativos conjuntos posibilitando el alcance de mejores resultados
en las actividades efectuadas.
Con relación a la información remitida a la Dirección General de Presupuesto Nacional, la
institución cumplió con la mayoría de los requisitos establecidos, y además, utilizó casi en su
totalidad los apartes de los formularios necesarios para la preparación del Informe Anual de
Evaluación. Sin embargo, los datos fueron enviados de forma tardía y sin uno de los insumos más
importantes, como lo era el Resumen General de la actividad del ministerio, el cual debió ser
solicitado adicionalmente, y dar una prórroga para su remisión, lo que a su vez generó un retraso en
el proceso de análisis y procesamiento de la información.
Cabe señalar además, que no se rindió cuenta del objetivo estratégico 2.2. del programa Desarrollo
de la Comunidad, así como de las metas 2.1.2. y 2.1.3. del programa de Control de Frecuencias y
Programación Publicitaria.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 59
Por esta razón, la institución examinada en este Informe violentó lo dispuesto en los artículos 18 y
110, incisos j) y o), de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos
Públicos, N° 8131; situaciones que ineludiblemente se constituyen en hechos generadores de
responsabilidad administrativa, y por lo que los Jerarcas institucionales no solo deberán responder,
sino también tomar las medidas correctivas, a efecto de subsanar las debilidades señaladas en este
reporte, entiéndase entrega tardía de la información y de manera incompleta, por lo que se da el
incumplimiento a la normativa descrita.
Debe indicarse además, que la calidad de los datos suministrados resulta insuficiente para poder
pronunciarse con mayor objetividad con respecto a los resultados de la gestión. Es necesario que
los representantes del Ministerio aporten información sustancial tanto del impacto que ha tenido el
avance u obtención de las metas establecidas, como de las circunstancias que mediaron para la no
consecución de las metas, de tal manera que estos datos permitan conocer con mejor detalle las
situaciones a las que ha tenido que enfrentarse la institución y los beneficios que se han entregado a
la sociedad o sectores interesados.
Debe hacerse la salvedad sobre la información brindada por el programa de Control de Frecuencias
y Programación Publicitaria, el cual pese a no considerar la información de dos de sus metas, sí
brinda datos precisos y concretos con respecto a las actividades realizadas, lo que permite mejorar
la valoración de los factores a los cuales debieron enfrentarse sus representantes para alcanzar las
metas establecidas para el período.
De esta forma, es preciso que para los futuros procesos de evaluación, sean considerados todos los
datos adicionales que permitan mejorar la información incorporada, relacionada con cada producto
y meta de gestión establecida. De esta forma, será posible tener un mayor criterio sobre los logros
obtenidos por los distintos grupos de trabajo que conforman al Ministerio, permitiendo además,
hacer una reseña más consistente y cuantitativa de las actividades efectuadas durante el período en
evaluación.
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Las metas logradas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto estuvieron dirigidas a promocionar los intereses políticos, económicos, sociales y culturales en el concierto de las Naciones. Asimismo en fortalecer la presencia de nuestro país en destacados foros regionales y mundiales.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 61
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto es el encargado de colaborar con el Presidente en lo
que se refiere a la política exterior de nuestro país, a través de nuestras representaciones en el
exterior, realiza gestiones para defender intereses políticos, económicos, sociales así como la
defensa de los costarricenses que se encuentran en el exterior, por otra parte, desarrolla actividades
con el fin de promocionar a nuestro país en el área comercial, cultural y turísticas así como las que
persiguen la atracción de inversionistas. Finalmente, coordina diferentes acciones de cooperación
Técnica ante Organismos Internacionales y países amigos, cuya finalidad es obtener cooperación
técnica internacional para empresas nacionales.
Esa Institución está conformada por los programas: Actividad Central, Servicio Exterior, Política
Exterior, Cooperación Internacional, Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado,
Promoción Externa y Partidas no Asignables a Programas.
La información fue remitida mediante el Oficio PF Nº 0171-2004, del 30 de enero del 2004.
Durante el año 2003 el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto desplegó una activa
participación interna y externa, promocionando los intereses políticos, económicos, sociales y
culturales de Costa Rica en el concierto de las Naciones, asimismo fortaleció la presencia de nuestro
país en los más destacados foros regionales y mundiales. El éxito hasta el momento de la gestión
institucional, ha sido producto del diseño y ejecución de una política exterior capaz de garantizar las
mejores posiciones costarricenses en el ámbito internacional.
A través de las acciones de la Dirección de Política Exterior, en lo que se refiere a esta materia, la
posición diplomática mostrada por Costa Rica en foros bilaterales y multilaterales ha constituido
una valiosa herramienta para fortalecer las relaciones políticas, económicas, sociales y culturales
ante países amigos y organismos.
La ratificación y firma de acuerdos ha influido de manera positiva en la obtención de mejores
condiciones en materia de cooperación internacional hacia nuestro país, a través de la participación
en proyectos verticales de cooperación, así como en el mejoramiento de las relaciones económicas
mediante la suscripción de tratados comerciales con varias naciones.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 62
La Dirección de Cooperación Internacional desarrolló acciones que permitieron presentar
oficialmente proyectos de Cooperación Técnica que demanda nuestro país ante Organismos
Internacionales y países amigos.
En cuanto a la gestión desarrollada por la Dirección de Promoción Externa, se logró llevar a cabo
favorablemente en el área cultural actividades que identificaron la cultura costarricense, se logró la
atracción de inversión extranjera, finalmente desarrolló actividades comerciales, en las que se
promocionaron productos nacionales. Cabe señalar que todo esto se logró gracias a la colaboración
de nuestras Misiones en el Exterior y con el auspicio del Ministerio de Cultura Juventud y Deportes,
el Instituto Costarricense de Turismo, CINDE, PROCOMER y las Misiones acreditadas en Costa
Rica.
La gestión desarrollada por la Dirección de Servicio Exterior es de enlace, ya que nuestras
representaciones en el exterior, son de vital importancia para la coordinación que deben de realizar
las direcciones de Promoción Externa, Cooperación Internacional y Política Exterior, lo cual les
permite dar cumplimiento al rol que tienen dentro del Ministerio.
Finalmente, encontramos la gestión desarrollada por la Dirección General de Protocolo y
Ceremonial del Estado, la cual se dirigió a velar por la correcta aplicación de la normativa vigente
en lo que se refiere a Protocolo y Ceremonial, en las diferentes ceremonias Oficiales y de Estado,
así como aplicar el ordenamiento de las normas de Inmunidades y Privilegios en materia
diplomática.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 63
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Para el cumplimiento de las metas de gestión y de los objetivos estratégicos establecidos para el año
2003, el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, contó con una asignación presupuestaria de
¢8.921,1 millones, de los que ejecutó un total de ¢8.737,6 millones, lo cual representa un 97,9%.
Dichos recursos se distribuyeron de la siguiente forma: Actividad Central ¢589,4 millones, ejecutó
¢542,4 millones, que representa un 92,0%, Servicio Exterior ¢7.102,8 millones, ejecutaron ¢7.000,0
millones, esto viene a ser un 98,7%, Política Exterior ¢496,6 millones, ejecutó ¢476,1 millones, en
términos porcentuales un 95,9%, Cooperación Internacional ¢7,7 millones, de los que ejecutó ¢6,4
millones, representa un 84,0%, Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado ¢59,0
millones, ejecutó el monto de ¢53,4 millones, lo que en términos porcentuales se traduce en un
90.5%, Promoción Externa, se le asignaron ¢4,6 millones del que tuvo una ejecución del 85,7%.
Finalmente encontramos el programa de Partidas no asignables a Programas (Transferencias), al
cual se le asignaron ¢661,0 millones ejecutando el 99,2%.
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 8.098.270.190,00 90,78 7.933.439.918,76 90,80 97,96Recurso Humano 1/ 6.509.836.817,00 72,97 6.438.065.943,53 73,68 98,90Servicios No Personales 1.484.769.585,00 16,64 1.414.049.012,84 16,18 95,24Materiales y Suministros 77.235.235,00 0,87 62.821.050,28 0,72 81,34Maquinaria y Equipo 26.428.553,00 0,30 18.503.912,11 0,21 70,01
Otros Gastos Institucionales 2/ 180.160.619,00 2,02 169.740.542,82 1,94 94,22Amortización e Intereses 19.210.000,00 0,22 16.569.668,40 0,19 86,26
SUB TOTAL 8.297.640.809,00 93,01 8.119.750.129,98 92,93 97,86
Transferencias 3/ 623.432.900,00 6,99 617.846.693,23 7,07 99,10Otros Recursos 4/ 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 8.921.073.709,00 100,00 8.737.596.823,21 100,00 97,94
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES Y CULTO, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 64
En cuanto al compromiso no devengado, la institución no se pronunció, sin embargo se hace la
observación de que según la información suministrada por SIGAF, al final del periodo en estudio
tuvieron un compromiso no devengado de ¢53,3 millones, cabe señalar que no se cuenta con
información por parte del Ministerio de Relaciones Exteriores, que permitan determinar los motivos
que incidieron en la ejecución.
• Sobre la Gestión:
Como se muestra en el cuadro anterior, ese Ministerio tenía un total de 55 Metas de Gestión, de
éstas 27 alcanzaron porcentajes iguales o superiores al 100,0%. De las 24 no alcanzadas, se señala
que 21 de ellas se consideran como tales, ya que la información aportada por la institución no
permite determinar el grado de cumplimiento o en su defecto no enviaron la información o no se
realizó ninguna gestión. En cuanto a las metas con porcentaje de avance se encuentran una con un
40,0%, otra en un 75,0% y finalmente un 95,0%. Todo lo anterior se logró con una ejecución del
97,9%.
Seguidamente se muestra la participación de cada uno de los programas para el cumplimiento de las
metas de gestión institucional.
En el caso de Actividad Central, a pesar de que del presupuesto asignado ejecutaron un 92,0%, de
las 25 metas de gestión solamente 8 se pudieron alcanzar, éstas se refieren a la organización de
conferencias de prensa, cuyo objetivo es el de informar a la ciudadanía de las diferentes acciones de
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 25 8 1 1 1 14
SERVICIO EXTERIOR 5 4 - 1
POLITICA EXTERIOR 9 8 1 -
COOPERACION INTERNACIONAL 3 1 - 2
DIR. GRAL. PROTOCOLO Y CEREMONIAL DEL
ESTADO 7 2 - 5
PROMOCION EXTERNA 6 4 - 2
TOTAL GENERAL 55 27 1 1 - 2 24
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 65
política internacional del país. El desarrollo y realización de cursos, seminarios y conferencias cuyo
objetivo es lograr la formación y capacitación de profesionales en el área diplomática para el
desempeño del servicio exterior. Otras metas de gestión fueron las que estaban dirigidas a la
celebración de charlas, seminarios e investigaciones en temas internacionales y de política exterior
de Costa Rica, las cuales estuvieron dirigidas a estudiantes de secundaria, organizaciones y otras
instituciones, con el fin de que adquieran un mejor conocimiento de la labor institucional de ese
Ministerio. Dentro de las 14 no alcanzadas, la información aportada por la institución no permite
determinar el grado de cumplimiento, mientras que para las dos metas de gestión que se refieren a
la entrega de pasaportes diplomáticos y de servicio, la justificación por la que se alcanzaron
porcentajes de 95,0% y 40,0%, obedece a falta de recursos financieros, lo que imposibilitó la
adquisición del sofware y la que se logró en un 75,0% se refiere a la realización de estudios y/o
evaluaciones en las distintas áreas de la institución, ésto fue porque se recortó la partida
presupuestaria por medio de la cual se contrataría al personal para el desarrollo de estudios o
investigaciones especiales, ya que no se cuenta con suficiente personal.
Para el cumplimiento de las 5 metas de gestión que la Dirección de Servicio Exterior se planteó para
el año 2003, contó con una asignación de ¢7.102,8 millones de los que ejecutó un 98,7%, 4 de las
metas de gestión se cumplieron al 100,0%, entre las que se pueden destacar, la atención de
solicitudes de protección consular, cuyo objetivo es proteger y asistir a los ciudadanos
costarricenses y entidades públicas y privadas, con el fin de salvaguardar sus intereses e integridad,
esto a través de la coordinación con entidades nacionales y extranjeras; el cumplimiento de esta
meta de gestión obedeció a la puesta en práctica de nuevas disposiciones en materia migratoria en
nuestro país, así como las restricciones migratorias en los Estados Unidos, cabe señalar que esta
meta de gestión estuvo en función de la demanda. Otra de las metas es el análisis y aprobación de
los planes de trabajo de las representaciones del servicio exterior, a través de ésta se persiguió
planificar y supervisar la evolución de la labor de las Misiones y Oficinas Consulares de Costa Rica
en el exterior, para establecer su marco de acción y determinar el control de su desempeño.
Una de las metas de gestión de vital importancia en el desempeño de las funciones del Servicio
Exterior, es la que estaba dirigida a la evaluación de los informes de desempaño de labores de los
funcionarios Diplomáticos y Consulares, cuyo objetivo es planificar y supervisar la evolución de la
labor de las Misiones y Oficinas Consulares de Costa Rica en el exterior, se considera no cumplida;
en la información se justifica que no aplica ya que la evaluación se realiza una vez al año, ésto
porque la información se recibe en el mes de febrero, no obstante, se hace la observación de que en
el Informe de Evaluación de la Gestión del I semestre del 2003, en la justificación del no
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 66
cumplimiento de esta meta indicaron que las evaluaciones de estos funcionarios se realiza en
Diciembre, razón por la que en ese momento no podían enviar la información, ni tampoco se
adjuntó para ésta, por lo que esta meta queda sin evaluarse.
Del presupuesto asignado a la Dirección de Política Exterior, ésta ejecutó un 95,9%, lo cual
permitió alcanzar porcentajes mayores al 100,0%, en 8 de las 9 metas de gestión establecidas para el
año 2003, las mismas estaban dirigidas a alcanzar logros en el plano internacional que derivaron
beneficios de carácter político para Costa Rica, cuyo cumplimiento se puede medir a través de la
suscripción, ratificación de tratados, convenios, acuerdos, declaraciones y otros, tales como:
Acuerdo de cooperación técnica en el área ambiental entre Corporación Andina de Fomento y la
República de Costa Rica, Acuerdo de diálogo político y cooperación entre la Comunidad Europea y
sus Estados miembros, y las Repúblicas de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras,
Nicaragua y Panamá entre otros. Acuerdo entre el Gobierno de la República de Costa Rica y el
Gobierno de la República de Corea para el establecimiento del Centro de Desarrollo de Tecnología
de información en Costa Rica, así como el logro de compromisos reales con países que forman la
Cumbre de las Américas, Cumbre Iberoamericana, Cumbre de América Latina-UE., así como con
los países que forman el (SICA) Sistema de Integración Centroamericana, el grupo de Río, AEC,
ONU y OEA. Finalmente cabe destacar las acciones que permitieron la postulación de candidatos
en diferentes instancias internacionales, estos logros fueron gracias a la coordinación y apoyo de esa
Dirección con las misiones diplomáticas de Costa Rica en el exterior. En cuanto a la meta de
gestión que refiere a la presentación de 5 proyectos de Ley ante la Asamblea Legislativa, se
alcanzó un 40,0%, sin justificación por parte de la Dirección de Política Exterior.
La Dirección de Cooperación Internacional, ejecutó un 84,0% del presupuesto asignado, no obstante
se señala que de las 3 metas de gestión solamente pudo alcanzar una, la cual se refiere a la
presentación de proyectos de cooperación técnica demandada por Costa Rica, ante Gobiernos y
organismos internacionales cooperantes, cuya finalidad es la obtención de recursos, técnicos,
financieros, humanos y tecnológicos que apoyen el desarrollo nacional, por ejemplo países como
México, Chile, Colombia, Israel, España, Alemania, Corea y otros, entre los proyectos de
cooperación técnica encontramos el Proyecto de Validación de Tecnologías de Producción y
Comercialización de Frijol y Transferencia Tecnológica, Proyecto de Monitoreo para sensores
remotos de la calidad de agua de la cuenca del Río San Carlos, Capacitación pedagógica para
Instructores de la Academia Nacional de Policía del Ministerio de Seguridad Pública. Proyecto de
Capacitación en Materia de transporte público con el modelo Transmilenio de Bogotá, para el
Ministerio de Obras Públicas y Transporte. Proyecto de Capacitación sobre políticas Pesqueras en el
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 67
marco del Proyecto “Sustainable Fisheries Management Proyect for the Gulf of Nicoya” para el
Instituto Costarricense de Pesca y Acuacultura (INCOPESCA), entre otros. De las 2 metas que no
se pudieron cumplir, una obedece a que la información aportada por la institución no permite
determinar el grado de cumplimiento, ésta es: el logro de las acciones de cooperación técnica
ofrecidas por Costa Rica hacia otros países de Latinoamérica y el caribe, lo que también
imposibilita concluir que el objetivo que se vinculó con ésta se pudo cumplir, por otra parte se
encuentra la meta de gestión que se refiere a aumentar en un 20,0% la cantidad anual de
convocatorias de becas aprovechadas, éstas son otorgadas a costarricenses por parte de gobiernos
amigos y organismos internacionales, la institución señala que no se puede medir el grado de
cumplimiento producto de mal planteamiento del indicador.
Para el cumplimiento de las 7 metas de gestión, la Dirección de Protocolo y Ceremonial del Estado
ejecutó un 90,5% del presupuesto asignado en el periodo en evaluación, alcanzando solamente 2,
una dependió de la demanda como es atender el 100% de las asesorías solicitadas a las Misiones
Diplomáticas, Organismos Internacionales, e instituciones del Estado, cuyo objetivo es establecer
un procedimiento protocolario y ceremonial uniforme y la otra es organizar las actividades
solicitadas (Ceremonias Oficiales y de Estado), cuyo propósito es fortalecer las relaciones
bilaterales y multilaterales. En cuanto a las 5 metas no alcanzadas, 2 obedecen a que el indicador no
permite medir el grado de cumplimiento. La que se refiere al cumplimiento en un 100,0% de la
normativa vigente, no tiene indicador. Finalmente se encuentran 2 que tampoco se cumplieron, éstas
son las que perseguían disminuir el tiempo de respuesta en un 10,0% y 25,0% con respecto al año
anterior, al respecto se hace la observación de que la institución informa en ambos casos que la
meta se alcanzó en un 100,0%, lo cual es incorrecto ya que los tiempos alcanzados fueron 10 y 7
días, y en el 2002 los plazos fueron esos mismos, entonces para el 2003 los tiempos correctos serían
9 y 5 días respectivamente.
Finalmente, encontramos 4 metas de gestión realizadas por la Dirección de Promoción Externa,
éstas son las que estuvieron dirigidas a la promoción externa de Costa Rica, tales como el desarrollo
de programas de promoción de actividades culturales cuyo fin es dar a conocer la cultura
costarricense, actividades comerciales, con el objetivo de abrir las puertas en los mercados
internacionales a diferentes sectores de la producción nacional, así como la atracción de inversión
extranjera, que persigue aprovechar las oportunidades generadas por los Tratados de Inversión
Bilateral suscritos por Costa Rica y por los capítulos correspondientes a los Tratados de Libre
Comercio puestos en vigor en nuestro país, aprovechar las inversiones potenciales bajo los
regímenes de zona franca y perfeccionamiento activo en detrimento del crecimiento económico del
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 68
país, así como la generación de empleo. Las 2 metas no alcanzadas son aquellas actividades que
estaban dirigidas al sector turístico, se consideran no cumplidas por cuanto la institución no envió la
información correspondiente. Los recursos asignados a esta Dirección para el cumplimiento de sus
metas de gestión y cumplimiento de objetivos estratégicos fue de ¢4,6 millones de los que ejecutó
un 85,7%.
No obstante, cabe aclarar que de lo antes mencionado, existe una particularidad en el caso de los
programas Cooperación Internacional y Promoción Externa, dado que el rubro asignado y ejecutado
no incluye lo correspondiente a Servicios Personales al estar éstos incluidos en el programa de
Actividad Central.
• Sobre el resultado de la Producción:
Como se muestra en el cuado anterior el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, tiene
establecidos 30 productos finales, alcanzándose 25 de ellos. Cabe señalar que 12 de los productos
pertenecen al programa de Actividad Central, cuyo cumplimiento en su mayoría depende de la
demanda, a pesar que no se cumplieron en las cantidades establecidas se consideran como metas de
producción alcanzadas. De la misma forma se encuentra 1 producto de la Dirección de Servicio
Exterior como es la atención al público y 5 de la Dirección General de Protocolo y Ceremonial del
Estado, que también dependen de la demanda y son, el Servicio de trámite de beneplácitos y
acreditaciones, Servicio de coordinación y verificación de gestiones para el cuerpo diplomático,
asesorías y Ceremonias de Estado y Oficiales. Con respecto a la producción no alcanzada éstas se
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Actividad Central 12 11 1
Servicio Exterior 3 2 1
Política Exterior 3 3 0
Cooperación Internacional 3 1 2
Dirección Gral de Protocolo y Ceremonial del Estado 6 6 0
Promoción Externa 3 2 1
TOTAL GENERAL 30 25 5
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 69
refieren a las evaluaciones y estudios, la cual se obtuvo en un 75,0%, obedeció a falta de personal y
de recursos financieros para contratar especialistas en la materia. Acciones de Cooperación técnica
entre países en desarrollo no se logró nada, por cambio en mecanismos para redefinición de
prioridades. Promulgación y divulgación de becas, se logró un 34,6% por dificultades en la
coordinación con las fuentes que otorgan las becas, por último se encuentra el Servicio de Fomento
de atracción de inversiones extranjeras, se vio afectado por poca estabilidad en el manejo del área y
problemas de coordinación con Coalición Costarricense de Iniciativas de Desarrollo (CINDE).
Dentro de las metas de producción se resaltan las realizadas por la Dirección de Política Exterior
como son los beneficios para el país, posicionamiento de Costa Rica en el Exterior y la promoción y
postulación de candidaturas, cuyo cumplimiento se vincula directamente con la consecución de las
metas de gestión las cuales estaban dirigidas a alcanzar logros en el plano internacional que
derivaron beneficios de carácter político para Costa Rica, su cumplimiento se puede medir a través
de la suscripción, ratificación de tratados, convenios, acuerdos, declaraciones y otros, así como el
logro de compromisos reales con diferentes países. Por otra parte encontramos los productos
logrados por la Dirección de Promoción Externa como fue el proyecto de promoción internacional
de Costa Rica en el exterior en actividades de promoción comercial, cultural, así como el servicio
de fomento de atracción de inversiones extranjeras, cuyo cumplimiento obedeció al alcance de las
metas de gestión vinculadas con esa producción.
Finalmente encontramos el producto generado por la Dirección de Cooperación Internacional que se
refiere a los Proyectos de Cooperación Técnica con países desarrollados y Organismos
Internacionales, en el caso de este producto también se puede vincular con la meta de gestión
cumplida que se refiere a la Presentación de los proyectos de Cooperación demandada por Costa
Rica, que cumplan con los requisitos y sean congruentes con la política nacional de cooperación
internacional, ante los diferentes gobiernos y organismos internacionales cooperantes, lo que
permitió el cumplimiento del objetivo estratégico.
III. Comentarios Finales
Dentro del sector gubernamental, existen una serie de competencias conferidas al Ministerio de
Relaciones Exteriores, que se pueden desprender de la Misión Institucional como son la
formulación de la política exterior de Costa Rica en el ámbito internacional, a la vez representar al
Estado en el exterior, ámbito en el que se defienden los intereses políticos, económicos y sociales,
así como de los nacionales. Por otra parte, realiza todas las gestiones ante gobiernos e instituciones
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 70
extranjeras o internacionales en busca de Cooperación Técnica Internacional, lo cual trae grandes
beneficios a las empresas nacionales.
De lo antes citado, se puede ampliar que en el año 2003, el Ministerio de Relaciones Exteriores y
Culto, realizó una activa participación a nivel internacional, promocionando los intereses políticos,
económicos, sociales y culturales de nuestro país, por otra parte a través de la política exterior se vio
fortalecida la presencia de nuestro país en destacados foros regionales y mundiales. Así mismo, se
destaca la labor de coordinación de la Dirección de Promoción Externa, con instituciones públicas y
privadas, con la finalidad de obtener tiquetes aéreos, hospedaje gratuito, instalaciones, ( todo para
artistas y productores nacionales), para el desarrollo de las metas de gestión, que permitieron
alcanzar las metas de producción física y por consiguiente los objetivos estratégicos.
No obstante, se hacen las siguientes observaciones producto de la información suministrada por el
Ministerio, en lo que respecta a los formularios de Resultados de la Gestión, Resultados de la
Producción Física, así como el Resumen General, se hizo difícil el análisis, porque no incluyeron la
información que se les solicitó de acuerdo a los requerimientos indicados en los instructivos,
algunos de los ejemplos son los que se citan seguidamente: la Dirección de Promoción Externa, en
el informe general, hace referencia a los logros alcanzados mediante acciones de promoción
dirigidas al sector turismo, pero no enviaron lo correspondiente a la información de los formularios
de metas de gestión y de producción, señalan que se obtuvo alimentación para los grupos de
producción invitados al país, pero en ninguna parte del informe se sabe ¿a qué grupos de
producción? se refieren. En forma general, en la mayoría de la información enviada por los
diferentes programas tanto para las metas de gestión y metas de producción física, se incorporó el
resultado en términos porcentuales y no en términos absolutos, en la información en los indicadores,
solo envían resultados pero no los valores en el indicador, para saber ¿cómo se llegó a ese
resultado?, información de vital importancia ya que ésta es el parámetro que se requiere para
determinar si se cumplió o no la meta de gestión y por consiguiente, el objetivo, y en otros casos el
indicador está mal planteado, situación que se les hizo ver en su oportunidad. En el caso del
programa de Actividad Central, los formularios no fueron firmados por el Director de Programa.
Con respecto a la meta que estaba dirigida a la evaluación de los informes de desempeño de labores
de los funcionarios Diplomáticos y Consulares, al no evaluarse ni en informe semestral ni en el
anual, demuestra una deficiencia en la planeación para la consecución de esa meta de gestión, por
otra parte se puede concluir, que nunca se ha evaluado el desempeño de nuestros representantes en
el Exterior, por consiguiente tampoco se ha podido cumplir con el objetivo establecido, gestión que
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 71
se considera de vital importancia dentro de las competencias que se señalan tanto a nivel
institucional como a nivel programático, ya que de su gestión dependerá la imagen que se tenga de
Costa Rica, en el país donde se encuentran destacados.
Finalmente, se ignoran las razones por las que no se informó nada de la gestión realizada para la
postulación de candidatura del Dr. Miguel Ángel Rodríguez Echeverría en la (OEA), lo que tiene
que ver con el posicionamiento de nuestro país en el concierto de las naciones, las diferentes
negociaciones realizadas para obtener el apoyo de otros países, etc.
De igual forma, como se señaló en el Informe de Gestión del I Semestre del 2003, sería conveniente
que para los siguientes informes de rendición de cuentas, consideren los aspectos del impacto de la
gestión realizada por esa institución, sobre todo en las que desarrolla la Dirección de Política
Exterior, ya que se informa de suscripción y ratificación de convenios, tratados, acuerdos,
declaraciones y otros, pero no se señala del impacto o de los beneficios que traen al país la firma de
ésos mismos, si los beneficios son a largo plazo, cuáles son los beneficios que se esperan y un
estimado del posible plazo. Adicionalmente, sería importante que se informe de cuáles son los
productos nacionales que se han promocionado y cuáles han sido los más beneficiados, asimismo el
resultado obtenido de las gestiones de promoción en el ámbito internacional.
Aunado a lo anterior, sería conveniente que la Institución revise la programación del año 2004, para
tomar las medidas correctivas necesarias y así obtener mejores resultados en el proceso de
Evaluación. Es necesario que la institución cumpla a cabalidad con los lineamientos emanados por
la Dirección General de Presupuesto Nacional, lo cual: “violentó lo dispuesto en los artículos 18 de
la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, N° 8131;
situaciones que ineludiblemente se constituyen en hechos generadores de responsabilidad
administrativa, y por lo que los Jerarcas institucionales no solo deberán responder, sino también
tomar las medidas correctivas, a efecto de subsanar las debilidades señaladas en este reporte.
MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
El cumplimiento de la mayoría de las metas de gestión y de producción se orientó a proteger la soberanía nacional, la vigilancia, el mantenimiento del orden público y la seguridad de los habitantes, mediante el desarrollo de acciones específicas tales como llevar a cabo operativos para decomisar y reprimir actividades delictivas relacionadas con el uso y tráfico de drogas ilícitas; prevenir el delito con estrategias policiales como la Policía de Proximidad y Seguridad Comunitaria; y prevenir el uso de drogas en coordinación con el Programa DARE a través de charlas impartidas a niños y adolescentes de primaria y secundaria.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 73
I. Aspectos Generales
El propósito institucional del Ministerio de Seguridad Pública es proteger la soberanía nacional, la
vigilancia, el mantenimiento del orden público y la seguridad de los habitantes, llevando a cabo
acciones efectivas para la prevención del delito, colaborando en su represión y en apoyo de la
defensa de los recursos naturales, cumpliendo de forma estricta el ordenamiento jurídico con base
en los principios de honestidad, disciplina y espíritu de servicio.
La estructura programática de la Institución es: Actividad Central, Policía Antidrogas, Seguridad
Ciudadana y Seguridad Territorial. Este último se divide en dos subprogramas: Vigilancia Aérea y
Servicio Nacional de Guardacostas.
Los documentos para la elaboración de este informe fueron suministrados por el Ministro de
Seguridad Pública mediante oficio 173-2004 DM del 28 de enero de 2004.
Considerando que las metas de producción, de gestión y objetivos estratégicos propuestos están
directamente relacionados con la misión institucional, la cual se orienta a garantizar la protección de
la soberanía nacional, el orden público y la seguridad de los habitantes; el alto porcentaje de
cumplimiento refleja que el trabajo realizado durante el 2003, tanto por la parte administrativa como
por la policial, se enfocó al mejoramiento del quehacer institucional con el propósito de cumplir la
misión establecida.
En este período se realizaron replanteamientos importantes al Plan Estratégico Institucional con el
propósito de orientar de mejor forma las acciones del Ministerio para satisfacer tanto las
necesidades de la ciudadanía como las de la Institución; se trabajó arduamente en la prevención del
delito con estrategias como la Policía de Proximidad, Seguridad Comunitaria y Seguridad
Comercial; se dio énfasis a la profesionalización de los funcionarios policiales con la finalidad de
que el trabajo ejecutado y la calidad del servicio ofrecido a la ciudadanía se realice de forma
adecuada y en apego a la legislación vigente; se llevaron a cabo labores de prevención del uso de
drogas en coordinación con el Programa DARE y para reprimir las actividades delictivas en lo que
respecta al uso y tráfico de drogas ilícitas se efectuaron operativos y decomisos. En cuanto a la
protección de la soberanía nacional, el Servicio de Vigilancia Aérea y el Servicio Nacional de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 74
Guardacostas realizaron grandes esfuerzos para lograr una óptima cobertura con la finalidad de
evitar que se cometan actos ilícitos y resguardar los espacios aéreo, marítimo y territorial.
II. Resultados Institucionales
• Situación financiera:
El cuadro Nº 1 refleja que del total del presupuesto autorizado para el 2003 se ejecutó un 95,4% y
aunque éste es un porcentaje elevado, de acuerdo con la información suministrada por el Ministerio,
los siguientes elementos incidieron en el alcance del mismo: procesos de licitación iniciados
tardíamente, falta de seguimiento al plan de compras de cada unidad, cambio de metas, licitaciones
inconclusas, apelaciones y falta de oferentes en las compras, errores en las estimaciones de la
planilla e implantación del sistema Sigaf.
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 38.420.232.022,00 97,53 36.702.014.312,99 97,62 95,53Recurso Humano 1/ 32.250.723.195,00 81,87 31.606.818.402,26 84,06 98,00Servicios No Personales 2.184.446.003,18 5,55 1.662.490.680,63 4,42 76,11Materiales y Suministros 3.293.097.864,82 8,36 2.791.525.042,90 7,42 84,77Maquinaria y Equipo 691.964.959,00 1,76 641.180.187,20 1,71 92,66
Otros Gastos Institucionales 2/ 510.101.873,00 1,29 441.762.031,38 1,17 86,60Amortización e Intereses 463.489.000,00 1,18 454.331.557,36 1,21 98,02
SUB TOTAL 39.393.822.895,00 100,00 37.598.107.901,73 100,00 95,44
Transferencias 3/ 0,00 0,00 0,00Otros Recursos 4/ 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 39.393.822.895,00 100,00 37.598.107.901,73 100,00 95,44
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 75
Los elementos citados y la presentación tardía de las facturas de cobro por servicios públicos
también incidieron en los compromisos no devengados, de los cuales la Dirección Financiera
acepta carecer de datos confiables con respecto a los montos de cada programa o subprograma, no
obstante, reporta un compromiso no devengado de ¢630,9 millones, de los cuales ¢231,0 millones
corresponden a gasolina del Programa 107.- Seguridad Ciudadana, información que no concuerda
con la del Sigaf, cuyo monto por este concepto es de ¢308,5 millones para el título y de ¢163,7
millones para el Programa 107.
La distribución del presupuesto autorizado por programa es la siguiente: Actividad Central contó
con ¢3.602,3 millones, los cuales representan un 9,1% , Policía Antidrogas contó con ¢1.210,8
millones, los cuales representan un 3,1%, Seguridad Ciudadana contó con ¢31.711,9 millones, los
cuales representan un 80,5% y Seguridad Territorial contó con ¢2.868,8 millones, los cuales
representan un 7,3% .
• Sobre la gestión:
El cuadro Nº 2 muestra que de las 46 metas de gestión programadas para el 2003, se logró el
alcance de 42, es decir un 91,3%. Las metas de Actividad Central representan un 15,2% del total
programado, del cual alcanzó un 85,7%, las metas de la Policía Antidrogras representan un 8,7% del
total programado, del cual alcanzó el 100,0%, las metas de Seguridad Ciudadana representan un
54,3% del total programado, del cual alcanzó un 96,0% y las de Seguridad Territorial representan
un 21,7% del total programado, del cual alcanzó un 80,0%. Se hace la observación de que las metas
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 7 6 1 - POLICÍA ANTIDROGAS 4 4 - SEGURIDAD CIUDADANA 25 24 1 - SEGURIDAD TERRITORIAL 10 8 1 - 1 Vigilancia Aérea 4 2 1 1 Servicio Nacional de Guardacostas 6 6 -
TOTAL GENERAL 46 42 - 1 1 1 1
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 76
no alcanzadas por factores externos o por disminución de la demanda se consideraron alcanzadas
porque fueron atendidas en su totalidad.
Es importante aclarar que a la meta de gestión 2.1.1. Participar en 12 operativos de apoyo a cuerpos
policiales, del Programa Seguridad Ciudadana se le asignó un 66,0% de alcance debido a que existe
una contradicción en los datos reportados para sustituir el valor de la fórmula del indicador, lo cual
provocó la necesidad de utilizar los datos más razonables para determinar el porcentaje alcanzado.
A la meta de gestión 1.1.1. Mantener operables el 80,0% de las aeronaves, del Subprograma
Vigilancia Aérea se le asignó un 75,0% porque al igual que en el caso anterior existe una
contradicción en los datos para sustituir el valor de la fórmula del indicador, ya que ésta es
(aeronaves reparadas / aeronaves en mal estado)*100,0%, al sustituir los valores indicaron
(8/6)*100=75,0%, cuando el resultado de esta operación es 133,0%, se pidió la corrección e
indicaron que éste era el dato correcto, sin embargo no es congruente que se reparen 8 aeronaves si
se tienen sólo 6 en mal estado, por tanto se sustituyó la fórmula por (6/8)*100=75,0%. La meta de
gestión 1.2.2. Prestar el servicio de 900 horas de vuelo anuales en casos de emergencia nacional y
atención de misiones cívicas y oficiales, del Subprograma Vigilancia Aérea, se consideró no
alcanzada porque no fue reportada en el formulario respectivo.
La meta de gestión 3.2.1. Capacitar a 100 funcionarios administrativos y policiales, del Programa
089.- Actividad Central, alcanzó un 8,0% de lo programado y la justificación dada es la carencia de
recursos tales como equipo, materiales, tiempo y preparación del personal para impartir los cursos.
Algunas de las actividades que efectuó el Ministerio para lograr el alcance de los objetivos fueron
emitir estudios especiales y criterios tipo memorandum para asesorar a la administración activa y
desarrollar una gestión fiscalizadora orientada a verificar que se cumplan los procedimientos con
base en las disposiciones legales; realizar operativos para el decomiso de drogas y para la detención
de personas involucradas en el tráfico de éstas con la finalidad de disminuir estos hechos ilícitos;
abarcar un mayor número de escuelas y comunidades con respecto a charlas en materia de
prevención del uso de drogas; e incrementar la percepción de seguridad en la ciudadanía mediante
la ejecución de operativos de seguridad y vigilancia y la estrategia de Policía de Proximidad.
La distribución del presupuesto utilizado en la gestión por programa es: Actividad Central ejecutó
¢3.469,6 millones, los cuales representan un 8,8% del monto asignado, Policía Antidrogras ejecutó
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 77
¢1.038.3 millones, los cuales representan un 2,6% del monto asignado, Seguridad Ciudadana
ejecutó ¢30.455,7 millones, los cuales representan un 77,3% del monto asignado y Seguridad
Territorial ejecutó ¢2.634,5 millones, los cuales representan un 6,7% del monto asignado.
Los factores más sobresalientes que contribuyeron para que la Institución alcanzara un alto grado
de cumplimiento de las metas de gestión y por ende de los objetivos estratégicos se atribuyen entre
otros, a la dotación de profesionales, de equipo informático y de sistemas de aplicación; la
relevancia que ha adquirido la Auditoría General a raíz de la emisión de la Ley General de Control
Interno Nº 8292; la mayor atención que se prestó a organizaciones nacionales e internacionales
dedicadas al tráfico de drogas; la coordinación con DARE para impartir charlas a estudiantes de
primaria y secundaria con el propósito de prevenir el uso de drogas; el aumento de presencia
policial en todo el país; la preparación del recurso humano; y la mayor regulación para el uso,
adquisición y mantenimiento de armas de fuego, ya que esto permite que a través de determinados
controles se reduzca el mercado negro del tráfico de armas.
Los factores negativos que influyeron en los resultados obtenidos fueron las incapacidades de los
funcionarios, permisos sin goce de salario, la disminución de recursos económicos externos para el
pago de informantes, compras encubiertas de drogas y suministro de material didáctico para las
capacitaciones de prevención del consumo de drogas de niños y adolescentes.
• Sobre el resultado de la Producción:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 3 3 0
POLICÍA ANTIDROGAS 4 4 0
SEGURIDAD CIUDADANA 11 10 1
SEGURIDAD TERRITORIAL 6 6 0
Vigilancia Aérea 2 2 0
Servicio Nacional de Guardacostas 4 4 0
TOTAL GENERAL 24 23 1
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 78
El cuadro Nº 3 muestra que de las 24 metas de producción programadas para el 2003, la Institución
logró el alcance de 23, es decir del 95,8%. Se hace la observación de que las metas no alcanzadas
por estar sujetas a la demanda se consideraron metas alcanzadas.
Los elementos que el Ministerio destaca en el alcance de estas metas son la labor realizada por la
Auditoría General mediante sus informes, ya que esta instancia ha cumplido con importantes
responsabilidades dadas por la Ley General de Control Interno y los pronunciamientos emitidos por
la Contraloría General de la República; el incremento de percepción de seguridad de la ciudadanía
debido a que la población contó con mayor presencia policial y a que ésta tuvo un acercamiento a
las comunidades, en las cuales gran cantidad de dirigentes obtuvieron conocimientos en temas de
seguridad para contribuir con la policía en la detección de problemas en esta materia; las
supervisiones realizadas a las empresas que prestan el servicio de seguridad privada para
garantizarle a la población que dicho servicio está amparado y regulado por las disposiciones
legales emitidas en este campo y la coordinación que ha existido con instituciones como la Cruz
Roja, Comisión Nacional de Emergencias, Ministerio de Ambiente y Energía, entre otras, para
efectuar acciones conjuntas con el propósito de brindar los servicios requeridos por los habitantes
del país en materia de seguridad.
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Seguridad Pública cumplió de forma global un 91,3% de las metas de gestión y un
95,8% de las de producción estimadas para el 2003, para lo cual ejecutó un 95,4% del presupuesto
autorizado, resultados con los cuales se puede determinar que la Institución, a pesar de las
limitaciones que se le presentaron, realizó esfuerzos para darles cumplimiento a los objetivos
estratégicos y por ende a la misión.
Para mejorar el análisis de los resultados se recomienda utilizar correctamente los instructivos de
evaluación y que se describan de forma adecuada los datos que se piden, ya que a todos los
programas, mediante oficio Nº 051 del 03 de febrero de 2004, se les tuvo que solicitar información
adicional para ampliar o aclarar las situaciones que estaban mencionando.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 79
Aunado a lo anterior, se considera, por las siguientes dos razones, que no se les está dando
seguimiento a los informes de evaluación, los cuales se publican en la página electrónica del
Ministerio de Hacienda:
a) persiste una de las inconsistencias señaladas en la evaluación semestral, la cual se refiere a
que la exactitud y la calidad de la información suministrada por la Institución no es
confiable, debido a que se presentaron ciertas contradicciones, algunas de las cuales se
citaron en el apartado de metas de gestión.
b) en el citado informe se indicó que para alcanzar el objetivo estratégico 3.2. Capacitar a los
funcionarios policiales y administrativos en materia de informática, mediante cursos, con el
propósito de optimizar la utilización de los equipos informáticos, del Programa 089.-
Actividad Central, se debía de corregir el plan de acción de la meta de gestión 3.2.1.
Capacitar a 100 funcionarios administrativos y policiales en materia informática, ya que de
lo contrario se consideraba difícil su alcance. Al final del año esta meta únicamente logró
un 8% de ejecución.
Por lo expuesto, se enfatiza en la relevancia y la obligatoriedad que tienen los funcionarios del
Ministerio de Seguridad Pública de darles seguimiento a los informes de evaluación.
Por otra parte, se recomienda que se verifique si se está incumpliendo el artículo 58 de la Ley para
el Equilibrio Financiero del Sector Público Nº 6955, debido a que éste establece que el personal
nombrado para la vigilancia y mantenimiento del orden público desempeñará, exclusivamente, las
funciones propias de su cargo, y la justificación de que no se alcanzara la meta de producto final
Nº2 que se refiere a colaborar en estados de emergencia, indica que la Reserva de la Fuerza Pública
se convocó solamente una vez en el año, “por lo que sólo realizaron funciones administrativas”.
Finalmente, se señala que esta Institución incumplió los artículos 18 y 110, incisos j) y o), de la
Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, N° 8131, debido a
que:
a) mediante oficio SD-194-2003 del 28 de noviembre de 2003, esta Dirección les comunicó a
los ministerios que el plazo establecido para presentar los documentos para elaborar el
informe anual era el 30 de enero de 2004, sin embargo el Ministerio de Seguridad Pública
lo hizo de forma incompleta el 03 de febrero de 2004; ocurriendo una situación similar con
las correcciones y los datos adicionales que se solicitaron.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 80
b) los formularios para evaluar las metas, tanto de gestión como de producción, indican que
deben ser firmados por el Director de Programa, no obstante, los aportados por el
Programa 089.- Actividad Central no cumplen con ese requisito, ya que los
correspondientes a los productos finales 1 y 2 están firmados por el Máximo Jerarca y el
del producto final 3 por el Director de Informática.
c) la meta de gestión 1.2.2. Prestar el servicio de 900 horas de vuelo anuales en casos de
emergencia nacional y atención de misiones cívicas y oficiales, del Subprograma 109-02.-
Vigilancia Aérea, no fue reportada en el formulario respectivo, por lo tanto, el Ministerio
no dio cuentas de la misma.
Estos incumplimientos ineludiblemente se constituyen en hechos generadores de responsabilidad
administrativa, por lo cual el Jerarca institucional no sólo deberá responder, sino también tomar las
medidas correctivas, a efecto de subsanar las debilidades señaladas en este reporte.
MINISTERIO DE HACIENDA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen El cumplimiento de las metas durante el año 2003 permitió asegurar que los recursos financieros del Estado Costarricense fueran obtenidos al menor costo posible, promoviendo su adecuada asignación y brindando la información oportuna y segura que permita la transparencia en el desempeño de la gestión y la correcta rendición de cuentas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 82
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Hacienda está constituido por los siguientes programas y subprogramas
presupuestarios: Actividades Centrales, Dirección y Coordinación General del Área de Ingresos,
Gestión de Ingresos Internos, Gestión Aduanera, Asesoría Hacendaria, Investigaciones Fiscales,
Tribunal Fiscal Administrativo, Tribunal Aduanero, Dirección y Coordinación General del Área de
Egresos, Dirección y Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector Público, Dirección
General de Administración de Bienes y Contratación Administrativa, Gestión de Caja del Gobierno
Central, Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública, Administración Tecnológica.
La señora Viceministra de Egresos del Ministerio de Hacienda, remitió el 06 de febrero del 2004,
los formularios con la información solicitada para la elaboración del presente informe.
Entre los principales logros de este Ministerio se pueden citar los esfuerzos realizados para obtener
una mayor recaudación de tributos, los resultados han sido muy satisfactorios. La recaudación de
impuestos es sumamente relevante, por cuanto éstos generan los recursos para soportar los gastos e
inversiones del Estado para su funcionamiento en beneficio de la sociedad costarricense.
Asimismo, la investigación de infracciones y delitos fiscales, ayuda a recuperar los tributos dejados
de percibir.
El resultado favorable de esta meta se atribuye a las acciones llevadas a cabo para motivar a los
contribuyentes a cumplir con sus obligaciones tributarias, a saber: acciones de control de
cumplimiento y acciones para facilitar el cumplimiento, acciones que ha sido posible realizar con el
apoyo del uso de la herramienta del Sistema de Información Integral de la Administración
Tributaria (SIIAT) y del régimen sancionador establecido. Asimismo, hay que reconocer que la
introducción de nuevas medidas como la amnistía tributaria y la entrada de nuevos impuestos,
establecidos mediante la Ley de Contingencia Fiscal, ha favorecido una mayor recaudación.
En Aduanas se logró sobrepasar la recaudación estimada para el año 2003, gracias a la aplicación de
un adecuado soporte tecnológico y la aplicación oportuna de mejores procedimientos aduaneros.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 83
En lo referente a la mejora de los procesos de rendición de cuentas y transparencia de la gestión de
los recursos presupuestarios del sector público, se debe apuntar que se concretó satisfactoriamente,
a pesar de que hubo metas de gestión que no pudieron cumplirse, tal es el caso del incremento en la
cobertura de instituciones incorporadas al proceso de mejoramiento de la programación-evaluación
presupuestaria. En este sentido, debe entenderse que los procesos de mejora en la medición de
impactos de la gestión pública y de transparencia en el gasto, no son en modo alguno, procesos de
corto plazo, sino que están justamente mediatizados por aspectos de orden eminentemente políticos
y de cultura organizacional; mismos que explican que el avance en tales encomiendas, sea más bien
de largo plazo.
La adjudicación del Sistema de Formulación y Evaluación Presupuestaria no pudo concretarse,
según lo programado, por no contar con los recursos presupuestarios suficientes, no obstante, se
avanzó en el diseño conceptual y los requerimientos del sistema. Se espera que la situación sea
favorable en el 2004, pues los esfuerzos institucionales en materia de evaluación presupuestaria,
requieren necesariamente del desarrollo de esta importante herramienta para lograr impactos en la
calidad, eficiencia y eficacia de la gestión pública a través del presupuesto y su gasto.
Para el logro de la misión institucional ha sido de vital importancia el aporte de la Dirección
General de Informática en cuanto al desarrollo e implementación de toda una Infraestructura
Tecnológica, destacando dentro de ésta la creación de una red fácil, económica, confiable y de alto
rendimiento y disponibilidad, los principales sistemas son: Sistema Integral de Gestión de la
Administración Financiera (SIGAF), Sistema de Recursos Humanos, Planilla y Pagos (INTEGRA),
Sistema Electrónico de Contrataciones Gubernamentales (COMPRARED) y el Sistema de
Integración de bases de datos y manejo de la información tributaria y aduanera (Data Warehouse),
entre otros.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
En el Cuadro Nº 1 se presentan los datos del presupuesto autorizado y devengado para este
Ministerio en el 2003.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 84
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % segúnAutorizado (Devengado Acum.) % según
Devengado( a ) ( b ) ( b / a )
Insumos 16.557.618.261,0 80,2 14.396.783.066,0 80,3 86,9 Recurso Humano 1/ 12.296.578.123,0 59,6 10.907.130.531,0 60,8 88,7 Servicios No Personales 2.684.555.913,0 13,0 2.164.519.206,0 12,1 80,6 Materiales y Suministros 344.775.070,0 1,7 245.559.926,0 1,4 71,2 Maquinaria y Equipo 1.231.709.155,0 6,0 1.079.573.403,0 6,0 87,6
Otros Gastos Institucionales 2/ 2.729.092.399,0 13,2 2.593.318.406,0 14,5 95,0 Amortización e Intereses 245.612.610,0 1,2 231.807.563,0 1,3 94,4
SUB TOTAL 19.532.323.270,0 94,7 17.221.909.035,0 96,0 88,2
Transferencias 3/ 1.102.798.300,0 5,3 716.711.133,0 4,0 65,0
TOTAL GENERAL 20.635.121.570,0 100,0 17.938.620.168,0 100,0 86,9
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) (10/02/2003)
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión
* Excluye Recursos Externos
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE HACIENDA, PERÍODO 2003 *
- en colones corrientes -
El presupuesto autorizado se distribuyó entre los diferentes programas y subprogramas de la
siguiente forma:
Actividades Centrales: 13,6 %
Dirección y Coordinación General Área de Ingresos: 0,2%
Gestión Ingresos Internos: 43,5%
Gestión Aduanera: 18,2%
Asesoría Hacendaria: 2,3%
Investigaciones Fiscales: 1,1%
Tribunal Fiscal Adm.: 1,1%
Tribunal Aduanero: 1,0%
Dirección Coordinación General Área Egresos: 0,2%
Dirección y Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector Público: 3,3%
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 85
Dirección de Administración de Bienes y Contratación Administrativa.: 1,7%
Gestión de Caja del Gobierno Central: 2,5%
Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública: 1,5%
Administración Tecnológica: 9,9%.
Adicionalmente, el Ministerio de Hacienda tiene autorizados recursos externos (revalidados) por la
suma de ¢23.544.267.709 dirigidos al Programa de Apoyo a la Profundización de la Reforma del
Estado y al Programa de Regularización del Catastro y Registro. La ejecución de estos recursos fue
de ¢1.172.979.230, que representan un 5%. La institución no remitió información respecto de este
nivel de ejecución.
Algunas de las situaciones que incidieron en la ejecución del presupuesto del Ministerio fueron:
• El presupuesto se empezó a ejecutar en el mes de marzo por problemas provocados por la
entrada en operación del SIGAF, lo que también implicó atrasos en los procesos de
contratación. Además, la Contraloría dejó de recibir órdenes de pedido desde el mes de
octubre, por lo que el período para ejecutar el presupuesto se redujo considerablemente. Otro
aspecto que incidió en la ejecución fue el largo proceso que implica la contratación de algunos
servicios, tales como la vigilancia y la limpieza.
• La cantidad de contrataciones planificadas no pudieron realizarse ya que la entrada en
funcionamiento de COMPRARED, produjo un aumento muy considerable en la cantidad de
ofertas que se presentaron, y al haber mayor cantidad de oferentes, también aumentó la cantidad
de apelaciones. Por el contrario, en otras gestiones hechas en la Proveeduría Institucional, no
se pudo concretar algunas compras porque no hubo oferentes, por lo que se vencieron los
trámites de la adquisición de algunos materiales.
• La subpartida de gastos de viaje en el exterior obtuvo una ejecución del 46% en el
subprograma Gestión de Ingresos Internos, debido a que la mayoría de viajes propuestos fueron
suspendidos por los compromisos que se debían atender ante la Asamblea Legislativa,
producto del debate sobre el Proyecto de Ley de Pacto Fiscal y Reforma Fiscal Estructural.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 86
• No se logró la ejecución total de la partida de servicios personales debido en parte a las plazas
que se encuentran vacantes, ya que en el caso de algunos programas, son pocos los
profesionales que reúnen los requisitos, especialmente por las atinencias y la falta de
experiencia, y en el caso concreto del Tribunal Aduanero donde se incluyen plazas de jueces
suplentes que sólo se utilizan en caso de que algún juez estuviera impedido para conocer un
recurso de apelación conforme a las causales establecidas en el Código Procesal Civil, situación
que no se presentó en el 2003. Otro motivo fue que no se pudieron completar unas
reestructuraciones planeadas ya que la Dirección General de Servicio Civil no las aprobó en
este año.
Por otro lado, de acuerdo con los datos de SIGAF al 31 de diciembre de 2003, el Ministerio de
Hacienda tenía compromisos no devengados por la suma de ¢703 millones. La institución informó
de un monto mucho menor y entre las justificaciones que presentaron se encuentra que, en forma
general, ese compromiso proviene de la facturación de los servicios públicos, la cual se da con un
retraso de hasta dos meses, ocasionando que siempre quede comprometido el monto de facturación
del mes de noviembre y diciembre de cada año, y por otro lado que en algunos contratos, los
proveedores no entregaron la totalidad de las facturas del año 2003, quedando así pendientes para
pagar en el 2004.
Para los próximos períodos, según indican en ese Ministerio, se espera que los trámites de
ejecución se realicen en los primeros dos trimestres del año evitando así esos compromisos.
Además, existe un compromiso real de todos los involucrados para mejorar los controles y
procedimientos internos a fin de agilizar hasta donde sea posible los trámites y poder concluir los
procesos con el respectivo pago.
• Sobre la Gestión:
El Ministerio de Hacienda cumplió en gran medida con su gestión, principalmente en cuanto a los
servicios que prestan las administraciones tributarias y aduaneras, con lo que logró, además, una
recaudación mayor a la proyectada.
Las metas que no se alcanzaron fue, básicamente, porque se sobreestimaron los avalúos, las
actuaciones de fiscalización y el número de devoluciones de impuestos efectivas. Asimismo, no se
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 87
logró implementar en su totalidad el Proyecto Tecnología de Información para el Control Aduanero
(TICA).
En el caso de la Asesoría Hacendaria, se logró cumplir un 75% del modelo econométrico fiscal de
ecuaciones simultáneas, el cual relaciona el comportamiento de los 10 principales impuestos, que
generan el 90% de la recaudación, con otras variables macroeconómicas.
El Sistema de Gestión de Exenciones (EXONET), que permite tramitar las autorizaciones de
exención por medio de Internet, está concluido en la primera etapa, queda aún pendiente la
publicación del decreto ejecutivo correspondiente.
El subprograma Investigaciones Fiscales cumplió a cabalidad con su gestión, logró consolidar las
estrategias en la investigación de mercancía de ingreso a territorio nacional; detectó y reprimió
ilícitos fiscales, lo que permitió recuperar tributos dejados de percibir.
La Administración de Egresos, está conformada por los subprogramas que se encargan de brindar la
dirección política, planificación, control y seguimiento en el área de gestión de la Administración
Financiera del Gobierno Central. En el 2003 focalizaron sus actuaciones en el fortalecimiento de las
políticas e instrumentos de asignación, registro, control, ejecución y evaluación del gasto público.
De esta forma contribuyeron a mejorar las finanzas públicas mediante una asignación eficiente y
eficaz de los recursos del gasto público, a fin de promover un adecuado nivel de desarrollo
económico, transparencia en el desempeño de la gestión y la correcta rendición de cuentas; misión
que se puede considerar satisfactoria durante la gestión 2003, ya que aunque los programas no
alcanzaron el 100% de las metas, sí lograron concretar metas sustantivas que contribuyeron al
desempeño de la Administración Financiera y su quehacer dentro del Gobierno Central.
El subprograma de Dirección y Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector Público
elaboró, en el primer semestre del año 2003, el diseño conceptual del sistema de formulación y
evaluación presupuestaria, publicó el nuevo clasificador presupuestario del sector público y
actualizó el diccionario de imputaciones presupuestarias. Todo esto con el objetivo de mejorar los
procesos de programación y evaluación presupuestaria, así como la calidad del Proyecto de Ley de
Presupuesto, con el fin de que contribuya al uso racional y eficiente de los recursos públicos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 88
En relación con la programación y evaluación presupuestarias, es conveniente indicar la
importancia que ha tenido el trabajo realizado por la Comisión Interinstitucional conformada por
funcionarios del Ministerio de Hacienda (Dirección Nacional de Presupuesto Nacional (DGPN) y
Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP), el Ministerio de Planificación Nacional
y Política Económica (MIDEPLAN) a través del Sistema Nacional de Evaluación (SINE), y la
Contraloría General de la República; cuyo objetivo fue diseñar una metodología que permitiera
alinear o vincular el Presupuesto de la República a la Planificación Operativa Institucional, y ésta
última al Plan Nacional de Desarrollo; metodología que a su vez, debía integrarse y reflejarse en un
instrumento único capaz de traducir y recopilar los requerimientos de información básicos para los
distintos entes rectores según su competencia, y sin que ello generare duplicaciones en sus
procesos; con el fin de evitar que los organismos del sector público sujetos a regulación, debieran
utilizar distinta información para elaborar informes diferentes para Hacienda, MIDEPLAN y la
Contraloría. Esta Comisión contribuyó a la eliminación de las innecesarias y costosas
duplicaciones, en términos de tiempo y recursos utilizados en el suministro de información,
cumpliendo satisfactoriamente con lo dispuesto en el artículo 55 de la Ley de la Administración
Financiera y Presupuestos Públicos, No. 8131.
El subprograma de Regulación y Coordinación de la Contratación Administrativa apoyó la
implementación del 100% del módulo de Contratación Administrativa del SIGAF en todos los
Ministerios de la República y promovió la utilización de COMPRARED en un 25% de las
instituciones del Sector Público. También, mantuvo actualizado en un 100%, el registro de
proveedores y catálogo de mercancías de la Administración Central y atendió el 100% de las
asesorías solicitadas por personas físicas o jurídicas, de entes públicos o privados, en materia de
contratación.
En el subprograma Gestión de Caja del Gobierno Central se logró la emisión de pagos a través de
los sistemas automatizados INTEGRA y SIGAF, a partir del primer trimestre del 2003. Se emitió
mensualmente un Boletín Informativo de la Deuda Pública del Gobierno Central durante el año
2003 y se replanteó el proceso de colocación por subasta durante el primer semestre del año.
El subprograma Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública elaboró el informe de
Liquidación Presupuestaria, el Estado de Situación, del Tesoro Público y del Patrimonio Fiscal.
Además, logró emitir más del 80% de las certificaciones de salarios que se habían programado y de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 89
otros documentos solicitados por la población nacional, no obstante que esto depende de la
demanda.
El programa de Administración Tecnológica es el encargado de promover de manera permanente e
integral el desarrollo tecnológico del Ministerio, a través de la definición de estrategias globales y
del establecimiento de políticas institucionales, en este sentido durante la gestión del 2003, si bien
es cierto no alcanza el 100% de las metas programadas, sí logra contribuir de manera provechosa a
la labor del Ministerio, mediante la formulación y negociación de 17 contratos en materia de
mantenimiento de software, adquisición de equipos y mobiliario. También, desarrolló e
implementó 21 sistemas de información corporativos estratégicos, capacitó a 3005 usuarios en
materia tecnológica y alcanzó en un 95%, la implementación de la infraestructura de
comunicaciones y seguridad, que permite la interconexión segura y confiable a alta velocidad a 30
entidades externas y 27 entidades internas.
Por otra parte, el programa de Actividades Centrales es de soporte, su función consiste en brindar
los recursos materiales, financieros, humanos y de servicio, que requiere el Ministerio de Hacienda
para realizar la labor que le ha sido encomendada.
Por último se tiene que los Tribunales, tanto Fiscal Administrativo como Aduanero, alcanzaron el
100% de las metas establecidas, cumpliendo cabalmente con las resoluciones a los recursos de
apelación ingresados y a las controversias dentro del marco legal establecido, así como con la
capacitación sobre el análisis de la jurisprudencia del Tribunal Aduanero a funcionarios del Servicio
Nacional de Aduanas y del Ministerio de Hacienda.
En forma general, se puede apreciar en el Cuadro Nº 2 que el Ministerio de Hacienda contaba con
98 metas de gestión programadas para el año 2003, sin embargo, sólo se obtuvo información de 93
de ellas. De éstas, el 66,7% se lograron completar, el 22,6% tuvo algún grado de avance y el
10,8% restante no se cumplió.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 90
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Actividades Centrales 6 3 1 2
Dirección y Coord. Área de Ingresos * 2
Gestión de Ingresos Internos 3 2 1 -
Gestión Aduanera 6 5 1 -
Asesoría Hacendaria 10 2 1 1 1 1 4
Investigaciones Fiscales 3 3 -
Tribunal Fiscal Administrativo 1 1 -
Tribunal Aduanero 5 5 -
Dirección y Coord. Área de Egresos * 2
Dirección y Coord. Proceso Presup. S.P. 18 13 1 4
Regulación y Coord. de la Contratación Adm. 16 9 1 3 3 -
Gestión de Caja del Gobierno Central 8 5 2 1 -
Regulación y Reg. Cont. de la Hacienda Púb. 6 6 -
Administración Tecnológica ** 12 8 1 1 1 -
TOTAL GENERAL 98 62 5 5 4 7 10
* No se dispone de información para estos subprogramas
** Este programa no remitió información para una meta de getión
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE HACIENDA
METAS
• Sobre el resultado de la Producción:
A continuación se presenta el Cuadro Nº 3, que refleja el cumplimiento de las metas de producción
cuantificable para el año 2003:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Actividades Centrales 5 4 1
Gestión de Ingresos Internos 3 2 1
Gestión Aduanera 3 3 0
Asesoría Hacendaria 3 3 0
Investigaciones Fiscales 1 1
Tribunal Fiscal Administrativo 1 1 0
Tribunal Aduanero 1 1 0
Dirección y Coord. Proceso Presup. S.P. 2 2 0
Regulación y Coord. de la Contratación Adm. 5 5 0
Gestión de Caja del Gobierno Central 2 1 1
Regulación y Reg. Cont. de la Hacienda Púb. 6 6 0
Administración Tecnológica 10 8 2
TOTAL GENERAL 42 36 6
PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE HACIENDA
PROGRAMA/SUBPROGRAMA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 91
Es importante mencionar que el Ministerio de Hacienda cumplió con sus labores gracias al apoyo
brindado por cada uno de los programas y subprogramas, estas labores se pueden calificar como
satisfactorias desde le punto de vista de los productos que se lograron completar en este período, a
saber: 80% Además, hubo metas que no se lograron completar pero que tuvieron un gran
porcentaje de avance. Entre las justificaciones presentadas por el incumplimiento de otras metas
están, principalmente, los recortes presupuestarios que afectaron a varios subprogramas, la falta de
capacitación del personal para desarrollar labores técnicas como por ejemplo las relacionadas con
las políticas de endeudamiento público, y al hecho de que siempre se tendrán documentos que
ingresan en el mes de diciembre que no pueden tramitarse en su totalidad antes de terminar el año.
Entre los logros más significativos de este Ministerio se pueden citar:
Los impuestos recaudados este semestre superaron la programación. La Dirección de Tributación
recaudó el monto de ¢567.961,9, lo que representa un 21,4% más de la meta de producción
estimada para el 2003, y un 37,8% más de la recaudación lograda en el 2002. Asimismo, la
Dirección de Aduanas recaudó ¢348.120,9 millones, superando en un 24,3% la meta proyectada
para este año.
La cantidad de devoluciones de impuestos efectuadas a los contribuyentes superó la meta
establecida en un 21%. Este producto busca mantener los derechos y garantías de los
contribuyentes y demás obligados tributarios cuando se comprueba que sus solicitudes proceden.
El programa Investigaciones Fiscales, cumplió su meta de producción en un 94%, ya que se
reprogramó la operacionalización de la Policía Fiscal, y quedaron expedientes con apertura para los
cuales no se pudo confeccionar los informes, administrativos o judiciales.
La producción de los Tribunales Fiscal Administrativo y Aduanero son las resoluciones a los
recursos de apelación, que es el mecanismo por el cual se le da o no la razón al reclamo
administrativo presentado por los contribuyentes ante el Ministerio de Hacienda. En ambos
programas se cumplió con la meta, aunque esta depende de la demanda.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 92
Por otro lado, la Dirección de Presupuesto Nacional formuló el Proyecto de Ley de Presupuesto
2004, 3 presupuestos extraordinarios y una gran cantidad de modificaciones presupuestarias, que
contribuyeron a una mejor ejecución de los recursos asignados en el presupuesto, toda vez que
permitieron atender necesidades concretas de adecuaciones a las metas y objetivos de los órganos
del Gobierno de la República. Para el 2004, este programa continuará dirigiendo esfuerzos
tendientes a reducir los tiempos promedio de elaboración de esas modificaciones.
Otro aspecto muy importante de este programa, es la Evaluación Presupuestaria del Sector Público,
con la cual se busca fortalecer la transparencia de la gestión de los recursos y de rendición de
cuentas, pilar y eje del Plan Nacional de Desarrollo Humano del Gobierno vigente. Se elaboraron
los siguientes informes: Informe Anual de Resultados Físicos de la Ejecución del Presupuesto de la
República 2002, Evaluación Anual Presupuestaria del 2002, Informe Semestral de Evaluación
Presupuestaria 2003 y los informes de evaluación elaborados por la Secretaría Técnica de la
Autoridad Presupuestaria.
El programa de Regulación y Coordinación de la Contratación Administrativa, realizó en el 2003
varias acciones para promover el fortalecimiento de las Proveedurías Institucionales y áreas de
bienes, centrando sus esfuerzos en los ministerios del Poder Ejecutivo, que cuenta con
aproximadamente 40 proveedurías en total, si se consideran las adscritas. Con esto se garantiza que
estas instituciones ejecuten adecuadamente sus procesos de contratación administrativa y a la vez
administren de mejor manera sus bienes, haciendo cumplir la ley y promoviendo mejores sistemas
de trabajo, que permitan transparencia, seguridad, confianza, eficacia y eficiencia.
El programa Gestión de Caja del Gobierno es el encargado de efectuar pagos a funcionarios
públicos y proveedores en general por concepto de obligaciones contraídas de conformidad con la
Ley de Presupuesto. Los pagos realizados superaron la meta programada en un 68%, debido a los
problemas que presentó el Ministerio de Educación en su sistema.
Otro producto muy importante de este programa es la Gestión de la Deuda del Gobierno Central,
para esto, en el 2003 se programó la elaboración de un documento de Política de Endeudamiento,
que enmarca los lineamientos y directrices que deberá seguir el sector público para el
endeudamiento y sus inversiones acorde con lo establecido en el Plan Nacional de Desarrollo. No
obstante esta programación, al finalizar el año aún se estaba estructurando la política de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 93
endeudamiento, pero el documento final no se pudo concretar por falta de capacitación del recurso
humano.
El subprograma de Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública cumplió con todas sus
metas de producción. Este es el responsable de la emisión de los informes contables básicos, tales
como el Informe de Liquidación Presupuestaria, Estado de Situación, del Tesoro Público y
Patrimonio Fiscal. El Informe de Liquidación Presupuestaria es un documento que incluye los
diferentes estados e informes contables básicos así como el Informe General de Ingresos, la
Liquidación de Egresos Ordinario y Extraordinario, Estado de la Deuda Pública, etc. Además,
emiten informes mensuales como la Balanza de Comprobación, Estado de Resultados, Balance
General. Además, son los encargados de certificar los salarios, de los últimos 35 años, de los
funcionarios públicos, que los necesitan para trámites legales y de pensión.
De las 10 metas que se impusieron en el programa Administración Tecnológica para este año,
lograron culminar 8 de ellas y obtuvieron un gran avance en las restantes. Una de estas logradas fue
la Arquitectura de Tecnología de la Información, para lo cual desarrollaron una estrategia de
comunicaciones e infraestructura del Área Tecnológica que permitió unificar, integrar y
universalizar el uso de la tecnología y el acceso a la información generada desde cada dependencia.
Otro producto alcanzado se refiere al Sistema de Información, desarrollado con el objetivo de
brindar información actualizada y especializada a todos los funcionarios del Ministerio de
Hacienda, y ciudadanía en general desde Internet.
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Hacienda remitió la información solicitada para la elaboración de este informe
acatando las disposiciones establecidas por la Dirección de Presupuesto Nacional. Con excepción
de los subprogramas de Dirección y Coordinación General, tanto del Área de Ingresos como de
Egresos, todos los programas y subprogramas remitieron los datos correspondientes a las metas de
gestión y de producción del 2003. Además, emitieron las justificaciones correspondientes en
aquellas metas que no lograron concluir en el año.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 94
Es importante señalar, que cada uno de los programas y subprogramas deben hacer un esfuerzo
mayor a la hora de efectuar la programación, ya que de ésta depende que el proceso de evaluación
se aproveche de la mejor manera. No es válido, en la mayoría de los casos, justificar el
incumplimiento de las metas por falta de recursos, ya que, si bien es cierto, luego de que los
programas elaboran su programación, el presupuesto sufre recortes, también es cierto que a
principios de año, luego de haberse publicado la Ley de Presupuesto, se tiene el proceso de
reprogramación presupuestaria, en el cual cada dependencia puede adecuar su programación a los
recursos finalmente autorizados. Al respecto, cabe aclarar que, con excepción del subprograma
Dirección y Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector Público, ningún otro programa o
subprograma reprogramó sus objetivos, metas o indicadores
En resumen, el Ministerio de Hacienda logró cumplir plenamente con el 85,7% de su producción
cuantificable y con el 66,7% de sus metas de gestión, aunque también es conveniente señalar que
muchas de las metas no logradas, presentaban avances de más del 50%. El presupuesto que utilizó
para su gestión fue de ¢17.221,9 millones.
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Las metas alcanzadas van dirigidas a lograr el desarrollo agropecuario y rural, en función del mejoramiento económico y social del país, la preservación de los recursos naturales y la aplicación de políticas agropecuarias y normas fito y zoosanitarias, teniendo en cuenta que la actividad agropecuaria es de una naturaleza vulnerable y sensible a fenómenos que no son controlables por los diferentes actores.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 96
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Agricultura y Ganadería (MAG) tiene como propósito llevar a cabo la promoción,
orientación y fomento del desarrollo agropecuario y rural, en función del mejoramiento económico
y social del país, de la calidad de vida de sus habitantes, la preservación de los recursos naturales,
por medio de la ejecución de procesos de generación de transferencia de tecnología, programas
nacionales, la formulación y operacionalización de políticas agropecuarias, emisión y aplicación de
normas fito y zoosanitaria. Para llevar a cabo esta tarea, el ministerio impulsa varios programas de
diversa índole; tecnológicos, educativos-informativos, preventivos, de control, de orientación y
formulación, de establecimiento de los marcos operativos y políticos para el accionar institucional y
sectorial agropecuario etc.
El ministerio está conformado por los siguientes programas: Actividades Centrales, Servicio
Fitosanitario, Investigaciones Agropecuarias, Salud Animal, Extensión Agropecuaria, Desarrollo
Rural, Apoyo a Instituciones y Organizaciones del Sector Agropecuario y Dirección de Programas
Nacionales y Sectoriales.
Para la elaboración de este informe, la institución remitió la información solicitada mediante oficio
DM-059-2004 de fecha 27 de enero del 2004.
Mediante el desarrollo de su gestión, los programas que conforman este ministerio, tuvieron un
aporte fundamental orientado al cumplimiento del quehacer institucional, reflejado en el desarrollo
de los siguientes lineamientos: el programa de Actividades Centrales facilita la gestión al resto de
los programas institucionales ofreciendo el apoyo administrativo para que cumplan sus cometidos
técnicos. Con el fin de lograr esto, cumplió con actividades estratégicas demandadas por el entorno
particular que exigió el Tratado de Libre Comercio (TLC) con Estados Unidos y la entrada y puesta
en vigencia de la Ley de Bioterrorismo implementada por ese país.
El programa del Servicio Fitosanitario debe proteger las plantas y los cultivos de plagas de
importancia económica y cuarentenaria y velar porque la comercialización de agroquímicos esté
amparada con las regulaciones técnicas y jurídicas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 97
El programa Investigaciones Agropecuarias contribuye con el desarrollo agropecuario costarricense
por medio de la generación, innovación y transferencia de tecnología.
El programa Salud Animal pretende mantener libre al país de enfermedades exóticas, que de
penetrar en el territorio nacional provocarían enormes pérdidas económicas. También, intenta
controlar y mantener en un nivel manejable las enfermedades presentes en el país, por medio del
control y la capacitación a los productores, así como la observación de la normativa nacional e
internacional vigente en cuanto a la importación y exportación de productos cárnicos, y de acuerdo
con los convenios de medidas sanitarias y fitosanitarias de la Oficina Mundial del Comercio (OMC)
y otros organismos internacionales.
La contribución que realizó el programa Extensión Agropecuaria se basó en el ofrecimiento, a los
pequeños y medianos productores del país, de servicios de asistencia técnica, adaptación
tecnológica, fortalecimiento organizacional, fortalecimiento de la agricultura conservacionista,
capacitación a productores y productoras, promoción de proyectos productivos y otros.
El programa de Desarrollo Rural (PDR) surge como una respuesta a la obligación primordial que
tiene el Estado de garantizar una equitativa distribución de la riqueza nacional, promoviendo
acciones que mejoren la calidad de vida entre los pobladores de las áreas rurales.
Sobre el programa Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales, la actividad principal
consiste en promover un mejoramiento de la competitividad de actividades productivas
consideradas como estratégicas por el MAG y se ejecuta por medio de la coordinación y
articulación de los principales actores que participan a lo largo de las cadenas
agroindustriales de estas actividades estratégicas. La labor enfatiza la articulación entre
entidades públicas, productores y otros actores de las cadenas agroindustriales.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Como se observa en el Cuadro Nº1, el nivel de ejecución del ministerio fue de un 94,4%, sin
considerar las transferencias que se giran a instituciones del sector agropecuario sobre las cuales el
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 98
MAG no tiene control en su ejecución, ya que depende de que esas instituciones realicen los
trámites adecuados ante los organismos correspondientes.
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 7.956.722.585,0 63,0 7.585.834.136,1 66,2 95,3Recurso Humano 1/ 6.894.591.711,0 54,6 6.767.576.177,3 59,1 98,2Servicios No Personales 674.749.705,0 5,3 527.416.832,0 4,6 78,2Materiales y Suministros 269.831.674,0 2,1 247.107.018,1 2,2 91,6Maquinaria y Equipo 117.549.495,0 0,9 43.734.108,7 0,4 37,2
Otros Gastos Institucionales 2/ 46.475.989,0 0,4 34.115.581,6 0,3 73,4Amortización e Intereses 113.000.000,0 0,9 42.616.171,7 0,4 37,7
SUB TOTAL 8.116.198.574,0 64,3 7.662.565.889,4 66,9 94,4
Transferencias 3/ 3.893.490.278,0 30,8 3.349.790.275,8 29,2 86,0Otros Recursos 4/ 616.291.318,2 4,9 442.481.421,3 3,9 71,8
TOTAL GENERAL 12.625.980.170,2 100,0 11.454.837.586,6 100,0 90,7
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) (13/02/04).
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
Por otro lado, el MAG indicó que el compromiso no devengado del año 2003 ascendió a ¢236,6
millones y se debe primordialmente a problemas con la oportuna entrada en funcionamiento del
SIGAF, ya que a pesar de haberse realizado a tiempo algunos trámites, no se pudo disponer de
ciertos saldos del presupuesto, dadas las condiciones de las fechas de fin de período.
La distribución del monto total del presupuesto de la institución, entre los distintos programas, sin
contar el recurso externo y revalidado, fue la siguiente:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 99
Actividades Centrales: 13,8%
Servicio Fitosanitario: 6,2%
Investigaciones Agropecuarias: 8,9%
Salud Animal: 13,5%
Extensión Agropecuaria: 24,0%
Desarrollo Rural: 1,0%
Apoyo a Instituciones y Organizaciones del Sector Agropecuario: 31,5%
Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales: 0,9%
• Sobre la Gestión:
El Cuadro Nº2 que se muestra a continuación, presenta el resultado del logro de las metas que la
institución programó para este periodo presupuestario:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Actividades Centrales 4 4
Servicio Fitosanitario 6 5 1
Investigaciones Agropecuarias 15 15
Salud Animal 8 8
Extensión Agropecuaria 15 15
Desarrollo Rural 3 3
Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales 3 3
TOTAL GENERAL 54 53 1
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA
METAS
De los datos del cuadro anterior se puede concluir que el MAG completó el 98,1 % de las metas de
gestión programadas para el periodo 2003.
Entre los alcances más importantes del programa de Actividades Centrales, se logró promover una
mayor interrelación entre los actores y los servicios institucionales, mediante la elaboración de un
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 100
documento de políticas para integrar los servicios prestados a los agricultores nacionales.
Igualmente se mejoró el control, adquisición y uso de bienes, al mantener los vehículos bajo un
estricto inventario y se cumplió con la capacitación impartida a los funcionarios para actualizarlos
en diversas temáticas, producto del proceso acelerado de cambio en el entorno inmediato del sector
agropecuario, los avances tecnológicos y científicos que se dan en la agricultura, además de otros
aspectos como la globalización y la apertura de mercados como el caso del TLC que exige mayor
competitividad de los pequeños y medianos productores y la información adecuada sobre los
requerimientos y exigencias de este tratado y de otras leyes como la de Bioterrorismo.
En el programa de Servicio Fitosanitario se brindó asesoría y se realizaron visitas de supervisión a
fincas, viveros y plantas empacadoras para verificar la aplicación de los controles fitosanitarios
exigidos por los países importadores, lo que permitió la exportación de productos no tradicionales
como: flores, raíces y tubérculos, piña, mango, papaya y sandía, con los beneficios que ello origina
a la economía nacional por el aumento en la captación de divisas. Igualmente, la importación de
vegetales cumplió con las disposiciones técnicas y jurídicas vigentes en el país para su
comercialización protegiendo al Patrimonio Agrícola Nacional de plagas exóticas. Mediante la
ejecución del Programa de Manejo Integrado de Plagas, se capacitaron técnicos y productores en el
manejo de plagas que afectan las plantas de valor económico, así como la capacitación de usuarios
en la identificación, selección y aplicación de plaguicidas, uso de equipo, precauciones que deben
tomarse, medidas en caso de derrames o contaminación y técnicas de almacenamiento, entre otros.
En cuanto a la meta que no se pudo alcanzar en este programa, la institución informó que se debió a
ciertos factores tales como: el proceso de reestructuración que sufrió la Gerencia de Insumos
Agrícolas, la proliferación de plagas como langosta voladora, joboto en yuca, broca del café,
bacteriosis del melón y del palmito, que incidieron en que el personal que opera en las regiones no
realizaran todas las visitas de supervisión a expendios de agroquímicos, sino que tuviera que
dedicarse a la atención de estas enfermedades.
El programa de Investigaciones Agropecuarias cumplió una serie de acciones con el fin de alcanzar
los objetivos propuestos, entre las que se destacan las siguientes:
o se identificaron y caracterizaron zonas consideradas como deprimidas
socioeconómicamente, Cangrejal de Acosta, Río Cuarto de Grecia y Sabanilla en
San Vito de Coto Brus, para las cuales se formularon proyectos de intervención
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 101
tecnológica con el fin de mejorar los sistemas productivos y buscar financiamiento
para su ejecución.
o para conocer el potencial agropecuario del territorio nacional se finalizó la
Zonificación Agropecuaria de las Regiones Norte y Atlántica, donde se estudiaron
cultivos como: cacao, arroz, coco, guanábana, maíz, limón mesina, palmito,
plátano y pastos, que permiten una adecuada planificación de la producción así
como facilitar la mejor utilización de los recursos de acuerdo con la capacidad de
uso de las tierras.
o producto de los diferentes estudios orientados hacia la generación de tecnología se
obtuvieron materiales promisorios con resistencia a plagas y enfermedades en
arroz, frijol y papa; igualmente se hicieron estudios que lograron identificar el
comportamiento de las diferentes plagas que afectaron ciertos cultivos y cómo
controlarlos mediante ensayos que se practicaron, por ejemplo, en el café se logró
reducir la población de la plaga (broca del café) hasta en un 50% mediante una
práctica que no contamina el medio ambiente y que se adapta fácilmente con la
aplicación del hongo Beauveria bassiana.
o se adaptaron varias variedades de frijoles y arroz a las condiciones agroecológicas
del país y se realizaron diferentes estudios sobre suplementos para animales,
especies de forrajes, semilla y heno con el fin de incrementar la calidad y la
producción de leche o carne bovina y disminuir sus costos.
En el programa Salud Animal, con el fin de prevenir el ingreso de enfermedades exóticas de
animales al país y garantizar que el país se mantuviera libre de ellas, la Dirección de Salud Animal
llevó a cabo varias actividades en diferentes regiones, tales como:
realización de muestreos, envío de muestras al Laboratorio y la inspección de los sistemas
de producción.
capacitación al personal del MAG, a productores y a otro personal del gobierno en materia
de atención de emergencias, como por ejemplo el simulacro realizado de Fiebre Aftosa.
se establecieron acciones preventivas cuando se presentó alguna alerta por la aparición de
una enfermedad peligrosa en otros países con los que manteníamos relaciones comerciales,
como sucedió el fin de año con la aparición de un caso de BSE (Vaca loca) en los Estados
Unidos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 102
se logró controlar ciertas enfermedades que se presentaron en el país como tuberculosis y
rabia.
se trabajó en la declaración de hatos libres en brucelosis y tuberculosis y fueron atendidos
brotes de rabia paralítica bovina en la región Huetar Atlántica.
se realizó una fiscalización a nivel nacional de los establecimientos farmaceúticos
veterinarios para que cumplieran con las regulaciones nacionales e internacionales vigentes
en la comercialización de productos veterinarios.
se llevaron a cabo inspecciones en plantas empacadoras, puestos de cuarentena y medios de
transporte, toma de muestras y otras labores en la aplicación correcta de medidas sanitarias,
para poder cumplir con la emisión de certificados de exportación y de importación y así
lograr que los productos de origen animal cumplieran con los requisitos exigidos por los
mercados internacionales y controlar la importación de productos de origen animal para
evitar el ingreso de enfermedades.
El programa Extensión Agropecuaria, realizó diferentes acciones tendientes a lograr una adaptación
y difusión de tecnologías que permitieran producir y conservar, por medio de experiencias
demostrativas, intercambios técnicos de productor a productor; se llevó a cabo la capacitación de
productores tanto en aspectos teóricos como prácticos relacionados con aspectos agrícolas,
pecuarios, de agricultura conservacionista, procesos organizacionales y otros; mediante la
formulación y el apoyo de proyectos se logró fortalecer las organizaciones de productores y
productoras, con el fin de contribuir a mejorar su capacidad de gestión empresarial y nivel de vida
por medio de diferentes proyectos de ahorro e inversión en sus sistemas productivos; se realizaron
ensayos de adaptación tecnológica con los productores en el nivel regional y se hicieron estudios de
ensayos de mínima labranza, manejo integrado de plagas, adaptación de materiales agropecuarios
promisorios, agricultura orgánica y uso de productos naturales para el control de plagas y
enfermedades.
El programa de Desarrollo Rural (PDR), logró la apertura de espacios de coordinación
interinstitucional a nivel local, identificando nuevos mecanismos e instancias de acción más
articulados y propiciando procesos participativos de autogestión comunitaria, por medio de la
realización de planes de desarrollo rural donde se generaron procesos de impulso al turismo rural,
información a los pobladores sobre la existencia de mecanismos de consecución de servicios,
recursos financieros y técnicos y asesoramiento en proyectos empresariales a grupos de pequeños
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 103
productores con limitaciones de recursos, con el fin de que aprovecharan las ventajas competitivas y
comparativas del medio rural.
En cuanto al programa Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales, se logró que los pequeños
y medianos productores agropecuarios, principalmente, generaran espacios de negociación en cada
uno de los eslabones de la cadena agroalimentaria, mediante la participación de las diferentes
organizaciones del sector agropecuario y también instituciones intrasectoriales y extrasectoriales.
Esto permitió formar alianzas estratégicas en los diferentes eslabones de la cadena alimentaria, para
alcanzar mayor competitividad en los productos definidos como estratégicos. Estas cadenas
alimentarias contienen los siguientes rubros productivos: porcicultura, leche, cítricos, palmito,
plátano, piña, papa, cebolla, agricultura orgánica, carne de ganado bovino, arroz, mango, cabras,
raíces y tubérculos, frijol, palmito, pejibaye y palma aceitera.
• Sobre el resultado de la Producción:
El siguiente cuadro indica el número de metas de producción cuantificable alcanzadas y no
alcanzadas por el Ministerio para el periodo 2003:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Actividades Centrales 4 4 0
Servicio Fitosanitario 6 5 1
Investigaciones Agropecuarias 14 14 0
Salud Animal 4 4 0
Extensión Agropecuaria 3 3 0
Desarrollo Rural 3 3 0
Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales 2 2 0
TOTAL GENERAL 36 35 1
CUADRO Nº 3CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 104
La información anterior indica que la institución logró alcanzar un 97,2% del total de las metas de
producción cuantificable que se planteó para el ejercicio económico del 2003.
En cuanto al programa de Actividades Centrales, se realizó un documento que contiene las políticas
para el sector agropecuario y que se agrupan en ejes estratégicos como el apoyo a la competitividad
de este sector, desarrollo de las capacidades humanas y oportunidades en la agricultura y el medio
rural, agricultura en armonía con el ambiente y modernización de los servicios institucionales.
Igualmente se realizaron estudios especiales, informes de auditoría y asesorías, de acuerdo con las
normas y técnicas de la Contraloría General de la República y otras disposiciones emitidas por el
Ordenamiento Administrativo y las normas de auditoría generalmente aceptadas. En relación con la
gestión de recursos materiales y financieros, se logró mantener inventariada la flota vehicular y
brindar servicios relacionados con la mercadería del almacén de suministros y búsqueda de
refrendos y aprobación de los compromisos presupuestarios, así como alternativas para la
actualización y capacitación en temas como: sistemas de cómputo, evaluación de proyectos, Ley de
Bioterrorismo, TLC y otros. Para la realización de estos productos, se contó con recursos
financieros adicionales, que se dieron en alianza y coordinación con otros ministerios e
instituciones, como por ejemplo: Instituto Nacional de Aprendizaje, Ministerio de Obras Públicas y
Transporte, Ministerio de Educación Pública y Secretaría Ejecutiva de Planificación Sectorial
Agropecuaria, entre otras.
En el programa Servicio Fitosanitario, se capacitaron técnicos y productores para el combate de
plagas y enfermedades de importancia económica y en el manejo integrado de plagas, con lo que se
redujo el daño a los cultivos, se aumentó el rendimiento productivo, se disminuyeron las pérdidas
económicas de los productores debido a que se minimizaron los incrementos en los costos de
producción, se restringió el uso de plaguicidas protegiendo así la salud de los productores, el
ambiente y la biodiversidad, además se aseguró el abastecimiento de alimentos para consumo
nacional y exportaciones. Igualmente, se capacitaron productores, estudiantes de colegios técnicos y
escuelas rurales, expendedores, técnicos, aplicadores y amas de casa, que tienen contacto con
plaguicidas, con el fin de disminuir el número de intoxicaciones en las comunidades rurales. Fueron
emitidos más certificados de los programados, para los productos de exportación e importación que
cumplieron con los requisitos que exigió el mercado internacional y el mercado nacional, debido al
incremento de las exportaciones de productos y subproductos de origen vegetal y no tradicionales, y
a la exigencia de los países importadores en cumplir con los requisitos fitosanitarios para la compra
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 105
de vegetales y para cumplir con las regulaciones vigentes en la Convención de Protección
Fitosanitaria y la Organización Mundial del Comercio.
Adicionalmente, en este programa se incrementaron los controles fitosanitarios ante el eminente
riesgo de ingreso de plagas y enfermedades de índole cuarentenario, protegiendo así al Patrimonio
Agrícola Nacional de plagas y enfermedades y manteniendo el status fitosanitario del país. La
Gerencia de Insumos Agrícolas, sufrió un proceso de reestructuración interna que demandó mucho
trabajo e impidió lograr la producción programada sobre las visitas de supervisión a los expendios
de agroquímicos. Para cumplir con la producción señalada, se utilizaron aproximadamente ¢75,0
millones provenientes del Fideicomiso #539-MAG-SFE-BNCR.
En cuanto al programa Investigaciones Agropecuarias, se ejecutaron planes de desarrollo
participativos que permitieron que la población orientara su acción y el manejo de los recursos de
una forma integral y bajo un uso sostenible. Se realizaron diferentes estudios científicos que
abarcaron aspectos tales como: limitantes tecnológicas y posibles alternativas de solución para
lograr el desarrollo agropecuario de distintas zonas deprimidas socieconómicamente, zonificación
agropecuaria, materiales resistentes a plagas y enfermedades, comportamiento de las diferentes
plagas en los cultivos, limpieza y producción de materiales de interés económico y comercial,
variedades comerciales adaptadas a las condiciones agroecológicas del país, suplementación animal,
nuevas especies de forraje, semilla y heno.
Con el logro de las metas de producción de este programa, se alcanzaron muchos beneficios para la
población objeto, entre los cuales se encontraron: se ayudó en la toma de decisiones más acertadas
en relación con la producción agropecuaria, proporcionaron información fundamental para el
ordenamiento y planificación de la producción y un mejor uso del suelo, se logró la optimización de
los recursos financieros, ya que la inversión se orientó hacia una producción adecuada a las
condiciones agroecológicas de las diferentes zonas del país, se obtuvieron materiales resistentes a
plagas y enfermedades que permitieron disminuir costos, se mejoró la calidad de los productos y se
mejoraron las medidas de control y de combate contra los problemas generados en los cultivos.
Otros beneficios que generó este programa son: programas de certificación de semilla de interés
económico y comercial, variedades que permitieron obtener más rendimientos y se adaptaron a
condiciones especificas, resistentes a enfermedades y aceptadas por el mercado; alternativas de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 106
suplementación animal de buena calidad que contribuyeron a incrementar la producción y aumentar
la rentabilidad; nuevas opciones en la producción de forrajes para lograr una mejor calidad de la
nutrición y manejo de los hatos y una nueva variedad de semilla y heno que permitió contar con
alimentos naturales para la producción de carne en la época seca, así como mayor ganancia de peso
en el ganado bovino de carne y de leche.
El programa de Salud Animal, alcanzó sus metas de producción mediante el desarrollo de una serie
de acciones en los puestos de cuarentena y en el campo, que tienen como objetivo impedir la
entrada y diseminación de enfermedades exóticas que pondrían en serio peligro la actividad
pecuaria y que afectarían el comercio y la economía del país. Además, se realizaron programas de
vigilancia epidemiológica de las enfermedades y se ejecutaron los controles necesarios para permitir
el ingreso de animales, productos y subproductos de origen animal en forma segura, y permitirle al
país satisfacer la demanda interna de productos de origen animal y también exportar a otros
mercados.
Por otro lado, este programa realizó visitas a los establecimientos comerciales que venden
medicamentos veterinarios y alimentos para animales, con el fin de controlar que cumplieran con
todos los requisitos que exige la legislación promulgada por el MAG y otras instituciones
gubernamentales. Asimismo, se emitieron certificados de exportaciones y autorizaciones de
importación que garantizaron que los productos de origen animal que exporta el país y los que
ingresan al país, cumplieron con todos los requisitos exigidos por los mercados internacionales, esto
contribuyó a que se diera un aumento en la variedad de productos importados, producto de los
procesos de apertura comercial. Para el cumplimiento de estos productos, también se utilizaron
recursos de la Cuenta Especial de Salud y Producción Pecuaria.
En cuanto al programa Extensión Agropecuaria, las metas se alcanzaron al completar una serie de
actividades, entre las que se destacan: atención a organizaciones de pequeños y medianos
productores organizados con o sin personería jurídica, por medio de la elaboración de un
diagnóstico participativo que permite la formulación de proyectos para ordenar la oferta
institucional de servicios de acuerdo con las necesidades de los pequeños y medianos productores.
Por otra parte, se logró mejorar la capacidad de gestión empresarial e incidir en elevar el nivel de
vida de los asociados a las organizaciones de pequeños y medianos productores, por medio de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 107
diferentes proyectos donde se destacó la prestación de servicios que ofreció el MAG, como lo son:
desarrollo de métodos y técnicas de información, comunicación y extensión agropecuaria. Los
productores recibieron además, asistencia técnica en elementos relacionados con la cadena
agroproductiva y otros relacionados con el manejo de microcuencas y prácticas
agroconservacionistas. Los pequeños y medianos productores atendidos por medio de este servicio,
establecieron en sus fincas ensayos o parcelas comparativas para adaptar tecnologías agropecuarias
ya establecidas, para probar el comportamiento de nuevas variedades y para obtener información y
conocimiento a través de procesos de investigación adaptativa de diferentes prácticas productivas,
como mínima labranza manejo integrado de plagas, etc.
El programa Desarrollo Rural realizó los Planes de Desarrollo Rural (procesos organizacionales, de
descentralización y gestión empresarial), mediante procesos de diagnóstico, planeación y
organización, que se llevaron a cabo con los diferentes actores participantes en los territorios y que
permitieron el empoderamiento de su propio desarrollo. También se ofreció asesoría técnica
profesional, especializada, contínua y permanente acerca de la identificación, formulación y
ejecución de proyectos.
Sobre el programa Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales, se llevaron a cabo cadenas
alimentarias con apoyo institucional en materia de políticas, asesoría técnica, servicios de
investigación, desarrollo y capacitación. Se logró fortalecer la visión sistemática de la agricultura y
la competitividad y rentabilidad de los productos estratégicos, mediante la articulación de los
productores primarios con otros actores vinculados a la comercialización y transformación
agroindustrial de éstos. Los procesos que se realizan con las organizaciones, contemplan múltiples
actividades de comercialización, tecnología e investigación, así como el fortalecimiento
organizacional, alianzas estratégicas y el mejoramiento general de las articulaciones y
coordinaciones entre los diferentes actores de las cadenas agroproductivas.
III. Comentarios Finales
Se puede observar que la institución tuvo un comportamiento muy similar en el cumplimiento de las
metas de gestión como de producción, alcanzando un 98,1% y un 97,2% respectivamente en el
logro de estas metas. La ejecución del gasto del Ministerio fue de un 94,4%, sin contar las
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 108
transferencias que se le giran a algunas instituciones y que no se encuentran vinculadas propiamente
con la gestión del MAG y el monto por recurso externo y revalidado.
Con el alcance de sus metas, el Ministerio de Agricultura y Ganadería, ha logrado cumplir en forma
global con los principales objetivos de la institución como la promoción y gestión de los procesos
de extensión agropecuaria para provocar cambios de actitud en los pequeños y medianos
agricultores y encontrar soluciones a sus problemas; la contribución a la protección de las plantas de
valor económico para el país, contra los perjuicios derivados del ataque de plagas y enfermedades
autóctonas y exóticas; la conservación, protección y mejoramiento del estado zoosanitario del
patrimonio pecuario del país, mediante el cumplimiento de la legislación vigente; el mejoramiento
de la producción animal en cuanto a eficiencia, rentabilidad, sostenibilidad y equidad; contribución
a mejorar los niveles de competitividad de los productores, mediante el desarrollo tecnológico y
distintos estudios científicos que ayuden a aumentar la producción y su calidad y a disminuir los
costos; mejoramiento y apertura de espacios para la negociación y gestión para la concertación y el
desarrollo empresarial, entre los diferentes actores del desarrollo agropecuario en las zonas rurales;
entre otros aspectos.
En cuanto a la utilización de los formularios e instructivos que la Dirección de Presupuesto
Nacional remitió a los ministerios, para que suministraran la información que sirvió de base en la
elaboración de este informe, el MAG cumplió con los aspectos solicitados.
Una observación muy importante se refiere al hecho de que los formularios de producción y gestión
enviados por la institución a nivel programático, vinieron firmados por los respectivos jefes de
programa.
Es conveniente que para los próximos ejercicios presupuestarios, se revisen los productos,
objetivos, metas e indicadores, con el fin de redefinirlos de manera que se puedan agrupar aquellos
que tienen una naturaleza o función similar y así disminuir la cantidad y mejorar la calidad de la
programación del Ministerio.
MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen El Ministerio de Economía, Industria y Comercio logró durante el año 2003, cumplir con las metas institucionales propuestas, según la programación para tal efecto, entre ellas el fortalecimiento de los programas de protección al consumidor, el impulso del fomento, apoyo a la pequeña y mediana empresa, así como lo concerniente a la promoción y protección en materia de liberación económica de los mercados, como el establecimiento de los estándares metrológicos en normalización y reglamentación técnica.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 110
I. Aspectos Generales
Al Ministerio de Economía, Industria y Comercio le corresponde el fomento de la industria y el
comercio, así como brindar la debida protección y defensa al consumidor, promover además la libre
competencia y velar por el cumplimiento de aquellas normas nacionales e internacionales en
materia de metrología y su reglamentación técnica.
La estructura programática de este ministerio está conformada por los siguientes programas:
Actividades Centrales, Defensa del Consumidor y Promoción de la Competencia, Normas y
Unidades de Medida, Fomento Industrial y de Partidas No Asignables a Programas.
Mediante Oficio DM-056-04 de 26 de enero del 2004, el Ministro de Economía, Industria y
Comercio remitió los formularios con la información solicitada para la elaboración del presente
informe.
Correspondió a este Ministerio, todo lo relativo a fortalecer la protección al consumidor, mediante
la implementación del programa Formando Consumidores Exigentes, mismo que integra el trabajo
realizado por el Laboratorio Costarricense de Metrología, la Unidad de Estudios Económicos,
Unidad Técnica de Apoyo al Consumidor y la Comisión para la Promoción de la Competencia.
Por otra parte, es competencia del MEIC realizar las labores de divulgación y educación, para dar
seguimiento a la integración de organizaciones de consumidores, con la finalidad de que sirvan
como efecto multiplicador en sus comunidades y como respaldo para cumplir con la misión de
proteger los derechos e intereses legítimos de los consumidores. Asimismo le corresponde a la
Institución ser ente rector en todo lo relacionado con las Pequeñas y Medianas Empresas (PyMES),
por medio de la Dirección General de Apoyo a la Pequeña Empresa (DIGEPYME) y cubrir así los
sectores de la industria, comercio y servicios, acorde con lo dispuesto en la reglamentación de la
Ley Nº 8262.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 111
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
A continuación se presenta un resumen sobre el monto final autorizado y lo correspondiente al
monto ejecutado, generándose parcialmente un ahorro en materia salarial, asimismo el Ministerio
de Economía, Industria y Comercio, informa sobre la ejecución del 100% en su Programa de
Transferencias, particularmente a lo que corresponde al Instituto Nacional de Estadística y Censos
(INEC).
El siguiente cuadro detalla el destino de los recursos asignados para este período, de la siguiente
forma:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado
Acum.) % según
( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 1.586.139.438,0 62,2 1.388.064.944,8 59,3 87,5Recurso Humano 1/ 1.159.991.109,0 45,5 1.056.818.381,0 45,1 91,1Servicios No Personales 289.267.029,0 11,3 245.301.052,2 10,5 84,8Materiales y Suministros 73.384.700,0 2,9 52.304.832,7 2,2 71,3Maquinaria y Equipo 63.496.600,0 2,5 33.640.678,9 1,4 53,0
Otros Gastos Institucionales 2/ 22.180.662,0 0,9 19.886.292,1 0,8 89,7Amortización e Intereses 5.000.000,0 0,2 3.905.536,5 0,2 78,1
SUB TOTAL 1.613.320.100,0 63,3 1.411.856.773,4 60,3 87,5
Transferencias 3/ 935.377.900,0 36,7 930.377.892,7 39,7 99,5Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0 0,0
TOTAL GENERAL 2.548.698.000,0 100,0 2.342.234.666,1 100,0 91,9
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F-11-2-2004)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 112
En relación con la ejecución institucional que fue del 91,9 %, es importante mencionar que del
rubro de servicios personales (incluyendo cargas sociales ) se gastó un 91,1%. En cuanto al gasto
de la partida de Servicios No Personales, solo se ejecutó un 84,8%, debido a que parte de los rubros
como el de telecomunicaciones, energía eléctrica, gastos y transportes al exterior se cancelarán
durante el año 2004; asimismo, otras subpartidas como gastos de viaje dentro del país, lo
correspondiente al rubro de seguros y lo que respecta al mantenimiento y reparación de maquinaria
y equipo, tampoco se ejecutaron en un 100%.
En cuanto a la ejecución de la partida de Maquinaria y Equipo (53%), hay que hacer la salvedad que
el Ministerio de Economía, Industria y Comercio, en su informe no indica con precisión sobre las
justificaciones de esta baja ejecución, para el Programa de Normas y Unidades de Medida, aduce
dificultades en las contrataciones de los bienes y las apelaciones de la Licitación Nº 0057-2003
ante la Contraloría General de la República y los problemas que se presentan en las restricciones de
la ejecución presupuestaria por parte del Gobierno Central.
En el informe anual se indica por parte de la Institución que para el ejercicio económico del año
2002, no se presentaron compromisos no devengados, al igual que para el año 2003, según reporte
del SIGAF, para el año 2003 se encuentran compromisos no devengados por la suma de ¢
49,7 millones.
El monto total del presupuesto autorizado del año 2003, se distribuyó de la siguiente forma:
Actividades Centrales ¢ 727,2 millones; Defensa del Consumidor y Promoción de la Competencia ¢
417,2 millones; Normas y Unidades de Medida ¢ 349,0 millones; Fomento Industrial ¢ 122,7
millones y Partidas No Asignables a Programas ¢ 932,6 millones.
• Sobre la Gestión:
El siguiente cuadro presenta aquellas gestiones realizadas por los diferentes programas y que se
encuentran vinculadas con el quehacer institucional, informando sobre el cumplimiento y aquellas
justificaciones de aquellas metas que no fueron alcanzadas durante el período del 2003, de la
siguiente forma:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 113
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 6 4 2
DEFENSA DEL CONSUMIDOR 8 5 3
NORMAS Y UNIDADES DE MEDIDA 7 6 1
FOMENTO INDUSTRIAL 1 1
TOTAL GENERAL 22 16 6
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO
METAS
En relación con las metas de gestión para el año 2003, del Programa de Actividades Centrales tuvo
un cumplimiento del 66,7%, ya que no se logró realizar la coordinación interinstitucional necesaria
en parte a la ausencia del encargado de la unidad de informática, por cuanto a éste le corresponde lo
concerniente a la adquisición y compra de los equipos de tecnología de la informática. En materia
de resoluciones jurídicas, los criterios y consultas en esta materia se realizaron en otras instancias de
la institución, no obstante el grado de cumplimiento sobre la gestión en este programa permitió
cumplir en su totalidad con los estudios de auditoría, además que se diera también una mayor
demanda de información sobre las prácticas de comercio desleal y las medidas de salvaguarda,
mejorando la información hacia los consumidores en cuanto a la venta a plazo que realiza el
comercio en general, que trajo como resultado la denuncia a aquellas empresas que incumplieron
con la Ley de Promoción de la Competencia y Defensa Efectiva del Consumidor y cumpliéndose de
forma efectiva con la información a los consumidores sobre los estudios comparativos de las
tarjetas de crédito.
Correspondió al Programa de Defensa del Consumidor, atender de forma inmediata todas aquellas
denuncias presentadas y dar solución a los conflictos entre consumidores y comerciantes, se
fomentó la creación de Organizaciones de Consumidores (ODEC´s), y se realizaron campañas
educativas de información hacia el consumidor. El programa refleja en su informe un cumplimiento
de un 62,5% sobre las metas programadas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 114
Respecto del Programa de Normas y Unidades de Medida, se cumplió en un 85,7% con la labor de
supervisión de los laboratorios secundarios en el país, cuya finalidad es determinar las condiciones
de los equipos y verificar respecto de la actualización de la intercomparación de patrones y así
otorgar los certificados de calibración. La situación presentada por el incumplimiento de una de las
metas de gestión se debió principalmente, a que la Unidad de Reglamentación Técnica y se separara
de este programa dentro de la estructura administrativa del MEIC trasladándose a otro programa,
además que la Institución en su informe de evaluación anual omite las justificaciones en cuanto a
los efectos generados y las acciones tomadas, en relación con las metas de gestión.
En el Programa de Fomento Industrial, el cumplimiento fue del 100%, su accionar estuvo dirigido
del sector empresarial hacia las pequeñas y medianas empresas, para lo cual sirvió como respaldo la
participación y cooperación de expertos taiwaneses, así como la donación que hicieron de software
de alto nivel en el diseño de moldes que utilizan las empresas de los sectores de metalmecánica y
plásticos, además de la coordinación interinstitucional con el Instituto Nacional de Aprendizaje
(INA), sirvió para dar cumplimiento a las metas propuestas en este tipo de gestión.
• Sobre el resultado de la Producción:
El cuadro Nº 3 presenta la obtención de aquellas metas de producción definidas dentro de la
programación incluida dentro de la Ley de Presupuesto para el ejercicio económico del 2003,
mismo que muestra el detalle de cumplimiento de la siguiente forma:
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE AÑO 2003
MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO
PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
PROGRAMA/SUBPROGRAMA PROGRAMADA ALCANZADA NO
ALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 6 5 1
DEFENSA DEL CONSUMIDOR 8 7 1
NORMAS Y UNIDADES DE MEDIDA 7 6 1
FOMENTO INDUSTRIAL 1 1 0
TOTAL GENERAL 22 19 3
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 115
La producción del Programa de Actividades Centrales depende en gran medida de la demanda de
servicios y consultas que los usuarios y consumidores se disponen a realizar cuando sus derechos
como consumidores se ven lesionados, de ahí que actualmente se encuentren bien informados sobre
éstos.
La razón por la que no se logró alcanzar una meta en este programa, fue que hubo una serie de
cambios de tipo administrativo que dificultó la labor de la oficina de asesoría legal, por lo que
muchas de las actividades de esa oficina se distribuyeron en otras unidades de la institución.
En el informe no se dieron las razones por las cuales una de las metas no se cumplió, únicamente
adujeron que por un período de cuatro meses en el departamento legal, existía un mínimo de
personal conformado por un jefe abogado, una secretaria y un solo técnico, y que en el informe de
marras no señalan qué medidas se debieron tomar para subsanar dicha problemática.
Las metas alcanzadas por parte del Programa de Defensa del Consumidor obedecen principalmente
a varios factores internos, entre ellos el esfuerzo por dar cumplimiento a las metas programadas, no
obstante el programa al no contar con el recurso humano disponible, atendieron aquellas denuncias
del consumidor, interpuestas en su mayoría por medio de la línea 800-CONSUMO, dando solución
a sus demandas y aquellas malas prácticas monopolísticas contra los comerciantes y empresarios
por medio de la Comisión Nacional del Consumidor, de aquellas denuncias interpuestas por los
consumidores, son resueltas por la vía telefónica, fax o correo electrónico, dándole la oportunidad a
éstos de resolver sus quejas y denuncias de forma inmediata.
Del Programa de Normas y Unidades de Medida, las metas de producción se cumplieron sobre la
base de una mayor participación en la intercomparación y calibración de patrones en los
laboratorios de análisis clínicos, farmacéuticos y microbiológicos, así como el asesoramiento en la
elaboración de normas para los reglamentos técnicos en el área de metrología, como también a lo
relativo al análisis químico de los combustibles y la verificación de medidas en las balanzas del
comercio, lográndose así los certificados de acreditación de los laboratorios y otorgar las Normas
ISO correspondientes, con todo esto se logró mejorar la producción con respecto al año 2002.
En relación con el Programa de Fomento Industrial, el cumplimiento de su meta de producción se
originó principalmente por la cooperación que otorgó el Gobierno de Taiwán, fortaleciendo los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 116
programas dirigidos a la pequeña y mediana empresa en los subsectores de la metalmecánica y los
plásticos.
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Economía, Industria y Comercio, dentro de su quehacer institucional para el año
2003, logró consolidar las políticas en materia de protección al consumidor, el fomento a la pequeña
y mediana empresa, así como consolidar todo lo relativo a la gestión metrológica nacional, como
una forma de proteger los derechos e intereses legítimos de los consumidores, en cuanto a sus
consultas, denuncias resueltas y gestiones realizadas ante las oficinas que promueven la
consolidación de programas tales como “Formando Consumidores Exigentes”, labor materializada
ante la Comisión Nacional del Consumidor, la Unidad Técnica de Apoyo al Consumidor y la
Comisión para la Promoción de la Competencia.
La información remitida por el MEIC, para la elaboración de este informe se presentó dentro de las
fechas previstas para tal efecto, la misma es consistente con lo solicitado dentro de las directrices
emanadas por la Dirección General de Presupuesto Nacional, dicho informe aporta todas las
justificaciones solicitadas, las cuales son congruentes con la misión de la Institución. Los datos
están acorde con lo establecido en la programación inicial y dejan entrever un mejoramiento en las
metas propuestas, como ente facilitador y concertador en defensa de los intereses del consumidor.
No obstante, hay que resaltar que el informe presenta algunas incongruencias en cuanto al contenido
de la información solicitada en los cuadros Nº 2 y Nº 3, esto por cuanto contabilizó datos en los
mismos con respecto de las metas de producción y las de gestión, que no forman parte de lo
solicitado en los instructivos emanados por las autoridades de la Dirección General de Presupuesto
Nacional. Asimismo, es importante señalar que no se alcanzaron metas por la ausencia de
nombramientos de funcionarios en el área de informática y de asesoría legal, situación que a lo
largo del año, no pudieron subsanar, lo que debe hacer reflexionar a las autoridades del MEIC, ya
que a ellos les corresponde enfrentar dichas debilidades.
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes durante el ejercicio económico del 2003 ejecutó proyectos de infraestructura vial y educativa, garantizó la seguridad vial, estableció convenios con municipalidades, modernizó los puertos Atlántico y Pacífico y del muelle Golfito, con lo cual se promocionó el desarrollo económico y social del país, especialmente en los sectores de comercio internacional y en el turismo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 118
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes es el ente rector del Sector Transportes. Durante el
ejercicio económico del 2003, su accionar estuvo orientado hacia la formulación de planes,
directrices y políticas congruentes con el Plan Nacional de Desarrollo. Estos están plasmados en la
ejecución de proyectos de infraestructura vial y educativa, en garantizar la seguridad vial, el
establecimiento de convenios de cooperación con las municipalidades, la regulación de la
representación espacial del territorio nacional, la modernización de los puertos Atlántico y Pacífico
y del muelle de Golfito. Todos estos son elementos fundamentales en la promoción del desarrollo
económico y social del país, con especial impacto en los sectores de comercio internacional y en el
turismo.
La estructura programática del Ministerio de Obras Públicas y Transportes está conformada por los
siguientes programas y subprogramas presupuestarios: Administración Superior, Mejoramiento y
Conservación de la Red Vial Cantonal, Puertos y Regulación Marítima, Edificaciones Nacionales,
Instituto Geográfico Nacional, Transporte Terrestre, Tribunal Administrativo de Transportes y
Proyectos y Transferencias Sectoriales.
Mediante oficio N°20040404 de fecha 30 de enero del 2004, el Señor Ministro de Obras Públicas y
Transportes remitió la información correspondiente a la gestión presupuestaria del año 2003.
Dentro de los logros que más destacan se encuentran: lograr el fortalecimiento municipal en la
gestión de la conservación vial por medio de la ejecución conjunta de Proyectos de Conservación
Vial y transferencia tecnológica; la mejora considerable de facilidades marítimo portuarias, a través
del mejoramiento y conservación de obras claves, respondiendo de esta forma a las necesidades y
requerimientos de la demanda; la atención a las necesidades de infraestructura física adecuada y
contribución a la reducción del déficit de comedores en los centros educativos del Ministerio de
Educación Pública; realización de un ordenamiento y señalamiento vial eficiente y oportuno; una
eficaz acreditación y capacitación a conductores, estudiantes y público en general; agrupar, regular
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 119
y supervisar a los prestatarios del servicio público de taxi y brindar mayor seguridad e información
a los usuarios de éste.
II. Resultados Institucionales
Con el propósito de conocer la gestión presupuestaria que presentó, durante el ejercicio económico
del 2003, el Ministerio de Obras Públicas y Transportes, se presenta la siguiente información:
• Situación Financiera:
Para el ejercicio económico del 2003, el Ministerio de Obras Públicas y Transportes contó con una
autorización final de ¢72.970,1 millones, de los cuales ejecutó un monto de ¢60.727,3 millones, lo
anterior sin tomar en cuenta los recursos externos.
El monto autorizado estuvo distribuido en cada uno de los programas y subprogramas
presupuestarios de la siguiente manera: Administración Superior ¢5.322, 5 millones, es decir un
7,3%; Mejoramiento y Conservación de la Red Vial Cantonal ¢10.647,5 millones, con un 14,6%;
Puertos y Regulación Marítima ¢1.057, 6 millones, que representa 1,4%; Edificaciones Nacionales
¢2.906,6 millones, equivalente a un 4,0%, Instituto Geográfico Nacional ¢364,9 millones, lo cual
representa un 0,5%; Transporte Terrestre ¢4.146,7 millones, correspondiente a un 5,7%, Tribunal
Administrativo de Transporte ¢174,6 millones, lo que representa un 0,2% y Proyectos y
Transferencias Sectoriales ¢48.349,7 millones, equivalente a un 66,3%.
Tal y como se muestra en el Cuadro N°1, la distribución y ejecución de estos recursos se dio de la
siguiente forma:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 120
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 22,803,856,754.0 19.8 17,824,872,928.1 29.4 78.2Recurso Humano 1/ 13,064,577,626.0 11.3 12,035,194,493.8 19.8 92.1Servicios No Personales 4,035,008,174.0 3.5 2,621,311,277.0 4.3 65.0Materiales y Suministros 5,366,958,855.0 4.7 3,149,008,662.1 5.2 58.7Maquinaria y Equipo 337,312,099.0 0.3 19,358,495.4 0.0 5.7
Otros Gastos Institucionales 2/ 884,799,211.0 0.8 683,163,086.4 1.1 77.2Amortización e Intereses 1,569,806,835.0 1.4 996,384,925.9 5.1 63.5
SUB TOTAL 25,258,462,800.0 21.9 19,504,420,940.4 32.1 77.2
Transferencias 3/ 47,711,650,000.0 41.4 41,222,871,882.6 67.9 86.4Otros Recursos 4/ 42,397,009,397.6 36.7 0.0 0.0 0.0
TOTAL GENERAL 115,367,122,197.6 100.0 60,727,292,823.0 100.0 52.6
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F), al 12 de febrero del 2004.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
Además, se debe indicar que al finalizar el año 2003, el ministerio tuvo compromisos no
devengados por un monto de ¢1.904, 3 millones, los cuales se generaron principalmente por las
limitaciones encontradas para la ejecución del presupuesto, destacando las dificultades de
comunicación entre el Módulo de Transacción de Ejecución Presupuestaria y el Módulo de
Transacción de Contratación Administrativa, la disposición de la Dirección de Administración de
Bienes y Contratación Administrativa de que se formulen órdenes de pedido después de la
formulación contractual y previa autorización de esa Dirección. Además, hubo dificultades para el
pago de contratos en dólares, pues no existe un procedimiento para la emisión de órdenes de pedido
en esa moneda y también, para recibir entradas parciales de bienes y servicios, pues el sistema se
construyó para una recepción por contrato y no para muchas otras adquisiciones, esto a pesar de que
no es el procedimiento común en ese ministerio, también, se ha tenido que realizar un gran esfuerzo
por desarrollar las destrezas necesarias para manejar el SIGAF.
Ahora bien, dentro de las acciones que indicó el ministerio se van a realizar para tratar de disminuir
el monto del compromiso no devengado que quede al finalizar el próximo ejercicio económico se
encuentran: proponer ante la Dirección de Bienes y Servicios que se valore la reducción de los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 121
plazos que conllevan los procesos de contratación administrativa, sensibilizar a los ejecutores de
programa a realizar cada uno de los procesos en las fechas establecidas, capacitarlos en la
utilización del SIGAF y por último programar en el 2004 los procesos de contratación
administrativa que se pretenden realizar durante el ejercicio económico del 2005.
• Sobre la Gestión:
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes logró mejorar la gestión municipal en la atención de
la red vial cantonal, mediante la implementación de convenios de cooperación para la ejecución
conjunta de proyectos, se instaló el Sistema de Programación y Ejecución del Mantenimiento
(SPEM) en 78 municipalidades y alrededor de 40 municipios participaron de los Talleres de
Capacitación relacionados con la operación del Sistema. Se implementó en las municipalidades de
Turrialba, Limón, Filadelfia, Pococí, Sarapiquí, Matina y Talamanca el desarrollo de sistemas de
prevención, mitigación y atención de emergencias, lo cual permite coordinar información fidedigna
acerca de los decretos de emergencia y el desarrollo de planes reguladores y de inversión en
beneficio de las comunidades afectadas, logrando con esto que los recursos y respuestas sean
efectivos. Asimismo, mediante la ejecución de proyectos fluviales se disminuyó el impacto sobre la
infraestructura vial y los centros de población que fueron afectados por disturbios atmosféricos.
Respecto al mejoramiento y conservación de la infraestructura marítima portuaria, se garantizó la
administración, supervisión e inspección de proyectos, pues se contó con una unidad de supervisión
e inspección en el proyecto de mantenimiento y rehabilitación del muelle de Golfito, con lo cual se
obtuvo un mejoramiento de la capacidad de la infraestructura del muelle y se generaron otras
facilidades portuarias que permiten promover la llegada de cruceros turísticos, además, se logró
verificar que las obras contratadas para el proyecto de Rehabilitación de la Terminal de
Transbordadores de Barrio El Carmen se ejecutaran de conformidad con las especificaciones
técnicas, planos constructivos y normativas vigentes, pues se contó con una unidad de supervisión e
inspección durante todo el año, lo cual permitió un mejor atraque y desatraque de las embarcaciones
que brindan el servicio de transbordadores en el Golfo de Nicoya, promoviendo esto el comercio y
turismo en la región. Se contó también con una consultoría para los servicios de supervisión e
inspección del proyecto de Construcción de la Terminal Multipropósitos de Puerto Moín.
En relación con la metodología para la regulación y fiscalización de la calidad de los servicios de
las empresas portuarias, se avanzó de acuerdo con lo estipulado en los términos de referencia y los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 122
contratos de las concesiones. En cuanto a la metodología para la regulación y fiscalización de los
servicios de las empresas de cabotaje, se elaboró, amplió, corrigió y aclaró el Cartel Licitatorio
respectivo, el cual fue publicado en el mes de enero, además, el cartel de la concesión de la ruta de
cabotaje Puntarenas – Playa Naranjo se avanzó en un 80%.
Se veló por el control y seguridad de la actividad marítima por medio de personal profesional y
técnico destacado en las Capitanías de Puerto y personal profesional de la sede central, logrando
revisar, evaluar y aprobar los procedimientos, así como la efectiva y correcta emisión de
documentos.
Se formuló el Proyecto de Ley de Seguridad Marítima y se avanzó en la formulación de los
reglamentos a ésta, y la suscripción de varios convenios internacionales necesarios para la
implementación de esta ley.
Se realizó un taller de capacitación al personal técnico y especializado de la Dirección de
Edificaciones Nacionales, lo cual permite que los funcionarios capacitados cuenten con información
técnica suficiente para la toma de decisiones en aspectos como situaciones de ambigüedad en
aspectos técnicos estipulados en el cartel.
Se elaboró el Manual de Procedimientos de control interno para el proceso de obras por convenio,
lo cual permite que las Juntas de Educación, Comités de Padres de Familia y Personal docente y
Administrativo de los Centros Educativos tengan a disposición la información concerniente a esta
modalidad.
El departamento de Obras por contrato, con la elaboración de carteles y montaje técnico de éstos,
aportó una mayor seguridad de eficiencia en el uso y manejo de los recursos. Además, se elaboró
un Manual de procedimientos de control interno para Obras por Contrato, lo cual ayudó a establecer
claramente el mecanismo mediante el cual se desarrollarán las obras en los años siguientes.
Se elaboró un Manual Constructivo de Comedores Estudiantiles, sin embargo, no se pudo
suministrar el 85% del material requerido para la construcción de las obras, pues no se pudo
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 123
terminar el proceso de adquisición de los materiales de construcción, ya que al modificarse los
procedimientos en relación con años anteriores se generaron dificultades no previstas.
También, se elaboró un Manual de Procedimientos de Control Interno para el proceso de
construcción de comedores estudiantiles, con lo cual se puede determinar con más exactitud los
procesos tanto administrativos como operativos que se ejecutan e identificar las responsabilidades
de cada funcionario de esta actividad. Asimismo, con la elaboración de un Manual de
Procedimientos de Control Interno para el proceso de aporte de materiales de construcción a las
comunidades, se logró establecer mecanismos para disminuir los riesgos en el aporte de ayudas
comunales, se establecieron mecanismos, pautas y lineamientos que contribuyen a disminuir riesgos
en la entrega, garantizando que las obras se concluyan.
Se logró actualizar los mapas cartográficos a escala 1:50000 de Poás y Naranjo, no lográndose la
actualización propuesta, la cual abarcaba además a Barva, Parrita, San Jorge y Tucurrique, ya que
hubo problemas en encontrar oferentes que impartieran el curso de ortografía aérea digital, teniendo
que realizar la labor mediante prueba y error. Esto conlleva a que la población no cuente con
información actualizada, acerca de los trazados de nuevas carreteras, creación de nuevos poblados y
problemas para la inscripción de propiedades en el Registro Nacional, entre otros.
Se logró avanzar en la elaboración de la Geografía de Costa Rica actualizada, el documento se
entregó a la Dirección del Instituto Geográfico Nacional para su revisión, éste consiste de 7
capítulos, a saber: Geomorfología, Hidrografía, Clima, Suelos y Capacidad de Uso, Biodiversidad,
Amenazas Naturales y Ambiente y Sociedad.
Se dio prioridad a los recursos de apelación referidos al Procedimiento Licitatorio de Taxis,
logrando agrupar, regular y supervisar a los prestatarios de este servicio y brindar mayor seguridad
e información a los usuarios del mismo, lo cual se logra ante la resolución de dichos casos por parte
del Tribunal Administrativo de Transportes.
Seguidamente se muestra el total de metas de gestión programadas, así como el logro obtenido al
final del periodo, para cada uno de los programas y subprogramas que conforman el ministerio:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 124
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Administración Superior 19 12 1 6
Mejoramiento y Conservación Red Vial Cantonal 10 6 4
Puertos y Regulación Marítima 7 3 3 1
Edificaciones Nacionales 10 6 1 3
Instituto Geográfico Nacional 3 1 1 1
Transporte Terrestre 8 1 1 Transporte Terrestre 7 1 Tribunal Administrativo de Transportes 1 1
TOTAL GENERAL 57 28 4 2 1 16
Con % de Avance
CUADRO Nº 2 CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES
METAS
De las metas señaladas para el subprograma Transporte Terrestre con la información suministrada,
no fue posible conocer para 6 de estas la situación lograda al finalizar el período 2003.
• Sobre el resultado de la Producción:
Los principales logros alcanzados respecto a las metas de producción planteadas por el ministerio,
son:
El ministerio logró atender las emergencias y desastres presentados, con lo cual se contribuyó a la
habilitación en el menor tiempo posible, de todas las vías de comunicación terrestres con el fin de
no entorpecer el desplazamiento de personas, bienes o servicios, así como su mejoramiento al
aplicarse los planes viales de emergencia, orientados a las Juntas Viales Cantonales.
Con el fortalecimiento municipal en la gestión de la conservación de la red vial, se contribuyó a
mejorar el estado de las vías, permitiendo un mayor acceso a los servicios de salud y educación,
conllevando esto a un mayor confort para los usuarios y una reducción en los costos de operación.
Con el aporte de la Comisión Nacional de Emergencias y el Consejo Nacional de Vialidad
(CONAVI), se logró atender las emergencias declaradas en las regiones Atlántica, Orosì de Cartago
y Turrialba, movilizando materiales en el cauce y riberas de los ríos para darle una forma adecuada
con la finalidad de estabilizar el río, y aumentar su presión hidráulica.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 125
Se elaboraron los términos de referencia y definieron los criterios para el Estudio de la Revisión del
Rompeolas de Puerto Caldera, contando con la donación para esto del Ministerio de Asuntos
Económicos de los Países Bajos, con el fin de contratar los servicios de la empresa que tendrá a su
cargo los estudios de la revisión del diseño del rompeolas y el análisis morfológico del Puerto
Caldera. Por otro lado, se concluyeron los trabajos del Proyecto de Mantenimiento y Rehabilitación
del Muelle de Golfito y se avanzó en el Proyecto de Mantenimiento y Rehabilitación de la Terminal
de Transbordadores en Barrio el Carmen de Puntarenas, quedando pendiente los trabajos eléctricos
y pavimentos.
Se realizó el análisis y resolución de dos solicitudes de ajuste de tarifas para el transporte de carga y
vehículos de dos rutas de cabotaje en la costa Pacífica, Puntarenas-Paquera y Puntarenas-Playa
Naranjo y a la elaboración del cartel Licitatorio de la Consultoría para estructurar la Unidad de
Fiscalización de los servicios concesionarios en Puerto Caldera. Con esto se contribuyó a que los
usuarios cuenten con un sistema tarifario plenamente respaldado en información financiero contable
real de las empresas que brindan el servicio, que la tarifa que pagan sea justa y razonable y que ésta
considere y esté calculada en función de los parámetros técnicos.
Se logró construir 41 aulas nuevas, obteniendo un 44% de la meta establecida, debido
principalmente a la complejidad del trámite de contratación establecido dentro de la institución, a
las modificaciones realizadas a los trámites de solicitudes de pedido, al vacío de información entre
la Oficialía Presupuestal y el Ejecutor de Programa y a problemas con códigos y cantidades, entre
otros aspectos.
Se logró dar asistencia técnica administrativa, es decir, se suministró el apoyo técnico para la
elaboración de los carteles, recomendaciones técnicas, supervisión de obras, elaboración del acta de
apertura, aprobación de pagos y finiquito de obra a 64 instituciones, superando la meta en un 100%.
En cuanto al mantenimiento y mejoras en instituciones públicas ó educativas, con el fin de lograr la
optimización en el uso de los recursos así como el manejo de los materiales antes y durante el
proceso y hasta la conclusión del mismo, se dio énfasis en la reparación y mantenimiento de las
instalaciones eléctricas, dado que involucra la integridad física de los usuarios.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 126
Se construyeron 27 comedores en distintos centros educativos, utilizando materiales comprados con
presupuesto de años anteriores, dotando de una edificación básica adecuada a las comunidades, con
el fin de apoyar el desarrollo sostenido de programas nutricionales dirigidos a la población menor
del país y con esto contribuir a un servicio de mayor calidad.
En cuanto al servicio de brindar un apoyo a las comunidades organizadas, que debido al escaso
presupuesto con que cuentan no pueden terminar o ejecutar proyectos de construcción, se ayudó con
materiales de construcción a 198 solicitudes a pesar de que se recibieron 883, pero de estos no todas
contaban con los requisitos solicitados, necesitaban correcciones, pero también los trámites de
contratación administrativa incidieron en que la ayuda no se diera según lo programado.
Se obtuvieron 290 registros de datos territoriales, con lo cual se contribuyó para cumplir con los
requisitos para que se autorice la construcción de proyectos urbanísticos, aclaración a
municipalidades y usuarios sobre la unidad administrativa a que pertenece el inmueble consultado,
contribuir con el homenaje de algún personaje para la designación de algún centro educativo, obra o
paraje público con su nombre.
Se realizaron 37 estudios geográficos atendiendo de esta forma a la demanda, la cual se incrementó
debido a la resolución de calificación catastral DC-002-2002 del Catastro Nacional, Registro
Nacional, en la cual se exige al Instituto Geográfico Nacional a emitir dictámenes sobre la
verificación de los elementos cartográficos cuando se tienen dudas en los planos que están en
trámite en esa instancia. Con este servicio se beneficia tanto a los usuarios externos como al mismo
ministerio, pues es un insumo en la toma de decisiones en procesos técnicos y presentación de
pruebas en tribunales como el ambiental.
Se realizaron 2.877 reparaciones a los sistemas de semáforos instalados en el país, 1 nuevo sistema
de semáforo instalado en San Francisco de Dos Ríos, 7.370 señales de tránsito colocadas en todo el
territorio nacional, 111 kilómetros demarcados en todo el territorio nacional, 469 estudios de
tránsito realizados, los cuales consisten en estudios para demarcación vial, reordenamiento vial,
señalización vertical, recuento vehicular e instalación de vehículos, 1.193 permisos otorgados, lo
cual incluye autorización de acceso a rutas nacionales, permiso de acceso a la playa, permiso para la
utilización de la vía, permisos especiales, permisos para cierre de vías, permiso para cambio de
unidad de carga, nuevos permisos de carga limitada, renovación de permisos de carga limitada y
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 127
313 certificaciones emitidas, solicitadas por los juzgados o particulares en cuanto a señalización vial
existente u operación de semáforos para efecto de juicios por accidentes de tránsito.
Con lo anterior, se logró cumplir la meta programada en un 98%, lo cual se vio afectado por:
problemas en la gestión de compras, limitación en la producción de señales de tránsito debido a la
falta de algunos materiales, vehículos de las oficinas regionales fuera de operación por desperfectos
mecánicos, falta de equipo de cómputo y el no ingreso de sistemas de semáforos. Se contó con la
colaboración de la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, se utilizaron materiales que se tenían en
stock, se trabajó en horas y días no hábiles y se contó con el apoyo del Consejo de Seguridad Vial,
en lo que se refiere al trámite de reparación de vehículos y pago de viáticos.
Se realizaron 8.087 operativos policiales, como acciones preventivas y sancionatorias respecto a
conductores y vehículos, con lo cual se coadyuvó al incremento en la seguridad vial de los
conductores y peatones, pues se previnieron accidentes de tránsito por irrespeto a las disposiciones a
la Ley de Tránsito y se contribuyó positivamente en la disminución de víctimas mortales y de
heridos respecto a los presentados el año anterior.
La meta programada en este sentido se sobrepasó en un 103% debido principalmente al traslado de
55 oficiales de tránsito de algunas sedes regionales para la sede metropolitana, implementación del
concepto de vigilancia activa, que consiste en la rotación constante de patrullas y motocicletas en
trayectos definidos de la red vial, combinado con el de puestos fijos dentro del Proyecto de Patrullas
de Carreteras, así como la implementación de horarios de trabajo segmentado que son aquellos
horarios de trabajo de los cuales se concentra la mayor densidad de vehículos e introducción del
concepto de operativos de control dirigidos, que son operativos de control organizados
específicamente para controlar determinado tipo de conductores que son considerados de alto
riesgo.
Se resolvieron 346 expedientes de taxi y 5 de autobuses, con estas resoluciones emitidas se dio
firmeza a los actos administrativos emitidos por el Consejo de Transporte Público y que fueron
impugnados ante el Tribunal Administrativo de Transporte, además, se valora el ajuste al
ordenamiento jurídico, brindando total seguridad jurídica y agilidad en los trámites realizados ante
la Administración por los usuarios.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 128
En el siguiente cuadro se muestra para cada uno de los programas y subprogramas presupuestarios,
la cantidad de productos programados realizar durante el ejercicio económico del 2003, así como
las metas alcanzadas y no alcanzadas de éstos:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Administración Superior 7 5 2
Puertos y Regulación Marítima 3 3
Edificaciones Nacionales 6 1 5
Instituto Geográfico Nacional 3 1 2
Transporte Terrestre 4 3
Transporte Terrestre 4 1 3
TOTAL GENERAL 23 8 15
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES
Cabe resaltar que en el cuadro no aparece información para el Programa Mejoramiento y
Conservación de la Red Vial Cantonal, por cuanto, la producción que genera no es mensurable, pero
tiene gran trascendencia dentro del accionar de la institución, pues se refiere a la gestión y asistencia
técnica en infraestructura vial, atención de emergencias y desastres naturales y gestión de la obra
fluvial. La misma situación se presenta para el Tribunal Administrativo de Transportes, cuya
producción es Justicia Administrativa, para lo cual no se definió unidad de medida.
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes contó para su gestión con un presupuesto de
¢25.258,5 millones de los cuales ejecutó ¢19.504,2 millones, es decir un 77,2%.
El porcentaje de ejecución obtenido obedeció principalmente a problemas de contratación
administrativa, introducción del Sistema Integrado de Administración Financiera (SIGAF),
situaciones para las cuales el ministerio debe realizar esfuerzos para superarlas, buscando
estrategias de acción al respecto.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 129
Se denota de la información suministrada que todavía existen muchos aspectos relacionados con la
programación presupuestaria que deben ser mejorados, como es el caso de las metas de gestión
establecidas para la Administración Superior y Transporte Terrestre, para los cuales, se remitió
información que no es congruente con lo programado al iniciar el período, aunque en el fondo
denota los alcances obtenidos con la gestión de estos programas.
Por lo anterior, es recomendable que los funcionarios y responsables de estas áreas, redoblen
esfuerzos para que, en el ejercicio económico del 2004 y siguientes, puedan plasmar de una forma
sencilla y clara todos aquellos elementos que se proponen mejorar para que queden expresados
mediante los objetivos estratégicos y puedan ser cuantificados por las metas de gestión.
Es importante, mencionar que el programa Administración Superior, si bien es cierto ha logrado
integrar la información de todas las actividades que lo conforman, es necesario que para próximos
informes, envíe la información siguiendo las indicaciones dadas por esta Dirección, pues a pesar de
que se solicitó que se llenara un formulario por cada objetivo estratégico y producto final medible,
los datos fueron suministrados en un solo formulario respectivamente, lo cual dificultó la
comprensión del análisis realizado.
En cuanto al subprograma Transporte Terrestre, los datos correspondientes a la producción final,
además de ser muy escasos lo cual no permitió conocer con claridad los alcances obtenidos desde
este enfoque, se referían a aspectos que no corresponden con lo que se había programado alcanzar.
Se insta, por tanto, a velar para que esta situación sea mejorada, pues esto va en detrimento de
cualquier análisis que se quiera realizar, así como que no permite conocer con claridad toda la
gestión realizada. La situación antes descrita debe ser tomada también en cuenta por el Tribunal
Administrativo de Transportes, el cual a pesar de que suministró información clara y concisa, que
permitió conocer muy bien los logros obtenidos, no respetó las metas establecidas en la
programación, pues se pronunció sobre metas de gestión y producción que no estaban establecidas.
No obstante lo anterior, es necesario subrayar que la mayoría de información suministrada por el
Ministerio de Obras Públicas y Transportes, fue clara y cumplió satisfactoriamente con los
lineamientos emitidos por la Dirección General de Presupuesto Nacional, permitiendo de esta
forma, conocer no solamente los logros alcanzados, sino también, las situaciones afrontadas y los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 130
efectos que esto tuvo tanto a lo interno del ministerio como a la población para la cual está dirigido
su accionar.
Mediante oficio N° 20040404 de fecha 30 de enero del 2004, fue remitida la información que sirvió
de base para realizar este Informe, sin embargo, esta fue recibida por esta Dirección el día 04 de
febrero del 2004, con lo cual el Ministerio de Obras Públicas incumplió con la fecha establecida
para su recepción.
MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Durante los últimos años, los objetivos fundamentales del Ministerio de Educación Pública han sido: la creación de mayores posibilidades de acceso a la educación desde la Preescolar hasta la Diversificada, la permanencia de los estudiantes en los diferentes niveles educativos, mediante la creación de diferentes ayudas, tanto económicas como académicas, y el mejoramiento de la calidad educativa, mediante la incorporación de nuevos aprendizajes, que facilitan el acceso a otras oportunidades educativas y laborales.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 132
I. Aspectos Generales
Con el fin de garantizar y cumplir con el derecho a la educación, que tienen todos los habitantes de
la República, el Ministerio de Educación ha estructurado su organización, de tal manera que ésta
permita a la institución brindar un servicio que garantice la total cobertura y la calidad del mismo.
Esta estructura esta conformada por cinco programas, a saber; “Definición de la política Educativa”,
“Desarrollo y Seguimiento del Sistema Educativo”, “Administración del Sistema Educativo”,
“Transferencias a la Educación Superior” e “Implementación de la Política Educativa”, este último
se divide a su vez en seis subprogramas, facilitando el accionar tanto del programa en sí como de la
institución, estos subprogramas corresponden a “Enseñanza Preescolar I y II Ciclos”, “Enseñanza
III Ciclo y Educación Diversificada Académica”, “Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada
Técnica”, “Enseñanza Especial”, “Educación para Jóvenes y Adultos” y “Administración Regional
del Sistema Educativo”.
De igual forma y para dar cumplimiento a lo que dispone la Ley Nº 8131 en materia de evaluación,
el Ministerio de Educación remitió el 30 de enero del 2004, mediante oficio Nº DM-0566-01, el
“Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria”.
En este informe el ministerio hace referencia a los logros alcanzados durante el ejercicio económico
2003 en los diferentes campos de acción, los cuales se resumen a continuación:
a) Educación Preescolar:
El Ministerio de Educación Pública, ha venido consolidando el primer nivel del Sistema Educativo
con la apertura del Ciclo Materno Infantil, que atiende niños y niñas desde su nacimiento hasta su
ingreso al Ciclo de Transición, logrando en este nivel una tasa de cobertura de 31.2% en el 2003.
Con el propósito de lograr la Universalización de la Educación Preescolar; se requiere más
infraestructura física y creación de nuevos puestos docentes. No obstante estas limitaciones, en el
2003 se alcanzó una cobertura de 90.9%. Cabe destacar que en las comunidades indígenas muy
distantes de los centros de población, la cobertura en preescolar es más baja.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 133
Una de las estrategias utilizadas para ampliar la cobertura, es la utilización de los Centros de
Atención Integral (Programas CEN – CINAI) que pertenecen al Ministerio de Salud y Hogares
Comunitarios promovidos por el Instituto Mixto de Ayuda Social; sin embargo, la población
atendida por estos medios es aún muy reducida, especialmente en las zonas rurales del país.
b) Educación Primaria:
En este nivel se han experimentado avances muy significativos en cuanto a cobertura, registrando
tasas brutas por encima del 100%, por lo que los esfuerzos se dirigen especialmente al
mejoramiento de la calidad del servicio. Es digno de mencionar el Proyecto de Aula Abierta que
se desarrolla en los centros educativos de I y II Ciclos, el cual ha permitido atender a la población
estudiantil que presenta la condición de extraedad, cuyas características físicas, psicológicas e
intelectuales difieren a las del resto de los compañeros, y exige por lo tanto, estrategias diferentes para
su atención pedagógica.
Con respecto a la educación indígena, se ha fortalecido en los últimos años mediante la apertura del
Departamento de Educación Indígena, lo cual ha contribuido al fortalecimiento de la lengua materna
mediante el incremento en el número de docentes de lengua y cultura, además se ha diseñado un
programa que aborda integralmente las estrategias para la atención de estos grupos.
También, en aras de atender la problemática socioeconómica, que entre otras cosas, se manifiesta en
altos niveles de deserción y repitencia, se han fortalecido las diferentes estrategias administrativas,
técnicas y pedagógicas contenidas en el programa “Equidad y Calidad para los niños y niñas que
asisten a las Escuelas Unidocentes”; de igual manera se ha utilizado la modalidad de educación abierta,
donde el estudiante se prepara por su propia cuenta o mediante proyectos que promueve el Ministerio
de Educación.
c) Educación secundaria:
En la educación secundaria formal, la cobertura ha venido ganando terreno, alcanzando en el curso
lectivo del 2003 un 68.8%, producto de la creación de nuevas instituciones y el reforzamiento en los
planes de estudio en general.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 134
Los esfuerzos realizados también han permitido el establecimiento de programas alternativos, como
son los de telesecundaria que cubren comunidades muy alejadas y de difícil acceso y el Programa
de Nuevas Oportunidades Educativas para Jóvenes (PNOEJ), que es una nueva alternativa para los
jóvenes que han abandonado las aulas. Para aquellos jóvenes y adultos que no han podido concluir el
Tercer Ciclo de la Educación General Básica, se ha creado el III ciclo de Educación General Básica
Abierta, donde el estudiante se va preparando según le convenga, tomando en cuenta el tiempo
disponible y capacidad. En este caso, también la cobertura es mínima.
Uno de los principales propósitos de la Educación es formar a los ciudadanos para que se inserten en el
mercado laboral, mejor preparados y con un nivel de remuneración que les permita mejorar su calidad
de vida; por tal razón, en el MEP se desarrollaron alternativas tanto en el subsistema formal como en el
subsistema no formal de formación para el trabajo.
En el subsistema de educación formal se tienen Colegios Académicos que en el III Ciclo de la
Educación General Básica imparten las asignaturas de Artes Industriales y Educación para el Hogar, así
como en el IV Ciclo reciben el núcleo tecnológico; en los Colegios Nocturnos se imparten: inglés
conversacional, computación, contabilidad, gestión empresarial, seguridad vial y técnicas de oficina y
por último, la Educación Técnica ofrece carreras profesionales de grado medio.
d) Educación de Jóvenes y Adultos
En esta área se requiere: la aprobación de una política dirigida a la educación de las personas Jóvenes y
Adultas, el aumento en el número de CINDEAS, la transformación paulatina de los IPEC en
CINDEAS y la implementación de una oferta flexible que permita realizar cambios, tanto para
actualizar la oferta vigente, como para incorporar nuevas ofertas, entre otras cosas.
No obstante, dentro del subsistema de Educación No Formal, los Institutos Profesionales de Educación
Comunitaria (IPEC) y los Centros Integrados de Educación Permanente (CINDEA) ofrecen
aprendizajes útiles para la vida y el trabajo mediante el desarrollo de cursos libres, de diferente
duración y en respuesta a las demandas específicas de la población.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 135
e) Educación Especial:
En el curso lectivo 2003 se atendió una matrícula de 15.663 estudiantes y fue posible financiar la
apertura de 355 servicios de educación especial, de los cuales el 20 % se destina a la atención
especializada en los centros de educación especial y en los talleres prevocacionales y vocacionales, y la
otra parte es utilizada para apoyar el programa de integración, tanto de estudiantes de primaria como de
secundaria, a las aulas regulares y a la atención del programa socio-laboral de las personas adultas con
discapacidad.
f) Pruebas Nacionales:
Otro de los esfuerzos que se realizan para mejorar la calidad de la educación, es la realización de las
pruebas nacionales, las cuales se constituyen en un mecanismo de control y medición de los logros del
sistema educativo en términos de rendimiento. Según el Informe Nacional: Resultados de las Pruebas
Nacionales de la Educación Formal 2002, presentado por el Departamento de Pruebas Nacionales de la
División de Control de Calidad del MEP, para ese año los resultados de estas pruebas fueron los
siguientes: en sexto grado un 78.57% de los estudiantes evaluados obtuvo notas igual o superior a 65;
en Noveno un 17.72% de los estudiantes evaluados obtuvo notas igual a superior a 65 y en Bachillerato
la promoción fue de 66,67%.
Nótese que el rendimiento es más bien bajo, principalmente en noveno año. El análisis de los resultados
de estas pruebas por materia, revela que matemática presenta un rendimiento inferior, al registrar
porcentajes de aprobación de 70.86% en sexto, 31.27% en noveno y 75.11% en bachillerato, por lo
que continúa siendo la que mayor dificultad ofrece en todos los niveles. En atención a lo anterior, la
presente Administración, en congruencia con las políticas y acciones estratégicas definidas en el Plan
Nacional de Desarrollo, ha dispuesto formular programas y proyectos que coadyuven a mejorar esta
problemática, aumentando los niveles de rendimiento en esta materia.
g) Apoyo Social en el aula:
La cobertura de los niveles educativos ha debido ser acompañada de una serie de medidas y políticas de
apoyo en el ámbito económico y social para asegurar el acceso y permanencia de los niños y niñas,
jóvenes y adultos a la educación, en especial al sector de la población de mayor pobreza y de riesgo
social, como son las comunidades rurales pobres y las urbano marginales, niños y niñas de la calle y en
abandono y a la población inmigrante, en su mayoría nicaragüenses.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 136
En relación con estos programas se ha tenido una cobertura satisfactoria pero no suficiente,
contribuyendo de esta manera, al bienestar del estudiante y al mejoramiento de su rendimiento escolar.
h) Tecnología en educación:
El Programa de Informática Educativa ha tenido apoyo sostenido desde sus inicios, abarcando tanto al
nivel de Preescolar, primaria y secundaria, como los programas para niños y niñas con necesidades
especiales; así como a nivel comunal. Asimismo, se ha fortalecido y creado nuevos programas de
información y comunicación con tecnología de avanzada, como apoyo a la labor educativa, tales como:
Instituto Costarricense de Enseñanza Radiofónica (ICER), Kiosco de Información, creación de una
página WEB del Ministerio de Educación Pública, Red Telemática Educativa Nacional (EDUNET),
Revista electrónica de primaria, Exploración pedagógica en robótica.
i) La calidad de la educación
En los últimos años la gestión del sistema educativo ha hecho énfasis en la calidad de la educación y en
la excelencia académica, entre otros, sin embargo, a pesar de existir un interés muy marcado en materia
de adecuación curricular y la educación inclusiva, aún se observa un débil compromiso por parte de los
actores educativos (docentes y administrativos y Ministerio de Educación como tal) en relación con una
verdadera cultura de adecuación curricular; así como una escasa comprensión del docente y aspectos
administrativos; razones por las que se están tomando acciones que ayuden a mejorar la calidad y que
están dirigidas a mejorar los conceptos y concepciones de adecuación curricular, marco o dimensión
filosófica, marco o dimensión epistemológica y dinámica técnica pedagógica.
Por último, el Ministerio de Educación Pública viene realizando esfuerzos por establecer estrategias
que favorezcan la igualdad de oportunidades educativas de género.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 137
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Para lograr los objetivos y metas planteadas por el Ministerio de Educación, este contó con un
presupuesto de ¢364.852.6 millones conformados de la siguiente manera: ¢7.742.7 millones de
Recursos Externos y ¢357.109.83 millones del Presupuesto Nacional, este monto incluye el
programa de transferencias.
La distribución de los recursos provenientes del Presupuesto Nacional entre los programas que
conforman el ministerio, se realizó de la siguiente manera: “Definición de la Política Educativa”
¢546.0 millones de los cuales se devengo el 80.7%, “Desarrollo y Seguimiento del Sistema
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 246.812.467.271,80 67,65 240.011.941.074,51 69,88 97,24Recurso Humano 1/ 241.540.944.058,00 66,20 237.387.485.325,72 69,12 98,28Servicios No Personales 2.884.767.024,00 0,79 1.855.943.663,75 0,54 64,34Materiales y Suministros 1.037.160.242,80 0,28 324.225.253,66 0,09 31,26Maquinaria y Equipo 1.349.595.947,00 0,37 444.286.831,38 0,13 32,92
Otros Gastos Institucionales 2/ 10.496.145.490,20 2,88 7.335.641.799,15 2,14 69,89Amortización e Intereses 0,00 0,00 0,00
SUB TOTAL 257.308.612.762,00 70,52 247.347.582.873,66 72,02 96,13
Transferencias 3/ 99.801.222.933,00 27,35 92.256.512.283,97 26,86 92,44Otros Recursos 4/ 7.742.780.719,01 2,12 3.862.564.259,52 1,12 49,89
TOTAL GENERAL 364.852.616.414,01 100,00 343.466.659.417,15 100,00 94,14
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 138
Educativo” ¢7.403.6 millones con un devengado del 65.2%, “Administración del Sistema
Educativo” ¢13.689.5 millones devengando un 88.6%, “Implementación de la Política Educativa”
¢269.021.1 millones con un devengamiento del 95.1%.
Este último programa distribuyó sus recursos entre los seis subprogramas que lo conforman,
quedando de la siguiente manera: “Enseñanza Preescolar I y II Ciclos” ¢154.980.7 millones con un
devengado del 96.2%, “Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Académica” ¢58.676.6
millones devengándose el 94.0%, “Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Técnica”
¢26.504.7 millones de los cuales se devengaron el 94.8%, “Enseñanza Especial” ¢13.252.6 millones
con un 93.90% de devengado, “Educación para Jóvenes y Adultos” ¢10.260.1 millones con un
devengado del 90.6%, “Administración Regional del Sistema Educativo” ¢5.346.6 millones
devengándose 85.5%.
Por último, tenemos el programa “Transferencias para la Educación Superior” con ¢66.449.6
millones de los cuales se devengaron el 99.9% de los recursos asignados.
Las cifras anteriores fueron recopiladas del Sistema Integrado de la Gestión de la Administración
Financiera.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 139
• Sobre la Gestión:
Programa Definición de la Política Educativa
Para este programa presupuestario se alcanzó un 50% de las metas de gestión ya que no se pudo
cumplir con dos de las metas establecidas para el CONESUP.
Con respecto al cumplimiento de las metas de gestión de este programa, se tiene que:
- Se cumplió cabalmente con la tramitación de la documentación generada por el CONESUP
en el proceso de apertura y funcionamiento de las universidades privadas, de forma que se
cumpla con los requisitos de la Ley que guía su accionar; para su logro se conformó una
asesoría legal dentro de este órgano que aceleró los procesos a lo interno.
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
DEFINICIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA 4 2 1 1
DESARROLLO Y SEGUIMIENTO DEL SISTEMA EDUCATIVO11 8 1 2
ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA EDUCATIVO 6 4 1 1
IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA 26 19 4 2 - - -
ENSEÑANZA PREESCOLAR I Y II CICLOS 8 6 1 1
ENSEÑANZA III CICLO Y EDUCACIÓN DIVERSIFICADA ACADÉMICA 5 3 1 1
ENSEÑANZA III CICLO Y EDUCACIÓN DIVERSIFICADA TÉCNICA4 3 1
ENSEÑANZA ESPECIAL 5 4 1
EDUCACIÓN PARA JOVENES Y ADULTOS 2 1
ADMINISTRACION REGIONAL DEL SISTEMA EDUCATIVO2 2
TOTAL GENERAL 47 33 7 2 1 1 2
Con % de Avance
NOTA: En el subprograma "Educación para jovenes y adultos", solo se cuenta con información referente a una metade gestión ya que la restante corresponde a "Mejorar el nivel de retención de estudiantes en el III Ciclo de educaciónsecundaria nocturna", sobre la que hasta el mes de marzo, el MEP contará con los resultados finales.
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 140
- No se pudo cumplir con la tramitación ágil y oportuna de la documentación producto de
trámites administrativos del CONESUP debido a la falta de personal en esta oficina.
- La carencia de personal capacitado también impidió que se pudiera cumplir con la cantidad
de visitas de inspección del funcionamiento de las instituciones privadas
- Se logró la elaboración de un instructivo y la guía que fueron aplicadas en las visitas que se
pudieron realizar.
- Se tiene en estudio un Plan Estratégico que propone una reorganización para solventar estas
fallas.
- Se dio gran impulso a la ejecución del plan multidisciplinario para la protección de la niñez,
cuya acción más importante fue la creación de la Oficina de los Derechos de la Niñez y la
Adolescencia, adscrita al Despacho del Ministro, que es el ente encargado de coordinar
todas las acciones para el cumplimiento con el plan.
Programa Desarrollo y Seguimiento del Sistema Educativo
La gestión del desarrollo y el seguimiento del sistema educativo tiene un nivel de logro del 72.7%
en relación con las metas de gestión establecidas.
Con respecto a la gestión de este programa se tiene que:
- El proceso de presupuestación se hizo más efectivo y eficiente mediante la implementación
de un modelo de estimación, lo que permite mayor agilidad y certeza en el cálculo.
- Se logró implementar un sistema de logros de gestión mediante el seguimiento permanente
del accionar de varias dependencias del Ministerio de forma que se mejoren los procesos de
programación y cumplimiento de las actividades planificadas.
- Se brindó capacitación en materia jurídica a las diferentes regiones, lo que hizo que
disminuyera el número de consultas que se hacen a esa Dirección.
- Se avanzó significativamente en la elaboración de informes del estado y valoración de los
niveles y modalidades del sistema educativo, los cuales están en proceso de revisión. No se
logró cumplir al 100% esta meta, ya que hubo problemas con la disponibilidad de vehículos
para realizar el trabajo de campo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 141
- Como parte del proceso de enseñanza aprendizaje el CENADI logró realizar 424
capacitaciones al personal docente, en temas diversos. En el caso de la enseñanza de la
matemática no se pudieron hacer las capacitaciones pero se realizó la transferencia de 132
programas de matemática de formato analógico a formato digital y únicamente hace falta la
coordinación con las radioemisoras que se retomará en el 2004. La capacitación docente se
vio afectada por la huelga de educadores.
- Se ha mejorado la implementación del currículo mediante actividades de asesoría en el
nivel regional y se han revisado constantemente los planes y programas de estudio. Para la
implementación del currículo se elaboraron diferentes instrumentos de seguimiento e
informes, por medio de los cuales se pudo cumplir con la meta establecida y la dinámica de
los procesos curriculares.
- El Ministerio de Educación continúa realizando grandes esfuerzos en el campo de la
infraestructura, ejecutando 205 informes de asesoría técnica y fiscalización de obras de
construcción y mantenimiento en los centros educativos, lo que permitirá una mayor
eficiencia en la construcción de aulas durante el 2004, con fondos provenientes de diversas
fuentes, tanto internas como externas.
- El apoyo al estudiante se ha hecho evidente con el funcionamiento de los comedores
escolares. Se ha implementado el SISVAN (Sistema de Vigilancia Alimentaria Nutricional
Escolar) en 823 instituciones, con lo que se cumple con la meta establecida.
- Se realizaron donaciones de útiles escolares y uniformes a estudiantes de escasos recursos,
para lo cual se realizaron 7 gestiones de compra ante la Proveeduría Institucional, lo que
permitió que se realizara en forma oportuna el proceso de compras y los artículos estuvieran
en bodegas en el tiempo pertinente.
Programa Administración del Sistema Educativo
Este programa que contempla el trabajo desarrollado por las actividades de apoyo a la gestión
institucional, logro alcanzar un 66.7% de las metas planteadas, y presentó los siguientes resultados:
- La administración de los recursos humanos del sistema educativo ha cumplido con las
necesidades de movimientos de personal, dotando a los centros educativos y oficinas
centrales con el personal necesario para llenar las plazas vacantes y los trámites para el
pago oportuno a dichos funcionarios, apegados a la legislación vigente. Para ello se han
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 142
realizado 5 concursos para reclutamiento y selección de personal, lo que constituye un
100% de la meta.
- Para garantizar la oportuna y correcta administración financiero contable del MEP, se han
realizado capacitaciones y asesorías al personal de Juntas de Educación de todas las
regiones educativas, de manera que se garantice la eficiencia y la transparencia en la
ejecución de sus presupuestos.
- Se resolvieron 4.012 expedientes por sumas giradas de más, lo que permitió que se
recuperaran gran parte de los recursos que se sobregiraron por concepto de salarios.
- Se ha prestado atención a la función de control interno por parte de la Auditoría Interna,
para lo cual se dotó a dicha dependencia con una mayor cantidad de recursos humanos y
financieros que permitan un mejor desempeño y una actividad contralora oportuna.
- Se dieron charlas a los funcionarios sobre la nueva Ley de Control Interno, como forma de
prevenir las contravenciones a la misma.
- Se logró consolidar el Sistema de Información Gerencial de Recursos Humanos, el cual
tiene en funcionamiento la mayor parte de los módulos que lo conforman, y se le ingresaron
los datos del sistema anterior. La implantación de este sistema permite la actualización más
rápida de la situación laboral de los funcionarios, evitando el problema de la volatilidad de
la información.
Programa Implementación de la Política Educativa
Sub-Programa Enseñanza Preescolar I y II Ciclos
De acuerdo a su gestión, este subprograma logró alcanzar un cumplimiento del 100% en el 75%
de las metas planteadas, esto le permite a este programa mostrar los siguientes resultados:
- Un crecimiento en la cobertura del ciclo materno infantil, dando prioridad a las poblaciones
de las zonas de menor desarrollo relativo, logrando la apertura de 452 servicios del nivel
interactivo II, con énfasis en las zonas más deprimidas.
- En el ciclo de transición de la Educación Preescolar, a pesar de las estrategias
implementadas para incrementar la matrícula, no se ha obtenido la incorporación total de las
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 143
poblaciones dispersas y de difícil acceso. Una de las estrategias implementadas fue la de
docente itinerante para dar cobertura a las poblaciones dispersas, para lo cual se autorizó la
creación de 498 servicios itinerantes en el 2003.
- La educación primaria se vio favorecida con el mantenimiento de programas que permiten
la prestación de un servicio de calidad, como lo es el Programa de Escuelas de Excelencia y
el Programa de Aula Abierta. Así mismo, se ha continuado y expandido el uso de la
informática en estos centros educativos, lo que ha generado mayor entusiasmo de los
estudiantes por el proceso educativo. Adicionalmente, se cuenta con una totalidad de 180
escuelas indígenas que requieren de una atención especial, de acuerdo con sus
características culturales.
- Se dispuso de los recursos necesarios para brindar el servicio de comedor escolar a los
estudiantes de este nivel educativo.
- Se proporcionó el bono escolar a más de 70.000 estudiantes de primero y segundo ciclo.
Sub-Programa Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Académica
Este subprograma logró alcanzar su meta propuesta en un 60% de sus metas de gestión, dentro
de las que se destacan:
- En la educación secundaria académica, se presenta como principal logro el incremento en la
matrícula de un 4.3%, lo que ha permitido ampliar la cobertura en secundaria, que ha sido
históricamente uno de los principales problemas del sistema educativo costarricense.
- Se ha puesto especial atención a este nivel educativo proporcionando mayor cantidad de
becas y transporte de estudiantes.
- Se abrieron 10 colegios regulares y 17 telesecundarias, que contribuyeron al aumento de
cobertura, dándose énfasis a las zonas más alejadas y con menor desarrollo.
- Se logró la distribución de los recursos financieros necesarios para la atención del servicio
de comedor escolar en este nivel de enseñanza.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 144
Sub-Programa Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Técnica
Este subprograma logró cumplir con el 75% de sus metas planteadas para este ejercicio económico.
La educación secundaria técnica busca prestar un mejor servicio educativo para los estudiantes
matriculados en el subsistema. Como parte de esto:
- Se incorporó la enseñanza del francés en sétimo año.
- Los estudiantes se vieron beneficiados con el otorgamiento de becas y servicio de transporte
gratuito, aunque en una cantidad levemente menor a la programada.
- Se logró la distribución de los recursos financieros necesarios para la atención del servicio
de comedor escolar para los alumnos de educación técnica.
Sub-Programa Enseñanza Especial
Las acciones tomadas en este subprograma permitieron que se alcanzara un 100% de cumplimiento
en el 80% de sus metas de gestión propuestas.
Así, se ha continuado con los esfuerzos de incorporación de la población discapacitada al sistema de
enseñanza regular, realizando las adecuaciones curriculares necesarias para que los niños, niñas y
jóvenes que presentan algún tipo de discapacidad puedan asistir al aula regular en condiciones que
le permitan un adecuado desarrollo. Para ello:
- Se abrieron 284 servicios de apoyo fijo e itinerante para atender a esta población.
- Se dio apertura a 21 servicios especializados de apoyo para la atención de las adecuaciones
curriculares en secundaria.
- Se abrieron 22 servicios nuevos vocacionales y fisioterapéuticos para las personas adultas
con discapacidad.
- Se dio las ventajas de la tecnología informática a 2.994 estudiantes.
- Se atendieron 2.020 estudiantes con el servicio de comedores escolares, logrando un 96.5%
de la meta de gestión propuesta.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 145
Sub-Programa Educación para Jóvenes y Adultos
Este subprograma planteó dos metas de gestión, de las cuales se tienen los siguientes resultados:
- Se giraron recursos por ¢21.6 millones para el funcionamiento del servicio de comedor en
este nivel.
- Una de las principales inquietudes de las autoridades educativas es el nivel de deserción
registrado, por lo que se planteó en una de las metas la necesidad de disminuir esos índices
,mediante acciones dirigidas a las zonas en donde se registran los porcentajes más altos; sin
embargo, por la dinámica del curso lectivo aún se están procesando los datos de la
matrícula final en este nivel, lo que permitirá contar con el resultado de esta meta en el
próximo mes de marzo.
Sub-Programa Administración Regional del Sistema Educativo
La adecuada programación, tanto de los recursos como de actividades permitieron que este
subprograma cumpliera con el 100% de sus metas propuestas, lo cual permitió que:
- Se desarrollaron actividades para el mejoramiento del rendimiento académico
principalmente en cinco regiones educativas, a saber: San José, Liberia, Desamparados,
Santa Cruz y Pérez Zeledón. Las mismas consistieron en 17 talleres, 12 documentos, 2.420
sesiones de análisis de información y 100 instituciones asesoradas.
- Se realizaron 1.891 actividades de capacitación a Juntas de Educación y Administrativas en
cada Dirección Regional, tanto a nivel individual como grupal.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 146
• Sobre el resultado de la Producción:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
DEFINICIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA 4 1 3
DESARROLLO Y SEGUIMIENTO DEL SISTEMA EDUCATIVO 11 7 4
ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA EDUCATIVO 6 5 1
IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA 15 8 7
ENSEÑANZA PREESCOLAR I Y II CICLOS 5 2 3
ENSEÑANZA III CICLO Y EDUCACIÓN DIVERSIFICADA ACADÉMICA2 1 1
ENSEÑANZA III CICLO Y EDUCACIÓN DIVERSIFICADA TÉCNICA2 2
ENSEÑANZA ESPECIAL 2 2
EDUCACIÓN PARA JOVENES Y ADULTOS 2 2
ADMINISTRACION REGIONAL DEL SISTEMA EDUCATIVO 2 1 1
TOTAL GENERAL 36 21 15
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA
Programa Definición de la Política Educativa
Este programa promulga la Política Educativa en todos los niveles de enseñanza. Busca la
incorporación de nuevas y mejores tecnologías al sistema educativo, acordes con los requerimientos
de la economía; garantiza la existencia de un subsistema para universitario; y en el campo de la
educación superior privada, autoriza la apertura de universidades y carreras, así como todo lo
relacionado con estatutos, aranceles y acuerdos que afecten este servicio.
En el 2003, según lo señala el responsable del programa, los tres productos relacionados con las
universidades privadas no se alcanzaron completamente debido a la falta de recursos humanos y a
la alta rotación de los mismos; sin embargo, destacan que hacia finales del año 2003, el Ministerio
de Educación, en la búsqueda de continuar creando las condiciones necesarias para la educación de
los niños y las niñas, creó la Oficina de la Niñez y la adolescencia, encargada del desarrollo del Plan
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 147
de Niñez y Adolescencia, quienes coordinan con las dependencias internas y externas aspectos en
esta materia.
Programa Desarrollo y Seguimiento del Sistema Educativo
En este programa se incorporan todos los aspectos que tienen que ver con las acciones de asesoría,
supervisión, control y evaluación del servicio educativo en sus diferentes ramas y modalidades.
Dentro de las labores que se ejecutan en este programa es muy importante:
- La formulación del Anteproyecto de Presupuesto del 2004, que permite la programación de
los recursos que necesita el sistema educativo para su funcionamiento.
- El desarrollo de un sistema de información de logros para registrar los avances en aquellos
proyectos prioritarios para la administración.
- La atención adecuada de los asuntos legales, se tramitaron 7.060 resoluciones, que
permitieron resolver problemas de transporte de estudiantes, reclamos de bachillerato y
prestaciones legales.
- Se aplicaron 1.160.979 pruebas de acreditación, en los niveles de sexto, noveno y
bachillerato y la Educación Abierta.
- Se brindó capacitación y actualización docente, mediante el desarrollo de 424 cursos de
actualización y capacitación, en aspectos tales como: evaluación de los aprendizajes,
aplicación de las diferentes leyes y reglamentos que rigen el sistema educativo,
innovaciones educativas.
- Se desarrollaron 1.152 visitas y 2.459 jornadas de trabajo por parte de los asesores
específicos de cada una de las disciplinas del currículo, como apoyo a la labor docente.
- Se dotó a las instituciones educativas de 35.179 pupitres y se realizaron los informes de
inspección requeridos.
- Se atendieron 467.370 estudiantes en el servicio de comedores.
- Se realizaron 1.500 donaciones de uniformes y útiles escolares, en la búsqueda de facilitar
el acceso y la permanencia de los estudiantes en el sistema educativo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 148
Programa Administración del Sistema Educativo
A este programa le corresponde la administración del sistema educativo, mediante la
implementación de acciones tendientes a mayores niveles de eficiencia y eficacia, en aras de una
mejora en la prestación de los servicios; así:
- La administración de recursos humanos, en sus funciones de reclutamiento y selección de
personal, realizó 5 concursos en las diferentes especialidades de puestos docente,
administrativo, docente-administrativo.
- La administración de los servicios financieros realizó 59.856 trámites presupuestarios
relacionados con trámites de pago, sumas giradas de más, pago de facturas por transporte
de estudiantes y transferencias de Juntas de educación y Administrativas.
- La Auditoría Interna realizó 46 estudios para resolver adecuadamente asuntos de control
interno, denuncias y estudios especiales.
- Se ha facilitado y agilizado el desarrollo del proceso de pagos de los funcionarios del MEP,
con la puesta en funcionamiento del Sistema de Información Gerencial, el cual a la fecha se
encuentra funcionando en un 100%.
- La Proveeduría Institucional por su parte y a pesar de las continuas rotaciones de personal,
logró cierta estabilidad para atender en este período, 1.181 solicitudes de bienes y
servicios.
- Se desarrollaron por parte de la Oficialía Mayor un total de 6 estudios de control de la
calidad del servicio con el fin de mejorar la calidad de los servicios prestados y atender las
inquietudes de los usuarios.
Programa Implementación de la Política Educativa
Sub-Programa Enseñanza Preescolar I y II Ciclos
En este subprograma educativo se atiende la población de la educación preescolar y primaria, donde
se hacen evidentes los esfuerzos por ampliar los rangos de cobertura; así:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 149
- En el nivel de Materno Infantil de la Educación Preescolar, Grupo Interactivo II, se logró
atender a 21.094 estudiantes en el sistema público.
- En el Ciclo de Transición de la Educación Preescolar fue posible ofrecer el servicio
educativo a 68.080 niños y niñas, aunque queda cerca de un 9% por atender y que
corresponde a población que se encuentra muy dispersa por lo que deberán buscarse nuevas
estrategias para su atención.
- En primaria continua dándose el fenómeno de la disminución de la matrícula producto del
comportamiento poblacional. En el 2003 se atendieron 500.633 estudiantes en escuelas
públicas y subvencionadas por el Estado.
- Se le brindó el servicio de alimentación a 408.920 estudiantes y se le suministró el bono
escolar a 70.713 niños y niñas, en aras de garantizar el acceso y la permanencia de los
estudiantes a este nivel.
Sub-Programa Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Académica
La educación secundaria en su modalidad académica presenta como logros:
- El incremento en el número de estudiantes matriculados en este nivel, que en el 2003 fue de
188.889 estudiantes, un 4.26% más que en el 2002.
- El servicio de comedor escolar benefició a 35.756 estudiantes.
Sub-Programa Enseñanza III Ciclo y Educación Diversificada Técnica
La educación secundaria técnica mostró:
- Una matrícula superior a la esperada al incorporar a 55.715 estudiantes en su modalidad.
- El servicio de comedor benefició a 18.371 estudiantes.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 150
Sub-Programa Enseñanza Especial
Se continuo con el esfuerzo de incorporación de la población con necesidades educativas especiales
al sistema educativo mediante:
- La atención de 14.915 estudiantes.
- El servicio de comedor para 2020 estudiantes.
Sub-Programa Educación para Jóvenes y Adultos
Parte fundamental del quehacer educativo es abrir mejores oportunidades de acceso a la población
joven y adulta, que por alguna razón no pudo concluir sus estudios en el sistema regular, así:
- Con este servicio se beneficiaron 61.803 jóvenes y adultos.
- Se favoreció a esta población con el servicio de comedor escolar, que se brindó a 2.503
jóvenes y adultos.
Sub-Programa Administración Regional del Sistema Educativo
La administración regional del sistema educativo permite la implementación de la política educativa
en las veinte direcciones regionales existentes, procurando el funcionamiento óptimo de los
servicios educativos en el nivel más cercano al educando; así durante el 2003, las Direcciones
Regionales colaboraron activamente en:
- La implementación de la política educativa mediante el desarrollo de 32.384 visitas de
supervisión y asesoría a los centros educativos.
- La prestación servicios técnicos de asesoría y seguimiento a la labor docente.
- La realización de servicios administrativos en el nivel regional.
También es importante el funcionamiento de las Juntas de Educación y Administrativas, como
organismos de apoyo en los centros educativos. En este período funcionaron 4.088 Juntas de
Educación y Administrativas que facilitaron la adquisición de bienes y servicios para las
instituciones y procuraron el mejoramiento de la infraestructura de los centros.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 151
III. Comentarios Finales
La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó suficiente y pertinente para
informar con respecto a los resultados de su gestión, en función de la programación establecida para
el periodo.
Globalmente, la institución cumplió en un 58.3% las metas de producción y en un 70.2% de las
metas de gestión comprometidas para el período. Para lo anterior, el Ministerio de Educación
Pública, devengó el 94.1% del presupuesto asignado para el 2003, incluido el recurso externo.
De conformidad con los resultados alcanzados por la institución y a pesar del compromiso asumido
por el jerarca de continuar con las acciones conducentes al cumplimiento de las metas nacionales,
en particular de aquellas que muestran los más bajos porcentajes de avance y logro, se concluye que
el Ministerio de Educación Pública ha alcanzado un cumplimiento en las metas de producción que
apenas sobrepasa el 50% y en lo referente a las metas de gestión el 70%, lo cual, debe ser estudiado
con detenimiento por las autoridades pertinentes del Ministerio, a fin de determinar las
responsabilidades a que hace referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley No.8131 o Ley de
Administración Financiera y Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que
se sustentan en elementos que deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente
en la definición de objetivos y metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones
como: falta de recursos financieros, de recursos humanos, de capacitación u otros similares que
necesariamente deben ser considerados en una adecuada planificación.
No obstante lo anterior, es importante destacar los logros que ha presentado el Ministerio de
Educación Pública en metas de cobertura de la educación, de acceso y mayores oportunidades
educativas, en la enseñanza de nuevos aprendizajes y otros que viene promoviendo en todos los
niveles educativos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 152
MINISTERIO DE SALUD INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen El cumplimiento de las metas durante el año 2003, permitieron al Ministerio de Salud orientar sus esfuerzos a satisfacer el mantenimiento de las condiciones de vida de la población Costarricense esto mediante la aplicación de acciones y políticas en el campo de la vigilancia epidemiológica y en el control alimentario y nutricional, en el registro y control de calidad de los alimentos, medicamentos, cosméticos, productos químicos y la promoción y educación de la salud de la población , entre otros aspectos. Esto permitió a la institución cumplir con el cometido que le corresponde realizar en materia de servicios de salud enfocados directamente a mantener niveles óptimos en la población sobre este tema.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 153
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Salud, como ente rector del sector salud, busca garantizar que la producción social
de la salud se realice en forma eficiente y eficaz, con plena participación de los actores sociales para
contribuir a mantener y mejorar la calidad de vida de la población.
Para cumplir su cometido en el campo de la salud, el ministerio cuenta con una estructura
conformada por tres programas presupuestarios: “Dirección Superior y Administración General”,
“Nutrición y Desarrollo Infantil” y “Dirección y Conducción de la Salud”, este último conformado
por los subprogramas: “Planificación en Salud”, “Normalización y Acreditación”, “Registros y
Controles”, “Vigilancia y Control del Ambiente Humano”, “Vigilancia de la Salud” y el “Nivel
Regional”
Adicionalmente, cuenta con un programa de “Transferencias a Instituciones del Sector Salud”, cuya
misión es asignar recursos vía transferencia a instituciones adscritas al Ministerio de Salud.
La información suministrada por la institución da cuenta de los resultados obtenidos durante el año
2003 y fue remitida mediante Oficio DM-1634-04, de fecha 2 de febrero de 2004.
En términos generales, la labor realizada por la institución fue satisfactoria, lo cual le permitió
cumplir con las demandas de la población en el campo de la salud, dichos resultados se han
orientado específicamente en el control y la vigilancia de enfermedades epidemiológicas, la
continuidad en las acciones que la institución lleva a acabo en materia de alimentación y nutrición
en los niños menores de siete años provenientes de hogares de escasos recursos económicos, lo que
beneficia el crecimiento y desarrollo de éstos y a su vez incide en un mejor rendimiento escolar.
Las acciones tendientes al control de la calidad de los alimentos, productos químicos, productos
naturales, entre otros, también continuaron siendo foco de atención del ministerio, ello con el objeto
de que los mismos estuvieran acorde con la normativa vigente, garantizando así que el país cumpla
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 154
con las condiciones sanitarias establecidas tanto a nivel nacional como internacional, logrando así
proteger la salud de las personas y los factores ambientales.
La generación y publicación de documentos tendientes a educar y capacitar a la población sobre
emergencias o enfermedades contribuyó también a mantener una mayor comunicación y educación
en salud. Los esfuerzos realizados para continuar con el registro de análisis de muertes infantiles en
el año 2003, contribuye a poder determinar y establecer las causas que inciden en la mortalidad
infantil.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 27,218,945,010.00 99.81 26,493,582,875.05 99.85 97.34Recurso Humano 1/ 25,598,769,344.81 67.05 25,383,631,833.57 67.86 99.16Servicios No Personales 1,236,728,024.00 3.24 950,770,019.78 2.54 76.88Materiales y Suministros 310,188,417.19 0.81 149,435,113.25 0.40 48.18Maquinaria y Equipo 73,259,224.00 0.19 9,745,908.45 0.03 13.30
Otros Gastos Institucionales 2/ 7,250,000.00 0.02 0.00 0.00 0.00Amortización e Intereses 44,500,000.00 0.12 39,236,497.24 0.10 88.17
SUB TOTAL 27,270,695,010.00 71.42 26,532,819,372.29 70.93 97.29
Transferencias 3/ 3,595,274,000.00 9.42 3,559,570,261.41 9.52 99.01Otros Recursos 4/ 7,315,309,992.30 19.16 7,315,309,992.30 19.56 100.00
TOTAL GENERAL 38,181,279,002.30 100.00 37,407,699,626.00 100.00 97.97
Nota:
3/ Incluye sólo las transferencias
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE SALUD, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 155
Para poder cumplir con sus labores en el año 2003, el Ministerio de Salud contó un presupuesto
autorizado de ¢30.865,9 millones, de los cuales la institución devengó un total de ¢30.092,4
millones, que representa un porcentaje de ejecución de un 97.49%, incluyendo las transferencias
que este ministerio aporta a instituciones ligadas a esta cartera, tales como Cruz Roja Costarricense,
CCSS, Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia, Consejo Nacional de Rehabilitación y
Educación Especial, Patronato Nacional de Ciegos, Instituto Costarricense en Nutrición y Salud,
Instituto Mixto de Ayuda Social, entre otras.
Los anteriores recursos, se distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los
procesos productivos institucionales, siendo el de mayor participación el programa “Dirección de
Conducción de la Salud” que ejecutó la suma de ¢7.960.2 millones, un porcentaje de ejecución de
95,5%, el programa “Nutrición y Desarrollo Infantil” ejecutó ¢4.929.7, que representa un 95,7 %,
y por último el programa “Dirección Superior y Administración General“ ejecutó la suma de
¢2.267,5 millones, que equivale a un porcentaje de ejecución del 93,6%.
Adicionalmente, a la institución se le asignaron por concepto de recursos externos y recursos
revalidados la suma de ¢7.315,3 millones, los cuales fueron ejecutados en su totalidad.
En cuanto a los compromisos no devengados del año 2003, por ¢245.9 millones, la institución
informa que producto de la insuficiencia de personal y capacitación en el uso del Sistema Integrado
de la Gestión Financiera (SIGAF) y al limitado número de licencias para el uso de dicho sistema en
la institución, a la falta de comunicación entre la proveeduría y los encargados de los subprogramas
para optimizar los procesos de compra, al exceso de trámites para la solicitud de materiales y a las
demoras en el refrendo de los contratos, se incumplió con el plan de compra institucional, lo que
ocasionó que la institución refleje compromisos no devengados innecesarios que afectan en forma
negativa la planificación y ejecución del año 2004.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 156
• Sobre la Gestión:
Tal y como se muestra en el cuadro anterior, la institución programó un total de 73 Metas de
Gestión para el 2003, de las cuales logró el cumplimiento de 53, es decir un 72,7% del total
estimado, y alcanzó parcialmente 20 (un 27,0%).
En lo que respecta a los logros que la institución reporta como producto del cumplimiento de las
metas y objetivos establecidos para este ejercicio, resaltan los siguientes:
Programa Dirección Superior y Administración General
De las metas 21 metas programadas fueron alcanzadas 12, lo que representa un grado de
cumplimiento de apenas un 57.14%, cabe resaltar, que la evaluación de este programa se realiza a
través del cumplimiento de sus metas y objetivos, por cuanto su producción, que básicamente es de
apoyo a la gestión, es inmensurable.
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
DIR. SUP. Y ADM. GENERAL 21 12 2 1 6
DIR. Y CONDUCCION EN SALUD 48 38 4 1 5
PLANIFICACIÓN EN SALUD 10 10 3
NORMALIZACIÓN Y ACREDITACIÓN 6 6 1 REGISTROS Y CONTROLES 4 1 2 1 VIGILANCIA Y CONTROL DEL AMB. HUM. 12 12 1 2 VIGILANCIA DE LA SALUD 5 5 NIVEL REGIONAL
NUTRICION Y DESARROLLO INFANTIL 4 3 1
TOTAL GENERAL 73 53 7 2 - 11 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE SALUD
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 157
Dentro de los aportes importantes de este programa resalta: asesorar a las autoridades superiores y
demás dependencias de la institución en materia jurídica, gestión de informática y la administración
de los recursos humanos, financieros y materiales.
Sobre el incumplimiento de las metas, el responsable de este programa señala, que éste se derivó de
la ejecución tardía de los recursos en el primer semestre del año 2003, ello por la implementación
del Sistema Integrado de Gestión Financiera SIGAF, lo cual implicó que durante el transcurso de
esos meses hubo poca eficiencia en los procesos de adquisición de materiales y servicios,
incumpliéndose con el plan de compra institucional.
Programa Dirección y Conducción de la Salud
En lo concerniente a los logros de este programa, de 48 metas programadas, se logró el
cumplimiento de 38, lo que equivale a un porcentaje de cumplimiento de un 79.1%; pero además,
de las 10 metas cumplidas parcialmente, cuatro de ellas tienen un porcentaje superior a un 80%,
razones por las que el responsable del programa señala que durante el 2003, la gestión del programa
fue enfocada a contribuir a través de acciones a la protección de la niñez y la adolescencia, la
emisión de decretos para la fortificación de alimentos con micro-nutrientes, la realización de
investigaciones de los patrones alimentarios de la población, la acreditación de establecimientos de
salud y evaluación de sistemas y servicios de salud, lo cual permite mejorar la calidad y equidad de
los servicios públicos y privados en salud. Asimismo, se señala que otros temas abordados por este
programa fueron: la regulación en el campo de los productos que se industrializan, importan y
comercian en el país, ello a través de la normativa, registro y control, y la protección del ambiente
humano y laboral.
Entre los aspectos negativos que la institución reporta para no cumplir en su totalidad con las metas
programadas en los diferentes subprogramas, una de las principales justificaciones consistió en que
las metas definidas no permiten evaluar el objetivo ni el producto, debido a una inadecuada
programación que impide realizar una buena rendición de cuentas; otros aspectos que influyeron, a
criterio de los responsables, fueron la falta de recursos financieros y humanos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 158
Programa Dirección de Centros de Nutrición y Desarrollo Infantil
En lo concerniente a la gestión, de cuatro metas programadas, tres de ellas fueron cumplidas, un
75%; no obstante, la meta que no fue cumplida reporta un porcentaje de avance de un 92,3%. Según
el responsable del programa, los esfuerzos durante el 2003 estuvieron dirigidos a mejorar el estado
nutricional y el desarrollo de la población infantil menor de siete años; asimismo, señala que la falta
de recursos financieros de la transferencia OCIS-DESAF afectó para que la meta no fuera lograda
según lo programado.
• Sobre el resultado de la Producción:
De la información que se desprende del cuadro anterior, resalta que el Ministerio de Salud definió
en su totalidad cuarenta y siete productos finales para el año 2003, de éstos, treinta y ocho
alcanzaron la meta estimada, lo cual representa un porcentaje de cumplimiento de un 80,9% y
solamente un 19,1% (9) no alcanzaron lo programado.
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
DIR. SUP. Y ADM. GENERAL 0 0 0
DIRECCIÓN Y DESARROLLO EN SALUD 43 35 8
PLANIFICACIÓN EN SALUD 13 10 3
NORMALIZACIÓN Y ACREDITACIÓN 6 5 1
REGISTROS Y CONTROLES 4 3 1
VIGILANCIA Y CONTROL DEL AMBIENTE HUMANO 15 13 2
VIGILANCIA DE LA SALUD 5 4 1
NIVEL REGIONAL 0 0 0
NUTRICION Y DESARROLLO INFANTIL 4 3 1
TOTAL GENERAL 47 38 9
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE SALUD
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 159
Programa Dirección Superior y Administración General
En lo que respecta a la producción del los productos definidos no tienen meta cuantificable, se
caracterizan por ser de apoyo a la gestión.
Programa Dirección y Conducción de la Salud
Subprograma Planificación de la Salud
En lo que respecta a los productos finales definidos, de trece productos con meta establecida, diez
fueron cumplidos, lo cual implica un porcentaje de cumplimiento de un 76,9%, entre los logros más
significativos la institución señala que:
- Se cumplió con la impresión y la publicación de los ejemplares en los que se divulga la
Política Nacional de Salud 2002-2006, lo cual permitirá que todos los entes involucrados en
el campo de la salud puedan definir sus planes, programas y proyectos de acuerdo a las
prioridades establecidas en el citado plan.
- Se logró la elaboración de quince informes sobre el control de alimentos fortificados, los
cuales van orientados a corregir deficiencias nutricionales detectadas a través de encuestas
nutricionales en la población.
- Se logró la meta de integrar a 45 medios de comunicación en red, a fin de que colaboren
donando espacios para la difusión de mensajes educativos y conocimientos en salud
dirigidos a la población.
Subprograma Normalización y Acreditación
En este campo, de seis productos con meta definida, cinco de ellos fueron alcanzados, es decir un
83,3%, para ello:
- Se continuó evaluando los establecimientos públicos y privados por medio de la normativa
técnica existente, para verificar que se cumpla con las condiciones sanitarias establecidas a
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 160
nivel nacional e internacional en materia sanitaria y de ser así, otorgarles el certificado de
Habilitación.
- Se avanzó además en un 76% con el registro de análisis de las muertes infantiles, ello con el
objeto de poder prevenir y establecer las metas reales de reducción de mortalidad infantil.
- Se logró abarcar en un 78% el registro de análisis de muertes maternas, ello a fin de reducir
la morbimortalidad materno- perinatal.
- Se logró la elaboración de seis normas y reglamentos técnicos que permite poder evaluar la
calidad de la atención que brindan los establecimientos de salud.
Subprograma Registros y Controles
En lo que respecta a la gestión realizada, de cuatro productos con meta de producción, un 75,0%, es
decir tres de ellas fueron alcanzadas, entre los logros más sobresalientes están:
- La emisión de 11.582 certificados de productos registrados para ser producidos,
comercializados y usados, dentro de estos productos se encuentran medicamentos,
alimentos, cosméticos, productos químicos peligrosos, plaguicidas domésticos y productos
naturales.
- Se atendieron y resolvieron noventa y ocho denuncias presentadas sobre anomalías que se
presentan en los productos que se comercializan en el país, verificando de esta manera si los
mismos cumplen con los registro y cualidades con que fueron inscritos.
- Se logró elaborar once normas revisadas y mejoradas que permiten regular la elaboración,
importación y comercialización de productos que inciden sobre la salud de la población.
Subprograma Vigilancia y Control del Ambiente Humano
En lo concerniente a esta materia, de quince productos, trece de ellos alcanzaron la meta que fue
programada, lo que equivale a un 86,7% de cumplimiento, entre los logros más sobresalientes se
encuentran:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 161
- La elaboración de veinte procedimientos o normas, mediante los cuales se implementan
mecanismos que permite controlar y regular los establecimientos de alto riesgo, los cuales
garantizan el bienestar físico, mental, social y económico de la población Costarricense.
- Se otorgaron 1.101 permisos y certificaciones para la realización de diferentes actividades,
lo cual permite asegurar que las instalaciones en donde se celebren dichas actividades
satisfagan los requisitos físicos, sanitarios y de seguridad que permitan la permanencia
temporal o permanente de personas en el lugar.
- Se realizaron cien asesorías sobre aspectos técnicos o institucionales que el usuario
desconoce.
- Se elaboraron once reglamentos, que conforman un conjunto de aspectos legales,
principalmente en plantas para tratamiento de aguas, rellenos sanitarios y otros.
- Se realizaron cuarenta y un asesorías a municipalidades en el desarrollo de acciones que
permite optimizar los recursos en el control de basuras.
Subprograma Vigilancia de la Salud
En lo que respecta a los esfuerzos realizados en este tema, de cinco productos con meta de
producción, cuatro de ellos fueron alcanzadas, lo que representa un porcentaje de cumplimiento de
un 80,0%, dentro de los logros obtenidos se encuentran:
- La publicación de 17 documentos normativos, con recomendaciones de acciones de salud
para atender diferentes situaciones de riesgo epidemiológico.
- La actualización del documento de Análisis de la Situación de Salud a Nivel Nacional.
- La emisión de seis protocolos y normas técnicas para la atención integral de los diferentes
eventos sujetos a notificación obligatoria.
Subprograma Nivel Regional
En lo que respecta a los resultados obtenidos por este subprograma, la información no fue remitida
con los restantes programas del ministerio y fue proporcionada en forma extemporánea, mediante
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 162
Oficio Nº APNA-URF 145-2004, de fecha 09 de febrero de los corrientes, por lo que no fue
procesada.
Programa Nutrición y Desarrollo Infantil
En lo concerniente a los logros en esta materia, de cuatro productos con meta, tres de ellos fueron
alcanzados, lo que implica un porcentaje de cumplimiento de un 75,0%, entre los logros se
encuentran:
- Se proporcionaron 106.180 servicios de alimentación a niñas y niños menores de siete años,
madres en período de gestación o lactancia, a nivel de los CEN-CINAI.
- Se logró además la atención de 17.696 niños menores de 7 años en riesgo nutricional y
social, con acciones de crecimiento y desarrollo infantil, en los CEN-CINAI.
- Se realizaron 109.788 evaluaciones del estado nutricional y de desarrollo de niños y niñas
beneficiarios de los servicios de los CEN-CINAI, cuya acción es sumamente valiosa para
orientar las acciones en caso de presentarse situaciones especiales tales como desnutrición
severa y obesidad.
III. Comentarios Finales
El informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria del Ministerio de Salud, fue remitida
en forma extemporánea con oficio DM-1634-04, de fecha 2 de febrero de 2004, conteniendo el
mismo una serie inconsistencias solicitadas a ser corregidas por esta Dirección mediante Oficio Nº
050, de fecha 5 de febrero de 2004.
Entre las anomalías presentadas se encontraba la falta de la firma del director en uno de los
formularios del subprograma, diferencias entre la meta reportada y la incluida en la Ley de
presupuesto o en el decreto de reprogramación y la falta de información del subprograma Nivel
Regional, las cuales fueron corregidas mediante Oficio DM-1797-04 del 10 de febrero de 2004, con
excepción de la información del subprograma mencionado, remitida con Oficio DM-1875-04, del
13 de febrero del año en curso.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 163
Se debe destacar el esfuerzo que ha realizado el Ministerio de Salud por mejorar los aspectos
relacionados con la evaluación, lo cual se ve reflejado en la definición y evaluación de los diferentes
factores que componen los formularios, no obstante, debe redoblar esfuerzos a fin de que la
información suministrada en el apartado de análisis de los resultados de los formularios
suministrados, sea más detallado en lo que respecta a los aspectos que permitieron el logro o no de
las metas propuestas. A pesar del grado de cumplimiento de las metas de producción de los
diferentes programas que conforman el Ministerio, de los datos y análisis reportados, no se puede
cuantificar el grado de impacto o beneficio que la sociedad recibió, aunado a ello, la información
suministrada tampoco permite visualizar los logros concretos que permiten el cumplimiento de la
misión. Es importante destacar, que la información suministrada por la institución no incluye un
análisis sobre los recursos ejecutados en el año 2003, en función de los logros alcanzados por los
programas, por lo tanto no se puede ofrecer información al respecto, a pesar de ello se considera que
el nivel de ejecución del presupuesto es bastante satisfactorio.
Cabe resaltar que en cuanto a las metas de gestión no alcanzadas, prevalecen inconsistencias en la
información remitida por la institución, específicamente en el subprograma Vigilancia y Control del
Ambiente Humano, en el cual se reporta metas y objetivos que fueron reprogramados en el año
2003, pero en la información suministrada por el subprograma se detallan las metas inicialmente
formuladas en la Ley de Presupuesto, ello evidencia una falta de control y seriedad en los
responsables de suministrar la información. De igual forma y como sucedió en el primer semestre del 2003, al comparar la información establecida en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio
Económico con la remitida para evaluación, se encontraron algunas diferencias en el subprograma
Registros y Controles, de las cuales en los formularios remitidos se hacen las respectivas
observaciones, tales como: que por error de la institución se consignaron mal algunas cantidades en
lo que a productos finales se refiere, metas de gestión mal redactadas o que no corresponden. En
ambos casos, tales situaciones invalidan el proceso de evaluación de los objetivos y metas que
presentan estas diferencias
De igual manera, sigue existiendo una gran cantidad de productos, que técnicamente no responden a
la definición de producción final, sino más bien a producción intermedia, que si bien es relevante,
en forma aislada no justifica el quehacer institucional dirigido a cumplir con la misión.
Es importante resaltar además, que no se incluye en este informe los resultados de la gestión del
Sub-programa Nivel Regional, por cuanto el mismo, fue enviado en forma separada y
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 164
extemporánea a la fecha establecida por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Esta
situación influye negativamente en el rendimiento de cuentas de la institución, por cuanto se
excluye información sobre la labor desarrollada por las diferentes regiones del país, en que tiene
presencia el Ministerio. Aunado a lo anterior, el proceso de evaluación realizado por el Ministerio
de Salud deja de ser integrador, en tanto se maneja en forma independiente, la evaluación de la
gestión de uno de los programas medulares que conforma la institución. Al respecto, se requiere
estudiar este asunto con detenimiento por parte de las autoridades competentes del Ministerio, a fin
de sentar las responsabilidades a que hace referencia el inciso o) del artículo 110 de la Ley Nº 8131
o Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos, así como informar de las medidas
tomadas al Departamento o Unidad de la institución, responsable del proceso de evaluación con
copia a la Dirección General de Presupuesto Nacional.
De igual forma, el incumplimiento de las metas de gestión y de producción reportadas por los
responsables, también debe ser motivo de estudio por las autoridades competentes del Ministerio, a
fin de determinar las responsabilidades a que hace referencia el inciso j) de la Ley 8131 precitada,
ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos que deben considerarse en
el momento de la planificación, especialmente en la definición de objetivos y metas para un periodo
determinado, nos referimos a justificaciones como: falta de recursos financieros, de recursos
humanos, de capacitación u otros similares que necesariamente deben ser considerados en una
adecuada planificación.
Finalmente, es importante recalcar la necesidad de que el Ministerio de Salud revise los elementos
de programación presupuestaria, especialmente en la redacción de los objetivos estratégicos, de
manera que se incorpore en ésta, los criterios que expresamente los traduzcan en logros concretos
de mejoramiento de la gestión, y no como en la mayoría de los casos sucede, que lo que figuran
como tales, son acciones rutinarias y permanentes que le corresponden realizar por razones
funcionales a los distintos programas. Lo anterior permitirá indefectiblemente, precisar las mejoras
a la gestión que se pretenden en un año dado, así como, concretar y posibilitar la medición del
impacto o efecto de sus programas en la sociedad y las poblaciones objetivo de los diferentes
programas aquí abordados.
Siguiendo el razonamiento anterior, las metas deberán poder concretar esas acciones que el
programa propone mejorar en su gestión semestral y anual, para lo cual se requiere que en la
redacción de las mismas, se incluya cuánto de la meta programada se realizará durante el primero y
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 165
segundo semestre, con el objeto de poder evaluar los logros o avances realizados por cada uno de
los programas.
MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
En su papel de rector en la gestión del proceso de política sociolaboral, para la atención de los actores del mercado de trabajo ha obtenido logros muy importantes durante el periodo 2003 encaminados a establecer y fortalecer el bienestar de la sociedad costarricense, dentro de los cuales destacan: una protección efectiva al trabajo, una fiscalización de las condiciones de trabajo y adecuada aplicación de la normativa laboral vigente, de igual manera se ha prestado la asesoría laboral en materia de conciliación administrativa y negociación colectiva, otra de las prioridades de la institución es lograr la equidad laboral mediante la coordinación intrainstitucional permanente con diferentes instancias gubernamentales para lograr la sistemática incorporación del tema de equidad de género en la política sociolaboral, la implementación de acciones dirigidas a impulsar la educación y la divulgación laboral con el fin de disminuir la ocurrencia de conflictos laborales, así como la coordinación con instituciones procurando la eliminación progresiva al trabajo infantil, además, los proyectos para promocionar y coadyuvar a la generación de empleo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 167
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, en calidad de organización estatal rectora del Sistema
de Administración del Trabajo (SAT) y del sector Trabajo y Seguridad Social (STSS) gestiona el
proceso de política pública sociolaboral para la atención de la población del mercado de trabajo,
propiciando la elevación de los niveles de calidad de vida, generar y mejorar el clima de
concertación y diálogo social, así como el valor agregado de la producción nacional en procura de
preservar el estado de derecho, la paz y la justicia social en el país.
La institución está integrada por los siguientes programas: “Actividades Centrales”, “Asuntos del
Trabajo”, “Desarrollo y Seguridad Social” y “Transferencias y Aportes Varios”.
Mediante oficio N° DVM-051 de 28 de enero de 2004, la institución envió la información
correspondiente al Informe de Evaluación de la Gestión Presupuestaria para el ejercicio económico
2003.
Con respecto a los logros institucionales alcanzados durante el ejercicio económico del 2003,
podemos mencionar lo siguiente:
Se logró la implementación de una hoja electrónica con información actualizada de las diversas
actividades que realiza esta Dirección, además los funcionarios recibieron capacitación elemental
sobre el manejo de acceso.
Se realizaron estudios de procesos de trabajo y perfiles de riesgo en 8 cultivos agrícolas (caña de
azúcar, café, palma aceitera, granos básicos, ornamentales y frutas), lo cual permite contar con
insumos para establecer las condiciones de trabajo en tareas relacionadas con dichos cultivos así
como la ejecución de acciones de sensibilización a patronos.
Mediante la ejecución de 4 sesiones de trabajo y charlas se trató de sensibilizar a los funcionarios
para obtener una mejor comunicación con el usuario de este servicio.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 168
Se elaboró un Manual de procedimiento registral el cual contiene para cada tipo de organización
que se registra los requisitos y procedimientos que se debe seguir para inscribir cada caso en
particular. Ello ha incidido positivamente en la uniformidad de criterios por parte de los técnicos y
que el proceso de estudio de los documentos sea más ágil y ajustado al principio de legalidad.
Del 100% de los estatutos de organizaciones sociales que ingresaron durante el año para su registro
(154 en total), se revisó que su redacción se ajustara a lo establecido en el artículo 18 y 92 del
Código de la Niñez y la Adolescencia.
Se identificaron 58 organizaciones de mujeres registradas y se pudo dar asesoría y capacitación a
22 de éstas con el propósito de contribuir a agilizar trámites y disminuir el número de documentos
pendientes.
Por su parte el Centro de Resolución Alterna de Conflictos Laborales en su pretensión de ampliar el
servicio del información al usuario, ejecutó 8 capacitaciones dirigidas a empleadores y trabajadores
con el objeto de sensibilizar y dar a conocer sus derechos laborales respectivamente.
La creación del Departamento de Control y Seguimiento, como parte del redimensionamiento de la
DESAF, ha permitido un aumento significativo de ejecución de acciones en ese campo; asimismo,
el plan de contingencia que se lleva a cabo en el Departamento de Tesorería, permite indicar el
crecimiento importante en las labores de notificación, de arreglos de pago y recuperación de
ingresos.
Es importante señalar los servicios de Asesoría Jurídica brindados, tanto a la población de mercado
laboral atendiendo asuntos pendientes y con grado de incumplimiento en materia de pensiones,
como la asesoría directa brindada al despacho del señor Ministro.
Los servicios de auditoría que se concretan en los informes, en conjunto con las advertencias a la
Administración superior del Ministerio, y sus Unidades Ejecutoras, particularmente las Unidades
Ejecutoras de FODESAF, contribuyen para que la institución realice una mejor utilización de los
recursos asignados, que en la mayoría de los casos, están destinados a impactar directamente en los
habitantes de escasos recursos económicos del país.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 169
Las actividades técnicas brindan un gran aporte en la labor institucional, sobre todo a los jerarcas
para la toma de decisiones y a la vez realizando labores de asesoría en el campo del mercado
laboral, asuntos relacionados con género, sistemas de información especializados en el área laboral,
todo ello dirigido tanto a usuarios internos como externos (patronos, trabajadores, organismos
internacionales, estudiantes y público en general).
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según
( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 3,383,599,931.1 10.3 3,196,862,029.0 14.0 94.5Recurso Humano 1/ 2,754,647,849.0 8.4 2,687,111,289.1 11.8 97.5Servicios No Personales 490,509,134.0 1.5 417,866,112.2 1.8 85.2Materiales y Suministros 108,999,323.1 0.3 80,973,754.4 0.4 74.3Maquinaria y Equipo 29,443,625.0 0.1 10,910,873.3 0.0 37.1
Otros Gastos Institucionales 2/ 239,899,998.9 0.7 236,489,050.8 1.0 98.6Amortización e Intereses 0.0 0.0 0.0
SUB TOTAL 3,623,499,930.0 11.0 3,433,351,079.8 15.0 94.8
Transferencias 3/ 29,225,702,000.0 89.0 19,390,063,054.2 85.0 66.3Otros Recursos 4/ 0.0 0.0 0.0
TOTAL GENERAL 32,849,201,930.0 100.0 22,823,414,134.0 100.0 69.5
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 170
Con el propósito de alcanzar los objetivos y metas propuestas para este ejercicio económico, la
institución contó con un presupuesto de ¢32,849,2 millones distribuidos de la siguiente forma entre
los programas: Actividades Centrales con ¢1,281,5 millones, de los cuales ejecutó un 92,8%;
Asuntos del Trabajo con ¢1,222,9 millones y una ejecución del 95,8%; Desarrollo y Seguridad
Social con ¢1,134,1 millones y una ejecución del 95,4%; “Transferencias y Aportes Varios” con
¢29,210,7 millones y una ejecución del 66,3%.
De su presupuesto global, la institución logró ejecutar un 69,5%, lo cual se explica por la baja
ejecución alcanzada en las transferencias, cuyo peso relativo es del 89%, eliminando este elemento
distorsionante, observamos que la ejecución del presupuesto asignado directamente para sus
operaciones alcanzó un 94,8%, en razón de que la ejecución de la partida “Maquinaria y Equipo”
alcanzó apenas un 37,1%.
• Sobre la Gestión:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 51 36 2 1 2 5 5
ASUNTOS DEL TRABAJO 17 12 1 4
DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 20 9 1 1 1 4 4
TOTAL GENERAL 88 57 4 2 3 9 13
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 171
Programa: Actividades Centrales
Este programa brinda servicios de soporte a las demás unidades, del total de 51 metas de gestión
programadas, un 71% fueron alcanzadas permitiendo con ello:
- Editar el programa de inducción desarrollado para todos los funcionarios de la institución.
- Coordinar con diferentes instituciones y empresas que apoyaron y facilitaron información y
medios de diagnóstico para prevención de enfermedades.
- El inicio de la elaboración de la página web con información básica para los usuarios.
- La realización de un documento anual de memoria con el objetivo de divulgar el accionar
de cada uno de los programas considerados prioritarios por el jerarca.
- La fiscalización del Sistema de Control Interno, mediante la promoción de la Ley General
de Control Interno y el Manual de Normas Generales de Control Interno y las
recomendaciones a informes de auditoría, ha generado una mejoría en el ambiente de
control interno.
- Realizar el estudio de reorganización de la Dirección General de Desarrollo Social y
Asignaciones Familiares con el propósito de ajustar la organización funcional y estructural.
- Contribuir a brindar a corto plazo una respuesta confiable a los requerimientos de
información, análisis laboral planteados por los jerarcas de la institución y público en
general, gracias a la coordinación con instituciones como el Banco Central, INEC, así como
el desarrollo de nuevos indicadores dentro del mercado laboral.
- Coordinar proyectos como el “Fortalecimiento de la Resolución Alterna de Conflictos,
Inspección y Divulgación de Derechos Laborales”, el proyecto de “Divulgación de
Derechos Laborales en Centro América”, cuya sede es Costa Rica y es financiado por el
Departamento de Trabajo de los Estados Unidos, el proyecto de “Fortalecimiento del
Sistema de Información Laboral” negociado con SIECA que se encuentra en vías de
aprobación; todo lo anterior gracias a la comunicación establecida con los Estados Unidos y
Canadá.
Con respecto a las 5 metas no alcanzadas, se señala la falta de recursos financieros y humanos
necesarios y a diversos inconvenientes en el área tecnológica, como los causantes de que no se
cumpliera con las metas programadas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 172
Por último, las 10 metas restantes que tienen un logro parcial que va desde un 5% hasta un 86%, el
responsable del programa señala como limitantes para su logro, la falta de recursos financieros y
humanos.
Programa: Asuntos del Trabajo
El Programa Asuntos del Trabajo contempla 17 metas de gestión de las cuales 13 (un 82%) fueron
alcanzadas en un 100%. De esta forma el programa logró:
- Brindar atención prioritaria a la totalidad de los casos especiales (embarazadas, acoso
sexual, menor trabajador, persecución sindical) que corresponde a 881 casos.
- Realizar 12.264 visitas inspectivas a centros de trabajo en las cuales se incluyó la
perspectiva de género.
- Realizar el rediseño de los instrumentos de recolección de información estadística
agregándose la variable sexo, se extendió este mecanismo de registro a todas las
Direcciones Regionales, lo que permitirá a futuro la programación de acciones
considerando este tema.
- Realizar estudios de procesos de trabajo y perfiles de riesgo en 8 cultivos agrícolas (caña de
azúcar, café, palma aceitera, granos básicos, ornamentales y frutas), lo cual permite contar
con insumos para establecer las condiciones de trabajo en tareas relacionadas con dichos
cultivos así como la ejecución de acciones de sensibilización a patronos.
- Realizar 4 sesiones de trabajo y charlas por medio de las cuales se trató de sensibilizar a los
funcionarios para obtener una mejor comunicación con el usuario de este servicio.
- Elaborar un Manual de Procedimiento Registral el cual contiene para cada tipo de
organización que se registra los requisitos y procedimientos que se debe seguir para
inscribir cada caso en particular, lo cual ha incidido positivamente en la uniformidad de
criterios por parte de los técnicos y que el proceso de estudio de los documentos sea más
ágil y ajustado al principio de legalidad.
- Revisar que la redacción del 100% de los estatutos de organizaciones sociales que
ingresaron durante el año para su registro (154 en total), se ajustara a lo establecido en el
artículo 18 y 92 del Código de la Niñez y la Adolescencia.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 173
- Identificar 58 organizaciones de mujeres registradas y dar asesoría y capacitación a 22 de
éstas, con el propósito de contribuir a agilizar trámites y disminuir el número de
documentos pendientes.
- Ampliar el servicio de información al usuario por parte del Centro de Resoluciones Alternas
de Conflicto Laboral mediante la ejecución 8 capacitaciones a empleadores y trabajadores
dirigidas a sensibilizar y dar a conocer sus derechos laborales a ambas partes y la
elaboración de un documento de información del RAC en sistema braille, del cual no pudo
editarse los 100 documentos que se pretendían, debido a que no fue posible contar con la
colaboración de los especialistas encargados de la traducción.
- Elaborar un folleto explicativo sobre la correcta aplicación de los salarios mínimos,
complementado con la ejecución de 4 giras de información, con la pretensión de mejorar la
calidad de la información al usuario.
Sobre las 4 metas restantes, una de ellas tuvo un logro de 80%, la cual no se alcanzó totalmente,
según lo señala el responsable del programa, debido a la carencia de medios de transporte del
Departamento de Medicina Higiene y Seguridad Ocupacional; lo que impidió llegar a todos los
usuarios identificados con permisos de operación de calderas, como era su propuesta; sobre dos de
las metas restantes, el responsable señala que no fueron alcanzadas debido a la falta de información
integrada en las bases de datos y sobre la cuarta meta no alcanzada, señala que de acuerdo a
consulta con la Oficial Presupuestal y revisión de documentos, se determinó que no era factible
elaborar una propuesta de desconcentración porque ciertos rubros como salarios no tenían mayor
impacto al ser desconcentrados.
En síntesis, el responsable de este programa señala que logró cumplir satisfactoriamente la mayoría
de las metas propuestas gracias a la eficacia y eficiencia de los funcionarios, en algunos casos a la
colaboración logística y técnica de organismo internacionales, particularmente la Organización
Internacional del Trabajo, ello permitió desarrollar la gestión con recursos financieros incluidos en
la Ley de Presupuesto.
Programa Desarrollo y Seguridad Social
Este programa cuenta con un total de 20 metas de gestión, logrando alcanzar 10 de ellas ( un 50%),
como producto del apoyo de IPEC/OIT, miembros del Comité Directivo Nacional para la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 174
Erradicación del Trabajo Infantil y Protección del Adolescente Trabajador, la coordinación directa
con el Departamento de Intermediación y Prospección del Empleo, y la emisión de lineamientos
para atender migraciones con fines de empleo entre Costa Rica y Nicaragua, así como, la
elaboración de un documento de estrategia para la desconcentración del Servicio de Empleo acorde
con las necesidades de la población desempleada y subempleada del país.
A través del cumplimiento de esas metas, este programa:
- Brindó asesoría a 3 proyectos a nivel grupal y 636 proyectos a nivel individual, dirigido a
participantes con bases técnicas y una visión más amplia sobre administración de empresas,
participantes capaces de comprender y aplicar los conceptos básicos de la calidad total en
una empresa y la aplicación de herramientas básicas en el mejoramiento de la calidad,
mujeres con conocimientos para desarrollar un proyecto sobre el aprovechamiento y manejo
de los desechos que se generan en varias comunidades de Guápiles, participantes con
capacidad para la aplicación de las técnicas y metodologías del manejo integral de desechos
sólidos en el ámbito comunitario, mujeres capaces de preparar un proyecto de
micronegocios.
Por otra parte, de las 7 metas con un alcance parcial de logro, que van desde un 4% hasta un 85%,
es importante señalar que:
- Se cuenta ya con el marco jurídico y conceptual, propuesta de política pública y avances del
marco estratégico, de la “Elaboración del Nuevo Plan Nacional de Erradicación Progresiva
del Trabajo Infantil y Protección del Trabajador Adolescente para el tercer trimestre 2003”,
lográndose un avance del 85%.
- De los 107 funcionarios que se pretendía, se logró capacitar a 80 en materia de igualdad de
oportunidades, el 25% no cubierto se debió a que se tuvo que posponer la capacitación en
Braille y no fue posible editar el código de trabajo en braille antes de diciembre 2003.
- La Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares logró incorporar el
66% de los programas al SIG (Sistema de Información Gerencial), no alcanzándose el
100% programado debido a que hay programas cuyo avance en plataforma tecnológica
define incompatibilidades con la versión SIG de DOS que actualmente se administra, por
otra parte hay programas que al recibir financiamiento del FODESAF por leyes específicas
no tienen la obligación legal de remitir información a la DESAF.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 175
- Esta misma Dirección programó “Diseñar e implementar un instrumento que permite el
intercambio de información sociodemográfica, con participación de siete instituciones
sociales”, cuyo avance es de un 50%, y “Definir y aplicar una nueva metodología para la
selección de programas y distribución de los recursos”, ambas metas de gestión se
desarrollarán como parte del proceso de evaluación y mejoramiento de los programas
sociales auspiciados por FODESAF, el cual actualmente se encuentra en desarrollo y
constituye un cúmulo de etapas previas que resultan fundamentales para su cumplimiento.
- Sobre “Elaborar una propuesta de reforma a la Ley 5662”, con un avance del 35%, si bien
no se ha establecido un documento base de la DESAF, se han analizado y definido cambios
a proyectos que modifican total o parcialmente tal marco normativo.
- Se esperaba contar a diciembre con Código de Trabajo editado en Braille, lo cual no fue
posible, por lo engorroso del trámite y la espera de la licitación y problemas en la
coordinación con el Departamento de Proveeduría que es el encargado de tramitar dicha
solicitud.
- Se programó seleccionar 50 proyectos de mujeres y solo se logró seleccionar 2, debido
según el responsable de este programa, a que se dieron problemas con el financiamiento de
parte de PRONAMYPE, que se recibieron no calificaban por no contar con personería
jurídica o no ir dirigidos a la generación de empleo.
Por último, 3 metas de gestión no fueron alcanzadas, equivalente a un 15%.
• Sobre el resultado de la Producción:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 11 9 2
ASUNTOS DEL TRABAJO 6 5 1
DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 7 5 2
TOTAL GENERAL 24 19 5
PROGRAMA/SUBPROGRAMACANTIDAD DE PRODUCTOS
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 176
Programa Actividades Centrales
En lo referente a las metas de producción, este programa estableció un total de 11, de las cuales 10
son cuantificables, y fueron alcanzadas un total de 9, lo que equivale a un 90%. El logro de estos
productos finales se resume en varios factores relevantes, tales como: demanda de Servicios de
Asesoría Jurídica, debido a las negociaciones del Tratado de Libre Comercio con Estados Unidos, y
la atención de Asuntos de mucha importancia de la Dirección de Pensiones, así como la asesoría
directa brindada al despacho del señor Ministro.
Por otra parte, señala el responsable del programa, que el esfuerzo realizado por el personal de
diferentes unidades ha contribuido al logro del alcance de la producción programada, el incremento
en la demanda de servicios por parte de los usuarios ha permitido los resultados positivos esperados,
así como, la labor de coordinación desplegada con todos los departamentos de la institución.
Las acciones de coordinación para la ejecución de programas especiales fue otro logro obtenido
mediante una gran apertura hacia al negociación de cooperación por parte de organismos nacionales
e internacionales, como es el caso de SIECA, Departamento de Trabajo de los Estados Unidos,
Canadá, entre otros.
Sin embargo, el producto enfocado a Acciones de investigación, divulgación y formación con
perspectiva de género en el campo laboral, fue alcanzado parcialmente en un 84% principalmente
debido a la falta de recursos financieros, por cuanto no se cuenta con presupuesto suficiente para
realizar capacitaciones internas y externas a zonas rurales.
Es importante señalar que el producto final “Servicio de Administración de recurso humano, bienes
y servicios” no se consideró para los fines de evaluación, por cuanto el Ministerio de Trabajo
manifestó, mediante oficio DVM-081 del 06 de febrero de 2004, que el mismo no es cuantificable,
porque incluye servicios internos realizados por los Departamentos de Financiero, Recursos
Humanos y Servicios Generales de Informática.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 177
Programa Asuntos del Trabajo
Las metas de producción programadas para los 6 productos finales, fueron alcanzados en un 100%
como resultado, según el responsable del programa, de varios factores: demanda de servicios por
parte de los usuarios, respuesta a las demandas de organizaciones sociales y coordinaciones con
instituciones como: Tribunales de Justicia, Infocoop, Registro Público, Contraloría General de la
República, SUGEF, ISAL, Escuela Social Juan XXIII, C.C.S.S, Banco Popular, entre otros. Sobre
los resultados alcanzados, el responsable del programa, señala:
- Se realizaron 13,702 acciones de inspección laboral que permitieron la fiscalización de las
condiciones laborales y la defensa de los derechos de los trabajadores, en el plano
administrativo y judicial
- Se ejecutaron 1,858 acciones de fiscalización en materia de salud ocupacional que permitió
contribuir al mejoramiento paulatino de las condiciones de salud y seguridad de los
trabajadores.
- Se realizaron 34,833 acciones de conciliación, arbitraje, homologación y asesoría individual
y colectiva, con las que se logró que los trabajadores conozcan sus derechos laborales y
tengan acceso a procesos de conciliación que les eviten pérdidas de tiempo y dinero en los
estrados judiciales.
- Se llevaron a cabo 47,359 servicios de registro, acreditación y atención de organizaciones y
coaliciones de trabajadores, que permiten que éstas actúen a derecho y gocen de los
principios de seguridad jurídica y fe pública ante terceros.
- Se realizaron 3,550 servicios de resolución y conciliación alterna de conflictos laborales,
logrando con ello, que la parte laboral y patronal dirimieran sobre sus diferencias y las
resolvieran en forma voluntaria y ágil, lo que a su vez permitió una disminución en el
número de gestiones ante los Tribunales de Trabajo.
- Se brindaron 13,987 servicios de fijación y asesoría en materia de salarios mínimos,
logrando con ello, que tanto los patronos como los trabajadores, estuvieran informados en la
materia.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 178
Programa Desarrollo y Seguridad Social
De las siete metas de producción programadas, alcanzó un total de 5 es decir; un 71%.
Entre los logros asociados al cumplimiento de las metas de producción se encuentran:
- La creación del Departamento de Control y Seguimiento, como parte del
redimensionamiento de la DESAF, el cual ha permitido un aumento significativo de
ejecución de acciones en ese campo y el plan de contingencia que se lleva a cabo en el
Departamento de Tesorería, el cual ha permitido crecimientos importantes en las labores de
notificación, de arreglos de pago, y de recuperación de ingresos.
- El establecimiento de un marco de coordinación interinstitucional con Migración y
Extranjería, logrado por el Área Técnica de Migraciones Laborales para la administración
de los permisos de trabajo, los que se otorgan en la medida que el mercado de trabajo
demuestre tal necesidad y procure no desplazar fuerza de trabajo costarricense y extranjera
regularizada.
- La realización de investigaciones y actualizaciones del mercado de trabajo costarricense,
especialmente en ocupaciones específicas y genéricas por rama de actividad económica.
- La inversión en proyectos de obras comunales de interés social y socio productivas, que se
realizan mediante el Programa Nacional de Generación de Empleo, permitió direccionar los
recursos hacia los cantones y distritos prioritarios, así como al Plan Vida Nueva.
En cuanto al producto final “Gestión de derechos de jubilación y pensión”, cuya producción se
alcanzó en un 80%, el responsable del programa señala: “A raíz de la promulgación de la Ley
Marco (Ley 7302) que unificó todos los regímenes administrados por la Dirección Nacional de
Pensiones y con cargo al presupuesto nacional, estos se consideraron unificados a partir de la
entrada en vigencia de la mencionada ley, con lo cual éstos se convirtieron en regímenes cerrados,
pues a partir del 15 de julio de 1992 todas las personas que ingresaron a laborar o que no tenían
pertenencia a estos regímenes deben pensionarse por el IVM que administra la CCSS. Es decir, los
únicos con derecho a optar por un beneficio pensionario son aquellas personas que cumplieran con
los requisitos que la mencionada ley señaló y que hubiesen tenido derecho de pertenencia a los
regímenes unificados. De allí que las gestiones que se llevan a cabo en esta Dirección tienen que
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 179
tender a disminuir no aumentar. Esta es la justificación del porque las metas programadas para los
años 2002,2003 y posiblemente 2004 tiendan a bajar”.
Otro producto final cuya meta no fue alcanzada fue “Servicios Financieros y no financieros a la
micro y pequeña empresa”, este producto no tuvo ningún alcance de logro, ya que el programa se
encuentra en un proceso de reestructuración y redimensionamiento.
III. Comentarios Finales
El Informe de Evaluación de la Gestión Presupuestaria enviado por la Institución presenta varios
aspectos importantes de mencionar:
En lo que se refiere a la documentación, la institución envió algunos formularios sin las firmas y
sellos de los responsables de los programas, sin embargo; esta situación fue solventada
posteriormente al ser remitidos los respectivos formularios mediante oficio DMT-086-2004 con
fecha 12 de febrero de 2004, otra de las situaciones observadas en el informe es la de velar o
asegurarse, de que la institución respete e incorpore en los formularios, datos conforme lo
establecido en la reprogramación establecida, como parte de los lineamientos o requisitos para el
proceso de evaluación. Dichas situaciones se observaron en los formularios correspondientes al
programa Actividades Centrales. A pesar de estas deficiencias, la información recopilada y enviada
en los formularios permitió evaluar los resultados de la gestión realizada por la institución, lo cual
denota el esfuerzo realizado por los funcionarios responsables de llevar a cabo este proceso.
En algunos casos el Ministerio menciona que, algunas metas no se alcanzaron por falta de recursos
financieros y humanos, con respecto a este punto, cabe indicar que no es justificable la carencia de
estos recursos, ya que estos elementos deben ser necesariamente considerados al momento de
formular las metas, a excepción de que se trate de imprevistos como la muerte o incapacidad de un
porcentaje representativo del personal o algo similar.
El responsable del programa Desarrollo y Seguridad Social, al referirse al alcance de un 80% del
Producto Final “Gestión de Derechos de Jubilación y Pensión”, señala que se debe a que la Ley
7302, unificó todos los regímenes administrados por la Dirección Nacional de Pensiones con cargo
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 180
al Presupuesto Nacional, por lo cual las gestiones que se llevan a cabo en esa Dirección deben
tender a disminuir, consecuentemente, señala que las metas programadas para los años 2002, 2003 y
posiblemente 2004 tiendan a bajar; no obstante, la Ley No.8180, Ley de Presupuesto para el
ejercicio 2002, muestra que la meta programada para ese año es de 30.012 “gestiones de derechos
de jubilación y pensión”, mientras que la programada para el 2003 fue de 42.611, y para el 2004 de
59.000, que como puede apreciarse muestra, contrario a lo señalado por el responsable del
programa, una tendencia creciente; llama la atención además, que estando por debajo de un 20% la
demanda real de “gestiones de derecho de jubilación y pensión”, en los años 2002 y 2003, se
continúe sobreestimando la producción programada, lo cual nos hace pensar que debe existir un
problema en la base de datos utilizada para las proyecciones o en el mecanismo empleado para tal
efecto.
Considerando lo anterior, se recomienda que la institución:
a. Brinde la atención a los aspectos mencionados, con el propósito de mejorar la calidad y el
contenido de la información, y así permita con ello tener mayores elementos de juicio y un
panorama más claro de la gestión por parte del Ministerio.
b. Revisar la base de datos y la metodología empleada para la proyección de la meta “gestión de
derechos de jubilación y pensión”, a efecto de que la estimación responda en forma más
aproximada a la demanda real.
c. Por medio de las autoridades competentes, estudie con detenimiento, el incumplimiento de las
metas establecidas en este informe, a fin de determinar las responsabilidades a que hace
referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley N°8131 o Ley de Administración Financiera y
Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos
que deben considerarse en el momento de la planificación , especialmente en la definición de
objetivos y metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones tales como: falta
de recursos financieros y humanos, u otros similares que necesariamente deben ser
considerados en una adecuada planificación.
MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Para cumplir con sus objetivos, el Ministerio desarrolló importantes actividades en el campo de la cultura, proporcionando a la población nacional espacios y oportunidades para el disfrute de los bienes y servicios culturales y para la creación y apreciación artística en sus diversas manifestaciones.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 182
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes es el ente rector de las políticas nacionales en dichas
áreas. Le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar la
participación de todos los sectores sociales, en los procesos de desarrollo cultural, artístico,
deportivo y recreativo, sin distingos de género, grupo étnico y ubicación geográfica; mediante la
apertura de espacios y oportunidades que propicien la revitalización de las tradiciones y
manifestaciones culturales, el disfrute de los bienes y servicios culturales, así como la creación y
apreciación artística en sus diversas manifestaciones.
El Ministerio cuenta para ello con los siguientes programas: “Actividades Centrales”,
“Conservación Del Patrimonio Cultural”, “Gestión y Desarrollo Cultural”, “Información y
Comunicación” y “Desarrollo Artístico y Extensión Musical”.
Mediante oficio N° MCJD-APDI-012-04 de 30 de enero de 2004, la institución envió la
información correspondiente al Informe de Evaluación de la Gestión Presupuestaria para el ejercicio
económico 2003.
Entre los logros institucionales más importantes, se destacan: la asesoría personalizada sobre la
metodología para la elaboración de la Estructura Básica del Plan Anual Operativo 2004, a las
instituciones que conforman el Ministerio, a fin de evaluar y mejorar los procesos de rendición de
cuentas; la agilización de los trámites de pago a proveedores que pasó de 10 a 3 días; la
clasificación de 185 puestos con el fin de contribuir al mejoramiento de los procesos de trabajo; la
realización de 41 actividades de capacitación en el ámbito institucional y de intercambios
interinstitucionales, que beneficiaron a 381 funcionarios del Ministerio; diseño de una base de datos
para el acervo digital de las colecciones del Museo de Arte Costarricense y de un Sistema para
soporte técnico, con el cual se beneficiará el 90% del personal del Centro Nacional de Cultura, así
como la configuración del 90% de las máquinas que integran la red, que permitirá mejorar la
productividad interna y el servicio que presta el Ministerio.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 183
Con el fin de promover el desarrollo de acciones conjuntas en los diversos campos esta institución
formuló 11 estrategias y proyectos de gestión conjunta entre el Ministerio y otras instituciones.
El Centro de Investigación y Conservación del Patrimonio Cultural, con el fin de rescatar, conservar
y divulgar el respeto por el patrimonio histórico arquitectónico y cultural de nuestro país, como una
forma de preservar nuestros valores culturales y fortalecer nuestra identidad nacional, realizó 3
inventarios. Dos inventarios arquitectónicos en las ciudades de Puntarenas y Cartago con lo cual se
logró un incremento de un 8.7% el número de inmuebles inventariados en el ámbito nacional.
Asimismo, se realizó la investigación de artesanos de la Región Pacífico Central, incrementándose
en un 6.6% el número de artesanos respecto al período anterior.
Además, esta institución produjo un total de 120 materiales documental, 38 de índole divulgativo,
los cuales se encuentran a disposición de los usuarios del Centro de Documentación. Asimismo, se
produjo material para 4 exhibiciones sobre cultura y cultores populares, se publicaron 10 fichas
históricas arquitectónicas de edificios declarados patrimonio ubicados en San José, se foliaron 58
expedientes y se realizó el ordenamiento del archivo pasivo de bienes no declarados ambos con una
demanda alta por parte de los usuarios.
En cumplimiento de las atribuciones que le confiere la Ley de Patrimonio 755 y con la finalidad de
garantizar la adecuada conservación de los edificios declarados patrimonio nacional, esta institución
realizó 12 labores de restauración, 7 de estas con presupuestos de otras instituciones y
organizaciones, en los edificios declarados patrimonio nacional.
Con la finalidad de garantizar la adecuada conservación de los edificios declarados patrimonio
nacional en manos de particulares, se atendieron 36 solicitudes de estudios técnicos, 26 estudios de
declaratoria de bienes inmuebles con valor patrimonial y se incorporaron al patrimonio nacional 16
inmuebles y un sitio arqueológico, con ello se incrementó en un 78.6% la cobertura del registro de
edificios declarados patrimonio nacional.
Como parte de los servicios de divulgación sobre el patrimonio cultural, se realizaron importantes
actividades entre ellas un acto de reconocimiento a 14 propietarios de inmuebles con valor
patrimonial, por su labor en la protección de los mismos; distribución de ejemplares de los libros
publicados a las bibliotecas públicas y centros educativos; producción y montaje de 4 exhibiciones
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 184
sobre el patrimonio, cultores y cultura popular; divulgación del proyecto Recuperación de los
Héroes de la Campaña de 1856, en coordinación con las municipalidades; así como la divulgación
del certamen Salvemos Nuestro Patrimonio Histórico Arquitectónico y el certamen Gastronómico
de la región Pacífico Central.
Con el fin de concientizar a la sociedad costarricense sobre la importancia de proteger el patrimonio
cultural, se realizaron en el campo de la capacitación y educación, talleres, charlas y cursos sobre la
Ley 7555 Patrimonio Histórico Arquitectónico de Costa Rica.
En el ámbito de la gestión y desarrollo cultural el Programa Gestión y Desarrollo Cultural realizó la
entrega de 27 Premios Nacionales y Homenajes a artistas y creadores nacionales.
Otros de los logros importantes son las becas taller; estos proyectos se ejecutaron en las provincias
de San José, Alajuela, Heredia, Puntarenas, Guanacaste y Limón. Se estima que con el desarrollo de
estos proyectos se beneficiaron 400 personas, de las cuales 250 son niños, niñas y adolescentes y 70
mujeres en su mayoría jefas de familia.
La Dirección de Cultura divulga, promueve y fomenta la creación artística y cultural en el ámbito
nacional, regional y local, en este período efectuó 120 actividades de promoción artística cultural;
además, con el propósito de contribuir a lograr una mayor proyección de las actividades de la
Dirección de Cultura, se realizaron 2 circuitos culturales con el Círculo de Narradores, en las cuales
participaron más de 100 artistas de la narración oral, de la danza, la música, las tradiciones
costarricenses y otras manifestaciones artísticas.
En coordinación con La Mesa Nacional Indígena, se realizó en el Centro Nacional de la Cultura el
Encuentro Intercultural de los Pueblos Indígenas de Costa Rica, con la participación de 15
Territorios Indígenas.
Con el fin de incentivar la pintura del panorama rural costarricense, se realizó el Certamen de
Pintura Rural.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 185
Con el fin de fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar la participación de
los sectores sociales en el proceso de desarrollo cultural, artístico, deportivo y recreativo se brindó
apoyo a 90 grupos artísticos culturales y creadores profesionales y emergentes de diferentes
regiones del país.
Con el fin de establecer acciones concretas y mecanismos de coordinación y apoyo, que permitan la
vinculación y cooperación entre organizaciones culturales y artistas nacionales e instituciones
públicas y privadas vinculadas con el desarrollo sociocultural del país, se realizó el foro nacional
“Hacia una Plataforma de Acción Cultural en las Regiones”, con la participación de 120
representantes de organizaciones culturales de todas las regiones del país. Como resultado de lo
anterior, se elaboró y aprobó una Plataforma de Acción para el 2004 y se nombró una Comisión que
dará seguimiento a los acuerdos.
Durante el año 2003 el Sistema Nacional de Bibliotecas, desarrolló diversas acciones conducentes
al desarrollo de los servicios bibliotecarios, con el objetivo de satisfacer las necesidades de
información de los usuarios que requirieron los servicios de sus bibliotecas.
La Biblioteca Nacional colaboró con el proyecto “Encuentro Ciudadano Estudiantil” atendiendo a
3,007 jóvenes y 137 adultos, a quienes se les impartió charlas sobre los servicios y actividades que
brinda la institución, así como su importancia en el rescate, conservación y preservación del
patrimonio bibliográfico y no bibliográfico del país. Por su parte, las Bibliotecas Públicas en el
ámbito de extensión cultural, llevaron a cabo 2,881 actividades de índole educativo, recreativo y
cultural, a las que asistieron aproximadamente 41,750 personas.
Además, el Sistema Nacional de Bibliotecas puso en marcha el proyecto de “Bibliolancha”, con el
fin de desarrollar los hábitos de lectura en comunidades alejadas de la ciudad. Como primera etapa
de este proyecto, se efectuó un diagnóstico de hábitos de lectura y se crearon espacios comunales
para la promoción de lectura con asistencia técnica por parte de profesionales en bibliotecología del
Sistema Nacional de Bibliotecas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 186
En el área de la música, la Dirección de Bandas mediante sus 7 Bandas Nacionales realizó 644
presentaciones artístico musicales en actividades culturales, religiosas, conmemorativas y
protocolarias.
En el período se continuó con el proyecto de rescate del repertorio musical y renovación del
mismo, el cual inició con la composición de 2 obras nuevas en el año 2000, 5 en el año 2001, 9 en
el año 2002 y 31 en el 2003.
Debido al interés en revitalizar y posicionar a las Bandas Nacionales con la realización de
conciertos multidisciplinarios, de excelente nivel técnico y atractivos a las comunidades en donde
las bandas realizan sus actividades, se efectuaron 4 presentaciones interactivas: Homenaje a
Compositores Alajuelenses, Presentación de baile de cuadrilla en el Festival de las Artes Limón
2003, Concierto con la Banda Nacional de San José y el Espectáculo de Danza y Ballet
“Vibraciones a la Tica”. Este último espectáculo es de suma importancia, pues es la primera vez en
que una banda acompaña un ballet, obteniendo un gran éxito.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 187
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 3,064,302,577.50 39.76 2,805,809,205.83 38.49 91.56Recurso Humano 1/ 2,546,755,892.08 33.04 2,510,338,171.17 34.44 98.57Servicios No Personales 317,468,855.80 4.12 211,452,774.20 2.90 66.61Materiales y Suministros 100,841,791.11 1.31 35,466,794.10 0.49 35.17Maquinaria y Equipo 99,236,038.51 1.29 48,551,466.36 0.67 48.93
Otros Gastos Institucionales 2/ 396,722,450.00 5.15 299,415,183.72 4.11 75.47Amortización e Intereses 26,581,691.46 0.34 14,041,944.96 0.19 52.83
SUB TOTAL 3,487,606,718.96 45.25 3,119,266,334.51 42.79 89.44
Transferencias 3/ 4,219,555,394.04 54.75 4,169,869,020.10 57.21 98.82Otros Recursos 4/ 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL 7,707,162,113.00 100.00 7,289,135,354.61 100.00 94.58
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
En el año 2003, el gasto autorizado del Ministerio ascendió a la suma de ⊄7.707.2 millones de
colones distribuidos de la siguiente forma entre los programas: Actividades Centrales con ¢763.8
millones, de los cuales ejecutó un 94.58%; Conservación del Patrimonio Cultural con ¢629.7
millones y un 87.6% de ejecución; Gestión y Desarrollo Cultural con ¢255.9 millones y un 81.7%
de ejecución; Información y Comunicación con ¢847.3 millones y un 88.8% de ejecución;
Desarrollo Artístico y Extensión Musical con ¢1.307.8 millones y un 96.8% de ejecución y
Transferencias Varias con ¢3.902.5 millones y un 98.8%.
Del total de los recursos asignados a la institución, se ejecutó un 94,6%, los cuales fueron
destinados principalmente a financiar: el recurso humano en un 33% y las transferencias en un
54.7%. Al respecto cabe resaltar que este último corresponde a las transferencias que no se
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 188
vinculan directamente a la gestión, sino que en su mayoría corresponden a las transferencias de
recursos que se hacen a instituciones del Sector Cultura, Juventud y Deportes, adscritas al
Ministerio y que se incluyen dentro del programa de Transferencias Varias.
Sin embargo, el nivel alcanzado, cuando se considera únicamente los recursos destinados a la
operación de la institución, es de un 89.4%, debido fundamentalmente a la baja ejecución en todas
las partidas asociadas a la gestión institucional, con excepción del recurso humano, y especialmente
en las partidas Materiales y Suministros con un 35,1% de ejecución y Maquinaria y Equipo con un
48,9%; al respecto, la institución no ofrece razones por las cuales se alcanzan niveles tan bajos de
ejecución en esas partidas.
• Sobre la Gestión:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 13 11 1 1
CONSERVACION DEL PATRIMONIO CULTURAL 9 8 1
GESTION Y DESARROLLO CULTURAL 8 7 1
INFORMACION Y COMUNICACIÓN 6 2 2 2
DESARROLLO ARTISTICO Y EXTENSION MUSICAL 2 2
TOTAL GENERAL 38 30 1 1 - 3 3
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES
METAS
De las 38 metas de gestión planteadas en el período se alcanzaron 30, por lo que en términos
generales el Ministerio alcanzó un porcentaje de ejecución del 79%. Además de las metas
alcanzadas 11 se sobrepasaron.
Programa Actividades Centrales
Cumplió con 11 metas de gestión de las 13 propuestas para el período, un 84.6%; de las cuales, 4 se
sobrepasaron la meta establecida. Por su parte, las 2 metas que no se alcanzaron, presentaron
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 189
porcentajes de avance de 92.5% y 72.2%. Al respecto, el responsable del programa señala que la
primera no se alcanzó debido a la priorización en otras áreas de trabajo y la segunda por el escaso
recurso humano del Departamento de Auditoría.
La mayoría de las metas que se alcanzaron, se logró por el esfuerzo de realizar un trabajo eficiente y
en algunos casos por la estrecha coordinación entre el Ministerio de Hacienda y otras instituciones.
El cumplimiento de estas metas de gestión han permitido contribuir al mejoramiento de los procesos
de trabajo y por ende del desarrollo de las acciones que los Programas y Órganos Desconcentrados
tienen programadas en sus planes anuales operativos; en este sentido:
- Con el fin de actualizar conocimientos en materia legal se realizaron 9 sesiones de trabajo y
se remitieron circulares a los Programas y Órganos Desconcentrados.
- Se brindó asesoría y seguimiento al 100% de las instituciones que conforman el Ministerio
en materia de formulación de la Estructura Básica del Plan Anual Operativo 2004, lo que ha
permitido mejorar en cantidad y calidad la información que se incluye en los nuevos
formatos de programación y evaluación, que se traduce en una mejor definición y
seguimiento de las prioridades institucionales plasmadas en la programación, así como un
monitoreo de los productos sustantivos, lo cual ha venido a justificar de una mejor manera
sus presupuestos. No obstante, este proceso se vio afectada por la falta de claridad en los
instrumentos utilizados para la aplicación de la nueva metodología ya que cada institución
(Mideplan, Contraloría y Autoridad Presupuestaria) manejan criterios de fondo distintos.
- Con la aplicación de procesos informáticos implementados por el Ministerio de Hacienda
como el SIGAF, se agilizó el sistema de pago a proveedores, el cual pasó de10 a 3 días, lo
que ha permitido que los Programas y Órganos Desconcentrados, que son los usuarios
directos, puedan desarrollar su programación en el tiempo definido y proporcionar, a su vez
un mejor servicio.
- En materia de capacitación y formación del personal, se impartieron 41 cursos y charlas que
permitieron mantener actualizado al personal sobre temas como Servicio al cliente,
Manipulación de alimentos, Desafíos de la administración pública y los nuevos roles de la
administración de personal, Administración básica, Salud ocupacional, Legislación
comercial y tributaria, Planificación estratégica, Planificación administrativa, Legislación
laboral, Técnica de negociación y toma de decisiones, entre otros.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 190
- El Departamento de Auditoria Interna realizó 13 estudios (de seguimiento de
recomendaciones de estudios anteriores, sobre control interno y operativo de la institución,
legalizaciones de libros, control interno general y situaciones específicas en Órganos
Desconcentrados), los cuales han permitido orientar a las instituciones sobre la adecuada
estructura de control interno que les permita desarrollar eficientemente las actividades que
realizan.
- Con el fin de mejorar el servicio de comunicación de datos y para que el personal pueda
manipular de forma eficiente los procesos de redes y sistemas, se realizó en el campo
informático: un seminario dirigido a 56 funcionarios involucrados en los procesos
administrativos de la institución, se optimizó la plataforma tecnológica migrando hacia
nuevas tecnologías, con la configuración del 83% del equipo de cómputo al ambiente
Windows 2000 y se diseñó una base de datos para el acervo digital de las colecciones del
Museo de Arte Costarricense y un Sistema para Soporte Técnico, el cual está en proceso de
pruebas para entrar a operar en el II semestre del año 2004, con este sistema se verá
beneficiado el 90% del personal del Centro Nacional de Cultura (CENAC).
- Con el fin de propiciar espacios de discusión y reflexión sobre temas de difusión cultural,
para intercambiar información y establecer alianzas con los diversos sectores, el Colegio de
Costa Rica formuló 5 estrategias para la actualización de políticas institucionales y 6
proyectos de gestión de recursos.
Programa Conservación del Patrimonio Cultural
Alcanzó 8 de las 9 metas planteadas para el año 2003, presentando un porcentaje de cumplimiento
del 88.8%. El cumplimiento de estas metas ha permitido cumplir con la misión que le transfiere al
Ministerio de Cultura la Ley N° 7555, por medio de este Programa.
Con respecto a la meta no alcanzada (incrementar en un 100% el número de artesanos inventariados
con respecto al año anterior), el responsable del programa señala que se debió a que se proyectó una
cantidad mayor de artesanos en la ciudad de Puntarenas; también indica, que aun cuando esta meta
no se cumplió en su totalidad, el 6,67% logrado, que corresponde a 16 artesanos inventariados,
permite, entre otras cosas, ampliar el conocimiento del sector artesanal; aportar información para el
registro de artesanos que lleva la Comisión Nacional de Artesanía; producir material divulgativo
acerca del quehacer artesanal de la Región Pacífico Central, que puede ser distribuido en centros
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 191
educativos y otras instituciones de la zona y constituirse en un insumo para ser utilizado en los
talleres de sensibilización sobre el tema de patrimonio que se lleva a cabo en distintos lugares del
país, finalmente, por estos medios se da a conocer el quehacer de los artesanos.
Con el fin de contribuir con el rescate y divulgación del patrimonio cultural, se realizaron en el
período:
- Dos inventarios arquitectónicos en las ciudades de Puntarenas y Cartago (este último se
inicio en el año 2002) y un inventario e investigación de artesanos de la región del Pacífico
Central.
- 67 productos divulgativos, con los cuales se puso a disposición del público los resultados
de las investigaciones arquitectónicas y la cultura popular con valor patrimonial.
Con el fin de mantener la atención de las obras de restauración y las necesidades de elaboración de
estudios técnicos en edificios declarados patrimonio en manos de propietarios particulares:
- Se resolvieron las 21 solicitudes de supervisión de obras de restauración
- Se atendieron las 36 solicitudes de elaboración de estudios técnicos recibidas, de las cuales
se concretaron 19 estudios completos, debido a limitaciones de índole presupuestarias y de
personal.
Con el propósito de velar por la conservación del patrimonio cultural y de poner a disposición de
estudiantes, investigadores y público en general esta información patrimonial mediante el Centro
de Documentación y de los distintos mecanismos de divulgación:
- Se elaboraron 26 estudios de declaratoria de bienes inmuebles con valor patrimonial.
- Se amplió la cobertura del diagnóstico del patrimonio con el monitoreo de 16 edificios
declarados patrimonio nacional
- Se tramitaron 100 permisos para restauración y rehabilitación de edificios patrimoniales,
con el fin de garantizar su conservación en cumplimiento con la Ley 7555.
Por último, se realizaron 9 actividades de divulgación y capacitación, en torno al accionar del
Centro y de la Ley 7555, superando la meta programada de 7, por lo que su logro es de un 128%.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 192
El impacto del programa Conservación del Patrimonio Cultural sobre la población, el responsable
de éste señala que ha sido bastante positivo y que ello se aprecia en la gran cantidad de solicitudes
de declaratorias y de permisos para la restauración y rehabilitación de edificios patrimoniales,
reflejándose en ello la labor de difusión y de atención a las demandas presentadas al Centro de
Investigación y Conservación del Patrimonio Cultural, así como la puesta al servicio del público de
fuentes documentales de carácter arquitectónico, histórico, antropológico, sobre el patrimonio
cultural costarricense y el acercamiento a las comunidades por medio de actividades de
capacitación, educación, y de difusión
Programa Gestión y Desarrollo Cultural
Presenta un porcentaje de cumplimiento del 87.5%, es decir, de las 8 metas de gestión propuestas
alcanzó 6.
Sobre las metas no alcanzadas, el responsable del programa señala que:
- La meta de “Realizar un plan piloto de cogestión en dos regiones del país” no se cumplió,
debido principalmente a dificultades de carácter operativo, aunque sí se desarrolló una
intensa labor de coordinación con diversas organizaciones culturales, municipalidades y
otras entidades públicas, lo cual permitió unir esfuerzos y recursos para la realización
conjunta de actividades culturales en varias regiones, las cuales contribuyeron a lograr una
mayor proyección de las acciones de la Dirección de Cultura.
- La meta de “Realizar dos foros organizados”, la cual presenta un porcentaje de
cumplimiento del 50%, su resultado se debe a que se decidió realizar un foro nacional con
mayor proyección y cobertura, en lugar de los dos programados con un énfasis más
regional, en razón de las dificultades de índole administrativa relacionadas principalmente
con las contrataciones y pagos de servicios.
Sobre las metas alcanzadas por este programa, se informó que:
- Se efectuó la ceremonia de entrega de los Premios Nacionales, en el primer semestre del
2003, la cual contó con una amplia difusión por diferentes medios (periódicos y televisión).
Para esta ocasión se produjo un CD-Room que contiene una reseña de la obra de cada uno
de los 42 galardonados con el Premio "MAGON", y un video sobre la obra de los creadores
e investigadores que han sido distinguidos con el Premio de Cultura Popular y que han sido
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 193
incorporados a la Galería de Cultura Popular, este video se logró realizar con el apoyo de la
Universidad Estatal a Distancia (UNED) y el Sistema Nacional de Radio y Televisión..
- Se realizó en el mes de mayo el Festival de Becas Taller y en el mes de octubre el
Encuentro con los Becarios 2003, para analizar el avance de los proyectos, dificultades en
su ejecución y medidas correctivas necesarias para garantizar el cumplimiento de los
objetivos planteados, así como la obtención de los productos esperados en cada uno de los
proyectos. Con el otorgamiento de las becas se generan oportunidades y facilidades que
permiten a muchos creadores e investigadores desarrollar sus propios proyectos y
propuestas, cuya ejecución implica una serie de gastos; asimismo, por estar estructurados
bajo la modalidad de capacitación y producción, permite que además de los beneficiarios
directos, se beneficien otros sectores de población como niños, jóvenes, adultos y personas
mayores de diferentes comunidades del país, que en el año 2003 llegaron a 400 personas.
Cabe resaltar, que si bien la meta de gestión propuesta se alcanzó, en el primer semestre
hubo atrasos en el desembolso de las cuotas de las becas por parte del Ministerio de
Hacienda, por lo que en algunos casos los becarios debieron hacer ajustes al cronograma de
actividades de sus proyectos.
- La Dirección de Cultura organizó en el mes de octubre el foro nacional "Hacia una
Plataforma de Acción Cultural en las Regiones", en el cual participaron 120 representantes
de organizaciones culturales de todas las regiones del país. Como resultado de este foro, se
elaboró y aprobó una Plataforma de Acción para el 2004 y se nombró una Comisión que
dará seguimiento a los acuerdos.
Por último, el responsable del programa indica que la realización de diversas actividades culturales
generó oportunidades de recreación y apreciación del arte en forma gratuita, para diferentes sectores
de población de todas las edades. No obstante, el cumplimiento de la mayoría de las metas de
gestión, se presentaron dificultades derivadas principalmente del exceso de trámites administrativos
para la contratación de diversos servicios y el pago de éstos, situación que provocó que en muchas
ocasiones se debiera a reprogramar las actividades.
Programa Información y Comunicación
El Sistema Nacional de Bibliotecas incluyó en su programación anual 6 metas de gestión, de las
cuales alcanzó 2, presentando un porcentaje de cumplimiento del 33.3%.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 194
Sobre las metas no alcanzadas, el responsable del programa señala:
- La meta de “Renovar en un 26% las obras de referencia de las Bibliotecas públicas y
Biblioteca Nacional”, presenta un avance del 0,58%, situación que afecta los servicios
bibliotecarios que se brindan a los usuarios de las Bibliotecas del Sistema.
- Las metas “Brindar el servicio de INTERNET en la Biblioteca Nacional” e “Implementar
en un 50% la información en el sitio WEB del Sistema Nacional de Bibliotecas”, cuyos
resultados no se pudieron alcanzar, se debe a que por parte de la Proveeduría Institucional
del Ministerio de Cultura no se ejecutaron en forma oportuna las gestiones administrativas,
aunque por parte de la administración del Sistema, las mismas fueron realizadas en forma
oportuna.
- La meta de “Lograr en un 10% la catalogación compartida entre las bibliotecas públicas y
la Unidad Técnica”, no fue alcanzada porque la instalación del banco de Datos General fue
realizada en el segundo semestre del 2003 según lo que se había programado. Por lo
anterior, el proyecto en si se empezó a ejecutar en el IV trimestre 2003, con algunos
inconvenientes en los equipos de cómputo y la falta de personal, por lo que al final sólo se
pudo lograr un avance de un 1,3%.
Con respecto a las metas alcanzadas, el responsable del programa, informó que:
- A las diversas actividades organizadas por el Sistema Nacional de Bibliotecas asistieron
aproximadamente 41.750 personas, con lo cual se alcanzó el 90.7% de la meta propuesta, la
misma fue superada de acuerdo con las expectativas planteadas, ya que las diversas
actividades a las que se convocó a los usuarios tuvieron gran acogida en las diferentes
comunidades donde se ubican las bibliotecas. En el logro de la meta se destaca el trabajo de
coordinación desarrollado por las directoras de las bibliotecas públicas, el cual permitió el
apoyo de las organizaciones comunales, instituciones públicas y privadas y gobiernos
locales, quienes proporcionaron recursos a fin de lograr el éxito en cada una de las
actividades programadas.
- Con el propósito de innovar las publicaciones de la Biblioteca Nacional, la Unidad de
Automatización diseñó un nuevo formato para las publicaciones editadas por la Biblioteca
Nacional en el programa Front Page. No obstante que existen en el mercado otros
programas con características ideales para la edición de multimedia, se debió desarrollar en
el indicado, por falta de presupuesto, capacitación y licencias.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 195
Programa Centro Nacional de la Música
Este programa, que originalmente comprendía la gestión de la Dirección Nacional de Bandas y de la
Orquesta Sinfónica Nacional, al adquirir este último ente, personalidad jurídica instrumental, no
asume para efectos de la evaluación de las metas de gestión, las originalmente incorporadas en
función de la programación de las actividades de la Orquesta, por lo que los resultados dan cuenta
del cumplimiento obtenido por la gestión de la Dirección General de Bandas. Aclarado el punto, es
importante destacar que este programa cumplió con el 100% de las metas de gestión planteadas para
el año. Al respecto, el responsable del programa señala:
- La Dirección de Bandas realizó 31 nuevas composiciones, las cuales fueron ejecutadas en
distintos conciertos de las Bandas Nacionales, la mayoría se arreglaron o compusieron
atendiendo solicitudes específicas de instituciones y/o personas de las diferentes provincias,
de allí que la meta se sobrepasó significativamente. Vale la pena destacar los cinco arreglos
de himnos religiosos y las once piezas de baile de Cuadrilla hechas atendiendo solicitud
expresa de la comunidad limonense en el primer caso, y el Festival de las Artes en el
segundo caso, así como los arreglos de música para ballet para el espectáculo "Vibraciones
a la Tica".
- Con el objetivo de innovar las presentaciones musicales de las Bandas Nacionales, se
realizaron 4 de las 2 actividades multidisciplinarias, de excelente nivel técnico y atractivas a
las comunidades que se habían programado, así, se realizó un Homenaje a Compositores
Alajuelenses, concierto ofrecido por la Banda Nacional de Alajuela en el que se
interpretaron boleros con la presencia de cantantes y bailarines invitados; también la
presentación de baile de cuadrilla en el Festival de las Artes “Limón 2003”, con la
participación de la Banda Nacional de Limón y la Compañía de Danza de Cuadrilla del
colegio Santa Eduviges; concierto en el Auditorio Nacional con la Banda Nacional de San
José y los artistas Benjamín Gutiérrez al piano y Mercedes Sánchez, soprano, como
invitados.
Por último, es importante anotar que el cumplimiento de estas metas ha implicado todo un
proceso de análisis y revisión sobre la labor de las bandas iniciado en años anteriores, así como
la puesta en marcha de estrategias encaminadas a la actualización de repertorios con obras que
permitan rescatar la cultura musical de las diferentes comunidad del país y la ejecución de
conciertos multidisciplinarios, de excelente nivel técnico y atractivos a las comunidades.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 196
Estas estrategias han permitido un incremento sorprendente de solicitudes de arreglos,
especialmente, y composiciones, que el Laboratorio de Rescate y Edición de la Dirección General
de Bandas tuvo que atender, así como en la ejecución de presentaciones interactivas, orientadas a
abrir nuevos espacios a las Bandas Nacionales.
• Sobre el resultado de la Producción:
Como se observa en el cuadro anterior, para el ejercicio económico 2003, se realizaron esfuerzos
tendientes a cumplir con las metas de producción física establecidas, las cuales presentan un alto
grado de cumplimiento respecto, de lo programado. En este sentido, de las 21 metas establecidas
para ser medidas en el período, se alcanzaron 17, de las cuales 13 se sobrepasaron y 4 no se
alcanzaron. Es importante aclarar, que de estas metas no alcanzadas, 3 lograron un promedio
razonable de cumplimiento por encima del 70%, lo cual no afectó el cumplimiento de las
prioridades definidas.
Programa Actividades Centrales
Cumplió con el 85.7% de las metas de producción establecidas, es decir, alcanzó 6 de las 7 metas
planteadas para el período, lo cual permitió brindar los insumos técnicos y administrativos
necesarios para que los Programas y Órganos Desconcentrados pudieran desarrollar las acciones
contempladas en sus Planes Operativos Anuales. La meta no alcanzada por este programa en la
compra directa y contrataciones se debe a que se tramitaron un número menor de compras directas
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 7 6 1
CONSERVACION DEL PATRIMONIO CULTURAL 7 6 1
GESTION Y DESARROLLO CULTURAL 4 3 1
INFORMACION Y COMUNICACIÓN 2 1 1
DESARROLLO ARTISTICO Y EXTENSION MUSICAL 1 1
TOTAL GENERAL 21 17 4
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 197
y contrataciones, por cuanto se utilizó la modalidad de consolidación de compras, en este sentido la
meta decreció con respecto al año 2002.
Cabe resaltar entre las metas ejecutadas:
- La elaboración de documentos de rendición de cuentas, que permiten el establecimiento de
prioridades institucionales, así como la toma de decisiones oportuna por parte de las
autoridades de acuerdo a los principios de economía, eficiencia y eficacia en la ejecución de
los recursos públicos.
- Un incrementó significativo de servicios informáticos, debido a la aplicación de diversos
sistemas tales como INTEGRA y SIGAF.
Uno de los factores que han influenciado en el crecimiento con respecto al año anterior, se debe a
la política de rendición de cuentas y la promulgación de leyes y decretos, que han incrementado el
número de informes solicitados por la Contraloría General de la República, Ministerio de Hacienda,
Ministerio de Planificación y Política Económica, Presidencia de la República y Asamblea
Legislativa, entre otras, encargadas de controlar la ejecución presupuestaria según los principios de
economía, eficiencia y eficacia, como apoyo a los procesos de toma de decisiones.
Programa Conservación del Patrimonio Cultural
De las 7 metas planteadas se alcanzaron 6, para un porcentaje de cumplimiento del 85.7%, lo cual
contribuyó a desarrollar acciones de rescate, conservación y divulgación del patrimonio cultural de
la nación, objetivo fundamental de la institución, la cual se encuentra enmarcada en la Ley Nº 7555
Patrimonio arquitectónico de Costa Rica. Si bien una meta no fue alcanzada debido a que en el año
se recibieron menores solicitudes de permisos para restauración y rehabilitación de edificios
patrimoniales, esta presenta un importante grado de ejecución de un 77.5%.
Sobre las metas alcanzadas, el responsable del programa señala:
- Se dio prioridad a la conclusión de inventarios que habían quedado pendientes del período
anterior, como es el inventario arquitectónico de la ciudad de Cartago y a la elaboración de
estudios técnicos para el procedimiento de declaratoria de bienes inmuebles de valor
patrimonial; es por este motivo que se da un crecimiento con respecto al año anterior.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 198
- Se logró realizar 12 labores de restauración en edificios patrimoniales, 6 de estas se
efectuaron con recursos provenientes de otras instituciones, con ello se promueve la
recuperación total o parcial de los inmuebles para uso de la comunidad
- Se desarrolló un proceso de concientización e identificación con este patrimonio, mediante
la producción de 120 materiales documentales y el desarrollo de actividades de divulgación
y capacitación dirigida a miembros de los Concejos Municipales, docentes de secundaria y
miembros de las comunidades en donde se desarrollan proyectos de restauración.
- El número de juegos de planos e informes técnicos del producto “Planos y especificaciones
para rehabilitación de edificios declarados, se sobrepasó con respecto al año anterior,
debido a que se presentaron mayores solicitudes de las previstas.
- Se incorporaron al patrimonio nacional 17 bienes inmuebles, con el fin de preservar el
patrimonio arquitectónico para las presentes y futuras generaciones, meta, cuyo crecimiento
con respecto al año anterior fue de un 88%, debido a que en la mayoría de los casos se
contó con la anuencia de los propietarios para que sus propiedades fueran incorporadas al
Patrimonio Nacional.
- Se logró sobrepasar la meta establecida de permisos para restauración y rehabilitación de
edificios patrimoniales, aunque su resultado fue inferior a la del año 2002, lo cual se debe a
que esta meta depende de las solicitudes que ingresen al programa.
- Se logró sobrepasar la meta establecida de servicios de divulgación y capacitación sobre
patrimonio cultural, porque se dio énfasis a implementar acciones tendientes a concientizar
a la sociedad de la importancia de proteger el patrimonio cultural.
Programa Gestión y Desarrollo Cultural
Este programa planteó 4 metas de producción, de las cuales alcanzó el 100% en 3, un porcentaje
de cumplimiento del 75%.
La meta no alcanzada, “Reconocimiento a creadores”, se alcanzó en un 90% y no se cumplió
debido a razones externas no controladas por el programa, ya que, de los 30 Premios Nacionales
a otorgar en el año, 3 fueran declarados desiertos por el jurado. En este período se dio énfasis a
la divulgación de las obras de creadores, mediante el apoyo en la producción y distribución de
audiovisuales y otros materiales.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 199
Con respecto a las metas alcanzadas, el responsable del programa señala:
- Se entregaron 30 becas-taller a creadores e investigadores cuyos proyectos e
investigaciones fueron seleccionados por un jurado, mediante esta actividad se crearon
espacios en las diferentes regiones del país para que estos creadores transmitan sus
conocimientos y experiencias a otros sectores de la población, dándose así un efecto
multiplicador.
- Se realizaron 120 de las 70 actividades de “Promoción artística cultural” programadas, estas
actividades de extensión nacional, regional y local que desarrolla la Dirección de Cultura,
se constituyen en espacios de participación y promoción de los distintos grupos culturales y
artístico de las regiones, así como de recreación, apreciación del arte y la capacitación para
niños, niñas, jóvenes, adultos y adultos mayores que pueden acceder al mismo en forma
gratuita. A pesar de que esta meta de producción sobrepaso a lo programado, gracias a una
intensa labor de coordinación con diversas instituciones públicas, organizaciones culturales
y comunales, decrece con respecto al año anterior, debido a la reprogramación de un menor
número de actividades de mayor magnitud.
- Se brindó apoyo artístico y cultural a 90 organizaciones culturales, mediante las
Declaratorias de Interés Cultural y de Interés Público y el apoyo brindado a través del
diseño y la impresión de afiches y otros materiales para la promoción y divulgación de sus
actividades; superándose la meta programada, aunque resultara menor a la alcanzada en el
año 2002, debido a una menor demanda de solicitudes y a una reorientación del programa,
que enfatiza en apoyo de carácter técnico y facilidad de instalaciones institucionales.
Con el cumplimiento de estas metas de producción se promueve el desarrollo artístico y cultural
del país, se estimula a los creadores e investigadores costarricenses para que produzcan obras de
calidad y de interés cultural, se contribuye a la promoción y difusión de las obras y propuestas de
creadores e investigadores y se divulga, promueve y fomenta la creación artística y cultural en el
ámbito nacional, regional y local.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 200
Programa Información y Comunicación
El Sistema Nacional de Bibliotecas, ejecutó solamente una de las dos metas de producción
establecidas, la meta no alcanzada responde al número de usuarios atendidos en el año. Sobre la
realización de estas metas, el responsable del programa, señaló:
- De los 900.000 usuarios programados por el sistema, solo se lograron atender 714,668, un
79%, debido a la falta de apoyo en algunos procesos por parte de la proveeduría
institucional y por otra parte, al cierre temporal de algunas bibliotecas, que fueron objeto de
remodelación o reforzamiento y a la obsolescencia de las colecciones bibliográficas y el no
contar con los recursos tecnológicos acordes con el desarrollo de las nuevas tecnologías.
- Se realizó la publicación de 6 documentos y 12 investigaciones bibliográficas,
cumpliéndose con la meta programada. El análisis de las publicaciones periódicas se edita,
publica y se coloca al servicio de los usuarios; las publicaciones resultantes de la indización
de publicaciones periódicas, así como la edición y publicación de bibliografías, constituyen
herramientas indispensables para los investigadores, estudiantes y público en general, ya
que facilitan el acceso y localización oportuna de la información.
No obstante, los resultados anteriores, cabe resaltar el logro de otras actividades emprendidas
por el Sistema Nacional de bibliotecas durante el año 2003, como son:
- El desarrollo de importantes proyectos tales como los servicios de Bibliobús, cuya
adquisición se encuentra en proceso y se espera que para el año 2004, inicie sus actividades
de promoción de lectura, y de Bibliolancha, que tiene como fin primordial desarrollar los
hábitos de lectura en comunidades alejadas de la ciudad.
- El trabajo de extensión cultural realizado por las Bibliotecas Públicas, las cuales llevaron a
cabo 2.881 actividades de índole educativo, recreativo y cultural a la que asistieron cerca de
41.750 ciudadanos especialmente niños y jóvenes de las localidades donde están ubicadas
las bibliotecas.
Programa Centro Nacional de la Música
La Dirección de Bandas, institución ejecutora del Programa Desarrollo Artístico y Extensión
Musical, realizó 644 presentaciones artístico musicales, cumpliendo con el 100% de la meta de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 201
producción establecida. Las solicitudes de conciertos o participación en actos protocolarios
organizadas por instituciones del Estado y/o privadas benefician directamente a la población
relacionada con estas instituciones, pero el resto de las presentaciones, que son la mayoría,
responden a las necesidades culturales de las regiones, ello por cuanto se mantiene una estrecha
relación entre las bandas y las manifestaciones culturales de las provincias en donde llevan a cabo
sus actividades.
Con respecto al 2002, se dio un descenso dado que para el 2003, las necesidades del gobierno en la
presentación de actos protocolarios disminuyeron.
En este sentido, la programación de las Bandas Nacionales contribuye directamente con los valores
culturales y musicales de las distintas regiones, en concordancia con la visión, misión y objetivos
tanto de la Dirección de Bandas como del Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes.
III. Comentarios Finales
Inicialmente el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, en una primera revisión se detectaron
algunas inconsistencias en el programa 749. Posteriormente y mediante oficio MCJD-APDI-044-04
del 10 de febrero, recibido el 13 de febrero, se remitió la información solicita, aunque en forma
extemporánea.
En el informe, no se incluyó el análisis de la situación financiera, debido a que no se disponía de la
información de la liquidación del año 2003, manifestando que sería enviada el 5 de febrero, pero la
misma a la fecha no fue remitida, lo cual sin embargo, aunque limitó el análisis, fue solventado al
tomarse los datos obtenidos del Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera
(SIGAF).
Es necesario señalar que para el año 2003, se creo el programa Centro Nacional de la Música, al
incorporarse al presupuesto nacional, la Orquesta Sinfónica Nacional, órgano adscrito al Ministerio,
de manera que este programa integraba la labor de este órgano y de la Dirección Nacional de
Bandas; no obstante, a partir de julio del 2003, este programa se transformó al trasladarse los
recursos asignados en cada una de las partidas para el funcionamiento de la Orquesta a una
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 202
transferencia dirigida a ese mismo órgano, a raíz de que se les dotara por medio de la Ley No. 8337
del 3 de marzo del 2003, que creaba el Centro Nacional de la Música, de personalidad jurídica
instrumental. Así las cosas, tampoco el producto y las metas de gestión asociados a este órgano,
fueron considerados para efectos de esta evaluación.
A nivel global el Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes cumplió sus metas de gestión en un
79%, logró un avance en un 13% y no alcanzó un 8%; en cuanto a las metas de producción, alcanzó
un 80.9% de cumplimiento.
Sobre las metas de gestión y producción no alcanzadas o con un porcentaje de avance, se ofrecieron
las justificaciones correspondientes, sin embargo, algunas no son de recibo, por cuanto debieron ser
consideradas en el momento de la planificación, tal es el caso de la atención de usuarios en las
bibliotecas, que a pesar de ser un producto, cuya producción depende de la demanda, el responsable
del programa justifica que se debe, entre otros, al cierre de algunas bibliotecas por reforzamiento o
remodelación, variables ambas que debieron considerarse en el momento de realizar la estimación,
también se señala como otra de las causas, la falta de apoyo de la Proveeduría Institucional del
Ministerio, al no ejecutar en forma oportuna gestiones administrativas que hubieran permitido el
cumplimiento de las metas de gestión.
Por último, en vista que los niveles de cumplimiento de metas no alcanzaron lo programado, los
resultados y las justificaciones correspondientes deben ser estudiados con detenimiento por las
autoridades pertinentes del Ministerio, a fin de determinar las responsabilidades a que hace
referencia el inciso j) del artículo 110 de la Ley No.8131 o Ley de Administración Financiera y
Presupuestos Públicos, ya que no son de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos
que deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente en la definición de
objetivos y metas para un periodo determinado, nos referimos a justificaciones como la falta de
apoyo de la Proveeduría Nacional por atrasos en los procesos a su cargo u otros similares que
necesariamente deben ser considerados en una adecuada planificación.
MINISTERIO DE JUSTICIA Y GRACIA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
Las metas logradas van dirigidas al desarrollo integral de la población penal, mejorar la calidad del servicio, acciones estratégicas de sensibilización a diferentes sectores de la población que reside en el territorio nacional, sobre prevención de diferentes manifestaciones de la violencia y el delito. Por último, crear una nueva cultura pacífica en abordaje de conflictos, entre otras.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 204
I. Aspectos Generales
Al Ministerio de Justicia y Gracia dentro de sus competencias le corresponde la custodia de la
población penal así como propiciar el desarrollo potencial humano de esa población. Promocionar y
desarrollar programas y proyectos de prevención de la violencia y el delito, la protección familiar en
especial de las personas menores de edad, a través de actividades de supervisión de espectáculos
públicos. Finalmente, en el campo de la Administración Pública le corresponde ser representante
legal del Estado.
La estructura programática de ese Ministerio está conformada por: Actividad Central, Procuraduría
General de la República, Administración Penitenciaria y Registro Nacional.
La institución en estudio remitió la información mediante el Oficio DVJ-0028-2004, del 28 de enero del 2004.
Durante el año 2003 el Ministerio de Justicia y Gracia desarrolló una serie de actividades con el fin
de lograr el cumplimiento de las metas de gestión así como de objetivos estratégicos establecidos
para ese ejercicio, que le permitieron el desarrollo del quehacer institucional. Por medio del
programa de Actividad Central se desarrollaron acciones a nivel nacional de carácter integral que
estuvieron dirigidas a la prevención de la violencia y el delito. Control y calificación de
exhibiciones de espectáculos público, las cuales buscan la protección de la integridad familiar y
defender los derechos de las personas menores de edad. Finalmente se logró divulgar y promover la
cultura para la Resolución alterna de conflictos, a través del fortalecimiento y fiscalización a
diferentes centros.
A través de la Procuraduría General de la República se ejerció la función de ser el representante
legal del Estado, esto se vio reflejado en la participación de juicios en áreas tales como ambiental,
contencioso, laboral y penal, así como realización de actos y contratos notariales, para garantizar la
legalidad de su actuación.
La actividad de la Administración Penitenciaria se proyectó en tres direcciones a saber: el desarrollo
de proyectos para mejorar la infraestructura penitenciaria en aras de abrir espacios para evitar la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 205 sobrepoblación en los centros penales. Atención de las necesidades básicas de la población penal,
que incluye el programa de atención técnica, por último, la Promoción de programas de
capacitación para el personal del Sistema Penitenciario con miras de obtener un equipo de trabajo
mejor capacitado para la atención de sus labores. Todo esto es de vital importancia para propiciar la
labor de custodia y atención profesional especializada, basada en el respeto de los derechos
humanos que permita además, la construcción de oportunidades para las personas procesadas y
sentenciadas.
Finalmente, se encuentran los logros obtenidos a través de la gestión realizada por el Registro
Nacional, que persigue la seguridad jurídica de los bienes de los habitantes en el territorio nacional,
esto fue posible mediante la inscripción de documentos de bienes muebles e inmuebles, así como la
unificación de criterios de calificación en el proceso de inscripción.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Para el cumplimiento de los objetivos y metas, la institución tuvo una asignación de ¢19.881,3
millones, de los cuales ejecutó ¢18.452,1 millones, que representa un 92,8%, los mismos se
distribuyen de la siguiente forma: Actividad Central ¢613,5 millones, ejecutó ¢531,7 millones lo
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 18.219.121.010,00 91,64 16.887.744.875,12 91,52 92,69Recurso Humano 1/ 14.791.841.154,00 74,40 14.407.993.116,00 78,08 97,41Servicios No Personales 725.824.000,00 3,65 592.983.974,45 3,21 81,70Materiales y Suministros 2.511.267.669,35 12,63 1.771.436.483,87 9,60 70,54Maquinaria y Equipo 190.188.186,65 0,96 115.331.300,80 0,63 60,64
Otros Gastos Institucionales 2/ 325.400.000,00 1,64 236.829.546,47 1,28 72,78Amortización e Intereses 130.805.800,00 0,66 121.481.496,45 0,66 92,87
SUB TOTAL 18.675.326.810,00 93,93 17.246.055.918,04 93,46 92,35
Transferencias 3/ 1.206.000.000,00 6,07 1.206.000.000,00 6,54 100,00Otros Recursos 4/ 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 19.881.326.810,00 100,00 18.452.055.918,04 100,00 92,81
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y GRACIA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 206 cual representa un 86,7%, Procuraduría General de la República, contó con ¢1.834,3 millones, con
una ejecución de ¢1.608,0 millones, lo que en términos porcentuales representa un 87,7%,
Administración Penitenciaria, se le asignaron ¢14.448,9 millones, ejecutando ¢13.471,6 millones,
representa un 93,2% y al Registro Nacional se le asignaron ¢2.984,7 millones de los cuales ejecutó
¢2.840,7 millones y representa un 95,2%.
Con respecto a los Compromisos no Devengados, la institución reporta un total de ¢796,0 millones
no obstante en la información suministrada de SIGAF, se muestra un total de ¢664,6 millones. La
justificación del monto de Compromiso no Devengado por parte de la institución obedece a: en la
partida se Servicios no Personales, falta de presentación de facturas por parte de los proveedores de
servicios públicos y contratos de servicios de los meses de noviembre y diciembre, las cuales fueron
presentadas en enero 2004. Con respecto a los montos no ejecutados los sobrantes obedecen a: en la
partida de Servicios Personales, producto de puestos vacantes, permisos sin goce de salario,
sobrantes en pluses como carrera profesional, para la cual se hicieron proyecciones estimadas de
puntos, ésta se vio afectada por factores externos como son los atestados de los funcionarios que no
fueron presentados o en su defecto fueron presentados fuera del plazo, adicionalmente, esta partida
fue sobreestimada. En Servicios no Personales, sobrantes en seguros, esto por cuanto la liquidación
del 2002, arrojó un saldo a favor del Ministerio, así como la política de restricción de gasto en lo
que se refiere a gastos de viaje y transporte de o para el exterior y por último, implementación del
SIGAF y el manejo de asignación de cuota, lo que afectó el ritmo de la ejecución en el tratamiento
de los documentos de ejecución.
• Sobre la Gestión:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 5 5 -
PROCURADURIA GRAL DE LA REPUBLICA 5 4 - 1
ADMINISTRACION PENITENCIARIA 4 2 1 - 1
REGISTRO NACIONAL 3 2 1 -
TOTAL GENERAL 17 13 2 - - - 2
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y GRACIA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 207 Como se puede apreciar en el cuadro anterior, el Ministerio de Justicia y Gracia tenía un total de 17
metas de gestión, alcanzando 13 de ellas. De las que tienen porcentajes de avance se encuentran: 1
que alcanzó un 94,2% y otra un 92,0%. Las 2 metas no alcanzadas son: la que se refería a la
adquisición de 2 plantas eléctricas, una para el CAI Gerardo Rodríguez Echeverría y la otra para el
CAI de Pérez Zeledón, el incumplimiento fue por cambio de prioridades y se compró para el Centro
Penal El Buen Pastor. Otra es la disminución del inventario final de consultas en trámite en un 5,0%
con respecto al año anterior, obedeció a que el indicador formulado para medir el grado de
cumplimiento de esta meta de gestión no es el más apropiado, ya que no informa cuánto fue el
inventario final del año anterior, razón por la que no se puede determinar el porcentaje cumplido de
la meta de gestión, por consiguiente, tampoco se puede definir en qué grado se cumplió el objetivo;
ésta deficiencia le fue señalada el año anterior a funcionarios de esa institución a fin de que
replantearan el indicador, por las razones antes señaladas.
En forma más detallada, cabe señalar que de las metas de gestión logradas por el programa
Actividad Central se pueden destacar, las que estaban dirigidas a realizar acciones estratégicas de
sensibilización y capacitación, dirigidas a diferentes sectores de la población sobre prevención de
diversas manifestaciones de violencia, esto se logró mediante la realización de talleres, de
capacitación y sensibilización, programas radiales y de televisión, dirigidas a padres y madres,
educadores y jóvenes, para prevenir el maltrato hacia niños y niñas, así como el abuso y la
explotación sexual comercial. En el marco de la Campaña contra el maltrato hacia niños y
adolescentes, se informa que en las diferentes actividades desarrolladas participaron personas de
Cedral, San pedro, Ciudad Quesada, Pérez Zeledón, las capacitaciones se impartieron a funcionarios
del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal, Municipalidades de San José, Municipalidad de
Escazú, Dirección Regional de Cartago, Región Chorotega e Instituto Nacional de Aprendizaje,
logrando con todo ello el cumplimiento del objetivo estratégico de impulsar una política
intersectorial de prevención de la violencia y el delito, con la finalidad de promover el desarrollo
humano y social.
Para todo lo anterior se coordinó a nivel interno y externo, lo que se materializó mediante el trabajo
en Comisiones y el asocio con instituciones como el Ministerio de Educación Pública,
Municipalidades de San José, Municipalidad de San Carlos, Instituto Costarricense del Deporte y la
Recreación, el Instituto Nacional de Aprendizaje y Radio Santa Clara en San Carlos, entre otras.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 208 Otra de las metas logradas fue la de constituir un espacio gubernamental técnico especializado para
el mejoramiento del acceso a la justicia y promoción de una cultura de paz y no violencia, de las
actividades desarrolladas para el cumplimiento de esta meta se señalan la visita a 14 centro
autorizados, como parte del nuevo sistema de fiscalización, se han atendido diferentes consultas, se
difundieron boletines informativos, así como la elaboración del contenido de la página web, uno de
los factores que influyó mucho para el cumplimiento de estas actividades fue la demanda de los
centros autorizados, logrando a la vez alcanzar el objetivo de promover una cultura pacífica de
abordaje de conflictos, mediante la utilización de los métodos de resolución alterna de conflictos,
como canales extrajudiciales para mejorar el acceso a la justicia, difundiendo en la sociedad
costarricense el uso de estos métodos.
Por parte de la Procuraduría General de la República, se logró alcanzar las metas de gestión en
porcentajes superiores al 100,0% las que estuvieron dirigidas a participar en diferentes juicios en las
áreas ambiental, contencioso (público), laboral y penal, representando y defendiendo al Estado. El
trámite de actos notariales, cuyo objetivo es ejercer la representación del Estado, para garantizar la
legalidad de su actuación, para ello se tramitaron 526 actos notariales, compuestos por escrituras
públicas y certificaciones, que fueron solicitadas por diferentes instituciones públicas.
De las metas de gestión alcanzadas por Administración Penitenciaria, cabe mencionar que si bien es
cierto la que se refiere a la construcción de 6.123 metros cuadrados, así como realizar reparaciones
y ampliaciones para albergar personas privadas de libertad, cuyo objetivo es reducir el hacinamiento
y mejorar las condiciones de vida de los privados de libertad en diferentes centros penales del país,
el resultado obtenido fue excelente con un logro del 94,2%, ya que el porcentaje no logrado fue
porque existieron diferencias en el diseño inicial. Las obras que se desarrollaron fueron en el Centro
Penal La Reforma, Centro Penal Gerardo Rodríguez E, Centro Penal de Puntarenas, San Rafael,
Pococí y en el Centro Semi-institucional San Agustín, entre otros. En cuanto a la que se refería a la
adquisición de 2 plantas eléctricas, una para el CAI Gerardo Rodríguez Echeverría y la otra para el
CAI de Pérez Zeledón, cuyo objetivo es dotar a los centros penales con el equipo de plantas
eléctricas de emergencia con el fin de facilitar la labor de seguridad y resguardo de la integridad
física de los privados de libertad ante eventuales emergencias, no se logró. No obstante se hace la
observación de que si bien es cierto no se compraron las plantas para los centros penitenciarios
establecidos en la meta de gestión, si se adquirió una para el Centro Penal El Buen Pastor, la cual
debió ser adquirida en el año 2002, pero por las razones justificadas en su oportunidad se vio
afectada, esto fue posible hasta en el año 2003, lo cual no fue una limitante para el cumplimiento
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 209 del objetivo estratégico, porque se pudo dotar a centros penales con el equipo de plantas eléctricas
de emergencia con el fin de facilitar la labor de seguridad y resguardo de la integridad física de los
privados de libertad ante eventuales emergencias. Otra de las metas de gestión es la dirigida a
efectuar valoraciones a personas privadas de libertad con el objetivo de desarrollar las
potencialidades de éstas, implementando acciones técnicas y profesionales en cada centro del
sistema penitenciario nacional; estas acciones fueron en áreas de Drogas, Violencia y Trabajo
Comunitario, Capacitación y Trabajo/Convivencia y Educación, buscando incorporar a la persona
privada de libertad dentro de su núcleo familiar y su relación con el entorno comunitario, así como
promover el desarrollo personal mediante el estímulo recreativo, laboral, religioso, levantar su
autoestima y desenvolvimiento emocional. Producto de lo anterior, con la población privada de
libertad, se encuentran algunos de ellos o ellas que trabajan con empresas privadas, en servicios
generales dentro del Ministerio de Justicia, población penal de todas las edades atendidas mediante
el programa educacional que abarca los niveles de Primaria, III Ciclo, Bachillerato por Madurez,
Estudios Universitarios y otros.
Finalmente, encontramos las metas de gestión desarrolladas por el Registro Nacional, que están
dirigidas a mejorar la calidad del servicio y agilidad en los diferentes procesos de inscripción, en las
que se realizaron encuestas a los usuarios para conocer el criterio que tienen con respecto a los
servicios que requieren cotidianamente para el registro de bienes muebles e inmuebles, así como
reuniones semestrales en cada uno de los Registros, con la finalidad de unificar criterios de
calificación en el proceso de inscripción, para ello se abarcaron temas como Contratos con Planos
Catastros, la cancelación de autorizaciones previas, entre otros. En síntesis con la unificación de
estos criterios se perseguían beneficios tanto para el usuario como para la Administración
proyectados a mejorar el control de planos sobre fincas con Catastro Nacional, una inscripción más
uniforme y calificación depurada; y finalmente contar con un sustento jurídico para debatirle al
notario cuando esté en desacuerdo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 210
• Sobre el resultado de la Producción:
En cuanto a las metas de producción alcanzadas en el año en estudio, todas alcanzaron porcentajes
iguales o superiores al 100,0%, en forma general se puede indicar que 7 de estos productos
dependen de la demanda, lo cual no es una excusa, pero si muchas veces es una limitante para el
cumplimiento de las metas de producción definidas.
Dentro de las metas de producción que poseen gran impacto en el quehacer institucional, podemos
señalar: Investigación y prevención de la violencia y el delito, el logro de éste fue producto del
cumplimiento de la meta de gestión vinculada a éste. Control de establecimientos y medios de
material audiovisual e impreso, para ello se analizó el material audiovisual e impreso y se ubica
según su contenido, edad del espectador al que va dirigido, franjas horarias y se calificó por grupo,
posterior a ésto se emitieron resoluciones a las solicitudes recibidas y se brindaron asesorías a los
diferentes establecimientos que lo solicitaron. Otro de los productos medulares de esta institución
es el que se dirige a la población penal como es la custodia de las personas privadas de libertad,
cuyo cumplimiento depende de factores externos como: fechas en que tienen que presentarse a
audiencias, cuando requieren ser trasladados a centros médicos ó cuando son trasladados a otros
centros penales. Otro de los productos es, el desarrollo de las potencialidades de la población penal,
(potencialidades que se detallaron en el aparte de gestión). Adicionalmente encontramos las metas
de producción que también se lograron porcentajes superiores a 100,0%, como son la
Representación del Estado, esto fue gracias a la participación en más de 30.000 juicios en las áreas:
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
ACTIVIDAD CENTRAL 4 4 0
PROCURADURIA GENERAL DE LA REPUBLICA 4 4 0
ADMINISTRACION PENITENCIARIA 2 2 0
REGISTRO NACIONAL 2 2 0
TOTAL GENERAL 12 12 0
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y GRACIA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 211 ambiental, contencioso, laboral y penal. La realización de actos notariales y contratos notariales fue
otro de los productos, logrando con ello garantizar la legalidad en su actuación.
III. Comentarios Finales
Durante el año 2003 el Ministerio de Justicia y Gracia, desarrolló una serie de actividades que les
permitió el cumplimiento del quehacer institucional, tales como acciones que procuran la atención
de la población penal, esto dentro de las competencias que posee la institución como órgano rector
de la política criminológica y penalógica, a través de la administración del sistema penitenciario
nacional. Promovió y desarrolló programas y proyectos a nivel nacional de carácter integral para la
prevención de la violencia y el delito, en procura de la defensa de los derechos de las personas
menores de edad. Promoción y fiscalización de métodos de resolución alterna de conflictos, así
como ejercer en diferentes juicios como representantes del Estado. Finalmente se brindó un mejor
servicio a los usuarios del Registro Nacional.
En lo que respecta a la calidad de la información suministrada, tanto la financiera como la de
gestión, cabe resaltar el esfuerzo realizado por la institución en estudio, ya que ésta permitió tener
un mayor conocimiento de los logros alcanzados, así como efectos positivos en la población meta,
esto especialmente las dirigidas a la integridad familiar en especial a las personas menores de edad,
así como a la población penal. Adicionalmente, cabe destacar que a pesar de que la asignación
presupuestaria no sea la esperada por los directores de los programas así como de los responsables
en los diferentes centros gestores, ésto no fue impedimento para el logro de las metas de gestión u
objetivos estratégicos, ya que en el caso de la Dirección de Prevención de la Violencia y el Delito,
coordinó con diferentes Instituciones Gubernamentales y privadas, las cuales les permitieron el
financiamiento para el hospedaje y alimentación de jóvenes de la Red, refrigerios que se les dio a
los participantes de los talleres de capacitación, cuñas radiales, etc, demostrando con esto que es de
suma importancia para ellos poder llegar a la población que se beneficia con la gestión desarrollada
por parte de ese centro gestor, y así poder brindar el bien o servicio que se espera de ellos.
No obstante, de lo antes señalado, sería conveniente que la institución revise la información
definida en la programación para el ejercicio económico del 2004, esto para tomar las medidas
correctivas necesarias y así obtener mejores resultados en el proceso de Evaluación. Es necesario
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 212 que la institución cumpla a cabalidad con los lineamientos emanados por la Dirección General de
Presupuesto Nacional, ya que en lo que respecta a los formularios de Resultados de la Producción
Física y Metas de Gestión, la información remitida por la Procuraduría General de la República no
fueron firmados por el Director General lo cual: “violentó lo dispuesto en los artículos 18 de la Ley
de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, N° 8131; situaciones que
ineludiblemente se constituyen en hechos generadores de responsabilidad administrativa, y por lo
que los Jerarcas institucionales no solo deberán responder, sino también tomar las medidas
correctivas, a efecto de subsanar las debilidades señaladas en este reporte.
PODER JUDICIAL INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen Los esfuerzos por buscar alternativas que permitan obtener el máximo provecho de los recursos existentes, maximizar el espacio físico, así como mejoramiento en elementos como comunicaciones, tecnología, reducción de la mora judicial, así como nuevos procedimientos que hagan mas ágil la atención, son algunos de los elementos que el Poder Judicial ha tratado de impulsar en el periodo en estudio.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 214
1. Aspectos Generales
El Poder Judicial tiene como cometido administrar justicia en forma pronta, cumplida, sin
denegación y en estricta conformidad con las leyes. Para ello presenta una estructura programática,
centrada en tres programa, a saber: Poder Judicial, Dirección Nacional de Notariado y Jurisdicción
de Tránsito. De ellos el programa “Poder Judicial” incluye al Ministerio Público, Organismo de
Investigación Judicial, la Escuela Judicial, Defensa Pública, el Área Administrativa entre otros,
siendo el programa con una mayor participación del presupuesto y ejecución de la institución. Se
debe de tomar en cuenta que tales programas presentan superávit mismo que para efectos
presupuestarios se registran y ejecutan en programas complementarios a los señalados, esto por
cuanto sus sistemas no están diseñados para hacer diferenciación por fuente de ingreso.
El presente Informe Anual de Evaluación de Gestión Presupuestaria fue remitido por el Poder
Judicial mediante oficio No. 968-2004 del 5 de febrero de 2004.
Como bien lo establece la institución, los objetivos a evaluar están formulados en su plan de trabajo,
el cual se diferencia de la metodología utilizada por el Ministerio de Hacienda, elemento que se ha
considerado en los informes de evaluación anteriores. Sin embargo, para el ejercicio 2003 se da una
mayor coordinación entre el Ministerio de Hacienda y el Poder Judicial, con el fin de adecuar y
realizar una evaluación de acuerdo a los requerimientos del Ministerio y a los formularios
planteados, por tal motivo para el 2004, el Poder Judicial cuenta con una estructura programática
que incluye los elementos necesarios, sin embargo este es un proceso paulatino y de
perfeccionamiento.
El Informe Anual de Evaluación presentado por el Poder Judicial señala: “el plan de trabajo vigente
fue preparado bajo una concepción diferente a la del esquema adoptado por el Ministerio de
Hacienda…”. siendo un plan de gran volumen, en el cual se fijan 34 objetivos estratégicos
institucionales y el cumplimiento de 2.244 metas por parte de las diferentes dependencias del Poder
Judicial. Debido a la magnitud que representa, éste informe dará cuenta de los objetivos que a
criterio del Poder Judicial son más relevantes, y para lo cual se debe tomar en consideración lo
apuntado anteriormente.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 215
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Según datos de Liquidación1, para el periodo 2003 el Poder Judicial contó con un presupuesto de
¢82.219.136.889,1 conteniendo ¢9.194.965.921,6 un 11,2% de recursos externos, de los cuales
¢7.976.416.000,0 corresponden a la Segunda Etapa del Proyecto de Modernización de Justicia,
crédito del Banco Interamericano de Desarrollo incorporado en el año 2003, el cual no tuvo
ejecución en el periodo. Adicionalmente éste poder contiene un superávit de ¢5.599.307.205,5 de
los cuales ¢ 5.400.176.294,5 fue incorporado vía Asamblea Legislativa y presentó un bajo nivel de
ejecución (30,2%), por elementos que se comentaran más adelante.
En términos generales, el Poder Judicial ejecutó un 88,0% del Presupuesto con que contó para el
periodo en estudio. Del gasto que tiene que ver propiamente con los insumos para realizar sus
tareas logró ejecutar un 91,3% como se muestra en el cuadro siguiente, es importante tomar en
consideración que si al nivel de ejecución se le sumare el saldo del compromiso no devengado, el
gasto fuese mayor, pero para el efecto este monto no se considera pues la Ley de la Administración
Financiera y Presupuestos Públicos en su articulo 46 establece que dicho compromiso se podrá
cargar o ejecutar contra el presupuesto del año siguiente.
1 Liquidación Preliminar del periodo 2003 – Contabilidad Nacional, información del Modulo de Presupuesto Poderes.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 216
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 68.470.365.847,1 83,3 62.491.499.082,1 96,3 91,3 Recurso Humano 1/ 58.587.347.666,9 71,3 55.809.920.117,8 86,0 95,3 Servicios No Personales 5.158.376.109,8 6,3 3.617.503.872,8 5,6 70,1 Materiales y Suministros 1.989.540.434,0 2,4 1.515.756.223,5 2,3 76,2 Maquinaria y Equipo 2.735.101.636,4 3,3 1.548.318.868,0 2,4 56,6
Otros Gastos Institucionales 2/ 4.021.495.995,0 4,9 1.395.662.776,9 2,2 34,7 Amortización e Intereses 489.609.125,4 0,6 352.686.563,8 0,5 72,0
SUB TOTAL 72.981.470.967,6 88,8 64.239.848.422,8 99,0 88,0
Transferencias 3/ 42.700.000,0 0,1 37.665.000,0 0,1 88,2 Otros Recursos 4/ 9.194.965.921,6 11,2 616.141.821,6 0,9 6,7
TOTAL GENERAL 82.219.136.889,1 100,0 64.893.655.244,4 100,0 78,9
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) y Módulo Presupuestario Poderes.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL PODER JUDICIAL, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
Por otra parte, excluyendo las transferencias que no guardan una relación directa con el accionar de
la institución y el renglón de Otros Recursos, se tiene que el 93,8% de los recursos del Poder
Judicial se concentran en los insumos, de los cuales el 80,3% está concentrado en los gastos en
recursos humanos, debido a ello se exponen algunos elementos que influyeron de alguna manera
sobre el nivel de ejecución, como por ejemplo:
• En Recursos Humanos los excedentes en salarios y su correspondiente impacto en algunas
transferencias como las Cuotas a la Caja Costarricense del Seguro Social, Banco Popular, la
Ley de Protección al Trabajador, y la Cuota al Fondo de Pensiones y Jubilaciones, pueden
explicarse por:
o El efecto de la Ley de Contingencia Fiscal.
o Un estudio de recalificación y revaloración de los puestos de Asistencia judicial y
Jueces Coordinadores, pues el estudio está en proceso de ajustarse, para luego ser
conocido por Corte Plena.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 217
o Se presupuestó el contenido al reglamento para el reconocimiento de Cursos de
Capacitación al personal no profesional, este proyecto de reglamento fue conocido
y aprobado por el Consejo Superior, pero la Corte Plena hizo observaciones, las
cuales están siendo valoradas.
o Sustituciones, por becas y por nuevas plazas, en este sentido se adjudicaron 15
becas con goce de salario, siendo menor a lo que se tenia estimado (20 becas). El
ahorro ocasionado por no utilizar las plazas nuevas2 por los primeros trece días del
mes de enero.
• Trámite y aprobación de un presupuesto extraordinario para incorporar recursos de
superávit con tiempo reducido para ejecutarlo, pues en sesión celebrada en enero del 2003
se aprobó internamente la asignación de recursos del presupuesto extraordinario, no
obstante hasta el 31 de julio fue aprobado por la Asamblea Legislativa, el cual fue
publicado hasta el 22 de agosto (poco más de 6 meses después).
Estos elementos ocasionaron de alguna manera los excedentes, en las diferentes subpartidas; si a
ello se suma los efectos conocidos en los servicios públicos, así como en alquileres, tenemos dos
ejemplos de la no utilización del 100% de la subpartidas pues siempre quedará un saldo para el año
siguiente, y de alguna manera se tiene cierta justificación del compromiso en tales subpartidas, a
pesar de esto, el Poder Judicial presenta porcentaje de ejecución alto, mientras que si se analiza por
el lado de los recursos externos presentan una ejecución baja.
• Sobre la Gestión y Producción:
Debido a las diferentes metodologías de trabajo, el análisis se centrará en el cumplimiento de su
Plan de Trabajo a partir de las nueve áreas estratégicas definidas por dicho ente y los principales
logros en cada una de ellas, a saber:
Simplificación y Celeridad en los Procesos Judiciales, donde se plantea reducir la cantidad de
asuntos pendientes de resolver en las diferentes instancias judiciales. Al respecto la institución
informa:
2 Según datos del Poder judicial, las plazas nuevas del 2003, tuvieron un costo inicial de ¢2.088.134.652,0
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 218
• Se ha extendido el programa de reducción de la mora judicial hacia aquellos despachos que
presentan un atraso3, para los que se han dictado 4,865 sentencias4. En este aspecto es
importante señalar que el Poder Judicial en su informe únicamente hace referencia al
incremento en la cobertura de Juzgados dentro del programa de reducción de la mora
judicial, sin entrar a detallar la forma en que la mora judicial se ha comportado, en los
diferentes juzgados.
• Para contribuir a la consolidación de mecanismos de simplificación y aceleración de las
investigaciones preparatorias en el Ministerio Público, se elaboró un Manual de
Procedimientos y Responsabilidades Interno el cual esta en fase de implementación, se
definieron lineamientos y procedimientos internos de trabajo que favorecían la atención de
los usuarios, especialmente en los procesos en materia penal juvenil y contravenciones.
• En el caso de la Unidad de Trámite Rápido, no se maneja circulante propio anterior al
20015.
• Se ha impulsado el uso de medidas alternas para la resolución de conflictos, como la
audiencias públicas masivas, la conciliación6, para lo cual se creó la Unidad de Jueces
Conciliadores, cuyo proceso “consiste en destacar a los funcionarios capacitados como
capacitadores de planta en algún despacho para que promuevan la resolución alternativa
como un medio adicional de eliminar el conflicto social y disminuir los asuntos
pendientes”7. Debido a ello se seleccionaron asuntos que se les pudiera aplicar esta medida
y se programaron dos audiencias8, obteniendo resultados positivos, que en condiciones
normales a cada despacho le hubiese tomado dos meses resolver. Es por ello que para el
2004 se plantea fortalecer el programa de nuevos jueces y expandirlo a diferentes materias
y circuitos judiciales.
• Se dio el impulso a los proyectos de Código Procesal General y Código Contencioso
Administrativo, mediante su presentación a las instancias correspondientes tanto a lo
interno del Poder Judicial como del Poder Ejecutivo y Legislativo.
3 En este programa se encuentran inmersos 38 Despachos Judiciales 4 Correspondientes al período entre 13 de enero y el 3 de octubre 5 Como lo informa la institución es de elogiar a la Fiscalía Adjunta Penal Juvenil, en la cual los asuntos más antiguos son los del 2002, propiciado por el modelo de tramitación aplicado. 6 Se han atendido 48 señalamientos a conciliación, de los cuales el 67% se logró conciliar. 7 Según Oficio No. 968-2004 del 5 de febrero del 2004. 8 La Primera en el Juzgado de Trabajo del II Circuito Judicial de San José y la segunda en el Juzgado Contravencional de Santa Cruz.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 219
• Las solicitudes de defensor público presentadas ha sido atendidas, principalmente en
materia penal y en la medida de lo posible en materia de contravenciones, pensiones
alimentarias, agraria, etc.
Estructura Organizativa Funcional, Horizontal y Participativa, en donde se pretende el
desarrollo de estructura y cultura organizacional con una mayor participación y simplificación, es
por ello que:
• Con el fin de fortalecer la gestión administrativa, se da un seguimiento al desarrollo e
implementación de los nuevos sistemas informáticos9, para la modernización de los
procesos del ámbito administrativo, en los departamentos de Proveeduría, Financiero
Contable y Personal, sin embargo, la variación funcional y estructural de los departamentos
antes citados deberán tener un compás de espera, debido a que la Corte Plena ratificó una
solicitud realizada ante al BID, para prorrogar un año mas la ejecución del proyecto por
cuanto la complejidad del proyecto se ha incrementado en la medida que la Institución
propicia la desconcentración de las labores administrativas a través de las Unidades
Regionales.
• Dentro de este proceso de consultoría y específicamente en lo relativo a la “consolidación”
de una estructura para el desarrollo del factor humano, se ha aprobado por parte del Consejo
Superior una estructura organizativa que se estaría implementado al 100%, en marzo del
2004.
• Respecto al objetivo de elaborar una política de género en el Poder Judicial, la institución
informa sobre la creación de la Secretaría de Género, entidad encargada de promover,
orientar, fortalecer y monitorear los procesos de cambio e impulsar la política de género
transversal en la organización interna de la institución.
Tecnología de Información y Telecomunicaciones, impulsando el uso de ésta en beneficio de la
administración de justicia, es por ello que:
• Se trabaja en la actualización de los procesos que desarrollan las diferentes instancias del
Complejo de Ciencias Forenses, con el propósito de evaluar consultas de forma expedida
desde un solo lugar.
9 Desarrollados por la Empresa Consultora SONDA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 220
• Se amplió la capacidad de recibir llamadas simultáneamente en la central telefónica del
Edificio de los Tribunales de Cartago, Heredia y Alajuela.
• Se han realizado las gestiones pertinentes para interconectar a la red corporativa de la
Institución los edificios de Santa Cruz, Golfito y Alajuela, sin embargo se han presentado
algunas limitaciones, por parte del ICE, para asignar líneas adicionales y otros por
cuestiones presupuestarias pues el lento proceso de aprobación del presupuesto
extraordinario para darle el financiamiento, fue aprobado por la Asamblea Legislativa hasta
el 31 de julio del 2003.
• Se ha continuado con la implementación del sistema de gestión y el sistema de depósitos
judiciales en los despachos, adicionándose a la lista de despachos que lo están utilizando los
juzgados Cuarto, Quinto y Sexto Civil del Primer Circuito Judicial de San José, así como el
Juzgado Civil Agrario del Segundo Circuito Judicial de San José, juzgados Civiles de San
Ramón, Santa Cruz y Corredores, en el Primer Circuito Judicial de Alajuela, en el caso del
Primer Circuito Judicial de San José se instalará en el 2004.
Comunicación, comprendiéndolo como el fortalecimiento de la comunicación y retroalimentación
con los usuarios tanto internos como externos, debido a esto:
• Se han instalado y están en funcionamiento todas las líneas de cuatro dígitos del nuevo
Edificio Tribunales de Santa Cruz.
• Se instaló y configuró la tarjeta requerida en la Central Telefónica, además se extendió el
cableado y se configuró un “enrutador” que permita la comunicación a través de la red
corporativa de la institución desde el Edificio de Tribunales de Pérez Zeledón con los
circuitos judiciales de Nicoya, Santa Cruz, Liberia, Puntarenas, San Ramón, San Carlos,
Alajuela, Heredia, San José, Goicoechea, Limón, Corredores y Golfito, mediante voz, datos
y vídeo.
• Según lo expuesto por la institución, se contrató una empresa que cambio del cableado de la
red en el Edificio de la Corte, con lo que se logra agilizar las comunicaciones internas
significativamente.
• A efectos de consolidar el proyecto de comunicación del OIJ se envió a un operador de
radio, para su respectiva capacitación, se gestionó con el ICE para recibir en el país un
curso sobre el sistema “truncking”, sin embargo, la institución no finiquitó con la empresa
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 221
para realizarlo en el 2003. Se completaron las primeras visitas a cada Delegación y puestos
de repetición, se gestionó ante la Secretaría General la adquisición del equipo, del cual ha
ingresado al país parte.
• En lo concerniente al Ministerio Público, se ha trabajado en materia de fortalecimiento de la
capacidad de la investigación y persecución de delitos, mediante la coordinación con
diferentes dependencias tanto dentro de ámbito judicial como fuera de él, impulsando
operativos, algunos de ellos en conjunto con el Ministerio de Seguridad Pública.
Actualmente opera la Unidad Contra el Lavado de Dinero de manera informal, cuya
creación formal y asignación de personal se realizará a partir del 2004, además se impulsa
un programa de post-grado en la prevención del lavado de dinero con el apoyo de la Corte
Plena.
• La atención brindada por los defensores públicos hacia los privados de libertad o a los
familiares de los defendidos, es un objetivo que tiene la Defensa Pública, para ello, ha
establecido mecanismos de atención, para solventar todas las consultas realizadas vía
telefónica ya sea porque se encuentren recluidos o distantes. Además de ello, una vez por
mes se realizan visitas a los diferentes centros penitenciarios.
• Se ha establecido la “coordinación con la INTERPOL en todos los casos donde se sospecha
el tráfico de niños y proxenetismo internacional, se coordina con el Ministerio de Seguridad
en lo que a operativos por violaciones en serie o agresiones reiteradas se refiere, además de
fortalecer la coordinación con el PANI y Casa Alianza según corresponda el caso”10
• Respecto a lo planeado en materia de capacitación y específicamente en términos de lo
denominado “capacitación virtual” el Poder Judicial informa sobre el no logro de este
objetivo, al tener que rescindir, por incumplimiento, el contrato que la institución mantenía
con una firma consultora contratada al efecto.
• Existe un esfuerzo de comunicación e información dirigido a la ciudadanía costarricense,
para dar a conocer la Contraloría de Servicios por radio, televisión y periódicos nacionales,
así como la apertura de las subcontralorías de servicio. Se ha iniciado el contacto con las
oficinas de atención de la mujer adscritas a las municipalidades para informar sobre la
creación de éstas y propiciar acciones de divulgación e información a la población.
• Con el fin de garantizar la eficiencia y calidad de los servicios que brinda el Departamento
Laboratorio de Ciencias Forenses, se han revisado 99 Procedimientos de Operación de 10 Ídem.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 222
Normados. Sin embargo la institución no expone los resultados de tales revisiones, si se
llegaron a depurar o si se agilizaron.
• La Fiscalía de San Carlos cuenta para el 2003, con una oficina para la atención de víctimas
de delitos sexuales y violencia doméstica, en donde se han atendido 548 casos de los cuales
un 60,4% tuvieron atención variada en lo jurídico, el 100% se les detectó en el momento un
desequilibrio emocional, un 25,7% tuvo atención en el área de psicología y 13,9% en
trabajo social.
• El 19 de junio se entregó el edificio de los Tribunales de Justicia en Santa Cruz, y los
próximos a construir son en Turrialba, Grecia, Pococí. Además de ello, los Tribunales de
Justicia de Limón y Alajuela se “proyecta implementarlos con fondos provenientes del
préstamo a través del BID, con ello se busca contar con la infraestructura necesaria para la
óptima implantación del Sistema de Gestión, así como reducir el gasto por alquileres”.
• En procura de racionalizar la asignación y uso de los recursos la Dirección Ejecutiva ha
conformado diferentes equipos de trabajo, para analizar la situación presupuestaria, por
ejemplo el controlar el gasto por llamadas telefónicas, una de las metas permanentes de la
Dirección Ejecutiva y la Sección de Análisis.
• Adicionalmente, se ha conformado una Comisión de Control Interno, con la finalidad que le
establece la Ley Nº8292.
• El público puede consultar información presupuestaria, planes de trabajo, evaluaciones, así
como diferentes acuerdos de Corte Plena y el Consejo Superior, por medio de la Web del
Poder Judicial, elemento que se ha ido perfeccionando y adecuando a las necesidades.
Fortalecimiento de Valores Institucionales, en donde, se dé una identificación e inspiración con
los valores institucionales, debido a ello se instauró una Comisión de Rescate de Valores, la cual ha
realizado:
• Charlas de motivación y valores, en los circuitos judiciales de San Ramón, Liberia, Santa
Cruz, Pococí-Guácimo y Siquirres, Además se han divulgado por medio de una campaña de
afiches el Código de Ética.
• Con el fin de brindar un servicio oportuno, maximizando el espacio físico, y usando el
mismo local, se están adicionando a las jornadas diurnas, jornadas nocturnas en el Tribunal
de Trabajo del II Circuito Judicial de San José y el Juzgado Contravencional de Liberia.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 223
Capacitación, Especialización y Actualización de Recurso Humano, en esta área estratégica del
plan se presenta lo expuesto por el programa de Dirección General de Notariado en donde:
Se propuso, el diseño de dos cursos de actualización notarial dirigido a notarios activos, de los
cuales uno fue realizado en marzo, llamado “Decreto de Inhabilitación y el Proceso
Disciplinario”, el otro no se concretó pues la corte plena acordó trasladar a conocimiento de la
Escuela Judicial la gestión citada.
Justicia como Servicio Público de Calidad, como su nombre lo indica esta enfocado hacia la
satisfacción del usuario, por tal motivo es que la Dirección General de Notariado ha:
• Realizaron 236 visitas de fiscalización a notarios en diferentes zonas del país, entre las que
se encuentran San José, Puriscal, Alajuela, Heredia, Limón y Puntarenas11, a partir de las
cuales se presentaron setenta denuncias por parte de la Dirección ante el Juzgado Notarial,
por consultas de asesorías incorrectas, el no uso de los mecanismos de seguridad y
negligencia en los protocolos.
• Con el convenio de Cooperación Interinstitucional entre la Junta del Registro Nacional y la
Dirección Nacional de Notariado, se pretende dar acceso directo al Registro Nacional de
Notarios, bajo la modalidad de consulta, teniendo la seguridad que los notarios que
presenten datos sean notarios activos, el cual fue conocido y autorizado en noviembre del
2003, se encuentra en pruebas del sistema.
III. Comentarios Finales
Cabe mencionar, que el Poder Judicial ha mantenido una política de rendición de cuentas a partir
de la entrega de sus informes de labores, los cuales son muy extensos y abarcan todo el accionar de
dicho ente plasmado en su Plan Anual Operativo, asumiendo elementos como definición de
objetivos, metas e indicadores. Por esta circunstancia la información proporcionada por el Poder
Judicial para el Informe Anual de Evaluación permite visualizar solo en forma parcial los logros
obtenidos a través de su gestión en el periodo 2003, al no abarcase la totalidad de actividades de su
Plan de Trabajo.
11 Según Oficio No 7070-03 del 31 de julio del 2003.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 224 Tal como se mencionó, la información fue elaborada siguiendo el esquema de Informe utilizado
por dicha entidad mediante el cual dan a conocer los logros alcanzados en función de lo definido en
su Plan Anual Operativo, como tal, se aparta conceptualmente de los formatos establecidos por el
Ministerio de Hacienda.
Como lo determinó la institución: “Pese a los esfuerzos para ajustar la evaluación del plan de
labores de este Poder para el 2003 a los nuevos requerimientos resultó infructuoso, por cuanto el
plan de trabajo vigente fue preparado bajo una concepción diferente a la del esquema adoptado
por el Ministerio de Hacienda; razón por la cual será hasta que la formulación del “Plan de
Labores” ajustado al nuevo esquema, que se podrá evaluar en función de las variables
solicitadas”12
Para el período que nos ocupa, y tal como se ha mencionado, el Poder Judicial elabora su Plan
Anual Operativo tomando como base el “Plan Estratégico del Poder Judicial 2002-2005” donde se
han definido nueve áreas, dentro de éstas 34 objetivos estratégicos y 2.244 metas para el ejercicio
económico del 2003. De allí que se ha presentado al Ministerio de Hacienda información sobre lo
que a criterio del Poder Judicial son sus principales logros para los 34 objetivos estratégicos
institucionales. Resalta la entidad, los esfuerzos por buscar alternativas que permitan obtener el
máximo provecho de los recursos existentes, maximizar el espacio físico (adicionando a la jornada
diurna, jornadas nocturnas), así como mejoramiento en elementos como comunicaciones,
tecnología, reducción de la mora judicial, impulso a nueva legislación, así como lo concerniente a
la reestructuración y reorganización de oficinas basados en la definición de nuevos procedimientos
que hagan más ágil la atención de justicia.
Lo anteriormente expuesto, refleja los elementos a los cuales el Poder Judicial da mayor énfasis en
su informe, aunque reconociendo que informar sobre la totalidad del cumplimiento de metas del
PAO del Poder Judicial, implicaría un informe cuya extensión y fines estaría fuera de los objetivos
definidos por la Dirección de Presupuesto Nacional.
También es importante mencionar que existen elementos que llevan a concluir que los objetivos
estratégicos planteados en el Plan Anual Operativo, en alguna medida dependen de factores
externos, sobre las cuales el Poder Judicial no tiene incidencia alguna, razón por la cual se ha
12 Según Oficio No. 968-2004 del 5 de febrero del 2004, Pág. 2.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 225 atrasado el desarrollo de algunos proyectos, ejemplo de uno de estos elementos exógenos lo es la
tardía aprobación del Presupuesto Extraordinario.
En síntesis se denota el esfuerzo en pro de la consecución de la misión institucional de “administrar
justicia en forma pronta, cumplida, sin denegación y en estricta conformidad con las leyes”
cuando se analizan las áreas definidas en el Plan Estratégico de Poder Judicial 2000-2005 y su
Informe de logros. Se observa la clara intención de agilizar los procesos, aplicar medidas
alternativas para solucionar los conflictos, dotación de infraestructura, mejora en la comunicación y
coordinación interna entre las diferentes dependencias del Poder Judicial. Asimismo el
establecimiento de mecanismos para atender las consultas de los imputados, coordinación con
diferentes instancias externas a la institución, impulso a las contralorías de servicios, información a
través de su página Web, y aprovechamiento del espacio físico entre otras. Todas estas acciones
permiten visualizar que el cumplimiento de los objetivos institucionales es una prioridad en el Poder
Judicial, sin olvidar que dentro de todo este proceso de agilización de los procesos o aplicación de
medidas alternativas para la disminución de la mora judicial tiene que existir un elemento principal,
la calidad, dado que sin ella el proceso como tal es infructuoso.
Acorde a lo expuesto anteriormente, es necesario aclarar que existen algunas áreas del Plan Anual
Operativo que son tratadas en forma parcial, entre las cuales se encuentran el área de
“Capacitación, Especialización y Actualización del Recursos Humano” en donde el Informe en
dicha materia da cuenta de los objetivos y logros de la Dirección Nacional de Notariado, no así
sobre el programa “Poder Judicial” programa que concentra la mayor cantidad de recursos y
contiene en su estructura organizativa a la Escuela Judicial. De igual forma es tratado en forma
parcial el área de “Justicia como Servicio de Calidad” en donde se informa sobre el cumplimiento
de los objetivos por parte de la Dirección Nacional de Notariado, sin hacer referencia en dicha
materia a los demás programas institucionales.
Conforme a lo expuesto anteriormente y debido a la naturaleza del Poder Judicial, su proceso de
planificación y del informe como tal, no se puede concluir sobre el accionar global de la institución
en el periodo en estudio, sin embargo si se centra el análisis en lo que el informe remitido por el
Poder Judicial brinda, se puede percibir que los objetivos programados para el ejercicio presentan
un desarrollo favorable.
DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
La producción y las metas de gestión se focalizaron a mejorar el servicio y la calidad del mismo, mediante la atención de la creciente demanda y ampliación de la cobertura a través de su estrategia de regionalización y el incremento de las actividades de promoción y divulgación.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 227
I. Aspectos Generales
La Defensoría de los Habitantes de la República es el órgano encargado de proteger los
derechos e intereses de los habitantes, razón por la que divulga y promociona los derechos de éstos
y ejerce en su nombre su defensa, velando entre otros, porque el funcionamiento del sector
público se ajuste a la moral, la justicia, la Constitución Política, las leyes, los convenios, los
tratados, los pactos suscritos por el Gobierno y los principios generales del Derecho.
Para realizar sus funciones la Defensoría de los Habitantes contó con un programa sustantivo
identificado con el mismo nombre, del cual se rinde cuentas en los apartes siguientes y dos
programas respaldados con donaciones externas.
El Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria correspondiente al Ejercicio 2003, fue
remitido mediante Oficio Nº-DH-183-2004 de 30 de enero, firmado por el Defensor de los
Habitantes de la República y complementado a través del Oficio Nº DH-228-2004 de 10 de febrero,
a instancia de la Dirección de Presupuesto Nacional.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
La Institución dispuso para el cumplimiento de sus objetivos estratégicos en el año 2003, con una
apropiación final presupuestaria autorizada en la Ley de Presupuesto Nacional Nº 8341 y sus
modificaciones de ¢1.382.135.374,9 compuesta por recursos internos en el orden de
¢ 1.230.474.000,0 de los cuales ¢39.800.000,0 corresponden a fondos acumulados de periodos
anteriores (superávit). De igual manera la Defensoría contó con recursos donados por la Comunidad
Económica Europea y el Gobierno de Finlandia por la cantidad de ¢151.661.374,9.
La distribución programática de los recursos del ente fue la siguiente: Programa Defensoría de los
Habitantes de la República ¢1.230.474.000,0; Proyecto de Defensorías Móviles ¢770.781,8 y
Donación PRODERE ¢150.890.593,1.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 228
De conformidad con las cifras que muestra el Módulo de Poderes del SIGAF , respecto al monto
autorizado y los datos de ejecución preliminares que se reporta como gasto devengado del periodo
1/01/2003 al 31/12/2003, se resumen los datos que se muestran en el siguiente cuadro:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según
( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 1.218.963.666,7 88,2 1.098.799.434,6 95,7 90,1Recurso Humano 1/ 1.040.622.500,0 75,3 959.697.567,6 83,6 92,2Servicios No Personales 113.378.166,7 8,2 86.529.809,7 7,5 76,3Materiales y Suministros 33.532.000,0 2,4 26.931.881,0 2,3 80,3Maquinaria y Equipo 31.431.000,0 2,3 25.640.176,4 2,2 81,6
Otros Gastos Institucionales 2/ 5.111.000,0 0,4 3.454.178,5 0,3 67,6Amortización e Intereses 1.042.633,4 0,1 1.042.633,4 0,1 100,0
SUB TOTAL 1.225.117.300,0 88,6 1.103.296.246,4 96,1 90,1
Transferencias 3/ 5.356.700,0 0,4 5.356.700,0 0,5 100,0Otros Recursos 4/ 151.661.374,9 11,0 39.157.772,2 3,4 25,8
TOTAL GENERAL 1.382.135.374,9 100,0 1.147.810.718,6 100,0 83,0
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F), Módulo Poderes
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1
GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DE LA DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES, PERIODO 2003 - en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
La Defensoría alcanzó un nivel de ejecución de 90,1% de los recursos destinados a la gestión sin
considerar los recursos externos y un 83,0% respecto al total autorizado. Como se puede apreciar el
gasto en el recurso humano es el concepto que consume más recursos financieros ya que está
asociado a otras subpartidas como son las cuotas patronales y estatales de la Caja Costarricense de
Seguro Social, el aporte estatal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal; así como la Ley de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 229
Protección al Trabajador, ayuda económica a programas de capacitación y aprendizaje y
prestaciones legales, que se imputan en diferentes subpartidas del gasto.
En lo conducente a los compromisos no devengados del periodo 2002-2003 la institución informa
que se ejecutó un 22,0% (¢3.368.339,7) de un total de ¢15.320.885,0. Ahora bien para el periodo
2003-2004 la cifra por ese concepto asciende a ¢39.478.803,4; para lo cual se analiza únicamente la
información correspondiente a los recursos internos; por corresponder el tratamiento de los recursos
externos a lo establecido en el artículo 46 de la Ley de Administración Financiera y de Presupuestos
Públicos y al artículo 58 y siguientes de su Reglamento y modificaciones.
Es importante señalar que en materia de compromisos no devengados la institución muestra para el
2003 un bajo porcentaje al momento de relacionar el monto acumulado de éstos con el total de
presupuesto autorizado para el 2003, siendo de un 3,2% distribuidos principalmente en gastos
como electricidad, impresión encuadernación y otros, seguros y consultorías. Comparativamente
con el porcentaje por este concepto al 31 de diciembre del 2002 (1,4%) se denota una tendencia a
su incremento, para lo cual el ente aduce que para enfrentar este comportamiento en los
compromisos no devengados “... las medidas por tomar serían una planificación más ajustada
entre las necesidades y prioridades de la Institución y las disponibilidades presupuestarias”.
• Sobre la Gestión:
La Defensoría de los Habitantes cumplió satisfactoriamente con los objetivos estratégicos y sus
respectivas metas de gestión, ya que de sus cuatro metas, cumplió a cabalidad 3 y la restante
obtuvo un alto porcentaje de realización. Un aspecto importante de mencionar es que el 75% de
ellas utiliza parámetros de medición que están relacionadas con las metas alcanzadas en el año
2001; esto como producto de la metodología de registro utilizada por la Defensoría de los
Habitantes en donde no se realiza una comparación con el año inmediato anterior, sino con el
ejercicio tras anterior al período que se está evaluando.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 230
Mediante el Cuadro Nº 2, se muestra en nivel de cumplimiento de las mismas.
Con referencia al primer objetivo estratégico relacionado con mejorar el ejercicio de la defensa e
intereses de los habitantes mediante un incremento en la resolución de las denuncias presentadas
ante la Defensoría y el seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones que se emitan, la
institución se planteó dos metas de gestión:
La primera, resolver la misma cantidad de denuncias ingresadas durante el año de manera que el
inventario inicial para el año 2003 no se incremente al final del periodo, en este caso la institución
suministra la siguiente información:... La meta de gestión establecida, usando los datos con base en
el sistema SOL, que para efectos de este informe en este punto son los que se utilizan, si bien no se
logró lo establecido en la meta en el sentido de que el inventario de final de año fue mayor en 252
denuncias de más con respecto al 2002, por primera vez se logra ubicar con mayor precisión el
comportamiento de dicho ítem lo cual servirá a futuro para tomar medidas correctivas y cumplir la
meta propuesta.
Sobre el nivel de logro de la meta citada, es importante resaltar que en Informe Semestral del año
que nos ocupa fue reportado para ésta un porcentaje de logro de un 33,3% en contraposición del
11% anual, para ello la entidad argumenta como uno de los elementos de mayor influencia durante
el año 2003 y más específicamente durante un trimestre, sufrió la ausencia justificada de cerca de
un 30% de sus funcionarios, lo cual influyó de forma directa en los resultados, situación que no
había nunca sido anotada por la Defensoría de los Habitantes en informes pasados y que para dicha
entidad revistió de ser una situación totalmente atípica.
P R O G R AM A/S U B P R O G R AM A T O T AL AL C AN Z AD A 8 0 -9 9 7 0 -7 9 6 0 -6 9 1 -5 9 N OAL C AN Z AD A
D E F E N S O R ÍA D E L O S H AB IT AN T E S D E L A R E P Ú B L IC A 4 3 1 -
T O T AL G E N E R AL 4 3 1 -
C o n % d e Av a nc e
C U AD R O N º 2
C U M P L IM IE N T O D E M E T AS D E G E S T IÓ N , AÑ O 2 0 0 3
D E L A D E F E N S O R ÍA D E L O S H AB IT AN T E S D E L A R E P Ú B L IC A
M E T AS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 231
La segunda meta para el objetivo estratégico en mención, se refiere al aumento en un 7% de la
producción final de las denuncias resueltas con respecto a la producción alcanzada en el año
2001(1942), al término del ejercicio se cuenta con un incremento de un 11.4%, superando
ampliamente las expectativas. Al efecto el ente comenta:“... La defensa de los derechos e intereses
de los habitantes mediante la realización de investigación es uno de los mecanismos que se utilizan
en la Defensoría como modalidad de intervención, este proceso de investigación va acompañado de
inspecciones, solicitud de información a las instituciones, entrevistas, esto da pie para que se
elabore el informe final de investigación. El informe final puede ir acompañado o no de
recomendaciones las cuales hacen necesario, cuando existen, de trabajar en el proceso de
seguimiento de las mismas lo que implica un proceso de constatación de su cumplimiento”.
Es importante acotar que para proteger los derechos de los habitantes, la entidad atiende la demanda
por medio de estudios forjados por denuncias que pueden ser originados por quejas de un habitante
o sobre una investigación de oficio que la institución inicie y que trate de problemas de índole
estructural, así la función de la Defensoría va más allá de únicamente la atención de quejas y
resolución de expedientes sino la intervención en otras modalidades como procesos de negociación
con partes en conflicto, mediadores entre organizaciones sociales y el Poder Ejecutivo, atención de
consultas sobre proyectos de ley de parte de la Asamblea Legislativa y coordinación de foros
temáticos. Por lo anterior, se desprende que la meta de gestión, en lo referente al incremento en la
resolución de denuncias se cumplió a cabalidad.
Para el segundo objetivo estratégico, el cual se refiere al mejoramiento del ejercicio de la defensa e
intereses de los habitantes mediante un incremento en la cantidad de consultas atendidas, al igual
que el caso anterior la meta de incrementar en un 4,4% la cantidad atendida de consultas de los
habitantes con respecto a la producción alcanzada en el año 2001, fue también superada, alcanzando
un nivel de un 13%. Para aclarar esta situación el Órgano Defensor menciona: “... La cantidad
atendida corresponde a una variable exógena de la Defensoría de los Habitantes de la República.
El crecimiento con respecto al 2001 alcanzó un 13%, este crecimiento también se fundamenta en
una mayor participación de la Defensoría, a través del fortalecimiento del proyecto de
regionalización con la apertura de una oficina más ubicada en la Región Huetar Norte ubicada en
la provincia de Limón”. Esta modalidad desarrollada por la Institución permite a los habitantes
tener mayor acceso a los servicios que brinda el ente.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 232
Lo que atañe al tercer objetivo estratégico que se relaciona con el fortalecimiento del proceso de
promoción y divulgación de los derechos de los habitantes mediante el incremento en las
actividades de promoción y divulgación; y cuya meta es aumentar en un 3,22% las actividades de
promoción y divulgación de derechos de los habitantes con respecto a la producción alcanzada en el
año 2001, se superó en un 23% por el apoyo adicional a los talleres, foros o encuentros
proporcionados por los medios de comunicación colectiva (radio y televisión). Al respecto el
informe de evaluación resalta: “ Una de las formas de defender derechos es enseñándole a los y las
habitantes cuáles son, está labor es la que se realiza fundamentalmente con los fondos de
cooperación, los cuales han servido para que la institución recorra todo el país llevando a cabo
esta tarea. Un ejemplo del efecto de esta actividad esta relacionada el alto nivel de organización y
consenso que tuvo la región sur con respecto a dónde se abría la sede de la zona, gracias a este
tipo de actividad no solo se abrió la sede, sino que las comunidades asumieron un compromiso de
trabajar en conjunto con la institución por los derechos de sus habitantes”.
Aquí es importante resaltar el apoyo económico dado a la Defensoría de los Habitantes de la
República por medio de las donaciones externas, mismas que financian la Segunda Etapa del
Proyecto Promoción, Divulgación y Regionalización en Derechos, financiamiento otorgado
especialmente por el Gobierno de Finlandia, el cual representó un monto para el 2003 de ¢151,7
millones, los cuales le han permitido contratar personal y bienes y servicios necesarios para realizar
los procesos de promoción y divulgación de los derechos de los ciudadanos.
• Sobre el resultado de la Producción:
Para cumplir con su misión el ente Defensor se planteó tres productos, cuyos niveles de
cumplimiento se observan en el cuadro siguiente:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 233
El primer producto corresponde a “Defensa de derechos por denuncias resueltas” el cual refleja un
cumplimiento mayor de lo esperado 2.164 de las 2.150 programadas.
Para esos efectos la institución acota que “ Son los expedientes que se cierran en la fase de
investigación que realiza cada una de las direcciones que posee la Defensoría, la adecuada
planificación del recurso disponible y el alto compromiso de los funcionarios de la institución en
poder resolver el problema fuente de la queja son los elementos centrales que permiten alcanzar
los resultados mostrados”.
Es importante resaltar que la cantidad de denuncias resueltas en el año 2003 superó en 154 a las
efectuadas en el periodo inmediato anterior.
Respecto al segundo producto “Atención de derechos por consultas atendidas”, la producción
reportada (21.483), superó la meta de producción esperada (19.000), esta meta de producción
depende de la demanda, y consiste en la atención de derechos por consulta la cual se ejecuta en
forma inmediata a los problemas planteados por los habitantes y cuyos procedimientos son
informales. En este periodo se atendieron menos solicitudes que el año 2002 (21642)
comportamiento que depende de factores exógenos. Se concluye por parte de la Defensoría de los
Habitantes de la República que esta actividad en términos cuantitativos es la más importante de la
institución.
El tercer producto “Promoción y divulgación de derechos”, obtuvo una producción superior (554) a
la esperada (480). De conformidad con la información suministrada por la institución el logro de
esta meta se debe a la colaboración de la Embajada de Finlandia y del Reino Unido, los cuales
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA 3 3 0
TOTAL GENERAL 3 3 0
PROGRAMA/SUBPROGRAMACANTIDAD DE PRODUCTOS
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE AÑO 2003
DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 234
financiaron un programa específico de promoción y divulgación de derechos y además del esfuerzo
institucional al proponerse con dicho financiamiento adicional una mayor cobertura, ampliando su
radio de acción con la apertura de dos oficinas regionales. Para el ejercicio que nos ocupa la
actividad de promulgación y divulgación fue mayor al 2002, produciendo un impacto positivo en
las y los habitantes del país respecto al conocimiento de sus deberes y derechos dentro de los
distintos servicios que brinda el sector público.
Se destaca asimismo por parte de la Defensoría de los Habitantes el acceso a sectores de población
que por su ubicación geográfica u otra razón, han estado regularmente fuera de su ámbito de
acción, esto a través de los procesos de promoción y divulgación que se han impulsado a través de
los medios de comunicación colectiva.
III. Comentarios Finales
De conformidad con la metodología de análisis de la información suministrada por la Defensoría de
los Habitantes, las metas de producción planteadas fueron alcanzadas y superadas en el año 2003
por la institución, de igual manera las metas de gestión fueron alcanzadas en porcentajes superiores
a los estimados en la mayoría de los casos.
A pesar de lo anterior, se hace necesario retomar lo señalado en el Informe de Evaluación
Presupuestaria correspondiente al I Semestre del 2003 en donde respecto a la metodología de
registro y comparabilidad que utiliza la Defensoría de los Habitantes, se comentó el hecho de que
dicha entidad al momento de analizar las metas de gestión utiliza la comparación con datos del
ejercicio trasanterior. Se reitera también el hecho, de que existe una diferencia temporal que
impide una comparación adecuada al no realizarse dicho proceso con el ejercicio inmediato
anterior, mismo para el cual las condiciones en término de variables presupuestarias, tecnológicas,
administrativas y coyunturales se apegan en mayor grado a la realidad del período que se está
evaluando.
Asimismo, en dicho Informe se hacia el reconocimiento de que los procesos de formulación y
programación presupuestaria se realizan con un efecto de temporalidad que no permite al momento
de su elaboración conocer cuáles serán los datos al final del ejercicio en el cual estamos
formulando, en el caso que nos ocupa el 2003, aspecto trasladable al ejercicio del 2004, por lo que
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 235
se sugiere una revisión por parte del Ente Defensor para que las metas se reformulen considerando
el comportamiento real de la demanda de los dos últimos años y los aspectos coyunturales de su
entorno y adecuar su accionar en el año 2004, tomando en cuenta la oportunidad de reprogramar su
gestión.
La Defensoría mantiene como fortalezas aspectos relevantes como:
• Esfuerzos por adoptar y cumplir con la metodología en los informes.
• Presentación de los informes en término.
• Identificación de la relevancia en las metas.
• Financiamiento por parte de entidades externas.
Sin embargo, persisten algunas debilidades como:
• Mantiene en su programación solo indicadores de eficacia.
• No posee una estructura de costos, lo que limita el conocimiento de los costos unitarios,
imposibilitando asociar el aspecto físico con el financiero.
• Coyunturalmente la Institución presentó otra debilidad al incurrir en inconsistencias en la
información como fue anotar productos, montos y fórmulas de algunos indicadores
diferentes a las consignadas en la Ley de Presupuesto, la cual subsanó en forma inmediata
a solicitud de la Dirección de Presupuesto Nacional.
Es importante señalar -tomando como base información complementaria al presente informe- que
existen para la Defensoría de los Habitantes, áreas de acción o ejes que no han sido suficientemente
desarrollados dentro de la programación contenida en la Ley de Presupuesto y como tal no han sido
consideradas en el documento que nos ocupa, al respecto cabe señalar que en el Informe de Gestión
publicado en su página web, hacen referencia a un eje de acción directamente relacionado con los
espacios de diálogo o “Facilitación de Procesos de Diálogo y Entendimiento: Mecanismo
Alternativo de Conflictos”, en el cual la institución incursionó en distintos procesos en los que
asumió el papel de mediador y/o facilitador con el fin de encontrar soluciones conjuntas en asuntos
que afectan distintos grupos sociales e involucra a las instituciones públicas; el cual definen como
de suma importancia en el accionar de la Defensoría pero poco desarrollado o valorado para el
2003, lo cual lleva a solicitar una revisión exhaustiva de la programación contenida en el 2004.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 236
Hace propia de este informe la siguiente conclusión emitida por la Defensoría de los Habitantes de
la República, en donde en el análisis de su cumplimiento de metas de producción y de gestión
reflexiona sobre el accionar del sector público:
“… cada una de las metas alcanzadas en el 100% de lo establecido pone de manifiesto no solo que
la Institución está cumpliendo a cabalidad con su misión, sino que la creciente demanda de sus
servicios muestra serias debilidades en el sistema institucional nacional lo cual en lugar de
mostrar una actitud de regocijo por el alcance de las metas, llama a la preocupación y a la
reflexión de que está haciendo mal el sector público costarricense…”
MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
El logro de los objetivos estratégicos planteados por la institución y encaminados a dar cumplimiento a la misión institucional, permitieron que los posibles beneficiarios del Bono Familiar de Vivienda tengan acceso a una vivienda digna, así como a asentamientos humanos sostenibles, en términos de sus desarrollo social, económico y ambiental. Desarrollo social, en la medida que se ha logrado que los recursos del Estado lleguen a la población que más los necesita, considerando para ello, la diversidad cultural, discapacidad, niveles de ingreso, tamaño del núcleo familiar, etc. Desarrollo económico, en términos de asegurar que el Sistema Financiero Nacional para la Vivienda, cuente con los recursos necesarios para brindar estas soluciones de vivienda a lo largo del tiempo. Desarrollo ambiental, en la medida que se han diseñado y ejecutado soluciones de vivienda acordes al entorno.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 238
I. Aspectos Generales
El Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos tiene el propósito de ejercer la rectoría
política del Sector Vivienda a través de la definición de políticas, estrategias y mecanismos de
coordinación, verificación y control a nivel intersectorial e interinstitucional para que la población
cuente con un vivienda digna y asentamientos humanos sostenibles, medidos en términos de su
desarrollo social, económico y ambiental a nivel nacional, regional y local o comunitario.
Para cumplir con este propósito, la institución cuenta con dos programas ordinarios, el programa
Proyección a la Comunidad, que se constituye en su programa sustantivo, ya que es el que se
encarga de proveer los productos y servicios con los cuales la institución pretende cumplir con su
misión y el programa de Actividades Centrales, donde se concentran las actividades adjetivas o de
apoyo a la gestión del Ministerio, y un programa extraordinario, Transferencias Varias, creado en el
2003 por la Asamblea Legislativa, durante el trámite del Primer Presupuesto Extraordinario de la
República, Ley No.8374, para incluir una transferencia al IMAS con el propósito exclusivo de
financiar proyectos de vivienda.
Para la preparación del presente informe, la institución, mediante el oficio No.DVM-084-2004 del
11 de febrero del 2004, remitió la información solicitada.
La institución considera que durante el año 2003, se han dado pasos importantes en la consolidación
institucional, gracias al logro de los objetivos estratégicos propuestos para el año 2003, que han
permitido dotar a la población con posibilidades de recibir un Bono Familiar de Vivienda, tener
acceso a una vivienda digan, así como a asentamiento humanos sostenibles, producto no sólo de un
ordenamiento de la oferta institucional y de la demanda, sino de lineamientos de política y el
establecimiento de normas que regulan las especificaciones técnicas para la construcción de
viviendas de interés social, así como para las obras de infraestructura, considerando para ello cinco
tipologías de vivienda que responden a las diversas zonas climáticas, grupos culturales, problemas
de discapacidad, etc., todo ello, de conformidad con lo señalado por la institución, ha ayudado a
mejorar la calidad de los materiales de construcción y las prácticas constructivas utilizadas en los
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 239 programas de interés social, mediante los cuales se ha logrado mejorar la calidad de vida de los
usuarios.
Todo lo anterior, gracias al ordenamiento de la oferta institucional y la demanda, del
establecimiento de 27 perfiles socioeconómicos de asentamientos y la formulación de los
lineamientos, mediante la emisión de las directrices No.19 y No.27 del 14 de marzo y el 11 de
setiembre del 2003, respectivamente, que dieron pie a las normas que regulan las especificaciones
técnicas que incluyen las características mínimas para la vivienda de interés social, así como para
las obras de infraestructura y establece cinco tipologías de vivienda para diversas zonas climáticas,
grupos culturales o problemas de personas con discapacidad, así como con la publicación del
Manual de Mantenimiento de la Vivienda de Interés Social que busca aumentar la vida útil de las
viviendas, y el Protocolo para Atención de Emergencias que permite contar con un instrumento para
la atención de emergencias en una forma eficaz, y por último, gracias a la acción concertada con las
diferentes instituciones involucradas de manera directa o indirecta con el Sistema Financiero
Nacional para la Vivienda, entre los que se encuentran el INVU, el BANHVI, las Entidades
Autorizadas, la Cámara Costarricense de la Construcción, el Colegio Federado de Ingenieros y
Arquitectos, la Iglesia Católica, la Alianza Cristiana Nacional, las municipalidades y otros grupos
organizados de la sociedad civil.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 240
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
De conformidad con el cuadro anterior, la institución contó con una autorización inicial de ¢717.3
millones, de los cuales un 80.2% iban destinados a sus gastos de operación y el 9.8% restante a
contribuir con la financiación de proyectos de Vivienda a cargo del Instituto Mixto de Ayuda Social
(IMAS).
En lo que respecta a la gestión de los recursos financieros empleados en la operación de la
institución, se observa una ejecución de tan sólo el 77.2%, la cual no resulta satisfactoria, si se
considera que la asignación de los recursos del 2003 estuvo limitada a un crecimiento del 8% con
respecto al 2002, un 2% por debajo del nivel inflacionario presentó la economía costarricense
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 550,570,000.00 76.76 430,253,108.17 73.41 78.15Recurso Humano 1/ 362,592,530.00 42.84 307,275,959.17 52.43 84.74Servicios No Personales 124,313,000.00 17.33 83,844,932.41 14.31 67.45Materiales y Suministros 44,164,470.00 6.16 25,927,588.89 4.42 58.71Maquinaria y Equipo 19,500,000.00 2.72 13,204,627.70 2.25 67.72
Otros Gastos Institucionales 2/ 21,200,000.00 2.96 13,654,399.65 2.33 64.41Amortización e Intereses 3,600,000.00 0.50 288,413.97 0.05 8.01
SUB TOTAL 575,370,000.00 80.22 444,195,921.79 75.79 77.20
Transferencias 3/ 141,900,000.00 19.78 141,900,000.00 24.21 100.00Otros Recursos 4/ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL 717,270,000.00 100.00 586,095,921.79 100.00 81.71
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 241 durante el periodo en evaluación. Los problemas de ejecución se presentan en todas las partidas de
gasto de la institución, no obstante se acrecientan en las destinadas al pago de los Servicios No
Personales, Materiales y Suministros y Maquinaria y Equipo, lo que parece evidenciar una
inadecuada identificación y planificación de los gastos institucionales, tal como lo muestra la nula
ejecución de las subpartidas Otros Servicios Públicos y Servicios Aduaneros y Madera, así como
los niveles de ejecución por debajo del 50%, alcanzados en 17 subpartidas.
En cuanto a la distribución del gasto por programa y ejecución, el programa Proyección de la
Comunidad contó con un 21% del total asignado a la institución, ¢150.8 millones de los cuales
ejecutó un 75.9%. Por su parte, el programa de Actividades Centrales contó con un 59% del
presupuesto asignado, ⊄424.6 millones y ejecutó el 77.6% y el de Transferencias varias con un
presupuesto de ⊄141.9 millones lo que representa el 20% y ejecutó el 100%.
• Sobre la Gestión:
Programa Proyección a la Comunidad
De las 8 metas de gestión programadas cumplió el 100% de las mismas, sobrepasando una. Sobre
los resultados, el responsable de este programa, señala:
- Se logró realizar un informe sobre la oferta institucional con base en información de la
demanda de vivienda, que permitió planificar y priorizar la oferta institucional de Bonos
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
PROYECCIÓN A LA COMUNIDAD 8 8
ACTIVIDADES CENTRALES 7 2 3 2
TOTAL GENERAL 15 10 3 - - - 2
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 242
Familiares de Vivienda, en sus diferentes modalidades, con el propósito de lograr una
mayor equidad en la distribución de los recursos económicos a las familias más necesitadas
del país.
- Se logró la caracterización de 27 perfiles socioeconómicos de las familias de los
asentamientos en los precarios, a través de la información obtenida de fuentes primarias y
secundarias, como la información recolectada por los Comités del Plan Vida Nueva y los
Comités de Transparencia y el Sistema de Información de la Población Objetivo del
Instituto Mixto de Ayuda Social, lo cual permitió plantear una propuesta de atención a la
demanda, al aportar este producto, los elementos necesarios para la toma de decisiones
sobre las acciones a realizar en la atención de las familias, visualizar la presentación de
situaciones de riesgo, la magnitud, complejidad y urgencia que amerita la atención de la
situación, así como para establecer una programación y priorización de los recursos
disponibles en el Sistema Financiero Nacional en la atención de las necesidades de
vivienda. Al ser la primera vez que se realiza esta acción, se presentaron algunas
dificultades por la escasez de recurso humano y por las limitadas capacidades informáticas,
sin embargo las mismas fueron superadas.
- Se publicaron los lineamientos y normas, por medio de la Directriz Nº 19, publicada en la
Gaceta Nº 52 del 14 de marzo del 2003, ampliada y mejorada con la Directriz Nº 27 del 11
de setiembre del 2003 y publicada en la Gaceta Nº 175, que permiten establecer
requerimientos constructivos mínimos de calidad para el diseño de una vivienda de interés
social, lo cual permite asegurar un mejor aprovechamiento de los recursos públicos que se
invierten a través de los subsidios de vivienda. Al contar esta meta con una alta relevancia,
permitió contar con el apoyo político necesario para su logro.
- En concordancia con estas directrices, se genera el Protocolo de Atención de Emergencias,
como un mecanismo de prevención e identificación de las zonas de mayor vulnerabilidad,
previniendo así la definición de los futuros asentamientos humanos.
- Se elaboró y publicó el Manual de Recomendaciones y Tipologías de Vivienda para grupos
vulnerables, acorde a los requerimientos climáticos, culturales y físicos de la familia
beneficiada, determinándose cinco tipologías de vivienda. Esta meta está muy ligada a las
políticas del Ministerio y a lo señalado en las Directrices Nº 19 y 27.
El impacto de estas metas, es que se ha logrado asentamientos humanos de una mejor calidad en
servicios y acabados, mejorando la calidad de vida de los usuarios y se han mejorado los controles
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 243 de calidad de los materiales; asimismo, se han aplicado estas normativas en diferentes zonas del
país, adecuando las viviendas al entorno geográfico y a las necesidades básicas de las familias, en
particular en casos especiales, tal como discapacitados, indígenas o adultos mayores. También se ha
notado su efecto positivo en la promoción del adecuado ordenamiento del territorio, ya que en la
actualidad se le da un peso importante a las condiciones ambientales, socio-económicas y
culturales.
Asimismo, estos lineamientos han constituido un instrumento importante para el desarrollo de las
Auditorias de Calidad que se llevan a cabo en el programa de Actividades Centrales.
Otros factores que han ayudado al cumplimiento de estas metas, han sido el apoyo de todas las
instituciones del sector vivienda, en especial del INVU, IMAS, BANHVI y de otras entidades
autorizadas y el hecho de que tanto las empresas constructoras como las entidades financieras han
mejorado los controles de calidad, respetando la diversidad cultural, climatológica y topográfica
donde se desarrollan los proyectos de vivienda.
A pesar de que los efectos han sido positivos, se ha mantenido una actitud de revisión permanente y
de comunicación con los involucrados en el Sector Vivienda, con el fin de mejorar estos aspectos, y
que el producto final hacia el beneficiario sea cada vez de mejor calidad, y que las viviendas se
adecuen a las necesidades de las familias.
Programa Actividades Centrales
De las 7 metas de gestión programadas, se alcanzaron 2, tres se encuentran con grado de avance y
dos sobre las que no se pudo determinar el alcance o grado de avance. Sobre los resultados
alcanzados, el responsable del programa, señala:
- Se realizaron 9 de los 10 estudios de auditoría programados, lo cual se debió a que se
realizaron otros estudios a solicitud del Ministro.
- La Asesoría Legal logró a través de la revisión de los requerimientos legales relacionados
con los procesos internos, que las actividades del Ministerio no sólo se encontraran a
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 244
derecho sino que las decisiones se tomaran en el momento oportuno. Como factores que
afectaron esta gestión, se encuentra la entrada de la Ley General de Control Interno, la que
vino a aumentar el número de consultas legales, igualmente se dio un fuerte proceso de
denuncia por parte de los administrados, en contra de los “zopilotes de vivienda”; sin
embargo, para dar respuesta al aumento de las denuncias y consultas, la Asesoría Legal
inició un proceso de capacitación intrainstitucional y se elaboraron documentos tipos para
contratos, carteles de licitación y resoluciones administrativas, entre otras.
- La Oficina de Planificación elaboró 6 de los 4 informes programados, para ello, se centró en
el proceso de rendición de cuentas del trabajo que, a nivel institucional y sectorial, se viene
realizando por parte de las instituciones del Sector.
- La Dirección de Auditoria de Calidad reporta un avance del 80% en las revisiones técnicas
y de carácter social de los recursos invertidos en vivienda, debido a los limitados recursos
disponibles, por lo que concentró la gestión en 500 casos de los 600 programados. El
principal impacto del proceso radica en ir logrando de forma gradual un mejoramiento de
la asignación del bono familiar de vivienda, particularmente lo que atañe a la calidad
constructiva. En este sentido se aportaron insumos importantes para la formulación de la
directriz 27.
- Con respecto a la gestión por bienes y servicios, esta se cumplió en un 98,8%; la
Proveeduría realizó la gestión dando trámite a las solicitudes de pedido con base en el plan
de compras definido previamente, priorizando los requerimientos de adquisiciones del
Ministerio para apoyar a todos los usuarios, para cumplir en forma eficiente y oportuna la
demanda de los usuarios internos. Respecto al impacto de la gestión en la población objeto
el mismo se evidencia en la atención oportuna de las demandas internas del personal,
creando un nivel de satisfacción y motivación para que los funcionarios puedan atender de
la mejor manera sus labores. La vinculación del resultado de la gestión con la producción
alcanzada en términos de plan de compras es reflejo de la aplicación de los nuevos
procedimientos de SIGAF, COMPRARED, y basados en los principios de legalidad y
control basados en la Ley de Contratación Administrativa.
Por último, con la información proporcionada, no fue posible determinar claramente “el control
actualizado de los gasto en Servicios Personales”, ya que en el formulario correspondiente a la meta
de gestión no se ofrece el resultado y en el de la meta de producción se señala un 84.6%, sin un
detalle que permita establecer porque se estima ese porcentaje de avance. De igual forma, no se
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 245 pudo determinar si la meta de “Agilizar los trámites internos para reintegro de caja chica y pago a
proveedores” fue alcanzada, dado que la información aportada en el formulario se refirió a otros
aspectos de la gestión presupuestaria realizada por el Departamento Presupuesto, sin que se hiciera
alusión directa a esta meta.
• Sobre el resultado de la Producción:
Como se observa en el cuadro anterior, para el ejercicio económico 2003 se programaron 9 metas de
producción cuantificables, de las cuales se alcanzaron 7, lo que representa un 77,8% y no se
alcanzaron 2. Adicionalmente, la institución cuenta con dos productos: “Gestión de Recursos
Humanos” y “Gestión de Recursos Financieros”, que no son cuantificables.
Programa Proyección a la Comunidad
Este programa logró cumplir con todas las metas de producción establecidas. Al respecto, el
responsable del programa, señala:
- Se realizaron los dos informes sobre el análisis y mapeo de ordenamiento de oferta
institucional que se había planteado como meta en el 2003, con lo que se logró identificar
los cantones con los mayores porcentajes de demanda en cuanto a vivienda y se tiene
estructurado el proceso por el cual se operacionalizará la oferta institucional. Esta oferta,
toma como base de información dos acciones declaradas prioritarias, el Plan Vida Nueva a
nivel nacional, y los Comités de Transparencia a nivel institucional, lo que permitió contar
con los recursos humanos y materiales necesarios para llevar a cabo las acciones.
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
PROYECCIÓN DE LA COMUNIDAD 4 4 0
ACTIVIDADES CENTRALES 5 3 2
TOTAL GENERAL 9 7 2
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 246
- Se superó la cantidad de perfiles socioeconómicos de asentamientos que se había propuesto
como meta, contándose con una caracterización de 27 perfiles de asentamientos en precario,
ubicados en zonas urbanas y rurales de todo el país. Mediante la información suministrada
por este producto se logró contribuir a la realización del producto anterior.
- Se formularon los Lineamientos de Políticas y Estrategias que permiten definir prioridades
de la atención de familias de interés social que lo requieran y la posible ubicación de las
soluciones de vivienda, acordes con los recursos limitados que dispone el Estado para la
satisfacción de las necesidades de vivienda. Los lineamientos se utilizan para definir los
criterios técnicos y las políticas en materia social, bajo los que se debe regir el proceso de
adjudicación del Bono Familiar de Vivienda, dirigido a grupos de familias en extrema
pobreza, situación de emergencias y erradicación de precarios, conforme el Artículo 59 de
la Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda. Asimismo, estos lineamientos
dieron pie a las normas que regulan las especificaciones técnicas que incluyen las
características mínimas para la vivienda de interés social y a la vez, contribuyen
enormemente a la promoción de un adecuado ordenamiento del territorio, al contemplar el
entorno geográfico, las condiciones ambientales, socioeconómicas y culturales. Otro factor
que influyó en el logro de esta meta de producción, ha sido la alta relevancia que le fue
dada por el Ministro, lo cual permitió contar con el apoyo político necesario. Gracias a este
apoyo se publicó en La Gaceta N° 52, del 14 de marzo del 2003, la Directriz N° 19,
denominada " Especificaciones Técnicas y lineamientos para la Escogencia de Tipologías
Arquitectónicas para la Construcción de Vivienda y Obras de Urbanización para Casos
Especiales amparados al Artículo 59 de la Ley del Sistema Financiero Nacional para la
Vivienda". En esta Directriz se indican los cinco lineamientos generales que regulan y
uniforman los criterios que se deben tener en cuenta para el desarrollo de los proyectos de
vivienda, los cuales fueron luego modificados con la publicación de la Directriz N° 27.
- En cuanto al producto “Normas, Criterios Técnicos y Tipologías para el Desarrollo de
Viviendas, se cumplió la meta de producción con la elaboración y publicación del Manual
de Tipologías de Vivienda, acorde a los requerimientos climáticos, culturales y físicos de la
familia beneficiada, estas normas indican especificaciones técnicas para viviendas de
interés social, tanto en acabados como en materiales, obras de infraestructura y criterios
técnicos para tomar en cuenta y aplicar en el diseño de cada una de las viviendas, de
acuerdo con la zona geográfica en la que se ubica; así como con el Manual de
Mantenimiento de la Vivienda de Interés Social, en el que se señalan aspectos relacionados
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 247
con el mantenimiento mínimo y general de una vivienda, y las medidas preventivas a
considerar para el bienestar familiar y prolongar la vida útil del inmueble. Además, se
formuló el Protocolo para Atención de Emergencias, el cual precisa los lineamientos en
cuanto a las tres fases presentes en una emergencia, debido al interés y apoyo del Ministro
Rector del Sector Vivienda, con el fin de tener un instrumento para la atención de las
emergencias en una forma eficaz. El cumplimiento de esta meta ha ayudado a mejorar la
calidad de los materiales de construcción y las prácticas constructivas utilizados en los
programas de interés social, mediante los cuales se ha logrado mejorar la calidad de vida de
los usuarios, en especial de las familias mas pobres del país, y han definido normativas y
diseños de viviendas que aumentan el valor agregado de las mismas. También, es
importante mencionar, que uno de los factores que influye notablemente en el logro de esta
meta, ha sido el proceso de negociación y concertación con todos los actores y la pericia
técnica de las personas que redactaron el documento. Se realizaron reuniones y consultas
con todos los sectores involucrados en el tema de la vivienda, específicamente con las
Entidades Autorizadas, además por parte del Sector Privado, se mantuvo un estrecho
contacto y comunicación con la Cámara Costarricense de la Construcción, Colegio
Federado de Ingenieros y Arquitectos, Asociación de Constructores de Vivienda de Interés
Social, entre otros.
Programa Actividades Centrales
Este programa alcanzó 3 de las 5 metas de producción cuantificables planteadas para el período, es
decir, cumplió con el 60% de las metas de producción establecidas. Entre las metas alcanzadas,
según el responsable del programa, se encuentran:
- El trabajo realizado por la Asesoría Legal, que logró evacuar el 100% de las consultas.
Además coordinó con las instituciones que conforman el Sector Vivienda y Asentamientos
Humanos lo relacionado con la legalidad de las acciones tomadas. Gracias a un adecuado
planeamiento, coordinación y compromiso del personal de la asesoría, se logró un
rendimiento igual al obtenido el año anterior, pese al aumento reportado de las consultas.
- Los 6 informes que la Oficina de Planificación generó con el fin de fortalecer el proceso de
rendición de cuentas hacia la Presidencia de la República y otras entidades públicas que
desarrollan acciones de control de la gestión gubernamental como el Ministerio de
Hacienda y MIDEPLAN, entre otros. Los que a saber son: la Memoria Institucional para el
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 248
periodo 2003-2004, el Informe de Logros del Sector, elaborado a petición del Presidente de
la República, el Informe de Evaluación del PND, Informes de Seguimiento y Ejecución de
los Acuerdos del Consejo Nacional Sectorial, Informes sobre la ejecución del Bono
Familiar de Vivienda y las Operaciones de Crédito sin Bono Familiar de Vivienda y
finalmente la Coordinación de evaluaciones presupuestarias y el Plan Anual Operativo.
- La Dirección de Auditorias de Calidad presentó un compendio final de resultados sobre el
estudio detallado del proceso de asignación del Bono Familiar de Vivienda (BFV), a partir
de una muestra aleatoria de 500 familias. Este informe se desagrega en 3 informes parciales
que describe una serie de situaciones a partir de los casos analizados (estudio de los
expedientes y visitas de campo). En este proceso se analizó la calidad constructiva de las
viviendas, la idoneidad de los trámites realizados y la situación de las familias beneficiadas.
Entre las razones que justificaron la no conclusión de la meta se cita el retraso en la
contratación de profesionales, el inició retrasado de la labor programada debido a la espera
de resultados de la primera auditoria, las modificaciones realizadas a los instrumentos que
permiten la captura de información, y el atraso en el periodo de inicio de revisión de los
expedientes, provocado por la entrega tardía de los documentos por parte de las entidades
autorizadas.
- Se presentaron 9 informes de auditoria que permitieron a la Administración reforzar el
control interno.
- La Proveeduría logro alcanzar en un 98.84% de la producción proyectada, lo anterior en
razón de que se logró estabilizar la bodega de la Proveeduría Institucional, creando un stock
suficiente para cubrir las necesidades de las diferentes dependencias de la Institución. Cabe
mencionar, que se generaron ciento veintinueve órdenes de inicio de las cuales únicamente
no se lograron consolidar cinco, lo anterior en razón de que se generaron atrasos en los
procedimientos de compra derivados del ingreso del sistema SIGAF, cambios en los
procedimientos internos y creación de documentos.. Es importante mencionar que durante
todo el año 2003 se logró satisfacer la mayoría de las necesidades internas priorizando éstas
de acuerdo a la urgencia de cada dirección, lo cual se refleja en el porcentaje de ejecución
citado anteriormente, mejorándose el stock de suministros de oficina, hay que hacer
referencia a que este Ministerio cuenta con un presupuesto bastante limitado. Otro factor
importante a tomar en consideración es el incremento en la producción derivado de los
cambios en las actividades internas y aunado a esto los cambios en la jefatura de la
proveeduría.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 249
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos, remitió el Informe Anual de Evaluación de la
Gestión Presupuestaria del 2003 en forma oportuna; sin embargo en una primera revisión se
encontraron una serie de inconsistencias, por lo cual se consideró necesario devolver toda la
documentación estableciendo el 10 de febrero como plazo para su recibo; no obstante, aunque
posteriormente el Ministerio solicitó ampliar a 48 horas más, la información fue recibida hasta el
día 14, aunado a este incumplimiento, la información remitida no reunió todos los ajustes señalados,
faltó información correspondiente a 4 metas de gestión del “Programa Proyección a la Comunidad”
y se presentaron inconsistencias y ausencia de algunos datos en algunos formularios del programa
de “Actividades Centrales”, también ambos programas, en la mayoría de los formularios remitidos,
no suministraron, o por lo menos, ante la ausencia de los títulos que los enunciaban, no se pudo
determinar que se hayan considerado algunos aspectos de la información solicitada, tales como:
situaciones presentadas, efectos generados y acciones tomadas.
Es necesario mencionar y llamar la atención de las autoridades del Ministerio de Vivienda, por el
bajo nivel de ejecución del presupuesto dedicado a sus operaciones (excluye los recursos asignados
al IMAS por ¢141,9 millones)alcanzado en el periodo, un 77.2%, el cual no resulta satisfactorio, si
se considera que la asignación de los recursos del 2003 estuvo limitada a un crecimiento del 8% con
respecto al 2002, un 2% por debajo del nivel inflacionario que presentó la economía costarricense
durante el periodo en evaluación.
También es preciso señalar el bajo nivel alcanzado en las metas de gestión y producción del
periodo, si se considera que los resultados globales logrados por la institución son un 66.7% en
metas de gestión y un 77.8% en metas de producción; al respecto, los resultados y las justificaciones
correspondientes deben ser estudiados con detenimiento por las autoridades pertinentes del
Ministerio, a fin de determinar las responsabilidades a que hace referencia el inciso j) del artículo
110 de la Ley No.8131 o Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos, ya que no son
de recibo las justificaciones que se sustentan en elementos que deben considerarse en el momento
de la planificación, especialmente en la definición de objetivos y metas para un periodo
determinado.
TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen Apoyados en el Plan Estratégico Institucional, el Tribunal Supremo de Elecciones contribuye en la creación de las condiciones necesarias para incorporar a los ciudadanos a los procesos electorales, facilitando con ello que los costarricenses se identifiquen plenamente y participen cada vez más en la consolidación de la democracia, con la idea de convertirse en líder a nivel regional en la planificación, organización y ejecución de dichos procesos y de los servicios registrales de apoyo, incorporando así la mejor tecnología y sus constantes avances.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 251
I. Aspectos Generales
El Tribunal Supremo de Elecciones tiene como propósito institucional organizar, dirigir y vigilar los
actos relativos al sufragio, garantizando el respeto al ordenamiento jurídico en los procesos
electorales y en la creación y funcionamiento de los partidos, así como mantener un registro del
estado civil continuo, permanente y obligatorio de los acontecimientos y las características de los
sucesos vitales, entre otros.
La Estructura programática esta fundamentada bajo un solo programa y dos subprogramas
denominados: Tribunal Supremo de Elecciones y Construcción de Edificios.
Dicha institución remitió el Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria
correspondiente al año 2003 mediante Oficio No. 180-2004 de 20 de enero del presente año.
Apoyados en el Plan Estratégico Institucional, el Tribunal contribuye en la creación de las
condiciones necesarias para incorporar a los ciudadanos a los procesos electorales, facilitando con
ello que los costarricenses se identifiquen plenamente y participen cada vez más en la consolidación
de la democracia, con la idea de convertirse en líder a nivel regional en la planificación,
organización y ejecución de dichos procesos y de los servicios regístrales de apoyo, incorporando
así la mejor tecnología y sus constantes avances.
Respecto a los logros institucionales se tiene que, a pesar que los procesos electorales para elegir
presidente, vicepresidentes, diputados, regidores, alcaldes y otros cargos de elección popular se
concretaron en el 2002, en el 2003 se mantuvo comunicación con las diferentes agrupaciones
políticas en cuanto a asesorías y fiscalización de sus asambleas.
Por otra parte, la institución cumplió con su cometido de inscribir los hechos vitales y civiles
recibidos, los cuales constituyen el insumo fundamental para expedir certificaciones, constancias; y
los documentos de identificación, a saber: Tarjeta de Identidad de Menores (Art. 1. de la Ley 7688
del 6 de agosto de 1997), documento de identificación para los costarricenses mayores de doce años
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 252
y menores de dieciocho y Cédula de Identidad (Artículo 95 de la Constitución Política de la
República).
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
La institución dispuso, para el logro de las metas comprometidas en el ejercicio 2003, de un
presupuesto ordinario total de ¢6.522.900.000,0 del cual se ejecutaron ¢5.700.444.816,6 para un
porcentaje de ejecución del 87,4% respecto del presupuesto aprobado.
DESTINO DEL GASTO
Insumos 6.255.050.000,0 95,9 5.488.210.044,7 96,3 87,7Recurso Humano 1/ 4.608.840.200,0 70,7 4.267.513.388,6 74,9 92,6Servicios No Personales 929.959.800,0 14,3 730.210.496,8 12,8 78,5Materiales y Suministros 456.200.000,0 7,0 382.085.934,6 6,7 83,8Maquinaria y Equipo 260.050.000,0 4,0 108.400.224,6 1,9 41,7
Otros Gastos Institucionales 2/ 156.780.000,0 2,4 120.392.771,4 2,1 76,8Amortización e Intereses 106.870.000,0 1,6 87.849.400,5 1,5 82,2
SUB TOTAL 6.518.700.000,0 99,9 5.696.452.216,6 99,9 87,4
Transferencias 3/ 4.200.000,0 0,1 3.992.600,0 0,1 95,1Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0
TOTAL GENERAL 6.522.900.000,0 100,0 5.700.444.816,6 100,0 87,4
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F), Módulo de Poderes.
MONTO FINALAUTORIZADO
(Ley No.8341 y Modif.)
( a )
% DEEJECUCIÓN
( b / a )% según
Autorizado
PESORELATIVO
% según
Devengado
MONTO EJECUTADO
(Devengado Acum.)
( b )
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
PESORELATIVO
Según puede apreciarse, del total del presupuesto aprobado para el Tribunal Supremo de Elecciones
en el 2003 (¢6.522.900.000,0) se ejecutó un 87,4%. Además, un 6,7% (¢434.240.384,0) se registro
al final del período como compromiso no devengado, por las razones que luego se expondrán. En
este sentido, la suma de estos dos rubros, el monto de lo ejecutado como la suma de los
compromisos no devengados (¢6.134.685.200,0), representa un porcentaje del 94,0% que, a criterio
de este órgano electoral refleja una buena administración del uso de los recursos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 253
Respecto de las sumas que quedaron como compromisos no devengados, según consta en el
documento remitido por la institución; en el año 2003 se practicaron recortes en el presupuesto de
más de mil millones de colones por parte de la Asamblea Legislativa, lo que impidió alcanzar
varias metas, lo cual fue oportunamente reprogramado. Esta situación, a su vez, obligó a hacer un
estudio de cada subpartida para trasladar recursos a aquellas en que se tenían necesidades
apremiantes, urgentes y prioritarias de satisfacer, tales como el pago de contratos de mantenimiento,
limpieza y vigilancia, cargas sociales, prestaciones legales y servicios varios. Este traslado de
recursos pudo concretarse hasta en el mes de abril, lo que limitó los tiempos necesarios para el
trámite de las solicitudes de pedido, promoción de carteles, adjudicaciones, resolución de
apelaciones y plazos de entrega, especialmente aquellos que implicaban un desarrollo o bien la
importación de los productos a adquirir. Entre ellos se señala el arreglo de discos “RAID” y las
impresoras para el sistema de cédula, el cableado estructurado, las licencias Oracle cuyo contrato no
pudo ser suscrito en diciembre debido a algunas cláusulas que la Asesoría Jurídica estimó
inaceptables para la Administración, dos consultorías para la modernización tecnológica que
finalizarán en el 2004 y equipo y mobiliario que no se recibió en tiempo. Por otra parte, mucho de
lo que ha quedado registrado como compromiso no devengado, obedece a facturas por diversos
mantenimientos, seguros, alquileres, telecomunicaciones, energía eléctrica, servicios de seguridad y
de limpieza, etc, que no fueron presentadas en el 2003 por los respectivos proveedores.
En este sentido para evitar lo anterior, propiamente en materia de contrataciones, la Comisión de
Presupuesto para el 2004 estableció fechas límite para contar con las especificaciones que permitan
confeccionar los respectivos pliegos de condiciones, de manera que exista holgura en los plazos
para que la contratación se concrete dentro del ejercicio fiscal.
• Sobre la Gestión:
Como se muestra en el siguiente cuadro, el Tribunal Supremo de Elecciones para el ejercicio en
evaluación programó la realización de 22 objetivos estratégicos con sus respectivas metas de
gestión, de las cuales 16 son alcanzadas logrando satisfacer la demanda, 5 no logran el 100% de lo
programado, pero obteniendo resultados que se enmarcan en porcentajes que van entre los rangos de
80-99%, 70-79%, 1-59%; y 1 no se logra obteniendo en consecuencia un porcentaje de avance
del 0 %.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 254
En el caso del objetivo estratégico “Expedir certificaciones y constancias sobre los hechos
vitales, civiles y electorales, que se encuentran inscritos en el Registro Civil”, se tiene que para
la meta “Confeccionar las certificaciones y constancias de hechos vitales, civiles y electorales
gestionadas por los usuarios de manera oportuna y ágil”, se obtuvo un resultado del 100% al
lograrse cubrir la demanda total de 2.307.389 solicitudes.
Aun considerando el resultado anterior la meta fue superior a lo estimado (1.600.000) para el 2003
pues hubo un crecimiento en la demanda. La importancia de la atención oportuna y logro de este
objetivo radica en su impacto por cuanto son documentos oficiales que contienen información de
carácter civil y/o electoral expedidas a los interesados. Al mismo tiempo permite realizar diferentes
trámites de carácter legal y civil.
Algunos elementos que influyeron en el logro de la meta a criterio de la institución, son que la
cantidad de certificaciones y constancias en relación con el año anterior se estimó en menos
cantidad debido a que la Tarjeta de Identidad de Menores (TIM) suple las necesidades de filiación
para efectos de matrícula en los colegios de secundaria, sin embargo, dichos centros educativos,
además de la (TIM), continúan requiriendo las certificaciones de nacimiento; por lo que se requirió
hacer un mayor esfuerzo para atender la demanda.
Con respecto a lo anterior según consta en la información remitida, al Tribunal está gestionando
una mayor coordinación con el Ministerio de Educación Pública para que se cumpla con la
aceptación de la Tarjeta de Identidad de Menores para efectos de matrícula. Además se hará una
mayor divulgación del uso de la tarjeta, sobre todo en épocas de matrícula, mediante los medios de
comunicación y circulares a los centros educativos.
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 22 16 2 2 1 1
TOTAL GENERAL 22 16 2 2 1 1
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 255
Para el objetivo estratégico “Expedir la tarjeta de identidad para costarricenses mayores de
doce y menores de dieciocho años, como documento de identificación” la meta de
“confeccionar la tarjeta de identidad de menores gestionadas por los usuarios de manera oportuna y
ágil en oficinas centrales y las regionales que cuentan con este servicio”, se tiene por lograda al
alcanzarse el 100% de las gestiones presentadas. No obstante lo anterior, la demanda resultó inferior
a lo estimado (220.000).
Importancia del logro de este objetivo radica en el hecho que, este documento identifica a los
costarricenses que se ubican en edades entre los 12 y menos de 18 años; el mismo lleva impresa la
foto de la persona y las citas de nacimiento según los registros, así como información de carácter
civil. Permite que los costarricenses comprendidos entre las edades indicadas dispongan de un
documento de identidad para que se integren a la sociedad en lo legal, social, laboral y recreativo
En cuanto a la gestión realizada, según consta en el informe remitido por la institucional, esta
permitió atender toda la demanda. Aunque en algunas situaciones presentadas, en la expedición de
esta tarjeta se dieron por cuanto existe la obligación de que el menor venga acompañado de un
familiar mayor de edad, y esto ha ocasionado que en la época lectiva la demanda baje mientras que
en períodos de vacaciones se duplique.
Esta situación ha generado que se plantee desarrollar un sistema ambulante para visitar a los
estudiantes en los centros educativos.
En el caso del objetivo estratégico “Expedir la cédula de identidad a aquellas personas que las
soliciten y se encuentren debidamente inscritas en el Registro Civil” y la meta de “Renovar
parcialmente el equipo de cómputo utilizado para la producción de la cédula de identidad, con el
propósito de sustituir aquel equipo que ha cumplido su vida útil” se tiene que de los 5 equipos
programados se logran adquirir 4, para un 80% de logro de la meta.
Al respecto se tiene que, producto de los recortes realizados en la Asamblea Legislativa no fue
posible sustituir los servidores de búsqueda y concordancia de huellas debido a insuficiencia
presupuestaria; además estos recortes provocaron que se tuviera que esperar el trámite de un
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 256
traslado de recursos para la adquisición de las impresoras, lo que en consecuencia produjo una
tramitación más tarde de lo previsto de la compra respectiva.
Considerando lo anterior, la institución por medio de la Comisión de Presupuesto estableció fechas
límite para que las especificaciones de las contrataciones estén preparadas, de manera que se cuente
con suficiente plazo. En lo que se refiere a los servidores de búsqueda y concordancia, se
presupuestaron para el 2004.
Para el objetivo estratégico “Actualizar el Padrón Electoral constantemente” y la meta de
verificar y corregir diariamente los movimientos en el sistema de cómputo del Padrón Electoral con
la finalidad de que se mantenga debidamente actualizado, se tiene por lograda al atender el 100% de
la demanda recibida (334.769 actualizaciones) y haber sido aplicados dichos movimientos en el
Padrón Electoral.
La importancia del logro de este objetivo radica en el hecho que da seguridad y transparencia a las
elecciones, ordena a los electores por mesa según su domicilio, permite llevar el registro de los
votantes y verifica su identidad, es la base principal para la elaboración de la cantidad de papeletas
para elección de presidente, diputados, concejales de distrito, regidores, alcaldes, entre otros.
Aun cuando se atendió la totalidad de la demanda, el resultado estuvo por debajo de los
movimientos programados (350.000), por cuanto los movimientos al Padrón están sujetos a la
demanda del servicio.
En cuanto al objetivo estratégico “Crear, reubicar y refundir distritos electorales, a efecto de
facilitarle al ciudadano su movilización al centro de votación más cercano” y la meta de
“realizar los estudios necesarios para, crear, reubicar o refundir distritos electorales en la División
Territorial Electoral” se tiene por lograda la meta al atenderse el 100% de la demanda (577
estudios).
La importancia del logro de este objetivo radica en el sentido que se convierte en el insumo
principal para la planificación y distribución de centros de votación (escuelas y colegios), lo que
permite que cada elector vote en el lugar más cercano a su residencia. Al respecto se realizaron
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 257
estudios de oficio sobre la ubicación de varios poblados y la División Electoral se encuentra
proceso de depuración para las elecciones del 2006, lo cual se completará en el 2004 y 2005.
Para la realización de estos estudios se aprobó una jornada extraordinaria y viáticos, conforme a la
priorización que se hizo en las respectivas subpartidas.
En términos generales a pesar que la demanda superó la meta estimada (400 estudios), la institución
logró atenderla en su totalidad.
Con respecto al objetivo estratégico de “Resolver las solicitudes que cumplan con los requisitos
para adquirir la nacionalidad costarricense de acuerdo con la legislación vigente” y la meta de
“resolver las peticiones que se formulen para la obtención de la nacionalidad costarricense” se tiene
por cumplida al atenderse el 100% (1.605) de las solicitudes presentadas.
Con el logro de esta meta la institución, cumple con el deseo de las personas extranjeras en obtener
la nacionalidad costarricense, según Artículo 15 de la Declaración Universal de los Derechos
Humanos dada por la Organización de Naciones Unidas.
En términos generales a pesar que la demanda superó la meta estimada (1.500 solicitudes), la
institución logró atenderla en su totalidad, otorgando la ciudadanía conforme a la legislación
vigente.
Otro Objetivo Estratégico es el referente a “Efectuar las inscripciones de los hechos vitales y
civiles de conformidad con la legislación existente” y la meta de “Inscribir los hechos vitales y
civiles comunicados al Registro Civil, para que los interesados cuenten con el registro oportuno de
dichos eventos” se tiene que la meta no se cumple por cuanto de la demanda (163.695 eventos) solo
se logran atender 156.842 para un porcentaje de cumplimiento del 95.8%.
Al respecto se tiene que de las gestiones recibidas el saldo quedó en trámite para enero del 2004, lo
que responde al comportamiento normal en este proceso.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 258
La importancia del logro de este objetivo radica en el sentido que la institución se encarga del
registro de los acontecimientos vitales (nacimiento, defunción) y civiles (naturalización, adopción,
matrimonio, divorcio, ocursos, declaración e impugnación de paternidad), necesarios para llevar un
control de los hechos citados, para certificarlos y para expedir los documentos de identificación.
En términos generales aún cuando la cantidad de hechos inscritos no superó la demanda, el número
de hechos inscritos (156.842) supero lo estimado (140.000). Lo anterior obedece a que este
producto esté sujeto a la demanda.
Para el caso del objetivo estratégico “Garantizar una mejor participación política a los
ciudadanos, mediante el respeto al ordenamiento jurídico en los procesos electorales y en la
creación y funcionamiento de los partidos políticos” las metas referentes a “Fiscalizar las
asambleas que celebren los partidos políticos....”; “Realizar la evaluación del proceso de elecciones
municipales....” y “Brindar asesoría en materia electoral a las diferentes agrupaciones políticas que
así lo soliciten” se tienen por cumplidas al lograrse cubrir la demanda en las tres áreas.
Al respecto se tiene que se fiscalizaron todas las asambleas de los partidos políticos de acuerdo con
la demanda (90 asambleas comunicadas), además se realizó la evaluación de las elecciones
municipales (1 evaluación programada) y, se atendieron las asesorías que fueron requeridas (8.590
peticiones formuladas por las agrupaciones políticas).
La importancia del logro de este objetivo radica en el sentido de garantizar las actuaciones de los
partidos políticos ante los ciudadanos en defensa de sus derechos constitucionales.
Con respecto al Objetivo Estratégico enmarcado dentro del Plan Estratégico Institucional (PEI) de
las 14 metas de gestión propuestas solo se cumplen 11 para un porcentaje de logro del 78,6%.
Respecto a estas metas alcanzadas (11 en total ), las siguientes lograron concretarse en el primer
semestre 2003:
“Elaborar un plan de difusión a nivel interno para dar a conocer la misión, visión y los
valores institucionales consignados en el PEI”.
“Iniciar tres proyectos tendientes a fortalecer el desarrollo tecnológico institucional y
utilizar los recursos de la ley de presupuesto para la sustitución de la plataforma
tecnológica”.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 259
“Confeccionar el Plan de Acción del Plan Estratégico Institucional con el detalle de
objetivos específicos, actividades, metas e indicadores de los diferentes proyectos".
Las siguientes metas de gestión lograron concretarse en el segundo semestre del 2003:
“Elaborar dos planes, uno para el proyecto de capacitar a los estudiantes y público en
general que consolide la imagen del TSE entre los costarricenses y el otro para divulgar la
materia cívica y electoral”.
“Elaborar dos planes, uno para el proyecto de desarrollo del recurso humano del TSE a
través de la capacitación y otro para fortalecer el liderazgo positivo”.
"Elaborar un plan relativo a realizar evaluaciones a las unidades administrativas que
atienden al público de manera directa, con el fin de aplicar medidas que mejoren el
servicio”.
“Elaborar un plan para realizar una propuesta de mejoramiento de la estructura
organizacional y otro para fortalecer la confección de los planes operativos anuales”.
“Establecer, mediante el desarrollo del respectivo proyecto del PEI, un programa de
actividades que facilite la aplicación de las normas de control interno y rendición de
cuentas”.
“Elaborar el plan del proyecto relativo a estandarizar los servicios que prestan las oficinas
regionales”.
Es importante además resaltar aquellas metas que no se cumplieron y presentan porcentajes de
avance, este el caso de las siguientes:
“Iniciar el proyecto relativo a fortalecer el ámbito de acción de la Oficina de Coordinación
de Programas Electorales, mediante la elaboración de una propuesta de reglamento que
regule las actividades vinculadas a su naturaleza funcional”. Presentación de la propuesta
(segundo semestre 2003). Esta meta presenta un porcentaje de avance del 70%. Al respecto
la institución justifica su no alcance por haberse ampliado la investigación sobre aspectos
de tipo legal a la luz del Código Electoral.
“Desarrollar el proyecto del PEI a efecto de realizar una proyección para mejorar las
condiciones de infraestructura de varias oficinas”. Presentación del estudio de proyección
(segundo semestre 2003). Presenta un avance del 70%. Al respecto se tiene que por la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 260
cantidad de datos suministrados por los funcionarios que requieren ser procesados y
analizados no pudo concretar la totalidad de la meta.
La institución reprogramará la fecha de presentación de la propuesta de las anteriores metas para el
primer semestre del 2004.
“Iniciar tres proyectos tendientes a fortalecer el desarrollo tecnológico institucional y
utilizar los recursos de la ley de presupuesto para la sustitución de la plataforma
tecnológica”. Del indicador referente a los recursos ejecutados entre recursos
presupuestados (200.0 millones), se tiene un avance del 27%. Al respecto justifica que
debido a los recortes presupuestarios que efectuó la Asamblea Legislativa, obligó a
satisfacer asuntos de gran prioridad y por ende trasladar 50,0 millones para otras
actividades por lo que solo se pudo ejecutar ese porcentaje.
La relevancia que presenta el logro de estas metas radica en el sentido que con la elaboración de los
planes se ha logrado dar inicio a los proyectos para definir e implementar mecanismos que faciliten
todos los procesos identificados en el Plan Estratégico Institucional (PEI), muchos de los cuales han
cumplido a cabalidad con el objetivo propuesto que permite desarrollar las etapas subsiguientes
según el Plan de Acción 2002-2005.
Por otra parte con respecto al objetivo estratégico de “Instalar cableado estructurado en el
Edificio de Elecciones para completar la red institucional” y la meta de “Instalación parcial de
cableado estructurado en el Edificio de Elecciones” se tiene como no alcanzada. Dicho resultado de
incumplimiento se dio a pesar de que se separaron los recursos, se promovió el cartel y se adjudicó
la obra, pero esta no se pudo ejecutar. Se presentó un recurso de revocatoria contra la adjudicación,
el cual está en estudio por parte del Tribunal Supremo de Elecciones (TSE).
Con motivo de prevenir la anterior situación, la Comisión de Presupuesto del TSE estableció fechas
límite para que estén preparadas las especificaciones de las contrataciones, de manera que se cuente
con suficiente plazo para el trámite de futuras obras.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 261
• Sobre el resultado de la Producción:
Como se muestra en el siguiente cuadro, el Tribunal Supremo de Elecciones para el presente
ejercicio en evaluación programó la realización de 10 metas de producción con su respectiva
programación anual, de las cuales 5 son alcanzadas y las restantes 5 no se logran con la
característica de que en 4 de ellas se logra satisfacer la demanda, resolviendo el 100% las
solicitudes.
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 10 5 5
TOTAL GENERAL 10 5 5
PROGRAMA/SUBPROGRAMACANTIDAD DE PRODUCTOS
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLES AÑO 2003
DEL TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES
Con respecto a la meta de producción “Certificaciones y constancias expedidas” se tiene por
alcanzada la meta por cuanto de las 1.600.000 certificaciones y constancias programadas se emiten
un total de 2.307.389.
La importancia del logro de esta meta radica en que se genera oportunamente documentos oficiales
(certificaciones y constancias) que contienen información de carácter civil y/o electoral expedidas a
los interesados con información proveniente de registros del órgano electoral, permitiendo a los
solicitantes realizar diferentes trámites de carácter legal y civil
La meta fue superior a lo estimado para el 2003 pues hubo un crecimiento en la demanda.
La meta de producción denominada “Tarjetas de identidad de menores expedidas” la misma no
se logra cumplir por cuanto de las 220.000 tarjetas programadas solo se expidieron 140.692 tarjetas.
Como justificación del no cumplimiento, la institución manifiesta que la meta de producción no se
alcanzó al depender en forma directa de la demanda del servicio. En este mismo sentido la
expedición de este documento inició en mayo del 2002, por lo que el 2003 es el primer ejercicio en
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 262
el cual dicho proceso se realiza, lo cual permitirá hacer mejores proyecciones con vista a la
reprogramación 2004 y programación 2005.
Para el caso de la meta de gestión “Cédulas de identidad expedidas” se tiene por alcanzada la
misma por cuanto de las 400.000 programadas se logran expedir 430.951 cédulas de identidad.
La importancia del logro de la meta esta en el sentido que es un documento de identificación que
permite la identificación de los costarricenses por nacimiento o naturalización y sirve para
diferentes trámites entre ellos:
a) emitir el voto,
b) todo acto o contrato notarial,
c) iniciar gestiones o acciones administrativas o judiciales,
d) firmar las actas matrimoniales, ya sea civiles o católicas,
e) ser nombrado funcionario o empleado del Estado, sus instituciones y municipalidades,
f) formalizar contratos de trabajo,
g) firmar obligaciones a favor de instituciones autónomas, semi autónomas y otras, etc.
La reducción de la demanda se explica en el hecho de que “el 2002 fue año electoral, lo cual
implica una mayor emisión de cédulas que los ciudadanos solicitan para participar en los procesos
electorales. Por tal razón para el 2003 se estimaron 400.000, cifra que resulta muy cercana a la
producción obtenida”.
Con respecto a la meta de producción “Padrón Nacional Electoral” se tiene por no cumplida la
meta por cuanto de los 350.000 movimientos estimados solo se logran realizar 334.769.
Justificación del no cumplimiento de la meta se tiene que lo alcanzado resultó ligeramente inferior a
lo que se estimó, por cuanto los movimientos al Padrón Nacional están sujetos a demanda.
La meta de producción “División Territorial Electoral” se tiene por cumplida por cuanto de los
400 estudios programados se logran realizar 577.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 263
Con respecto al logro de la meta se tiene que la cantidad de estudios programada fue superada
debido a que hubo una mayor demanda y a estudios de oficio sobre ubicación de poblados que
realizó la Contraloría Electoral.
Con respecto a la meta de producción “Opciones y Naturalizaciones” esta misma se tiene por
alcanzada por cuanto de las 1.500 personas programadas para naturalizar se obtuvo una cantidad de
1.605 naturalizaciones al final del período.
Al respecto del logro de esta meta y comparativamente al año anterior, la institución manifiesta lo
siguiente: “lo producido el año anterior fue menor debido a que el Padrón Nacional Electoral
estuvo cerrado desde octubre de 2001 a mayo de 2002 y luego de agosto de 2002 a febrero de
2003, debido a los procesos electorales”.
En general la cantidad alcanzada supera ligeramente lo estimado pues esta meta está sujeta a
demanda.
Con respecto a la meta de producción “Hechos vitales y civiles inscritos”, esta se cumple por
cuanto de las 140.000 inscripciones programadas se logran realizar 156.842 inscripciones de hechos
vitales y civiles.
En general la meta alcanzada supera ligeramente lo estimado, lo cual obedece a que esta meta está
sujeta a la demanda.
La meta de producción “Fiscalización de asambleas de los partidos políticos” se tiene por no
cumplida por cuanto de las 100 asambleas fiscalizadas programadas solo se logran atender 90, para
un porcentaje de alcance del 90,0%.
Al respecto, según consta en el informe remitido por la institución, esta meta implica verificar que
las asambleas o reuniones que realizan las diferentes agrupaciones políticas legalmente inscritas,
sean acordes con lo que establece la normativa vigente. Además se garantiza las actuaciones de los
partidos políticos ante los ciudadanos en defensa de sus derechos constitucionales.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 264
En general, a criterio del Tribunal “la cantidad de asambleas fiscalizadas durante este período fue
un poco menor a lo estimado debido a que la meta de producción está sujeta a la demanda”.
El cumplimiento de la meta de producción denominada “Plan Estratégico Institucional” mismo
del cual se desprenden 14 proyectos, muestran un nivel parcial de logro, al concretarse 11 del total
de proyectos programados.
La institución manifiesta que dichas metas se programaron como proyectos de mejora institucional
a desarrollar en el lapso de cuatro años, que incluyen aspectos de carácter estratégico para la
entidad. Aunado a lo anterior, se busca brindar un mejor y mayor servicio de atención al ciudadano,
mediante el mejoramiento del funcionamiento institucional. En general de los 14 proyectos
programados, 11 de ellos llegaron a lograr un 100% de éxito.
La meta de producción referente a “Cableado estructurado parcial del Edificio de Elecciones” se
tiene por no cumplida por cuanto la obra programada de instalación parcial de cableado, cuya fecha
de conclusión se estableció para el segundo semestre del 2003 no se logró.
III. Comentarios Finales
Para el ejercicio en evaluación, el Tribunal Supremo de Elecciones se propuso el cumplimiento de
diversas metas de producción y gestión, cuyo cometido le permiten honrar el mandato
constitucional y legal para el cual fue creado. Dichas metas guardan estrecha relación con la
Misión institucional.
Se planteó el Tribunal la consecución de 10 metas de producción y 22 metas de gestión. En
término de la producción y en forma global, la institución cumplió en un 50% sus metas
propuestas, con la salvedad de que, aunque la institución no logra cumplir la totalidad de las
mismas al final del período, en general la demanda es debidamente atendida logrando obtener
porcentajes de avance de dichas metas que se ubican en los rangos de 64,0 % al 95,6% de logro.
Reviste importancia el hecho de las metas de producción planteadas por el Tribunal estén
estrechamente ligadas a la demanda de sus servicios por parte del usuario, en donde a pesar de no
obtenerse porcentajes de logro de un 100% respecto a lo programado, si se tiene la certeza de que la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 265
demanda fue cubierta en su totalidad. Esto valida la necesidad de realizar una revisión de las
metas planteadas, en el tanto podrían estar subestimadas por parte de ese Tribunal.
Con respecto a las metas de gestión la institución logra cumplir 16 de las mismas, para un
porcentaje de cumplimiento del 72.7 %, que como se mencionó anteriormente, se ubican en cuanto
a logro en estratos de el 27,0% y el 96,0% (5 de ellas) y de un 0,0% para una de ellas, al no haberse
ejecutado la obra programada en el subprograma de Construcción de Edificios al haberse revocado
la adjudicación de la obra.
En términos generales la institución aporta las justificaciones que dan cuenta de manera
consistente, sobre los factores positivos y/o negativos que influyeron en los resultados de la
gestión, algunos de índole interna como también otros exógenos al accionar del Tribunal, como lo
fue la rebaja presupuestaria sufrida en su presupuesto en la etapa de discusión en la Asamblea
Legislativa, la cual llevó a la institución a reprogramar sus actividades.
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen
El Ministerio de Comercio Exterior logró durante el año 2003, cumplir con las metas institucionales propuestas y en los tiempos previstos para tal efecto, entre ellas la aplicación de los Acuerdos Comerciales con otros países, la defensa oportuna de los intereses comerciales de Costa Rica por parte de la Misión Permanente ante la Organización Mundial del Comercio (OMC) y los avances en las negociaciones del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamérica.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 267
I. Aspectos Generales
Al Ministerio de Comercio Exterior le corresponde la promoción y consolidación de Costa Rica en
la economía internacional por medio de la formulación, planificación, dirección y ejecución de las
políticas del comercio exterior y sus inversiones.
La estructura programática de este ministerio está conformada por los siguientes programas:
Actividades Centrales, Política Comercial Externa y el de Partidas No Asignables a Programas.
Mediante Oficio DM-0080-4 de 2 de febrero del 2004, el Ministerio de Comercio Exterior remitió
los formularios con la información solicitada para la elaboración de este informe.
Correspondió al Programa de Actividades Centrales, por medio de la Dirección de Negociaciones
Comerciales y la Misión Permanente de Costa Rica ante la Organización Mundial del Comercio, ser
el ente rector en materia de comercio exterior y dar cumplimiento a las directrices y políticas, dando
el apoyo logístico y político institucional.
Además, se concluyó con la elaboración de directrices que favorecen el incremento de las
exportaciones y los flujos de inversión.
Por otra parte, el Programa de Política Comercial Externa, logró avances en los Tratados de Libre
Comercio (TLC), los Acuerdos Bilatelares de Inversión y la defensa de los intereses de Costa Rica
ante la Organización Mundial del Comercio (OMC); cumpliéndose en el mes de marzo del 2003, las
negociaciones de TLC con los países del Caribe (CARICOM), específicamente sobre
procedimientos aduaneros, medidas sanitarias, fitosanitarias y lo relativo a la solución de
controversias.
También, se logró consolidar lo relativo a la Ejecución y Seguimiento de los Acuerdos y Tratados
Internacionales Vigentes, sobre la aplicación, el cumplimiento de deberes y derechos de Costa Rica
en los acuerdos comerciales con Centroamérica y Panamá, además del seguimiento de los TLC con
México, Chile, República Dominicana y Canadá.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 268
En lo relativo al Área de Libre Comercio de las Américas (ALCA), se aprobó el tercer borrador del
Acuerdo ALCA, el cual establece métodos y modalidades de negociación en esta materia.
Al finalizar el año 2003 se había avanzado en un 90% en las negociaciones del Tratado de Libre
Comercio con Estados Unidos de Norteamérica, dándose el lanzamiento oficial de dicho tratado el
día 8 de enero del 2004, en la Ciudad de Washington DC, por parte de los Ministros de Comercio
Exterior de la Región Centroamericana y el Representante Comercial de los Estados Unidos.
Finalmente, debe indicarse que en lo relativo a los Certificados de Abono Tributario (CAT), no se
logró formalizar el pago de los mismos en un 100%, debido a que la Promotora de Comercio
Exterior no logró hacer efectivo dichos pagos, por problemas presentados con las empresas que les
corresponden dicho incentivo, pagos que se ejecutaron en un 23,9% del total asignado para el año
2003.
Por el contrario, la ejecución de los BONZFREX fue de un 100%, cubriéndose así con los
compromisos pendientes de los años 2000 y 2001, estos bonos son beneficios que se otorgan a las
empresas ubicadas en las zonas francas de menor desarrollo, que equivale a un 10% sobre la planilla
efectivamente reportada ante la Caja Costarricense de Seguro Social.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
A continuación se presenta un resumen sobre el monto final autorizado y lo correspondiente al
monto ejecutado, generándose parcialmente un ahorro en materia salarial, asimismo el Ministerio
de Comercio Exterior informa sobre la ejecución de un 23,9% en su Programa de Transferencias,
particularmente a lo que corresponde al pago de los certificados de abono tributario (CAT).
El siguiente cuadro detalla el destino de los recursos asignados para este período, de la siguiente
forma:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 269
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado
Acum.) % según
( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 938.502.528,0 57,3 795.434.915,2 60,8 84,8Recurso Humano 1/ 707.612.638,0 43,2 599.956.388,4 45,9 84,8Servicios No Personales 199.720.000,0 12,2 171.178.105,5 13,1 85,7Materiales y Suministros 24.531.115,0 1,5 19.522.383,5 1,5 79,6Maquinaria y Equipo 6.638.775,0 0,4 4.778.037,8 0,4 72,0
Otros Gastos Institucionales 2/ 11.000.000,0 0,7 914.082,6 0,1 8,3Amortización e Intereses 262.160.472,0 16,0 237.160.472,0 18,1 90,5
SUB TOTAL 1.211.663.000,00 73,9 1.033.509.469,8 79,0 85,3
Transferencias 3/ 427.000.000,0 26,1 274.845.106,3 21,0 64,4Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0 0,0
TOTAL GENERAL 1.638.663.000,0 100,0 1.308.354.576,1 100,0 79,8
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F-11/02/2004)
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
4/ Recursos Externos y Revalidados.
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y Transferencias vinculadas a la Gestión.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.
En relación con la ejecución institucional, que fue del 79,8%, es importante mencionar que del
rubro de servicios personales (incluyendo cargas sociales) se gastó un 84,8%, esto por cuanto en el
año 2003 algunos puestos de negociadores comerciales no se ocuparon durante los 12 meses del
año. En cuanto a los Servicios No Personales la ejecución fue del 85,7%, ya que se había incluido
una previsión para el alquiler de un inmueble debido al poco espacio con que cuenta actualmente el
edificio central del COMEX, pero dicho alquiler no se concretó para este año, esta situación se
presentó también en las telecomunicaciones, ya que solo se ejecutó un 80,0% en gastos de viaje al
exterior cuya ejecución fue del 82,7%, esto se debió a que algunos negociadores no se nombraron
por más tiempo.
Relativo a los recursos autorizados para este año 2003, en cuanto a los Certificados de Abono
Tributario (CAT), estos se ejecutaron en un 23.9%, ya que se canceló únicamente lo que así dispuso
la Contabilidad Nacional. Por otro lado, los compromisos con las cuotas a Organismos
Internacionales se cancelaron en su totalidad, a saber la Organización Mundial del Comercio
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 270
(OMC) y lo correspondiente a la Secretaría Permanente de Integración Económica
Centroamericana (SIECA).
En cuanto a la amortización de cuentas pendientes de ejercicios anteriores, correspondiente a los
BONZFREX, se canceló en un 100% aquellas deudas que correspondían a los años 2000 y 2001.
No obstante que en el informe anual se indica, por parte de la Institución, que para el ejercicio
económico del año 2002 no se presentaron compromisos no devengados, al igual que para el año
2003, según reporte del SIGAF, para el año 2003 se encuentran compromisos no devengados
por la suma de ¢ 162,4 millones.
El monto total del presupuesto autorizado del 2003, se distribuyó de la siguiente forma: Programa
de Actividades Centrales con ¢ 487,3 millones; Programa de Política Comercial Externa con ¢
724,4 millones y el Programa de Partidas No Asignables a Programas por ¢ 427,0 millones.
• Sobre la Gestión:
El siguiente cuadro presenta aquellas gestiones realizadas por los diferentes programas y que se
encuentran vinculadas con el quehacer institucional, informando sobre el cumplimiento y las
justificaciones de aquellas metas que no fueron alcanzadas durante el período del 2003, de la
siguiente forma:
En cuanto al cumplimiento de las metas de gestión para el año 2003, en el Programa de Actividades
Centrales no se cumplió con una de las metas, toda vez que no se realizaron los informes de
auditoría planeados para el año, además de que se incumplieron con los requerimientos de la
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 9 8 1 -
POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA 3 2 1 -
TOTAL GENERAL 12 10 1 1 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 271
Contraloría General de la República ya que no se concluyó con el proceso de contratación del
auditor interno; no obstante, se espera efectuar dicha contratación durante el año 2004 y así poder
subsanar lo solicitado con anterioridad por parte de ese ente contralor.
En cuanto a las otras metas de este programa, éstas se cumplieron en un 100%, con la elaboración
de 15 directrices se logró un incremento en las exportaciones y los flujos de inversión, que
contribuyen a ser más dinámica la economía nacional, también se logró dictaminar en su totalidad
las resoluciones para aquellas empresas beneficiadas con los regímenes de incentivos que le
corresponden al COMEX, como ente rector en esta materia.
El Programa de Política Comercial Externa logró el cumplimiento de metas referentes al tema de
defensa de los intereses nacionales en la Organización Mundial del Comercio (OMC),
cumpliéndose en un 100 % con los informes que especificaban las acciones respectivas en cuanto al
asunto que debe tratarse ante dicho organismo, también se concreta lo relativo al seguimiento del
cumplimiento de las obligaciones contraídas en los tratados de libre comercio, de previo firmados
por nuestro país; no obstante, no se pudo dar cumplimiento de la firma de un tratado de libre
comercio, quedándose su conclusión para el mes de enero del 2004, el TLC con los Estados Unidos
de Norteamérica.
• Sobre el resultado de la Producción:
A continuación se muestra el cuadro con la información referente al cumplimiento de metas de
producción cuantificable del Ministerio de Comercio Exterior:
CUADRO Nº 3 CUMPLIMIENTO DE METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE DEL AÑO 2003
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR
PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PROGRAMA/SUBPROGRAMA
PROGRAMADA ALCANZADA NO ALCANZADA
ACTIVIDADES CENTRALES 4 3 1
POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA 3 2 1
TOTAL GENERAL 7 5 2
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 272
La meta no alcanzada para el año 2003 del Programa de Actividades Centrales, se refiere a las
auditorias internas que no se pudieron realizar, debido a que no se efectuó el nombramiento del
auditor interno de la institución.
No se cumplió con una meta del Programa de Política Comercial Externa, ya que esta consistía en la
firma propiamente del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América, sin
embargo, con las negociaciones realizadas se cumplió con un 90%, de lo propuesto inicialmente.
Vale aclarar que el retraso para concluir con estas negociaciones se debió a que había que dejar
claro ciertas reglas, estables y transparentes, al comercio de mercancías, bienes y servicios, en
materia de liberalización de los mercados propuestos en dicho TLC.
III. Comentarios Finales
El Ministerio de Comercio Exterior, ha logrado consolidarse en estos últimos años como el ente
rector del comercio exterior de nuestro país, basado en una buena programación y dirección de las
políticas de comercio exterior, inversiones y lo referente a la cooperación económica externa
costarricense.
Para el año 2003, la institución logró rescatar con sus esfuerzos la culminación de la mayoría de los
objetivos y metas propuestas, mismas que se encuentran divididas en dos grandes tareas, la
primordial es el fortalecimiento del seguimiento que debe darse a la correcta aplicación de los
acuerdos comerciales vigentes con otros países, de donde se destaca la utilización del recurso
humano de la Dirección de Aplicación de Acuerdos Comerciales que se encarga de velar por la
adecuada implementación de los mismos y que dio como resultado la publicación del Reglamento
General sobre la Distribución y Asignación de Contingentes Arancelarios de Importación.
También aunado a lo anterior se planteó la creación de una Comisión Interministerial de Apoyo
Consultivo, contando con la participación de funcionarios del Ministerio de Agricultura y
Ganadería, Ministerio de Salud y de la Dirección General de Aduanas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 273
La otra gran tarea, fue la de concentrar sus esfuerzos en la finalización de las negociaciones de los
Acuerdos Comerciales con otros países, como el Acuerdo Comercial con la Comunidad del Caribe
conocida como CARICOM, además de que en marzo del 2003 se concluyeron cuatro rondas de
negociación y se obtuvo un balance positivo de acceso preferencial del 95% del universo
arancelario. También se concluyó con una desgravación arancelaria a cuatro años en productos
como pastas, jaleas, mermeladas, salsa de soya, bolsas plásticas y flores, así como algunos
productos agrícolas como la papa, aguacate, sandías, melones y jengibre entre otros.
Un aspecto importante fueron los avances que se dieron en materia de negociaciones, especialmente
con el Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamérica, el cual no se logró
concluir a diciembre del 2003.
Cabe destacar que se materializaron logros importantes en lo referente a la integración regional,
que benefician al país, a saber: la Negociación del Tratado de Solución de Controversias en el nivel
Centroamericano, ratificado y aprobado en marzo del 2003, la Negociación del Tratado de Compras
del Sector Público en el nivel Centroamericano, el Código Aduanero Uniforme Centroamericano III
y, además la participación de Costa Rica en lo relativo al Área de Libre Comercio de las Américas
(ALCA).
Debe señalarse, en relación con el pago de los Certificados de Abono Tributario (CAT), la baja
ejecución (23,9%) de los ¢ 200,0 millones autorizados, se cancelaron únicamente en certificados la
suma de ¢47,8 millones por parte del Banco Central, mismos que son sometidos a estudio y
recomendación por parte de la Promotora de Comercio Exterior (PROCOMER).
El Ministerio de Comercio Exterior presentó la información para la evaluación anual dentro de las
fechas previstas según la normativa legal vigente, siendo ésta consistente con lo solicitado dentro de
las directrices emanadas por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Dicha información contiene todas las justificaciones solicitadas, dándose un informe coherente y
transparente en cuanto a lo previamente señalado en la programación inicial.
MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen El Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica tiene como función evaluar las metas de las instituciones del sector público establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo, lo que fomenta la rendición de cuentas y da una mayor transparencia en la administración de los recursos públicos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 275
I. Aspectos Generales
Con el objetivo de una transparencia en el uso de los recursos públicos y poder alcanzar el
desarrollo económico y social del país, el Ministerio de Planificación Nacional y Política
Económica evalúa los resultados de la gestión del Sector Público y los Poderes de acuerdo con la
Ley de la Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº 8131, y otras instancias incluidas
en la Ley de Planificación Nº 5525.
Este Ministerio está dividido en dos Programas que son: Actividad Central y Planificación y
Coordinación Económica e Institucional, el primero tiene como misión dirigir, apoyar y coordinar
las acciones institucionales, asimismo brinda apoyo técnico, administrativo y financiero con el
propósito de cumplir con los objetivos de cada unidad, el segundo entre otras cosas realiza estudios
de las condiciones económicas, sociales e institucionales, para asesorar a la Presidencia de la
República e instituciones para la toma de decisiones y mejorar la gestión, ejecución y asignación de
los recursos de acuerdo a las prioridades de gobierno contempladas en el Plan Nacional de
Desarrollo.
El Ministerio de Planificación mediante oficio D.M-103-04 del 30 de enero de 2004, remitió el
informe de evaluación anual a la Dirección General de Presupuesto Nacional.
El apoyo técnico, administrativo y financiero brindado por el programa Actividad Central en el
ejercicio económico 2003 ayuda al cumplimiento de los objetivos de cada unidad de este Ministerio
para este año, entre los que se destacan una mejor coordinación con las instituciones para mantener
actualizado el Plan Nacional de Desarrollo, por otro lado la evaluación que realiza MIDEPLAN a
las metas de las instituciones del Gobierno Central, establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo
sirve para la rendición de cuentas y a la vez de transparencia en la utilización de los recursos
económicos, ayudando a la toma de decisiones del Presidente de la República y jerarcas
institucionales, para así tratar de alcanzar el desarrollo económico y social del país, otro aspecto es
la contribución al desarrollo del país a través del análisis de realidad nacional, elaboración de
instrumentos técnicos y estudios, que colaboran mejorando la gestión y el uso eficiente de los
recursos públicos de acuerdo a las prioridades establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 276
Por lo expuesto, el programa Planificación y Coordinación Económica, Social e Institucional sirve
como instrumento para facilitar, promover y coordinar la planificación nacional y así contribuir con
el desarrollo de país.
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
Su ejecución fue de 87.6%, sin incluir los recursos externos, de los cuales se ejecutaron en los
programas Actividad Central 39.0% y Planificación y Coordinación Económica, Social e
MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 1.081.166.400,00 32,56 950.417.227,27 79,53 87,91Recurso Humano 1/ 829.704.672,00 24,99 758.434.259,94 63,46 91,41Servicios No Personales 210.386.728,00 6,34 167.929.880,89 14,05 79,82Materiales y Suministros 31.675.000,00 0,95 15.898.037,12 1,33 50,19Maquinaria y Equipo 9.400.000,00 0,28 8.155.049,32 0,68 86,76
Otros Gastos Institucionales 2/ 12.688.376,00 0,38 6.523.054,81 0,55 51,41Amortización e Intereses 611.624,00 0,02 349.855,95 0,03 57,20
SUB TOTAL 1.094.466.400,00 32,97 957.290.138,03 80,10 87,47
Transferencias 3/ 11.336.600,00 0,34 11.149.191,26 0,93 98,35Otros Recursos 4/ 2.214.279.476,56 66,69 226.646.221,78 18,96 10,24
TOTAL GENERAL 3.320.082.476,56 100,00 1.195.085.551,07 100,00 36,00
Notas:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
PERÍODO 2003
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 277
Institucional 48.6 %. El cuadro Nº 1 nos muestra un 36.0% de ejecución en el 2003 incluyendo los
recursos externos, los cuales se trasladan a diferentes proyectos, por lo que no aparece su
distribución por programa.
Asimismo, se observa que las partidas que muestran una menor ejecución son Servicios no
Personales, Materiales y Suministros y Maquinaria y Equipo y de acuerdo con la información
suministrada por el Ministerio obedece a que no realizaron una adecuada programación en las
adquisiciones de estos bienes, otro aspecto que señalan es la introducción del Sistema Integrado de
la Gestión de la Administración Financiera (SIGAF), además del cambio del documento de
ejecución presupuestaria de la Reserva de Crédito por la Solicitud de Pedido para servicios públicos
y adquisiciones y a pesar de estos cambios no se dio la debida capacitación a los funcionarios de
está Institución, lo que generó errores e inconsistencias en el proceso.
El monto asignado para el 2003 de esta Institución sin incluir los recursos externos fue de ¢1.105,8
millones distribuido en los programas de la siguiente forma: Actividad Central ¢495.8 millones y
Planificación y Coordinación Económica, Social e Institucional ¢610.0 millones.
En relación con el monto del compromiso no devengado de 2003, asciende a ¢7.9 millones según
reporte del Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIGAF), el cual está
distribuido en ¢5.0 millones y ¢2.9 millones en los programas Actividad Central y Planificación y
Coordinación Económica, Social e Institucional respectivamente y según la justificación brindada
por la Institución, ese rubro obedece al cambio de Reserva de Crédito por Solicitud de Pedido y la
falta de capacitación a los funcionarios encargados de ese proceso.
Está Institución para el 2004 estará implementando varias acciones para disminuir este rubro como
son: un seguimiento trimestral de la ejecución presupuestaria, una adecuada programación en las
adquisiciones de bienes y servicios, informes de seguimiento de contrataciones y pendientes de
pago.
Lo anterior, con el objetivo de disminuir ese monto en el próximo año, ya que según el artículo 46
de la Ley de la Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº 8131, ¨los gastos
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 278
comprometidos pero no devengados al 31 de diciembre de cada año, afectarán automáticamente en
el ejercicio económico siguiente y se imputarán a los créditos disponibles para ese ejercicio.¨
• Sobre la Gestión:
Se desprende del cuadro Nº 2 que el Ministerio de Planificación tenía programado para ese año 20
metas de las cuales 3 no se cumplieron, sin embargo tuvieron entre un 80.0%, 63.0% y 50.0% de
avance, lo que demuestra que hicieron los esfuerzos necesarios para alcanzar su gestión, lo anterior
lo alcanzaron con un 87.6% de ejecución de recursos.
El programa Actividad Central tuvo una ejecución del presupuesto asignado de un 39.0% y logró
cumplir con todas sus metas propuestas para este año, algunos de sus objetivos son: coordinar la
emisión de directrices institucionales requeridas proporcionando una mejor dirección y orientación
a cada unidad técnica y administrativa; la evaluación de las operaciones contables, financieras,
administrativas y de otra naturaleza mediante auditorías, contribuye al mejoramiento de los
procesos mediante observaciones constructivas.
El programa Planificación y Coordinación Económica, Social e Institucional logro cumplir 11
metas de las 14 programadas con una ejecución de sus recursos presupuestarios de un 48.6%, entre
sus objetivos se encuentran adecuar y ajustar el Plan Nacional de Desarrollo, debido a que es de
carácter dinámico, MIDEPLAN elaboró el decreto Nº31282-H en el cual reglamenta este proceso,
permitiendo a la población poder contar con el mismo actualizado; el realizar informes de realidad
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Actividad Central 6 6 -
Planificación y Coordinación Económica, Social e Inst. 14 11 1 1 1 -
TOTAL GENERAL 20 17 1 1 1 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA
METAS
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 279
nacional en áreas económicas, sociales y ambientales, permite tener un diagnóstico actualizado de
esta situación siendo un instrumento para las autoridades superiores del Ministerio, Consejo
Económico y Social en la toma de decisiones; los estudios de reestructuraciones que realiza
MIDEPLAN al sector público permiten actualizar las estructuras administrativas, mejorar la
utilización de recursos, mayor grado de eficiencia a nivel interno de la institución y brindar a la
población una mejor calidad en los servicios y productos que brinda; la elaboración de estudios de
modelo de organización, brinda a las instituciones instrumentos actualizados y técnicos que
servirán de apoyo para definir y perfilar los procesos de reforma y modernización del Estado, estos
estudios de investigación servirán de orientación a la modernización del estado costarricense en
áreas como gestión institucional, estructura organizativa, racionalidad de los recursos entre otros;
las evaluaciones a las Contralorías de Servicios tienen como objetivo verificar el funcionamiento
de las mismas y su función de incorporar la participación ciudadana en los procesos de
mejoramiento de los servicios públicos, es importante señalar que aunque la meta se cumplió se
determinó que su capacidad de respuesta es lenta, debido a limitaciones de personal, recargo de
funciones, falta de recursos y apoyo institucional; los documentos de compromisos de resultados
para fomentar la cultura de la rendición de cuentas se ve fortalecido por la Ley de la
Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº8131, ya que cada vez son más las
instituciones las que se evalúan, lo que fortalece el proceso de transparencia y rendición de cuentas
en el uso de los recursos públicos.
Entre las situaciones presentadas que afectaron al incumplimiento de las metas se encuentran el
poco tiempo para confeccionar los estudios de seguimiento de ejecución de políticas contempladas
en el Plan Nacional de Desarrollo, ya que la Ley de la Administración Financiera y Presupuestos
Públicos Nº 8131 establece como fecha máxima el 01 de marzo de cada año para presentar el
informe y las instituciones tienen hasta el 31 de enero de cada año para presentar la información a
MIDEPLAN, otro aspecto son los planes regionales de desarrollo para promover acciones y
proyectos que ayuden a atender las desigualdades sociales y territoriales, que aunque se hicieron las
coordinaciones y seguimientos necesarios en diferentes instituciones públicas, solo se debían de
realizar 5 según la directriz presidencial Nº 071-2000 y no los que se tenían programados.
En relación con la meta de estudios de seguimiento para el desarrollo integral, está se logró alcanzar
solo en un 80.0%, sin embargo, el Ministerio no aporta las justificaciones necesarias para indicar
por que no se alcanzó en su totalidad.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 280
Otro aspecto a señalar, es la particularidad de la meta de informes de evaluación de compromisos,
ya que se tenían programados 4 para el 2003, pero la Ley de la Administración Financiera y
Presupuestos Públicos Nº 8131, establece que se deben de realizar 2, uno semestral y el otro anual,
por lo que aunque no se cumplió con lo programado sí cumplió con lo que establece la Ley.
• Sobre el resultado de la Producción:
Se puede observar en el cuadro Nº 3 que la Institución solamente no alcanzó 3 de los productos que
tenían programados para ese año y las justificaciones que aporta el Ministerio no indican las
razones por las cuales no pudieron cumplir.
Asimismo, no se realiza un análisis de vinculación de la gestión con la producción debido a que el
Ministerio no suministro la información solicitada mediante oficio SD-194-2003 de fecha 28 de
noviembre 2003 de la Subdirección de Presupuesto Nacional.
III. Comentarios Finales
La Ley de la Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº 8131, fortalece algunas de las
funciones de MIDEPLAN ya que vincula todo presupuesto público con el Plan Nacional de
Desarrollo, por lo que se incrementan las instituciones sujetas a evaluación, proporcionando una
mayor transparencia y rendición de cuentas en el manejo de los recursos público, además permite
medir los resultados y el cumplimiento de las metas de gestión institucional, ayudando a mejor la
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Actividad Central 6 6 0
Planificación y Coordinación Económica, Social e Inst. 14 11 3
TOTAL GENERAL 20 17 3
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 281
distribución de los recursos económicos y sirviendo de guía al Presidente de la República y jerarcas
institucionales para la toma de decisiones.
En el Informe semestral de 2003, se indicó la observación de que está Institución, para el informe
anual, debía velar por la calidad de la información, sin embargo, no se logró este punto ya que
mediante oficio Nº 047 del 05 de febrero de 2004 esta Dirección realiza varias observaciones a la
información suministra para elaborar este informe, remitiendose nuevamente sin la calidad
necesaria y en algunos casos no se apegan a lo solicitado por el Ministerio de Hacienda, tal es el
caso de que no se presentó la vinculación de la gestión institucional con la producción, por otro lado
hay casos en que no se puede observar la vinculación de las metas de gestión alcanzadas con el
cumplimiento de los objetivos estratégicos.
Otro aspecto importante de señalar es la incongruencia de la información, por ejemplo, en el
programa Actividad Central el producto Nº 3 Auditorías Internas en la primera información que
envió el Ministerio mostraba que la meta no se había alcanzado, sin embargo cuando envían
nuevamente la información la misma es superada y no aportan ninguna justificación.
Además se recomienda a MIDEPLAN realizar una revisión a la programación, ya que la misma no
se adapta a la metodológica requerida por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Al examinar la información remitida por la Institución en todos sus extremos, se llega a concluir
que esta cartera violenta lo dispuesto en los artículos Nº18 y 110, incisos j) y o), de la Ley de la
Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº8131, situaciones que ineludiblemente se
constituyen en hechos generadores de responsabilidad administrativa y por lo que los jerarcas
institucionales no sólo deberán responder, sino también tomar las medidas correctivas, a efectos de
subsanar las debilidades señaladas en este reporte.
MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2.003
Resumen
El Ministerio ha logrado alcanzar la mayoría de las metas establecidas, procurado divulgar y promover una elevada cultura científica y tecnológica, fomentando e impulsando la realización de un gran número de actividades, mejorando el conocimiento científico de la ciudadanía, promoviendo la calidad de los productos y servicios, e incidiendo directamente en el incremento de la competitividad y la proyección de las exportaciones.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 283
I. Aspectos Generales
Al Ministerio de Ciencia y Tecnología le corresponde promover, incentivar y estimular la creación
de condiciones apropiadas para que la investigación y el desarrollo tecnológico del país, conlleven
al crecimiento económico y a una mejor calidad de vida de los costarricenses.
Esta institución está conformada por dos programas presupuestarios. El programa de Coordinación
y Desarrollo Científico y Tecnológico, y el programa de Transferencias Varias.
La información relacionada con el Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria, fue
remitida a la Dirección General de Presupuesto Nacional mediante oficio Nº DVM-011-04 del 29
de enero del 2.004.
De acuerdo con la información remitida, el Ministerio ha procurado desarrollar la ciencia y la
tecnología en varias regiones del país, tales como Pacífico Central, Chorotega y Caribe, fomentando
la vinculación entre los centros de investigación y el sector productivo, con la finalidad de
promover la producción de bienes y servicios con mayor valor agregado.
Asimismo, se ha mantenido el esfuerzo por aumentar la competitividad de las empresas, desarrollar
la capacidad humana e institucional científica y tecnológica del país, promover las vocaciones
científicas y tecnológicas, así como atraer a científicos costarricenses que se encuentran fuera de
nuestro país.
Se han realizado esfuerzos en coordinación con otras instituciones para evitar el rezago en
telecomunicaciones, lo que a su vez, genera beneficios en diversos sectores, como educación, salud,
agricultura, comercio e industria en general, e indudablemente, permitirá la atracción de empresas
de alta tecnología a nuestro país, y lo más importante, que Costa Rica logre que la economía pueda
estar basada en el conocimiento.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 284
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
En relación con este tema, los representantes del Ministerio manifiestan que se realizó un esfuerzo
institucional por mejorar el manejo del recurso humano, lo cual generó economía en la ejecución de
las subpartidas salariales. Por otro lado, se alcanzó el 100.0% de la ejecución en el programa de
Transferencias Varias, dada la relevancia de que las entidades del sector público contaran con
recursos financieros para la atención de los diferentes proyectos y compromisos.
El siguiente cuadro muestra el detalle del destino de los recursos:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 320.253.400,00 21,23 275.760.542,00 18,88 86,11Recurso Humano 1/ 262.833.000,00 17,42 231.683.737,00 15,86 88,15Servicios No Personales 35.470.400,00 2,35 29.121.708,00 1,99 82,10Materiales y Suministros 19.350.000,00 1,28 13.300.095,00 0,91 68,73Maquinaria y Equipo 2.600.000,00 0,17 1.655.002,00 0,11 63,65
Otros Gastos Institucionales 2/ 591.348.800,00 39,20 588.921.410,00 40,32 99,59Amortización e Intereses 5.000.000,00 0,33 3.893.365,00 0,27 77,87
SUB TOTAL 916.602.200,00 60,76 868.575.317,00 59,47 94,76
Transferencias 3/ 592.016.062,00 39,24 592.016.056,00 40,53 100,00Otros Recursos 4/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL GENERAL 1.508.618.262,00 100,00 1.460.591.373,00 100,00 96,82
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA, PERIODO 2.003
- en colones corrientes -
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).
2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 285
Con respecto al compromiso no devengado, se indica que debido a que los programas se ejecutan
durante el mes de diciembre, se incurre en gastos de caja chica, mismos que sirven para cubrir los
costos de giras y gastos afines al cumplimiento de la programación. Adicionalmente, se presentaron
problemas con los servicios de imprenta contratados, lo cual ocasionó atrasos en la ejecución. Cabe
resaltar que este Ministerio no presenta Saldos Disponibles Insuficientes por Compromisos no
Devengados del 2.003.
Los recursos correspondientes a este Ministerio fueron asignados en un 22.3% (¢336,1 millones) al
programa Coordinación y Desarrollo Científico y Tecnológico, mientras que el programa
Transferencias Varias recibió un 77.7% (¢1.172,5 millones) del total del presupuesto de la
institución.
Asimismo, el Ministerio utilizó casi la totalidad de los recursos asignados, ejecutando un 96.8%
para la implementación de las tareas definidas para el período, siendo los Recursos Humanos y los
Otros Gastos Institucionales los rubros presupuestarios que mayormente se ejecutaron, 88.2% y
99.6% respectivamente.
Por su parte, el programa de Coordinación y Desarrollo Científico y Tecnológico, utilizó el 85.7%
de los recursos asignados durante el 2003. Estos recursos fueron utilizados en la difusión de las
diferentes actividades programadas, atención de las necesidades propias de la organización y el
financiamiento de programas para el incremento de la capacidad científica y tecnológica del país.
• Sobre la Gestión:
De acuerdo con la información remitida por los representantes del Ministerio, se han realizado gran
cantidad de actividades de divulgación y promoción de la ciencia y la tecnología, las cuales vendrán
en el mediano y largo plazo a tener gran impacto en el crecimiento del país, desarrollando la
capacidad humana, promoviendo las vocaciones científicas de los costarricenses e impulsando el
crecimiento de la economía nacional.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 286
El siguiente cuadro muestra el detalle del cumplimiento de las metas establecidas por el Ministerio
para el período 2.003:
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Coordinaciòn y Desarrollo Científico y Tecnológico 11 8 1 2 -
TOTAL GENERAL 11 8 1 2 -
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2.003
DEL MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA
METAS
Los resultados obtenidos con respecto a la programación establecida para el año 2.003, fueron
positivos, pues el 72.7% de las metas de gestión fueron satisfactoriamente alcanzadas. De esta
manera, se pueden mencionar logros como:
La garantía de interconexión de más de 20 unidades de investigación, laboratorios y centros de
estudio, esto mediante la conformación del Consejo Nacional de la Red de Investigación Avanzada.
Consolidación del portal digital del Gobierno, desde el cual se puede acceder a una gran cantidad de
información y de servicios interactivos de más de 120 instituciones que cuentan con presencia en
Internet.
La atención de 330 solicitudes de financiamiento de postgrados, de eventos (pasantías, seminarios,
congresos, etc.), de proyectos de investigación y reinserción, de promoción de vocaciones
científicas, de colegios científicos y 12 solicitudes presentadas por Pequeñas y Medianas Empresas
(PYMES).
La realización de 2 ruedas de negociación tecnológica, y la difusión de los sistemas de acreditación
a través del Ente de Acreditación Costarricense (ECA), con lo cual se ha logrado una mejor cultura
de calidad de todos los sectores de la economía del país, sin la cual Costa Rica quedaría excluida en
temas de exportación y competitividad.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 287
La elaboración del documento de Indicadores de Ciencia y Tecnología correspondiente a los años
1.999-2.000. Este documento abarcó al sector estatal, académico y empresarial, y tiene cobertura en
la totalidad del país. El logro obtenido vincula de forma directa las políticas dirigidas hacia el
desarrollo científico y tecnológico de tal forma que los indicadores sirven para la toma de
decisiones. Existe una relación directa entre la inversión en Ciencia y Tecnología y la producción
del país, por lo que a mejores indicadores, habrá mayor productividad y producción.
Por otra parte, los representantes del Ministerio señalan las siguientes situaciones como resultados
negativos de la gestión:
Debido a las apelaciones presentadas a lo largo del proceso licitatorio de la adquisición del equipo
que permite la conexión de 80 mil usuarios a la Red Internet Avanzada, las metas proyectadas se
vieron afectadas, sin embargo, una vez instalado el equipo, se estima que en tan solo tres meses se
instalaran la totalidad de las conexiones, y además, se incluirán a la red todas las centrales
telefónicas del país, con lo que la cobertura del proyecto se aumentará paulatinamente a todo el
territorio nacional.
El desconocimiento en general del concepto de acreditación como apoyo a la infraestructura del
comercio del país ha impedido que se alcancen las metas esperadas. No obstante, se han ejecutado
actividades de apoyo para la preparación de los organismos de evaluación, de tal manera que
puedan alcanzar la acreditación y así el país pueda exportar con certificados de calidad reconocida
internacionalmente. Además, se ha pretendido crear en los participantes una conciencia clara de la
necesidad de un Sistema de Gestión Ambiental para la prevención del deterioro del medio, sin
pretender únicamente ostentar un certificado para competir en un sector del mercado global.
La poca respuesta del sector empresarial, ha generado la necesidad de utilizar mayor cantidad de
recursos económicos, materiales y humanos, y de igual forma, el tiempo para la confección de los
documentos técnicos se ha incrementado. Esta situación ha provocado la no consecución de las
metas esperadas. Para la preparación de esos documentos se han tenido que llevar a cabo más de 50
entrevistas, y la obtención de información de diversos actores. El nivel de conocimiento de estos
actores y la jerarquía de los cargos que ocupan, ha dificultado el proceso de recolección de datos,
por lo que hubo que gestionar la contratación de una empresa consultora y apoyar con mayor
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 288
tiempo a los funcionarios del Ministerio, para completar la información solicitada al sector
empresarial.
De esta forma, de acuerdo con el nivel de ejecución presentado durante el año 2.003, el Ministerio
utilizó un total de 96.8% de los recursos asignados, para alcanzar el 72.7% de las metas de gestión
establecidas para el período.
• Sobre el resultado de la Producción:
Para la obtención de metas de producción definidas en la Ley de Presupuesto Ordinario, el
Ministerio ha mantenido una estrecha coordinación con gran cantidad de instituciones, entre las que
destacan el Consejo Nacional para Investigaciones Científicas y Tecnológicas, la Academia
Nacional de Ciencias, las Universidades Estatales y el Centro Nacional de Tecnología, entre otras.
En la mayoría de los casos estas labores relacionadas con el logro de los productos también cuenta
con el aporte de recursos financieros y humanos de estas instituciones.
El siguiente cuadro muestra el detalle del cumplimiento de las metas de producción establecidas por
el Ministerio para el período 2.003:
NOPROGRAMADA ALCANZADA ALCANZADA
Coordinación y Desarrollo Científico y Tecnológico 4 3 1
TOTAL GENERAL 4 3 1
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE
CUADRO Nº 3
CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2.003
DEL MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA
El Ministerio tenía definidos 2 productos finales sin cuantificación para el período. Sin embargo, se
señala que los resultados esperados con relación a estos, fueron alcanzados, pues a través del
programa Aula Móvil se llevó conocimiento científico y tecnológico a grupos rurales sobre temas
de interés para la solución de problemas locales como producción, salud o conservación ambiental.
Se debe considerar además, la coordinación mantenida con instituciones del sector y el trabajo
elaborado por la Comisión de Incentivos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 289
Asimismo, se fortaleció el Sistema Nacional para la Calidad, generando la infraestructura necesaria
para que el país se apoye en ella como instrumento de evaluación de la calidad en la producción
nacional, para lo cual se brindó el apoyo y la organización necesaria para que este tema sea pudiera
implementar, sin embargo, los organismos de evaluación de la conformidad no cumplían con la
normativa respectiva.
De acuerdo con los datos proporcionados por el Ministerio, los resultados obtenidos con respecto a
la programación establecida para el año 2.003, muestran que se alcanzó el 75,0% de las metas de
producción definidas, tal como lo muestra el cuadro anterior. De esta manera, se pueden mencionar
los siguientes logros:
Se realizaron esfuerzos por maximizar y aprovechar los recursos financieros disponibles. Además,
se promovieron alianzas con instituciones del sector científico y tecnológico que persiguen iguales
productos. De esta forma, se hizo posible llevar a cabo 43 actividades de divulgación y promoción
(ferias, congresos, olimpiadas, concursos, boletines, conferencias, e impresiones de afiches) del
campo de la ciencia y la tecnología, con lo cual se superaron las metas esperadas.
Se elaboraron 4 proyectos de cooperación internacional. Las áreas temáticas de los proyectos de
cooperación presentados ante el Organismo Internacional de Energía Atómica (OIEA) por parte de
nuestro país, siempre han sido de interés global. En muchos casos, incluso se toma a Costa Rica
como referencia para desarrollar los temas en otros países.
A través de los servicios de conexión a internet brindados, se contribuyó a disminuir la brecha
digital, propiciando el desarrollo nacional al garantizar el acceso a la información y los servicios.
Se logró la generación de información y contenido de valor agregado para los diferentes sectores
nacionales (población, sector empresarial, sector académico, gobierno, etc.) y se colaboró en la
proyección internacional del país en varios campos como economía, desarrollo humano y
democracia, entre otros.
Por otra parte, los representantes del Ministerio señalan las siguientes situaciones como resultados
negativos relacionados con el alcance de las metas de producción:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 290
Gran parte de las acciones que debe implementar el ministerio, requieren de la intervención de otras
instituciones, lo que en muchos casos ocasiona el retraso en los procesos de consolidación de los
servicios. El ministerio coordina algunas políticas y apoya gestiones interinstitucionales para lograr
las metas, pero la ejecución de las acciones concretas como lo son las conexiones a internet
avanzada, la interconexión de universidades y centros de investigación, así como la creación de
servicios interactivos e información en línea, son responsabilidad de otras instituciones como el
ICE, las Universidades y las instituciones públicas.
Se presentaron retrasos en los procesos de licitación y adjudicación de los equipos necesarios para
la implementación de los programas y proyectos de desarrollo.
En la mayoría de los casos se presenta una similitud entre la producción alcanzada durante el año
2.003 y la alcanzada durante el año 2.002. Salvo en el caso en el que se realizan coordinaciones en
conjunto con otras instituciones, lo cual generalmente incide en forma negativa, y ocasiona la
reducción de los posibles aportes del Ministerio.
Asimismo, un mayor conocimiento con respecto a la existencia del Fondo de Incentivos y Fondo
Propyme por parte de la población meta, ha incrementado el fortalecimiento del Sistema Nacional
de Ciencia y Tecnología.
III. Comentarios Finales
Es necesario resaltar que de acuerdo con la información remitida por los representantes de este
ministerio, se logró alcanzar la mayor parte de las metas de gestión y de producción establecidas.
Esto por cuanto, se logró realizar más del 75.0% de los compromisos definidos para el período en
evaluación, tales como financiamiento de becas de postgrado o de investigación, proyectos de
reinserción, proyectos de pequeña y mediana industria, consolidación de Consejos Regionales de
Ciencia y Tecnología, ruedas de negociación tecnológica, red de internet avanzada, implementación
de actividades de divulgación y promoción, acreditación de laboratorios y producción de
documentos.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 291
El Ministerio ha procurado que el avance científico y el progreso tecnológico estén acompañados
por una vocación científica que facilite, a la sociedad en general, el reconocimiento de la
importancia del aporte de la tecnología en la producción y la competencia del país.
Es indispensable que este Ministerio mantenga una estrecha relación con las entidades que
intervienen en los procesos de innovación científica y tecnológica, de tal manera que sea posible
mejorar las negociaciones y relaciones entre los demandantes y oferentes de tecnología.
Cabe resaltar que, con relación a la información remitida a la Dirección General de Presupuesto
Nacional, la institución cumplió con la mayoría de los requisitos establecidos, y además, utilizó casi
en su totalidad los apartes de los formularios necesarios para la preparación del Informe Anual de
Evaluación. Aunque, se debe mencionar que en algunos formularios no se incorporó la firma del
Director del programa, mismo que es el único responsable de avalar los datos remitidos. Asimismo,
existen algunas inconsistencias que, tal como se ha mencionado en informes anteriores, deben ser
subsanadas para poder mejorar la calidad del documento final.
Sobre este punto, debe indicarse que la calidad de la información suministrada resulta insuficiente
para poder pronunciarse con mayor objetividad con respecto a los resultados de la gestión. Es
necesario que los representantes del Ministerio aporten información sustancial tanto del impacto
que ha tenido el avance u obtención de las metas establecidas, como de las circunstancias que
mediaron para la no consecución de las metas, de tal manera que estos datos permitan conocer con
mejor detalle las situaciones a las que ha tenido que enfrentarse la institución y los beneficios que se
han entregado a la sociedad o sectores interesados.
De esta forma, es preciso que para los futuros procesos de evaluación, sean considerados todos los
datos adicionales que permitan mejorar la información incorporada, relacionada con cada producto
y meta de gestión establecida. De esta forma, será posible tener un mayor criterio sobre los logros
obtenidos por los distintos grupos de trabajo que conforman al Ministerio, permitiendo además,
hacer una reseña más consistente y cuantitativa de las actividades efectuadas durante el período en
evaluación.
MINISTERIO DEL AMBIENTE Y ENERGÍA INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003
Resumen Las metas alcanzadas van dirigidas a lograr un mejor manejo, protección y conservación de los recursos naturales, mediante la aplicación de la normativa vigente, así como su gestión y evaluación y el desarrollo de una política de educación ambiental dirigida a la población costarricense.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 293
I. Aspectos Generales
El Ministerio del Ambiente y Energía (MINAE) tiene como propósito llevar a cabo la promoción
del manejo, conservación y desarrollo sostenible de todos los recursos ambientales y naturales, con
el fin de lograr una armonía entre las actividades de desarrollo nacional y el respeto por la
naturaleza y así contribuir a mejorar la calidad de vida de las y los habitantes del país.
El ministerio está conformado por los siguientes programas: Actividades Centrales, Tribunal
Ambiental Administrativo, Conservación y Manejo de la Biodiversidad, Hidrometeorología
Aplicada, Evaluación y Control Ambiental, Hidrocarburos, Transportes y Comercialización de
Combustibles, Conservación y Uso Racional de la Energía, Geología y Minas y Transferencias del
Sector Energía y Minas.
Para la elaboración de este informe, la institución remitió la información solicitada mediante oficio
DM-194-2004 de fecha 29 de enero del 2004.
No obstante la institución no remitió la información sobre los logros en el nivel institucional, se
puede destacar que los programas que conforman este ministerio tuvieron un aporte fundamental,
reflejado en el desarrollo de los siguientes lineamientos: el programa de Actividades Centrales, se
encarga de apoyar y complementar la labor de los demás programas, brindando diversos servicios,
además de formular y dar seguimiento a las directrices y políticas relacionadas con la planificación
de estrategias y ejecución de acciones relacionadas con la conservación y manejo racional de los
recursos naturales.
El programa Tribunal Ambiental Administrativo se encarga de velar por un ambiente sano y
ecológicamente equilibrado, con el fin de disminuir daños de difícil o imposible recuperación.
En cuanto al programa Conservación y Manejo de la Biodiversidad, administra, promueve y
controla, el uso racional de los recursos naturales, con la participación de la sociedad, y brinda
servicios a sus usuarios, dentro y fuera de las áreas silvestres protegidas.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 294
El programa Hidrometeorología Aplicada satisface, por medio del Instituto Meteorológico Nacional
las necesidades de información meteorológica sobre el tiempo, clima y recurso agua, además de
facilitar la prestación de servicios e investigación científica.
Sobre el programa Evaluación y Control Ambiental, las acciones se enfocan a evaluar la viabilidad
ambiental de las actividades productivas y proyectos de desarrollo e inversión que se lleven a cabo
por Entes Públicos y Privados, así como a consolidar los procesos de evaluación de impacto,
gestión, control y supervisión ambiental que permita a la Secretaría Técnica Nacional Ambiental
(SETENA), cumplir con lo que estipula la Ley Orgánica del Ambiente y el Decreto Ejecutivo
No.25705 MINAE y sus reformas.
El programa Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles, regula y fiscaliza las
áreas de exploración y explotación de hidrocarburos, atendiendo trámites, emitiendo e
implementando normativa y difundiendo información sobre estas áreas, con el fin de que se
atiendan las necesidades de la sociedad en cuanto al servicio público de suministro de combustibles
y en estricto apego a las normas de protección ambiental, salud e infraestructura.
Mediante el programa Conservación y Uso Racional de la Energía, se protege e impulsa el uso
racional de la energía en todos los sectores nacionales, mediante la aplicación de regulaciones y el
suministro de información a los consumidores.
El objetivo primordial del programa Geología y Minas consiste en desarrollar a través de la
investigación y de controles eficientes, un aprovechamiento racional de los recursos mineros y
geológicos, con el fin de lograr un balance entre el requerimiento humano y el ambiente.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 295
II. Resultados Institucionales
• Situación Financiera:
MONTO FINAL PESO MONTO PESO % DEDESTINO DEL GASTO AUTORIZADO RELATIVO EJECUTADO RELATIVO EJECUCIÓN
(Ley No.8341 y Modif.) % según (Devengado Acum.) % según( a ) Autorizado ( b ) Devengado ( b / a )
Insumos 5.307.137.068,0 29,5 4.790.791.870,6 45,8 90,3Recurso Humano 1/ 4.685.379.571,0 26,1 4.430.610.842,9 42,3 94,6Servicios No Personales 390.535.057,0 2,2 272.839.983,6 2,6 69,9Materiales y Suministros 110.041.870,0 0,6 72.915.667,3 0,7 66,3Maquinaria y Equipo 121.180.570,0 0,7 14.425.376,7 0,1 11,9
Otros Gastos Institucionales 2/ 2.100.801.911,0 11,7 1.754.448.923,1 16,8 83,5Amortización e Intereses 63.004.563,0 0,4 55.173.841,5 0,5 87,6
SUB TOTAL 7.470.943.542,0 41,5 6.600.414.635,2 63,1 88,3
Transferencias 3/ 2.609.860.458,0 14,5 1.713.926.437,9 16,4 65,7Otros Recursos 4/ 7.905.050.689,4 44,0 2.150.754.126,1 20,6 27,2
TOTAL GENERAL 17.985.854.689,4 100,0 10.465.095.199,1 100,0 58,2
Nota:
FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) (11/02/04).
1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.
3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión4/ Recursos Externos y Revalidados.
CUADRO Nº 1GASTO AUTORIZADO Y DEVENGADO DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE Y ENERGÍA, PERIODO 2003
- en colones corrientes -
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 296
Como se observa en el cuadro anterior el nivel de ejecución del ministerio es de un 88,4%, sin
tomar en cuenta aquellas transferencias que no se vinculan con la gestión y los recursos externos y
revalidados. El MINAE no aportó la información sobre las razones por las que no se pudo lograr el
100% de ejecución del presupuesto.
Por otro lado, según los datos del Sistema Integrado de la Administración Financiera (SIGAF), el
compromiso no devengado del año 2003 ascendió a ¢890,8 millones, sin embargo la institución no
suministró las razones que incidieron para que quedara ese compromiso.
La distribución del monto total del presupuesto de la institución entre los distintos programas, sin
contar el recurso externo y revalidado fue la siguiente:
Actividades Centrales: 7,3%
Tribunal Ambiental Administrativo: 0,8%
Conservación y Manejo de la Biodiversidad: 57,5%
Hidrometeorología Aplicada: 5,4%
Evaluación y Control Ambiental: 0,6%
Hidrocarburos Transportes y Comercialización de Combustibles: 0,3%
Conservación y Uso Racional de la Energía: 0,04%
Geología y Minas: 2,2%
Transferencias del Sector Energía y Minas: 25,9%
• Sobre la Gestión:
El cuadro Nº2 que se muestra a continuación, presenta el resultado del logro de las metas que la
institución programó para este periodo presupuestario:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 297
PROGRAMA/SUBPROGRAMA TOTAL ALCANZADA 80-99 70-79 60-69 1-59 NOALCANZADA
Actividades Centrales 12 10 1 1
Tribunal Ambiental Administrativo 1 1
Conservación y Manejo de la Biodiversidad 23 9 2 1 8 3
Hidrometeorología Aplicada 23 15 3 5
Evaluación y Control Ambiental 5 2 3
Hidrocarburos, Transporte y Comerc. Comb. 7 3 2 2
Conservación y Uso Racional de la Energía 6 2 1 3
Geología y Minas 6 3 3
TOTAL GENERAL 83 45 2 2 2 12 20
Con % de Avance
CUADRO Nº 2
CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN, AÑO 2003
DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE Y ENERGÍA
METAS
De los datos del cuadro anterior se puede concluir que el Ministerio del Ambiente y Energía
completó el 54,2 % de las metas de gestión programadas para el periodo 2003 y en el caso del
21,7% de las metas se logró algún grado de avance.
Entre los alcances más importantes del programa de Actividades Centrales, se logró promover la
participación ciudadana en el manejo y conservación de los recursos naturales del país, como
patrimonio de todos los habitantes del territorio nacional, mediante capacitación, planes de acción,
proyectos de manejo sostenible y conservación de recursos, convenios de cooperación con la
empresa privada y otros mecanismos, que motivaron a la población a involucrarse en estas
actividades para crear conciencia en el uso racional de los recursos naturales y su conservación.
Como parte de esta motivación, algunos grupos organizados establecieron proyectos comunales
dirigidos a proteger el ambiente y conservar los recursos de sus zonas. Igualmente, se realizaron
otras actividades de apoyo a los otros programas del ministerio, como cursos y talleres de
capacitación en distintas materias. Un aspecto importante de señalar es la falta de manuales de
procedimientos que podrían permitir una coordinación entre el Departamento Financiero del
MINAE y las Áreas de Conservación, en cuanto al manejo de los recursos financieros asignados a
estas Áreas, situación que se espera corregir para el periodo del 2004.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 298
El programa del Tribunal Ambiental Administrativo, llevó a cabo los procedimientos ordinarios
administrativos tendientes a proteger el medio ambiente, realizando Inspecciones Oculares en todo
el país y dictando Resoluciones Administrativas sobre informes técnicos, medidas cautelares y
Resoluciones finales de condenatoria, absolutoria, desestimación o Acuerdos de Conciliación
Ambiental.
En el programa de Conservación y Manejo de la Biodiversidad, se pudo mejorar el manejo y uso
sostenible de los recursos naturales para integrarlos al desarrollo económico y social del país con
participación de la sociedad civil. Para contribuir con esto, se llevaron a cabo acciones vinculantes a
la prevención del delito ambiental mediante el fortalecimiento de 13 organizaciones privadas y la
capacitación de funcionarios del Poder Judicial en esta materia. Asimismo, con el fin de
implementar los mecanismos e instrumentos que faciliten la participación ciudadana en la gestión
del Sistema Nacional de Áreas de Conservación, se oficializó el nombramiento de los 11 Consejos
Regionales, uno por cada Área de Conservación y uno en el nivel Central, lo que da un carácter
formal y legal a la participación de la sociedad civil en el proceso de protección y conservación del
ambiente. A pesar de que este programa no logró cumplir con el 100% de sus metas en el 2003, el
47,8% de las mismas tuvieron algún grado de avance.
En el programa de Hidrometeorología Aplicada, se conformó un sistema integrado de manejo de
recurso hídrico en el país, sin embargo, no se logró mejorar el servicio de otorgamiento y control de
concesiones en el tema de manejo de aguas, por cuanto hubo una disminución en la demanda de
concesiones, debido a un Recurso de Inconstitucionalidad contra el artículo 20 del texto original del
Reglamento de Procedimientos de la SETENA, que obligó a suspender el otorgamiento de
concesiones. Asimismo, atendiendo una resolución de la Sala Constitucional, a partir del 9 de junio
del 2003, se coordinó con esa Secretaría para poner en marcha un proceso integral de concesión de
aguas y su viabilidad ambiental, donde toda solicitud de concesión de aprovechamiento de agua
deberá acompañarse, además del formulario correspondiente y de los requisitos establecidos, y del
formulario de Evaluación Ambiental Preliminar debidamente lleno y los requisitos solicitados.
El programa denominado Evaluación y Control Ambiental, tiene entre sus objetivos aumentar la
cobertura de atención de las denuncias interpuestas por la contaminación del aire causada por
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 299
emisiones vehiculares. Además de éstas, se atendieron denuncias por contaminación de aguas,
deforestación no autorizada, biodiversidad y otras.
Sobre el programa Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles, se pudo
garantizar el cumplimiento de la normativa técnica y legal asociada a la infraestructura nacional de
almacenamiento, transporte y comercialización de combustibles derivados de hidrocarburos,
mediante el cumplimiento de las regulaciones vigentes de las estaciones de servicio autorizadas
para ejercer el servicio público de venta de combustibles. Con esto, se alcanzó la misión del
programa sobre la fiscalización del manejo y uso de los derivados de hidrocarburos para mantener
la protección ambiental y la seguridad de los usuarios directos. Igualmente, se implementó una
página en internet que incluye las regulaciones del sector, y toda la información disponible sobre
eventos y procesos en el sector hidrocarburos regulados por el MINAE, además de que contiene
una base de datos con información geoambiental actualizada, que brinda información del territorio
nacional y ayuda en la gestión de diferentes instituciones.
El programa Conservación y Uso Racional de la Energía, persigue mejorar la aplicación de la Ley
No. 7447 de Uso Racional de la Energía, en las empresas privadas e Instituciones Públicas de alto
consumo de energía. Este objetivo se alcanzó mediante la aplicación de regulaciones de eficiencia
energética en las empresas privadas de alto consumo y en aquellas que tienen trámites pendientes,
con el fin de lograr un ahorro de energía en forma obligatoria. Por otra parte, se pudo ampliar el
acceso a la información de conservación de energía para los costarricenses, por medio de la
actualización del módulo de Conservación de Energía de la página Web de la Dirección Sectorial de
Energía. Con esto, la población puede consultar esta información a la hora de la toma de decisiones.
También, se realizó la Propuesta de Decreto de Normativa de Reglamento de especificaciones
técnicas para la instalación y mantenimiento de sistemas de alimentación de gas licuado de petróleo
(GLP) en vehículos automotores y motores estacionarios de combustión interna. Esto va a permitir
una mayor seguridad y confiabilidad a la hora de convertir vehículos a GLP por parte de los
usuarios interesados.
En el programa Geología y Minas, se logró cualificar y cuantificar el potencial minero existente en
el país, mediante la realización de un inventario de este potencial concesionado en todo el territorio
nacional, información que de acuerdo a su jurisdicción será suministrado a las respectivas
municipalidades, al Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT) y a las áreas de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 300
Conservación para su conocimiento y ayuda en la toma de decisiones. Igualmente, se
inspeccionaron todas las concesiones mineras, como parte del proceso de mejorar la fiscalización
de la actividad geológica minera, por medio del monitoreo de las concesiones en forma oportuna.
Esto se realiza para comprobar que los administradores mantengan sus concesiones de acuerdo a las
disposiciones técnicas y legales dadas por la Dirección de Geología y Minas.
Para aquellas metas de gestión que el Ministerio no logró alcanzar o que tuvieron algún grado de
avance, la institución remitió en algunos casos, las siguientes justificaciones:
Dado que no existen manuales de procedimientos en lo referente a la coordinación del
Departamento Financiero del MINAE y las áreas de conservación, se hizo difícil contar de manera
oportuna, cualitativa y cuantitativa con la información necesaria para este informe.
Respecto al Plan de Manejo para nuevas Áreas de Conservación, en el caso de la Cangreja, este aún
no se ha elaborado, ya que hasta a mediados del 2003, se oficializó como Área Silvestre Protegida.
En cuanto a algunas metas de gestión del programa de Conservación y manejo de la Biodiversidad,
relacionadas con el desarrollo, apoyo y evaluación del Programa de Servicios Ambientales y el
manejo, protección y conservación de bosques, son actividades que por disposición administrativa
ya no se ejecutan en el Sistema Nacional de Áreas de Conservación (SINAC), sino por el Fondo de
Financiamiento Forestal (FONAFIFO) por lo que no se consideran para efectos de reporte de
gestión institucional. Sobre la Estrategia Nacional de Vida Silvestre, esta fue elaborada y
oficializada, pero su implementación apenas se está iniciando, de igual forma el Plan de Educación
fue elaborado y su implementación está en su fase inicial. Para dar seguimiento a la Estrategia
Nacional de Biodiversidad se debe crear una estructura formal que involucre a las instituciones
vinculantes y por ser de cobertura nacional no se han elaborado informes de seguimiento a esta
Estrategia.
El establecimiento del Fideicomiso de Áreas Silvestres Protegidas está sujeto a la aprobación, en la
Asamblea Legislativa, de los artículos de la Ley de Biodiversidad que le dan respaldo legal para su
creación, los cuales se corrigieron y fueron presentados a la Asamblea Legislativa, por lo que se
está en espera de esta aprobación para continuar con los respectivos trámites. A su vez, la
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 301
propuesta para la ejecución del convenio para la prestación de servicios no esenciales, fue
presentada a la Procuraduría General de la República, pero fue denegada por ser vinculante a la Ley
de Biodiversidad, que al estar impugnada, deja sin validez la propuesta.
Respecto al programa Hidrometeorología Aplicada, la institución informó que la meta programada
respecto a la instalación de diez estaciones meteorológicas automáticas, no se alcanzó ya que no fue
posible adquirir este equipo en el año 2003, debido a que los mecanismos de la Proveeduría del
MINAE y la forma en que capta recursos el Instituto Meteorológico Nacional, no lo permitieron. La
meta que se refiere al establecimiento de un sistema de orientación sobre inundaciones en el nivel
nacional, se logró en un 25% debido a que la empresa que tiene a cargo el proyecto se ha retrasado
en su desarrollo. En cuanto a las metas sobre la elaboración de la Segunda Comunicación Nacional
sobre el Cambio Climático en cumplimiento con la Convención Marco de Cambio Climático y
sobre la realización de tres estudios de vulnerabilidad climática en las áreas de salud, recursos
hídricos y agricultura, éstos no se lograron alcanzar en un 100% debido a que se requería de fondos
externos por parte del Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) y del Fondo
Global Ambiental, que no han sido girados, por lo tanto el trabajo que se ha llevado a cabo es de
coordinación.
No se pudo cumplir con el plazo de aprobación y publicación del nuevo reglamento donde figuran
los nuevos procedimientos de la SETENA, para realizar las evaluaciones ambientales preliminares
de los proyectos que son presentados a esa Secretaría. Así mismo, según la información
suministrada se indica que con la introducción del SIGAF se presentaron tres factores que atrasaron
la gestión presupuestaria de la SETENA: 1-Los funcionarios de la proveeduría institucional tenían
problemas para operar al no conocer el sistema en un 100%. 2-El Call Center y la Dirección
General de Informática no eran eficientes en tiempos a fin de agilizar los procesos presupuestarios y
3-No se tenía el estado actual del presupuesto de la oficina, lo que debilitó muchas veces el accionar
de la SETENA y específicamente existía una incertidumbre sobre la compra de activos que se
agudizaba por el desconocimiento que se tenía del residuo bruto del presupuesto.
En el programa de Hidrocarburos, la meta de gestión que mide el objetivo estratégico “Completar la
normativa pertinente y lograr el máximo cumplimiento de la misma en el área de gas licuado de
petróleo, tanques de almacenamiento para autoconsumo y distribuidores sin punto fijo (peddlers),
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 302
para mejorar la seguridad, la protección ambiental y la calidad del servicio”, solo se pudo alcanzar
en un 60% debido a que hubo una alta rotación del recurso humano, lo cual no permitió llevar a
cabo un plan de trabajo homogéneo. Igualmente en cuanto a completar la formalización de cuatro
convenios interinstitucionales para la entrada en operación del Sistema de Información
Geoambiental, no se logró finiquitar en un 100% por cuanto hay requisitos legales indispensables
que no tuvieron un tiempo de respuesta satisfactorio.
Sobre el programa Geología y Minas, la meta correspondiente a determinar los parámetros de
medición para garantizar la calidad de los agregados con que cuenta la Gran Área Metropolitana
(GAM), e informar a la sociedad civil, no se pudo cumplir ya que se realizaron las gestiones ante el
Instituto Costarricense de Electricidad (ICE), con el fin de lograr un convenio que permitiera
determinar por medio de un análisis físico la calidad de los agregados para la construcción
explotados en la GAM, no obstante se ha complicado la situación debido a los procedimientos a
seguir y a que no se tuvo respuesta del ICE.
• Sobre el resultado de la Producción:
El siguiente cuadro indica el número de metas de producción cuantificables alcanzadas y no
alcanzadas por el Ministerio para el periodo 2003:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 303
PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA
Actividades Centrales 5 4 1
Tribunal Ambiental Administrativo 1 1 0
Conservación y manejo de la Biodiversidad 0 0 0
Hidrometeorología Aplicada 0 0 0
Evaluación y Control Ambiental 5 2 3
Hidrocarburos, Transporte y Comerc. Comb. 4 2 2
Conservación y Uso Racional de la Energía 6 2 4
Geología y Minas 4 3 1
TOTAL GENERAL 25 14 11
CUADRO Nº 3CUMPLIMIENTO DE METAS DE LA PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE PARA EL AÑO 2003
DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE Y ENERGÍA
PROGRAMA/SUBPROGRAMAPRODUCCIÓN CUANTIFICABLE
La información anterior indica que la institución logró alcanzar un 56,0% del total de las metas de
producción cuantificables que se planteó para el ejercicio económico del 2003.
Es importante mencionar que el programa Conservación y manejo de la Biodiversidad, cuenta con 4
productos finales que no son cuantificables, estos son: 1. Administración y gestión de Áreas
Silvestres Protegidas en las once Áreas de Conservación, 2. Protección y control de recursos
naturales, 3. Uso y manejo de la Biodiversidad y 4. Gestión y administración institucional.
Igualmente el programa Hidrometeorología Aplicada, cuenta con 4 productos finales que no son
cuantificables, los cuales son: 1. Control de los fenómenos atmosféricos que interactúan con los
sistemas humanos, 2. Vigilancia atmosférica para la seguridad aérea nacional e internacional, 3.
Apropiar a los diferentes sectores y a la sociedad costarricense con información confiable sobre
aspectos relevantes del clima atmosférico que exacerban la vulnerabilidad en la agricultura, los
recursos hídricos, generación hidroeléctrica y otros y 4. Manejo integral del Recurso Hídrico.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 304
A pesar de que los programas mencionados anteriormente, no cuentan con productos cuantificables,
se pudo conocer el grado de cumplimiento que tuvieron mediante el alcance de sus objetivos, metas
e indicadores. Por ejemplo el programa Hidrometeorología Aplicada remitió información mediante
la cual indican que lograron realizar algunas tareas propias de estos productos como por ejemplo: el
suministrar información meteorológica a las diferentes líneas aéreas en los aeropuertos del país,
contribuyendo a la seguridad aérea nacional e internacional, y el manejo integral del recurso hídrico
por medio de la actualización de la base de datos que contiene información de los concesionarios y
el recurso hídrico, aunque no con recursos propios del Instituto Meteorológico, debido a que no se
pudo ejecutar el presupuesto destinado a la consultoría para este fin, por los trámites de contratación
administrativa y el periodo que se requirió para reunir los fondos para dicha contratación. Debido a
esto se obtuvieron fondos provenientes del PNUD, que se estiman en $15.000,0.
En cuanto al programa de Actividades Centrales se llevó a cabo una serie de proyectos
participativos en materia de recursos naturales donde se capacitó y se hicieron alianzas estratégicas
con la sociedad civil para lograr un desarrollo sostenible del ambiente. Para esto, fue necesaria la
búsqueda de ¢2.0 millones de una fuente externa de financiamiento para realizar el trabajo de
impresión y divulgación. Igualmente se realizaron otros productos de apoyo a la labor institucional
como son: Administración y desarrollo de recursos humanos, donde se logró capacitar y elaborar un
manual en materia de recursos humanos, y Divulgación y publicaciones del quehacer institucional,
mediante publicaciones en radio, televisión y periódicos, con el fin de informar, formar y capacitar
a la población en materia de protección, conservación y desarrollo de los recursos naturales.
En relación con el programa Tribunal Ambiental Administrativo, se cumplió con la meta de
producción programada, ya que se emitió una mayor cantidad de resoluciones administrativas de la
que se tenía programada. Es importante mencionar que, no necesariamente, las peticiones
presentadas son acogidas parcial o totalmente, pues ello depende del elenco probatorio y del criterio
del Tribunal. Además se debe indicar, que para poder cumplir con esta meta de producción, se
obtuvieron $33.000,0 de un Acuerdo de Conciliación Ambiental, por medio del cual se reforzó la
capacidad institucional del Tribunal, mediante la compra de equipo de cómputo y oficina, y el
alquiler de nuevas instalaciones.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 305
En lo que se refiere al programa de Evaluación y Control Ambiental básicamente el cumplimiento
de las metas de producción se establece en las resoluciones sobre ajustes en los depósitos de
garantía ambiental y en las investigaciones sobre denuncias ambientales, los cuales permiten
fortalecer el procedimiento de control, seguimiento y evaluación ambiental así como la vigilancia
para que no se violen las obligaciones ambientales de los proyectos que están operando.
El programa Hidrocarburos, Transportes y Comercialización de Combustibles, logró alcanzar la
meta de producción que se refiere a la inspección y regulación de las estaciones de combustibles
con lo cual garantizó el cumplimiento de la normativa técnica y legal de estas estaciones para
brindar mayor seguridad a los usuarios. Igualmente se logró actualizar la página web en internet
para brindar información oportuna y actualizada de los sistemas geoambientales.
Sobre el programa Conservación y Uso Racional de la Energía, se logró aplicar las regulaciones a
entes públicos y privados de alto consumo de energía, con lo que se mejoró la eficiencia energética
de los procesos de consumo de energía en estos entes, según la información suministrada. Para
alcanzar esta meta, la Dirección Sectorial de Energía (DSE) aportó tiempo de personal técnico y
profesional, logística, equipos y otros recursos necesarios. Igualmente se logró preparar una
propuesta de normativa para convertir vehículos automotores para que puedan utilizar gas licuado
de petróleo y que cumplan con condiciones de seguridad y calidad. Para la realización de esta tarea,
se contó con recursos de la DSE, la empresa privada y la revisión de un consultor internacional
contratado por la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).
Por su parte, el programa Geología y Minas logró realizar un inventario de los recursos minerales
concesionados o en trámite. También se realizaron los informes de monitoreo y seguimiento de 342
concesiones que permitirán garantizar a la población que las explotaciones se están llevando a cabo
correctamente. Para cumplir con estas metas de producción, se utilizaron adicionalmente los
recursos provenientes de la "Cuenta Especial de la Dirección de Geología y Minas" por un monto
estimado de ¢57,0 millones, con los que se adquirieron bienes y servicios.
Algunas de las razones que la institución presentó para justificar el no cumplimiento del 44,0% de
las metas de producción, son las siguientes:
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 306
No se logró cumplir con el número de días programado para tramitar un pago de factura, debido a
circunstancias extraordinarias en materia de control interno y la implementación del sistema
SIGAF.
Sobre el control de los fenómenos atmosféricos que interactúan con los sistemas humanos, el
ministerio considera que no se logró un mayor control o seguimiento de estos, ya que no se pudo
adquirir el equipo meteorológico indispensable para la observación de estos fenómenos.
Como se indicó en el apartado de las metas de gestión, el programa de Evaluación y Control
Ambiental, tampoco pudo concluir algunas metas de producción definidas, debido a que no se
cumplió con el plazo de aprobación y publicación del nuevo reglamento donde figuran los nuevos
procedimientos de la SETENA.
En el programa de Hidrocarburos, la meta de producción que se refiere a la inspección, fiscalización
y regulación de las plantas de gas, tanques de almacenamiento y peddlers, no se pudo cumplir
debido a que hubo una alta rotación del recurso humano, que impidió llevar a cabo esta labor, según
lo indicado por el ministerio.
El programa Conservación y Uso Racional de la Energía, tuvo dificultades para alcanzar algunas
metas de producción, debido a que los recursos solicitados en la subpartida de Consultorías, fueron
eliminados en la Asamblea Legislativa.
Sobre el programa Geología y Minas, el ministerio indica que la meta de producción que se refiere a
Informes con parámetros de medición de los agregados de la GAM., no se pudo cumplir ya que se
realizaron las gestiones ante el ICE y no se obtuvo respuesta para lograr un convenio que permitiera
determinar por medio de un análisis físico la calidad de los agregados para la construcción.
III. Comentarios Finales
Se puede observar que la institución tuvo un comportamiento muy similar en el cumplimiento de las
metas de gestión como de producción, alcanzando un 54,2% y un 56,0% respectivamente en el
logro de estas metas. Sin embargo, la ejecución del gasto del Ministerio fue de un 88.4%.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 307
Si bien el Ministerio del Ambiente y Energía, ha logrado cumplir en forma global con los
principales objetivos de la institución como la conservación, mejoramiento y vigilancia de los
bienes, servicios, recursos ambientales y naturales; velar por la aplicación y cumplimiento de la
legislación nacional e internacional vigente en estas materias; promover la participación de los
diversos sectores de la sociedad civil en las acciones de planificación, seguimiento, ejecución y
evaluación de los planes estratégicos y operativos de la institución; entre otros, los porcentajes de
cumplimiento no son satisfactorios, ya que apenas se cumple con la mitad de las metas que se tienen
programadas.
La institución remitió algunas justificaciones por las cuales no se cumplieron estas metas, entre las
que se indican: falta de manual de procedimientos, problemas en la proveeduría del MINAE,
incertidumbre sobre la compra de activos y desconocimiento del residuo del presupuesto, alta
rotación del recurso humano, problemas en materia de control interno y con la implementación del
Sistema Integrado de la Administración Financiera, entre otras. Al respecto, se debe señalar que
estas circunstancias, se pudieron haber previsto por la institución y tomar las medidas pertinentes
con el fin de corregir estas situaciones y lograr cumplir con las metas planteadas.
Por otra parte, el Ministerio señala como justificación en el incumplimiento de metas, la
eliminación de la subpartida de Consultorías por parte de la Asamblea Legislativa. En este sentido,
es importante resaltar que existen mecanismos como los decretos ejecutivos para trasladar recursos
de una subpartida a otra y dar el financiamiento que se requería.
Otra razón que incidió en el no cumplimiento es que, por disposición administrativa, ya no se
ejecutaban algunas metas por el Sistema Nacional de Áreas de Conservación, sino por el Fondo de
Financiamiento Forestal (FONAFIFO), por lo que el MINAE no los consideró para efectos de
reportarlas en el informe de gestión. Al respecto, es importante hacer la observación de que la
institución no podía eliminar ni cambiar metas después del proceso de reprogramación
presupuestaria, y en este caso el MINAE no hizo ningún cambio cuando se llevó a cabo la
reprogramación del año 2003.
También existieron otras justificaciones que se refieren a situaciones en donde el Ministerio no
tiene control sobre la ejecución y cumplimiento de ellas, sino que dependen de otras instituciones
para su logro. Es importante que en este caso, la institución corrija su programación para
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 308
minimizar el impacto de estas metas y que se formulen objetivos, metas e indicadores que sean del
dominio del Ministerio y se encuentren bajo su ámbito de acción.
Por otro lado, en relación con la utilización de los formularios e instructivos que la Dirección de
Presupuesto Nacional remitió a los ministerios para que suministraran la información para la
elaboración de este informe, se realizan las siguientes observaciones:
El Ministerio no cumplió con los aspectos solicitados para la elaboración de un resumen general de
la institución, ya que, faltó el análisis que se requería y no se detalló ningún tipo de vinculación de
la gestión en forma global con la misión institucional, además de que la información enviada fue
escasa, al igual que en el aporte que realizó cada uno de los programas en el cumplimiento de las
labores de la institución, donde no se envió la información solicitada, sino que se incluyó una
pequeña descripción de cuales programas alcanzaron mayor o menor porcentaje de metas
cumplidas. A su vez, no remitieron ningún análisis sobre la situación financiera de la institución.
Otras observaciones son las siguientes:
En el programa Actividades Centrales, se incluyó un indicador que no se encuentra en la Ley de
Presupuesto 2003.
En el programa Conservación y Manejo de la Biodiversidad, se incluyeron modificaciones en
algunas fórmulas de indicadores de las metas de gestión ya que no son las mismas que están
incluidas en la Ley de Presupuesto. Asimismo, en la información remitida no se incluyeron algunos
indicadores y por el contrario sí aparecen metas de gestión que no se encuentran establecidas en la
Ley de Presupuesto. En cuanto al análisis de los resultados, ninguna de las observaciones de este
programa, cumple con los aspectos solicitados en el formulario y los instructivos.
Sobre el programa Hidrometeorología Aplicada, la institución no remitió el análisis del resultado de
algunos objetivos estratégicos.
En el programa Conservación y Uso Racional de la Energía, el ministerio eliminó algunos
productos finales con sus respectivos objetivos estratégicos, metas de gestión e indicadores,
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 309
aduciendo que no contaban con los recursos presupuestarios para su cumplimiento. Al respecto, es
necesario señalar que una vez aprobada la Ley de Presupuesto, existe un periodo de reprogramación
para adecuar la estructura programática de acuerdo a las necesidades o imprevistos que pudieran
surgir, por lo tanto no es válida esta justificación tomando en cuenta que el ministerio no envió
ninguna modificación durante este proceso.
El programa Geología y Minas, presentó algunas inconsistencias en la información remitida, ya que
en algunos objetivos estratégicos, las observaciones del resultado obtenido no concuerdan con lo
que la institución reflejó en el alcance de las metas de gestión.
Es importante que la institución corrija estas anomalías para futuros informes y se dé una revisión
detallada de la información que se incluye en los formularios que para tal efecto emite la Dirección
General de Presupuesto Nacional. Para cumplir con lo anterior, es necesario revisar la programación
del Ministerio del Ambiente y Energía y adecuar los productos, objetivos, metas e indicadores de
acuerdo a la metodología empleada por el Ministerio de Hacienda.
Asimismo para corregir algunas de las inconsistencias presentadas en este informe, es necesario
indicar que la institución no debe modificar o eliminar de oficio, algún producto, objetivo, meta o
indicador, ya que para eso se cuenta con un proceso de reprogramación presupuestaria al inicio de
cada ejercicio económico.
Para el año 2004, el MINAE cuenta con un Departamento de Planificación que se conformó
recientemente, por lo que es indispensable que estos procesos de formulación y evaluación
presupuestaria se encuentren estrechamente ligados con este departamento. En este sentido, es
necesario lograr una coordinación entre los directores de cada uno de los programas y el
Departamento de Planificación y realizar sesiones conjuntas para analizar la programación del
ministerio.
Otra observación muy importante es que ninguno de los formularios de producción y gestión
enviados por la institución en el nivel programático, vinieron firmados por los respectivos jefes de
programa.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 310
Debido a las observaciones señaladas anteriormente, se hace mención de lo que indica la Ley de la
Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, N° 8131, en su artículo 18 que
habla sobre las responsabilidades de control y que dice lo siguiente: “El control interno será
responsabilidad de la máxima autoridad de cada dependencia. En los procesos donde participen
dependencias diferentes, cada una será responsable de los subprocesos o actividades que le
correspondan”.
Igualmente el artículo 110 de esta Ley, indica que: “Además de los previstos en otras leyes
y reglamentaciones propias de la relación de servicio, serán hechos generadores de
responsabilidad administrativa, independientemente de la responsabilidad civil o penal a
que puedan dar lugar, los mencionados a continuación:
... j) El incumplimiento total o parcial, gravemente injustificado, de las metas señaladas
en los correspondientes proyectos, programas y presupuestos.
... o) Apartarse de las normas técnicas y los lineamientos en materia presupuestaria y contable
emitidos por los órganos competentes”.
Con base en lo dispuesto en estos artículos y teniendo en cuenta las inconsistencias señaladas
anteriormente, es indispensable que el máximo jerarca de esta institución tome las medidas
correctivas con el fin de subsanar las debilidades señaladas en este informe.
CAPÍTULO IV
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 311
CCOOMMEENNTTAARRIIOOSS FFIINNAALLEESS
La gestión pública moderna lleva consigo la emergencia de adaptarse a entornos macroeconómicos
y fiscales sumamente restrictivos, en contraste con las crecientes demandas de la ciudadanía, que
progresivamente pulsa por más y mejores bienes y servicios públicos, mayor eficacia y eficiencia
en tales prestaciones, y una clara exigencia en materia de transparencia de la gestión y rendición de
cuentas.
Así la temática relativa a la rendición de cuentas y la transparencia, cobra especial fuerza como
imperativo insoslayable, atravesando centralmente cualquier proceso de gestión pública; en este
sentido no es casual que la presente Administración incorporara en el actual Plan Nacional de
Desarrollo 2002-2006: Monseñor Víctor Manuel Sanabria Martínez, como uno de sus Ejes
Temáticos más relevantes; el de Transparencia en la función pública y participación ciudadana,
cuya máxima es la promoción de mecanismos transparentes, ágiles y efectivos de participación
ciudadana, de rendición de cuentas y de evaluación para mejorar la gestión y los servicios públicos.
Esta preocupación sobre el tema deviene incluso de nuestra misma Carta Magna, que ya en su
artículo 11 exige sustanciar la adecuada aplicación de los procesos de rendición de cuentas y
transparencia en la gestión pública; y de cuya lectura, ha sido posible la promulgación de gran parte
de la normativa lega y técnica que al efecto los diferentes actores han emitido, a saber: La Ley de la
Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos (LAFRPP) y su Reglamento, la
Ley General de Control Interno y su respectivo Manual General de Normas, entre los más
relevantes.
El presente Reporte justamente pretende cumplir con los dispuesto en los artículos 52, 55 y 56 de
esa LAFRPP, como una forma activa de coadyuvar a los esfuerzos por transparentar nuestra gestión
pública, especialmente en lo referente a la rendición de cuentas sobre la asignación de los recursos
presupuestarios con cargo al Presupuesto Nacional.
En cuanto a los recursos que están directamente relacionados con la gestión, el Gobierno de la
República contó con un monto de ¢534,240,038,320.0, de los cuales ejecutó ¢495,837,175,192.0, es
decir un 92.8%.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 312
Al hacer un balance sobre los resultados hallados en el mismo, es indudable que persisten algunas
limitaciones importantes ya identificadas en informes previos, y que igualmente han sido objeto de
análisis por parte de otros actores como la Contraloría General de la República13.
Por ejemplo, en el nivel de la información remitida como insumo para el presente Informe, sigue
dándose un importante sesgo de pronunciarse esencialmente sobre los logros, sin profundizar en los
determinantes más bien de los incumplimientos; el tratamiento de éstos últimos sigue siendo
somero, general. En este sentido se incorporan en los distintos Informes Institucionales contenidos
en este Reporte y según corresponde, las llamadas de atención que proceden, especialmente en
aquellos casos en que se visualizan limitaciones o problemas que eventualmente podrían convertirse
en hechos generadores de responsabilidad administrativa, o bien en ciertos aspectos de los informes
remitidos por los Órganos del Gobierno de la República, en donde se aprecian debilidades
importantes en los procesos de control interno institucional, y ante los cuales de igual manera se
llama la atención, en espera no solo de que se tomen las acciones que procedan para subsanar los
mismos, sino también en el sentido de que los mismos deben ser evidenciados, a efectos de que
también sea asignada la responsabilidad según corresponda, conforme lo dispuesto en la LAFRPP y
otra normativa técnica y legal aplicable al efecto. En este sentido, la misma Contraloría General de
la República, en tanto Órgano auxiliar de la Asamblea Legislativa en la fiscalización superior de la
Hacienda Pública, ha venido insistiendo en la necesidad de que los entes rectores identifiquen y
señalen puntualmente este tipo de problemática, como condición necesaria para el mejoramiento de
la gestión pública en el uso de los recursos del Erario14.
Sin perjuicio de lo anterior, no debemos olvidar sin embargo que existen condicionantes exógenos,
como son la existencia de rigideces en algunas normativas fundamentales para la gestión, como es
el caso de la Ley de Contratación Administrativa, misma que adolece de deficiencias importantes
en el sentido de que no está ajustada para gestar procesos de contratación consecuentes con el
principio de anualidad presupuestaria estatuido en los artículos 5, inciso d) y 46 de la LAFRPP,
entre otros factores no controlables por las instituciones, pero que inciden significativamente en sus
procesos de gestión financiera.
En este sentido también debe tenerse en cuenta que los procesos de rendición de cuentas y
transparencia de la gestión pública, implican desafíos importantes en materia de formación de
nuevos valores de cultura organizacional, desarrollos y ajustes en plataformas y tecnologías de
información, modificación de procesos funcionales, e incluso de readecuación de marcos 13 En su Memoria Anual 2001 y 2002, entre otros. 14 Véase al respecto Oficio No. 757 de fecha 28/1/04, de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativo de esa Contraloría General.
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 313
normativos relevantes; procesos estos que a las claras, implican un ejercicio de mediano y largo
plazo, en cuanto a sus impactos esperados
Sigue teniendo vigencia como desafío importante para el grueso de las instituciones del Gobierno
aquí examinadas, los ajustes que deban realizarse en sus organizaciones, a efecto de convertir el
presupuesto en una verdadera y efectiva herramienta de la gestión, que traduzca vincule
coherentemente el contenido de los procesos de planificación operativa institucional y nacional, a
sus procesos presupuestarios.
Pese a los esfuerzos desarrollados por la DGPN en los últimos tiempos, tendientes a fortalecer el
proceso de programación presupuestaria en los distintos Órganos del Gobierno de la República,
persisten deficiencias en la programación presupuestaria institucional, que inciden negativamente en
los procesos de evaluación presupuestaria, deficiencias que siguen estando originadas en Problemas
relativos a:
• Bajo nivel de profesionalización – especialización en las áreas propias de la planificación y
el presupuesto.
• Problemas generados la disponibilidad de los sistemas de información para construir
indicadores relevantes en el proceso de rendición de cuentas.
• Sesgo en la medición hacia las coberturas o cumplimientos, en desmedro de medir impactos
en eficiencia y calidad de las prestaciones públicas; en este sentido sigue siendo válido que
la construcción de indicadores pertinentes implica medir y evaluar en relación con la
información disponible, por lo que el sesgo hacia la medición exclusiva de coberturas
físicas, genera que tales medidas sean poco útiles en el proceso de evaluación y en el de
toma de decisiones.
• Dificultades para imputar logros o impactos de una gestión a un solo programa o
institución, tema sobre el cual nos hemos pronunciado en ocasión de nuestro Informe Anual
del año pasado, y el cual ha sido también abordado por la CGR en sus Memorias.
• Débiles procesos de control interno institucional, no obstante la promulgación de marcos
normativos recientes como son la Ley General de Control Interno y el Manual de Normas
Generales de Control Interno.
Las debilidades señaladas supra, en cada nivel llevan una serie de sugestiones para el
mejoramiento de la gestión, cuya responsabilidad central para la implementación adecuada y
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 314
oportuna, es exclusiva de los niveles directivos institucionales; sin embargo, en un sentido más
general, las instituciones del Gobierno de la República podrán revisar una propuesta de prácticas
de gestión orientadas a fortalecer la calidad y transparencia del gasto en el Gobierno, como son:
• Revisar a profundidad la programación presupuestaria, para corregir debilidades y potenciar
la correcta aplicación de la metodología de programación y evaluación presupuestaria
establecida por el ente rector, al tiempo que alinee en forma consistente el proceso plan-
presupuesto.
• Lo anterior sin lugar a dudas, conducirá a mejorar la calidad misma de la información,
como medio para conocer en forma fidedigna, y poder pronunciarse consistentemente,
sobre las situaciones presentadas y los efectos generados por la gestión realizada, y por el
proceso de generación de bienes y servicios.
• Analizar con detenimiento los resultados físicos, de gestión y financieros, con el propósito
de sentar las responsabilidades del caso y fortalecer los procesos de control interno de la
gestión; pues no es de recibo, insistir como justificaciones de incumplimientos, temas como
falta de recursos financieros, humanos, capacitación u otros, que de toda suerte son
tautológicos, en el tanto los procesos de ejecución son realizados en forma desconcentrada,
y el presupuesto mismo es un compromiso de resultados en el que se asocian resultados con
recursos autorizados; recuérdese que el Presupuesto es expresión financiera de la
planificación operativa institucional, que debe estar alineada a la planificación nacional.
• En este sentido, la información contenida en los reportes institucionales no puede ser
diferente de la establecida en la Ley de Presupuesto y sus modificaciones, según
corresponda.
Un balance objetivo y que se precie de poner en perspectiva justa el tema de la evaluación
presupuestaria de la gestión del Gobierno, debe reconocer también, los avances que en este sentido
se van reportando, en abono a los principios de transparencia y publicidad.
Cabe indicar que en cuanto al tema de la Evaluación del Presupuesto de la República (física y
financiera), la forma en que está redactado en la actualidad el artículo 52 de la LAFRPP, el mismo
riñe con lo estatuido en el artículo 55, en el sentido de la duplicación que genera el solicitar dos
informes con información similar a los órganos del Gobierno de la República, de cara al proceso de
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 315
evaluación presupuestaria de la gestión; uno de resultados físicos (artículo 52), y otro con resultados
de la gestión (artículo 55), este último contiene también los resultados físicos. No obstante lo
anterior, esta Dirección ha cumplido a la fecha con la remisión en tiempo y número de informes
encomendados legalmente, pese a la duplicación que ello genera.
Una medida para subsanar la colisión de las normas precitadas, y eliminar así la duplicidad en los
requerimientos de información, al tiempo que se reduzca el plazo en que se pueda remitir a la CGR
un solo informe que dé cuentas de los resultados, tanto físicos como financieros de la gestión, se
incluyó un artículo en el Proyecto de Ley de Pacto Fiscal y Reforma Fiscal Estructural, actualmente
en discusión en la Asamblea Legislativa; que reforma los artículos 52 y 55 de la LAFRPP en lo
conducente, a efectos de sustanciar la adecuada implantación no solo de la LAFRPP, sino también
de lo preceptuado constitucionalmente en el artículo 11 de nuestra Carta Magna. En esta
modificación se trata el tema de los costos unitarios de la gestión, elemento que en virtud de la
ausencia de procesos de contabilidad de costos para el sector público, así como de otros aspectos
esgrimidos en la propuesta de reforma, se plantea eliminar como requerimiento de estos informes, al
menos en el mediano plazo, mientras se establecen las bases que permitan tales mediciones, proceso
sobre el cual sin embargo está trabajando este ente rector en la actualidad.
De hecho, el presente Informe constituye un signo inequívoco de mejora en la calidad y oportunidad
con la que se presentan los resultados de la evaluación, en forma consistente con el requerimiento
del legislador en cuanto a no generar duplicaciones de información, pues este Informe contiene en
un mismo documento, no solo el reporte de los resultados físicos de los programas, sino también la
evaluación de la gestión presupuestaria para el Gobierno de la República, conforme los artículos 52
y 55 de la LAFRPP; y el mismo se presenta en tiempo a las instancias pertinentes, reduciendo para
el caso del informe de gestión incluso, un mes calendario, en relación con lo que establece la
legislación vigente.
Otro aspecto que sin lugar a duda impactará en la calidad de futuros informes de evaluación, está
referido a la implementación del seguimiento, verificación y control de la ejecución presupuestaria
en el Gobierno Central; mismo que se constituye en apoyo de la gestión en materia de
fortalecimiento del control interno institucional referido al proceso de ejecución, y que en esa
medida impacta positivamente a nivel de la gestión presupuestaria.
Por su parte y en conforme lo dispuesto en el artículo 4 de la LAFRPP, que establece la necesaria
vinculación que todo presupuesto público debe tener con el Plan Nacional de Desarrollo; como
producto de la instauración de la Comisión Interinstitucional conformada por funcionarios del
Ministerio de Hacienda (DGPN y Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria STAP), el
Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN) a través del Sistema
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA 2003 316
Nacional de Evaluación –SINE-, y la Contraloría General de la República; cuyo objetivo fue diseñar
una metodología que permitiera alinear o vincular el Presupuesto de la República, a la
Planificación Operativa Institucional, y ésta última al Plan Nacional de Desarrollo; metodología
que a su vez, debía integrarse y reflejarse en un instrumento único capaz de traducir y recopilar los
requerimientos de información básicos para los distintos entes rectores según su competencia, y sin
que ello generare duplicaciones en sus procesos; se espera obtener también mejoras importantes en
los procesos de planificación, programación, ejecución y evaluación de los presupuestos públicos;
lo que sin duda redunda en aportes al proceso de transparencia y rendición de cuentas de la gestión.
En este sentido, significativos cabe esperar que los informes de evaluación presupuestaria para el
año 2004, reflejen avances significativas, en el tanto y cuanto los procesos descritos han
incorporado mejoras objetivas en los procesos de programación, planificación y formulación; al
vincular la planificación operativa institucional con aspectos estratégicos de la planificación
nacional, hecho que indudablemente coadyuvará en el ejercicio de la rendición de cuentas de la
gestión presupuestaria.
A modo de conclusión, conviene mencionar que los procesos de reforma del estado, en donde se
insertan los temas propios de la rendición de cuentas y transparencia de la gestión; implican por
razones objetivas de su complejidad político-técnica, procesos de asimilación gradual, pues la
aplicación de este tipo de instrumentos reguladores atraviesa en los más de los casos, no solo
aspectos técnicos o jurídicos, sino y más notablemente, aspectos que implican el análisis y la
construcción de nuevos valores para la transformación de una nueva cultura organizacional, en
donde la rendición de cuentas, la responsabilidad por el uso de los recursos públicos y la
transparencia, sean los ejes centrales de la acción pública.
Este ente rector, asumiendo con responsabilidad su rol asesor y facilitador en estas procesos de
cambio, tremendamente ambiciosos y visionarios, continuará fortaleciendo aquellos aspectos
propios de su competencia, en aras de coadyuvar por esta vía, con la construcción de la imagen
objetivo de un presupuesto público orientado a la transparencia y la responsabilidad, como
derroteros de su gestión, y en abono a la máxima constitucional que conforma el propósito
fundamental de este Órgano.
CAPÍTULO V
Ministerio de Hacienda Dirección General de Presupuesto Nacional Instructivo PF 1
RESULTADOS DE LA PRODUCCIÓN FÍSICA
Objetivo:
Obtener información sobre el resultado de la producción física alcanzada y programada, así como las causas que explican las desviaciones entre ambas. Igualmente realizar un comparativo en relación con el año anterior.
Instrucciones: La información que se debe suministrar es la correspondiente a la producción medible, de acuerdo
con lo consignado en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Económico del 2003 y las
modificaciones propuestas en la reprogramación, así como los resultados obtenidos durante el
Ejercicio Económico del 2002.
Deberá llenarse un formulario para cada producto medible. Institución: Anote el nombre de la Institución. Programa: Anote el nombre del Programa. Subprograma: Anote el nombre del Subprograma.
(a) Código: Anote el código que identifica al producto. (b) Producto Final o Relevante: Anote el nombre del producto. (c) Unidad de Medida: Indique la unidad de medida definida para cuantificar el volumen de
producción. Meta de Producción:
(d) Programada 2003: Registre para el producto definido, el volumen absoluto de la producción programada o reprogramada.
(e) Alcanzada 2003: Registre para el producto definido, el volumen absoluto de la producción
alcanzada.
(f) Alcanzada 2002: Registre para el producto definido, el volumen absoluto de la producción alcanzada (si existiera).
Ministerio de Hacienda Dirección General de Presupuesto Nacional Instructivo PF 1 Análisis del Resultado: En este aparte interesa, que se elabore un análisis del comportamiento de la meta de producción considerando los siguientes aspectos:
1. Descripción del producto: describa en qué consiste el producto o servicio que se brinda, con el fin de conocer cuál es la actividad que realiza.
2. Razones por las que la meta de producción se alcanzó o no se alcanzó: mencione las
razones que justifican las desviaciones presentadas entre la producción programada (o reprogramada) y la alcanzada, sea que se sobrepasó o no se pudo cumplir, así mismo indique si existió algún tipo de coordinación de cualquier índole con otras instituciones en la realización de este producto.
3. Contribución de este producto para la población objeto: explique en qué consiste la
contribución que generó el bien o servicio en la población objeto.
4. Estimación de los recursos financieros diferentes a los incluidos en la Ley de Presupuesto que se utilizaron para el logro de la meta de producción: si se da el caso en que una meta se alcance con recursos financieros diferentes a los incluidos en la Ley de Presupuesto, incluya una estimación de estos, estableciendo el origen ó fuente de estos, así como la distribución ó contribución en cada una de las subpartidas presupuestarias.
5. Razones que incidieron en el crecimiento o decrecimiento en relación con el año anterior: explique cuales fueron las razones que incidieron en el comportamiento del producto en relación con el año anterior.
Nombre del Responsable: Indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Cargo: Indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de Correo Electrónico: Indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Número Telefónico: Anote el número telefónico donde se pueda localizar al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Nombre y Firma del Director de Programa o Subprograma: Indique el nombre y firma del Director de Programa o Subprograma.
Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto Nacional PF1
Institución: Programa: Subprograma:
Programada 2003 Alcanzada 2003 Alcanzada 2002(a) (b) (c) ( d) (e) (f)
1. Descripción del producto:
2. Razones por las que la meta de producción se alcanzó o no se alcanzó :
3. Contribución de este producto para la población objeto:
4. Estimación de los recursos financieros diferentes a los incluídos en la Ley de Presupuesto que se utilizaron para el logro de la meta de producción :
5. Razones que incidieron en el crecimiento o decrecimiento en relación con el año anterior:
Cargo:
No. Telefónico:
Nombre y Firma Director de Programa o Subprograma:
1/ Se deberá llenar un formulario para cada producto medible.
RESULTADOS DE LA PRODUCCION FÍSICA
Dir. Correo Electrónico:
Código
Nombre del Responsable:
Producto Final o Relevante 1/ Unidad de Medida Meta de Producción
ANÁLISIS DEL RESULTADO
Ministerio de Hacienda Dirección General de Presupuesto Nacional Instructivo RG 1
RESULTADOS DE LA GESTIÓN
Objetivo:
Obtener información sobre el cumplimiento de los objetivos estratégicos, metas de gestión e indicadores.
Instrucciones : La información que se debe suministrar en el formulario es la correspondiente a los productos finales o relevantes, objetivos estratégicos, metas de gestión e indicadores, de acuerdo con lo consignado en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Económico del 2003 y las modificaciones propuestas en la reprogramación.
Deberá llenarse un formulario para cada Objetivo Estratégico.
Institución: Anote el nombre de la Institución. Programa: Anote el nombre del Programa. Subprograma: Anote el nombre del Subprograma.
(g) Producto (Código y Descripción) : Anote el código y descripción que identifica el producto final o relevante.
(h) Objetivo Estratégico (Código y Descripción) : Anote el código y descripción que
identifica el objetivo estratégico.
Metas de Gestión:
(i) Código Descripción y relevancia: Anote el código y descripción de las metas de gestión vinculadas al objetivo estratégico y registre para cada meta de gestión la relevancia asignada, según corresponda, Baja (B), Mediana (M), Alta (A).
(j) Alcanzada: Marque con una X esta opción si la meta fue completamente alcanzada, es
decir tiene un 100% de cumplimiento.
(k) No Alcanzada: Marque con una X esta opción si no se pudo desarrollar la meta, es decir tiene un 0% de cumplimiento.
(l) % Avance: Para aquellas metas que se tiene un % de cumplimiento distinto al 100 ó 0,
indique en este espacio el porcentaje de alcance obtenido.
Nota: Debe marcarse solamente una de las opciones ya sea d), e) ó f).
Ministerio de Hacienda Dirección General de Presupuesto Nacional Instructivo RG 1 Indicador (g) Fórmula: Anote el texto de la fórmula del indicador (h) Valor: Sustituya la fórmula por los valores correspondientes. (i) Resultado: Anote el resultado obtenido de la fórmula del indicador. (j) Fuente de datos: Indique las fuentes donde se puede corroborar el resultado obtenido
por el indicador.
ANÁLISIS DEL RESULTADO
1. Resultado Obtenido: En este aparte interesa, que se elabore un análisis del resultado de la gestión, para lo que se deberá considerar los siguientes aspectos:
Vincular el logro de las metas de gestión con el grado de cumplimiento del objetivo estratégico.
Impacto de la gestión del programa o subprograma en la población objeto.
Vincular el resultado de la gestión con la producción.
2. Situaciones presentadas: Hacer referencia a todos aquellos aspectos que incidieron en forma positiva o negativa sobre el cumplimiento de las metas y por ende del objetivo estratégico.
3. Efectos Generados: Incluir información referente a la consecuencia o efectos que
propiciaron las situaciones presentadas y que fueron detalladas en el punto anterior.
4. Acciones Tomadas: Indicar las gestiones desarrolladas para subsanar los efectos generados por las situaciones negativas que se presentaron.
Nombre del Responsable: Indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Cargo: Indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de Correo Electrónico: Indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Número Telefónico: Anote el número telefónico donde se pueda localizar al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Nombre y Firma del Director de Programa o Subprograma: Indique el nombre y firma del Director de Programa o Subprograma.
Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto Nacional RG 1
Institución: Programa: Subprograma:
Producto Objetivo Estratégico 1/
(Código y Descripción) (Código y Descripción) Código, Descripción y Relevancia Alcanzada No Alcanzada % Avance Fórmula Valor Resultado Fuente de Datos(a) (b) ( c) (d) (e) (f) (g) (h) (i) (j)
1. Resultado Obtenido:
2. Situaciones Presentadas:
3. Efectos Generados:
4. Acciones Tomadas:
Cargo:
No. Telefónico:
Nombre y Firma Director de Programa o Subprograma:
1/ Se deberá llenar un formulario por cada Objetivo Estratégico
Dir. Correo Electrónico:
Nombre del Responsable:
RESULTADOS DE LA GESTION
Metas de Gestión Indicador
ANÁLISIS DEL RESULTADO
RESUMEN GENERAL Con el propósito de conocer los resultados generales de la gestión física y financiera de la institución durante el Ejercicio Económico del 2003, se solicita realizar un análisis global tomando en consideración los siguientes aspectos:
1. Quehacer institucional:
Resumen general de la gestión vinculado con la misión Institucional.
2. Grado de contribución de cada uno de los programas en el quehacer institucional:
Cuadro N° 1
Ministerio de---------
Metas de Producción Programa/Subprograma Total
(a) Alcanzadas
(b) Valor porcentual
(b)/(a)
Realice un comentario del aporte de cada uno de los programas o subprogramas en el
cumplimiento de las labores de la institución, en relación con el cuadro anterior.
Cuadro N° 2
Ministerio de---------
Metas de Gestión
Programa/Subprograma Total (a)
Alcanzadas(b)
Valor porcentual (b)/(a)
Realice un comentario del aporte de cada uno de los programas o subprogramas en el
cumplimiento de las labores de la institución, en relación con el cuadro anterior.
3. Situación Financiera:
a. Explique las razones que incidieron en el porcentaje de ejecución alcanzado en
cada uno de los programas o subprogramas. Para estos efectos, se utilizará como fecha de corte al 31 de diciembre del 2003 y la información que servirá de insumo será la del devengado acumulado. Asimismo, se deberá indicar el porcentaje de ejecución del recurso externo en el caso de aquellos ministerios en los que se dé esta situación.
b. Indique el monto del compromiso no devengado correspondiente al ejercicio económico del año 2002 y 2003. Además, señale las razones que incidieron para que en el año 2003 quedaran compromisos no devengados. Asimismo, mencione las acciones a tomar para que en el próximo ejercicio económico el monto por este concepto sea menor. Lo anterior deberá presentarse en el nivel programa y subprograma.