ministerio de ambiente y energÍa informe de … · 2017-03-01 · estructuras de las áreas de...

Dirección General de Presupuesto Nacional

MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA

INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2016

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

1

1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

De conformidad con el ordenamiento jurídico, el Ministro del MINAE es el órgano rector del

Poder Ejecutivo encargado del sector de Ambiente y Energía y, por tanto el responsable de

emitir las políticas ambientales, la protección ambiental, el manejo y uso sostenible de los

recursos naturales y la promoción del uso de las fuentes de energía renovables para lograr el

cumplimiento de los objetivos y metas propuestas en los programas ministeriales y el Plan

Nacional de Desarrollo.

La misión del ministerio es “Contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de las y los

habitantes del país mediante la promoción del manejo, conservación y desarrollo sostenible de

los elementos, bienes, servicios y recursos ambientales y naturales del país, garantizando la

necesaria y plena armonía entre las actividades de desarrollo nacional y el respeto por la

naturaleza y la consolidación jurídica de los derechos ciudadanos en esta materia.

2. GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos autorizados y ejecutados para 2016, con

ingresos corrientes y de financiamiento (001, 060 y 280).


2

AUTORIZADO

(Ley No. 9341 y

Modif.)

0-Remuneraciones 9.354.481.069,0 8.263.895.577,1 88,3

1-Servicios 2.216.390.029,0 1.713.299.767,4 77,3

2-Materiales y Suministros 356.820.472,0 264.906.817,8 74,2

3-Intereses y Comisiones - - -

4-Activos Financieros - - -

5-Bienes Duraderos 2.093.482.265,0 1.378.652.278,1 65,9

6-Transferencias Corrientes 22.084.730.127,0 19.510.861.684,5 88,3

7-Transferencias de Capital 19.634.636.470,0 13.973.896.444,0 71,2

8-Amortización - - -

9-Cuentas Especiales - - -

SUB TOTAL 55.740.540.432,0 45.105.512.569,0 80,9

Recursos de crédito público 6.310.914.477,4 5.557.605.647,6 88,1

TOTAL GENERAL 62.051.454.909,4 50.663.118.216,6 81,6

1/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a

conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación.

F uente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.

Partida

Cuadro 2.1

Ministerio de Ambiente y Energía

Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria

2016 (en colones corrientes)

2016

EJECUTADO 1/ % EJECUCIÓN


3

0-Remuneraciones

Problemas para ocupar plazas vacantes.

Reasignaciones programadas que no lograron

concretarse.

Congelamiento de plazas por la directriz H-23.

Los factores de incidencia son

recurrentemente mencionados en los demás

informes tanto de seguimiento como de

evaluación anual por las diferentes directrices

de contención de gasto emitidas durante los

últimos años.

1- Servicios

Políticas de ahorro en la utilización de servicios

públicos.

Plazos que no permitieron consolidar contrataciones.

Desconocimiento del manejo del sistema SICOP.

Problemas de interface SIGAF-SICOP.

2-Materiales y

Suministros

Ahorro en papel y cartón como parte de política de

ahorro.

Ahorros en combustible por cancelación de giras

programadas.

5-Bienes Duraderos

Falta de personal administrativo encargado de la

gestión presupuestaria.

Atrasos con el inicio de la remodelación y

reforzamiento estructural del edif icio donado por

RECOPE.

Licitaciones infructuosas por incumplimientos de

proveedores

Ofertas en trámites de contratación menores a las

estimadas.

Los procesos de contratación deben ser

revisados y mejorados para lograr resultados

positivos en la ejecución de esta partida.

6-Transferencias

Corrientes

Funcionarios que decidieron no pensionarse pese a

tener los requisitos.

Menor gasto en incapacidades de las proyectadas.

SINAC sub-ejecutó ¢2.144,4 millones por no poder

cancelar indemnizaciones y ajustes salariales a los

directores de áreas de conservación a falta de un

estudio de estructuras de áreas de conservación.

El SINAC no pudo cancelar indemnizaciones y

ajustes salariales a los directores de áreas de

conservación por falta de un estudio de las

estructuras de las áreas de conservacion por

parte del Servicio Civíl.

7-Transferencias de

Capital

Sub-ejecución de ¢3.073,0 millones correspondientes

a servicios ambientales por parte de Fondo Nacional

de Financiamiento Forestal (FONAFIFO).

No pudieron ejecutarse trasferencias al Programa de

las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) y al

Servicio Geológico de los Estados Unidos por no

contar con el refrendo de la Contraloría.

La transferencia al Servicio Geológico de los

estados Unidos fue tramitada directamente por

el MINAE en la Asamblea Legislativa mediante

una moción al II Presupuesto Extraordinario

2016 Ley No.9417.

Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.

Cuadro 2.2


Factores que incidieron en la ejecución presupuestaria en partidas con ejecución igual o menor a 90%

al 31 de diciembre de 2016

Partidas

PresupuestariasFactores que incidieron en la ejecución Observaciones

Las acciones correctivas propuestas en el

informe de seguimiento no contribuyeron de la

forma esperada en mejorar la ejecución.


4

0-Remuneraciones

1- Servicios

2-Materiales y Suministros

5-Bienes Duraderos

6-Transferencias Corrientes

La institución no indicó acciones

correctivas para esta partida en el

Informe de seguimiento ya que

programaba ejecutarlas en el segundo

semestre del año.

La principal razón de los resultados de la

partida es la sub-ejecución del ¢2.144,4

millones por parte del SINAC.

7-Transferencias de Capital

La institución no indicó acciones

correctivas para esta partida en el

Informe de seguimiento ya que

programaba ejecutarlas en el segundo

semestre del año.

La ejecución del 71,2% se explica

principalmente por la sub-ejecución de las

trasferencias del programa Dirección de

Agua al PNUD y al Servicio Geológico de

los Estados Unidos por no contar con el

refrendo de la Contraloría General de la

República, además de la sub-ejecución de

recursos destinados a pago por servicios

ambientales por parte de FONAFIFO.


Cuadro 2.3


Razones por las que no funcionaron las acciones correctivas en partidas con ejecución semestral

menor a 45% y anual igual o menor a 90%

al 31 de diciembre de 2016

Partidas Presupuestarias

Razones por las que no

funcionaron las acciones

correctivas aplicadas

Observaciones

El Ministerio propuso varias acciones

correctivas en el informe de seguimiento

como: organizar capacitaciones

interinstitucionales e internas entre los

funcionarios de diferentes programas,

fortalecer la dirección financiera, a través

del traslado de funcionarios de otras

dependencias debido a la falta de

personal y otras acciones, sin embargo,

aunque informan que las acciones si se

cumplieron, no manifiestan por qué las

mismas no fueron suficientes para

mejorar la ejecución.

La institución no indica las razones por

las que no funcionaron las acciones

correctivas propuestas en el informe

semestral.


5

Sobre transferencias

El programa 879 “Actividades Centrales” Transfiere recursos al Sistema Nacional de Áreas de

Conservación (SINAC) para pago de remuneraciones y otros gastos operativos, al Fondo

Nacional para el Financiamiento Forestal (FONAFIFO) según lo dispuesto en la Ley No. 8114,

“Ley de Simplificación y Eficiencia Tributarias”, para el pago de servicios ambientales, a la

Comisión para el Ordenamiento y Manejo de la Cuenca del Rio Reventazón (COMCURE) para

gastos operativos, administrativos y técnicos, según Ley No. 8023, “Ordenamiento y Manejo de

la Cuenca del Río Reventazón”, al Fondo Forestal según Ley No. 7575, “Ley Forestal”, así como

al Fondo de Vida Silvestre en cumplimiento de la Ley No. 7317 “Ley de Conservación de la Vida

Silvestre”, Fundación Parque Marino del Pacífico para pago de salarios de funcionarios del

Parque Marino del Pacifico, administrado por la Fundación Parque Marino del Pacífico, según

Ley No. 8065 “Creación del Parque Marino del Pacífico” y a la Fundación Pro-zoológicos en

aplicación de la Ley No. 7369, “Traslado de Administración de Zoológicos Parque Bolívar y

Santa Ana”.

En el caso del programa 887 “Dirección de Agua”, realiza transferencias a FONAFIFO y SINAC

atendiendo lo dispuesto en el artículo No. 14 del decreto 32868-MINAE que distribuye el 50% de

los ingresos totales por concepto del canon de aprovechamiento de agua, para que sean

invertidos en la cuenca que los genera a través del servicio de protección del recurso hídrico, en

conservación, mantenimiento y recuperación de ecosistemas, tanto en áreas privadas como en

las áreas silvestres protegidas del estado, tales como los parques nacionales y reservas

biológicas. Además transfiere recursos COMCURE, según lo dispuesto en el artículo No.25 de la

ley No. 9067, Reforma ley No. 8023 "Ordenamiento y Manejo de la Cuenca del Río Reventazón"

que destina dichos recursos para el funcionamiento y para el financiamiento de las actividades

que le corresponde desarrollar.

Este programa trasfirió recursos para desarrollar dos proyectos especiales: al Instituto

Costarricense de Electricidad (ICE) para desarrollo del proyecto "Sistema de Abastecimiento de

Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Comunidades Costeras" y al Instituto

Costarricense de Acueductos y Alcantarillados. (AyA) para el “Proyecto de Construcción del

Centro de Formación en Tecnologías de Saneamiento (CIFTES)”


6

Durante el 2016 los programas 889 “Secretaria Técnica Nacional Ambiental” y 898 “Geología y

Minas” transfirieron recursos al Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD)

para el Proyecto “Asistencia técnica para renovación y fortalecimiento de la gestión del Ministerio

de Ambiente y Energía, en lo que respecta a la Secretaría Técnica Nacional Ambiental

(SETENA) y la Dirección de Geología y Minas (DGM), mediante la incorporación y uso de un

sistema digital que contribuya a mejorar el desempeño institucional y facilite la relación con los

usuarios”

En cuanto a las acciones de dirección, coordinación y vigilancia realizadas por la institución

concedente, el MINAE refiere la rendición de informes parciales y anuales por parte de las

entidades, así como la fiscalización por parte de la Dirección Financiero-Contable del Ministerio.

Sistema Nacional de Áreas de

Conservación (SINAC)

1.849.290.551 1.901.283.770

Fondo Forestal 843.045.711 1.089.586.362

Fondo de Vida Silvestre 44.000.032 150.900.226

Fondo Nacional para el Financiamiento

Forestal (FONAFIFO)

3.448.733.023 465.386.450

Comisión para el Ordenamiento y Manejo

de la Cuenca del Rio Reventazón

(COMCURE)

32.158.900 1.628.563

Comisión para el Ordenamiento y Manejo

de la Cuenca del Rio Reventazón

(COMCURE) (Canon de Agua)

130.158.340 58.107.558

Fundación Parque Marino del Pacíf ico 3.554.708 10.532.830

Fundación Pro-Zoológicos 0 0

Instituto Costarricense de Electricidad

(ICE)

N/A N/A

Instituto Costarricense de Acueductos y

Alcantarillados (AyA)

N/A N/A


Cuadro 2.4


Saldo en Caja Única de las Instituciones a las que el MINAE Transfirió Recursos

2015-2016 (en colones corrientes)

Descripción Al 31 de diciembre 2015 Al 31 de diciembre 2016

* El saldo se refiere al to tal de recursos con los que cuenta la institución al cierre de cada periodo, independientemente del origen de los

recursos.


7

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

3.1. Programas con producción cuantificable

Los grados de cumplimiento de las unidades de medida de los productos se clasificaron de

acuerdo con los siguientes parámetros:

ProductosUnidad de

medida

Tribuna l Ambie nta l

Adminis tra tivo 1 2 2 - -

Ins tituto Me te orológic o

Na c iona l (IMN) 1 1 - 1 -

S e c re ta ría Té c nic a

Na c iona l Ambie nta l

(S ETENA)

1 1 1 - -

Hidroc a rburos Tra nsporte

y Come rc ia liza c ión de

Combustible s

1 1 1 - -

P la nific a c ión Ene rgé tic a

Na c iona l 1 2 1 - 1

Ge ología y Mina s 1 2 1 - 1

6 1 2


Cantidad

Cuadro 3.1.1.


Cantidad de productos y unidades de medida por programa presupuestario y grado de

cumplimiento

Al 31 de diciembre de 2016

Programa

Grado de cumplimiento de las unidades de

medida

Cumplido 100%

Parcialmente cumplido 76% - 99%

No cumplido 0% - 75%


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El ministerio no remite información con respecto a las unidades de medida clasificadas como

“parcialmente cumplido” y “no cumplido”.

La efectividad de los indicadores de producto se catalogó según los siguientes parámetros:

Efectividad Ejecución de recursos

Efectivo ( E ) Cumplido 100% 90%- 100%

Parcialmente

Efectivo ( PE )

Parcialmente

cumplido76% - 99% 51%-89%

No Efectivo ( NE ) No cumplido 0% - 75% 0%-50%

Cumplimiento del indicador


9

Productos Indicadores

Tribunal Ambiental

Administrativo1 1 - - 1

Instituto Meteorológico

Nacional (IMN)1 2 2 - -

Secretaría Técnica Nacional

Ambiental (SETENA)1 4 - 4 -

Hidrocarburos Transporte y

Comercialización de

Combustibles

1 1 - 1 -

Planificación Energética

Nacional1 1 - 1 -

Geología y Minas 1 1 - - 1

2 6 2


Cuadro 3.1.2.


Cantidad de productos e indicadores por programa y efectividad


Programa

Cantidad Efect ividad

El programa 883 “Tribunal Ambiental Administrativo” no logró cumplir con su indicador propuesto

“Número de inspecciones de cumplimiento y verificación ambiental” debido a falta de personal,

ya que solo contaban con dos funcionarios en el departamento técnico para realizar las giras,

además el programa manifiesta falta de insumos por parte de los encargados de realizar las

giras.

La afectación es directa para los usuarios ya que no se resuelven las denuncias presentadas en

el tiempo establecido y el daño ambiental puede aumentar, por esto propone como medida

correctiva, una mayor comunicación con las jefaturas de los departamentos involucrados para

que les trasladen los insumos necesarios para realizar las giras.


10

El “Instituto Meteorológico Nacional” programa 888 cumplió al 100% con sus dos indicadores al

emitir pronósticos de corto, mediano y largo plazo, avisos e informes meteorológicos para prever

y darle seguimiento a los fenómenos que causan eventos extremos en el país a lo largo del año,

información que comparte de manera expedita a la Comisión Nacional de Emergencias (CNE) y

las demás entidades de primera respuesta, además proporcionó servicios meteorológicos en

todos los aeropuertos internacionales para asegurar su operatividad y seguridad.

El programa Secretaria Técnica Nacional Ambiental (SETENA) indica haber alcanzado 100,0%

las metas previstas para sus cuatro indicadores en cuanto a la programación física, no así para

la ejecución de los recursos financieros ligados a cada indicador por lo que se clasifica como

parcialmente efectivo. Ahora bien, aunque manifiesta alcanzar el 100% de sus metas físicas, los

indicadores “Porcentaje de planes reguladores cuyo componente ambiental ha sido verificado

respecto al Plan Regional del Gran Área Metropolitana GAM” y “Porcentaje de estudios técnicos

evaluados de la variable ambiental en planes de ordenamiento territorial” no tuvieron demanda

de nuevos estudios para el año 2016, por lo que en realidad se tuvo cero avance.

Para este programa se puede resaltar el indicador llamado “Porcentaje de avance en la

evaluación de estudios de impacto ambiental en el programa integral para el abastecimiento de

agua para Guanacaste PIAAG”, tramitando los siguientes proyectos sometidos al procedimiento

de evaluación ambiental; “Mejoras al acueducto de las trancas-Bahía Papagayo”, “Mejoras al

acueducto de las trancas-Papagayo”, “Mejoras al acueducto de Pargos y Lagartijos, Santa Cruz”

y “Mejoras al Acueducto de Moravia de Nicoya Guanacaste”;. Este Indicador está ligado a dos

objetivos del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante” y que apoya los

esfuerzos del Programa Integral de Abastecimiento de Agua para Guanacaste. SETENA cita

como un factor que contribuyó a la consecución de su meta el mantener reuniones constantes

con la comisión técnica coordinada por la Dirección de Agua del MINAE y aunque logró la meta

propuesta, propone acciones correctivas como intensificar la coordinación interinstitucional, y

mantener la participación activa de la SETENA en las actividades organizadas por la Secretaria

de PIAAG con los sectores interesados.

Por último, en cuanto a este programa, el indicador denominado “Porcentaje de

pronunciamientos evaluativos del total de obras, actividades y proyectos tramitados en SETENA”


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registra 2.176 solicitudes de análisis de instrumentos de evaluación de impacto ambiental como:

documentos de evaluación ambiental D1 y D2, pronósticos-plan de gestión y estudios de impacto

ambiental, y se reporta un avance del 89%, sobrepasando el 80% que tenía programado como

meta.

El programa 890 “Hidrocarburos Transporte y Comercialización de Combustibles” cumplió la

meta establecida al otorgar 479 autorizaciones de permisos, con lo que logró que las empresas e

instituciones que utilizan servicios de almacenamiento, transporte y comercialización de

combustibles cumplan con los requisitos y regulaciones estipuladas por la legislación.

El programa 897 “Planificacion Estratégica Nacional” cumplió con la meta física de su indicador

“Número de informes de seguimiento de los planes y programas del sub-sector energía” sin

embargo la ejecución de los recursos programados es de solo 81,0%, por lo que se clasifica

como parcialmente efectivo. La meta física de su indicador la cumplió dando seguimiento al VII

Plan Nacional de Energía, el cual es la política energética nacional que coordina la Dirección

Sectorial de Energía como Secretaría Ejecutiva de Planificacion y que está compuesta por todas

las instituciones y empresas del subsector energía como (ICE, CNFL, JASEC, ESPH y

RECOPE) estas son las encargadas de implementar en sus áreas de cobertura los planes,

programas, estrategias y directrices que emanan de la política.

El indicador del programa 898 “Geología y Minas” cuyo grado de cumplimiento no fue alcanzado

se debe a la desaceleración de la investigación relacionada con los mapas geológicos Costa

Rica, escala 1:50.000, pues debieron revisar los estándares de calidad con el fin de definir los

lineamientos que deben seguir en la investigación geológica. También influyó la jubilación de

personal cuya gestión de reemplazo tardó mucho tiempo.

Las medidas correctivas propuestas por la institución son la gestión de reemplazo de personal

jubilado, y la solicitud y aprobación de las 11 nuevas plazas para la dirección en el periodo 2017.

El seguimiento de estas acciones está a cargo de la Dirección de Geología.

A continuación se presenta los indicadores de producto de la institución clasificados como no

efectivos


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Resoluciones emitidas por el

Tribunal Ambiental Administrativo.Número de inspecciones de seguimiento y verificación ambiental.

Servic io Geológico Minero Porcentaje de avance en la elaboración de mapas.

F uente: Elaboración propia con base en la información suministrada por la institución.

Producto Indicador

Cuadro 3.1.3.


Indicadores de producto no efectivos


3.2. Programas con producción no cuantificable

El programa “Dirección de Agua” del Ministerio de Ambiente y Energía, contó en la programación

de la Ley de presupuesto para el 2016 No. 9341 con el producto “Rectoría a través de una

gestión integrada del recurso hídrico”.

Por medio de la gestión de dicho programa Costa Rica cuenta con oficinas de dirección de agua

más cercanas, gracias a la apertura de oficinas regionales, lo que a su vez le brinda un mejor

acceso a los servicios a la población usuaria. La apertura de las oficinas regionales se realizó

considerando las zonas que demandan los servicios, la distribución geográfica y la disponibilidad

de espacios de oficina.

El cumplimiento de sus funciones contribuyó a la misión institucional por cuanto se desarrollaron

acciones y proyectos orientados a optimizar la gestión del recurso hídrico. Se cumple con la


13

parte científica y técnica necesarias para el otorgamiento de concesiones y se optimiza el trámite

solicitado por el usuario al abrir oficinas regionales y el inicio de trámite digital.

En relación a la contribución del programa con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto

Cañas Escalante”, la Dirección de Agua trasfirió ¢1.000,0 millones al Instituto Costarricense de

Electricidad (ICE) en el periodo 2016 para contribuir al proyecto “Sistema de Abastecimiento de

Agua para la Cuenca Media del Río Tempisque y Comunidades Costeras" que financia obras

como optimizar infraestructura hidráulica: presas, canales y el embalse del distrito de riego

Arenal-Tempisque, así como el sistema de abastecimiento de aguas y estudio perfectibilidad del

embalse en términos de la hidráulica. Embalse "las loras", diseño y desarrollo de otras

propuestas de embalse para el almacenamiento de aguas en el pacifico norte, según convenio

ICE-MINAE, DECRETO No.38665 MP-MIDEPLAN-MINAE-MAG.

4. OBSERVACIONES

En el periodo presupuestario 2016 el Ministerio de Ambiente y Energía participó en seis

modificaciones presupuestarias programadas, además de tres modificaciones no programadas,

dos presupuestos extraordinarios y un decreto de modificación presupuestaria de aprobación

legislativa. Pese a la gran cantidad modificaciones no logró mejorar la ejecución con respecto a

los periodos anteriores. Es necesario que se revise la gestión de compras y contratación del

Ministerio para mejorar la ejecución de las partidas: “Servicios”, “Materiales y Suministros” y

“Bienes Duraderos” y revisar las razones por las cuales las acciones de mejora que indicaron en

el informe de seguimiento no dieron los resultados esperados en mejorar la ejecución de estas

partidas.

Se debe revisar y mejorar los criterios para la inclusión de recursos para las transferencias, los

motivos por los cuales los órganos desconcentrados sub-ejecutaron los recursos, así como las

razones por las que no se logró girar los recursos programados para las trasferencias a los

organismos internaciones, puesto que los montos generalmente son elevados y la sub-ejecución

de las mismas influye en gran medida en la ejecución total de ministerio.


14

Por último, al igual que en años anteriores, los indicadores propuestos por el programa

Secretaria Técnica Nacional Ambiental (889), “Porcentaje de planes reguladores cuyo

componente ambiental ha sido verificado respecto al Plan Regional del Gran Área Metropolitana

GAM” y “Porcentaje de estudios técnicos evaluados de la variable ambiental en planes de

ordenamiento territorial” le asignan un porcentaje de cumplimiento del 100% pese a no haber

recibido ningún nuevo instrumento para evaluación de la variable ambiental.

Es necesario revisar dichos indicadores, verificar cuál es la utilidad de los mismos, según las

indicaciones de la Directrices Técnica Metodológicas para la Formulación del Presupuesto ya

que, tal y como lo menciona el programa en su informe, la última vez que se presentó un estudio

técnico ambiental de un plan regulador de un cantón de la GAM fue en el 2012, y el mismo se

archivó por diferentes motivos, tanto de admisibilidad como técnicos. El programa hace énfasis

en la utilidad de dichos estudios, sin embargo, por su baja demanda, no pueden servir de

parámetro para la medición de la gestión del programa presupuestario.

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