FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DEDICADA

AL TRATAMIENTO DE RESIDUOS INFORMÁTICOS

Trabajo de Titulación presentado en conformidad con los requisitos establecidos para optar por el título de Ingeniero en Negocios Internacionales

Profesor guía: Ing. MBA. Luis Pavón

Autor: Cristian Andrés Vásquez Benavides

2016

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DECLARACIÓN DEL PROFESOR GUÍA

Declaro haber dirigido el desarrollo inicial de este trabajo orientando conocimientos y competencias al estudiante para dar fiel cumplimiento a las normas dispuestas por la Universidad que garantizan originalidad a los trabajos de titulación

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Ing. MBA. Luis Pavón

CI: 1709740896

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DECLARACIÓN DE AUTORÍA DEL ESTUDIANTE

Declaro que este trabajo es original, de mi autoría, que se han citado las fuentes correspondientes y que en su ejecución se respetaron las disposiciones legales que protegen los derechos de autor vigentes.

______________________________

Cristian Vásquez

CI: 100366966-8

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AGRADECIMIENTOS

En agradecimiento a las personas que siempre me apoyaron e inspiraron a seguir adelante; instruyéndome, enseñándome y guiándome hacia un camino de éxito y prosperidad para alcanzar mis objetivos profesionales y personales.

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DEDICATORIA

Dedicado a mis padres y hermano por haber confiado siempre en mí dándome fuerzas para culminar mi carrera y formarme como un profesional.

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RESUMEN

El presente plan de negocios tiene como objetivo analizar la viabilidad económica de la implantación de una empresa dedicada al tratamiento de residuos informáticos en la ciudad de Quito. Tanto residuos electrónicos como residuos informáticos se toman como referencia a toda basura o chatarra electrónica inservible que ha cumplido su tiempo de vida. La metodología utilizada en el proceso de investigación del proyecto es de carácter científico e industrial. Se empieza por el análisis de la industria y el sector externo el cual dará los resultados relevantes en cuanto a los factores que afectan al giro del negocio, como variables políticas, económicas, sociales, culturales, tecnológicas, legales y de la industria. Posteriormente se recopilan datos cualitativos obtenidos de expertos, con los cuales se pudo formular las encuestas para la obtención de los datos cuantitativos, ya que sirven para tener datos estadísticos referentes únicamente al giro del negocio. Luego se generó un plan de marketing industrial el cual impulsará las ventas de la empresa y facilitará la obtención de los recursos necesarios para tratar los residuos electrónicos. Finalmente con la propuesta organizacional se tiene el modelo base para el funcionamiento de la empresa, delegaciones de actividades, procesos, objetivos, misión y visión. Finalmente mediante un análisis financiero riguroso se obtuvo los principales datos financieros los cuales serán utilizados para saber si el proyecto es viable o no.

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ABSTRACT

This business plan aims to analyze the economic feasibility of implementing a company dedicated to the processing of e-waste in the city of Quito. The methodology used in the research process is scientific and industrial, by analyzing the industry and the external sector which provides relevant information. The industrial marketing plan shows sales of the company and facilitates obtaining the necessary resources to deal with electronic waste. Finally, the proposed organization is the basis for the operation of the business model, branches of activities, processes, goals, mission and vision. Finally the financial analysis determines whether the project is viable or not obtained.

ÍNDICE 1. Introducción ........................................................................................................... 1

1.1. Justificación del trabajo .................................................................................. 1

1.1.1. Objetivo general del trabajo ..................................................................... 1

1.1.2. Objetivos específicos ............................................................................... 1

2. Análisis de entornos .............................................................................................. 2

2.1. Entorno externo .............................................................................................. 2

2.1.1. Político..................................................................................................... 2

2.1.2. Económico ............................................................................................... 2

2.1.3. Social ...................................................................................................... 3

2.1.4. Tecnológico ............................................................................................. 4

2.1.5. Ecológico ................................................................................................. 4

2.1.6. Legal ....................................................................................................... 4

2.2. Análisis de la industria .................................................................................... 5

2.2.1. Clasificación CIIU .................................................................................... 5

2.3. Análisis PORTER ........................................................................................... 5

2.4. Poder de negociación de los compradores ..................................................... 5

2.5. Poder de negociación de los proveedores ...................................................... 6

2.6. Amenaza de nuevos competidores entrantes ................................................. 6

2.7. Amenaza de productos sustitutos ................................................................... 6

2.8. Rivalidad de competidores .............................................................................. 6

4. Oportunidad de Negocio ...................................................................................... 11

5. Plan de marketing ................................................................................................ 12

5.1. Estrategia general de marketing ................................................................... 12

5.1.1. Mercado Objetivo ...................................................................................... 12

5.1.1.1. Mercado relevante y cliente potencial del mercado objetivo ............... 12

5.1.1.2. Segmentación de mercado ................................................................ 12

5.1.1.2.1. Segmentación geográfica ................................................................... 12

5.1.1.2.2. Segmentación demográfica ................................................................ 12

5.1.1.2.3. Segmentación por uso final del producto ........................................... 12

5.1.1.2.4. Tamaño del mercado de la demanda ................................................. 12

5.1.1.2.5. Posicionamiento ................................................................................. 12

5.1.2. Propuesta de valor ................................................................................ 12

5.2. Mezcla de marketing ..................................................................................... 13

5.2.1. Producto ................................................................................................ 13

5.2.1.1. Concepto del producto ....................................................................... 13

5.2.1.2. Atributos ............................................................................................. 13

5.2.1.3. Branding ............................................................................................ 13

5.2.1.3.1. Concepto de la marca ........................................................................ 13

5.2.1.3.2. Eslogan .............................................................................................. 14

5.2.1.3.3. Identidad de la marca ......................................................................... 14

5.2.2.1. Estrategia de precio ........................................................................... 15

5.2.2.2. Estrategia de entrada ......................................................................... 15

5.2.2.3. Cálculo de costos ............................................................................... 15

5.2.2.4. Cálculo de precio ............................................................................... 16

5.2.3.1. Estrategia de distribución ................................................................... 17

5.2.3.3. Estructura del canal de distribución .................................................... 17

5.2.3.4. Tipo de canal de distribución .............................................................. 17

5.2.4.1. Estrategia promocional:...................................................................... 18

5.2.4.1.1. Publicidad .......................................................................................... 18

5.2.4.1.2. Promoción de ventas ......................................................................... 18

5.2.4.1.3. Relaciones públicas ........................................................................... 18

5.2.4.1.4. Fuerza de ventas ............................................................................... 18

6. Propuesta filosófica y estructura organizacional .................................................. 19

6.1. Misión, visión y objetivos de la organización ................................................. 19

6.1.1. Misión .................................................................................................... 19

6.1.2. Visión .................................................................................................... 19

6.1.3. Objetivos ............................................................................................... 19

6.1.3.1. Objetivos Estratégicos (CORTO PLAZO) ........................................... 19

6.1.3.2. Objetivos Específicos (MEDIANO PLAZO)......................................... 19

6.1.3.3. Objetivos Operativos (LARGO PLAZO) .............................................. 19

1.2. Plan de operaciones ..................................................................................... 20

1.2.1. Constitución de la empresa ................................................................... 20

1.2.2. Proceso de tratamiento de residuos electrónicos ................................... 20

6.3. Estructura organizacional ............................................................................. 21

7. Evaluación Financiera.......................................................................................... 23

7.1. Proyección de estados de resultados, situación financiera, estado de flujode efectivo y flujo de caja ..................................................................................... 23

7.1.1. Proyección de estados de resultados .................................................... 23

7.1.2. Estado de situación financiera ............................................................... 23

7.1.3. Estado de flujo de efectivo ..................................................................... 23

7.1.4. Flujo de caja .......................................................................................... 23

7.2. Inversión inicial, capital de trabajo y estructura de capital ............................. 23

7.2.1. Inversión inicial ...................................................................................... 23

7.2.2. Capital de trabajo .................................................................................. 24

7.2.3. Estructura de capital .............................................................................. 24

7.3. Estado de evaluación financiera del proyecto ............................................... 24

7.3.1. VAN ....................................................................................................... 24

7.3.2. TIR ........................................................................................................ 24

7.3.3. IR ........................................................................................................... 24

7.4. Índices financieros ........................................................................................ 24

8. Conclusiones Generales ...................................................................................... 25

9. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ..................................................................... 26

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1. Introducción

1.1. Justificación del trabajo En el Ecuador de acuerdo con datos de (Banco Mundial, 2015) las importaciones de TIC’s constituyen un 6,6% de los bienes importados. La definición de Tecnologías de la Información puede resumirse en aquellos recursos que manipulan información, tales como: televisores, teléfonos celulares, reproductores de audio y video, consolas de juego, computadores entre otros (Berumen & Ibarra, 2008). Esto conlleva a entender que las importaciones en nuestro país de dichos aparatos representan un crecimiento sustancial durante los últimos años. Según (Granda A. , 2014), la basura electrónica en el Ecuador crecerá en un 33% aproximadamente en el año 2017, por lo que su impacto debe ser analizado y estudiado.

La basura electrónica o también denominada e-waste, está conformada por los artefactos ya mencionados anteriormente, incluyendo de igual manera a frigoríficos, lámparas y juguetes electrónicos (GSMA, 2015). El factor principal que envuelve al alto crecimiento de estos equipos es su obsolescencia, la cual se ha reducido según (Universidad de Berlín, 2014). Debido a este dato importante, se ha establecido una idea de negocio la cual se dedique al tratamiento de dichos aparatos electrónicos ya desechos, los cuales cumplieron su tiempo de vida para posteriormente ser tratados, obtener sus metales preciosos y piezas de segunda mano para venderlos a empresas que necesitan de dicha materia prima. Aproximadamente en 41 celulares se encuentra un gramo de oro, y otros metales preciosos como la plata y el cobre (Kremer, 2014).

Gracias a los datos generales provistos anteriormente se puede evidenciar una oportunidad de negocio modernista y sostenible, la cual aún no se ha realizado a gran escala en el país ecuatoriano. Dicha oportunidad deberá ser estudiada y analizada mediante una buena investigación de mercado, análisis financiero, visión administrativa y los costos que implican para poner en marcha dicho proyecto.

1.1.1. Objetivo general del trabajo

Demostrar la viabilidad y sostenibilidad para la implantación de una empresa dedicada al tratamiento de residuos Informáticos en la ciudad de Quito.

1.1.2. Objetivos específicos

- Determinar las principales variables del macro entorno que afectan al giro del negocio.

- Definir las oportunidades obtenidas a través del análisis de la industria - Esclarecer resultados que demuestren rentabilidad y sustentabilidad en el corto

y largo plazo. - Analizar las distintas opciones de financiamiento para la implantación del

proyecto - Concretar estrategias de mercado para su funcionamiento - Brindar información financiera concisa y sustentada para los posibles

inversionistas del negocio - Establecer las bases organizacionales para el funcionamiento de la empresa

con enfoque de gestión de procesos - Informar acerca de las estrategias de marketing que sean convenientes para el

funcionamiento de la empresa.

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2. Análisis de entornos

2.1. Entorno externo

2.1.1. Político

Los factores políticos son esenciales ayudan a determinar las principales variables externas. Son importantes ya que podrían beneficiar o perjudicar a las empresas. Los temas que abordan el análisis político son: legislación tributaria, el sistema de gobierno, los incentivos a las empresas y el riesgo político del país.

- El riesgo país según (Banco Central del Ecuador, 2016) tiene 1252 puntos hasta el 13 de Marzo del presente año, lo cual significa un riesgo frente a préstamos internacionales del 12,52% de tasa referencial. Dicha tasa, comparada con Perú la cual según (Banco Central de Perú, 2016) tiene 231 puntos, podrá realizar préstamos con entidades financieras internacionales.

- En cuanto la legislación tributaria el Ecuador es uno de los países en Latinoamérica con mayores tasas tributarias restricciones a las importaciones. A lo largo del gobierno del actual mandatario, se han suscitado distintas manifestaciones debido a la implementación de nuevos impuestos tales como: Ley de Herencias y plusvalías, ICE y seguro de empleo. Esta ley produce incertidumbre para a la creación de empresas familiares, y herencias que pueden ser utilizadas en la inversión de nuevos capitales.

- El impuesto más importante implementado por el gobierno actual es, el impuesto a la salida de divisas (ISD) del 5%, lo cual provoca una reducción y recelo a la inversión extranjera directa. Este impuesto es de suma importancia, ya que al ser una tratadora de residuos informáticos, es necesario importar la maquinaria necesaria para lo cual los pagos y transacciones internacionales sufren un 5% de costo transaccional.

- Se realizaron los pagos de los bonos global en Diciembre del 2015, lo cual proporciona al Ecuador mayor confianza internacional para financiamiento externo. Para la creación de una empresa verde es necesaria una buena suma de inversión. Estas cantidades pueden ser obtenidas mediante alianzas estratégicas con el gobierno, para lo cual, es necesario que tenga liquidez y financiamiento internacional.

- La inversión energética, y carreteras son el mayor incentivo que proporciona al Ecuador mayor movilidad y beneficia al comercio nacional.

- Según fuentes de (Ambiente, 2016), el MAE y la CFN han firmado una Nota Reversal con el fin de promover el desarrollo sostenible de agentes económicos que ayuden y cooperen a la protección medioambiental.

- De acuerdo con (Enríquez, 2016), el nuevo paquete de reforma laboral incluye la reducción de la jornada laboral, y la eliminación del pago de un salario básico a los pasantes. Mediante esta reforma, se podrá brindar mayor empleo y de la misma manera tener mayor mano de obra en la empresa.

La ideología política del actual gobierno es la variable política más importante debido a las expectativas que genera en torno al marco de normas y legislaciones pueden generar especulación en el pueblo ecuatoriano y en el sector productivo, de igual manera los gravámenes tributarios que se han implementado durante los últimos años como el impuesto a la salida de divisas, ley de herencias y plusvalía, ICE y seguro de empleo. Los factores que podrán beneficiar se encuentran con la nueva reforma laboral ya que los empresarios podrán tener mayor flexibilidad de costos operacionales en sueldos.

2.1.2. Económico

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Las variables económicas más importantes que involucran al negocio son la inflación, el desempleo, los factores externos incontrolables como los ingresos petroleros y de igual manera los ingresos tributarios. Estas variables afectan al negocio en términos de paridad de poder adquisitivo, ya que el núcleo de insumos de la empresa tiene un enfoque en los residuos informáticos, ya que al existir un decrecimiento en el consumo de los mismos, los residuos disminuirán proporcionalmente.

- El desempleo según (INEC, 2015) el Ecuador tiene desempleo del 4,47%, factor que si sigue aumentando es indicador de inestabilidad laboral, mientras que el empleo inadecuado cierra con un 49,7%. Las tasas de interés a su vez para las PYMES a mayo del 2015 son de 11,15% hasta 11,83% como máximo (Banco Central del Ecuador, 2015). En relación al factor económico favorece a la industria las iniciativas para mejorar la balanza comercial, y se puede aprovechar la mano de obra que se generará.

- La inflación anual del Ecuador según (Banco Central del Ecuador, 2016) al 26 de febrero del año 2016 tiene un valor del 2,60%. Esto es beneficioso ya que al no existir una alta inflación el poder adquisitivo de la población no se ve afectado en gran medida.

- El precio del barril de petróleo según (WTI, 2016) cerró con 38 dólares, mientras que el precio del barril ecuatoriano promedia los 20 dólares por ser de menor calidad.

- Según datos del (SRI, 2016), impuestos como el IVA, ISD y el impuesto a la renta tuvieron variaciones negativas en Enero del presente año con -5,96%, -24,96% y-20,32% respectivamente. Estas reducciones indican una menor recaudación tributaria lo cual afecta a los ingresos fiscales del gobierno, provocando un efecto de desaceleración económica nacional, lo cual es una desventaja ya que la población es la más vulnerable.

El aumento del desempleo en el año 2016 indica una reducción de la PPA en los consumidores, menores ingresos en la población y por ende menor consumo de los bienes durables que incluyen todo artefacto tecnológico. La inflación anual se mantiene en 2,60%, factor que beneficia al productor y consumidor. La baja del barril de petróleo afecta a la economía directamente por ser un país dependiente de ingresos petroleros.

2.1.3. Social

- De acuerdo con datos del censo nacional del año 2010 la tasa de crecimiento

estuvo a la baja con 1,95 puntos. La edad promedio de la población tiene es de 28, 4 años. Esto demuestra que el Ecuador sigue siendo un país joven, según (INEC, 2010) el grupo etario que más utiliza un teléfono celular se encuentra entre los 25 y 34 años de edad, lo cual es un factor demográfico determinante en la generación de basura electrónica.

- La cultura del Ecuador se caracteriza por ser consumista poco industrializada, y no enfocada al ahorro. Esto implica que el ecuatoriano en lugar de depositar dinero lo destina a la compra de electrodomésticos, vehículos y bienes de consumo.

En conclusión el crecimiento de población joven determina la mayor cantidad de consumo de aparatos electrónicos lo cual genera mayor basura electrónica. Al no existir una cultura de ahorro y reciclaje se tiene mayor materia prima en el tema cultural que es la basura electrónica, la cual provee a la empresa de los recursos necesarios para obtener metales.

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2.1.4. Tecnológico

- De acuerdo con datos de (Granda, 2014), la basura electrónica se

incrementará en un 33% para el año 2017, redacción oficial obtenida de datos de la OMS. Esto indica que al existir un incremento de la basura electrónica en el Ecuador, la obtención de dichos aparatos resultaría más fácil y viable para una empresa que se dedique al tratamiento de residuos electrónicos.

- Según datos de (EPA, 2012), en el Ecuador la mayor cantidad de basura electrónica producida se da por Monitores, Componentes de hogar, celulares e impresoras.

- El Ecuador tiene un plan de desarrollo productivo el cual consiste en ampliar las redes de fibra óptica para facilitar mayor velocidad de internet. De acuerdo con (ANDES, 2015), el proyecto de la Economía Social del Conocimiento Creatividad y la Innovación se establece que en un futuro el internet se convierta en un servicio básico como el agua, luz y teléfono.

- Según la (CEPAL, 2015) el Ecuador tiene una inversión en tecnología del 2,9% de su PIB lo cual es muy baja, ya que debería cubrir un 6,5% para alcanzar los estándares internacionales.

Las proyecciones de crecimiento de basura electrónica hacia el 2017 benefician directamente al giro del negocio por el incremento de los recursos de los cuales depende la misma. En cuanto a la inversión de tecnología de igual manera es un factor de beneficio el cual serviría para realizar un convenio público-privado para el tratamiento de los mismos.

2.1.5. Ecológico

- Las normas y regulaciones medioambientales del Ecuador según la

constitución son: Ley de gestión ambiental, Ley de prevención y control de la contaminación ambiental, las cuales están para proteger la biodiversidad y la fauna y los recursos naturales del Ecuador (Ambiente, 2016).

- Ecuador es un país petrolero, por lo cual en cuanto a la explotación de recursos naturales es el petróleo su mayor fuente de ingresos y que afecta directamente al medio ambiente (Ambiente, 2016).

- Normas de certificación y regulación ambiental como ISO9001, y demás licencias verdes las cuales son necesarias para poder realizar las principales obras de tratamiento de residuos informáticos. Esto es una desventaja, ya que la obtención de dichas licencias representan costos iniciales para la empresa.

Se puede concluir que el Ecuador tiene regulaciones medioambientales las cuales protegen la biodiversidad y la fauna. Sin embargo aún no existen leyes que regulan de manera directa el tratamiento y reciclaje de los residuos electrónicos, sin embargo hay leyes que se aplican a las empresas que comercializan dichos aparatos como telefónicas. Las licencias necesarias son menos relevantes pero no dejan de ser importantes en el análisis.

2.1.6. Legal

- Según la (SUPER DE COMPAÑÍAS, 2016) el tiempo estimado de creación de

una empresa supera los 56 días. Esto supone un atraso para la creación de las empresas.

- Las principales obligaciones del empleador son celebrar contratos de trabajo, afiliación al seguro social a todo trabajador a partir del primer día, y el pago correspondiente del salario básico unificado el cual actualmente es de 366 dólares Americanos. Al haber la necesidad de pagar un salario básico y la

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afiliación al seguro social dificulta la contratación de personal para las empresas que están iniciando, afectando directamente a la creación de esta empresa.

- En el Ecuador según datos de (El Telégrafo, 2015), se rigen leyes antimonopolio y de tercerización a trabajadores. Esto es beneficiario, ya que actualmente existe una sola empresa dedicada al tratamiento de residuos electrónicos, lo cual no constituirá una barrera de entrada.

En conclusión en el Ecuador el trámite para la creación de empresas en el Ecuador es lento y complicado, lo cual es una barrera de entrada para las empresas. Para la creación de empresas verdes es mucho más complicada la obtención de licencias que certifiquen la correcta manipulación de dichos residuos.

2.1.7. Factores de mayor impacto del análisis PEST

En conclusión de acuerdo con la matriz PEST, los factores que mayor impacto tienen en la creación de la empresa son los factores políticos, y tecnológicos, debido a que estos influyen directamente en la empresa. Después se encuentran los factores económicos siendo de mayor relevancia los impuestos que se rigen y se aplican. Y por último están los factores Social, Ecológico y Legal, siendo de menor relevancia respecto a los demás factores. El análisis del entorno demuestra que en el Ecuador si es posible la implantación de una empresa que se dedique al tratamiento y gestión de residuos informáticos, debido a la gran cantidad de productos electrónicos que existen y que no son tratados de una manera especializada. En el entorno general, las normas, y leyes son importantes ya que no demuestran grandes trabas para su correcto funcionamiento.

2.2. Análisis de la industria

2.2.1. Clasificación CIIU

E: RECUPERACIÓN DE MATERIALES E383 RECUPERACIÓN DE MATERIALES.

E3830.01 “Actividades de procesamiento de desperdicios y desechos metálicos y no

metálicos y de otros artículos para convertirlos en materias primas secundarias, normalmente mediante un proceso de transformación mecánico o químico; Recuperación de materiales de corrientes de desechos: Separación y clasificación de materiales recuperables de corrientes de desechos no peligrosos (basura); Separación y clasificación en categorías distintas de materiales recuperables mezclados como: papel, plásticos, latas de bebidas usadas, y metales. Entre los procesos de transformación mecánica o química que se realizan se cuentan los siguientes: Aplastamiento mecánico de desperdicios metálicos, como: automóviles usados, lavadoras usadas, bicicletas usadas, etcétera, para su posterior clasificación y separación; Desguace de automóviles, buques, computadoras, aparatos de televisión y otros equipos para la recuperación de materiales; Reducción mecánica de grandes volúmenes de metal, como vagones de ferrocarril”

2.3. Análisis PORTER El análisis PORTER tiene como objetivo principal entender el entorno industrial en el cual se va a crear el negocio para obtener oportunidades y las amenazas que implica como barreras de entrada, la competencia existente.

2.4. Poder de negociación de los compradores

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Los materiales obtenidos luego del tratamiento de residuos electrónicos, está comprendido por: repuestos electrónicos, y metales como plata, oro y cobre. Las personas que compran dichos materiales están comprendidas por joyerías, personas naturales y talleres de reparación. El poder de negociación de los compradores es alto debido a que ya existen empresas que comercializan metales y repuestos electrónicos.

2.5. Poder de negociación de los proveedores Los insumos necesarios para realizar el tratamiento de residuos electrónicos están comprendidos por teléfonos celulares, electrodomésticos, frigoríficos y cámaras de video entre los más importantes. Estos aparatos que ya son chatarra pueden ser entregados por personas naturales, familias, oficinas, empresas y talleres de reparación. El poder de negociación de los proveedores es bajo ya que para conseguir dichos insumos, el valor cobrado está dispuesto por la empresa.

2.6. Amenaza de nuevos competidores entrantes La amenaza de nuevos competidores es baja debido a que en este tipo de negocio se necesita una gran inversión para toda la instalación de las operaciones; además es importante recalcar que actualmente en el país solo existe una compañía que actualmente se dedica al tratamiento de residuos electrónicos.

2.7. Amenaza de productos sustitutos Para que exista copia de productos sustitutos que en este caso sería un (servicio), debería ser mercados en el que exista una gran cantidad de competidores que ofrezcan el mismo servicio. En este caso el producto final y diferenciador se basa en el tratamiento de dichos residuos los cuales tienen como salidas los. Entonces, no existe amenaza de productos sustitutos que puedan ofrecer cercanamente, o con otros proveedores.

2.8. Rivalidad de competidores De acuerdo con (Puente, 2015), la principal competencia en la ciudad de Quito es Vertmonde. Esta empresa se cataloga como el primer y único Gestor en implementar un programa de reciclaje especializado en residuos eléctricos y electrónicos, a través de procesos técnicos y ambientalmente responsables; únicos en el Ecuador. Esta empresa cuenta con: Licencia Ambiental para gestión de residuos electrónicos, Certificado gestor calificado chatarrización de bienes del Estado, Licencia ambiental para transporte a nivel nacional de residuos electrónicos, Información para registro de generador. Vertmonde al tener las licencias necesarias sirve como alianza por su experiencia en el tratamiento de residuos informáticos (SUPER DE COMPAÑÍAS, 2016). En conclusión sobre el análisis de la industria, es evidente que existe mayores dificultades son el poder de negociación de los compradores, debido a que los metales preciosos se comercializan en muchos lugares y no son de valor agregado al comercializarse en forma bruta. Mientras que respecto a la competencia de tratamiento de residuos electrónicos se concluye que no es relevante, al no existir empresas que realicen dicho trabajo, de igual forma la amenaza de productos sustitutos sería baja debido a que el oro, plata, cobre y piezas de segunda mano son productos que son utilizados para un fin específico, como crear joyas preciosas.

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3. Análisis del cliente 3.1. Análisis cualitativo y cuantitativo 3.1.1. Análisis cualitativo

Para el análisis cualitativo se realizarán tres entrevistas a expertos, relacionados directamente con el medio ambiente, y aquellos que estén familiarizados con la manipulación de este tipo de insumos que serían aparatos electrónicos. Las entrevistas a realizar serán tres a profundidad con duración mayor a 20 minutos.

3.1.1.1. Entrevista a expertos

3.1.1.1.1. Ingeniero Eduardo Espín director de Ingeniería Ambiental UCE

El Ingeniero Eduardo Espín es director de la carrera de Ingeniería Ambiental de la universidad Central del Ecuador. Cuenta con un largo recorrido en el tema ambiental, y ha trabajado junto al ministerio de ambiente y el acuerdo de Basilea. En la entrevista de expertos que se realizó se puede determinar que: La tendencia de reciclaje en la ciudad de Quito existe, no de suma importancia debido a que no existe una cultura y educación debida. Las personas podrían reciclar con cultura, y al recibir un valor económico como la reutilización de la misma. En la ciudad de Quito ya existen empresas que realizan tratamiento de residuos electrónicos. Estas empresas operan bajo la licencia ambiental otorgadas por el ministerio de Ambiente como Vertmonde. El procedimiento que se realiza para tratar los residuos electrónicos es, primero llevar la basura electrónica al lugar de acopio, posteriormente se separan las partes, y finalmente se trata con un procedimiento químico para la obtención de los materiales finales como metales. El costo de implantación de una empresa tratadora de residuos electrónicos, no es demasiado alto ya que se existe el know how, en Europa ya existen empresas de este tipo. Los países desarrollados y subdesarrollados difieren en la producción de basura electrónica. Ecuador al ser un país pequeño no produce la cantidad necesaria para implantar un tipo de empresa de este tamaño, resultando ser el mayor problema y razón de exportar la basura electrónica a grandes países que si tienen y cuentan con el volumen necesario. Los países que ya realizan tratamiento de residuos electrónicos están: Países de la Unión Europea, Colombia, Brasil y Chile. En la ciudad de Quito no es viable aún la implantación de una empresa que trate los residuos electrónicos ya que es asunto de mercado y economía de escala. El país aún no produce la cantidad necesaria, como para implantar una empresa de este tamaño. Se debería importar más basura electrónica de distintos países para que exista la cantidad necesaria y sea rentable en proyecto. Las barreras más importantes al momento de implantar una empresa de este tipo son: economías de escala, posición geográfica, falta de insumos, regulaciones ambientales. Ya existen regulaciones con las telefónicas que importan teléfonos celulares, en el Ecuador refiere a Claro, Movistar y CNT. Esta normativa y regulación implica que estas empresas deben recuperar los celulares que sean inservibles. En cuanto a los incentivos de parte del gobierno, son tributarias pero no financieras ya que aún no existen proyectos ya implantados de este tipo en el Ecuador. Existen desmanteladores y recicladoras, pero no existen empresas que traten residuos electrónicos.

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Existe financiamiento como los bonos verdes del Banco Mundial, sin embargo el actual gobierno no ha mantenido buenas relaciones con el Banco Mundial, lo cual dificulta para la obtención de dicho financiamiento. Aparte de este financiamiento externo, hay empresas privadas como la banca nacional las cuales acogen las investigaciones realizadas por inversionistas para dar prioridad d la inversión verde.

3.1.1.1.2. Tecnólogo Segundo Vásquez experto en electrodomésticos y electrónica

El tecnólogo en electrónica y redes es experto en el área de aparatos electrónicos acerca de su uso y funcionamiento. Su experiencia está relacionada y enfocada en las placas electrónicas, es dueño de una pequeña empresa la cual se dedica a la venta de repuestos electrónicos y la reparación de los mismos. En la entrevista de expertos se pudo determinar que:

La basura electrónica está comprendida generalmente por electrodomésticos que ya han cumplido su vida útil, y de estos artefactos se encuentran transformadores, circuitos integrados, placas pero al ser obsoletos se convierten en chatarra. Otros insumos son tales como grabadoras, placas electrónicas, calculadoras inservibles, pantallas. La basura electrónica ha ido incrementando durante los últimos años específicamente desde el año 2001, por razones de incremento de consumo y la reducción del tiempo de utilidad diseñada por los mismos empresarios la cual está en un rango de uno a dos años. Anteriormente los aparatos electrónicos eran diseñados para ser usados mayor tiempo, dichos aparatos también son basura electrónica hoy en día ya que están descontinuados. El material electrónico de la chatarra es utilizado por pequeños talleres de reparación. Dichos insumos que se utilizan son las placas electrónicas, integrados y otras piezas que sirven para reparar otros aparatos. Lo que ya no se utiliza son los materiales de plástico y vidrio que se obtiene de dicha chatarra. Los factores más importantes del impacto ambiental que se encuentran al botar a la basura los artefactos electrónicos son: los gases, metales, y compuestos que contaminan el medio ambiente. Actualmente aún no existen empresas dedicadas específicamente al tratamiento de los residuos electrónicos. En términos generales el procedimiento que se realiza para tratar los residuos electrónicos es: desmontaje de los aparatos, luego se obtiene metales como cobre, oro, plata, finalmente se obtienen piezas como electrodos, resistencias, pantallas, alambre, condensadores, baterías y plomo sólido. El precio aproximado por el cobre es de 20 $/kg, el cual se puede obtener de un equipo de sonido y televisor antiguo, en el cual existe mayor cantidad de alambre de cobre. En los aparatos actuales se encuentra menor proporción de cobre, y mayor proporción de otros metales como oro, plata y aluminio ya que tienen mayor conductividad y ocupa menos espacio. En cuanto a las piezas que se obtienen de los aparatos electrónicos, pueden ser reutilizadas. Las empresas que más botan residuos electrónicos han sido: Instituciones educativas, entidades comerciales y otras empresas que si no botan dichos residuos entregan gratuitamente dichos insumos. La cantidad aproximada ronda por treinta y setenta artefactos comprendidos por pantallas, computadores y UPC que ya no sirven. Estos aparatos suelen ser utilizados con fines de reutilizar las piezas que aún sirven y pueden servir para reparar otros artefactos.

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3.1.1.1.3. Ingeniera Ambiental Paula Gutiérrez experta en impacto ambiental

Profesional en desechos sólidos con experiencia mayor a 8 años, en temas de reciclaje inclusivo, sistema público y programa nacional de desechos sólidos. Actualmente trabaja con el BID y como consultora privada en desechos electrónicos: En la entrevista de expertos se pudo determinar que: En el Ecuador durante los últimos años se está tomando en cuenta a los desechos electrónicos. En el año 2011 empezó como competencia municipal el tratamiento de los residuos electrónicos. Aproximadamente en el ecuador existen 80 000 toneladas de basura electrónica que aún no ha sido tratada ni reutilizada. Los residuos electrónicos aún no han sido considerados como catastro y problema medioambiental en el Ecuador. Estos residuos tienen una vida útil de máximo 10 años. Sin embargo ya se están implementando planes de auditoría a los productores de aparatos electrónicos. En Quito existen empresas que se encargan de desmantelamiento de los residuos electrónicos mas no tratados. Los materiales que no han sido tratados se envían a México y Canadá. Las empresas que ya operan en el Ecuador son Vertmonde e Intercia. En el año 2012 se habla de la responsabilidad de servicio del productor, incluye a los celulares un plan de reciclaje de teléfonos celulares, con obligatoriedad para empresas como Claro y Movistar, con el objetivo de gestionar y realizar un mejor manejo de dichos aparatos. El volumen y la situación geográfica son el principal problema de implantar una empresa tratadora de residuos electrónicos en el Ecuador. Por ello se exporta a grandes países como Canadá, México, Estados Unidos y China. En el Ecuador no se puede importar basura electrónica debido al acuerdo de Basilea. Gracias a la obligatoriedad que emite el ministerio de ambiente a los productores e importadores de aparatos electrónicos, permite que empresas que reciclan residuos electrónica dispongan de mayor cantidad de insumos chatarra, para que sean reciclados y tengan posteriormente un valor comercial. 3.1.1.2. Focus group

El Focus Group no se lo ha realizado debido a que la empresa es industrial, y se maneja un modelo de negocio B2B, entregando como producto final materia prima en bruto para ser reutilizada, mayor información otorgan las encuestas y entrevistas a profundidad.

3.2. Análisis cuantitativo 3.2.1. Encuestas

Se ha realizado un total de cincuenta encuestas de dos tipos. A personas naturales encuestas y a personas que trabajan. Se ha realizado distintas encuestas ya que el enfoque es de distinta naturaleza y necesario de analizar. Para el cálculos del tamaño de la muestra se usó datos de (INEC, 2015) adjunto en el anexo 3. 3.2.1.1. Encuestas a personas naturales

El perfil de los encuestados son personas entre 20 y 45 años de edad de cualquier nivel social y de indistinto género cumpliendo un rol familiar y de enfoque a hogares. Teniendo en cuenta el concepto de basura electrónica, la mayoría de las personas (92%) cree que es factible la idea de tratar los residuos electrónicos en Quito, mientras

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que la minoría (8%) es indiferente. En cuanto a la cultura de reciclaje en la capital del Ecuador, la mayoría (72%) cree que no se recicla, en menor proporción (16%) desconoce si se lo realiza o no, mientras que la minoría (12%) cree que si se recicla en la ciudad de Quito. Para los encuestados, menos de la mitad (44%) creen que el gobierno y la empresa privada deberían tratar los residuos electrónicos. De la otra mitad la mayoría (36%) cree que lo debería hacer el gobierno, y la diferencia (20%) apuesta por la empresa privada. En cuanto al conocimiento de empresas que ya realicen tratamiento de dichos residuos más de la mitad (84%) no tiene conocimiento, y la diferencia (16%) tiene conocimiento de empresas como Vertmonde y Artronic. Generalmente la mayoría de los encuestados cree que los electrodomésticos y teléfonos celulares son denominados como basura electrónica. Como menor importancia tienen las cámaras de video y frigoríficos industriales. Finalmente existen otros como las impresoras. En cuanto al manejo de dichos residuos mayoritariamente (40%) conservan en algún lugar, en menor proporción (32%) venden dichos residuos y el resto (28%) bota de manera normal. Si existiera una empresa que solicite dichos residuos más de la mitad (60%) cobraría por dichos insumos, el resto (40%) los entregaría de manera gratuita. Indiferente a la manera de entrega de los residuos la mayoría (76%) considera que tendría un costo de $5 por kilogramo. Los demás (24%), solicitarían un valor mayor a $10 por kg. El tiempo aproximado de vida útil de los aparatos electrónicos se considera mayoritariamente (80%) que es entre uno y dos años. Para la entrega de los residuos electrónicos la mayoría (72%) prefiere que se recoja en su domicilio, los demás (28%) entregarían en el lugar de acopio de residuos electrónicos. 3.2.1.2. Encuestas a personas que trabajan en oficina o empresas de tecnología

El perfil de los encuestados es de personas entre 20 y 45 años de edad que trabajen en empresas en cargos de oficina, gerencia, o negocio propio con el motivo de sacar datos cuantitativos sobre las empresas. Todos los encuestados (100%) creen que se debería tratar los residuos electrónicos en la ciudad de Quito. Respecto a la cultura de reciclaje la mayoría (40%) cree que los quiteños reciclan, mientras que la diferencia (60%) considera que no se lo realiza o desconoce del tema. La mayoría de los encuestados (76%) señala que en su empresa o trabajo se bota la basura electrónica de manera común, mientras que la minoría (24%) reciclan dichos residuos. Respecto a las empresas que ya tratan residuos electrónicos más de la mitad (88%) no conoce de aluna empresa que realice este tipo de trabajo, mientras que los demás (12%) tienen conocimiento de empresas como Vertmonde y Artronic. En cuanto a los aparatos de mayor valoración que se consideran chatarra electrónica están los electrodomésticos y teléfonos celulares. Entre las dificultades más importantes para reciclar dichos residuos es considerada por más de la mitad (56%) la falta de tratadoras en Quito, en menor proporción (24%) es por el costo que representa para la empresa o negocio, mientras que los restantes (20%) indican que es por falta de incentivos. De este modo, se preguntó si al existir una empresa tratadora de e-waste, de qué modo entregarían la basura electrónica; la mayoría (64%) donaría gratuitamente, un (20%) mediante convenios y la diferencia lo haría solo a entidades públicas. Como incentivo la mayoría (86%) preferiría recibir un certificado ambiental. Finalmente más de la mitad (68%) cree que el costo sería de $5 por kilo, y que aproximadamente un aparato se convierte en residuos electrónicos en el lapso de 1 y 2 años.

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4. Oportunidad de Negocio En la oportunidad de negocio se pueden encontrar los siguientes puntos más importantes:

Gracias a las regulaciones ambientales que han sido dispuestas por el Gobierno, se encuentra como factor benéfico a las recicladoras de residuos electrónicos, ya que al ser necesario y de suma obligatoriedad para las empresas importadoras y comercializadoras de artefactos electrónicos como teléfonos celulares que traten los aparatos que han cumplido con su vida útil, beneficia en gran parte a la creación de este tipo de empresa.

De igual manera se ha evidenciado un aumento en la basura electrónica durante los últimos años, debido a la obsolescencia programada de las grandes empresas, reduciendo así la vida útil de los aparatos electrónicos a menos de tres años, lo cual produce una gran cantidad de desechos electrónicos sin hacer cuenta los que ya no sirven por otro tipo de daño o falla técnica.

En el Ecuador aún no existen empresas tratadoras de residuos electrónicos para la obtención de metales preciosos o tratamiento de los mismos, debido a que para realizar este tipo de proceso se necesita una gran cantidad de inversión inicial, para poner en marcha se puede optar por presentar un proyecto estratégico de alianza público privada.

Para obtener dichos insumos es importante recalcar que el mercado es nuevo por explorar, ya que la mayoría de las personas naturales o que disponen de un negocio no reciclan la basura electrónica o la conservan en algún lugar, es debido a que no tienen conocimiento de empresas que realicen este tipo de actividad especializada en el tratamiento de residuos electrónicos, motivo por el cual se puede acceder a una gran cantidad de insumos los cuales son de suma importancia para el giro del negocio.

Si las personas cobrarían por dichos insumos, en términos generales se tiene un valor aproximado de $5 por kilo, lo cual no representa mayor costo teniendo en cuenta los materiales y metales que se pueden obtener de dichos aparatos. Entre estos metales podemos encontrar cobre, oro, plata y plomo. Mientras que las piezas que se pueden recuperar están los electrodos, circuitos, microprocesadores, integrados y demás piezas que pueden ser vendidas o comerciadas en talleres de reparación de aparatos electrónicos.

Finalmente, existen ya convenios con grandes empresas que venden teléfonos celulares las cuales deben encargarse de reciclar dichos aparatos. Esto es otra oportunidad ya que mediante alianzas estratégicas se podría optar por reciclar dichos aparatos. Los teléfonos celulares son considerados por la mayoría de personas como basura electrónica una vez que ya ha cumplido su vida útil, siendo en estos aparatos donde se encuentran la mayoría de metales preciosos como el oro y plata, los cuales pueden ser comercializados posteriormente en joyerías o terceros.

Se puede concluir que es viable la implementación de una empresa dedicada al manejo de residuos electrónicos, de manera rentable y sustentable ya que en el Ecuador según fuentes académicas citadas previamente hay aproximadamente 80 000 toneladas de basura electrónica que puede ser tratada, y en 40 placas de celulares hay 1 gramo de oro disponible. Se considera una gran oportunidad de negocio debido a la nula competencia que existe en el mercado, y de igual manera la gran cantidad de insumos que se pueden obtener para operar en la empresa.

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5. Plan de marketing

5.1. Estrategia general de marketing De acuerdo con la matriz multicriterios en el anexo 5, la empresa se encuentra en una situación intermedia, con un atractivo de mercado medio alto pero con muy baja fuerza de competitividad. La estrategia general se enfoca en mercados futuros y es de diferenciación.

5.1.1. Mercado Objetivo

5.1.1.1. Mercado relevante y cliente potencial del mercado objetivo

Empresas pequeñas, medianas y grandes ubicadas en la ciudad de Quito dedicadas a la comercialización y transformación de: joyas, metales preciosos y artefactos electrónicos.

5.1.1.2. Segmentación de mercado

5.1.1.2.1. Segmentación geográfica

Negocios en los cuales se encuentran dentro de los límites geográficos de la ciudad de Quito, en los cuales la proximidad sea indispensable para la compra de materia prima.

5.1.1.2.2. Segmentación demográfica

Empresas de tamaño pequeño mediano y grande, las cuales tengan experiencia mínima de un año dedicadas a la transformación de metales preciosos y a la reparación y ensamblaje de artefactos electrónicos.

5.1.1.2.3. Segmentación por uso final del producto

Empresas las cuales necesiten insumos de metales preciosos y piezas de segunda mano para su posterior transformación.

5.1.1.2.4. Tamaño del mercado de la demanda

Existen 32 empresas ubicadas en la ciudad de quito de actividad económica C2420.1 dedicados a la transformación de metales preciosos. Mientras que de la actividad económica S95 dedicadas a la reparación de computadoras y electrodomésticos son 154. Información recopilada de (SUPER DE COMPAÑÍAS, 2016). Total son 186 posibles compradores del producto final del tratamiento de residuos electrónicos.

5.1.1.2.5. Posicionamiento

Para las empresas dedicadas al servicio de reparación de electrodomésticos y computadoras y joyerías, los cuales necesitan de insumos y materia prima a un menor precio de buena calidad y que brinden apoyo al medio ambiente.

5.1.2. Propuesta de valor

Ofrecer lo mismo por menos mediante lo cual las empresas tendrán productos con la misma funcionalidad pero a un menor precio, entregando beneficios, satisfacción y mejora en la producción final de dichos insumos.

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5.2. Mezcla de marketing Para la mezcla de marketing es necesario utilizar un enfoque de marketing industrial B2B, ya que la empresa cuenta con procesos industriales de tratado de residuos electrónicos, mediante los cuales sus salidas entregan metales preciosos, y materiales que pueden ser reutilizados. Entonces no entrega un producto agregado de valor en específico, sus interesados podrían ser otras empresas que requieran de los materiales a un precio más bajo para utilizarlos nuevamente, de igual manera no entrega un servicio específicamente.

5.2.1. Producto

5.2.1.1. Concepto del producto

El producto final es el resultante de un proceso de tratamiento de residuos electrónicos mediante el cual se obtendrán piezas electrónicas de segunda mano, plástico y metales preciosos.

5.2.1.2. Atributos

Los atributos del producto según (Lambin, Galluci, & Sicurello, 2008) son atributos básicos, atributos de rendimiento y atributos excitantes. Estos atributos deben tomar en cuenta la satisfacción del cliente. En este caso el producto final son materiales industriales a ser reutilizados.

1. Atributos básicos: Tabla 1. Atributos Básicos

ORO PLATA COBRE PIEZAS

Metal en bruto listo para ser utilizado en bisutería o joyerías.

Metal en bruto listo para ser utilizado en bisutería

o joyerías.

Metal en bruto listo para ser utilizado en el sector

industrial.

Piezas servibles y útiles para ser reutilizadas.

2. Atributos de rendimiento

Tabla 2. Atributos de rendimiento

ORO PLATA COBRE PIEZAS

Refinación y eliminación de las

impurezas.

Estado refinado y libre de impurezas.

Nivel de pureza del 100%.

Mayor variedad de marcas de la misma

funcionalidad.

3. Atributos excitantes

Tabla 3. Atributos excitantes

ORO PLATA COBRE PIEZAS

Presentación en lingotes para joyerías.

Presentación en lingotes para joyerías.

Presentación en lingotes para joyerías.

Garantía de rendimiento.

Todos los métodos utilizados en la segmentación y hallazgo del tamaño de mercado objetivo han sido obtenidos a través de (Lambin, Galluci, & Sicurello, 2008).

5.2.1.3. Branding

5.2.1.3.1. Concepto de la marca

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Como se muestra en el gráfico 1 el logotipo cuenta con distintas tonalidades de color verde el cual según (Bizzocchi, 2015) está asociado con la salud, la renovación, la frescura y la resolución de problemas ambientales. Estos colores se asocian directamente con el giro del negocio, dándole un concepto de marketing verde y preocupación ambiental. Las flechas circulares indican retorno, lo que significa reutilización de las piezas. En la parte interior del círculo se encuentra a una Tablet la cual es parte de los aparatos electrónicos que se llegan a convertir en basura electrónica. Finalmente dentro de la Tablet se encuentran números en código binario el cual es la base de la programación de software, el cual traducido en texto significa Green Deal que es el nombre de la empresa. El nombre Green Deal significa en español Acuerdo Verde. El nombre está escogido en inglés ya que en un futuro la empresa podría mostrar su desempeño en mercados internacionales e implementar estrategias de transnacionalización.

5.2.1.3.2. Eslogan

“Siente verde, sé verde”

El eslogan es creativo, distintivo y hace sentir al consumidor que tiene un compromiso con el medio ambiente.

5.2.1.3.3. Identidad de la marca

La identidad de la marca se define en seis características básicas: Tabla 4. Características básicas

FÍSICA Renovación y frescura ambiental

PERSONALIDAD Resalta preocupación por el medio ambiente

CULTURA Indica compromiso, sustentabilidad, honestidad y transparencia

RELACIÓN La relación con el consumidor final implica el compromiso por ayudar al medio ambiente utilizando materiales e insumos reciclados, demuestra colectividad y apoyo.

REFLEJO Orientado a aquellas personas que se preocupan por el impacto ambiental y sus consecuencias. Consumidores ambientalistas.

IMAGEN DE UNO MISMO la cooperación ambiental demuestra poder

Método obtenido de (Lambin, Galluci, & Sicurello, 2008) 5.2.1.3.4. Empaque

Figura 1. Logotipo de la empresa

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Para el empaque del producto se usarán cajas de cartón en las cuales se indique la marca, el logotipo y la descripción de la empresa. Para las piezas de segunda mano y de igual manera para los metales preciosos se optará por entregar el producto en cajas de distinto tamaño ya que varía dependiendo de la cantidad comprada y del producto. 5.2.1.3.5. El producto

En el gráfico 2 se aprecian los componentes principales que se encuentran en los aparatos electrónicos como focos led, transistores, integrados, resistencias de calor, circuitos, condensadores entre otros los cuales se comercializan individualmente como se presenta la imagen. Mientras que los metales preciosos principales como el cobre, el oro y la plata se encuentran en presentación de lingotes como en el gráfico 3. 5.2.2. Precio

5.2.2.1. Estrategia de precio

Debido a que la empresa es de carácter industrial y depende directamente de la entrega de insumos (basura electrónica) para que sean tratados y finalmente se obtenga el producto final, se realizaron encuestas para tener datos cuantitativos y cualitativos para la recolección de la materia prima. Respecto al producto final que en este caso serían los metales preciosos y las piezas de segunda mano, deberán tener precios estandarizados que ya existan en el mercado.

5.2.2.2. Estrategia de entrada

La estrategia de precios a usar será una estrategia orientada a la competencia mediante, ya que el producto final no tiene diferenciación y ya existe en el mercado. De esta estrategia se buscará mantener los precios que ya existen en el mercado, razón por la cual el cálculo de los precios deberá ser orientado a la demanda mediante el cálculo de sensibilidad de precio.

5.2.2.3. Cálculo de costos

De acuerdo con la tabla 1 se encuentran los costos asignados a la producción. Se ha dividido los costos por piezas y por metales debido a que las piezas forman parte del primer escalón del proceso de tratamiento, no se requiere insumos químicos. Los costos referentes a arriendo, insumos básicos y materiales se han dividido para cada producto, ya que son globales y se usan para la producción en general. Para las piezas se tiene un costo total mensual (10 sesiones) por 17612,5 dólares, mientras que para los metales el costo total mensual (10 sesiones) es por 98512,5 dólares.

Figura 3. Lingotes de oro y plata Figura 2. Piezas para reutilizar

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Tabla 5. Costos asignados a la producción

COSTOS ASIGNADOS A LA PRODUCCIÓN

Materia prima o requerimiento Costo por

Unidad

Cantidad Mensual utilizada

Costo Mensual (10 Sesiones)

Costo Piezas Costo

Metales

Agua 500 1 500 250 250

Luz 500 1 500 250 250

Arriendo Galpón Industrial 1500 1 1500 750 750

Publicidad / campaña recolectora 600 1 600 300 300

Suministros industriales (GAS) 500 1 500 250 250

Guantes protectores desechables

50 1 50 25 25

Mascarilla 75 3 225 112,5 112,5

Desinfectante 100 1 100 50 50

Tecnólogo 550 1 550 275 275

Gestionador de material 350 2 700 350 350

Costo por Tonelada de basura 5000 10 50000 25000 25000

Ácido clorhídrico (litros) 0,92 50000 46000 0 46000

Agua oxigenada (litros) 2,49 10000 24900 0 24900

Costo Total 27612,5 98512,5

Como se muestra en la tabla 2 para el cálculo de los costos por unidad, se ha tomado como referencia la cantidad o monto mínimo a ser comercializado. El kilogramo representa la unidad, y para el cálculo por kilogramo se ha dividido la cantidad disponible de kilogramos en las 10 toneladas procesadas mensualmente como se indica en la tabla 3. Tabla 6. Costos asignables por kilogramo

DESCRIPCIÓN COSTO TOTAL ASIGNABLE POR VOLUMEN (10

SESIONES / MENSUAL) COSTO TOTAL POR

KILOGRAMO

PIEZAS 27612,5 9,2

METALES PRECIOSOS 98512,5 120,3

Tabla 7. Cantidad disponible de material recuperable

10 TONELADA DE PLACAS CANTIDAD DISPONIBLE DE MATERIAL RECUPERABLE SI

PIEZAS

3000 KG

TOTAL 3000 KG

10 TONELADA DE PLACAS CANTIDAD DISPONIBLE DE METALES RECUPERABLE SI

ORO

4 KG

PLATA 15 KG

BRONCE

800 KG

TOTAL 819 KG

5.2.2.4. Cálculo de precio

Los metales preciosos ya tienen un precio establecido en el mercado, el precio del lingote de oro según (ORO EXPRESS, 2016) ronda los $39000 dólares, el de plata por los $750 dólares americanos, mientras que el bronce tiene como estándar el precio por libra de 1,92 dólares, dando como resultado de 3,41 dólares americanos por kilogramo. Las piezas se comercializarán por kilogramo con un márgen de ganancia del 172% establecido como estrategia de precio objetivo según (Lambin, Galluci, &

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GREEN DEAL CLIENTE EMPRESARIAL

Sicurello, 2008), para su comparación se tienen el anexo 6 factura de piezas nuevas obtenido de una compra real al mayoreo. Tabla 8. Margen de ganancia

DESCRIPCIÓN PRECIO MEDIDA TIPO MARGEN MARGEN %

PIEZAS 5,00 1 KG Unidades 15,8 172%

ORO 35.000,00 1 KG Lingote 34879,7 28998%

PLATA 480,00 1 KG Lingote 359,7 299%

COBRE 3,41 1 KG Lingote -116,9 -97%

Las ganancias de la empresa dependerán directamente del volumen de producción ya que el oro genera mayor margen de ganancia por producto. Al ser catalogadas como materia prima se deberá tener la cantidad de demanda real de venta de los productos. Se concluye que es mejor calcular los costos y precios de producto por kilogramo. 5.2.3. Plaza

5.2.3.1. Estrategia de distribución La distribución permite y facilita la comercialización del producto. Al ser un tipo de negocio B2B la estrategia de distribución será una estrategia de cobertura del mercado mediante una distribución selectiva. Los principales compradores son empresas que buscan metales preciosos como Joyerías, y las empresas que necesitan insumos y piezas de segunda mano como talleres de reparación de artefactos electrónicos, mecánicas, y empresas de carácter industrial. Estas estrategias han sido tomadas de (Lambin, Galluci, & Sicurello, 2008). 5.2.3.2. Puntos de venta Para la distribución del producto al ser de carácter selectivo, será el punto de venta principal el lugar donde se encuentre la planta procesadora, en donde el cliente industrial comprará y se abastecerá de los insumos requeridos.

5.2.3.3. Estructura del canal de distribución

El canal es un sistema de distribución directa ya que la empresa tiene como objetivo comercializar el producto a clientes industriales los cuales tengan conocimiento del producto que van a consumir. La empresa venderá directamente a sus clientes potenciales el producto que son metales preciosos y las piezas electrónicas de segunda mano. En el gráfico 6 se indica la estructura del canal de distribución.

Figura 4. Estructura del Canal de distribución

5.2.3.4. Tipo de canal de distribución

El canal de distribución es corto, ya que no intervienen intermediarios de carácter mayorista ni minorista. Todos los métodos para canales de distribución han sido obtenidos de (Lambin, Galluci, & Sicurello, 2008). 5.2.4. Promoción

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5.2.4.1. Estrategia promocional:

La estrategia promocional consta de: publicidad, promoción de ventas, relaciones públicas, y fuerza de ventas.

5.2.4.1.1. Publicidad

Actualmente gracias al aumento de las tecnologías de la información el uso de las redes sociales se ha ido incrementando por lo cual es uno de los mejores medios para promocionar a la empresa. Según (INEC, Ecuador en Cifras, 2013) el 64% de los ecuatorianos usa por lo menos una vez al día el internet, de los cuales un 15% aproximadamente utiliza un teléfono inteligente y redes sociales.

A. Redes sociales:

- Facebook: una de las redes sociales más comunes en el marketing digital mediante el cual se puede tener acceso a las masas.

- Twitter: mediante esta red social se podrá compartir ideas y frases relacionadas con el giro ambiental del negocio.

B. Marketing Móvil

De acuerdo con (INEC, 2014) 1,2 millones de ecuatorianos disponen de un teléfono inteligente, siendo en Pichincha con un 60,9%. La aplicación muestra un mapa con la ubicación de los centros de acopio de basura electrónica.

Figura 5. Mapa de centros de acopio

5.2.4.1.2. Promoción de ventas

La promoción de ventas será destinada tanto a las empresas que provean insumos en grandes cantidades y así mismo al consumidor final del producto que serán negocios que utilicen materiales como metales preciosos y piezas electrónicas de segunda mano.

5.2.4.1.3. Relaciones públicas

Es necesario que organismos públicos como el Ministerio de Ambiente incluyan su apoyo y certificación ambiental. Para el ámbito internacional se necesitan:

- Licencia ambiental de residuos electrónicos - ISO 14001 - OHSAS: promueve la seguridad laboral, es necesaria debido a que el

tratamiento de los residuos electrónicos puede provocar enfermedades.

5.2.4.1.4. Fuerza de ventas

Para la fuerza de ventas se tendrá que acudir a capacitación constante con nuestros asesores comerciales los cuales bajo el departamento de marketing estarán siempre en contacto los clientes principales. Esto implica: Seminarios de capacitación, Coaching y evaluación de actividades (Auditoría interna)

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6. Propuesta filosófica y estructura organizacional

6.1. Misión, visión y objetivos de la organización

6.1.1. Misión

Fomentar el desarrollo y sustentabilidad que impulse la actividad de reciclaje de residuos electrónicos en los habitantes de la ciudad de Quito, mediante el compromiso con el medio ambiente y la sociedad en general, implementando prácticas de buen trato a nuestros empleados, y proporcionando satisfacción en nuestros clientes.

6.1.2. Visión

Ser la empresa más grande del Ecuador dedicada al tratamiento de residuos electrónicos, mediante prácticas profesionales de mejora continua, generando un impacto ambiental favorable en los próximos siete años.

6.1.3. Objetivos

6.1.3.1. Objetivos Estratégicos (CORTO PLAZO)

I. Aumentar la cantidad de residuos electrónicos tratados a 20 toneladas

mensuales

II. Incrementar la cartera de clientes potenciales en la organización trimestralmente

III. Reducir el impacto ambiental desfavorable que producen los desechos

electrónicos

6.1.3.2. Objetivos Específicos (MEDIANO PLAZO)

I. Incrementar las ventas del producto en un 2% mensualmente durante dos años

II. Reducir el apalancamiento en un 5% anual durante tres años consecutivos

III. Mejorar la capacidad productiva en el área de procesamiento en un 25% anual

6.1.3.3. Objetivos Operativos (LARGO PLAZO)

I. Aumentar la inversión en publicidad en un 0,5% trimestral

II. Reducir los gastos hundidos en un 1% mensual durante un año

III. Realizar capacitaciones trimestrales al personal operativo

IV. Proporcionar incentivos al personal operativo y administrativo cada año

V. Informar trimestralmente los objetivos y el progreso alcanzado a la

organización VI. Aumentar la tasa de productividad por empleado en un 10% trimestral

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1.2. Plan de operaciones

1.2.1. Constitución de la empresa

Para el buen funcionamiento de la tratadora de residuos electrónicos se ha optado por ser sociedad anónima mediante la cual el capital estará dividido en acciones negociables, dichos accionistas deberán aportar un monto mínimo establecido de acuerdo a la ley y estos responderán únicamente por el monto de sus acciones. Los conceptos utilizados han sido obtenidos (Cámara de Comercio de Quito, 2016). La razón principal de ser una sociedad anónima es la facilidad de aumento de capital y de venta de acciones. Por ser una empresa de carácter industrial y de impacto ambiental es necesario el capital para su posible expansión a futuro. Las principales ventajas de tener una sociedad anónima según (Superintendencia de Compañías, 1999):

- Facilidad para la comercialización de acciones - Capital de inversión sin límite o techo - Mejora de capacidad crediticia con entidades financieras - Mayor desarrollo de expansión - Reducción de riesgo sobre los aportadores de capital

1.2.2. Proceso de tratamiento de residuos electrónicos

Para el tratamiento de los residuos electrónicos el proceso se fundamenta en las entradas y las salidas que se obtienen. Quienes participan en el proceso están:

1. Generadores de residuos Loa generadores de residuos están comprendidos por personas naturales y empresas que disponen de artefactos electrónicos que han cumplido su vida útil. Dichos aparatos son celulares, computadoras, UPS, equipos de sonido y electrodomésticos en general.

2. Empresas y estaciones de transferencia de residuos

Las empresas y estaciones de transferencia son aquellas que se encargan de reciclar todo tipo de insumos comprendidos desde plásticos, cartón y residuos electrónicos. En el Ecuador existen centros que recogen todo tipo de chatarra, como ITERICIA S.A.

3. Centro de acopio para la recolección de residuos El centro de acopio de residuos electrónicos serán lugares específicos en donde personas naturales podrán llevar sus artefactos electrónicos inservibles y que han cumplido con su vida útil, ubicados en lugares estratégicos en la ciudad de Quito.

4. Operador de servicio de transporte de residuos El operador de servicio de transporte de residuos es contratado externamente, el cual se encargará de recolectar la basura electrónica para posteriormente llevarla a la planta procesadora GREEN DEAL S.A.

5. Centro de procesamiento En el centro de procesamiento GREEN DEAL S.A es en donde se realizará el proceso de: selección, ubicación, desmantelamiento, procesamiento y separación de los

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insumos finales que se obtienen luego del proceso de tratamiento de residuos electrónicos. Se ha optado por arrendar un galpón a las afueras de la ciudad para la información sobre el montaje de la maquinaria se tiene el ANEXO 7 obtenido de ITALTEC (Empresa española dedicada al E-WASTE)

6. Consumidor final del producto El consumidor final del producto será quien obtenga finalmente los resultados del tratamiento de residuos electrónicos que son materia prima como piezas de segunda mano, oro, cobra y plata.

En la figura 6 se puede apreciar el proceso de procesamiento de los residuos electrónicos que comprenden el punto cinco de las fases industriales de la empresa.

6.3. Estructura organizacional La estructura organizacional de la empresa es vertical y jerárquica para su mejor control y enfoque en procesos administrativos. Para iniciar con los procesos de la empresa no es necesario iniciar con áreas administrativas que no son necesarias. Sus departamentos tienen sus funciones y actividades bien definidas y establecidas para que puedan trabajar conjuntamente con las demás áreas y departamentos.

•Se selecciona los artefactos electrónicos para tratar

SELECCIÓN

•Se procede a clasificar los aparatos electrónicos dependiendo de su funcionalidad y origen

UBICACIÓN

•Se procede a desmantelar el artefacto obteniendo su carcasa, plástico, metales peligrosos como plomo y uranio.

DESMANTELAMIENTO

•En esta fase lo resultante del desmantelamiento como placas y circuitos que contienen metales se someten a un proceso industrial de desintegración con ácido clorhídrico y otros componentes para separar los metales.

PROCESAMIENTO

•Finalmente se separan los metales obtenidos de acuerdo a su procedencia. Sea cobre, oro y plata. Las piezas que se obtuvieron se almacenan para su posterior comercialización.

SEPARACIÓN Figura 6. Proceso de producción

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Figura 7. Estructura Organizacional

Tabla 9. Procesos Gobernantes, Sustantivos y Adjetivos

PROCESOS GOBERNANTES

PROCESOS SUSTANTIVOS

PROCESOS ADJETIVOS

Junta General Gerente General

Talento Humano

Bodega

Gerente de planta Supervisor de planta

Procesos

Finanzas

Marketing

Se propone una gestión de la empresa basada en procesos los cuales podrán mantener un mejor enfoque estratégico mediante el cual se alcanzarán con mayor eficiencia los resultados y actividades relacionados con los procesos tanto administrativos como operacionales.

JUNTA DE SOCIOS Y ACCIONISTAS

TALENTO HUMANO

SELECCIÓN DE PERSONAL

CAPACITACIÓN

SUPERVISIÓN DE PERSONAL

GERENTE PLANTA

SUPERVISOR DE PLANTA

BODEGA

PROCESOS

FINANZAS

GESTIÓN CONTABLE

GESTIÓN TRIBUTARIA

PRESUPUESTO

MARKETING

PUBLICIDAD

FUERZA DE VENTAS

MEZCLA DE MARKETING

GERENTE GENERAL

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7. Evaluación Financiera

7.1. Proyección de estados de resultados, situación financiera, estado de

flujo de efectivo y flujo de caja

7.1.1. Proyección de estados de resultados

Para la proyección de demanda como se observa en el anexo 8 se utilizó información de empresas de actividad económica C2420.1 las cuales producen artículos a base de metales preciosos son un total de 45 empresas con compras superiores a los 10 kilogramos de metales preciosos y S95 las cuales reparan productos electrónicos (SUPER DE COMPAÑÍAS, 2016). La utilidad neta después de impuestos en el primer año de operaciones es de 142.961 dólares, el segundo año disminuye a 107.192 dólares debido a un aumento en los gastos financieros, a partir del tercer año la utilidad después de impuestos aumenta siendo de 124.958, 145680 en el cuarto año y de 169849 en el quinto año.

7.1.2. Estado de situación financiera

El estado de situación financiera proyectado de los cinco años como muestra el anexo 11, se tiene información de los activos, pasivos y el patrimonio de la empresa. Para los activos se tomó en cuenta la maquinaria, las herramientas e implementos, muebles, licencias ambientales, inversión publicitaria y gastos de constitución. Los pasivos se tienen la deuda a corto y largo plazo, y el IVA retenido. El patrimonio comprende del capital, las utilidades acumuladas, el patrimonio y la utilidad del ejercicio. A partir del primer año los activos disminuyen por la depreciación acumulada de la maquinaria y la amortización acumulada.

7.1.3. Estado de flujo de efectivo

El primer año el flujo da como resultado $261.859, el segundo año disminuye a $226.090 por razón de intereses a desembolsar, a partir del tercer año va incrementando nuevamente, siendo $243.856, $264.578, $288.748, $303.390 hasta el año seis. A partir del octavo hasta el noveno año se mantiene constante por un valor de $397.970, finalmente el último año tiene un valor de $483.146. Estos incrementos en el flujo de caja se deben al pago final de la deuda que se lo realiza en el año cinco.

7.1.4. Flujo de caja

En el flujo de caja se muestra la proyección del uso monetario de la empresa en valores actuales y finales mostrados en el anexo 15. El primer año el saldo de caja es de $160.504, el segundo año disminuye a $219.121, a partir del tercer año el flujo va ascendiendo desde los $355.561, $765.819, $1.244.416, $1427.806, $1.931.283, $2.389.253, $2.727.224 y finalmente el décimo año se finaliza con un saldo de $3.210.632 dólares.

7.2. Inversión inicial, capital de trabajo y estructura de capital

7.2.1. Inversión inicial

Para el cálculo de la inversión inicial se toma en cuenta a los activos iniciales que son necesarios para poner en marcha el negocio, como maquinaria, herramientas, muebles y equipo de oficina, licencias ambientales, capital de trabajo, publicidad y los gastos de constitución. No se opta la construcción de la fábrica debido a los altos costes, por ello se ha propuesto el arrendamiento de un galpón industrial. La cotización de la maquinaria se obtuvo de ITALTEC empresa española proveedora de maquinaria para e-waste, dando un total de $1097.055, representando la inversión más fuerte. La sumatoria de todos los rubros da un total de $1.228.284 dólares.

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7.2.2. Capital de trabajo

El capital de trabajo es el dinero que necesita la empresa para poder operar en el corto plazo, siendo el resultado del excedente de los activos de corto plazo sobre los pasivos de corto plazo (Amat, 2008). Como se detalla en el anexo 9 el capital de trabajo da un total de $20.361.

7.2.3. Estructura de capital

Como se detalla en el anexo 9 el capital propio tiene un valor de $228.284 (19% del total de inversión), mientras que se buscará crédito por $1.000.000 (81% del total de inversión). Para el financiamiento se deberá buscar aliados estratégicos como entidades públicas, o financieras internacionales las cuales dan apoyo a empresas con corte medioambiental así como la emisión de bonos verdes.

7.3. Estado de evaluación financiera del proyecto

7.3.1. VAN

Como se muestra en el anexo 13 el VAN arroja un valor de $405.948.08 representando un valor menor al rendimiento esperado, pero dando un valor positivo mediante el cual el proyecto es viable.

7.3.2. TIR

La TIR es aquella tasa que mide la rentabilidad de los cobros, el proyecto tiene una tasa interna de retorno del 19,83% siendo mayor a la tasa de rendimiento requerida que es del 13,03%, el proyecto es viable y crea valor.

7.3.3. IR

El índice de rentabilidad demuestra la capacidad de la empresa para generar utilidades. El IR da como resultado un 1,11, lo cual demuestra que por cada dólar invertido la empresa recibe 11 centavos de ganancia.

7.4. Índices financieros Los índices financieros se muestran en el anexo 14, han sido tomados los más relevantes como la razón corriente, prueba ácida, margen bruto de utilidad, rentabilidad sobre activos y el índice de endeudamiento. La razón corriente tiene como resultado un 7,04, lo que indica que se tienen $7,04 dólares por cada dólar para pagar las deudas, la empresa es solvente. La prueba ácida demuestra la capacidad de pago sin tomar en cuenta el inventario (ventas) en el primer periodo, dando como resultado 7,75. Este resultado se traduce en $7,75 dólares por cada dólar para pago de deudas sin tomar en cuenta las ventas de la empresa. El margen bruto de utilidad da como resultado 0,35. Esto indica que por cada dólar invertido se generan $0,35 centavos de dólar para cubrir los gastos operacionales y no operacionales. La rentabilidad de los activos mide la relación entre beneficios netos y activos totales, siendo un resultado de $8,9 dólares de utilidad por cada dólar de los activos de la empresa. El índice de endeudamiento dio como resultado 12,2. Esto se traduce en que la empresa tiene $12,2 dólares financiados por terceros por cada dólar invertido en los activos de la empresa, esto se debe a que más del 50% del total de la inversión inicial es financiado por una entidad financiera.

25

8. Conclusiones Generales - El plan de negocios puede ser puesto en marcha a pesar de las amenazas externas existentes por políticas gubernamentales las cuales rigen con el actual sistema de gobierno. Sin embargo se pueden aprovechas las oportunidades externas políticas, para tener una alianza estratégica con el gobierno. - No existen empresas dedicadas al tratamiento de residuos electrónicos en el Ecuador, solo existen empresas desmanteladores y recolectoras de residuos informáticos – electrónicos. Entonces no existen barreras de competencia para entrar al mercado. - Gracias a las entrevistas con expertos se puede concluir que para la implantación de una empresa dedicada al tratamiento de residuos electrónicos es posible debido a la cantidad incremental de basura electrónica generada cada año en el Ecuador, y por las nuevas leyes aplicadas por el gobierno para la recuperación de dichos materiales. - Es posible recuperar más de 10 toneladas de basura electrónica, gracias a campañas de concienciación y por pago a los proveedores de dicha basura la cual será fijada por un precio máximo de cinco dólares por kilogramo. - El negocio es de volumen, se proyecta un tratamiento de residuos electrónicos de 10 toneladas mensuales, y en el año 120 toneladas, las cuales se encuentran disponibles en el país, entonces se dispone de la suficiente materia prima para implantar el proyecto. - El mercado objetivo del proyecto son aquellas empresas que manejan metales preciosos, y los modifican para crear un producto final. De igual manera son empresas las cuales se dedican a reparar artefactos electrónicos y buscan piezas de segunda mano las cuales están en buen estado. El negocio es de carácter industrial B2B (Business to Business). - La marca de la empresa tiene identidad propia, es verde y se proyecta a ser de carácter industrial e internacional. - El cálculo de los costos se toman en cuenta por volumen, al ser industrial se necesita un volumen específico de basura electrónica para tratar los residuos electrónicos, por ello se ha hecho su cálculo por sesiones, las cuales pueden ser realizadas en un total de diez al mes. - Los precios de los metales preciosos son fijados por el mercado, ya que existe un estándar de precio para el oro, plata y cobre. Las piezas se pueden calcular con un margen de ganancia esperado. - No se necesitan grandes cantidades de inversión en publicidad de ventas, pero sí para obtener la basura electrónica. Para ello es necesario realizar planes estratégicos y campañas de sensibilidad ambiental para poder obtener la basura electrónica. - La empresa tiene claro sus metas y objetivos las cuales se basan en fomentar una mejora e impacto en el medio ambiente, tener rentabilidad y ser sostenible en el largo plazo, con metas a futuro de expansión, incremento de las ventas medibles en el tiempo. - El proceso de recuperación de metales inicia desde las selecciones de los artefactos, su clasificación, desmantelamiento, proceso químico y extracción de los metales previamente obtenidas las piezas de segunda mano. - Se necesita un total de diez personas para empezar el proyecto con sus funciones asignadas y los procesos definidos en cada área administrativa y operacional. - Financieramente se concluye que el proyecto es realista, viable y sostenible al mostrar un retorno positivo, ganancias e indicadores de rentabilidad y endeudamiento que indican la capacidad de la empresa para solventar imprevistos.

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9. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

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29

ANEXOS

ANEXO 1: MATRIZ PESTEL

Ilustración 1

ANEXO 2: EXTREVISTAS A EXPERTOS

DATOS DEL ENTREVISTADOR:

- NOMBRE: Cristian Andrés Vásquez Benavides - EDUCACIÓN: Universidad de las Américas - EDAD: 22 años - CI: 1003669668

OBJETIVO DE LA ENTREVISTA:

Obtener información cualitativa para la creación de una empresa dedicada al tratamiento de residuos electrónicos.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

Recopilar datos acerca del procedimiento de tratamiento de residuos electrónicos. Generar información relevante para la creación de encuestas enfocadas en los

usuarios proveedores de residuos electrónicos.

Ilustración 2

Ilustración 3

Ilustración 4

ANEXO 3: TAMAÑO DE LA MUESTRA Y ENCUESTAS

Ilustración 5

Ilustración 6

N 1168326

e 0,01

s 0,05

Confianza 99%

Z 2,58

N 301428

e 0,05

s 0,5

Confianza 95%

Z 1,96

n 166,4

n 385,1

PERSONAS NATURALES

PERSONAS QUE TRABAJAN

PERSONAS NATURALES

PERSONAS QUE TRABAJAN

EDAD POBLACIÓN

POBLACION DE QUITO (2016) 2551721

20 - 24 259206

25 - 29 252547

30 - 34 239955

35 - 39 221509

40 - 44 195109

TOTAL 1168326

% PERSONAS QUE TRABAJAN EN EMPRESAS 25,8%

TOTAL 301428

% PERSONAS EN HOGARES EN QUITO 100%

TOTAL 1168326

TRATAMIENTO DE RESIDUOS ELECTRÓNICOS

Buenos días estamos realizando una investigación acerca del tratamiento de residuos electrónicos en la ciudad de Quito. Soy estudiante de la Universidad de las Américas y los datos recopilados de dicha encuesta servirán para recopilación de datos cuantitativos y serán almacenados con absoluta confidencialidad. La encuesta consta de diez preguntas y la duración de la misma es de aproximadamente 15 minutos.

EDAD: ________ *

LUGAR QUE OCUPA EN SU FAMILIA (EJ: Padre de Familia): __________________________*

1. Teniendo en cuenta que la basura electrónica o también denominada e- waste se refiere todo celular, electrodomésticos, circuitos y placas inservibles. Consideraría usted factible la idea de tratar dichos residuos en la ciudad de Quito.

Si debería

No debería

Es indiferente

1. ¿Considerando la cultura quiteña, cree usted que en Quito ya se reciclan o tratan este tipo de residuos electrónicos?

Si

No

Desconozco

2. ¿Para usted quiénes cree que deberían dedicarse al tratamiento de dichos residuos electrónicos?

El gobierno

Empresas privadas

Los dos anteriores

3. ¿Conoce de alguna empresa en Quito que se dedique al tratamiento de la basura electrónica? Si su respuesta es SI indique su nombre.

Si

No NOMBRE_____________________

4. Teniendo en cuenta la definición de chatarra electrónica. Indique cuáles son para usted los desechos más comunes de chatarra electrónica. En una escala del 1 al 5 siendo “5 el más importante y 1 el menos importante”.

1 – 2 – 3 – 4 – 5 Electrodomésticos 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Frigoríficos industriales (Utilizados en la industria) 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Teléfonos Celulares 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Cámaras de video 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Otros

5. Considerando que usted dispone de algún artefacto chatarra perteneciente a la basura electrónica. ¿Qué realiza con dicho aparato?

Botar a la basura

Conservar en algún lugar

Venderla en sitios relacionados con el aparato por ejemplo (Taller de reparación de electrodomésticos)

6. Al existir una empresa dedicada al tratamiento de residuos electrónicos en la ciudad de Quito, y esta le solicita su chatarra electrónica. ¿De qué manera entregaría usted dichos residuos?

Gratuita

Mediante compensación de pago

7. Si su respuesta anterior fue mediante compensación de pago, indique el valor aproximado por kilo que usted solicitaría por dicha chatarra.

$ 5 por kg

$10 por kg

$20 por kg

Más de $25 por kg

8. ¿Para usted aproximadamente cada cuánto tiempo sus artefactos electrónicos mencionados anteriormente se convierten en basura electrónica?

6 meses

1 año

2 años

Más de dos años

9. Por razones de tiempo y movilidad. ¿Si usted dispone de residuos electrónicos, de qué manera preferiría usted entregarlos?

Llevar usted mismo al lugar de tratamiento

Que la empresa los recoja en su domicilio

TRATAMIENTO DE RESIDUOS ELECTRÓNICOS

Buenos días estamos realizando una investigación acerca del tratamiento de residuos electrónicos en la ciudad de Quito. Soy estudiante de la Universidad de las Américas y los datos recopilados de dicha encuesta servirán para recopilación de datos cuantitativos y serán almacenados con absoluta confidencialidad. La encuesta consta de diez preguntas y la duración de la misma es de aproximadamente 15 minutos.

EDAD: ________ * ACTIVIDAD DE LA EMPRESA EN LA QUE TRABAJA _________________*

1. Teniendo en cuenta que la basura electrónica o también denominada e- waste se refiere todo celular, electrodomésticos, circuitos y placas inservibles. Consideraría usted factible la idea de tratar dichos residuos en la ciudad de Quito.

Si debería

No debería

Es indiferente

2. ¿Considerando la cultura quiteña, cree usted que en Quito ya se reciclan o tratan este tipo de residuos electrónicos?

Si

No

Desconozco

3. ¿En la empresa en la que trabaja, qué realizan con los residuos electrónicos (computadoras, tablets, celulares y tecnología) que es inservible y ya no puede ser reutilizada?

Se desecha en la basura normalmente

Se la entrega en sitios de reciclaje

4. ¿Conoce de alguna empresa en Quito que se dedique al tratamiento de la basura electrónica? Si su respuesta es SI indique su nombre.

Si

No NOMBRE_____________________

5. Teniendo en cuenta la definición de chatarra electrónica. Indique cuáles son para usted los desechos más comunes de chatarra electrónica. En una escala del 1 al 5 siendo “5 el más importante y 1 el menos importante”.

1 – 2 – 3 – 4 – 5 Electrodomésticos 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Frigoríficos industriales (Utilizados en la industria) 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Teléfonos Celulares 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Cámaras de video 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Otros

6. ¿Cuáles considera usted que son las trabas más importantes dentro de la empresa para reciclar residuos electrónicos?

No existen tratadoras certificadas en la ciudad de quito

Falta de incentivos por parte del Gobierno

Costo y tiempo para la institución

No hay trabas al reciclaje ni dificultades

7. Al existir una empresa dedicada al tratamiento de residuos electrónicos en Quito. ¿De qué manera entregarían los residuos electrónicos?

Donaciones y entrega gratuita a empresas recicladoras

Convenios con la empresa recicladora

Preferiríamos entregar al municipio de la ciudad

8. De qué manera su empresa estaría más dispuesta a entregar sus residuos electrónicos a empresas tratadoras de residuos electrónicos.

Recibiendo certificaciones gratuitas por entrega de residuos electrónicos

Formando parte de campañas auspiciantes de apoyo al medio ambiente

Recibiendo una cantidad monetaria determinada

9. Indiferente a la respuesta anterior. Indique el valor aproximado que pediría la empresa por los residuos electrónicos.

$ 5 por kg

$10 por kg

$20 por kg

Más de $25 por kg

10. Aproximadamente cada cuánto tiempo dispone la empresa en la que trabaja usted residuos electrónicos.

6 meses

1 año

2 años

Más de dos años

ANEXO 4: ENTREVISTA DE EXPERTO

ENTREVISTA A TRES EXPERTOS CONOCIDOS EN LA MATERIA AMBIENTAL LA CUAL TIENE QUE VER CON EL TRATAMIENTO DE LOS RESIDUOS ELECTRÓNICOS, SUS COMPONENTES, SU USO Y VIABILIDAD DEL SERVICIO.

TEMA PREGUNTA TIEMPO

GENERAL

¿Tiene conocimiento acerca de la basura electrónica?

10min ¿A su criterio por qué cree usted que

no hay reciclaje en Ecuador?

¿Cuáles cree usted que son los factores que influyen en una sociedad

para que recicle?

SERVICIO

¿Tiene conocimiento de alguna empresa que realice el tratamiento de

residuos electrónicos?

10min Podría explicar con brevedad cuál es el procedimiento que se utiliza para tratar

la basura electrónica

¿Conoce usted acerca de las licencias necesarias para prestar un servicio de tratamiento de residuos electrónicos?

COMPETENCIA

¿Tiene conocimiento de los países en los que ya se realiza dicho proceso?

10min ¿Cree usted que es viable un proyecto

de este tipo en la ciudad de Quito?

Para usted ¿cuáles serían las barreras y o debilidades más críticas al ejecutar

este proyecto?

FACILIDADES

¿Conoce usted si hay incentivos de parte del gobierno para este tipo de

empresas? 5min

¿Sabe usted si existe algún tipo de financiamiento para este tipo de

empresa?

TOTAL 35min

ANEXO 5: Matriz multicriterios

0

2

4

6

0 2 4 6

ATR

AC

TIV

IDA

D D

EL M

ERC

AD

O

COMPETITIVIDAD

MULTICRITERIOS

MULTICRITERIOS

ANEXO 6:

ANEXO 7: Formato de la planta industrial

ANEXO 8: Proyección de ventas

ANEXO 9: Inversión Inicial y Financiamiento

CANTIDAD PRECIO CANTIDAD PRECIO CANTIDAD PRECIO CANTIDAD PRECIO

0 -

1 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

2 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

3 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

4 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

5 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

6 3.000 25,00 48 35.000,00 180 480,00 9.600 3,41

7 3.600 25,00 60 35.000,00 240 480,00 12.000 3,41

8 3.600 25,00 60 35.000,00 240 480,00 12.000 3,41

9 3.600 25,00 60 35.000,00 240 480,00 12.000 3,41

10 4.500 25,00 60 35.000,00 240 480,00 12.000 3,41

PROYECCION DE VENTAS

COBREAÑO PLATAOROPIEZAS

AÑO VALOR

0

1 1.643.979

2 1.643.979

3 1.643.979

4 1.643.979

5 1.643.979

6 1.643.979

7 2.058.000

8 2.058.000

9 2.058.000

10 2.077.737

PROYECCION DE VENTAS

RUBRO VALOR USD.

OBRAS CIVILES -

MAQUINARIA 1.097.055

HERRAMIENTAS E IMPLEMENTOS 500

MUEBLES Y EQ. DE OFICINA 16.930

LICENCIAS AMBIENTALES 11.388

CAPITAL DE TRABAJO 20.361

INVERSION PUBLICITARIA 1.500

GASTOS DE CONSTITUCION 550

INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION 80.000

TOTAL 1.228.284

INVERSIONES

FUENTE VALOR %

CAPITAL PROPIO 228.284 19%

CREDITO 1.000.000 81%

TOTAL 1.228.284 100%

FINANCIAMIENTO DE INVERSION

ANEXO 10: Estado de Resultados proyectado

ANEXO 11: Estado de situación financiera proyectado

PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS POR VENTAS 1.643.979$ 1.643.979$ 1.643.979$ 1.643.979$ 1.643.979$

COSTO VENTAS (1.061.151)$ (1.061.151)$ (1.061.151)$ (1.061.151)$ (1.061.151)$

UTILIDAD BRUTA 582.828$ 582.828$ 582.828$ 582.828$ 582.828$

GASTOS NOMINA 86.071$ 86.071$ 86.071$ 86.071$ 86.071$

GASTOS ADMINISTRATIVOS 79.129$ 79.129$ 79.129$ 79.129$ 79.129$

GASTOS FINANCIEROS 74.478$ 130.586$ 102.718$ 70.213$ 32.300$

DEPRECIACIONES 102.488$ 102.488$ 102.488$ 102.488$ 102.488$

AMORTIZACIONES 16.410$ 16.410$ 16.410$ 16.410$ 16.410$

TOTAL GASTOS 358.575$ 414.683$ 386.816$ 354.311$ 316.398$

UTILIDAD DEL EJERCICIO 224.253$ 168.145$ 196.012$ 228.517$ 266.431$

15% PARTICIPACION TRAB. 33.638$ (25.222)$ (29.402)$ (34.278)$ (39.965)$

UTILIDAD DESPUES DE PART 190.615$ 142.923$ 166.610$ 194.239$ 226.466$

IMPUESTO RENTA (47.654)$ (35.731)$ (41.653)$ (48.560)$ (56.616)$

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 142.961$ 107.192$ 124.958$ 145.680$ 169.849$

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

BALANCE AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

DISPONIBLE 20.361$ 160.504$ 219.121$ 355.561$ 765.819$ 1.224.416$

TOTAL CIRCULANTE FIJO 20.361$ 160.504$ 219.121$ 355.561$ 765.819$ 1.224.416$

MAQUINARIA 1.097.055$ 1.097.055$ 1.097.055$ 1.097.055$ 1.097.055$ 1.097.055$

HERRAMIENTAS E IMPLEMENTOS 500$ 500$ 500$ 500$ 500$ 500$

MUEBLES Y EQ DE OFICINA 16.930$ 16.930$ 16.930$ 16.930$ 16.930$ 16.930$

LICENCIAS AMBIENTALES 11.388$ 11.388$ 11.388$ 11.388$ 11.388$ 11.388$

TOTAL ACTIVO FIJO 1.125.873$ 1.125.873$ 1.125.873$ 1.125.873$ 1.125.873$ 1.125.873$

DEPRECIACION ACUMULADA (102.488)$ (204.976)$ (307.464)$ (409.952)$ (512.441)$

ACTIVO FIJO NETO 1.125.873$ 1.023.385$ 920.897$ 818.409$ 715.920$ 613.432$

OTROS ACTIVOS

INVERSION PUBLICITARIA 1.500$ 1.500$ 1.500$ 1.500$ 1.500$ 1.500$

GASTOS DE CONSTITUCION 550$ 550$ 550$ 550$ 550$ 550$

INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION 80.000$ 80.000$ 80.000$ 80.000$ 80.000$ 80.000$

AMORTIZACION ACUMULADA -$ (16.410)$ (32.820)$ (49.230)$ (65.640)$ (82.050)$

TOTAL ACTIVOS 82.050$ 65.640$ 49.230$ 32.820$ 16.410$ -$

PORCION CTE LPL 143.581$ 167.473$ 195.341$ 227.846$ 265.759$ -$

D.C PLAZO 87.925$ 461.451$ 897.059$

IVA RETENIDO 21.865$ 21.865$ 21.865$ 21.865$ 21.865$

TOTAL PASIVO CORRIENTE 143.581$ 189.338$ 217.206$ 337.636$ 749.074$ 918.924$

DEUDA LARGO PLAZO 856.419$ 688.945$ 493.605$ 265.759$ -$ 0$

TOTAL PASIVO 1.000.000$ 878.284$ 710.810$ 603.395$ 749.074$ 918.924$

CAPITAL 228.284$ 228.284$ 228.284$ 228.284$ 228.284$ 228.284$

UTIL/ PERD. ACUMULADAS 142.961$ 250.153$ 375.111$ 520.791$

UTIL. DEL EJERCICIO 142.961$ 107.192$ 124.958$ 145.680$ 169.849$

TOTAL PATRIMONIO 228.284$ 371.245$ 478.437$ 603.395$ 749.074$ 918.924$

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO. 1.228.284$ 1.249.528$ 1.189.247$ 1.206.790$ 1.498.149$ 1.837.848$

SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO

PASIVO

PATRIMONIO

ANEXO 12: Estado de flujo de efectivo

ANEXO 13: Evaluación del proyecto

ANEXO 14: Índices financieros

AÑO

1.228.284 (1.228.284)

1 1.300.828 74.478 33.638 47.654 1.643.979 261.859

2 1.356.936 130.586 25.222 35.731 1.643.979 226.090

3 1.329.069 102.718 29.402 41.653 1.643.979 243.856

4 1.296.564 70.213 34.278 48.560 1.643.979 264.578

5 1.258.650 32.300 39.965 56.616 1.643.979 288.748

6 1.226.350 - 47.271 66.967 1.643.979 303.390

7 1.492.010 - 69.525 98.494 2.058.000 397.970

8 1.492.010 - 69.525 98.494 2.058.000 397.970

9 1.492.010 - 69.525 98.494 2.058.000 397.970

10 1.499.273 - 71.396 101.145 2.154.961 483.146

19,83%

405.948

TIR DESPUES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

TIR ANTES DE PARTICIPACION DE TRABAJADORES E IMPUESTOS

INTERESESFLUJO DESP.

PART E IMP.

COSTOS

OPERATIVOS

FLUJO DE EFECTIVO

INVERSION

VAN AL

INGRESOSIMPUESTO RENTAPART.

TRABAJADORES

13,03%

Beta apa lancado 1,62

Beta desapa lancado 0,84

Riesgo Pa ís 8,61%

WACC 13,03%

VAN 405.948,08$

T IR 19.83%

IR 1,11

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

RAZÓN CORRIENT E 7,84

PRUEBA ÁCIDA 7,75

MARGEN BRUT O DE UT ILIZAD 0,35

RENT ABILIDAD SOBRE ACT IVOS 8,9

ENDEUDAMIENT O 12,2

ÍNDICES FINANCIEROS

ANEXO 15: Flujo de caja

AÑ

O 0

AÑ

O 1

AÑ

O 2

AÑ

O 3

AÑ

O 4

AÑ

O 5

AÑ

O 6

AÑ

O 7

AÑ

O 8

AÑ

O 9

AÑ

O 1

0

FU

EN

TE

S

CA

P.P

RO

PIO

228.2

84

CR

ED

ITO

DE

LA

RG

O P

LA

ZO

1.0

00.0

00

ING

. P

OR

VTA

S-

1.6

43.9

79

1.6

43.9

79

1.6

43.9

79

1.6

43.9

79

1.6

43.9

79

1.6

43.9

79

2.0

58.0

00

2.0

58.0

00

2.0

58.0

00

2.0

77.7

37

ING

. C

UE

NTA

S P

OR

CO

BR

AR

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CR

ED

ITO

CO

RTO

PLA

ZO

-

-

-

87.9

25

461.4

51

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

VA

LO

R R

ES

CA

TE

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

77.2

24

IVA

RE

TE

NID

O Y

NO

PA

GA

DO

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

27.3

71

27.3

71

27.3

71

27.6

34

SA

LD

O A

NTE

RIO

R20.3

61

160.5

04

219.1

21

355.5

61

765.8

19

1.2

24.4

16

1.5

27.8

06

1.9

31.2

83

2.3

29.2

53

2.7

27.2

24

TO

TA

L F

UE

NTE

S1.2

28.2

84

1.6

86.2

05

1.8

26.3

47

1.9

72.8

90

2.4

82.8

56

3.3

28.7

21

3.7

87.3

18

4.5

10.2

36

4.9

13.7

13

5.3

11.6

83

5.8

06.8

77

US

OS

INV

ER

SIO

NE

S1.2

07.9

23

GA

STO

S D

E N

OM

INA

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

86.0

71

CO

STO

S D

IRE

CTO

S

1.0

61.1

51

1.0

61.1

51

1.0

61.1

51

1.0

61.1

51

1.0

61.1

51

1.0

61.1

51

1.3

26.8

11

1.3

26.8

11

1.3

26.8

11

1.3

34.0

74

VA

RIA

CIO

N D

E IN

VE

NTA

RIO

S

CO

STO

S IN

DIR

EC

TO

S

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

GA

STO

S D

E A

DM

INIS

TR

AC

ION

Y S

ER

VIC

IOS

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

79.1

29

PA

GO

PP

AL C

RE

DIT

O C

OR

TO

PLA

ZO

87.9

25

461.4

51

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

PA

GO

IN

TE

RE

SE

S C

R.

CO

RTO

PLA

ZO

SE

RV

ICIO

DE

UD

A P

AG

O A

L P

RIN

CIP

AL

143.5

81

167.4

73

195.3

41

227.8

46

265.7

59

SE

RV

ICIO

DE

UD

A P

AG

O IN

TE

RE

SE

S74.4

78

130.5

86

102.7

18

70.2

13

32.3

00

CU

EN

TA

S P

OR

CO

BR

AR

GA

STO

S D

E C

OM

ER

CIA

LIZ

AC

ION

Y V

EN

TA

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IMP

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TO

S-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

PA

GO

IV

A R

ETE

NID

O-

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

21.8

65

27.3

71

27.3

71

27.3

71

TO

TA

L U

SO

S1.2

07.9

23

1.4

44.4

09

1.5

46.2

74

1.5

46.2

74

1.6

34.2

00

2.0

07.7

25

2.1

45.2

74

2.4

10.9

34

2.4

16.4

41

2.4

16.4

41

2.4

23.7

04

SA

LD

O F

UE

NT

ES

- U

SO

S20.3

61

241.7

95

280.0

73

426.6

16

848.6

56

1.3

20.9

97

1.6

42.0

44

2.0

99.3

02

2.4

97.2

72

2.8

95.2

43

3.3

83.1

73

SA

LD

O A

NTE

RIO

R20.3

61

160.5

04

219.1

21

355.5

61

765.8

19

1.2

24.4

16

1.5

27.8

06

1.9

31.2

83

2.3

29.2

53

2.7

27.2

24

SE

RV

ICIO

DE

UD

A L

.P.

AL P

RIN

CIP

AL

143.5

81

167.4

73

195.3

41

227.8

46

265.7

59

-

-

-

-

-

SE

RV

ICIO

DE

UD

A C

.P.

PR

INC

IPA

L-

-

-

87.9

25

461.4

51

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

897.0

59

Depre

cia

ció

n A

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s F

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102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

102.4

88

Am

ort

izacio

nes

16.4

10

16.4

10

16.4

10

16.4

10

16.4

10

UT

ILID

AD

-

224.2

53

168.1

45

196.0

12

228.5

17

266.4

31

315.1

40

463.5

02

463.5

02

463.5

02

475.9

75

Part

icip

ació

n T

rabaja

dor

( 1

5%

)33.6

38

25.2

22

29.4

02

34.2

78

39.9

65

47.2

71

69.5

25

69.5

25

69.5

25

71.3

96

UT

LID

AD

DE

SP

UE

S D

E P

AR

T-

190.6

15

142.9

23

166.6

10

194.2

39

226.4

66

267.8

69

393.9

76

393.9

76

393.9

76

404.5

79

Impuesto

a la R

enta

(

22%

)47.6

54

35.7

31

41.6

53

48.5

60

56.6

16

66.9

67

98.4

94

98.4

94

98.4

94

101.1

45

UT

ILID

AD

DE

SP

UE

S D

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MP

UE

ST

O-

142.9

61

107.1

92

124.9

58

145.6

80

169.8

49

200.9

02

295.4

82

295.4

82

295.4

82

303.4

34

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CIO

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S-

-

-

-

-

-

-

-

-

SA

LD

O D

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20.3

61

160.5

04

219.1

21

355.5

61

765.8

19

1.2

24.4

16

1.5

27.8

06

1.9

31.2

83

2.3

29.2

53

2.7

27.2

24

3.2

10.6

32

Inve

rsio

n Inic

ial

1.2

28.2

84

Flu

jo d

e e

fectivo

(1.2

28.2

84)

261.8

59

226.0

90

243.8

56

264.5

78

288.7

48

303.3

90

397.9

70

397.9

70

397.9

70

483.1

46

TA

SA

IN

TE

RN

A D

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RN

O19,8

3%