memoria econÓmica 2018 universidad de zaragoza · 2019-07-03 · universidad de zaragoza 5 memoria...

MEMORIA ECONÓMICA 2018UNIVERSIDAD DE ZARAGOZA

ÍNDICE...PRESENTACIÓN ........................................................................................................................................................................ 5

RESUMEN...... ............................................................................................................................................................................. 7

I. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DEL EJERCICIO ................................................................................................... 9

I.1. Créditos iniciales, modificaciones presupuestarias y créditos finales ..................................................11

I.2. Ejecución del presupuesto. ..................................................................................................................................14

I.2.1 Derechos y obligaciones reconocidos. Resultado presupuestario del ejercicio. ...................14

I.2.2. Grado de ejecución del presupuesto. ...................................................................................................16

I.2.3. Comparación de los ejercicios 2017 y 2018 ........................................................................................17

I.3. Operaciones de ejercicios cerrados ...................................................................................................................19

I.4. Remanente de tesorería acumulado a 31/12/2018 .....................................................................................20

I.5. Límite de gasto no financiero y estabilidad presupuestaria ....................................................................21

II. OPERACIONES EXTRA-PRESUPUESTARIAS .............................................................................................................23

II.1. Deudores extra-presupuestarios.......................................................................................................................25

II.2. Acreedores extra-presupuestarios ...................................................................................................................26

III. SITUACIÓN ECONÓMICO-PATRIMONIAL ................................................................................................................29

III.1. Resultado económico patrimonial y resultado presupuestario del ejercicio ..................................31

III.2. Balance de situación a 31/12/2018 .................................................................................................................34

IV. SITUACIÓN DE LA TESORERÍA .....................................................................................................................................37

IV.1. Flujo de tesorería ...................................................................................................................................................39

IV.2. Disposición del préstamo de tesorería ..........................................................................................................41

IV. 3. Endeudamiento a largo plazo ..........................................................................................................................43

V. INDICADORES ..................................................................................................................................................................45

V.1. Indicadores presupuestarios y financieros ....................................................................................................47

V.1.1. Indicador de resultados ............................................................................................................................47

V.1.2. Indicadores de cumplimiento ................................................................................................................47

V.1.3. Indicadores financieros .............................................................................................................................48

V.2. Indicadores patrimoniales ...................................................................................................................................49

V.2.1. Ratios de liquidez ........................................................................................................................................49

V.2.2. Ratio de solvencia .......................................................................................................................................49

V.2.3. Ratios de cobertura ....................................................................................................................................50

ANEXOSANEXO I. DETALLES DE LA LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA .................................................................................53

ANEXO II. ANÁLISIS DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN Y DEL GASTO DEL EJERCICIO .............................93

ANEXO III. CUADROS DE DATOS GLOBALES ............................................................................................................. 117

ANEXO IV. CUENTAS ANUALES DE LA SOCIEDAD UNIZAR EMPRENDE, S.L.U. .............................................. 153

ANEXO V. CUENTAS ANUALES DEL CONSORCIO "CAMPUS ÍBERUS" ............................................................... 177

5UNIVERSIDAD DE ZARAGOZAMEMORIA ECONÓMICA 2018

PRESENTACIÓN

El art. 81.5 de la LOU establece que “Las Universidades están obligadas a rendir cuentas de su actividad ante el órgano de fiscalización de cuentas de la Comunidad Autónoma, sin perjuicio de las competencias del Tribunal de Cuentas.

Las Universidades remitirán copia de la liquidación de sus presupuestos y el resto de documentos que constituyan sus cuentas anuales a la Comunidad Autónoma, en el plazo establecido por las normas aplicables de la Comunidad Autónoma”.

El art. 14, 2 de la LOU indica que, con carácter previo al trámite de rendición de cuentas a que se refiere el artículo 81, corresponde al Consejo Social aprobar las cuentas anuales de la Universidad.

De acuerdo con lo anterior, el art. 199 de los Estatutos de la Universidad de Zaragoza (UZ) dispone lo siguiente:

“1. Al término de cada ejercicio económico, la Gerencia propondrá al Consejo de Gobierno la cuenta general de ejecución de los presupuestos, que será elevada al Consejo Social para su aprobación.

2. La cuenta general comprenderá el balance, la cuenta del resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto y la memoria”

En cumplimiento del art. 14 de la Ley 5/2012, de 7 de junio, de estabilidad presupuestaria de Aragón, la Universidad de Zaragoza, como entidad incluida en el art. 2 de la misma, ha remitido información periódica a la Intervención General de la Comunidad Autónoma de Aragón, para el seguimiento efectivo del cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria a lo largo del ejercicio 2018.

En la presente memoria, en virtud del principio de transparencia, se refleja toda la información de las operaciones de la institución, de forma completa y detallada.

En cuanto al cumplimiento de la eficiencia en la asignación y utilización de recursos públicos, se han aplicado políticas de austeridad y racionalización del gasto, que han conducido a un importante ahorro en gasto corriente.

Con su Presupuesto, la UZ formula el conjunto de decisiones financieras que pretende desarrollar durante el ejercicio. Con la Memoria Económica, la Universidad rinde cuentas de su actuación, informando a la comunidad universitaria y al conjunto de la sociedad del grado de cumplimiento de su presupuesto, de los resultados económicos obtenidos durante el ejercicio y de su situación patrimonial.

Este documento se estructura de la siguiente manera: En la primera sección se presenta la liquidación del presupuesto de la UZ y el resultado presupuestario del ejercicio. En la segunda sección se describen las operaciones extra-presupuestarias realizadas. En la sección tercera se cuantifica el resultado económico-patrimonial, que se pone en relación con el resultado presupuestario. La sección cuarta ofrece información sobre la situación de la tesorería. Finalmente, la sección quinta de la Memoria recoge algunos indicadores que permiten evaluar la situación financiera y patrimonial de la Universidad.

El documento se completa con cinco anexos. En el primero se recoge, de manera detallada, la información utilizada de forma resumida en el cuerpo central del documento. El segundo anexo se destina a presentar un análisis de las fuentes de financiación y del gasto del ejercicio 2018. El tercer anexo incluye los cuadros de gastos globales de la Universidad de Zaragoza y el cuarto y quinto anexos presentan las cuentas anuales de la Sociedad Unizar Emprende, S.L.U. y del Consorcio “Campus Íberus”, respectivamente.

Con carácter previo al desarrollo de las diversas secciones de la Memoria, se recoge un resumen de los aspectos más destacados de la actividad presupuestaria y financiera de la Universidad de Zaragoza en el ejercicio 2018.


RESUMEN

El presupuesto inicial de la Universidad ascendió a 270.390.660 euros. Estos créditos experimentaron unas modificaciones por importe de 35.500.462 euros, que elevaron el presupuesto definitivo hasta 305.891.122 euros.

Los derechos reconocidos netos han sido de 268.823.445 euros, un 3,27% más que en el ejercicio anterior.

Poniendo en relación los derechos reconocidos con el presupuesto definitivo se obtiene un grado de ejecución del presupuesto de ingresos del 87,88%, frente al 87,4% de 2017. El grado de ejecución de los ingresos no financieros es del 96,41%.

Las obligaciones reconocidas netas han ascendido a 260.944.376 euros, lo que representa un incremento del 1,92% con respecto al ejercicio de 2017.

El grado de ejecución de los gastos ha sido del 85,31%, frente al 86% de 2017.

Por diferencia entre los derechos reconocidos netos y las obligaciones reconocidas netas, excluidas las variaciones de pasivos financieros, se obtiene un resultado presupuestario positivo del ejercicio de 10.750.324 euros y considerando la totalidad de los derechos reconocidos netos y las obligaciones reconocidas netas, se obtiene un saldo presupuestario positivo del ejercicio de 7.879.068 euros.

El remanente de tesorería acumulado a 31 de diciembre de 2018 se eleva a 33.298.483 euros.

El resultado económico-patrimonial de 2018 ha sido positivo, por importe de 6.061.077 euros.

El patrimonio neto de la Universidad de Zaragoza a 31 de diciembre de 2018, calculado como la diferencia entre el activo real y el pasivo exigible, asciende a 333.790.996 euros.

A 31 de diciembre de 2018, el saldo de tesorería es de 11.683.832 euros, frente a los 7.923.710 euros de saldo a 31 de diciembre de 2017.

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIADEL EJERCICIO

I.


I. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DEL EJERCICIO


I.1. CRÉDITOS INICIALES, MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS Y CRÉDITOS FINALES

El presupuesto de la UZ es la expresión de las obligaciones que, como máximo, puede reconocer la Universidad, y los derechos que se prevean liquidar durante el correspondiente ejercicio. Es decir, en el presupuesto se autoriza un montante máximo de los gastos a realizar durante el ejercicio y se prevén los ingresos necesarios para cubrirlos. En la primera columna de los cuadros 1 y 2 se reflejan, por capítulos presupuestarios, los ingresos y gastos contenidos en el presupuesto de la UZ del año 2018, bajo la denominación de créditos iniciales. Su total asciende a 270.390.660 euros1.

Este presupuesto inicial experimentó diversas variaciones a lo largo del ejercicio, a consecuencia de la aprobación de diferentes modificaciones presupuestarias, por importe total de 35.500.462 euros, que se detallan en la segunda columna de los cuadros 1 y 2. Si añadimos al presupuesto inicial las modificaciones de crédito, obtenemos un presupuesto definitivo de 305.891.122 euros, recogidos en la columna tercera de los mismos cuadros.

Cuadro 1. Liquidación del presupuesto de ingresos de la UZ por capítulos presupuestarios. Año 2018 (euros)

Capítulos Previsiones Iniciales (1)

Modifica-ciones (2)

Previsiones Definitivas

(3)

Derechos Reconoci-dos Netos

(4)

Grado de Ejecución

% (5)

III. Tasas, precios públicos y otros ingresos 49.152.618 2.187.649 51.340.267 51.231.611 99,79

IV. Transferencias corrientes 182.003.675 6.307.364 188.311.039 187.849.429 99,75

V. Ingresos patrimoniales 642.806 11.323 654.129 637.818 97,51

O.CORRIENTES 231.799.099 8.506.337 240.305.435 239.718.858 99,76

VI. Enajenación de inversiones 0 0 0 3.086

VII. Transferencias de capital 38.478.561 10.000 38.488.561 29.050.415 75,48

O.DE CAPITAL 38.478.561 10.000 38.488.561 29.053.501 75,48

O. NO FINANCIERAS 270.277.660 8.516.337 278.793.996 268.772.358 96,41

VIII. Activos financieros 0 26.932.526 26.932.526 0

IX. Pasivos financieros 113.000 51.600 164.600 51.086 31,04

O.FINANCIERAS 113.000 26.984.126 27.097.126 51.086 0,19

TOTAL 270.390.660 35.500.462 305.891.122 268.823.445 87,88

1 En los cuadros A1 y A2 del anexo I se detalla esta información por artículos de los estados de ingresos y gastos.

UNIVERSIDAD DE ZARAGOZAMEMORIA ECONÓMICA 201812


Cuadro 2. Liquidación del presupuesto de gastos de la UZ por capítulos presupuestarios. Año 2018 (euros)

CapítulosCréditosIniciales

(1)

Modifica-ciones

(2)

CréditosDefinitivos

(3)

Obligacio-nes

ReconocidasNetas (4)

Grado deEjecución

% (5)

I. Gastos de personal 183.622.948 7.588.617 191.211.565 191.155.744 99,97

II. Compras de bienes y servi-cios 41.076.456 8.117.530 49.193.986 33.943.552 69,00

III. Gastos financieros 269.653 -71.648 198.005 165.204 83,43

IV. Transferencias corrientes 3.012.139 404.560 3.416.699 3.142.229 91,97

O. CORRIENTES 227.981.196 16.039.058 244.020.254 228.406.729 93,60

VI. Inversiones reales 40.563.500 6.459.834 47.023.334 29.583.735 62,91

O. DE CAPITAL 40.563.500 6.459.834 47.023.334 29.583.735 62,91

O. NO FINANCIERAS 268.544.696 22.498.892 291.043.588 257.990.464 88,64

VIII. Activos financieros 0 31.570 31.570 31.570 100,00

IX. Pasivos financieros 1.845.964 12.970.000 14.815.964 2.922.342 19,72

O.FINANCIERAS 1.845.964 13.001.570 14.847.534 2.953.912 19,89

TOTAL 270.390.660 35.500.462 305.891.122 260.944.376 85,31

Durante el ejercicio 2018 se han aprobado expedientes de modificación presupuestaria, que pueden desglosarse de la siguiente manera:

* Incorporaciones de crédito 26.932.525 euros

* Ampliaciones de crédito 8.567.937 euros

* Transferencias de crédito positivas 7.712.092 euros

* Transferencias de crédito negativas -7.712.092 euros

TOTAL 35.500.462 euros

En el Presupuesto de 2018 (base 22) se definen las reasignaciones de crédito como las prestaciones de servicio entre las diferentes unidades de planificación. Durante el año 2018 se han producido reasignaciones por importe de 1.918.417 euros, si bien no se consideran como modificaciones de crédito.

A continuación se va a proceder a explicar brevemente cada modificación.

Incorporaciones de crédito.

Las incorporaciones de crédito corresponden a todos los créditos especiales y específicos que, siendo necesarios para el normal funcionamiento de las Unidades de Planificación, no han podido realizarse durante el ejercicio de 2017, comprendiendo gran parte del remanente específico a 31 de diciembre de



2017.

Las incorporaciones de crédito se incluyen en el expediente de modificación presupuestaria UZ-1/2018, aprobado por el Consejo de Gobierno, en cumplimiento de la base de ejecución núm. 19 del Presupuesto.

Ampliaciones de crédito

Las ampliaciones de crédito se refieren a la obtención de mayores derechos reconocidos netos finalistas por las Unidades de Planificación, respecto a los previstos inicialmente, en concepto de prestaciones de servicios, transferencias corrientes y de capital, etc., que sirven para financiar mayores necesidades de gasto.

El contenido de las ampliaciones de crédito se incluye en 9 expedientes de modificación presupuestaria aprobados por el Rector, en virtud de la base de ejecución núm. 17 del presupuesto y su importe asciende a 8.567.937€.

Transferencias de crédito

Las transferencias de crédito corresponden a peticiones por parte de las Unidades de Planificación de transferir crédito de un capítulo a otro, entre distintos artículos de un mismo capítulo o entre diferentes unidades.

Se han tramitado 459 expedientes de modificación presupuestaria, aprobados por el Rector, en cumplimiento de la base de ejecución núm. 18 del presupuesto.

Los cuadros 3, 4 y 5 recogen diversos indicadores de la evolución de las modificaciones presupuestarias entre 2014 y 2018.

Cuadro 3. Evolución de las modificaciones presupuestarias, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Total de modificaciones presupuesta-rias 19,4 40,2 30,2 30,7 35,5

Presupuesto inicial de gastos 251,7 246,2 256,8 267,2 270,4

Indicador 7,71% 16,3% 11,8% 11,5% 13,1%

Cuadro 4. Evolución de las modificaciones presupuestarias, sin remanentes 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Modificaciones presupuestarias exclui-das las incorporaciones de remanentes 1,0 22,8 11,5 3,94 8,6


Indicador 0,4% 9,3% 4,5% 1,47% 3,2%



Cuadro 5. Evolución de la incorporación de remanentes de créditos, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Modificaciones presupuestarias de in-corporación de remanentes 18,4 17,3 18,7 26,8 26,9


Indicador 7,3% 7,03% 7,3% 10,0% 9,9%

I.2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO

I.2.1. Derechos y obligaciones reconocidos. Resultado presupuestario del ejercicio

Una vez conocido el presupuesto definitivo de la UZ, el siguiente paso consiste en determinar el grado de cumplimiento del mismo. Para ello se precisa cuantificar los derechos y las obligaciones reconocidas.

Derechos reconocidos netos son los derechos existentes a favor de la Universidad de Zaragoza, bien recaudados directamente, bien reconocidos y pendientes de cobro, según el principio de devengo utilizado en la contabilidad del presupuesto de ingresos. Como se observa en la columna 4 del cuadro 1, los derechos reconocidos netos han ascendido en 2018 a 268.823.445 euros, de los cuales se han recaudado durante el año 236.612.906 euros, quedando pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2018 la cantidad de 32.210.539 euros.

Obligaciones reconocidas netas son las contraídas por la Universidad de Zaragoza como consecuencia de la realización de gastos corrientes o de capital y, como puede comprobarse en la columna 4 del cuadro 2, ascendieron en 2018 a 260.944.376 euros, de los cuales se pagaron a 31 de diciembre 253.651.389 euros, quedando pendientes de pago 7.292.987 euros2.

El resultado presupuestario es la diferencia entre la totalidad de derechos reconocidos netos durante el ejercicio, excluidos los derivados de la emisión y creación de pasivos financieros, y la totalidad de obligaciones reconocidas netas del mismo ejercicio, excluidos los derivados de la amortización y reembolso de pasivos financieros, originando un superávit presupuestario de 10.750.324 euros. Para obtener el saldo presupuestario, se incluye la variación neta de pasivos financieros, por lo que resulta un saldo positivo que asciende a 7.879.068 euros.

En el esquema 1 se detalla el procedimiento seguido para la obtención del saldo y resultado presupuestarios.

2 En los cuadros A4 y A5 del anexo I se detallan los derechos y obligaciones reconocidos por artículos, conceptos y subconceptos.



ESQUEMA 1. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO

PREVISIONES INICIALES:270.390.660

SALDO PRESUPUESTARIO(se incluyen las operaciones financieras):

SUPERÁVIT:7.879.068

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS:35.500.462

PREVISIONES DEFINITIVAS:305.891.122

INGRESOS LÍQUIDOS:236.612.906

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO:32.210.539

PAGOS LÍQUIDOS:253.651.389

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO:7.292.987

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS:268.823.445

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS:260.944.376

RESULTADO PRESUPUESTARIO(no se incluyen las operaciones financieras):

SUPERÁVIT:10.750.324



I.2.2. Grado de ejecución del presupuesto

Si comparamos los derechos y las obligaciones reconocidos con los respectivos créditos definitivos consignados en los presupuestos, obtendremos el grado de ejecución de los ingresos y de los gastos. Este ejercicio se realiza en la columna quinta de los cuadros 1 y 23.

Con respecto a los ingresos, el grado de ejecución de los ingresos no financieros es muy elevado, del 96%, destacando el Capítulo III, “Tasas, precios públicos y otros ingresos”, con una ejecución del 99,8% y el Capítulo IV, “Transferencias corrientes”, con una ejecución del 99,7%.

El porcentaje de ejecución del conjunto de ingresos es algo inferior, el 88%, debido a que en el capítulo VIII, “Activos financieros”, se incluye el remanente de tesorería del año anterior, lo que ha supuesto una ejecución de las operaciones financieras del 0,2% y ello ha hecho disminuir el porcentaje de ejecución global de ingresos.

El grado de ejecución de los gastos no financieros es del 89%, superior al porcentaje de ejecución global, que asciende al 85%. Los mayores porcentajes de ejecución se producen en el Capítulo I, “Gastos de personal”, que alcanza prácticamente el 100% y en el Capítulo IV, “Transferencias corrientes”, con un 92%.

En cuanto a los gastos de capital y financieros, en el Capítulo VIII, “Activos financieros”, se ha ejecutado un 100%, el Capítulo VI, “Inversiones reales”, se realiza en un 63% y el Capítulo IX, “Pasivos financieros” alcanza un grado de ejecución del 20%.

Los cuadros 6 y 7 muestran la evolución del grado de ejecución presupuestaria en los últimos ejercicios.

Cuadro 6. Evolución del grado de ejecución del presupuesto de ingresos, 2014-2018(millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Derechos Reconocidos 253,0 275,0 265,09 260,3 268,8

Presupuesto definitivo 271,1 286,4 287,07 297,9 305,9

Indicador 93,3% 96,0% 92,3% 87,4% 87,9%

Cuadro 7. Evolución del grado de ejecución del presupuesto de gastos, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Obligaciones reconocidas 250,4 269,8 255,59 256,0 260,9

Presupuesto definitivo 271,1 286,4 287,07 297,9 305,9

Indicador 92,4% 94,2% 89,0% 85,9% 85,3%

3 Véanse, también, los cuadros A1 y A2 del anexo 1. El cuadro A5 del anexo I contiene el desglose de la ejecución del presupuesto de gastos por Unidades de Planificación



I.2.3. Comparación de los ejercicios 2017 y 2018

En los cuadros 8 y 9 se comparan, respectivamente, las liquidaciones de ingresos y gastos de los ejercicios 2017 y 20184. Con respecto a los ingresos, puede destacarse lo siguiente:

1) El incremento de ingresos en el año 2018 respecto a 2017, con carácter global, ha sido del 3,3% y ha tenido lugar de forma destacada en el Capítulo VII, “Transferencias de capital” y en el Capítulo IV, “Transferencias corrientes”, por los motivos indicados a continuación.

2) El capítulo III, “Tasas y precios públicos”, disminuye un 4% respecto al año anterior, debido a dos motivos; el primero de ellos, es el descenso del importe total de la matrícula de estudios propios y de otras matrículas no oficiales y, en segundo lugar, se ha debido a la minoración de ingresos por recuperación del IVA soportado deducible, que se ha ajustado a las cantidades realmente declaradas ante la AEAT, contabilizándose correctamente en este ejercicio.

3) El capítulo IV, “Transferencias corrientes” aumenta un 3%, debido al incremento en 6 millones de euros de la financiación básica de la Comunidad Autónoma, así como los aumentos de la financiación de la Administración del Estado, Corporaciones Locales y empresas privadas.

4) El capítulo V, “Ingresos patrimoniales”, experimenta un descenso del 6%, motivado por la disminución de los importes recibidos como dividendos e intereses y de algún canon, como el de la antena del Edificio Interfacultades, que estuvo instalada hasta el año pasado.

5) El capítulo VII, “Transferencias de capital”, se incrementa en un 21% debido al aumento de los ingresos procedentes del Gobierno de Aragón, del Exterior y de empresas privadas destinados a financiar proyectos y contratos de investigación, tanto públicos como privados.

6) El capítulo IX, “Pasivos financieros”, desciende un 63% en comparación con los datos del año anterior, debido a los importes reintegrados por anticipos reembolsables FEDER.

4 El detalle por artículos, conceptos y subconceptos se contiene en los cuadros A6 y A7 del anexo I.



Cuadro 8. Comparación de los derechos reconocidos en 2017 y 2018 (euros)

Capítulos 2018 2017 2018-2017 2018/2017 (%)

III. Tasas, precios públicos y otros ingresos 53.605.926 51.231.611 -2.374.315 -4,43

IV. Transferencias corrientes 181.966.262 187.849.429 5.883.167 3,23

V. Ingresos patrimoniales 679.262 637.818 -41.444 -6,10

O. CORRIENTES 236.251.450 239.718.858 3.467.408 1,47

VI. Enajenación de bienes 0 3.086 3.086

VII. Transferencias de capital 23.923.080 29.050.415 5.127.335 21,43

O. DE CAPITAL 23.923.080 29.053.501 5.130.421 21,45

O. NO FINANCIERAS 260.174.530 268.772.358 8.597.828 3,30

IX. Pasivos financieros 136.993 51.086 -85.907 -62,71

O. FINANCIERAS 136.993 51.086 -85.907 -62,71

Total 260.311.523 268.823.445 8.511.922 3,27

Por lo que se refiere a los gastos, los aspectos más destacados son los siguientes:

1) El incremento global de los gastos realizados en 2018 respecto a 2017 ha sido del 1,9% y ha supuesto un mayor gasto total de 4.927.184€.

2) En el capítulo I, “Gastos de personal”, los correspondientes a 2018 aumentan un 3,5%, respecto a los realizados en el año anterior, debido al incremento retributivo de los empleados públicos, así como el aumento del gasto en personal laboral eventual con financiación específica y el incremento en deslizamientos y seguridad social.

3) El capítulo II, “Compras de bienes y servicios”, ha supuesto un incremento del gasto corriente del 3,7% frente al realizado en el ejercicio anterior, a pesar del descenso de algunos gastos centralizados como suministros, comunicaciones, material de oficina, dietas y locomoción, etc. El aumento de gastos generales obedece en su mayor parte a reparaciones, mantenimiento y conservación de edificios, limpieza y aseo, seguridad y revistas científicas.

4) El capítulo III, “Gastos financieros”, ha supuesto un gasto inferior en un 27% al realizado en el ejercicio anterior, debido a la continuidad de los tipos de interés que se abonaron a entidades financieras por las operaciones financieras a corto plazo, necesarias para hacer frente a los pagos a proveedores y nóminas mensuales, ya que deben ajustarse a las condiciones de prudencia financiera exigidas por el Gobierno de España, así como a la disminución del pago de intereses de demora a empresas, puesto que se ha producido una mejora sustancial de la tesorería.

5) En el capítulo IV, “Transferencias corrientes”, puede observarse un descenso del gasto del 7%, que se debe la disminución del gasto de las becas de Relaciones Internacionales y de Universa, becas de gestión y derechos de autor.



6) El gasto realizado en el capítulo VI, “Inversiones reales”, ha experimentado un descenso respecto al año anterior del 7%, debido al menor gasto en obras e inversiones financiadas por el Gobierno de Aragón, disminuyendo también los gastos de contratos y proyectos de investigación.

7) El capítulo IX, “Pasivos financieros” ha descendido un 7%, porque el año anterior se amortizó una mayor cantidad de los préstamos a corto plazo de entidades financieras a fecha 31 de diciembre.

Cuadro 9. Comparación de las obligaciones reconocidas en 2018 y 2017 (euros)

Capítulos 2018 2017 2018-2017 2018/2017 (%)

I. Gastos de personal 191.155.744 184.654.905 6.500.839 3,52

II. Compras de bienes y servicios 33.943.552 32.731.426 1.212.126 3,70

III. Gastos financieros 165.204 225.490 -60.286 -26,74

IV. Transferencias corrientes 3.142.229 3.391.502 -249.273 -7,35

O. CORRIENTES 228.406.729 221.003.323 7.403.406 3,35

VI. Inversiones reales 29.583.735 31.879.587 -2.295.852 -7,20

O. DE CAPITAL 29.583.735 31.879.587 -2.295.852 -7,20

O. NO FINANCIERAS 257.990.464 252.882.910 5.107.554 2,02

VIII. Activos Financieros 31.570 0 31.570

IX. Pasivos financieros 2.922.342 3.134.282 -211.940 -6,76

O.FINANCIERAS 2.953.912 3.134.282 -180.370 -5,75

Total 260.944.376 256.017.192 4.927.184 1,92

I.3. OPERACIONES DE EJERCICIOS CERRADOS

Los derechos pendientes de cobro de ejercicios anteriores ascendían el 1 de enero de 2018 a 34.520.479. A lo largo de 2018, se han cobrado 29.113.846 euros y se han anulado derechos por importe de 4.135.240 euros, quedando pendientes de cobro 1.271.393 euros.

Las obligaciones pendientes de pago del ejercicio de 2018 suponían 8.653.093 euros, que fueron pagadas en su totalidad en 2018.

I.4. REMANENTE DE TESORERÍA ACUMULADO A 31-12-2018

El remanente de tesorería se obtiene, siguiendo la metodología descrita en el cuadro 10, deduciendo al



saldo presupuestario del ejercicio las anulaciones de los derechos de presupuestos cerrados y sumando las devoluciones de ingresos pendientes de pago en 2018. Posteriormente, se deducen y suman las modificaciones de saldos extrapresupuestarios deudores y acreedores, se disminuyen los saldos de dudoso cobro y, finalmente, se añade el remanente de tesorería acumulado a fecha 31 de diciembre de 2017, lo que genera una cantidad de 33.298.483 euros.

Cuadro 10. Remanente de Tesorería de la UZ. Año 2018 (euros)

Total derechos reconocidos netos 268.823.445

Total obligaciones reconocidas netas 260.944.377

SALDO PRESUPUESTARIO 2018 7.879.068

- Corrección saldo cuenta 408

- Anulación derechos presupuestos cerrados -709.843

- Modificaciones saldos acreedores extrapresupuestarios

-Modificaciones saldos deudores extrapresupuestarios -845.571

-Saldos de dudoso cobro 42.303

+ Remanente acumulado a 31-12-2017 26.932.526

REMANENTE DE TESORERÍA A 31-12-2018 33.298.483

El remanente de tesorería puede obtenerse también hallando la diferencia entre los derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago, sean del ejercicio corriente o de ejercicios cerrados, y sumando al resultado la tesorería existente a 31 de diciembre.

Mediante este procedimiento, el remanente se calcularía de la siguiente forma:

REMANENTE DE TESORERÍA 2018

1. DERECHOS PENDIENTES DE COBRO 36.464.252,44

- Del presupuesto corriente 32.210.538,94

- De presupuestos cerrados 2.871.560,40

- De operaciones no presupuestarias 1.382.153,10

2. OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO 13.950.267,99

- Del presupuesto corriente 7.292.987,33

- De presupuestos cerrados 0,00

- De operaciones no presupuestarias 6.657.280,66

3. FONDOS LÍQUIDOS 11.683.831,92

I. REMANENTE DE TESORERÍA TOTAL (1-2+3) 34.197.816,37

II. SALDOS DE DUDOSO COBRO -899.333,41

III. REMANENTE DE TESORERÍA (I-II) 33.298.482,96

En el cuadro 11 se presenta la evolución del remanente de tesorería entre 2014 y 2018, pudiendo observarse que tanto los saldos presupuestarios como los remanentes de tesorería han sido positivos en todos los años.



En el ejercicio 2018, se observa un incremento en el saldo presupuestario y en el remanente de tesorería, respecto al año anterior, resultando una cifra muy positiva, consecuencia de la política de ahorro y contención en el gasto.

Cuadro 11. Evolución de los remanentes de tesorería, 2014-2018 (miles de euros)

Concepto 2014 2015 2016 2017 2018

Saldo presupuestario del ejercicio 2.630 5.200 9.502 4.294 7.879

Remanente Tesorería Acumulado ejercicio 17.322 18.722 27.141 26.933 33.298

I.5. LÍMITE DE GASTO NO FINANCIERO Y ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA

Las cuentas anuales de 2018 continúan en torno al marco normativo que suponen las Leyes de estabilidad presupuestaria nacional y autonómica, que obligan a presentar, ejecutar y liquidar los presupuestos en un contexto de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera.

La Universidad de Zaragoza, en cumplimiento del Real Decreto-ley 14/2012, de 20 de abril, de medidas urgentes de racionalización del gasto público en el ámbito educativo, que modificó la Ley Orgánica de Universidades, estableció en la elaboración del presupuesto de 2018 un límite máximo de gasto no financiero de 270.277.660 euros.

Una vez finalizado el ejercicio, como puede observarse en la liquidación presupuestaria que se presenta en esta memoria, el gasto no financiero ha ascendido a 257.990.465 euros, por lo que puede afirmarse que no se ha superado el límite máximo de gasto no financiero establecido para 2018.

En cuanto a los principios de estabilidad presupuestaria, equilibrio y sostenibilidad financiera, como puede observarse en la liquidación presupuestaria presentada, la Universidad de Zaragoza presenta un saldo presupuestario positivo de 7.879.068€, por lo que la liquidación se ha realizado con superávit presupuestario. Si no consideramos las operaciones financieras, resultaría un superávit de 10.750.324€, ya que en el Capítulo XI, “Pasivos financieros”, se incluyen amortizaciones de préstamos por un importe de 2,9 millones de euros y que corresponden a amortización de deuda a corto plazo con entidades financieras y de préstamos de entidades del sector público (FEDER e INNOCAMPUS).

Por otra parte, el art. 14.de la Ley de estabilidad presupuestaria de Aragón establece que corresponde al Gobierno de Aragón velar por la aplicación del principio de estabilidad presupuestaria en todo el ámbito subjetivo de la ley y en este sentido, la Universidad de Zaragoza como entidad pública incluida en el art. 2 de la misma ha remitido información periódica a la Intervención General de la Comunidad Autónoma, de manera que se ha posibilitado un seguimiento objetivo del cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria a lo largo del ejercicio.

OPERACIONES EXTRA-PRESUPUESTARIAS

II.


II. OPERACIONES EXTRA-PRESUPUESTARIAS


Las operaciones extrapresupuestarias incluyen pagos e ingresos realizados por la Universidad de Zaragoza pero que no corresponde aplicar al Presupuesto. Se realizan pagos que posteriormente se recuperan, y de ahí surgen los deudores extra-presupuestarios, y se obtienen ingresos que posteriormente hay que abonar a otros entes y de los que surgen los acreedores extra-presupuestarios.

II.1. DEUDORES EXTRA-PRESUPUESTARIOS

En el cuadro 12 se recogen las partidas de deudores extra-presupuestarios del ejercicio 2018. Dentro de este grupo hay que destacar, por su importe, los siguientes conceptos:

* Concepto 310010: “Hacienda pública deudora por IVA”, se refiere a la liquidación realizada ante la Hacienda pública por el impuesto sobre el valor añadido que para el año 2018 asciende a 636.317 euros, y cuya devolución es solicitada a la AEAT.

* Concepto 310012: “Deudores por IVA repercutido”, referido al IVA de las facturas emitidas por la Universidad de Zaragoza, que se han liquidado a la Hacienda Pública (puesto que la liquidación procede realizarla en el mes en que se emite la factura) y que están pendientes de cobro a 31-12-2018. Supone 478.495 euros.

* Concepto 310014: “Anticipos y préstamos concedidos”. Recoge esta cuenta las cantidades anticipadas a Unidades de Planificación para atender sus gastos descentralizados pendientes de justificar, ascendiendo el total a 199.401 euros. Este saldo ha disminuido en los últimos ejercicios, porque desde el año 2012 se procedió a retirar, a fecha 31 de diciembre, los saldos de las cuentas de gastos descentralizadas que no se habían utilizado.

* Concepto 310021: “Anticipo prestaciones sociales”. Se incluyen las cantidades anticipadas al personal de la Universidad, que se recuperan posteriormente de las nóminas mensuales. Asciende a 18.870 euros.

* Concepto 310044: “Inversiones financieras temporales”. Concepto extra presupuestario que recoge los valores a corto plazo de la Universidad de Zaragoza y que suponía a 1 de enero 645.939 euros. Se han reclasificado como valores a largo plazo, según recomendación de la Cámara de Cuentas y de la Unidad de Control Interno, por lo que no se recoge cantidad alguna a fecha 31 de diciembre.



Cuadro 12. Deudores extra-presupuestarios, 2017 y 2018 (euros)

Cuenta Denominación 2017 2018

310002 Anuncios a cargo adjudicatario 6.354 1.945

310005 Pagos duplicados o excesivos 19.506 46.269

310010 Hacienda Pública deudora por IVA 456.239 636.317

310012 Deudores por IVA repercutido 528.164 478.495

310014 Anticipos y préstamos concedidos 143.705 199.401

310015 Anticipos remuneraciones personal 300 0

310021 Anticipo Prestaciones Sociales 25.023 18.870

310044 Inversiones financieras temporales 645.939 0

390001 Hacienda Pública. IVA soportado 0 856

TOTAL 1.825.230 1.382.153

II.2. ACREEDORES EXTRA-PRESUPUESTARIOS

La información de los acreedores extra-presupuestarios se contiene en el cuadro 13. En 2018, hay que destacar los siguientes conceptos:

* Concepto 320001: “I.R.P.F.”, corresponde a los importes que la Universidad ha retenido por pagos a personal en el mes de diciembre de 2018 –cuyo plazo de liquidación finaliza en enero de 2019- y, por lo tanto, están pendientes de liquidar a la Hacienda Pública a 31 de diciembre de 2018. Ascienden a 4.635.972 euros.

* Concepto 320004: “Derechos pasivos”. Asciende a 284.665 euros y corresponde a retenciones practicadas a los trabajadores por este concepto, que fueron abonadas a la Agencia Tributaria en enero de 2019.

* Concepto 320005: “Cuota Trabajador Seguridad Social”. Recoge los descuentos a trabajadores en este concepto y ascienden a 425.728 euros. Corresponde a las aportaciones del mes de diciembre que se liquida a la Tesorería de la Seguridad social a 31 de enero de 2019.

* Concepto 320008: “MUFACE”. Supone un importe de 137.358 euros, puesto que corresponde a retenciones practicadas a los empleados que se abonaron en enero de 2019.

* Concepto 320052: “Depósitos Varios”. Ascienden a 675.526 euros. Se recoge en este apartado las fianzas presentadas por las empresas adjudicatarias de contratos celebrados con la Universidad de Zaragoza, así como los ingresos o gastos pendientes de regularizar al finalizar el ejercicio.



Cuadro 13. Acreedores extra-presupuestarios, 2017 y 2018. (Euros)

Cuenta Denominación 2017 2018

320001 I.R.P.F. 4.359.732 4.635.972

320004 Derechos pasivos 290.430 284.665

320005 Cuota obrera Seguridad Social 400.880 425.728

320006 Retenciones judiciales 6.953 7.603

320008 MUFACE 136.475 137.358

320019 Acreedores por IVA soportado 0 321.180

320020 IVA repercutido intracomunitario 0 -3.916

320052 Depósitos varios 576.108 675.526

320051 Seguro Escolar -1.407 -2.232,76

320264 Fondo de solidaridad 94.185 88.494

391001 Hacienda Pública. IVA repercutido 0 33.326

Saldo cuenta fianzas recibidas a corto plazo (560) 53.578 53.578

TOTAL 5.916.934 6.657.281

SITUACIÓN ECONÓMICO-PATRIMONIAL

III.


III. SITUACIÓN ECONÓMICO-PATRIMONIAL

III. RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL DEL EJERCICIO

III. 1. RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Y RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO

El resultado económico-patrimonial de un ejercicio se determina por diferencia entre los ingresos y los gastos del mismo período. La Cuenta de Resultados de la Universidad de Zaragoza a 31 de diciembre de 2018 está formada por las partidas que se recogen en el cuadro 14.

Cuadro 14. Cuenta de resultados de la Universidad de Zaragoza a 31-12-2018 (euros)

DEBE HABER

Concepto Importe Concepto Importe

Gastos de Personal 203.288.995 Ingresos de Gestión Ordinaria 53.682.037

Prestaciones sociales 1.618.009

Trabajos, Sum. y Servicios Exteriores 44.442.670 Rentas de la Propiedad y la

Empresa 637.818

Transferencias Corrientes 3.142.229 Transferencias Corrientes y de Capital 216.842.048

Dotación Ejercicio Amortización 12.160.410 Reintegros 90.023

Gastos Financieros y asimilables 165.204

Saldos de dudoso cobro -42.303

Perdidas y gastos extraordinarios

Ganancias e Ingresos extraordinarios

Variación de existencias 293.863 Anulación acreedores extrapresupuest. 0

Anulación derechos ejercicios cerrados 637.137 Beneficios procedentes del

inmovilizado 546.737

Variación deudores extrapresupuestarios 17.216 Variación de existencias

Pérdidas procedentes del inmovilizado 14.156

Resultado 6.061.077

Total 271.798.663 Total 271.798.663

El resultado del ejercicio asciende a 6.061.077 euros y se obtiene añadiendo al resultado corriente (6.476.712 euros) los resultados extraordinarios (-415.635 euros).

El resultado corriente del ejercicio se obtiene por diferencia entre los ingresos y gastos del año. Los ingresos han ascendido a 271.251.926 euros, frente a 264.775.214 euros de gastos, lo cual produce un resultado corriente de 6.476.712 euros.

Los resultados extraordinarios ascienden en el ejercicio 2018 a -415.635 euros, cantidad que corresponde a la anulación de los derechos presupuestarios de ejercicios cerrados (637.137), añadiendo las altas, bajas y ajustes de inmovilizado y endeudamiento, que ascienden a 532.581 euros, la variación de existencias (293.863) y la regularización de deudores y acreedores presupuestarios (17.216 euros).



En el cuadro 15 se muestra el desglose de los resultados corrientes del ejercicio.

Cuadro 15. Resultados corrientes del ejercicio 2018 (en euros)

VENTAS Y TASAS 50.586.014PRECIOS PÚBLICOS 46.414.510PRESTACIÓN DE SERVICIOS 3.822.999OTROS INGRESOS 348.505

INTERESES 0OTRAS RENTAS 637.818OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 3.096.023SUBVENCIONES 216.842.049

DEL ESTADO 5.926.087DE ORGAN. AUTÓN. Y OTROS ORG. AD-MINISTRATIVOS 1.346.459

DE CC.AA. 184.463.526DE CORPORACIONES LOCALES 770.080DE EMPRESAS PRIVADAS 10.977.076DE FAMILIAS E INSTITUCIONES 297.076DEL EXTERIOR 13.061.745

REINTEGROS 90.022TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 271.251.926

GASTOS PERSONAL 204.907.004FUNCIONARIOS 114.925.802LABORAL 33.882.313OTRO PERSONAL 1.977.789PRODUCTIVIDAD 13.813.600SEGURIDAD SOCIAL 23.979.620GRATIFICACIONES 958.612INDEMNIZACIONES 7.978PRESTACIONES SOCIALES 1.618.009PERSONAL INVESTIGACIÓN 13.743.281

TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES 44.442.6701 ARRENDAMIENTOS 100.3872 REPARAC. Y CONSERVACIÓN 4.154.0533 ELECTRICIDAD Y AGUA 3.651.7784 COMBUSTIBLES 1.190.2805 OTROS SUMINISTROS 892.2186 COMUNICACIONES 400.6037 LIMPIEZA 7.120.4558 SEGURIDAD 1.828.8399 DIETAS 3.834.35810 PRIMAS DE SEGUROS 100.49011 TRANSPORTES 246.16812 MATERIAL DE OFICINA 821.61513 GASTOS DIVERSOS 359.82414 OTROS SERVICIOS 8.377.88615. FONDOS BIBLIOGRÁFICOS 2.516.08216 GASTOS DE INVESTIGACIÓN 7.262.26517 EQUIPOS INFORMÁTICOS 1.503.16018. TRIBUTOS 82.209

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.142.229GASTOS FINANCIEROS 165.204



SALDOS DE DUDOSO COBRO -42.303AMORTIZACIONES 12.160.410TOTAL GASTOS 264.775.214

Resulta conveniente, para concluir, relacionar el resultado económico-patrimonial de la Universidad y su resultado presupuestario. En el cuadro 16 puede observarse la conciliación del resultado financiero y del resultado presupuestario de la Universidad de Zaragoza en el ejercicio 2018.

Cuadro 16. Conciliación de los resultados presupuestario y financiero.Ejercicio 2018

INGRESOS

Derechos Reconocidos 268.823.444,67

Pasivos financieros -51.086,21

Ingresos anticipados ejercicio 2017 22.404.837,83

Ingresos anticipados ejercicio 2018 -22.422.470,02

Beneficios del inmovilizado material 546.737,17

Bajas bienes inmuebles por enajenación -3.086,11

Facturas de 2016 y 2017 anuladas en 2018 -72.706,01

Disminución de provisión riesgos y gastos 2.572.991,79

Total Ingresos Cuenta de Resultados 271.798.663,11

GASTOS

Obligaciones Reconocidas 260.944.376,49

Pasivos financieros -2.922.341,77

Anulación derechos ejercicios cerrados 637.136,78

Variación deudores extrapresupuestarios 17.215,86

Bajas bienes muebles 14.156,52

Alta inventariable bienes muebles -5.235.105,92

Alta-ajustes inventariable bienes inmuebles -24.481,41

Alta inventariable aplicaciones informáticas -8.325,90

Alta bienes patrimonio histórico, artístico y cultural -2.496,42

Alta elementos de transporte -65.445,17

Amortizaciones bienes inmuebles 4.519.377,04

Amortizaciones bienes muebles 7.549.711,13

Amortización elementos de transporte 35.165,34

Amortización aplicaciones informáticas 56.156,59

Pérdidas inversiones financieras permanentes en capital -31.570,00

Variación de existencias 293.862,95

Aumento provisión insolvencias -42.302,52

Total Gastos Cuenta de Resultados 265.737.586,01

RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL 6.061.077,10



III.2. BALANCE DE SITUACIÓN A 31/12/2018

El balance de situación expresa la situación patrimonial de la Universidad a 31 de diciembre de 2018. En dicho balance, recogido en el cuadro 17, figuran los activos escalonados en función de su grado de conversión a liquidez y los pasivos, atendiendo a su grado de exigibilidad, estructurándose a tal efecto según lo señalado por el Plan General de Contabilidad Pública.

Cuadro 17. Balance de situación de la UZ a 31 de diciembre de 2018 y 2017 (euros)

ACTIVO PASIVO

Concepto 2018 2017 Concepto 2018 2017

Activo Fijo 343.304.880 349.140.797 Fondos propios 333.790.996 327.834.340

Inversiones destinadas uso general 2.496 2.496 Patrimonio 365.694.775 365.694.775

Inmovilizado Inmaterial 1.394.702 1.388.679 Resultado de ejerc.

ant -37.964.856 -31.290.132

Amort. Acumul Inmov. Inmat. -1.309.765 -1.255.911 Resultado del

Ejercicio 6.061.077 -6.570.303

Inmovilizado Material 574.464.956 570.529.742

Amort. Acum. Inmov. Material -232.130.734 -221.651.930 Provisiones

Riesgos y Gastos 6.330.057 8.903.049

Fianzas y valores a largo plazo 883.225 127.721

Exigible a largo plazo 2.468.638 3.258.690

Fianzas y Depósitos Recib. 487.113 455.106

Otras deudas a largo plazo 1.981.524 2.803.584

Activo Circulante 47.248.751 41.502.553 Exigible a Corto Plazo 47.963.940 50.647.270

Deudores Derechos Reconoc. 35.082.099 32.695.249 Préstamos y otras

deudas 10.890.000 12.970.000

Otros Deudores No Presup. 744.980 723.052 Acreedor Obligac.

Reconoc. 7.292.987 8.653.094

Entidades Públicas Deudoras 637.173 456.239 Entidades Públicas

Acreed. 5.510.900 5.186.110

Saldos de dudoso cobro -899.333 -941.636 Otros Acreedores

No Pres. 1.092.803 677.245

Invers. Financ. Tempor. 645.939 Otros Acreedores 701.202 702.405

Tesorería 11.683.832 7.923.710 Fianzas y Depósitos Recibid. 53.578 53.578

Ajustes Por Periodificación 22.422.470 22.404.838

Total Activo 390.553.631 390.643.350 Total Pasivo 390.553.631 390.643.350



A continuación se analizan las partidas que, por su cuantía, resultan más importantes.

El inmovilizado material está constituido por los bienes tangibles, muebles e inmuebles, que sean propiedad de la Universidad o se hallen adscritos a la misma. Se incluyen en este apartado edificios, terrenos, maquinaria, mobiliario, equipos para procesos de información, etc.

La cuenta de deudores por derechos reconocidos recoge los saldos presupuestarios pendientes de cobro del ejercicio de 2018 más los derechos pendientes de cobro del ejercicio anterior, ascendiendo el total de la cantidad pendiente a 35.564.919 euros. Se observa un incremento de su importe respecto al del pasado ejercicio, en el que ascendía a 32.695.249 euros.

La cuenta de acreedores por obligaciones reconocidas asciende a 7.292.987 euros y responde a las obligaciones pendientes de pago que a 31 de diciembre de 2018 figuran en el estado de liquidación del presupuesto de gastos. Todas ellas corresponden al año 2018, no quedando obligaciones pendientes de pago de ejercicios anteriores.

La cuenta de Entidades Públicas acreedoras recoge las deudas que la Universidad de Zaragoza tiene con Instituciones Públicas, correspondiendo fundamentalmente a los débitos por retenciones del impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas de diciembre de 2018, así como a las cuotas a favor de la Tesorería Territorial de la Seguridad Social del mes de diciembre de 2018 cuyo plazo de pago finaliza en el mes de enero del año 2019.

El patrimonio neto representa la diferencia entre el Activo real y el Pasivo exigible. Se obtiene por la diferencia entre las partidas del activo y pasivo del balance, ascendiendo a 31 de diciembre de 2018 a 333.790.996 euros, frente a 327.834.340 euros del año anterior, siendo debido el motivo del incremento patrimonial al resultado positivo del ejercicio.

SITUACIÓN DE LA TESORERÍA

IV.


IV. SITUACIÓN DE TESORERÍA

IV. SITUACIÓN DE LA TESORERÍA

IV.1. FLUJO DE TESORERÍA

Las disponibilidades financieras de la Universidad, en un momento dado, reflejan las posibilidades de la misma para hacer frente a las obligaciones de pago que vencen y han de ser satisfechas.

En el movimiento de fondos producido durante el ejercicio hay que incluir todos los cobros y pagos presupuestarios y extra-presupuestarios de 2018, así como los pendientes de los ejercicios 2017 y anteriores.

Los movimientos de fondos del año 2018 se detallan en el cuadro 18. Debe destacarse que, de las obligaciones pendientes en el ejercicio anterior, se han pagado 8.653.093 euros, no quedando ninguna cantidad pendiente de pago. Respecto a los derechos de ejercicios anteriores, se han cobrado 29.113.846 euros.

Cuadro 18. Estado de la tesorería en 2018 (euros)

Concepto Importes

Saldo inicial de tesorería a 1-1-2018 7.923.709,92

COBROS 618.215.309,43

• del presupuesto corriente 243.761.573,73

• de presupuestos cerrados 29.113.845,86

• de operaciones no presupuestarias 345.339.889,84

PAGOS 614.455.187,43

• del presupuesto corriente 260.800.057,16

• de presupuestos cerrados 8.653.093,47

• de operaciones no presupuestarias 345.002.036,80

Flujo neto de tesorería 3.760.122,00

Saldo final de tesorería a 31-12-2018 11.683.831,92

Los saldos de tesorería a 31-12-2018 se encontraban en:

Banco de España 2.038,82

Bantierra 117.807,02

Banco Santander 5.630.044,11

Banco Santander (Premios Coris Gruart) 102.713,86

Caja Ingenieros 17.063,47



La Caixa 64.776,02

Banco Sabadell 75.095,13

Caja Rural de Teruel 63.462,00

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria 29.332,20

Ibercaja 5.581.499,29

TOTAL 11.683.831,92

En el gráfico 1 se pueden apreciar los saldos medios existentes en cuentas bancarias de la Universidad de Zaragoza a lo largo de los años 2017 y 2018, partiendo de los saldos al inicio de cada semana, calculándose la media mensual y disminuyendo el crédito medio mensual que se ha utilizado en ambos.

Se observa cómo la tesorería mantiene valores negativos durante casi todo el ejercicio, pero experimenta una clara mejoría en la segunda mitad del año. El valor mínimo se alcanzó en marzo, como consecuencia de la práctica disposición de todas las pólizas de crédito para pago a proveedores y por carecer de ingresos significativos de tasas académicas y de la Comunidad Autónoma.

La recuperación experimentada al final del ejercicio se debe al incremento de ingresos por parte del Ministerio de Educación, Cultura y Deportes, de empresas privadas y del segundo plazo de matrícula, pero sin saldos positivos al finalizar el año, debido a las cantidades adeudadas por el Gobierno de Aragón, Gobierno de España y de la Unión Europea a 31 de diciembre, por lo que las pólizas de crédito a corto plazo no pudieron cubrirse, quedando dispuestas por un total de 10.890.000 euros, habiéndose reducido la deuda a corto plazo en 2.080.000 euros.

-25000000

-20000000

-15000000

-10000000

-5000000

0

5000000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14Gráfico 1. COMPARACIÓN SALDOS MEDIOS POR MESES EN

CUENTAS BANCARIAS 2017-2018 (DEDUCIENDO OPERACIONES DE CRÉDITO)

2017 2018



IV.2. DISPOSICIÓN DEL PRÉSTAMO DE TESORERÍA

Las dificultades de tesorería que se producen en determinados meses del año necesitan ser previstas para hacer frente a tal contingencia, por lo que la Universidad de Zaragoza mantuvo en 2018 formalizadas seis pólizas de crédito a corto plazo con entidades financieras.

Se inició el ejercicio con un saldo deudor de 12.970.000 euros, debido a que al finalizar el ejercicio 2017 no se pudieron cancelar las pólizas suscritas. Las dificultades de tesorería se presentaron ya en el mes de enero y posteriormente la necesidad fue la que aparece en el cuadro 19. El coste financiero ha sido de 37.314 euros, cifra que supone una disminución del 44% en relación a la del año anterior, 66.614 euros y, como puede apreciarse, no hubo liquidez para cancelar todas las pólizas al finalizar el año, como viene ocurriendo desde el ejercicio 2011, aunque se redujo la deuda a corto plazo en 2.080.000 euros.

Cuadro 19. Utilización de crédito en 2018

Concepto Saldo

SALDO 01/01/ 2018 -12.970.000

SALDO 31/12/2018 -10.890.000

Uno de los principales motivos por los que la Universidad de Zaragoza debe utilizar las pólizas de crédito es el hecho del elevado importe que nos adeudan las entidades públicas y privadas. A continuación se indican los deudores y acreedores presupuestarios más destacados a fecha 31 de diciembre de 2018:

DEUDORES PRESUPUESTARIOS

Como puede apreciarse en el cálculo del remanente de tesorería del ejercicio, el importe total adeudado asciende a 35.082.099 euros, de los cuales 32.210.539 euros corresponden a deuda originada en el año 2018 y 2.871.560 euros a deuda de años anteriores. Los importes más destacados son los que se relacionan seguidamente:

- Gobierno de Aragón: 21.750.039€

Este importe se debe a la totalidad del contrato-programa de incentivos para complementos retributivos del PDI, convenios de infraestructuras e investigación, contratos predoctorales, etc.

- Ministerio de Educación y Formación Profesional: 8.765.323€

Corresponde a compensación por becas y ayudas al estudio, familias numerosas de primera categoría y aportaciones al Programa Erasmus.

- Empresas privadas contratadas OTRI: 1.981.353€

Se debe a las cantidades facturadas a empresas que han contratado servicios a través de OTRI en el ejercicio 2018 y anteriores y se encuentran pendientes de cobro.

- Instituto Aragonés de Empleo: 458.213€

Se debe al ingreso del Convenio firmado para el funcionamiento del Servicio de Universa, que se encuentra pendiente de cobro.

- Servicio Aragonés de Salud: 382.558€

Corresponde a la financiación de plazas vinculadas de los meses de noviembre y diciembre pendientes de cobro.



ACREEDORES PRESUPUESTARIOS

Las cantidades adeudadas por la Universidad de Zaragoza al finalizar el ejercicio ascienden a 7.292.987 euros y se deben por obligaciones reconocidas en el año 2018, siendo las más destacadas las siguientes:

- Tesorería Territorial de la Seguridad Social: 2.143.691€

- Fomento de Construcciones y Contratas: 1.084.960€

- Ferrovial Servicios: 516.222€

- Watium: 507.894€

- UTE Garda-Tagesa-Deinta: 345.973€

- Labortech Waldner: 302.254€

- Arquitectura prefabricada y modular: 279.768€

- NTC-Nuevas Tecnologías de Catering: 156.769€

- Multienergía Verde: 203.248€

- UTE Telefónica: 111.647€



IV.3. ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO

SECTOR PRIVADO

En el año 2018 no se han realizado operaciones de endeudamiento a largo plazo con entidades financieras, ya que fueron amortizadas todas las pólizas en 2015 y 2016.

Por otra parte, las cantidades que quedaron dispuestas a fecha 31 de diciembre de 2018, en las operaciones formalizadas a corto plazo, fueron las siguientes:

Entidad prestamista Importe de las pólizas de crédito a corto plazo

Deuda viva a 01/01/2018

Deuda viva a 31/12/2018

BANCO SANTANDER 13.500.000 12.970.000 10.890.000

CAJA INGENIEROS 1.500.000 0 0

CAIXABANK 8.000.000 0 0

IBERCAJA 4.000.000 0 0

TOTAL 27.000.000 12.970.000 10.890.000

SECTOR PÚBLICO

Se incluyen a continuación las deudas que mantiene la Universidad de Zaragoza con entidades del Sector Público. Corresponden a dos préstamos concedidos a la Universidad de Zaragoza, uno de ellos procedente de fondos FEDER y otro del Ministerio de Economía y Competitividad para el Programa Innocampus, dentro del marco del Campus de Excelencia Internacional.

La situación de la deuda a fecha 31 de diciembre de 2018 es la siguiente:

Entidad pública prestamista

Fecha formalización

Fecha vencimiento Nominal Deuda viva a

01/01/2018Deuda viva a

31/12/2018

FEDER 30/11/2009 31/12/2019 4.678.061 1.613.643 1.029.426

MINISTERIO DE INNOVACIÓN (INNOCAMPUS)

31/01/2011 31/10/2025 2.821.200 1.892.346 1.653.301

INDICADORES

V.


V. INDICADORES

V. INDICADORES

Para completar la información presentada en la Memoria, en esta sección se presenta un conjunto de indicadores de la situación presupuestaria, financiera y patrimonial de la UZ en el ejercicio 2018.

V.1. INDICADORES PRESUPUESTARIOS Y FINANCIEROS

V.1.1. Indicador de resultados

El indicador de resultados refleja si los ingresos ordinarios cubren la totalidad de los gastos ordinarios, lo que da lugar al resultado corriente del ejercicio. Este resultado ha sido positivo en 2018 por 6,5 millones de euros, como puede observarse en la cuenta de resultados del ejercicio.

Cuadro 20. Indicador de resultados, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Ingresos ordinarios 248,79 274,20 265,88 260,70 271,25

Gastos ordinarios 257,97 268,77 255,25 263,09 264,78

Resultado corriente -9,18 5,43 10,63 -2,39 6,47

Indicador -3,69% 1,98% 4,00% -0,92% 2,48

V.1.2. Indicadores de cumplimiento

Los cuadros 21 y 22 muestran, respectivamente, el grado de cumplimiento de los cobros y los pagos. El comportamiento de los cobros es similar desde 2014. El comportamiento de los pagos también es semejante al de años anteriores, pero ha mejorado ligeramente, como consecuencia de la mejor situación de tesorería. En cuanto a la diferencia porcentual entre cobros y pagos, representa 9,19 puntos porcentuales.

Cuadro 21. Grado de cumplimiento de los cobros, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Derechos cobrados 223,06 243,68 235,34 231,04 236,61

Derechos reconocidos netos 253,00 274,99 265,09 260,31 268,82

Indicador 88,17% 88,61% 88,78% 88,76% 88,02


V. INDICADORES

Cuadro 22. Grado de cumplimiento de los pagos, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Obligaciones pagadas 236,21 258,90 244,72 247,36 253,65

Obligaciones reconocidas netas 250,37 269,79 255,59 256,02 260,94

Indicador 94,34% 95,96% 95,75% 96,62% 97,21%

V.1.3. Indicadores financieros

El indicador de carga financiera referida a los intereses nos informa del porcentaje de ingresos corrientes destinado al pago de intereses bancarios. Como muestra el cuadro 23, este índice no es significativo en la Universidad de Zaragoza, ya que supone un porcentaje del 0,02% de los ingresos. Experimentó un notable incremento en los años 2014 y 2015, debido al aumento de las tensiones de tesorería que se prolongaron durante mucho más tiempo, lo que supuso una mayor utilización de las operaciones de endeudamiento a corto plazo, pero puede observarse una mejora importante a partir de 2016, ya que se había amortizado la deuda a largo plazo casi en su totalidad y los intereses de las deudas a corto plazo han disminuido por el menor importe de utilización de las pólizas de crédito y por el acusado descenso de los tipos de interés, que se encuentran en los límites de la prudencia financiera establecida por el Gobierno de España.

Cuadro 23. Índice de cargas financieras por intereses, 2014-2018. (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Intereses 1,502 1,260 0,191 0,067 0,037

Ingresos corrientes liquidados 219,61 240,33 232,48 236,25 239,72

Indicador 0,68% 0,52% 0,08% 0,03% 0,02%

El índice de tesorería indica el déficit o superávit de tesorería del ejercicio y refleja las tensiones existentes y comentadas con anterioridad. Como se aprecia en el cuadro 24, en el año 2018 los cobros fueron superiores a los pagos, por lo cual, teniendo en cuenta las operaciones extrapresupuestarias, el flujo neto de tesorería fue positivo, ya que el saldo inicial era de 7,9 millones de euros, mientras que el saldo final ascendió a 11,7 millones de euros.

Cuadro 24. Índice de tesorería, 2014-2018 (millones de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Cobros 255,95 279,61 270,26 266,67 272,88

Pagos 251,43 277,45 265,19 265,15 269,45

Diferencias 4,52 2,16 5,07 1,52 3,43

Indicador 1,77% 0,77% 1,87% 0,57% 1,26%


V. INDICADORES

V.2. INDICADORES PATRIMONIALES

V.2.1. Ratios de liquidez

El término liquidez alude a la capacidad de los bienes para convertirse en dinero, sin pérdida de valor patrimonial.

La masa Activo Circulante es, en principio, la más líquida. Bastante menor es la liquidez del inmovilizado. Incluso, en alguno de sus componentes, puede afirmarse que la liquidez es nula.

Con la ratio de liquidez general se intenta apreciar la capacidad del Organismo para afrontar sus obligaciones y deudas con plazo inferior a un año.

Cuadro 25. Ratio de liquidez general, 2014-2018. (miles de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Activo Circulante (l) 40.285 37.970 43.863 41.503 47.249

Pasivo Circulante (2) 47.932 47.555 55.612 50.647 47.964

Liquidez: (1)/(2) 0,84 0,80 0,79 0,82 0,99

Como se observa en el cuadro 25, en los años anteriores no se alcanza la unidad, pero en 2018 prácticamente es así, lo que supone una mejora en la liquidez general.

La liquidez inmediata o tesorería se refleja en el cuadro 26, siendo peor que la liquidez general, debido a que en este caso se mide la relación del disponible respecto al exigible; es decir, no se tienen en cuenta los derechos a cobrar del Organismo.

Cuadro 26. Ratio de liquidez inmediata, 2014-2018. (miles de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Disponible (l) 594 1.343 6.410 7.924 11.684

Exigible (2) 23.427 19.945 17.422 15.272 14.651

Liquidez inmediata: (1)/(2) 0,03 0,07 0,37 0,52 0,80

La ratio en el año 2018 es superior al valor de 0,50, que se considera normal, habiendo mejorado considerablemente respecto a los años anteriores. Es decir, con el disponible se puede hacer frente al 80% de las deudas a corto plazo, aunque todavía es preciso disponer de las cuentas de crédito al sufrir tensiones de tesorería, como se ha expuesto con anterioridad.

V.2.2. Ratio de solvencia

El cuadro 27 muestra la ratio de solvencia o de distancia a la quiebra. Debe suceder que el Activo real sea mayor que los fondos ajenos totales, es decir, que el Organismo tenga recursos suficientes para afrontar


V. INDICADORES

la totalidad de sus deudas. Se comparan las deudas totales del Organismo y los recursos, también totales, con los que podrían atenderse aquéllas. Dichos recursos podrían medirse desde diferentes ópticas; así, podría utilizarse el valor de realización de cada elemento por separado o el valor substancial, entre otros. Sin embargo, lo normal es considerar los activos por su valor contable.

En el año 2018 el indicador de solvencia ha mejorado respecto a 2017, aumentando en 0,54 puntos porcentuales, aumentando el activo real y disminuyendo las cantidades adeudadas a acreedores presupuestarios y extrapresupuestarios.

Cuadro 27. Ratio de solvencia, 2014-2018. (miles de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Activo real(l) 401.969 394.263 394.246 381.740 384.224

Fondos ajenos totales(2) 88.831 69.605 59.842 53.906 50.433

Solvencia: (1)/(2) 4,52 5,66 6,59 7,08 7,62

V.2.3. Ratios de cobertura

El cuadro 28 muestra la tasa de cobertura del inmovilizado con fondos propios. Se trata de ver la adecuación entre las fuentes de financiación y su inversión. Mide los fondos propios con respecto a su materialización en activos inmovilizados.

Cuadro 28. Tasa de cobertura del inmovilizado con fondos propios, 2014-2018 (miles de euros)

2014 2015 2016 2017 2018

Inmovilizado neto (l) 363.464 364.764 356.874 349.141 343.305

Fondos propios(2) 313.138 324.658 334.405 327.834 333.791

Cobertura: (2)/(1) 0,86 0,89 0,94 0,94 0,97

Lo normal es que esta ratio sea superior a la unidad. Comprobamos que en ninguno de los años examinados supera este valor y, por lo tanto, el activo inmovilizado no está totalmente cubierto por fondos propios, aunque desde el año 2016 se puede observar una mejoría importante respecto a los años anteriores.

ANEXOS

DETALLES DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

ANEXO I.


ANEXO I. DETALLES DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

Cuadro A1. Resumen de la liquidación del estado de ingresos.

Cuadro A2. Resumen de la liquidación del estado de gastos.

Cuadro A3. Derechos reconocidos en 2018.

Cuadro A4. Obligaciones reconocidas en 2018.

Cuadro A5. Ejecución del presupuesto de gastos por Unidades de Planificación.

Cuadro A6. Comparación de los derechos reconocidos de 2017 y 2018.

Cuadro A7. Comparación de las obligaciones reconocidas de 2017 y 2018.



Cuadro A1. Resumen de la liquidación del estado de ingresos (euros)

Art. DenominaciónPrevisiones presupuetarias Derechos ingresos D. Pen-

dientes de cobro

a 31/12/18

DiferenciasPrevisio-

nes D. rec.

Grado de ejecución

%InicialesM o d i f i c a-

cionesDefinitivas Rec. Netos Líquidos

30 Derechos de examen 50.000 0 50.000 68.635 68.635 0 18.635 137,27%

31 Precios públicos 42.022.692 1.224.147 43.246.839 42.218.834 31.843.209 10.375.624 -1.028.006 97,62%

32 Otros Ingresos de prestación de servicios 6.134.727 715.464 6.850.191 7.046.549 6.753.451 293.097 196.357 102,87%

33 Venta de bienes 685.700 24.404 710.104 523.061 456.338 66.724 -187.042 73,66%

38 Reintegros de operaciones corrientes 0 6.331 6.331 90.023 90.023 0 83.692 1421,97%

39 Otros ingresos 259.499 217.303 476.802 1.284.510 1.248.432 36.078 807.709 269,40%

TOTAL CAPÍTULO III 49.152.618 2.187.649 51.340.267 51.231.611 40.460.087 10.771.524 -108.656 99,79%

40 De la Administración del Estado 4.121.029 499.603 4.620.632 4.390.510 4.381.881 8.629 -230.121 95,02%

45 De Comunidades Autóno-mas 172.382.037 4.354.501 176.736.538 176.951.904 164.968.168 11.983.737 215.366 100,12%

46 De Corporaciones Locales 444.325 149.992 594.317 541.734 505.777 35.957 -52.583 91,15%

47 De Empresas privadas 2.588.331 360.914 2.949.245 2.759.914 2.622.161 137.753 -189.331 93,58%

48 De Familias e Instituciones sin fines de lucro 114.503 341.412 455.915 507.408 502.577 4.831 51.493 111,29%

49 Del exterior 2.353.450 600.943 2.954.393 2.697.958 2.697.958 0 -256.435 91,32%

TOTAL CAPÍTULO IV 182.003.675 6.307.364 188.311.039 187.849.429 175.678.523 12.170.905 -461.611 99,75%

52 Intereses de depósitos 11.224 8.429 19.653 8.429 8.429 0 -11.224 42,89%

54 Renta de bienes inmuebles 11.305 0 11.305 12.154 12.154 0 849 107,51%

55 Productos de concesiones y aprovecham. espec. 620.277 1.160 621.437 597.670 565.174 32.496 -23.767 96,18%

59 Otros ingresos patrimoniales 0 1.735 1.735 19.565 19.565 0 17.830 1127,79%

TOTAL CAPÍTULO V 642.806 11.323 654.129 637.818 605.322 32.496 -16.312 97,51%

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 231.799.099 8.506.337 240.305.436 239.718.858 216.743.932 22.974.925 -586.578 99,76%

61 Enajenación de bienes 0 0 0 3.086 3.086 0 3.086

TOTAL CAPÍTULO VI 0 0 0 3.086 3.086 0 3.086

70 De la Administración del Estado 9.940.000 0 9.940.000 2.280.107 2.276.607 3.500 -7.659.893 22,94%

75 De Comunidades Autóno-mas 9.576.561 0 9.576.561 7.511.621 175.860 7.335.761 -2.064.940 78,44%

76 De Corporaciones Locales 0 0 0 228.346 228.346 0 228.346

77 De empresas privadas 12.812.000 0 12.812.000 8.274.956 6.378.603 1.896.353 -4.537.044 64,59%

78 De familias e instituciones sin fines de lucro 150.000 10.000 160.000 391.598 391.598 0 231.598 244,75%

79 Del exterior 6.000.000 0 6.000.000 10.363.787 10.363.787 0 4.363.787 172,73%

TOTAL CAPÍTULO VII 38.478.561 10.000 38.488.561 29.050.415 19.814.801 9.235.614 -9.438.146 75,48%

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 38.478.561 10.000 38.488.561 29.053.501 19.817.887 9.235.614 -9.435.060 75,49%

87 Remanente de tesorería 0 26.932.526 26.932.526 0 0 0 -26.932.526 0,00%

TOTAL CAPÍTULO VIII 0 26.932.526 26.932.526 0 0 0 -26.932.526 0,00%

91 Préstamos a largo 0 0 0 -123.714 -123.714 0 -123.714

94 Depósitos y fianzas recibidos 113.000 51.600 164.600 174.800 174.800 0 10.200 106,20%

TOTAL CAPÍTULO IX 113.000 51.600 164.600 51.086 51.086 0 -113.514 31,04%

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 113.000 26.984.126 27.097.126 51.086 51.086 0 -27.046.040 0,19%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 270.390.660 35.500.462 305.891.122 268.823.445 236.612.906 32.210.539 -37.067.678 87,88%



Cuadro A2. Resumen de la liquidación del estado de gastos (euros)

Art. DenominaciónCréditos presupuestarios Obligacio-

nesNetas

Pagoslíquidos

Obligac.pendientesde pago a 31/12/18

Rema-nente

Grado de ejecución

%InicialesModific.

de créditoDefinitivos

11 Eventuales 37.540 0 37.540 41.453 41.453 0 -3.913 110,42%

12 Funcionarios 116.448.621 2.123.158 118.571.779 112.826.599 112.826.599 0 5.745.180 95,15%

13 Laborales 28.539.950 4.887.044 33.426.994 33.840.859 33.840.859 0 -413.865 101,24%

14 Otro Personal 2.314.677 0 2.314.677 4.076.992 4.076.992 0 -1.762.315 176,14%

15 Incentivos al Rendimiento 14.484.721 0 14.484.721 14.772.211 14.772.211 0 -287.490 101,98%

16 Cuotas, prestaciones y gas-tos sociales 21.797.439 578.415 22.375.854 25.597.629 23.664.770 1.932.859 -3.221.775 114,40%

TOTAL CAPÍTULO I 183.622.948 7.588.617 191.211.565 191.155.744 189.222.885 1.932.859 55.820 99,97%

20 Arrendamientos 104.821 -2.463 102.358 100.387 97.904 2.483 1.971 98,07%

21 Reparaciones, mantenimien-to y conservación 4.228.386 597.720 4.826.106 4.111.419 3.471.413 640.005 714.688 85,19%

22 Material, suministros y otros 33.676.313 7.484.120 41.160.433 25.933.969 22.686.213 3.247.756 15.226.464 63,01%

23 Indemnizaciones por razón del servicio 718.530 -10.172 708.359 1.388.314 1.359.360 28.954 -679.955 195,99%

27 Compras y otros gastos relacion. con la actividad 2.348.406 48.324 2.396.730 2.409.465 2.302.982 106.482 -12.735 100,53%

TOTAL CAPÍTULO II 41.076.456 8.117.530 49.193.986 33.943.552 29.917.873 4.025.680 15.250.433 69,00%

31 De préstamos del interior 141.873 -56.830 85.043 68.017 68.017 0 17.026 79,98%

34 De De. Fianzas y Otros 37.780 0 37.780 33.080 33.080 0 4.700 87,56%

35 Intereses de demora y otros gastos financieros 90.000 -14.818 75.182 64.106 64.106 0 11.076 85,27%

TOTAL CAPÍTULO III 269.653 -71.648 198.005 165.204 165.204 0 32.801 83,43%

48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 3.012.139 404.560 3.416.699 3.142.229 3.111.993 30.236 274.470 91,97%

TOTAL CAPÍTULO IV 3.012.139 404.560 3.416.699 3.142.229 3.111.993 30.236 274.470 91,97%

TOTAL OPERACIONES CORRIEN-TES 227.981.196 16.039.058 244.020.254 228.406.729 222.417.954 5.988.775 15.613.525 93,60%

62 Inversión nueva asociada funcionamiento servicios 5.433.400 1.046.513 6.479.913 2.539.310 1.621.091 918.219 3.940.604 39,19%

64 Gastos de inversión de carác-ter inmaterial 35.130.100 5.413.321 40.543.421 27.044.426 26.658.432 385.994 13.498.995 66,70%

TOTAL CAPÍTULO VI 40.563.500 6.459.834 47.023.334 29.583.735 28.279.523 1.304.212 17.439.599 62,91%

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 40.563.500 6.459.834 47.023.334 29.583.735 28.279.523 1.304.212 17.439.599 62,91%

85 Adquisición de acciones y participaciones 0 31.570 31.570 31.570 31.570 0 0 100,00%

TOTAL CAPÍTULO VIII 0 31.570 31.570 31.570 31.570 0 0 100,00%

91 Amortización de préstamos del interior 1.700.164 12.970.000 14.670.164 2.779.549 2.779.549 0 11.890.615 18,95%

94 Devolución de depósitos y fianzas 145.800 0 145.800 142.793 142.793 0 3.007 97,94%

TOTAL CAPÍTULO IX 1.845.964 12.970.000 14.815.964 2.922.342 2.922.342 0 11.893.622 19,72%

TOTAL OPERACIONES FINANCIE-RAS 1.845.964 13.001.570 14.847.534 2.953.912 2.953.912 0 11.893.622 19,89%

TOTAL ESTADO DE GASTOS 270.390.660 35.500.462 305.891.122 260.944.376 253.651.389 7.292.987 44.946.746 85,31%



Cuadro A3. Derechos reconocidos en 2018 (euros)

Denominación Subconcepto Concepto Artículo Capítulo

3 TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS

30 Tasas 68.635

307 00. Derechos de examen 68.635 68.635

31 Precios públicos 42.218.834

310 Precios académicos 35.366.689

00. Derechos de matrícula grado y máster 20.824.955

01. Derechos de matrícula tercer ciclo 370.921

02. Derechos de matrícula estudios propios 1.888.894

03. Otras matrículas (ICE, Inst. Idiomas, etc.) 1.732.984

04. Fondo social y exención de tasas 423.562

05. Compensación MECD por familia numerosa 1.754.104

06. Compensación MECD por alumnos becarios 5.732.87807. Compensación Gobierno Vasco por alumnos becarios 123.142

09. Compensación Becas Gobierno de Aragón 185.37110. Compensación por bonificación matrícula Go-bierno de Aragón 2.329.878

311 Precios administrativos 1.060.019

00. Apertura de expediente grado y máster 262.756

01. Apertura de expediente tercer ciclo 12.792

02. Apertura de expediente estudios propios 73.17805. Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) grado y máster 662.644

06. Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) tercer ciclo 48.594

07. Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) estudios propios 55

312 Otros precios 5.792.12600. Derechos alojamiento, restauración y residen-cia 3.787.738

02. Alquiler de aulas -4.024

91. Certificados y traslados 237.515

92. Admisión a trámite tesis doctorales 38.114

93. Expedición de títulos estudios oficiales 942.16994. Pruebas de aptitud para el acceso a la Univer-sidad 749.206

95. Pruebas de acceso para mayores de 25 años 20.409

96. Compulsas 12.330

97. Expedición de títulos propios 5.423

98. Certificados de aptitud pedagógica 79299. Pruebas de conjunto para homologación de títulos extranjeros 2.453

32 Otros ingresos por de prestación de servicios 7.046.549




329 Otros ingresos procedentes de prestación de servicios 7.046.549

00. Prestación de servicios 1.546.114

01. Teléfono 15.572

02. Compensación utilización de infraestructura 4.880.639

03. Congresos 604.224

33 Venta de bienes 523.061

330 Venta de publicaciones propias 207.405

00. Venta de publicaciones propias 207.405

332 Venta de fotocopias y otros productos de repro-grafía 278.509

00.Venta de fotocopias y otros productos de re-prografía 278.509

334 Venta de productos agropecuarios 33.105

00. Venta de productos agropecuarios 33.105

339 Venta de otros bienes 4.041

00.Venta de otros bienes 4.041

38 Reintegros de operaciones corrientes 90.023

380 00. De ejercicios cerrados 90.023 90.023

39 Otros ingresos 1.284.510

399 Ingresos diversos 1.284.510

00. Ingresos diversos 1.275.581

01. Derechos edito-autoriales 7.393

02. Ingresos por costas judiciales 1.537

TOTAL CAPITULO III 51.231.611

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

40 De la Administración del Estado 4.390.510

400 Del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte 1.498.880

01. Transferencias corrientes del MECD 1.498.880

401 De otros Ministerios 2.891.63001. Transferencias MINECO para contratos pre-doctorales 2.147.100

20. De otros Departamentos Ministeriales 744.530

45 De Comunidades Autónomas 176.951.904

450 De Comunidades Autónomas 173.682.51900. Transferencia básica de la Comunidad Autónoma de Aragón 162.184.470

01. Transferencias GA para contratos predoctora-les 2.355.507

02. Gobierno de Aragón para compl. autonómicos PDI 8.205.715




03. Otras Transferencia Gobierno de Aragón 336.82804. Transferencia Gobierno de Aragón para ayuda estudiantes 600.000

452 De Organismos Autónomos Gobierno de Aragón 3.269.385

00. Del INAEM 947.297

01. Plazas vinculadas 2.083.76603. Sociedades y Entes Públicos de la Comunidad Autónoma incluídos en Administraciones Públi-cas

238.322

46 De Corporaciones Locales 541.734

460 De Ayuntamientos 430.943

00. Del Ayuntamiento de Zaragoza 241.225

03. De Corporaciones Locales 189.718

461 De Diputaciones 110.791

00. De la Diputación Provincial de Zaragoza 42.234

01. De la Diputación Provincial de Huesca 67.887

03. De otras Diputaciones Provinciales 670

47 De empresas privadas 2.759.914


00. De empresas privadas 2.759.914

48 De familias e instituciones sin fines de lucro 507.408

489 Otras transferencias 507.408

00. Otras transferencias 507.408

49 Del exterior 2.697.958

490 FEDER 7.724

00. Marco 00-06 7.724


02. Otras transferencias UE no FEDER 2.682.603

499 Otras transferencias corrientes del exterior 7.63100. Otras transferencias exteriores entidades resi-dentes en Europa 7.631

TOTAL CAPITULO IV 187.849.429

5 INGRESOS PATRIMONIALES

52 Intereses de depósitos 8.429

520 Intereses de Cuentas Bancarias 8.429

00. Intereses de Cuentas Bancarias 8.429

54 Rentas de bienes inmuebles 12.154

540 Alquiler y productos de inmuebles 12.154

00. Alquiler de viviendas a funcionarios 12.154

55 Productos de concesiones y aprov.. especiales 597.670




550 De concesiones administrativas 597.670

01. Canon cafeterías 218.167

02. Canon máquinas expendedoras 329.990

04. Canon agencia de viajes 20.661

05. Canon fotocopiadoras 2.801

06. Canon antenas telecomunicaciones 13.075

07. Canon Tienda-Librería Edificio Paraninfo 12.976

59 Ingresos patrimoniales 19.565

599 Otros ingresos patrimoniales 19.565

00. Otros ingresos patrimoniales 19.565

TOTAL CAPITULO V 637.818

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

61 Enajenación de bienes 3.086

619 Venta de otras inversiones reales 3.086

00. Venta de otras inversiones reales 1.986

01. Venta de otras inversiones reales. Vehículos 1.100

TOTAL CAPITULO VI 3.086

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

70 De la Administración del Estado 2.280.107

700 Del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte 136.935

01. Para programas de movilidad 170.521

21. Para proyectos de investigación -119.536

27. Para estancias breves de becarios F.P.I. 85.950

701 De otros departamentos ministeriales 2.143.172

01. Del Ministerio Agricultura para Encefalopatías -2.78920. Proyectos subvencionados por otros Dptos. Ministeriales -1.418

21. Proyectos subvencionados por el F.I.S. 1.932.334

27. Estancias breves de becarios 215.045

75 De Comunidades Autónomas 7.511.621

750 De Comunidades Autónomas 7.511.62100. Del Gobierno de Aragón para Proyectos Inno-varagón 75.166

01. Del GA para inversiones 1.869.370

20. Del GA para infraestructura científica 253.36121. Del GA para Proyectos, Grupos e Iuniversita-rios 5.313.725

76 De Corporaciones locales 228.346

760 De Ayuntamientos 228.346




00. Del Ayuntamiento de Zaragoza 154.687

01. Del Ayuntamiento de Huesca 4.800

03. De otras corporaciones locales 68.860


779 Para Investigación 8.274.956

00. Para Investigación 8.274.956



00. De familias e instituciones sin fines de lucro 297.07621. Para proyectos subvencionados por otros Organismos 94.521


790 Fondo Europeo de Desarrollo Regional 5.456.490

00. Fondos FEDER marco 00-06 -91.094

01. Fondos FEDER marco 07-13 79.282

02. Fondos FEDER marco 14-20 5.468.302

791 Transferencias de capital del exterior 981.690

02. Fondo Social Europeo marco 14-20 981.690

795 Proyectos subvencionados por la U.E. 3.855.169

00. Otros Proyectos U.E. marco 00-06 -571.052

01. Otros Proyectos U.E. marco 07-13 366.523

02. Otros Proyectos U.E. marco 14-20 4.059.698

799 Otras Transferencias 70.43800 .Otras transferencias entidades residentes en Europa 12.928

01. Otras transferencias entidades resto del mun-do 57.510

TOTAL CAPITULO VII 29.050.415

9 PASIVOS FINANCIEROS

91 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO S. PÚBLICO -123.714

911 Préstamo Fondos FEDER -123.71400.Préstamo Fondos FEDER Financiación Comu-nitaria -123.714

94 Depósitos y fianzas recibidos 174.800

941 Fianzas 174.800

00. Fianzas 174.800

TOTAL CAPITULO IX 51.086

TOTAL DERECHOS RECONOCIDOS 268.823.445



Cuadro A4. Obligaciones reconocidas en 2018 (euros)


1 GASTOS DE PERSONAL

11 Eventuales 41.453

110 Retribuciones Eventuales 41.453

00. Sueldos Grupo A2 - PAS Eventual 14.828

01. Complementos Grupo A2 - PAS Eventual 23.32202. Otras remuneraciones Grupo A2 - PAS Even-tual 3.304

12 Funcionarios 112.826.599

120 Retribuciones Básicas 51.910.269

00. Sueldos del Grupo A 25.955.707

01. Sueldos del Grupo B 1.925.301

02. Sueldos del Grupo C1 P.A.S. 6.369.130

03. Sueldos del Grupo C2 P.A.S. 5.087.725

05. Trienios 12.054.020

09. Atrasos y otros 518.384

121 Retribuciones Complementarias 60.916.330

00. Complemento de destino 22.379.700

05. Complemento específico 25.166.759

06. Complemento cargo académico 1.185.738

07. Complemento mérito docente 10.358.011

09. Complemento jornada partida 171.969

10. Complemento turnicidad 229.008

11. Complemento disponibilidad 39.588

12. Complemento nocturnidad 2.861

13. Complemento formación 874.429

14. Gratificación sábados o festivos Funcionarios 59.924

15. Complemento proyecto de gestión 31.944

17. Plus de transporte 19.192

18. Carrera profesional 197.642

19. Otros complementos 6.298

20. Complemento personal 76.855

21. Complemento dirección de Cátedras 116.412

13 Laborales 33.840.859

130 Laboral Fijo 4.933.566

00. Retribuciones Grupo A1 3.769.499

03. Retribuciones Grupo C2 156.029

05. Trienios laborales fijos 854.578




06. Sentencias 101.244

09. Atrasos otro laboral fijo 52.215

131 Laboral Contratado 16.651.702

00. Retribuciones Grupo A1 15.609.338

03. Retribuciones Grupo C2 636.818

05. Trienios laborales contratados 182.836

09. Atrasos otro laboral contratado 222.711

134 Complementos Laboral Fijos 3.920.088

00. Complemento destino Laboral Fijo 2.218.671

03. Complemento puesto Laboral Fijo 42.038

05. Complemento específico Laboral Fijo 1.427.643

06. Complemento cargo académico Laboral Fijo 159.448

07. Complemento mérito docente Laboral Fijo 49.052

09. Complemento Jornada partida Laboral Fijo 2.110

10. Complemento Turnicidad Laboral Fijo 3.184

13. Complemento Formación Laboral Fijo 5.601

14. Gratificación sábado o festivo Laboral Fijo 3.39815. Complemento proyecto de gestión Laboral Fijo 975

18. Carrera profesional Laboral Fijo 1.71421. Complemento dirección/codirección Cátedras PDI Laboral Fijo 6.253

135 Retribuciones complementarias Laboral Contra-tado 8.335.503

00. Complemento destino Laboral Contratado 6.444.846

03. Complemento puesto Laboral Contratado 123.141

05. Complemento específico Laboral Contratado 1.660.32606. Complemento cargo académico Laboral Con-tratado 59.538

09. Complemento Jornada partida Laboral Con-tratado 2.058

10. Complemento Turnicidad Laboral Contratado 6.08311. Complemento Disponibilidad. Laboral Contra-tado 1.369

13. Complemento Formación Laboral Contratado 20.19715. Complemento proyecto de gestión Laboral Contratado 11.466

17. Plus transporte Laboral Contratado 1.28921. Complemento dirección/codirección Cátedras PDI Laboral Contratado 5.190

14 Otro personal 4.076.992

144 Retribuciones otro personal 4.076.992

00. Retribuciones Grupo A1 Otro personal 377.095

09. Atrasos Otro personal 145.383




21. Complemento Universidad Eméritos 1.455.312

50. Devolución paga extraordinaria 2012 2.099.203

15 Incentivos al rendimiento 14.772.211

150 Productividad 6.384.361

00. Complemento productividad funcionarios 5.282.39901. Complemento productividad plazas vincula-das 1.077.395

10. Complemento productividad laborales fijos 24.566

151 Servicios extraordinarios 958.612

00. Servicios extraordinarios 317.432

02. Cursos, conferencias y seminarios 185.766

03. Colaboración formación 27.090

04. Colaboraciones Estudios Propios 428.324

152 Complementos autonómicos PDI 7.429.239

00. Complemento autonómico Dedicación 3.806.540

01. Complemento autonómico Investigación 2.171.590

02. Complemento autonómico Docencia 1.451.109

16 Cuotas, prest. y gastos sociales a cargo del em-pleador 25.597.629

160 Cuotas Sociales 23.979.620

00. Seguridad Social 22.659.493

01. Prestación Seguridad Social IT 1.320.127

162 Gastos sociales del personal 1.618.009

04. Indemnización por jubilaciones 453.864

06. Compensación prestación Universidad IT 1.164.145

TOTAL CAPITULO I 191.155.744

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

20 Arrendamientos y cánones 100.387

202 Arrendamiento de edificios y otras construccio-nes 4.582

00. Arrendamiento de edificios y construcciones 4.582

203 Arrendamiento maquinaria, instalaciones y utilla-je 95.561

00. Arrendamiento maquinaria y utillaje 95.561

205 Arrendamiento de mobiliario 244

00. Arrendamiento de mobiliario 244

21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 4.111.419

212 De edificios y otras construcciones 2.318.075

00. Edificios. Servicio Mantenimiento 14.916

01. Mantenimiento general contratado 2.095.392




02. Edificios y otras construcciones 206.622

04. Montaje actos de estudiantes 1.145

213 Reparaciones y conservación maquinaria e insta-laciones 244.551

00. Maquinaria, instalaciones y utillaje 244.551

215 Reparaciones y conservación de mobiliario y en-seres 45.633

00. Mobiliario y enseres 45.633

216 Reparaciones y cons. equipos procesos de la in-formación 1.503.160

00. Equipos informáticos 146.249

01. Equipos informáticos multiusos 124.495

02. Sistemas operativos centrales 720.670

03. Equipos informatización biblioteca 511.745

22 Material, suministros y otros 25.933.969

220 Material de Oficina 976.319

00. Ordinario no inventariable 608.52301. Prensa, revistas y otras publicaciones (exc. fondos bibliotecas) 28.470

02. Material informático no inventariable 154.704

03. Material para expedición de Títulos 184.621

221 Suministros 5.579.571

00. Energía eléctrica 3.289.413

01. Agua y vertido 362.365

03. Combustible 1.190.280

04. Vestuario 21.040

05. Productos alimenticios 22.035

06. Material fungible de laboratorio 603.278

08. Suministro de material deportivo 63.72609. Gastos de Publicaciones y Prensas Universitarias 27.435

222 Comunicaciones 400.603

00. Telefónicas 126

01. Postales 120.318

09. Otras comunicaciones 280.159

223 Transportes 246.168

00. Gastos vehículos propios 24.278

01. Gastos vehículos alquilados 221.890

224 Primas de seguros 100.490

00. Primas de seguros de vehículos 100.490

225 Tributos 82.209

02. Tributos de las entidades locales 82.209




226 Gastos diversos 6.690.232

00. Gastos generales y de funcionamiento 3.824.482

01. Atenciones protocolarias y representativas 113.013

02. Gastos de publicidad y Servicio de Prensa 95.930

03. Gastos jurídicos y contenciosos 150.882

05. Gastos pruebas de acceso a la Universidad 8.937

06. Pagos por conferencias, cursos, traducciones 1.577.963

09. Otros gastos diversos 1.579

11. Reposición de mobiliario y enseres 188.817

12. Reposición de equipamiento informático 497.183

14. Aplicaciones informáticas 3.969

15. Reposición de maquinaria y utillaje 223.487

43. Provisión fondo laboral. Resto 3.989

227 Trabajos realizados por otras empresas y profesionales 11.858.377

00. Limpieza y aseo 7.120.455

01. Seguridad 1.828.839

09. Otros trabajos realizados por empresas. 2.909.082

23 Indemnizaciones por razón del servicio 1.388.314

230 Dietas y locomoción 1.040.449

01. De personal 852.253

03. De Tribunales de Profesorado 43.072

04. De Tribunales de Tesis Doctorales 91.136

05. De Coordinación LOGSE 19.278

06. De Selectividad 34.709

233 Asistencias a pruebas de acceso 347.865

00. Asistencia a Comisión plaza Profesorado 1.94901. Asistencia a Comisión Pruebas Habilitación Nacional 12.580

03. Asistencia a Tribunales selección plazas PAS 32.308

05. Asistencia a Tribunales de selectividad 277.544

06. Asistencia a Pruebas de Nivel 23.484

27 Fondos bibliográficos 2.409.465

270 Libros y revistas 2.409.465

01. Libros 208.273

02. Revistas 2.201.192

TOTAL CAPITULO II 33.943.552

3 GASTOS FINANCIEROS

31 De préstamos en moneda nacional 68.017




310 Intereses préstamos corto y largo plazo 37.314

00. Intereses préstamos corto plazo 37.314

319 Otros gastos financieros 30.703

00. Otros gastos financieros 30.703

34 De depósitos fianzas y otros 33.080

340 Intereses de depósitos 33.080

00. Intereses de depósitos, Avales 33.080

35 Intereses de demora y otros gastos 64.106

352 Intereses de demora 64.106

00. Intereses de demora 64.106

TOTAL CAPITULO III 165.204


48 A familias e instituciones sin fines de lucro 3.142.229

480 Becas 3.084.982

01. Ayudas al estudio 776.138

02. Becas apoyo gestión 302.041

03. Ayudas Universa 1.240.730

04. Otras becas y ayudas 107.589

05. Becas Re. Internacionales 505.905

06. Ayudas programa Mentor 8.680

07. Becas Fi. Po. En. Privadas 143.900

481 Derechos de Autor 42.222

01. Derechos de Autor.- P.U.Z. 42.222

489 Transferencias instituciones 15.025

00. Transferencias instituciones 15.025

TOTAL CAPITULO IV 3.142.229

6 INVERSIONES REALES

62 Inversión nueva asociada funcion. oper. servi-cios 2.539.310

621 Obras de nueva planta o grandes rehabilitaciones 5.782

50. Grandes actuaciones plan de inversiones 5.782

622 Pequeñas reformas o adecuación de espacios 1.564.494

00. Obras menores 31.004

40. Obras RAM 529.816

50. Obras plan de inversiones 967.748

70. Obras actuaciones especiales 35.926

625 Mobiliario y enseres 535.839




00. Equipamiento de infraestructura general 2.094

01. Mobiliario y enseres en centros 41.07810. Equipamiento grandes actuaciones. Planplu-rianual 286.876

40. Equipamiento RAM 205.791

626 Equipamiento informático y de comunicaciones 369.165

00. Equipos informáticos 185.42701. Equipamiento informático y de com. centrali-zado 59.660

02. Proyecto Tarjeta Inteligente 120.214

40. Equipamiento informático RAM 3.863

628 Elementos de transporte 64.031

00. Compra de vehículos 64.031

64 Gastos de inversiones de carácter inmaterial 27.044.426

640 Gastos en Investigación 26.994.330

00. Investigación 2.612.08006. Pagos a personal investigación: Contratos, colaboraciones, becas 7.850.974

07. Pagos a personal investigación: Otros 3.282.283

10. Gastos utillaje investigación 12.024

11. Gastos mobiliario investigación 15.950

12. Gastos equipos informáticos investigación 643.870

13. Elementos de transporte investigación 1.414

14. Dietas investigación 2.446.044

15. Maquinaria investigación 2.748.772

16. Fondos bibiliográficos investigación 106.617

17. Otros gastos investigación 4.213.668

18. Aplicaciones informáticas investigación 4.357

20. Cuota patronal personal investigación 2.495.208

21. Movilidad Investigación 436.517

29. Gastos de gestión IVA intracomunitario 5.745

43. Provisión fondo laboral investigación 3.98950. Paga Extra Diciembre 2012 Personal Investi-gador 114.816

649 Otros gastos de carácter inmaterial 50.096

40. Tasas, licencias y honorarios RAM 12.69950. Tasas, licencias y honorarios Plan de inversio-nes 37.397

TOTAL CAPITULO VI 29.583.735

8 ACTIVOS FINANCIEROS

850 Adquisición de acciones y participaciones sector público 31.570 31.570 31.570




TOTAL CAPITULO VIII 31.570


91 Amortización de préstamos en moneda nacional 2.779.549

911 Amortización préstamos a largo plazo Sector Pú-blico 699.549

01. Amortización préstamos a largo plazo. MICIN 460.50302. Amortización préstamos a largo plazo. Inno-campus 239.045

913 Amortización prestamos a largo plazo. Entidades bancarias 2.080.000

00. Amortización prestamos a largo plazo. Entida-des bancarias 2.080.000

94 Devolución depósitos y fianzas 142.793

00.Devolución de fianzas 142.793

TOTAL CAPITULO IX 2.922.342

TOTAL OBLIGACIONES RECONOCIDAS 260.944.376



Cuadro A5. Ejecución del presupuesto de gastos por Unidades de Planificación (euros)

Unidad de Planificación Crédito inicial

Crédito total

Obligaciones reconocidas % Ejecución

18.00.0 - CONSEJO DE DIRECCION 93.000,00 187.391,37 54.053,84 28,85%

18.00.1 - SECRETARIA GENERAL 53.500,00 47.134,28 44.795,90 95,04%

18.00.2 - DEFENSOR UNIVERSITARIO 4.500,00 4.142,66 2.633,98 63,58%

18.00.8 - VICERRECTORADO CAMPUS DE HUESCA 46.500,00 45.433,73 41.642,11 91,65%

18.00.9 - VICERRECTORADO CAMPUS DE TERUEL 46.833,00 45.873,35 40.908,04 89,18%

18.01.0 - CONSEJO SOCIAL 60.000,00 122.009,35 64.952,71 53,24%

18.04.0 - REPRESENTACION SINDICAL 2.000,00 1.931,37 874,40 45,27%

18.04.1 - PROVISIONES 858.127,00 254.127,00 0,00 0,00%

18.04.3 - PROVISION FONDO LABORAL 50.000,00 89.277,42 7.977,97 8,94%

18.10.0 - FACULTAD DE CIENCIAS 63.065,00 82.954,98 61.239,78 73,82%

18.10.1 - FACULTAD DE ECONOMIA Y EMPRESA 98.930,00 92.504,44 88.047,43 95,18%

18.10.2 - FACULTAD DE DERECHO 56.072,00 143.573,69 66.045,27 46,00%

18.10.3 - FACULTAD DE FILOSOFIA Y LETRAS 102.373,00 95.192,24 85.072,47 89,37%

18.10.4 - FACULTAD DE MEDICINA 49.646,00 166.852,21 76.746,56 46,00%

18.10.5 - FACULTAD DE VETERINARIA 68.486,00 91.175,81 51.946,31 56,97%

18.10.6 - ESCUELA DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA 174.841,00 313.938,94 162.110,89 51,64%

18.11.0 - FACULTAD DE EDUCACION 57.216,00 51.926,84 42.260,40 81,38%

18.11.3 - FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD 38.559,00 31.929,22 29.897,72 93,64%

18.11.4 - FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y DEL TRABAJO 44.277,00 83.059,26 52.202,27 62,85%

18.12.0 - FACULTAD DE CIENCIAS HUMANAS Y DE LA EDUCACIÓN 30.840,00 42.286,50 27.731,41 65,58%

18.12.2 - ESCUELA POLITECNICA SUPERIOR DE HUESCA 37.329,00 127.422,86 81.748,70 64,16%

18.12.3 - FACULTAD DE EMPRESA Y GESTIÓN PUBLICA 47.117,00 55.654,21 35.287,01 63,40%

18.12.5 - FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD Y DEL DEPORTE 61.017,00 79.255,44 72.505,37 91,48%

18.12.6 - SERVICIO DE PRACTICAS ODONTOLOGICAS DE LOS ESTUDIOS DE ODONTOLOGIA 191.078,00 221.511,97 213.558,94 96,41%

18.13.0 - FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANAS 45.000,00 58.802,39 53.253,27 90,56%

18.13.2 - E.U. POLITECNICA DE TERUEL 11.430,00 12.544,22 12.199,02 97,25%

18.14.7 - INSTITUTOS UNIVERSITARIOS CAMPUS RIO EBRO 6.000,00 12.163,50 5.499,90 45,22%




Crédito total


18.14.8 - INSTITUTO UNIVERSITARIO DE INVESTIGACIÓN C.I.R.C.E. 0,00 138.293,08 36.055,65 26,07%

18.15.1 - UNIDAD GESTION ECONOMICA CATEDRAS 1.364.553,00 2.231.011,53 540.380,04 24,22%

18.15.4 - PREMIOS CORIS GRUART 0,00 264.225,85 34.002,37 12,87%

18.16.1 - INSTITUTO DE CIENCIAS DE LA EDUCACION 45.109,00 66.962,93 38.409,23 57,36%

18.17.1 - INSTITUTO DE INVESTIGACION DE INGENIERIA DE ARAGON 0,00 62.280,74 5.987,69 9,61%

18.17.2 - GASTOS GENERALES EN COMUNICACIONES 130.000,00 442.708,58 301.592,83 68,12%

18.17.3 - BECAS Y AYUDAS AL ESTUDIO 997.767,00 902.927,94 821.547,06 90,99%

18.18.9 - PLAN DE INVERSIONES GOBIERNO DE ARAGON 4.403.200,00 4.051.748,88 1.304.818,92 32,20%

18.19.1 - EQUIPAMIENTO INFORMATICO Y DE COMUNICACIONES 360.000,00 516.419,00 338.801,62 65,61%

18.19.2 - SUMINISTROS 6.129.268,00 7.191.483,50 4.840.988,69 67,32%

18.19.3 - MANTENIMIENTO DE EQUIPOS INFORMATICOS 2.015.274,00 2.035.398,75 1.452.159,68 71,35%

18.19.4 - MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 7.145.742,00 7.885.742,00 7.155.044,64 90,73%

18.19.5 - SERVICIO DE MANTENIMIENTO 3.197.756,00 4.618.281,12 3.433.158,54 74,34%

18.19.6 - INVERSIONES, RAM Y EQUIPAMIENTO DOCENTE 750.600,00 1.248.845,09 794.961,73 63,66%

18.19.7 - UNIDAD TECNICA DE CONSTRUCCIONES Y MANTENIMIENTO 29.100,00 22.111,59 21.477,30 97,13%

18.19.8 - UNIDAD DE PREVENCION DE RIESGOS LABORALES 401.409,00 437.651,53 338.400,21 77,32%

18.19.9 - PROSPECTIVA, SOSTENIBILIDAD E INFRAESTRUCTURAS 179.335,00 188.707,82 32.899,41 17,43%

18.21.0 - ANATOMIA, EMBRIOLOGIA Y GENETICA ANIMAL 11.768,00 8.401,71 7.780,31 92,60%

18.21.1 - MICROBIOLOGIA MEDICINA PREVENTIVA Y SALUD PUBLICA 21.218,00 25.723,94 10.872,82 42,27%

18.21.2 - BIOQUIMICA Y BIOLOGIA MOLECULAR Y CELULAR 54.426,00 48.477,51 45.564,89 93,99%

18.21.3 - ANATOMIA E HISTOLOGIA HUMANAS 23.024,00 51.027,65 47.052,79 92,21%

18.21.4 - CIRUGIA, GINECOLOGIA Y OBSTETRICIA 32.559,00 30.680,68 24.452,42 79,70%

18.21.5 - PEDIATRIA, RADIOLOGIA Y MEDICINA FISICA 10.827,00 10.056,04 9.491,37 94,38%

18.21.6 - FISIATRIA Y ENFERMERIA 55.318,00 50.474,54 47.201,37 93,52%

18.21.7 - MEDICINA, PSIQUIATRIA Y DERMATOLOGIA 31.774,00 14.810,68 11.556,26 78,03%

18.21.8 - PATOLOGIA ANIMAL 82.709,00 66.425,98 58.362,45 87,86%

18.21.9 - ANAT. PATOLOGICA, MED. LEGAL Y FORENSE Y TOXICOLOGIA 13.544,00 11.983,30 11.029,02 92,04%

18.22.0 - FARMACOLOGIA Y FISIOLOGIA 35.973,00 30.226,04 25.842,76 85,50%




Crédito total


18.22.1 - CIENCIAS DE LA TIERRA 71.659,00 66.344,80 62.127,89 93,64%

18.22.2 - DIDACTICA DE LAS CIENCIAS EXPERIMENTALES 18.245,00 17.526,85 16.847,63 96,12%

18.22.3 - FISICA APLICADA 37.057,00 33.950,63 31.995,51 94,24%

18.22.4 - FISICA DE LA MATERIA CONDENSADA 15.857,00 12.847,71 9.844,89 76,63%

18.22.5 - FISICA TEORICA 15.987,00 12.025,19 11.223,08 93,33%

18.22.6 - MATEMATICA APLICADA 32.494,00 27.991,39 11.153,20 39,85%

18.22.7 - MATEMATICAS 23.792,00 19.981,57 12.467,11 62,39%

18.22.8 - METODOS ESTADISTICOS 18.620,00 15.112,73 14.349,39 94,95%

18.22.9 - PRODUCCION ANIMAL Y CIENCIA DE LOS ALIMENTOS 64.035,00 57.820,19 54.204,65 93,75%

18.23.0 - QUIMICA ANALITICA 39.252,00 34.744,06 31.952,35 91,96%

18.23.1 - QUIMICA INORGANICA 36.119,00 30.092,32 27.992,37 93,02%

18.23.3 - QUIMICA FISICA 28.452,00 25.335,65 22.789,71 89,95%

18.23.4 - QUIMICA ORGANICA 33.669,00 27.873,87 24.061,72 86,32%

18.24.1 - CIENCIAS DE LA ANTIGUEDAD 27.403,00 21.375,52 20.906,94 97,81%

18.24.2 - EXPRESION MUSICAL, PLASTICA Y CORPORAL 45.030,00 52.218,51 34.923,91 66,88%

18.24.3 - FILOLOGIA ESPAÑOLA 15.145,00 11.543,75 7.497,36 64,95%

18.24.4 - FILOLOGIA FRANCESA 15.229,00 14.993,20 12.405,07 82,74%

18.24.5 - FILOLOGIA INGLESA Y ALEMANA 54.160,00 52.632,98 31.372,86 59,61%

18.24.6 - FILOSOFIA 14.727,00 12.347,29 11.541,91 93,48%

18.24.7 - GEOGRAFIA Y ORDENACION DEL TERRITORIO 37.800,00 37.352,01 26.469,04 70,86%

18.24.8 - HISTORIA DEL ARTE 34.850,00 42.150,37 41.044,66 97,38%

18.24.9 - HISTORIA MEDIEVAL, CC TECNICAS HISTORIOGRAFICAS Y EE ARABES ISLAMICOS 14.015,00 11.808,48 11.391,58 96,47%

18.25.0 - HISTORIA MODERNA Y CONTEMPORANEA 19.615,00 16.802,64 14.147,66 84,20%

18.25.1 - LINGUISTICA GENERAL E HISPANICA 27.650,00 21.558,52 11.233,93 52,11%

18.25.2 - DIDACTICA DE LAS LENGUAS Y DE LAS CC HUMANAS Y SOCIALES 21.707,00 18.957,39 14.813,82 78,14%

18.26.1 - ANALISIS ECONOMICO 45.136,00 42.733,16 30.511,05 71,40%

18.26.2 - CIENCIAS DE LA EDUCACION 34.852,00 29.611,39 19.994,20 67,52%

18.26.3 - DERECHO DE LA EMPRESA 34.741,00 32.077,40 31.383,56 97,84%




Crédito total


18.26.4 - DERECHO PRIVADO 26.556,00 23.205,55 22.422,50 96,63%

18.26.5 - DERECHO PUBLICO 28.861,00 23.298,27 22.480,22 96,49%

18.26.6 - DERECHO PENAL, FILOSOFIA DEL DERECHO E HISTORIA DEL DERECHO 16.193,00 12.913,92 11.463,71 88,77%

18.26.8 - CONTABILIDAD Y FINANZAS 44.239,00 39.215,67 13.767,94 35,11%

18.26.9 - ESTRUCTURA E HISTORIA ECONOMICA Y ECONOMIA PUBLICA 47.005,00 40.833,01 39.000,80 95,51%

18.27.0 - PSICOLOGIA Y SOCIOLOGIA 82.244,00 59.946,75 46.315,89 77,26%

18.27.1 - CIENCIAS DE LA DOCUMENTACION E HISTORIA DE LA CIENCIA 10.567,00 9.525,38 8.831,88 92,72%

18.27.2 - DIRECCION Y ORGANIZACION DE EMPRESAS 45.135,00 42.297,05 37.691,13 89,11%

18.27.3 - DIRECCION DE MARKETING E INVEST. MERCADOS 22.847,00 21.597,07 17.520,79 81,13%

18.28.1 - CIENCIAS AGRARIAS Y DEL MEDIO NATURAL 20.125,00 14.082,22 11.368,91 80,73%

18.28.2 - CIENCIA Y TECNOLOGIA DE MATERIALES Y FLUIDOS 36.345,00 30.224,25 28.402,63 93,97%

18.28.3 - INGENIERIA DE DISEÑO Y FABRICACION 44.619,00 41.245,28 39.199,60 95,04%

18.28.4 - INGENIERIA ELECTRONICA Y COMUNICACIONES 46.498,00 31.812,07 29.260,84 91,98%

18.28.5 - INGENIERIA MECANICA 58.514,00 51.382,45 46.901,45 91,28%

18.28.6 - INGENIERIA QUIMICA Y TECNOLOGIA DEL MEDIO AMBIENTE 48.165,00 44.621,96 41.130,87 92,18%

18.28.7 - INFORMATICA E INGENIERIA DE SISTEMAS 76.925,00 65.616,76 58.874,47 89,72%

18.28.8 - INGENIERIA ELECTRICA 31.906,00 29.847,54 28.775,59 96,41%

18.29.1 - UNIDAD PREDEPARTAMENTAL DE ARQUITECTURA 30.483,00 29.794,68 26.829,93 90,05%

18.29.8 - ESCUELA DE DOCTORADO 45.649,00 90.505,23 13.744,80 15,19%

18.30.3 - INTERVENCIÓN INTERDISCIPLINAR EN TRASTORNOS CONDUC.ALIMENTARIA. E.U 0,00 9.953,06 6.889,70 69,22%

18.30.6 - M.P. EN INGENIERIA DE LOS RECURSOS HIDRICOS 8.438,00 25.128,70 4.583,88 18,24%

18.30.8 - E.U. EN DERECHO Y REGULACIÓN BANCARIA 0,00 12.598,80 106,94 0,85%

18.30.9 - ENDOCRINOLOGIA Y METABOLISMO DEL NIÑO Y DEL ADOLESCENTE, M.P. 0,00 42.639,08 7.091,08 16,63%

18.31.0 - ESTUDIOS PROPIOS 0,00 196.374,96 0,00 0,00%

18.31.7 - D.E. EN INVESTIGACION EN AREAS CIENTIFICAS 127,00 9.862,06 105,00 1,06%

18.32.0 - E.U. EN DIRECCIÓN DE EMPRESAS DE ECONOMIA SOCIAL 0,00 4.209,41 3.817,86 90,70%

18.32.4 - D.E. ATENCION TEMPRANA 0,00 35.262,47 1.483,95 4,21%

18.32.9 - E.U. EN PSICOMOTRICIDAD Y EDUCACION 12.750,00 21.306,52 5.878,63 27,59%




Crédito total


18.33.0 - M.P. GENERACION Y EFICIENCIA ENERGETICA EN GRANDES INSTAL. INDUSTRIALES 15.087,00 15.908,88 821,88 5,17%

18.34.0 - M.P. EN TRABAJO SOCIAL EN SALUD MENTAL 3.570,00 9.843,48 1.275,00 12,95%

18.35.2 - M.P. EN ORGANIZACION INDUSTRIAL 44.625,00 78.720,19 21.200,42 26,93%

18.35.9 - M.P. EN ENERGIAS RENOVABLES EUROPEO 80.920,00 300.945,13 74.894,54 24,89%

18.36.1 - M.P. EN FISIOTERAPIA MANUAL ORTOPEDICA O.M.T. 122.400,00 509.563,67 53.980,56 10,59%

18.36.7 - M.P. EN OSTEOPATIA ESTRUCTURAL 68.000,00 123.306,30 83.106,49 67,40%

18.38.1 - D.E. EN DIRECCION CONTABLE Y FINANC. DE LA EMPRESA 19.890,00 44.052,53 1.011,19 2,30%

18.38.2 - D.E. EN CONTABILIDAD Y AUDITORIA EN AA.PP. TERRITORIALES 20.464,00 69.592,70 9.941,19 14,28%

18.38.5 - M.P. EN GESTION INTERNACIONAL Y COMERCIO EXTERIOR 85.000,00 113.057,01 27.031,47 23,91%

18.40.3 - M.P. EN DERECHO DE LOS DEPORTES DE MONTAÑA 16.065,00 22.840,91 8.877,31 38,87%

18.41.7 - OFICINA DE TRANSFERENCIAS DE RESULTADOS DE INVESTIGACION 16.149.400,00 16.493.113,11 10.275.553,64 62,30%

18.41.8 - D.E.U. EN MICROSISTEMAS E INSTRUMENTACION INTELIGENTE 2.295,00 16.736,19 941,29 5,62%

18.42.1 - PROGRAMA INNOCAMPUS 0,00 695.348,08 0,00 0,00%

18.42.2 - CAMPUS EXCELENCIA INTERNACIONAL 50.000,00 710.656,52 0,00 0,00%

18.42.3 - UNIDAD DE GESTION DE LA INVESTIGACION 12.718.000,00 13.268.354,13 12.360.429,47 93,16%

18.42.5 - PROYECTOS EUROPEOS DE INVESTIGACION 5.700.000,00 8.987.954,60 3.776.944,37 42,02%

18.43.0 - UNIDAD DE GESTION DE LA INFORMACION CIENTIFICA 35.700,00 41.789,77 19.991,27 47,84%

18.44.4 - E.U. LEAN FACTORY MANAGEMENT 39.151,00 38.611,91 30.421,99 78,79%

18.44.5 - M.P. EN AUTOMOCION 0,00 2.032,00 1.600,00 78,74%

18.44.6 - E.U. CLIL E INNOVACION EN EL AULA DE INGLES EN EDUCACION PRIMARIA 14.960,00 29.120,49 5.546,00 19,05%

18.44.7 - M.P. EN MEDICINA DE URGENCIA Y RESCATE EN MONTAÑA 140.675,00 197.281,00 48.032,03 24,35%

18.44.8 - D.E. ESTUDIOS JAPONESES, DERECHO, SOCIEDAD Y CULTURA 4.284,00 5.738,41 1.773,41 30,90%

18.45.0 - SERVICIO GENERAL DE APOYO A LA INVESTIGACIÓN 286.000,00 491.468,63 533.701,66 108,59%

18.45.1 - UNIDAD MIXTA DE INVESTIGACION 40.000,00 39.941,96 10.131,50 25,37%

18.45.2 - M.P. EN ROTATING MACHINERY 0,00 8.903,20 8.556,80 96,11%

18.45.3 - M.P. EN ADMINISTRACION ELECTRONICA DE EMPRESAS (MeBA) 37.213,00 70.909,47 28.427,36 40,09%

18.45.6 - M.P. EN ENDODONCIA 25.500,00 61.013,35 17.725,80 29,05%

18.46.1 - M.P. EN COOPERACIÓN PARA EL DESARROLLO 10.681,00 20.771,49 10.309,49 49,63%




Crédito total


18.46.3 - COMPETENCIAS DIGITALES DEL PROFESORADO, MASTER PROPIO EN 0,00 1.152,00 0,00 0,00%

18.46.4 - GESTION EN I+D+I EN LA EMPRESA, EXP UNIV EN 0,00 10.493,47 6.638,25 63,26%

18.46.5 - COLOPROCTOLOGIA, MASTER PROPIO 19.040,00 121.726,53 64.782,50 53,22%

18.46.6 - PERIODONCIA E IMPLANTOLOGIA ORAL, MASTER PROPIO 107.100,00 160.875,34 33.503,23 20,83%

18.46.7 - MUSEOS: EDUCACION Y COMUNICACION, MASTER PROPIO 40.517,00 87.842,76 38.336,11 43,64%

18.46.8 - M.P. EN DISEÑO Y DESARROLLO DE COMPONENTES DE PLASTICO INYECTADO 0,00 18.586,53 83,63 0,45%

18.46.9 - C.E.U. EN TECNICAS DE PARTICIPACION CIUDADANA 0,00 19.689,12 8.196,58 41,63%

18.49.1 - MASTER PROPIO EN MUSICOTERAPIA 38.250,00 40.826,00 0,00 0,00%

18.49.9 - C.E.U. EN PROTOCOLO Y CEREMONIAL Y ORGANIZACION DE EVENTOS 9.350,00 9.809,00 0,00 0,00%

18.50.0 - BIBLIOTECA UNIVERSITARIA. SUSCRIPCIONES 2.315.636,00 2.371.363,41 2.219.303,01 93,59%

18.50.1 - BIBILIOTECA UNIVERSITARIA. GASTOS GENERALES 48.500,00 70.518,63 68.186,18 96,69%

18.50.2 - PROYECTO INFORMATIZACION BIBLIOTECAS 95.938,00 95.938,00 40.614,94 42,33%

18.51.0 - SERVICIO DE INFORMATICA Y COMUNICACIONES 30.220,00 49.264,82 38.599,48 78,35%

18.51.1 - SERVICIO DE PUBLICACIONES 388.818,00 732.592,52 308.867,53 42,16%

18.51.2 - PRENSAS UNIVERSITARIAS DE ZARAGOZA 232.000,00 232.080,94 109.898,82 47,35%

18.53.0 - UNIDAD DE SEGURIDAD GESTION TRAFICO 46.432,00 54.160,60 19.593,97 36,18%

18.53.1 - UNIDAD DE SEGURIDAD GESTION SEGURIDAD 2.050.519,00 2.077.365,56 1.959.015,75 94,30%

18.53.5 - PROGRAMAS INTERNACIONALES 369.700,00 407.799,90 68.061,03 16,69%

18.53.6 - VICERRECTORADO DE INTERNALIZACION Y COOPERACION 2.809.050,00 3.309.069,64 3.021.815,01 91,32%

18.53.7 - INNOVACION Y CALIDAD 431.000,00 356.558,07 264.354,14 74,14%

18.55.0 - SERVICIOS ASISTENCIA COMUNIDAD UNIVERSITARIA 70.597,00 70.419,25 41.342,25 58,71%

18.56.0 - CENTRO UNIVERSITARIO DE LENGUAS MODERNAS 60.224,00 47.158,44 43.553,29 92,36%

18.56.3 - INSTITUTO CONFUCIO 100.000,00 157.125,79 88.704,86 56,45%

18.57.1 - COLEGIO MAYOR PABLO SERRANO 435.505,00 518.568,77 353.101,46 68,09%

18.57.2 - COLEGIO MAYOR PEDRO CERBUNA 632.200,00 707.131,42 467.078,00 66,05%

18.57.3 - COLEGIO MAYOR RAMON ACIN 344.700,00 363.658,76 290.115,69 79,78%

18.57.4 - COLEGIO MAYOR SANTA ISABEL 129.825,00 149.686,56 69.706,41 46,57%

18.57.9 - RESIDENCIA UNIVERSITARIA DE JACA 90.000,00 201.236,17 72.343,05 35,95%




Crédito total


18.60.0 - ACTIVIDADES CULTURALES 87.620,00 71.166,15 56.736,60 79,72%

18.60.1 - MUSEO DE CIENCIAS NATURALES 31.600,00 29.714,44 23.050,92 77,57%

18.61.0 - SERVICIO DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS 255.000,00 271.233,71 238.273,21 87,85%

18.61.1 - COMPETICIONES UNIVERSITARIAS 145.500,00 205.197,06 184.738,05 90,03%

18.61.2 - HOSPITAL VETERINARIO DE LA UNIVERSIDAD DE ZARAGOZA 523.453,00 904.342,79 349.621,78 38,66%

18.62.1 - ACTIVIDADES ESTUDIANTILES 147.215,00 96.041,10 48.881,84 50,90%

18.62.6 - POLITICA SOCIAL E IGUALDAD 55.200,00 58.232,63 53.996,58 92,73%

18.63.0 - CURSOS DE ESPAÑOL COMO LENGUA EXTRANJERA. CURSOS ELE 111.530,00 294.698,10 53.028,47 17,99%

18.63.2 - EXPOSICIONES 112.620,00 115.467,02 82.222,65 71,21%

18.63.3 - UNIVERSIDAD DE LA EXPERIENCIA 334.000,00 282.466,74 118.206,84 41,85%

18.63.5 - EDIFICIO PARANINFO 73.000,00 131.362,19 59.482,98 45,28%

18.64.6 - DERECHO MIGRATORIO, EXTRANJERÍA Y ASILO, D.E. 0,00 2.788,72 0,00 0,00%

18.65.0 - CURSOS EXTRAORDINARIOS 123.675,00 106.312,64 98.644,29 92,79%

18.65.1 - ANESTESIA Y CIRUGIA PEQUEÑOS ANIMALES. EXP.UNIV 128,00 265,00 0,00 0,00%

18.65.2 - ALIMENTOS VEGETALES Y MICOLÓGICOS EN LA GASTRONOMÍA ARAGONESA. C.E.U- 9.411,00 9.555,00 0,00 0,00%

18.65.3 - INNOVACIÓN Y EVALUACION EN EL AMBITO DE LA INTERVENCION SOCIAL, DIP. ESPEC 22.313,00 22.551,23 3.943,83 17,49%

18.65.7 - M.P. EN GENETICA CLINICA 0,00 33.611,78 172,80 0,51%

18.65.8 - E.U. GESTION INTEGRADA DE PLAGAS AGRICOLAS 0,00 9.515,97 8.357,78 87,83%

18.65.9 - D.E.U. RELIGION Y DERECHO EN LA SOCIEDAD DEMOCRATICA 0,00 5.537,36 5.390,55 97,35%

18.66.0 - PLAN DE FORMACION OCUPACIONAL UNIVERSA 1.869.731,00 1.468.050,84 1.461.601,40 99,56%

18.66.1 - CURSOS Y SEMINARIOS UZ UNIVERSA 26.484,00 32.661,11 0,00 0,00%

18.66.2 - FERIA DE EMPLEO UNIVERSIDAD DE ZARAGOZA 35.000,00 42.004,21 29.169,28 69,44%

18.66.3 - EU GESTION DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL 0,00 16.998,62 5.958,84 35,05%

18.66.4 - E.U. EN MERCADOS ENERGETICOS 1.611,00 8.039,24 1.005,10 12,50%

18.66.7 - E.U. EN ASESORAMIENTO A EMPRENDEDORES 0,00 10.189,80 5.154,91 50,59%

18.66.8 - D.E. EN DIRECCION Y GESTION DE RECURSOS Y SERVICIOS SOCIALES 27.030,00 58.226,54 14.678,45 25,21%

18.67.0 - D.E. EN MINDFULNESS 14.875,00 30.888,81 21.745,34 70,40%

18.67.1 - M.P. EN MINDFULNESS 44.625,00 171.067,36 149.521,51 87,41%




Crédito total


18.67.3 - D.E. EN TECNICAS 3D PARA LA RECONSTRUCCION DE ACCIDENTES LABORALES 0,00 -7.803,31 0,00 0,00%

18.67.5 - M.P. EN EDUCACION SOCIOEMOCIONAL PARA EL DESARROLLO PERSONAL Y PROFESIONAL 28.730,00 50.605,49 15.895,05 31,41%

18.67.6 - E.U. EN GESTION DE EMPRESAS FAMILIARES 6.141,00 6.631,12 730,90 11,02%

18.67.7 - D.E. EN INVEST. EN ENERGIAS RENOVABLES Y EFICIENCIA ENERGETICA 637,00 3.210,51 2.175,00 67,75%

18.68.3 - CEU EN GESTION DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL 0,00 -1.660,00 0,00 0,00%

18.68.8 - E.U. EN REGULACION Y GOBIERNO DE INTERNET Y LAS TICs 0,00 153,00 0,00 0,00%

18.68.9 - D.E. EN CLINICA DE PEQUEÑOS RUMIANTES 127,00 450,50 0,00 0,00%

18.69.0 - D.E. EN SUSTAINABLE ENERGY MANAGEMENT 17.468,00 28.693,11 15.993,24 55,74%

18.69.1 - MASTER PROPIO EN TECNOLOGIAS ERP SAP 101.150,00 101.166,00 0,00 0,00%

18.69.5 - M.P. EN OPERACIONES PRODUCTIVAS Y LOGISTICAS ERP 49.725,00 104.456,75 32.075,76 30,71%

18.69.7 - D.E. EN INTEGRACION DE ENERGIAS RENOVABLES A LA RED 39.525,00 46.182,86 30.184,82 65,36%

18.69.8 - M.P. EN RECURSOS HUMANOS 47.409,00 100.722,52 18.363,65 18,23%

18.69.9 - EDUCACIÓN EN TERRITORIOS RURALES. EXP. UNIV 10.710,00 11.364,30 1.500,00 13,20%

18.70.0 - GASTOS GENERALES DE GESTION 546.000,00 387.881,29 443.895,81 114,44%

18.70.1 - TRIBUTOS 82.000,00 82.000,00 82.209,09 100,25%

18.74.0 - GASTOS DE GESTION ACADEMICA 670.528,00 650.506,47 624.031,64 95,93%

18.74.1 - DIETAS TRIBUNALES 160.000,00 159.400,27 143.401,59 89,96%

18.82.0 - PLANIFICACION ECONOMICA 75.000,00 103.162,60 98.951,68 95,92%

18.82.1 - ATENCION A LA DIVERSIDAD 85.600,00 62.153,27 25.739,29 41,41%

18.90.0 - GASTOS/INGRESOS FINANCIEROS 269.653,00 198.005,18 165.204,00 83,43%

18.90.1 - AMORTIZACIONES 1.700.164,00 14.670.164,00 2.779.548,77 18,95%

18.92.0 - PERSONAL 183.622.948,00 191.873.217,69 191.574.041,76 99,84%

18.92.1 - FORMACION P.A.S. 73.269,00 76.246,40 45.383,79 59,52%

18.92.2 - PROCEDIMIENTO DIAGNÓSTICOS E INTERVENCIONISTAS EN NEUMOLOGÍA. MASTER PROPIO 59.500,00 59.500,00 0,00 0,00%

18.92.3 - INTERVENCIONISMO VASCULAR Y NO VASCULAR GUIADO POR IMAGEN, MASTER PROPIO EN 57.800,00 96.155,92 46.780,54 48,65%

18.92.4 - MERCADO INMOBILIARIO, EXPERTO UNIVERSITARIO EN 10.200,00 27.558,01 6.182,06 22,43%

18.92.5 - MERCADO INMOBILIARIO, CERTIFICADO DE EXTENSION UNIVERSITARIA EN 10.200,00 19.089,19 4.019,50 21,06%

18.92.6 - INSTALACIONES DE TRANSPORTE POR CABLE. MASTER PROPIO EN 44.200,00 44.344,00 0,00 0,00%




Crédito total


18.92.7 - HOME TECHNOLOGY ENGENEERING, M.P. 0,00 144,00 0,00 0,00%

18.92.8 - NEUROCIENCIAS, MASTER PROPIO EN, 35.700,00 35.700,00 0,78 0,00%

18.92.9 - FOTOGRAFÍA APLICADA A LA OBRA DE ARTE. EXPERTO UNIVER. EN 23.375,00 24.284,34 0,00 0,00%

18.93.0 - E.U. EN MEDIACION 18.913,00 56.344,10 37.460,61 66,49%

18.93.3 - COOPERACIÓN PARA EL DESARROLLO. DIPLOMA EXTENSIÓN UNIV. 10.681,00 10.834,00 0,00 0,00%

18.94.3 - M.P. EN INTERVENCION FAMILIAR Y SISTEMATICA 18.700,00 57.254,21 25.379,81 44,33%

18.94.8 - M.P. EN GESTION SOSTENIBLE DEL AGUA 35.275,00 34.767,53 60,50 0,17%

18.95.0 - M.P. EN GESTION DE POLITICAS Y PROYECTOS CULTURALES 39.780,00 39.792,00 12,00 0,03%

18.95.1 - C.E.U. EN GESTION DE RELACIONES LABORALES 6.885,00 12.174,52 4.811,19 39,52%

18.95.4 - M.P. BIG DATA 0,00 1.152,00 0,00 0,00%

18.95.5 - D.E.U. EN GEMOLOGIA 0,00 7.246,56 1.666,16 22,99%

18.95.7 - M.P. EN CLINICA DE PEQUEÑOS ANIMALES I 1.785,00 2.509,37 0,00 0,00%

18.96.2 - MASTER PROP.LECTURA LIBROS Y LECTORES INFANTILES Y JUVENILES 31.036,00 38.528,57 15.141,96 39,30%

18.96.5 - M.P. EN EFICIENCIA ENERGETICA EN LA EDIFICACIÓN 11.730,00 22.253,87 12.710,00 57,11%

18.97.3 - MASTER PROPIO EN ENERGY MANAGEMENT 0,00 125,20 0,00 0,00%

18.97.4 - D.E. EN FILOLOGIA ARAGONESA 8.415,00 15.826,54 3.342,94 21,12%

18.98.1 - M.P. EN CLINICA DE PEQUEÑOS ANIMALES II 1.785,00 2.509,42 0,00 0,00%

18.98.7 - D.E.U. EN FORMA. PEDAGOGICA Y DIDACTICA PARA PROFESOR. TECNICO DE F.P. 8.160,00 81.141,98 3.121,52 3,85%

18.99.5 - D.E. EN AUDITORIAS ENERGETICAS Y SISTEMAS DE GESTION DE LA ENERGIA 1.828,00 1.981,00 0,00 0,00%

18.99.7 - D.E. EN REHABILITACION, BALANCE NETO Y CERTIFICACION ENERGETICA EN EDIFICIOS 1.828,00 1.828,00 0,00 0,00%

18.99.9 - APOYO NECESIDADES DOCENTES ESPECIFICAS Y MASTERES CONJUNTOS 108.000,00 20.441,82 13.084,00 64,01%

Suma Total 270.390.660,00 305.891.122,43 260.944.376,49 85,31%



Cuadro A6. Comparación de los derechos reconocidos de 2017 y 2018 (euros)

Denominación 2017 2018 2017-2018Diferencia

2017-2018%

3 TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS

30 Tasas 105.357 68.635 -36.723 -34,86

307 00.Derechos de examen 105.357 68.635 -36.723 -34,86

31 Precios públicos 42.421.082 42.218.834 -202.248 -0,48

310 Precios académicos 35.460.586 35.366.689 -93.897 -0,2600. Derechos de matrícula primer y segundo ci-clo y grados 23.169.459 20.824.955 -2.344.504 -10,12

01. Derechos de matrícula tercer ciclo 359.464 370.921 11.458 3,19

02. Derechos de matrícula estudios propios 2.243.169 1.888.894 -354.274 -15,79

03. Otras matrículas (ICE, Inst. Idiomas, etc.) 1.853.329 1.732.984 -120.346 -6,49

04. Fondo social y exención de tasas 413.072 423.562 10.489 2,54

05. Compensación MECD por familia numerosa 1.579.913 1.754.104 174.191 11,03

06. Compensación MECD por alumnos becarios 5.561.285 5.732.878 171.593 3,0907. Compensación Gobierno Vasco por alumnos becarios 90.989 123.142 32.154 35,34

09. Compensación Becas Gobierno de Aragón 189.906 185.371 -4.535 -2,3910. Compensación bonificación matrícula Go-bierno de Aragón 0 2.329.878 2.329.878

311 Precios administrativos 1.117.151 1.060.019 -57.132 -5,1100. Apertura de expediente primer y segundo ciclo 273.973 262.756 -11.217 -4,09

01. Apertura de expediente doctorado 12.186 12.792 606 4,97

02. Apertura de expediente estudios propios 68.060 73.178 5.118 7,5205.Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) másteres oficiales 718.278 662.644 -55.633 -7,75

06.Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) doctorado 44.655 48.594 3.939 8,82

07.Ingresos por costes fijos (Guías, impresos, etc.) estudios propios 0 55 55

312 Otros precios 5.843.345 5.792.126 -51.219 -0,8800. Derechos alojamiento, restauración y resi-dencia 3.737.995 3.787.738 49.743 1,33

01. Alquiler de equipos 168 0 -168 -100,00

02. Alquiler de instalaciones 12.800 -4.024 -16.823 -131,44

91. Certificados y traslados 225.192 237.515 12.323 5,47

92. Admisión a trámite tesis doctorales 56.267 38.114 -18.153 -32,2693. Expedición de títulos primer, segundo y tercer ciclo 1.060.608 942.169 -118.438 -11,17

94. Pruebas de aptitud para el acceso a la Univer-sidad 701.409 749.206 47.797 6,81

95. Pruebas de acceso para mayores de 25 años 27.677 20.409 -7.268 -26,26

96. Compulsas 17.626 12.330 -5.296 -30,05

97. Expedición de títulos propios 1.131 5.423 4.293 379,59

98. Certificados de aptitud pedagógica 679 792 113 16,63




2017-2018%

99. Pruebas conjunto para homologación títulos extranjeros 1.794 2.453 660 36,77

32 Otros ingresos prestación de servicios 5.955.899 7.046.549 1.090.650 18,31

329 Otros ingresos prestación de servicios 5.955.899 7.046.549 1.090.650 18,31

00. Prestación de servicios 1.324.072 1.546.114 222.042 16,77

01. Teléfono 6.831 15.572 8.741 127,96

02. Compensación utilización de infraestructura 4.353.739 4.880.639 526.900 12,10

03. Congresos 271.257 604.224 332.967 122,75

33 Venta de bienes 538.711 523.061 -15.649 -2,90

330 00.Venta de publicaciones propias 210.640 207.405 -3.235 -1,54

332 00.Venta de fotocopias y otros productos de re-prografía 307.180 278.509 -28.671 -9,33

334 00. Venta de productos agropecuarios 18.120 33.105 14.985 82,70

339 00. Venta de otros bienes 2.770 4.041 1.271 45,90

38 Reintegros de operaciones corrientes 41.280 90.023 48.742 118,08

380 De ejercicios cerrados 41.280 90.023 48.742 118,08

39 Otros ingresos 4.543.597 1.284.510 -3.259.087 -71,73

399 Ingresos diversos 4.543.597 1.284.510 -3.259.087 -71,73

00. Ingresos diversos 4.530.151 1.275.581 -3.254.570 -71,84

01. Derechos edito-autoriales 6.208 7.393 1.184 19,08

02. Ingresos por costas judiciales 7.238 1.537 -5.701 -78,77

TOTAL CAPITULO III 53.605.926 51.231.611 -2.374.315 -4,43


40 De la Administración del Estado 4.088.582 4.390.510 301.928 7,38

400 Del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte 3.461.978 1.498.880 -1.963.098 -56,7001. Del Ministerio de Educación, Cultura y Depor-te 3.461.978 1.498.880 -1.963.098 -56,70

401 De otros Ministerios 626.604 2.891.630 2.265.026 361,48

01. De MINECO para contratos predoctorales 0 2.147.100 2.147.100

20. De otros Departamentos Ministeriales 626.604 744.530 117.926 18,82

45 De Comunidades Autónomas 171.388.119 176.951.904 5.563.785 3,25


00. De la Comunidad Autónoma de Aragón 155.977.823 162.184.470 6.206.647 3,9801. Subvenciones adicionales del Gobierno de Aragón 12.001.183 2.355.507 -9.645.676 -80,37

02.Gobierno de Aragón para comp. Autonómi-cos PDI 0 8.205.715 8.205.715

03. Transferencia del Gobierno de Aragón 0 336.828 336.82804. Transferencia del Gobierno de Aragón para ayuda estudiantes 0 600.000 600.000

452 De Organismos Autónomos Gob.Aragón 3.409.113 3.269.385 -139.728 -4,10

00. Del INAEM 930.996 947.297 16.301 1,75




2017-2018%

01. Plazas vinculadas 2.079.470 2.083.766 4.295 0,2102.Consorcios y fundaciones de la C.A. incluidos en AAPP 3.855 0 -3.855 -100,00

03.Sociedades y entes públicos de la C.A. inclui-dos en AAPP 394.791 238.322 -156.469 -39,63

46 De Corporaciones Locales 370.006 541.734 171.728 46,41

460 De Ayuntamientos 233.452 430.943 197.491 84,60

00. Del Ayuntamiento de Zaragoza 94.886 241.225 146.339 154,23

01. Del Ayuntamiento de Huesca 12.750 0 -12.750 -100,00

03. De Corporaciones Locales 125.816 189.718 63.902 50,79

461 De Diputaciones 136.554 110.791 -25.762 -18,87

00. De la Diputación Provincial de Zaragoza 21.250 42.234 20.984 98,75

01. De la Diputación Provincial de Huesca 115.304 67.887 -47.417 -41,12

03. De otras Corporaciones Locales 0 670 670

47 De empresas privadas 2.618.217 2.759.914 141.697 5,41

479 00. De empresas privadas 2.618.217 2.759.914 141.697 5,41

48 De familias e inst. sin fines de lucro 563.424 507.408 -56.016 -9,94

489 00. Otras transferencias 563.424 507.408 -56.016 -9,94

49 Del exterior 2.937.914 2.697.958 -239.956 -8,17

490 00. Del exterior 0 7.724 7.724 !

492 02. Otras transf. UE no FEDER 2.714.988 2.682.603 -32.385 -1,19

499 00. Otras transferencias exterior entidades resi-dentes en Europa 56.984 7.631 -49.353 -86,61

499 01. Otras transferencias exterior entidades resi-dentes en resto del mundo 165.942 0 -165.942 -100,00

TOTAL CAPITULO IV 181.966.262 187.849.429 5.883.167 3,23

5 INGRESOS PATRIMONIALES

52 Intereses de depósitos 10.530 8.429 -2.102 -19,96

520 00. Intereses de Cuentas Bancarias 10.100 8.429 -1.671 -16,55

521 00. Intereses de Demora 430 0 -430 -100,00

54 Rentas de bienes inmuebles 11.219 12.154 935 8,33

540 Alquiler y productos de inmuebles 11.219 12.154 935 8,33

00. Alquiler de viviendas a funcionarios 11.219 12.154 935 8,33

55 Productos conces. y aprovecham.esp. 617.197 597.670 -19.527 -3,16

550 De concesiones administrativas 617.197 597.670 -19.527 -3,16

01. Canon cafeterías 220.819 218.167 -2.652 -1,20

02. Canon máquinas expendedoras 333.474 329.990 -3.484 -1,04

04. Canon agencia de viajes 20.661 20.661 0 0,00

05. Canon fotocopiadoras 8.405 2.801 -5.604 -66,67

06. Canon antenas telefonía 26.938 13.075 -13.864 -51,46




2017-2018%

07. Canon Tienda-Librería Edificio Paraninfo 6.900 12.976 6.076 88,06

59 Ingresos patrimoniales 40.315 19.565 -20.750 -51,47

599 00. Otros ingresos patrimoniales 40.315 19.565 -20.750 -51,47

TOTAL CAPITULO V 679.262 637.818 -41.444 -6,10

6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

61 Enejenación de bienes 0 3.086 3.086

619 00. Venta de otras inversiones reales 0 1.986 1.986

01. Venta de otras inversiones reales. Vehículos 0 1.100 1.100

TOTAL CAPITULO VI 0 3.086 3.086

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

70 De la Administración del Estado 2.262.187 2.280.107 17.920 0,79

700 Del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte 2.270.464 136.935 -2.133.529 -93,97

01. Para programas de movilidad 229.532 170.521 -59.010 -25,71

21. Para proyectos de investigación 2.026.473 -119.536 -2.146.009 -105,90

27. Para estancias breves de becarios F.P.I. 14.460 85.950 71.490 494,40

701 De otros departamentos ministeriales -8.277 2.143.172 2.151.449 -25.993,85

01. Transferencias movilidades. MINECO 0 -2.789 -2.78920. Proyectos subvencionados por otros Dptos. Ministeriales -8.277 -1.418 6.859 -82,87

21. Proyectos subvencionados por el MINECO 0 1.932.334 1.932.334

27. Estancias breves de becarios 0 215.045 215.045


750 00. Subvención Gobierno de Aragón 359.566 75.166 -284.400 -79,10

01. Del GA para inversiones 1.671.340 1.869.370 198.030 11,85

20. Del GA para infraestructura de investigación 990.625 253.361 -737.264 -74,42

21. Para proyectos subvencionados por la D.G.A. 1.950.337 5.313.725 3.363.388 172,4503. Sociedades y entes públicos de la C.A. inclui-dos en AAPP 285.000 0 -285.000 -100,00

76 De Corporaciones locales 106.100 228.346 122.246 115,22

760 00. Del Ayuntamiento de Zaragoza 90.800 154.687 63.887 70,36

01. Del Ayuntamiento de Huesca 0 4.800 4.800

03. De corporaciones locales 0 68.860 68.860

761 00. De Diputaciones Provinciales 15.300 0 -15.300 -100,00

77 De empresas privadas 8.035.112 8.274.956 239.844 2,98

779 00. Para Investigación (OTRI) 8.035.112 8.274.956 239.844 2,98

78 De familias e instituciones sin fines de lucro 488.430 391.598 -96.832 -19,83

789 00. De familias e instituciones sin fines de lucro 335.232 297.076 -38.155 -11,3821. Para proyectos subvencionados por otros Or-ganismos 153.198 94.521 -58.677 -38,30




2017-2018%

79 Del exterior 7.774.384 10.363.787 2.589.402 33,31

790 00.Fondo Europeo de Desarrollo Regional 0 -91.094 -91.094

01. Fondos FEDER marco 07-13 76.065 79.282 3.217 4,23

02. Fondos FEDER marco 14-20 2.346.719 5.468.302 3.121.582 133,02

791 01. Fondo Social Europeo marco 07-13 103.942 0 -103.942 -100,00

02. Fondo Social Europeo marco 14-20 242.472 981.690 739.218 304,87

795 00.Proyectos subvencionados por la U.E. -501.551 -571.052 -69.501 13,86

01. Otros proyectos U.E. marco 07-13 1.338.473 366.523 -971.949 -72,62

02. Otros proyectos U.E. marco 14-20 4.096.370 4.059.698 -36.672 -0,90

799 00. Otras transf. Entidades resid. Europa 49.692 12.928 -36.765 -73,98

01. Otras transf. Entidades resto mundo 22.202 57.510 35.308 159,03

TOTAL CAPITULO VII 23.923.080 29.050.415 5.127.334 21,43


91 Préstamos a largo 0 -123.714 -123.714

911 00. Fondos FEDER. Financiación europea 0 -123.714 -123.714

94 Depósitos y fianzas recibidos 136.993 174.800 37.807 27,60

941 00. Fianzas 136.993 174.800 37.807 27,60

TOTAL CAPITULO IX 136.993 51.086 -85.907 -62,71

TOTAL DERECHOS RECONOCIDOS 260.311.523 268.823.445 8.511.921 3,27

Cuadro A7. Comparación de las obligaciones reconocidas de 2017 y 2018 (euros)

Denominación 2017 Subconcepto

2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

1 GASTOS DE PERSONAL

11 Eventuales 40.790 41.453 663 1,63

110 Retribuciones eventuales 40.790 41.453 663 1,63

00. Sueldos Grupo A2 - PAS Eventual 14.591 14.828 237 1,63

01. Complementos Grupo A2 - PAS Eventual 22.949 23.322 373 1,63

02. Otras rem. Grupo A2 - PAS Eventual 3.251 3.304 53 1,63

12 Funcionarios 110.109.973 112.826.599 2.716.626 2,47

120 Retribuciones Básicas 50.748.460 51.910.269 1.161.808 2,29

00.Sueldos del Grupo A 25.389.517 25.955.707 566.190 2,23

01.Sueldos del Grupo B 1.874.527 1.925.301 50.774 2,71

02.Sueldos del Grupo C1 P.A.S. 6.356.376 6.369.130 12.755 0,20

03.Sueldos del Grupo C2 P.A.S. 4.869.262 5.087.725 218.463 4,49




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

05.Trienios 11.629.638 12.054.020 424.382 3,65

09.Atrasos y otros 629.140 518.384 -110.756 -17,60

121 Retribuciones Complementarias 59.361.513 60.916.330 1.554.818 2,62

00.Complemento de destino 21.840.372 22.379.700 539.329 2,47

05. Complemento específico 24.474.827 25.166.759 691.932 2,83

06. Complemento cargo académico 1.248.101 1.185.738 -62.363 -5,00

07. Complemento mérito docente 10.102.115 10.358.011 255.897 2,53

09. Complemento jornada partida 170.936 171.969 1.033 0,60

10. Complemento turnicidad 223.959 229.008 5.049 2,25

11. Complemento disponibilidad 30.674 39.588 8.914 29,06

12. Complemento nocturnidad 2.815 2.861 46 1,63

13. Complemento formación 890.232 874.429 -15.803 -1,78

14. Gratificación sábados o festivos Funcionarios 61.718 59.924 -1.794 -2,91

15. Complemento proyecto de gestión 16.383 31.944 15.561 94,98

17. Plus de transporte 18.984 19.192 208 1,09

18.Carrera profesional 204.300 197.642 -6.658 -3,26

19. Otros complementos 0 6.298 6.298

20. Complemento personal 76.097 76.855 758 1,00

21. Complemento dirección de Cátedras 0 116.412 116.412

13 Laborales 31.489.523 33.840.859 2.351.336 7,47

130 Laboral Fijo 5.003.867 4.933.566 -70.301 -1,40

00. Retribuciones Grupo A1 3.926.619 3.769.499 -157.120 -4,00

03. Retribuciones Grupo C2 183.052 156.029 -27.023 -14,76

05. Trienios laborales fijos 847.359 854.578 7.219 0,85

06. Sentencias 0 101.244 101.244

09. Atrasos otro laboral fijo 46.837 52.215 5.378 11,48

131 Laboral contratado temporal 14.602.320 16.651.702 2.049.382 14,03

00. Retribuciones Grupo A1 13.664.693 15.609.338 1.944.644 14,23

03. Retribuciones Grupo C2 487.048 636.818 149.770 30,75

05. Trienios laborales contratados 139.989 182.836 42.847 30,61

09. Atrasos otro laboral contratado 310.590 222.711 -87.879 -28,29

134 Complementos Laboral Fijos 4.085.060 3.920.088 -164.972 -4,04

00. Complemento destino Laboral Fijo 2.314.039 2.218.671 -95.368 -4,12

03. Complemento puesto Laboral Fijo 43.769 42.038 -1.731 -3,95

05. Complemento específico Laboral Fijo 1.489.017 1.427.643 -61.374 -4,12

06. Complemento cargo académico Laboral Fijo 172.414 159.448 -12.966 -7,52

07. Complemento mérito docente Laboral Fijo 48.279 49.052 773 1,60

09. Complemento Jornada partida Laboral Fijo 1.610 2.110 500 31,03




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

10. Complemento Turnicidad Laboral Fijo 4.225 3.184 -1.041 -24,64

13. Complemento Formación Laboral Fijo 6.240 5.601 -639 -10,24

14. Gratificación sábado o festivo Laboral Fijo 3.278 3.398 120 3,65

15. Comp. Proy. Gest. Laboral Fijo 240 975 735 306,20

18. Carrera profesional Laboral Fijo 1.948 1.714 -233 -11,9821. Complemento dirección/codirección Cátedras PDI Laboral Fijo 0 6.253 6.253

135 Retribuciones complementarias laboral eventual 7.798.276 8.335.504 537.227 6,89

00. Complemento destino Laboral Contratado 6.028.312 6.444.846 416.534 6,91

03. Complemento puesto Laboral Contratado 92.378 123.141 30.764 33,30

05. Complemento específico Laboral Contratado 1.582.235 1.660.326 78.091 4,9406. Complemento cargo académico Laboral Con-tratado 47.449 59.538 12.089 25,48

09. Complemento jornada partida. Laboral Con-tratado 152 2.058 1.906 1.252,37

10. Complemento Turnicidad Laboral Contratado 6.188 6.083 -105 -1,70

11. Complemento disponibilidad Laboral C 112 1.369 1.256 1.119,57

13. Complemento Formación Laboral Contratado 18.321 20.197 1.876 10,2414. Gratificación sábado o festivo Laboral Contra-tado 102 0 -102 -100,00

15. Complemento proyecto de gestión Laboral Contratado 21.746 11.466 -10.280 -47,27

17. Plus transporte Laboral Contratado 1.281 1.289 9 0,6821. Complemento dirección/codirección Cátedras PDI Laboral Contratado 0 5.190 5.190

14 Otro personal 4.346.701 4.076.992 -269.709 -6,20

144 Retribuciones otro personal 4.346.701 4.076.992 -269.709 -6,20

00. Retribuciones Grupo A1 Otro personal 363.163 377.095 13.932 3,84

09. Atrasos Otro personal 141.014 145.383 4.369 3,10

21. Complemento Universidad Eméritos 1.749.798 1.455.312 -294.487 -16,83

50. Devolución paga extraordinaria 2012 2.092.726 2.099.203 6.477 0,31

15 Incentivos al rendimiento 14.586.895 14.772.211 185.316 1,27

150 Productividad 6.031.932 6.384.361 352.429 5,84

00. Complemento productividad funcionarios 5.011.292 5.282.399 271.107 5,4101. Complemento productividad plazas vincula-das 999.414 1.077.395 77.981 7,80

10. Complemento productividad laborales fijos 21.226 24.566 3.340 15,74

151 Servicios extraordinarios 1.096.333 958.612 -137.721 -12,56

00. Servicios extraordinarios 261.436 317.432 55.996 21,42

02. Cursos, conferencias y seminarios 319.016 185.766 -133.249 -41,77

03. Colaboración formación 27.300 27.090 -210 -0,77

04. Colaboraciones Estudios Propios 488.581 428.324 -60.257 -12,33

152 Complementos autonómicos PDI 7.458.630 7.429.239 -29.391 -0,39




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

00. Complemento autonómico Dedicación 3.854.550 3.806.540 -48.010 -1,25

01. Complemento autonómico Investigación 2.116.365 2.171.590 55.225 2,61

02. Complemento autonómico Docencia 1.487.715 1.451.109 -36.606 -2,46

16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador 24.081.024 25.597.629 1.516.605 6,30

160 Seguridad Social 22.566.058 23.979.620 1.413.562 6,26

00.Seguridad Social 21.567.360 22.659.493 1.092.132 5,06

01.Prestación Seguridad Social IT 998.697 1.320.127 321.430 32,18

162 Gastos sociales del personal 1.514.966 1.618.009 103.043 6,8004. Indemnización por jubilación, invalidez per-manente o fallecimiento 429.857 453.864 24.007 5,58

06. Compensación prestación Universidad IT 1.085.109 1.164.145 79.036 7,28

TOTAL CAPITULO I 184.654.905 191.155.744 6.500.839 3,52

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

20 Arrendamientos y cánones 140.541 100.387 -40.154 -28,57

202 00.Arrendamiento de edificios y otras construc-ciones 854 4.582 3.728 436,77

203 00.Arrendamiento maquinaria, instalaciones y utillaje 139.687 95.561 -44.126 -31,59

205 00.Arrendamiento de mobiliario 0 244 244

21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 3.417.904 4.111.419 693.515 20,29

212 De edificios y otras construcciones 1.562.698 2.318.075 755.377 48,34

00.Edificios. Servicio Mantenimiento 194.493 14.916 -179.577 -92,33

01.Mantenimiento general contratado 1.107.760 2.095.392 987.632 89,16

02.Edificios y otras construcciones 257.223 206.622 -50.601 -19,67

04.Montaje actos de estudiantes 3.221 1.145 -2.076 -64,46

213 00.Maquinaria, instalaciones y utillaje 200.631 244.551 43.920 21,89

215 00.Mobiliario y enseres 42.682 45.633 2.951 6,91

216 Equipos para procesos de la información 1.611.893 1.503.160 -108.734 -6,75

00.Equipos informáticos 142.949 146.249 3.300 2,31

01.Equipos informáticos multiuso 139.591 124.495 -15.096 -10,81

02.Sistemas operativos centrales 912.972 720.670 -192.301 -21,06

03.Aplicaciones de gestión universitaria 416.382 511.745 95.364 22,90

22 Material, suministros y otros 25.449.744 25.933.968 484.225 1,90

220 Material de Oficina 1.026.310 976.319 -49.991 -4,87

00.Ordinario no inventariable 687.106 608.523 -78.583 -11,4401.Prensa, revistas y otras publicaciones (exc. fon-dos bibliotecas) 43.025 28.470 -14.555 -33,83

02.Material informático no inventariable 154.227 154.704 478 0,31

03.Material para expedición de Títulos 141.952 184.621 42.670 30,06

221 Suministros 5.723.144 5.579.571 -143.573 -2,51




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

00.Energía eléctrica 3.461.244 3.289.413 -171.831 -4,96

01.Agua y vertido 340.265 362.365 22.099 6,49

03.Combustible 1.176.897 1.190.280 13.382 1,14

04.Vestuario 29.498 21.040 -8.459 -28,68

05.Productos alimenticios 14.196 22.035 7.839 55,22

06.Material fungible de laboratorio 608.798 603.278 -5.520 -0,91

08.Suministro de material deportivo 24.802 63.726 38.924 156,9409. Gastos de Publicaciones y Prensas Universita-rias 67.443 27.435 -40.008 -59,32

222 Comunicaciones 404.309 400.603 -3.706 -0,92

00.Telefónicas 206 126 -80 -38,65

01.Postales 138.504 120.318 -18.186 -13,13

09.Otras comunicaciones 265.599 280.159 14.559 5,48

223 Transportes 226.177 246.168 19.991 8,84

00.Gastos vehículos propios 19.834 24.278 4.444 22,40

01.Gastos vehículos alquilados 206.343 221.890 15.547 7,53

224 00.Primas de seguros 111.199 100.490 -10.709 -9,63

225 Tributos 78.654 82.209 3.555 4,52

00. Tributos Estatales 458 0 -458 -100,00

02. Entidades Locales 78.197 82.209 4.012 5,13

226 Gastos diversos 6.939.395 6.690.231 -249.164 -3,59

00.Gastos generales y de funcionamiento 4.092.433 3.824.482 -267.951 -6,55

01.Atenciones protocolarias y representativas 110.000 113.013 3.013 2,74

02.Gastos de publicidad y Servicio de Prensa 124.925 95.930 -28.996 -23,21

03.Gastos jurídicos y contenciosos 109.524 150.882 41.358 37,76

05.Gastos pruebas de acceso a la Universidad 9.927 8.937 -990 -9,97

06.Pagos por conferencias, cursos, traducciones 1.653.411 1.577.963 -75.448 -4,56

09.Otros gastos diversos 2.844 1.579 -1.264 -44,45

11. Reposición de mobiliario y enseres 117.818 188.817 70.999 60,26

12. Reposición de equipamiento informático 512.217 497.183 -15.034 -2,94

14. Aplicaciones informáticas 9.431 3.969 -5.462 -57,92

15.Reposición de maquinaria y utillaje 196.865 223.487 26.622 13,52

43. Provisión fondo laboral 0 3.989 3.989

227 Trabajos realizados otras empresas y prof. 10.940.556 11.858.377 917.822 8,39

00.Limpieza y aseo 6.307.988 7.120.455 812.467 12,88

01.Seguridad 1.660.270 1.828.839 168.569 10,15

09.Otros trabajos realizados por empresas. 2.972.297 2.909.082 -63.215 -2,13

23 Indemnizaciones por razón del servicio 1.394.872 1.388.314 -6.558 -0,47




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

230 Dietas y locomoción 1.064.286 1.040.449 -23.838 -2,24

01.De personal 790.879 852.253 61.374 7,76

03.De Tribunales de Profesorado 58.796 43.072 -15.724 -26,74

04.De Tribunales de Tesis Doctorales 147.060 91.136 -55.924 -38,03

05.De Coordinación LOGSE 29.740 19.278 -10.462 -35,18

06.De Selectividad 37.811 34.709 -3.103 -8,21

233 Asistencias a pruebas de acceso 330.585 347.865 17.280 5,23

00. Asistencia a Comisión plaza Profesorado 0 1.949 1.94901.Asistencia a Comisión para pruebas habilita-ción nacional 17.952 12.580 -5.372 -29,92

03.Asistencia a Tribunales selección plazas PAS 6.179 32.308 26.129 422,84

05.Asistencia a Tribunales de selectividad 273.406 277.544 4.138 1,51

06.Asistencia a Pruebas de Nivel 33.048 23.484 -9.564 -28,94

27 Fondos bibliográficos 2.328.366 2.409.465 81.098 3,48

270 Libros y revistas 2.328.366 2.409.465 81.098 3,48

01.Libros 234.529 208.273 -26.256 -11,20

02.Revistas 2.093.837 2.201.192 107.355 5,13

TOTAL CAPITULO II 32.731.426 33.943.552 1.212.126 3,70

3 GASTOS FINANCIEROS

31 De préstamos en moneda nacional 97.721 68.017 -29.704 -30,40

310 Intereses préstamos corto plazo 66.614 37.314 -29.300 -43,98

311 Gastos de emisión, modificación y cancelación a corto plazo 2.392 0 -2.392 -100,00

319 Otros gastos financieros 28.716 30.703 1.987 6,92

34 Intereses de depósitos y avales 37.535 33.080 -4.454 -11,87

340 Intereses de depósitos 37.535 33.080 -4.454 -11,87

35 Intereses de demora y otros gastos 90.234 64.106 -26.128 -28,96

352 Intereses de demora 90.234 64.106 -26.128 -28,96

TOTAL CAPITULO III 225.490 165.204 -60.286 -26,74


48 A familias e instituciones sin fines de lucro 3.391.501 3.142.229 -249.273 -7,35

480 Becas 3.275.008 3.084.982 -190.026 -5,80

01.Ayudas al estudio 719.780 776.138 56.358 7,83

02.Becas apoyo gestión 349.413 302.041 -47.373 -13,56

03.Ayudas Universa 1.327.836 1.240.730 -87.106 -6,56

04.Otras becas y ayudas 113.112 107.589 -5.524 -4,88

05.Becas Relaciones Internacionales 631.418 505.905 -125.513 -19,88

06.Ayudas programa Mentor 9.940 8.680 -1.260 -12,68




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

07.Becas financiadas por entidades privadas 123.508 143.900 20.391 16,51

481 Derechos de Autor 101.468 42.222 -59.247 -58,39

01.Derechos de Autor.- S.P.U.Z. 100.814 42.222 -58.592 -58,12

02.Derechos de Autor.- Otros 655 0 -655 -100,00

489 Transferencia empresas y otras instituciones 15.025 15.025 0 0,00

TOTAL CAPITULO IV 3.391.501 3.142.229 -249.273 -7,35

6 INVERSIONES REALES

62 Inversión nueva funcion. oper. servicios 3.611.988 2.539.310 -1.072.678 -29,70

621 Obras de nueva planta o grandes rehabilitaciones 0 5.782 5.782

50. Grandes actuaciones plan de inversiones 0 5.782 5.782

622 Pequeñas reformas o adecuación de espacios 2.351.971 1.564.494 -787.477 -33,48

00. Obras menores 51.444 31.004 -20.440 -39,73

40. Obras RAM 693.391 529.816 -163.575 -23,59

50. Obras plan de inversiones 1.580.480 967.748 -612.732 -38,77

70. Actuaciones especiales 26.656 35.926 9.270 34,77

624 Renovación 56.107 0 -56.107 -100,00

625 Mobiliario y enseres 680.666 535.839 -144.828 -21,28

00. Equipamiento de infraestructura general 1.208 2.094 886 73,39

01. Mobiliario y enseres en centros 17.821 41.078 23.258 130,51

10. Equip.grandes actuaciones. Plan plurianual 0 286.876 286.87620. Equipamiento grandes actuaciones. Plan in-fraestructuras 361.523 0 -361.523 -100,00

40. Equipamiento RAM 49.217 205.791 156.574 318,13

50. Equipamiento Plan de inversiones 12.588 0 -12.588 -100,00

60. Equipamiento FEDER 238.311 0 -238.311 -100,00

626 Equipamiento informático y de comunicaciones 523.244 369.165 -154.079 -29,45

00. Equipos informáticos 363.267 185.427 -177.840 -48,9601. Equipamiento informático y de comunicacio-nes centralizado 51.463 59.660 8.197 15,93

02. Infraestructura de comunicaciones y telefonía. Proyecto RACI 97.484 120.214 22.730 23,32

40. Equipamiento informático RAM 2.052 3.863 1.811 88,26

50. Equipamiento informático Plan de inversiones 8.977 0 -8.977 -100,00

628 Elementos de transporte 0 64.031 64.031

64 Gastos de inversiones carácter inmaterial 28.267.599 27.044.426 -1.223.174 -4,33

640 Gastos en Investigación 28.024.029 26.994.330 -1.029.699 -3,67

00. Investigación 3.612.189 2.612.080 -1.000.109 -27,6906. Pagos a personal investigación: Becas, catas, colab. 8.819.091 7.850.974 -968.117 -10,98

07. Pagos a personal investigación. Otros 2.762.874 3.282.283 519.409 18,80




2018Subconcepto

2017-2018Diferencia

2017-2018 %

10. Gastos utillaje investigación 341 12.024 11.683 3.427,43

11. Gastos mobiliario investigación 32.051 15.950 -16.101 -50,24

12. Gastos equipos informáticos investigación 716.293 643.870 -72.422 -10,11

13. Gastos elementos de transporte investigación 1.699 1.414 -285 -16,76

14. Dietas investigación 2.255.185 2.446.044 190.859 8,46

15. Maquinaria investigación 2.392.489 2.748.772 356.284 14,89

16. Fondos bibliográficos investigación 103.245 106.617 3.373 3,27

17. Otros gastos investigación 4.043.964 4.213.668 169.705 4,20

18. Aplicaciones informáticas investigación 16.628 4.357 -12.271 -73,80

20. Cuota patronal personal investigación 2.786.769 2.495.208 -291.560 -10,46

21. Movilidad investigación 353.601 436.517 82.916 23,45

22. Alquiler espacios 5.100 0 -5.100 -100,00

29. Gastos de gestión IVA intracomunitario 2.612 5.745 3.133 119,98

43. Provisión fondo laboral investigación 0 3.989 3.98950. Paga extra diciembre 2012 Personal Investiga-dor 119.900 114.816 -5.084 -4,24

649 Tasas, licencias y honorarios 243.571 50.096 -193.475 -79,4300. Tasas, licencias y honorarios profesionales por proyectos 7.788 0 -7.788 -100,00

40. Tasas, licencias y honorarios RAM 3.944 12.699 8.756 222,0350. Tasas, licencias y honorarios Plan de inversio-nes 231.839 37.397 -194.443 -83,87

TOTAL CAPITULO VI 31.879.587 29.583.735 -2.295.852 -7,20

8 ACTIVOS FINANCIEROS

85 Adquisición de acciones y participaciones 0 31.570 31.570

850 Adquisición de acciones y participaciones. Sector público 0 31.570 31.570

TOTAL CAPÍTULO VIII 0 31.570 31.570


91 Amortización préstamos moneda nacional 2.989.641 2.779.549 -210.092 -7,03

01. Amortización a largo MICIN 463.360 460.503 -2.857 -0,62

02. Amortización a largo Innocampus 236.281 239.045 2.764 1,17

913 00.Amortización de préstamos 2.290.000 2.080.000 -210.000 -9,17

94 Devolución de depósitos y fianzas 144.641 142.793 -1.848 -1,28

941 00.Devolución de Fianzas 144.641 142.793 -1.848 -1,28

TOTAL CAPITULO IX 3.134.282 2.922.342 -211.940 -6,76

TOTAL OBLIGACIONES RECONOCIDAS 256.017.192 260.944.376 4.927.184 1,92

ANÁLISIS DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN

Y DEL GASTO DEL EJERCICIO

ANEXO II.


ANEXO II. ANÁLISIS DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN Y DEL GASTO DEL EJERCICIO


I. ANÁLISIS DE LAS FUENTES DE FINANCIACIÓN

A efectos de llevar a cabo un análisis de la realización de los ingresos vamos a clasificarlos, según su origen, en financiación propia, pública, privada y pasivos financieros. Dentro de cada uno de estos grupos de financiación se procederá a realizar un análisis de su origen, haciendo hincapié en aquellos conceptos económicos que por su cuantía tienen una mayor importancia.

El cuadro B1 resume el montante total de ingresos de 2017 y 2018, según los tipos de financiación señalados.

Cuadro B1. Financiación de la UZ (euros)

Conceptos Importe 2017 Importe 2018

Financiación propia 54.285.188 51.872.515

Financiación pública 183.471.861 191.904.223

Financiación privada 22.417.481 24.995.621

Pasivos financieros 136.993 51.086

TOTAL 260.311.523 268.823.445

La distribución de 2018 aparece ilustrada en el gráfico B1, donde puede apreciarse con nitidez la importancia de la financiación pública, que alcanza el 71,4% del total, seguida de la financiación propia, un 19,3%, y la financiación privada, con un 9,3%.

Gráfico B1. Financiación de la UZ, 2018 (%)



En todo el desarrollo que sigue se utilizarán los importes correspondientes a los derechos reconocidos netos, entendiendo por tales los que surgen en el momento en que la Universidad reconoce una deuda, cuantificada y exigible, frente a un tercero.

I.1. FINANCIACIÓN PROPIA

Se considera financiación propia los ingresos que genera la Universidad por los servicios prestados tanto a la Comunidad Universitaria, como al exterior.

Como fuentes de financiación propia de la Universidad podemos considerar tres grandes bloques: por un lado, los precios públicos, que incluyen las enseñanzas oficiales y propias, matrícula en cursos de idiomas, alojamientos en Colegios Mayores, etc.; por otro, las prestaciones de servicios, entre los que se encuentran los alquileres de aulas, compensaciones por la utilización de infraestructuras propias, etc.; por último, los rendimientos patrimoniales –intereses de depósitos, cánones de cafeterías y comedores y rentas de inmuebles-. Los diversos conceptos se recogen en el cuadro B2 para los periodos de 2017 y 2018.

Cuadro B2. Financiación propia de la UZ (Euros)

Conceptos Importe 2017 Importe 2018

Venta de bienes 538.711 523.061

Prestación de servicios 5.955.899 7.046.549

Intereses de depósitos 10.530 8.429

Venta de otras inversiones reales 0 3.086

Productos de concesiones y Renta Bienes 668.732 629.389

Otros ingresos 4.543.597 1.284.510

Reintegros de operaciones corrientes 41.280 90.023

Precios Públicos 42.526.439 42.287.468

TOTAL 54.285.188 51.872.515

El importe total obtenido mediante estas fuentes de financiación asciende, como puede observarse en el cuadro, a 51.872.515€. Respecto al ejercicio 2017, se ha experimentado una disminución de 2.412.673€, que se produce principalmente en las partidas de otros ingresos y de precios públicos y, concretamente, en la disminución de ingresos por recuperación del IVA soportado, ya que se ha realizado un ajuste en estos ingresos para que reflejen la realidad de la liquidación de IVA de la Universidad de Zaragoza.

Todo ello aparece reflejado en el gráfico B2, donde se comparan las aportaciones de los diferentes epígrafes considerados en este tipo de financiación.



Gráfico B2. Financiación propia de la UZ, ejercicio 2018 (%)

Un análisis individualizado de los diferentes conceptos de la financiación propia nos permitirá conocer con más detalle la procedencia de estos fondos.

a) Venta de bienes

Los ingresos que se obtienen por el concepto de venta de bienes suponen un 1% de la financiación propia y se refieren fundamentalmente a:

La venta de publicaciones propias (a través del Servicio de Prensas Universitarias): 207.405 €

Encuadernaciones y productos de reprografía (tanto de los distintos Centros de la Universidad como de los diferentes Servicios Universitarios): 278.509 €

Venta de productos agropecuarios: 33.105 €

Venta de otros bienes: 4.041 €

b) Prestación de servicios

Los ingresos por prestación de servicios ascienden a 7.046.549 €, lo que supone un 14% de la financiación propia. Se engloban, entre otros conceptos, los fondos obtenidos a través de:

Recaudación teléfonos públicos: 15.572 €

Compensación utilización infraestructura:

o Investigación: 3.689.564 €

o Estudios Propios: 497.056 €

o Cátedras: 285.293 €

o Otras: 408.726 €

Tasas de congresos de investigación: 604.224 €

Otras prestaciones: 1.546.114 €



c) Intereses de depósitos

Este epígrafe hace referencia a los intereses y dividendos que abonan a la Universidad las diferentes entidades bancarias en que se encuentran depositados sus fondos, ascendiendo a un total de 8.429 €.

d) Productos de concesiones y Renta de Bienes

Se agrupan en este concepto los cánones que abonan los adjudicatarios de las cafeterías y comedores de los distintos Centros y Colegios Mayores de la Universidad, así como la Agencia de viajes, y las rentas de bienes, representando un total de 629.389 €, que suponen un 1% de la financiación propia. Desglosando los diferentes conceptos el resultado es:

Canon cafeterías: 218.167 €

Canon máquinas expendedoras: 329.990 €

Canon agencia de viajes: 20.661 €

Canon fotocopiadoras: 2.801 €

Canon antenas Interfacultades y Veterinaria: 13.074 €.

Canon tienda-librería edificio Paraninfo: 12.976 €

Rentas de Bienes inmuebles: 12.154 €

Intereses y dividendos: 19.565 €

e) Otros ingresos

Ascienden a 1.284.510 € y representan un 2 % de los ingresos por financiación propia. Entre otros, se incluyen ingresos por trabajos realizados por los distintos servicios, prima por cobranza del seguro escolar de los estudiantes y recuperación de IVA soportado deducible.

f) Reintegros de operaciones cerradas

Ascienden a 90.023 €. Se trata de cantidades que han sido abonadas por la Universidad de Zaragoza indebidamente en años anteriores y, tras la solicitud de reintegro, se reciben en este ejercicio.

g) Precios públicos

La cantidad asciende a 42.287.468 €, lo que supone un 82 % de la financiación propia. Se incluyen todos los ingresos debidos al cobro de tarifas académicas por matrícula en estudios oficiales, pruebas de mayores de 25 años, pruebas de acceso a la Universidad, certificados, traslados y compulsas, proyectos fin de carrera y expedición de títulos, gastos fijos de matrícula, etc.

Además, se incluyen en este apartado los ingresos obtenidos por:

Matrícula de Estudios Propios: 1.888.894 €

Derechos de matrícula otros centros (ICE,

Centro de Lenguas Modernas, Cursos ELE, etc.): 1.732.984 €

Derechos de Alojamiento, restauración y residencia: 3.787.738 €



Alquiler de instalaciones -4.024 €

Tasas oposiciones 68.635 €

Los precios públicos representan el porcentaje mayor del capítulo III de ingresos, suponiendo a su vez la mayor fuente de financiación propia con que cuenta la Universidad de Zaragoza. Destacan dentro de estos ingresos:

Por pruebas de acceso a la Universidad: 769.616 €

Por homologación de títulos extranjeros 2.453 €

Por certificaciones, traslados, compulsas : 249.845 €

Por trámites de estudios de doctorado: 99.500 €

Expedición de Títulos oficiales: 942.169 €

Ingresos por gastos fijos de matrículas oficiales: 662.664 €

Por trámites estudios propios: 73.233 €

Apertura de expediente grados: 262.756 €

Precios públicos de matrícula: 31.744.811 €

de los cuales:

o Tasas académicas en Centros: 20.824.955 €

o Derechos de matrícula Tercer Ciclo: 370.921 €

o Compensación por alumnos becarios MEC: 5.732.878 €

o Compensación becas Gobierno de Aragón 185.371 €

o Compensación por bonificación matrícula Gobierno

de Aragón 2.329.878 €

o Compensación por alumnos becarios Gobierno Vasco: 123.142 €

o Compensación por extensión del beneficio

de familia numerosa: 1.754.104 €

o Becas y Ayudas UZ: 423.562 €

En el cuadro B3 se presenta la distribución de los ingresos por tarifas académicas en los Centros de la Universidad durante el ejercicio de 2018.

Cuadro B3. Ingresos por tasas académicas en los Centros de la UZ, ejercicio 2018 (euros)

Centros Importe Porcentaje

Facultad de Ciencias 1.701.965 8,18

Facultad de Economía y Empresa 2.863.372 13,76

Facultad de Derecho 1.212.450 5,83

Facultad de Filosofía y Letras 1.688.563 8,11

Facultad de Medicina 1.058.501 5,09



Centros Importe Porcentaje

Facultad de Veterinaria 1.027.909 4,94

Escuela de Ingeniería y Arquitectura 3.927.389 18,87

Facultad de Educación 1.839.622 8,84

Facultad de Ciencias de la Salud 788.651 3,79

Facultad de Ciencias Sociales y del Trabajo 786.286 3,78

Facultad de Ciencias Humanas y de la Educación 661.272 3,18

Escuela Politécnica Superior de Huesca 407.712 1,96

Facultad de Empresa y Gestión Pública 292.071 1,40

Facultad de Ciencias de la Salud y del Deporte 662.959 3,19

Facultad de Ciencias Sociales y Humanas 1.063.678 5,11

E.U. Politécnica de Teruel 193.970 0,93

Centros Adscritos (compensación según convenios) 632.016 3,04

TOTAL 20.808.386 100

A continuación se detallan pormenorizadamente los ingresos de Estudios Propios y de Cursos y Seminarios.

Estudios Propios

Son los ingresos obtenidos por la percepción de las tasas aplicadas a los Estudios Propios que se cursan y tramitan en la Universidad de Zaragoza (importes en euros). Estos precios públicos son fijados por el Consejo Social. Su desglose es el siguiente:

UP Estudio Propio Importes

303 E.U. en Intervención Interdisciplinar en Trastornos y Conducta Alimentaria 3.348

306 D.P. en Ingeniería de los Recursos Hídricos 7.267

308 E.U. en Derecho y Regulación Bancaria 11.528

309 M.P. en Endocrinología y Metabolismo del Niño y del Adolescente 14.906

317 D. E. en Investigación en Áreas Científicas 1.140

320 E. U. en Economía Social 3.291

329 E. U. en Psicomotricidad y Educación 5.627

340 M.P. en Trabajo Social en Salud 8.225

352 M.P. en Organización Industrial 41.556

359 M.P. en Energías Renovables 155.908




361 M.P. en Fisioterapia Manual Ortopédica. OMT. 246.239

367 M.P. en Osteopatía Estructural 62.489

381 D.E. en Dirección Contable y Financiera de la Empresa 9.946

382 D.E. en Contabilidad y Auditoría de las Administraciones Públicas Territoriales 28.820

385 M.P. en Gestión Internacional y Comercio Exterior 79.857

403 M.P. en Derecho de los Deportes de Montaña 8.492

418 D.E.U. en Microsistemas e Instrumentación Inteligente 8.492

444 E.U. en Lean Factory Management 33.435

445 M.P. en Automoción 532

446 E.U. en CLIL e Innovación en el aula de inglés de educación prima-ria 992

447 M.P. en Medicina de urgencia y rescate en montaña 31.760

448 D.E. en Estudios japoneses. Derecho, Sociedad y Cultura 7.501

453 M.P. en Administración Electrónica de Empresas (MeBA) 40.527

456 M.P. en Endodoncia 42.050

461 M.P. en Cooperación para el Desarrollo 11.559

462 D.E. en la Residencia del Eureopean College of Small Ruminats Health and Managemement 183

463 M.P. en Competencias Digitales del Profesorado -1.152

464 E.U. en Gestión en I+D+I en la Empresa 3.094

465 M.P. en Coloproctología 116.148

466 M.P. en Periodoncia e Implantología Oral 66.667

467 M.P. en Museos: Educación y Comunicación 5.285

468 M.P. en Diseño y Desarrollo de Componentes de Plástico Inyecta-do 18.460

469 C.E.U en Técnicas de Participación Ciudadana 5.323

491 M.P. en Musicoterapia -576

499 C.E.U. en Protocolo y Ceremonial y Actos Sociales 1.071

646 D.E. en Derecho Migratorio, Extranjería y Asilo 2.789

651 E.U. en Anestesia y Cirugía de Pequeños Animales 265




652 C.E.U. en Alimentos Vegetales y Micológicos en la Gastronomía Aragonesa -208

653 D.E. en Innovación y Evaluación en el ámbito de la Intervención Social 306

654 D.E. en Auditoría Sociolaboral -153

656 C.E.U. en Formación para la Intervención con personas en situa-ción de Discapacidad 614

657 M.P. en Genética Clínica 34.093

658 E.U. en Gestión Integrada de Plagas Agrícolas 8.905

659 D.E.U. en Religión y Derecho en la Sociedad Democrática 9.338

663 E.U. en Gestión de la Responsabilidad Social 10.904

664 E.U. en Mercados Energéticos 5.048

667 E.U. en Asesoramiento a Emprendedores 10.818

668 D.E. en Dirección y Gestión de Recursos y Servicios Sociales 20.180

670 D.E. en Mindfulness 25.651

671 M.P. en Mindfulness 166.497

675 M.P. en Educación Socioemocional para el desarrollo personal y profesional 11.930

676 E.U. en Gestión de Empresas Familiares 1.127

677 D.E. en Investigación en Energías Renovables y Eficiencia Energé-tica -68

683 C.E.U. en Gestión de la Responsabilidad Social 20

689 D.E. en Clínica de Pequeños Rumiantes 449

690 D.E. en Sustainable Energy Management 37.829

691 M.P. en Tecnologías ERP SAP -16

695 M.P. en Operaciones Productivas y Logísticas - ERP 62.762

697 D.E. en Instalaciones de Energías Renovables y su integración en la Red 54.083

698 M.P. en Recursos Humanos 65.585

699 E.U. en Educación en Territorios Rurales 714

923 M.P. en Intervencionismo Vascular y no Vascular guiado por Ima-gen 74.103

924 E.U. en Mercado Inmobiliario 13.268

925 C.E.U. en Mercado Inmobiliario 4.527

926 M.P. en Instalaciones de Transporte por Cable 584




927 M.P. en Home Technology Engineering -144

929 E.U. en Fotografía aplicada a la Obra de Arte -918

930 E.U. en Mediación Concursal 37.541

933 D.E.U. en Cooperación para el Desarrollo -153

943 M.P. en Intervención Familiar y Sistemática 37.798

948 M.P. en Gestión Sostenible del agua 782

951 C.E.U. en Gestión de las Relaciones Laborales 7.032

954 M.P. en Big Data 1.152

955 D.E.U. en Gemología 3.544

957 M.P. en Clínica de Pequeños Animales I 2.509

962 M.P. en Lectura, libros y lectores infantiles y juveniles 12.864

965 M.P. en Eficiencia Energética en la Edificación 3.482

974 D.E. en Filología Aragonesa 3.919

981 M.P. en Clínica de Pequeños Animales II 2.509

987 D.E.U. en Formación Pedagógica y Didáctica para Profesores Técni-cos de FP 39.353

Formación Permanente: Cursos y seminarios

La cantidad asciende a 1.732.984 €. Por la impartición de cursos y seminarios principalmente en:

Centro de Lenguas Modernas 637.705 €

Cursos de Español como Lengua Extranjera 674.059 €

Universidad de la Experiencia 213.303 €

Cursos Extraordinarios 54.911 €

I.2. FINANCIACIÓN PÚBLICA

La financiación pública recoge las trasferencias corrientes y de capital recibidas de la Comunidad Autónoma de Aragón, del Ministerio de Educación Ciencia e Innovación y de otras Administraciones Públicas para financiar las necesidades estructurales de la Universidad.

La financiación pública representa el 72% del conjunto de los ingresos obtenidos por la Universidad. Ahora bien, la existencia de diversas Administraciones en el territorio en que se encuentra ubicada nuestra Universidad hace recomendable un desglose para conocer cuál es el grado de aportación de las mismas.



En el cuadro B4 se presentan las cifras transferidas por cada administración, en 2017 y 2018, diferenciando los ingresos en función de su aplicación a gastos corrientes o de capital.

Cuadro B4. Financiación pública de la UZ (euros)

Concepto Corrientes De capital Total 2018 Total 2017

Administración del Estado 4.390.510 2.280.107 6.670.617 6.350.770

Organismos Autónomos Adminis-trativos 0 0 0 0

Comunidades Autónomas 176.951.904 7.511.621 184.463.525 176.644.986

Corporaciones Locales 541.734 228.346 770.080 476.106

Total 181.884.148 10.020.074 191.904.222 183.471.862

Los dos tipos de utilización de los ingresos de procedencia pública, bien sea para gastos corrientes o de capital, están claramente diferenciados, pudiendo apreciarse que los empleados en gastos corrientes suponen 18 veces el importe de los consignados para gastos de inversión, 181.884.148 € frente a 10.020.074 €.

El gráfico B3 compara ambas contribuciones, siendo la aportación de la Comunidad Autónoma muy superior a la de la Administración del Estado.

Gráfico B3. Financiación pública de la UZ, ejercicio 2018(%)

A continuación se analizará de forma más pormenorizada la financiación de las diversas Administraciones, en función de la división ya establecida entre ingresos que financian gastos corrientes e ingresos que financian gastos de capital.



I.2.1. Financiación pública para gastos corrientes

a) Administración del Estado

Los ingresos suponen un total de 4.390.510 € y provienen fundamentalmente del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte y del Ministerio de Economía y Competitividad para financiar ayudas y contratos predoctorales, contratación de personal y de técnicos de apoyo.

b) Organismos Autónomos Administrativos

En 2018 no se han producido ingresos en este concepto.

c) Comunidades Autónomas

Los ingresos ascienden a 176.951.904 €, correspondientes en su totalidad a la Comunidad Autónoma de Aragón, que comprende la Transferencia Básica y otras adicionales, destacando los siguientes importes:

Transferencia Básica: 160.777.957 €.

Contrato Programa Complementos Retributivos PDI: 8.205.715 €

Para ayuda a estudiantes: 600.000 €

Para financiar contratos predoctorales y

personal en formación: 2.194.543 €

Devolución paga extraordinaria 2012: 1.406.513 €

Para Universa: 1.121.957 €

Financiación plazas vinculadas: 2.083.766 €

Para Cátedras: 218.776 €

Para el Consejo Social: 62.000 €

d) Corporaciones Locales

Los ingresos ascienden a 541.734 € desglosados en:

Ayuntamiento de Zaragoza: 241.225 €

Diputación Provincial de Zaragoza: 42.234 €.

Diputación Provincial de Huesca: 67.887 €.

Otras corporaciones Locales: 190.388 €

I.2.2. Financiación pública para gastos de capital

a) Administración del Estado

Los ingresos ascienden a 2.280.107 €, en su gran mayoría del Ministerio de Economía y Competitividad para financiar Proyectos de Investigación.

b) Comunidades Autónomas



Los ingresos se elevan a 7.511.621€ y corresponden a financiación para infraestructuras y equipamiento (1.944.536€) y a las ayudas destinadas a grupos de investigación, Institutos Universitarios de Investigación, así como Convenios suscritos con la Universidad de Zaragoza en materia de investigación.

c) Corporaciones locales

Los ingresos ascienden a 228.346 €, desglosados de la siguiente manera:

Ayuntamiento de Zaragoza: 154.686 €

Ayuntamiento de Huesca: 4.800 €

Otras corporaciones locales: 68.860 €

I.3. FINANCIACIÓN PRIVADA

En este apartado se incluyen los ingresos procedentes de empresas privadas, familias e instituciones sin ánimo de lucro y del exterior, así como la financiación obtenida de los Convenios que la Universidad firma con empresas o instituciones para la realización de trabajos de docencia e investigación.

La financiación privada de la Universidad alcanza el 9% del total.

Se observa una disminución del 17% en las aportaciones de familias e instituciones sin ánimo de lucro, así como un aumento del 18% de los ingresos del exterior. Las aportaciones de empresas privadas apenas aumentan un 3,5% respecto a 2017.

El cuadro B5 y el gráfico B4 presentan, de forma resumida, la composición de la financiación privada de la Universidad, alcanzando la cifra de 24.995.621 €.

Cuadro B5. Financiación privada de la UZ, ejercicio 2017 y 2018 (Euros)

Conceptos Corrientes De capital Total 2018 Total 2017

De Familias e Instituciones sin ánimo de lucro 507.408 391.598 899.006 1.051.854

Empresas privadas 2.759.914 8.274.956 11.034.870 10.653.329

Del exterior 2.697.958 10.363.787 13.061.745 10.712.298

Total 5.965.280 19.030.340 24.995.621 22.417.481



Gráfico B4. Financiación privada de la UZ, ejercicio 2018(%)

Se comprueba en el gráfico B4 que, junto a los ingresos procedentes de Empresas Privadas que suponen el 44% de la financiación privada, merece destacarse por su importancia el epígrafe ingresos del Exterior con una participación del 52%.

A continuación se analizan aquellos conceptos de ingreso que, por su volumen, suponen una mayor aportación a la financiación privada de la Universidad de Zaragoza.

I.3.1. Empresas privadas

La financiación se eleva a un total de 11.034.874 €, que representan el 44% del total de la financiación privada. Estos ingresos se clasifican en función de su aplicación a gastos corrientes o de capital, de manera que se obtienen los siguientes resultados:

- Ingresos corrientes. Ascienden a 2.759.914 € y se corresponden con ingresos de mecenazgo de entidades financieras y de empresas para becas de Universa.

- Ingresos de capital. Suponen 8.274.956 €, correspondientes en su mayoría a la financiación para Proyectos y Contratos de Investigación gestionados por OTRI.

I.3.2. Exterior

Se refiere a los ingresos que provienen de la Unión Europea, alcanzando un total de 13.061.745 €, que representan un 52% del total de la financiación privada. De ellos destaca el apartado de capital con un importe de 10.363.787 €, incluyendo entre otros ingresos correspondientes a Programas Europeos y Fondos FEDER.

I.4. PASIVOS FINANCIEROS

La cantidad asciende a 51.086 €. Dicha cantidad corresponde a depósitos y fianzas ingresadas por los estudiantes alojados en Colegios Mayores.



II. ANÁLISIS DE LOS GASTOS

Las grandes cifras sobre la distribución del gasto en los ejercicios 2017 y 2018 se presentan, de forma esquemática, en el cuadro B6, donde se agrupan en función de la finalidad a que han sido aplicadas: gastos de personal, adquisición de bienes consumibles, inversiones, etc., que se corresponde con los diversos capítulos que componen el presupuesto de gastos. La información incluye tanto el montante global de cada apartado como su importancia relativa en el conjunto de los gastos.

Cuadro B6. Distribución del gasto de la UZ (Miles de Euros)

Concepto Importe 2017 Importe 2018

Personal (Cap. 1) 184.655 191.156

Bienes y Servicios (Cap. 2) 32.731 33.943

Gastos financieros (Cap. 3) 225 165

Becas (Cap. 4) 3.392 3.142

Inversiones (Cap. 6) 31.880 29.584

Activos Financieros (Cap. 8) 0 32

Pasivos financieros (Cap. 9) 3.134 2.922

TOTAL 256.017 260.944

En el gráfico B5 se muestra de forma más clara la distribución del gasto, destacando por encima de cualquier otro el gasto en personal, un 73,3% del total, seguido a gran distancia por el gasto en bienes y servicios, con un 13% y en inversiones, con un 11,3%. Es decir, los gastos de funcionamiento han alcanzado un 86% del total de gastos realizados.

Gráfico B5. Distribución del gasto de la UZ, 2018 (%)



A continuación, procedemos a analizar en detalle cada uno de los capítulos presupuestarios, teniendo en cuenta que las cifras que se manejan corresponden a obligaciones reconocidas netas a 31 de diciembre de 2018; es decir, corresponden a deudas reconocidas por la Universidad hacia terceros, se encuentren éstas liquidadas o pendientes de pago al finalizar el ejercicio.

II.1. GASTOS DE PERSONAL

En los gastos de personal se incluyen las retribuciones que devengan los diferentes tipos de empleados que prestan sus servicios en la Universidad y que podemos agrupar en:

Funcionarios: se incluye a los funcionarios, tanto de carrera como interinos, de los cuerpos docentes universitarios y del P.A.S.

Personal laboral: Tanto P.A.S., como P.D.I. contratado y laboral fijo.

Personal eventual de administración y servicios.

Otro personal: profesores eméritos.

Dentro de las retribuciones, los incentivos al rendimiento cuentan con un artículo en exclusiva. Junto a las retribuciones figura otro concepto claramente diferenciado, el de cuotas, prestaciones y gastos sociales.

Los gastos de personal ascienden a un total de 191.155.744 €, lo que supone el concepto de mayor volumen de los gastos de la Universidad, con un 73% del total.

En el cuadro B7 figura la distribución de los gastos en materia de personal, ordenados según los diferentes artículos que forman el Capítulo I del presupuesto de gastos y con la división por tipos de empleados ya señalada. Para una mejor comprensión de los datos, se presentan también en el gráfico B6.

Cuadro B7. Distribución de los gastos de personal, 2017 y 2018 (Miles de Euros)


Funcionarios 110.110 112.827

Laborales 31.489 33.841

Eventuales 41 41

Otro Personal 4.347 4.077

Incentivos al Rendimiento 14.587 14.772

Cuota Patronal 22.566 23.980

Prestaciones y Gastos Sociales 1.515 1.618

TOTAL 184.655 191.156

Destaca de forma absoluta el importe correspondiente a las retribuciones básicas y complementarias



de los funcionarios, que supone el 59% del total de gastos de personal. Los siguientes conceptos en importancia son personal laboral con el 18 % y cuota patronal con el 13%.

Gráfico B6. Distribución de los gastos de personal, 2018 (%)

Los incentivos al rendimiento alcanzan un 8%, incluyendo este concepto los sexenios de investigación y los complementos retributivos autonómicos por docencia, investigación y dedicación.

Los quinquenios docentes, que ascienden a 10.407.063€, se incluyen en las retribuciones de funcionarios y laborales, ya que se perciben como complementos específicos del personal docente.

El incremento del gasto de personal respecto al ejercicio anterior, que supone un 3,5%, se debe fundamentalmente al aumento de las retribuciones de los empleados públicos, así como al incremento de los pagos a personal laboral con financiación externa, de la cuota patronal de seguridad social y de los incentivos al rendimiento.

II.2. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

En este capítulo se agrupan los gastos ocasionados por la adquisición de bienes corrientes y de funcionamiento y por la contratación de servicios que la Universidad necesita que se realicen para el funcionamiento de los diferentes Centros, Servicios y otras Unidades que la componen.

Los gastos para el ejercicio 2018 alcanzan la cantidad de 33.943.552 €, lo que supone el 13% del total de los gastos ejecutados para este ejercicio, distribuidos conforme a lo que se indica en el cuadro B8, donde, siguiendo el esquema de los diferentes conceptos presupuestarios incluidos en el Capítulo 2 del presupuesto de gastos, se da información de los mismos.



Cuadro B8. Distribución de los gastos de funcionamiento, 2017 y 2018 (Miles de Euros)


Arrendamientos 140 100

Reparaciones, mantenimiento y conservación 3.418 4.111

Material, suministros y otros 25.450 25.934

Indemnizaciones por razón del servicio 1.395 1.388

Fondos bibliográficos 2.328 2.410

TOTAL 32.731 33.943

Los gastos por arrendamiento de pisos y locales y, fundamentalmente, de maquinaria, representan una cantidad apenas reseñable del 0,3%.

Los gastos en reparaciones, mantenimiento y conservación, donde se incluyen los contratos de mantenimiento, tanto de edificios como de mobiliario, equipamiento ofimático y otros equipos y aparatos como ascensores, calefacción, etc., alcanzan un 12% del total, con 4.111.419 €.

De igual forma, se han considerado en este apartado, dada su adscripción presupuestaria, los gastos por indemnizaciones en razón del servicio, que alcanzan 1.388.314 € y donde se incluyen dietas y gastos de locomoción de la coordinación de Bachillerato y Selectividad, de tribunales de plazas de profesorado y de tesis doctorales, de PAS y gastos ocasionados por las reuniones de Departamentos, Órganos de Gobierno y Claustro, que suponen un 4% del total.

Los gastos en fondos bibliográficos (libros y revistas científicas) alcanzan un 7%, con 2.409.465 €.

Por último, los gastos en adquisición de materiales de oficina, papel, suministros (electricidad, combustible, etc.), teléfono, así como los correspondientes a las contratas con otras empresas que prestan servicios a la Universidad de Zaragoza (limpieza, vigilancia, comedores, etc.) y otros gastos (incluidos seguros, asistencia jurídica, etc.) suponen 25.933.969 €. Este apartado es el más importante, con un 76,4% del total, tal como se muestra en el gráfico B7.

Es preciso señalar que, comparando los gastos con los del ejercicio 2017, se ha producido un aumento que representa un 3,7%.



Gráfico B7. Distribución de los gastos de funcionamiento, 2018 (%)

II.3. GASTOS FINANCIEROS

Como gastos financieros se incluyen los intereses que tiene que abonar la Universidad a las entidades financieras con la que tiene concertado créditos a corto plazo para atender necesidades urgentes de Tesorería, el pago de intereses de demora por el retraso en el pago a proveedores y otras comisiones bancarias.

Suponen un montante de 165.204 €, distribuido de la siguiente forma:

Intereses de créditos a corto plazo: 37.314 €

Intereses de avales: 33.081 €

Intereses de demora: 64.106 €

Comisiones bancarias: 30.703 €

En este apartado se ha experimentado una disminución del 27% respecto al año anterior, por los bajos tipos de interés actuales, en el marco de la prudencia financiera establecida por el Gobierno de España y por la disminución de intereses de demora abonados a empresas, como consecuencia de una mejora en los plazos de pago a proveedores.

II.4.BECAS

Se incluyen en este apartado las aportaciones que realiza la Universidad de Zaragoza de sus fondos para la concesión de becas a estudiantes, cantidad que en este ejercicio ha alcanzado la cifra de 3.142.229 €.

Merecen mención por su importancia los siguientes apartados:

Becas gestionadas por UNIVERSA para la realización

de prácticas de formación en empresas: 1.240.730 €

Becas gestionadas por la Sección de Relaciones Internacionales



para intercambio de estudiantes en diversos programas: 505.905 €

Ayudas al estudio de la Universidad de Zaragoza: 776.138 €

Ayudas y becas de gestión dirigidas a que estudiantes se formasen

en diversas actividades que se llevan a cabo en las Unidades o Servicios

de la Universidad de Zaragoza: 445.940 €

II.5. GASTOS DE CAPITAL

Se agrupan en este epígrafe los conceptos que figuran en el Capítulo 6 del presupuesto de gastos. Se consideran como tales aquellos que suponen una inversión, ya sea material (obras, equipamiento) o inmaterial (investigación).

En el cuadro B9 y en el gráfico B8 se presenta un desglose de este tipo de gastos que, en conjunto, suponen 29.583.735 €, distribuidos en dos grandes apartados.

Cuadro B9. Distribución de los gastos de capital, 2017 y 2018 (miles de Euros)


Inversión nueva asociada funcionamiento servicios 3.612 2.539

Gastos de inversión de carácter inmaterial (In-vestigación) 28.268 27.045

TOTAL 31.880 29.584

La parte más importante del gasto corresponde a los gastos de inversión de carácter inmaterial: aquí se incluyen los gastos correspondientes a los proyectos y contratos de investigación. Se alcanzan en este concepto 27.044.426 €, un 91 % del gasto de capital. No obstante, destaca la disminución de estos gastos respecto al ejercicio 2017, en el que supusieron 28,27 millones de €.

Gráfico B8. Distribución de los gastos de capital, 2018 (%)



Los gastos de inversión de carácter inmaterial (Investigación) se desglosan principalmente de la siguiente manera:

Gastos generales de Investigación: 2.612.080 €

Gastos personal contratado con cargo proyecto/contrato

investigación: 13.743.282 €

Dietas personal investigación: 2.446.044 €

Movilidad investigación: 436.517 €

Material inventariable: 3.426.387 €

Fondos bibliográficos: 106.617 €

Otros gastos: 4.223.402 €

Honorarios y proyectos: 50.096 €

II.6. ACTIVOS FINANCIEROS

En este epígrafe figuran los desembolsos efectuados por la ampliación de participaciones en empresas o entidades. En el ejercicio de 2018 se hizo un gasto de 31.570€ en este apartado.

II.7. PASIVOS FINANCIEROS

Los pasivos financieros ascienden al importe de 2.922.342 €, desglosados de la siguiente forma:

Amortización de préstamos y anticipos reembolsables a largo plazo concedidos por administraciones públicas (FEDER e INNOCAMPUS): 699.549 €

Amortización de préstamos a corto plazo concedidos por entidades de crédito: 2.080.000 €

Devolución de depósitos y fianzas efectuados a estudiantes de Colegios Mayores.: 142.793 €

II.8. GASTO DETALLADO EN PROGRAMAS

Atendiendo a la estructura funcional del gasto de la Universidad de Zaragoza, es posible su clasificación conforme a los objetivos o programas entre los que se distribuye el presupuesto.

Los Programas de la Universidad de Zaragoza son los siguientes:

PROGRAMA DE BIBLIOTECAS (422-B), dirigido a conservar e incrementar los fondos bibliográficos necesarios para la investigación, la docencia y la información en general y ponerlos al servicio de la Comunidad Universitaria.

PROGRAMA DE CONSEJO SOCIAL (422-C), destinado a dar el soporte administrativo necesario para el cumplimiento de las funciones propias del Consejo Social.

PROGRAMA DE DOCENCIA (422-D), dirigido a satisfacer las necesidades de actividad docente de la Comunidad Universitaria, con la finalidad de proporcionar formación y preparación en el nivel superior de la educación.



PROGRAMA DE ESTUDIANTES (422-E), dirigido a gestionar y distribuir los recursos de las actividades, servicios y ayudas destinadas de forma directa para los estudiantes de la Universidad.

PROGRAMA DE PASIVOS FINANCIEROS (422-F), creado para registrar los gastos producidos por los intereses generados por las operaciones de endeudamiento a corto y largo plazo, intereses de demora y las cantidades destinadas a amortización de préstamos concedidos a la Universidad de Zaragoza por entes del Sector Público o por entidades financieras.

PROGRAMA DE GESTIÓN (422-G), destinado a mantener y desarrollar la información de soporte y gestión administrativa necesaria para el cumplimiento de los fines de la Universidad.

PROGRAMA DE INVESTIGACIÓN (541-I), dirigido a prestar especial apoyo al desarrollo científico, técnico, cultural y artístico de la Universidad.

PROGRAMA DE MANTENIMIENTO E INVERSIONES (422-M), cuyo objetivo es permitir que los Centros Universitarios lleven a cabo su actividad en lo relacionado con el mantenimiento de los edificios, la limpieza y vigilancia de sus instalaciones y, en general, todo lo necesario para la correcta utilización de los mismos, así como la construcción de nuevas infraestructuras y edificios, rehabilitación de instalaciones, realización de obras menores y dotación para equipamiento de los mismos.

PROGRAMA DE PERSONAL (422-P), programa instrumental que se dirige a recoger la totalidad del coste de personal de la Universidad, incluyendo tanto el personal docente e investigador como el personal de administración y servicios.

PROGRAMA DE SERVICIOS (422-S), dirigido a organizar, prestar y desarrollar con eficacia y eficiencia servicios de asistencia a la Comunidad Universitaria y actividades complementarias a la docencia.

Siguiendo esta clasificación y según la contabilidad presupuestaria, los gastos realizados a lo largo de 2018 se han distribuido de la siguiente forma:

Cuadro B10. Distribución de los gastos por programas presupuestarios.

Programas de gasto Gasto 2018 %

422B Biblioteca 2.328.104 0,89

422C Consejo Social 64.953 0,02

422D Docencia 8.278.217 3,17

422E Estudiantes 3.582.543 1,37

422F Gestión Financiera 2.944.753 1,13

422G Gestión Universitaria 1.611.115 0,62

422M Mantenimiento e Inversiones 20.014.304 7,67

422P Personal 191.601.132 73,43

422S Servicios 3.494.960 1,34

541I Investigación 27.024.295 10,36

TOTALES 260.944.376 100



Como se ha indicado al describir los diferentes programas de gasto, el relativo a personal (422-P) es un programa instrumental que se dirige a recoger la totalidad de los costes de personal de la Universidad, de forma que la información presupuestaria no puede recoger adecuadamente el gasto de personal en atención a los objetivos presupuestarios, ya que presentaría serias dificultades la contabilización correcta de la distribución individual de las nóminas del personal docente e investigador en los programas de docencia, investigación y gestión, así como de la nómina del personal de administración y servicios en cada uno de los programas de gasto.

Por lo tanto, se han considerado los criterios utilizados y los datos disponibles en la información de contabilidad analítica de la Universidad de Zaragoza correspondientes al año 2018. Se proyecta el porcentaje de reparto de los gastos de personal docente e investigador y de PAS de 2018 entre las actividades de docencia, investigación y gestión.

De esta forma, es posible informar acerca de la distribución del gasto de personal entre el resto de programas, lo que permite ofrecer una visión más completa del gasto ejecutado en función de los objetivos perseguidos por la institución. Teniendo en cuenta estas apreciaciones, el gasto realizado es el que aparece en el cuadro B11, pudiendo observarse que el gasto correspondiente al programa de docencia representa el mayor porcentaje (47%), seguido del programa de investigación (28%), mientras que el menor porcentaje se gasta en el programa de Consejo Social (0,1%).

Cuadro B11. Distribución de los gastos por programas (Contabilidad Analítica)

Programas de gasto Total %

422B Biblioteca 3.657.880 1,40

422C Consejo Social 196.589 0,08

422D Docencia 123.872.679 47,47

422E Estudiantes 5.163.681 1,98

422F Gestión Financiera 2.944.753 1,13

422G Gestión Universitaria 26.674.147 10,22

422M Mantenimiento e Inversiones 22.030.240 8,44

422S Servicios 3.494.960 1,34

541I Investigación 72.909.448 27,94

TOTALES 260.944.376 100

CUADROS DE DATOS GLOBALES

ANEXO III.


ANEXO III. CUADROS DE DATOS GLOBALES

ANEXO III. CUADRO DE DATOS GLOBALES

3.1 GASTOS DE CENTROS

En la línea seguida en los últimos años, se incluyen cuadros que indican los gastos en cifras absolutas, detallando a nivel de subconcepto económico de las cantidades gastadas, e incluyendo tanto los gastos descentralizados realizados por las propias Unidades como los centralizados gestionados por los Servicios Centrales con cargo a los créditos de cada Unidad.

Se recuerdan los conceptos presupuestarios de gasto utilizados para la realización de dichas tablas:

203.00 Gastos Arrendamiento de maquinaria, instalaciones e utillaje

223.01 Gastos de vehículos alquilados

212.00 Gastos para la conservación y mantenimiento de edificios

224.00 Primas de seguros

213.00 Gastos para la conservación y mantenimiento de maquinaria, instalación y utillaje

226.00 Gastos generales y de funcionamiento

215.00 Reparaciones y conservación de mobiliario y enseres de oficina

226.01 Atenciones protocolarias

216.00 Reparaciones y conservación de equipos informáticos

226.02 Publicidad y Servicio de prensa

216.02 Equipos informáticos multiuso 226.06 Pagos por conferencias, cursos, traducciones

220.00 Material de oficina ordinario no inventariable

226.11 Reposición de mobiliario y enseres

220.01 Prensa, revistas y otras publicaciones (excepto fondos de biblioteca)

226.12 Reposición de equipamiento informático

220.02 Material informático no inventariable 226.15 Reposición de maquinaria y utillaje

221.03 Combustible 227.09 Otros trabajos realizados por empresas

221.05 Productos alimenticios 230.01 Dietas y locomoción de personal

221.06 Material fungible de laboratorio, fotografía, reactivos, etc.

270.01 Libros

221.08 Suministro de material deportivo 270.02 Revistas

222.00 Comunicaciones telefónicas 480.01 Ayudas al estudio

222.01 Comunicaciones postales 480.04 Otras becas y ayudas

222.02 Comunicaciones telegráficas 622.00 Pequeñas reformas o adecuación de espacios

223.00 Gastos de vehículos propios y seguros de los mismos

En el cuadro C1 se observa la distribución de los gastos por Centros en cifras absolutas.



Cuadro C1. DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN CENTROS (en cifras absolutas) Cuadro C1. DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN CENTROS (continuación)

UP 100 101 102 103 104 105 106 110 113 114 120 122 123 125 130 132 161 560

CONCEP-TO

Facultad de Cien-

cias

F. Eco-nomía y Empresa

Facultad de Dere-

cho

Facul-tad de

Filosofía y Letras

Facultad de Medici-

na

Facultad de Veteri-

naria

E. Inge-nieria y

Arquitec-tura

Facultad de Educa-

ción

Facultad de Cien-cias de la

Salud

Facultad de Cc.

Sociales y del

Trabajo

Fac. de Ciencias

Humanas y de la

Educación

Escuela Politéc-

nica Supe-rior de Huesca

F. Empre-sa y Gº Pública

Facultad de C. de la Salud

y del Deporte

Facul-tad de

Ciencias Sociales y Humanas

E.U. Po-litécnica de Teruel

Instituto de Cien-cias de la

Educación

Centro de Lenguas

ModernasTOTAL

203.00 8.357 2.093 10.450

205.00 244 244

212.00 599 544 450 1.593

213.00 1.026 452 80 52 1.721 612 83 1.046 5.072

215.00 8.496 2.071 1.725 1.059 2.003 3.480 2.474 221 1.639 190 1.376 332 368 2.327 27.761

216.02 550 390 482 1.422

220.00 5.642 7.934 4.591 9.228 4.302 522 7.513 3.387 4.537 3.754 6.365 2.888 1.370 4.202 615 774 1.116 5.332 74.072

220.01 1.378 4.274 900 3.079 1.020 40 488 11.179

220.02 1.298 2.447 1.228 4.647 706 243 669 1.234 569 555 880 2.604 651 2.802 3.604 344 660 420 25.561

221.03 89 15 104

221.06 13 8.701 394 318 57 2.756 377 12.616

222.00 59 67 126

222.01 4.142 5.761 6.749 12.507 2.041 2.142 4.543 3.940 2.548 2.062 1.509 2.448 380 818 2.678 72 1.024 55.364

223.00 1.756 1.012 2.768

223.01 670 1.122 28.404 417 1.750 22.163 2.583 9.271 1.452 233 311 68.376

224.00 219 420 66 165 3.474 4.344

226.00 14.934 17.756 8.975 8.861 16.530 7.513 50.067 8.507 2.743 4.240 3.467 8.546 7.425 14.260 9.989 1.818 17.066 19.937 222.634

226.01 1.032 1.116 1.461 882 313 1.649 450 682 434 59 497 199 85 202 48 9.109

226.02 839 74 3.869 298 2.321 3.622 11.023

226.06 420 2.405 5.536 2.902 9.010 900 3.717 3.198 3.301 17.424 1.500 4.058 40 11.393 120 6.858 1.428 74.210

226.09 3 51 44 98

226.11 2.793 4.396 10.242 518 9.221 10.670 1.876 2.161 2.404 501 2.158 1.065 5.892 1.685 92 55.674

226.12 8.991 9.096 3.085 6.068 1.078 496 18.791 1.697 2.837 503 2.545 4.298 9.554 786 788 4.577 75.190

226.15 2.175 6.803 1.992 4.404 9.160 548 14.793 462 2.388 2.339 9.898 1.344 457 56.763

227.00 1.906 1.906

227.01 117 117

227.09 229 265 401 895

230.01 5.021 8.200 5.367 18.938 8.319 5.017 9.779 7.629 100 4.937 5.067 8.733 5.992 12.157 3.954 5.408 2.059 116.677

270.01 3.539 9.554 11.845 8.977 6.816 252 12.390 5.656 9.299 8.630 1.500 1.185 1.976 2.561 2.581 86.761

270.02 51 51

480.04 7.047 3.000 10.047

625.01 22.704 17.126 39.830

TOTAL 61.239 88.048 66.045 85.073 76.747 51.948 162.112 42.260 29.898 52.201 27.731 81.749 17.206 72.367 53.252 12.199 38.409 43.553 1.062.037



3.2 GASTOS DE LIMPIEZA

En el cuadro C2 se observa el desglose de los gastos de limpieza por Centros, con un aumento respecto a 2017 del 0,65 %, justificado por los ajustes realizados en la contratación del servicio.

Cuadro C2. Gastos Limpieza de Centros y Servicios (Importe euros)

Concepto 2017 2018

EDIFICIO INTERFACULTADES y SERV. GENERALES 255.461 377.472EDIFICIO PARANINFO 183.753 189.185FACULTAD DE CIENCIAS 703.439 728.708FACULTAD DE ECONOMIA Y EMPRESA 364.992 377.396FACULTAD DE DERECHO 281.089 288.263FACULTAD DE FILOSOFÍA y LETRAS 342.884 243.175FACULTAD DE MEDICINA 334.513 342.663FACULTAD DE VETERINARIA- HOSP C.V. – LAB. ENCEF 525.739 538.985E.I.N.A. EDIFICIO TORRES QUEVEDO 453.361 469.136E.I.N.A. EDIFICIO ADA BYRON 238.406 230.190E.I.N.A. EDIFICIO BETANCOURT 392.492 400.337FAC. ECONOMIA Y EMPRESA EDIFICIO NORMANTE 127.054 125.249FACULTAD DE EDUCACIÓN (edificio San Juan Bosco) 145.297 72.527FACULTAD DE EDUCACION (edificio nuevo) 232.539 242.247FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD 88.639 86.923FACULTAD CC. SOCIALES Y DEL TRABAJO 135.760 133.137FACULTAD DE CC. HUMANAS Y EDUCACIÓN. HUESCA 72.286 68.159FACULTAD DE CC. DE LA SALUD Y DEPORTE HUESCA y EDIFICIO ODONTOLOGÍA 107.370 109.927

ESCUELA POLITÉCNICA SUPERIOR. HUESCA 159.775 165.529FAC.DE EMPRESA Y GESTION PUBLICA DE HUESCA y VICERRECTORADO 92.898 96.052

PABELLÓN POLIDEPORTIVO RIO ISUELA 57.203 61.344FACULTAD DE CC. SOCIALES Y HUMANAS. TERUEL 78.542 78.034E.U. POLITECNICA. TERUEL 51.237 53.163VICERRECTORADO DE TERUEL 22.351 16.606EDIFICIO BELLAS ARTES DE TERUEL 74.587 68.710I.C.E. 39.899 40.209COLEGIO MAYOR PEDRO CERBUNA 389.442 399.508COLEGIO MAYOR SANTA ISABEL 184.428 175.623COLEGIO MAYOR RAMÓN ACÍN (HUESCA) 114.064 115.297COLEGIO MAYOR PABLO SERRANO (TERUEL) 123.339 121.517RESIDENCIA UNIVERSITARIA DE JACA 71.587 66.034INSTALACIONES DEPORTIVAS 126.794 122.447EDIFICIO CERVANTES 17.643 34.291C. SERVICIOS Y LABORATORIOS INV BIOMEDICAS 21.093 18.784EDIFICIO INSTITUTOS RIO EBRO 236.186 236.185EDIFICIO CIRCE 41.039 38.893EDIFICIO UNIVERSA 7.760 8.196

TOTAL 6.894.941 6.940.101



3.3 GASTOS EN PUBLICACIONES PERIÓDICAS

El cuadro C3.1 traduce a volumen económico el gasto en publicaciones periódicas en soporte papel de los diferentes Centros de la Universidad de Zaragoza

Cuadro C3.1 Volumen Económico de Gasto en Publicaciones Periódicas por Centro 2018 Soporte Papel (Importe euros)

Centro Gasto en Soporte papel

FACULTAD DE CIENCIAS 3.415,10

FACULTAD DE ECONOMIA Y EMPRESA 3.905,90

FACULTAD DE DERECHO 16.778,21

FACULTAD DE FILOSOFÍA Y LETRAS 8.994,34

FACULTAD DE MEDICINA 3.768,64

FACULTAD DE VETERINARIA 4.437,01

BIBLIOTECA HYPATIA DE ALEJANDRIA 6.453,68

FACULTAD DE EDUCACIÓN 1.568,69

BIBLIOTECA DEL CAMPUS DE TERUEL 1.718,71

FAC. DE CC. SALUD Y DEP. HUESCA 490,00

FAC. DE CC. HUMAN. Y EDUC. HUESCA 1.374,11

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD 1.331,98

F. CC SOCIALES Y DEL TRABAJO 802,44

ESC. POLITÉCNICA SUPERIOR. HUESCA 837,13

F. EMPRESA Y GESTION PUBLICA 2.928,98

BIBLIOTECA GENERAL 169,40

BIBLIOTECA CAI 894,00

ARCHIVO UNIVERSITARIO 75,00

CENTRO UNIVERSITARIO DE LENGUAS MODERNAS 1.181,82OTROS SERVICIOS (CONTROL INTERNO, NÓMINAS, PREVENCIÓN) 301,71

TOTAL 61.426,85

Cuadro C3.2 Volumen Económico de Gasto en Publicaciones Periódicas 2018Formato Electrónico por Macroáreas (Importe euros)

Macroáreas Bases de Datos Publicaciones electrónicas

Libro electrónico

Humanidades 17.364,70 25.832,99

Biomedicina 7.312,28 522.742,88

Ciencias 79.979,09 423.101,03

Sociales 98.958,34 118.077,72

Tecnología 3.692,00 252.752,35

Multidisciplinar 182,167,41 541.060,58 22.093,20TOTAL 389.473,82 1.883.567,55 22.093,20



3.4 CONSUMO ELECTRICIDAD

El cuadro C4 resume el gasto en euros y los kWh consumidos por los diferentes centros y servicios de Zaragoza, Huesca y Teruel durante el año 2018.

La información que aparece seguidamente se incluye en un informe elaborado por la Unidad Técnica de Construcciones y Mantenimiento, basado en el estudio del consumo de electricidad de la Universidad de Zaragoza desde enero hasta diciembre y que presenta algunas diferencias con la información contable, ya que ésta se obtiene de los datos de la facturación registrada en el ejercicio, que puede incluir consumos del ejercicio anterior y no computar algunos que se facturan en el siguiente.

Durante el año 2018 el comportamiento del consumo eléctrico de la Universidad de Zaragoza se puede considerar estable, ya se ha producido una leve disminución de consumo de electricidad de 362.466 kWh, lo que supone un decremento del 1,37 % respecto del ejercicio anterior, una variación no representativa.

El gasto en electricidad también se ha mantenido estable, respecto al año pasado, ya que ha sufrido un descenso del 0,08% (2.662,87 € netos menos que el ejercicio 2017), una disminución no proporcional debido a la variación del precio del kWh, vigente en la actualización del contrato de suministro de energía para el año 2018.

Por campus, la variación de consumo de electricidad kWh de 2018, respecto de 2017, queda como sigue:

o Campus Río Ebro; +0,54%

o Campus San Francisco; -0,94 %

o Campus Paraninfo; +3,22%

o Campus F. de Veterinaria; -1,51%

o Campus de Huesca; +0,67%

o Campus de Teruel; -1,49%

Cuadro C4. Consumo de Electricidad en Centros y Servicios 2018

Edificio / Centro / Servicio Kwh Euros

Institutos de Investigación, I+D 4.949.922 526.761,68

CEMINEM I 36.635 3.898,67

CEMINEM II 34.927 3.716,88

Edificio Torres Quevedo (EINA) 1.288.039 178.721,24

Edificio Ada Byron (EINA) 978.668 135.794,67

Edificio Betancourt (EINA) 2.082.606 299.082,11

Lorenzo Normante (F. de Economía y Empresa)) 655.423 108.375,59

Edificio CIRCE 225.322 31.615,97

TOTAL CAMPUS RÍO EBRO 10.358.378 1.281.019,89

Edificio de Físicas (F. de Ciencias) 2.041.596 251.955,58

Edificio de Químicas (F. de Ciencias) 829.143 102.325,39



Edificio de Geológicas (F. de Ciencias) 422.942 52.996,69

Edificio de Matemáticas (F. de Ciencias) 1.027.860 128.727,78

Servicio de Actividades Deportivas 185.241 23.216,16

Unidad Técnica de Construcciones 45.349 5.711,18

Facultad de Educación 363.754 61.480,87

Facultad de Derecho 660.162 117.853,63

Facultad de Filosofía 720.777 66.013,66

ICE 181.610 32.141,90

Facultad de Medicina 889.694 126.207,59

C.M.U. Pedro Cerbuna 265.863 37.713,95

Interfacultades - Rectorado 448.672 67.957,92

Interfacultades II 17.487 2.188,12

Facultad de Ciencias de la Salud 221.304 38.462,39

Facultad de Ciencias Sociales 197.918 30.797,12

C.M.U. Santa Isabel 225.051 31.498,59

Biblioteca CAI 73.112 11.941,82

Edificio Cervantes 30.392 7.062,99

Edificio de Información 37.430 12.440,95

UNIVERSA 39.570 3.099,02

Edificio de Servicios 10.588 2.058,89

Residencia de Profesores 37.471 2.802,93

Agencia de viajes 523 250,73

Facultad de Educación antigua 49.776 5.972,28

TOTAL CAMPUS SAN FRANCISCO 9.023.284 1.222.878,13

Edificio Paraninfo 588.981 82.970,61

Facultad de Economía y Empresa 1.056.750 148.865,76

TOTAL CAMPUS PARANINFO 1.645.731 231.836,37 Facultad de Veterinaria 1.173.386 149.174,56

Hospital de Veterinaria 1.567.406 180.028,01

TOTAL CAMPUS F. DE VETERINARIA 2.740.792 329.202,57

Escuela Politécnica Superior de Huesca 477.858 65.351,20

Facultad de Economía de Gestión Pública 407.225 61.320,29

Polideportivo - Vicerrectorado de Huesca 206.246 32.696,83

F. Ciencias de la Salud y el Deporte 94.782 14.962,64

C.M.U. Ramón Acín 103.019 16.862,61

Odontología 121.604 18.398,88

F. de Ciencias Humanas y de la Educación II 77.950 12.420,55



F. de Ciencias Humanas y de la Educación I 30.346 5.617,02

Residencia de Jaca 60.643 12.440,95

Jaca (Chalet) 2.187 599,11

TOTAL CAMPUS DE HUESCA 1.581.860 240.670,08

C.E. Teruel 338.874 46.166,89

C.M.U. Pablo Serrano 410.863 51.655,71

Bellas Artes 106.976 18.794,08

TOTAL CAMPUS DE TERUEL 856.713 116.616,68 TOTAL 2018 26.099.922 3.429.170,63

3.5 GASTO DE TELÉFONO

Los datos de gasto desglosado por Centros durante los años 2017 y 2018 son los siguientes

Cuadro C5. Gasto de Teléfono Centros (Importe euros)

Centro 2017 2018

FACULTAD DE CIENCIAS 2.252 2.386

FACULTAD DE ECONOMIA Y EMPRESA 2.769 2.861

FACULTAD DE DERECHO 2.085 2.212

FACULTAD DE FILOSOFÍA Y LETRAS 2.513 2.715

FACULTAD DE MEDICINA 2.213 2.204

FACULTAD DE VETERINARIA 2.288 2.379

ESCUELA DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA 7.591 5.152

FACULTAD DE EDUCACION 2.059 1.848

FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD 941 953

FAC. CIENCIAS SOCIALES Y DEL TRABAJO 1.088 1.110

FAC. DE CC. HUMANAS Y EDUC. HUESCA 1.364 1.394

ESCUELA POLITÉCNICA SUPERIOR. HUESCA 2.427 2.691

FAC. DE EMPRESA Y GESTION PUBLICA 1.051 849

FAC. DE CC. SALUD Y DEPORTE. HUESCA 1.658 1.822

FAC. DE CC. SOCIALES Y HUMANAS. TERUEL 1.506 1.613

E.U. POLITÉCNICA. TERUEL 663 657

I.C.E. 1.447 1.481



CENTRO UNIV. DE LENGUAS MODERNAS 1.425 1.468

TOTAL 37.340 35.795

3.6 GASTO DE VIGILANCIA

El cuadro C6 muestra el gasto de vigilancia que se produce en la Universidad de Zaragoza durante los años 2017 y 2018. La información se ha repartido por zonas para facilitar su comprensión. Se ha originado un aumento del gasto respecto al año anterior del 1,4%.

Cuadro C6. Gasto de Vigilancia (Importe Euros)

Denominación 2017 2018

Campus Plaza San Francisco 400.126 403.322

Campus Veterinaria 122.687 124.129

Campus Paraninfo 165.710 166.898

Campus Río Ebro 359.118 360.991

Colegios Mayores Universitarios 132.260 135.421

Campus de Huesca 234.552 245.443

Residencia de Jaca 20.066 20.267

Campus de Teruel 95.905 97.782

Sala de Filología 79.962 48.347

Sala Facultad de Educación 39.386 71.105

Museo del Fuego 45.802 46.174

Museo de Ciencias Naturales 21.748 21.634

TOTAL 1.717.322 1.741.513

3.7 CONSUMO COMBUSTIBLE

El cuadro C7 ofrece información del consumo de combustible para calefacción en Centros y Servicios de la Universidad de Zaragoza, durante 2018. Incluye tanto los datos de consumo relativos a gasóleo C en Zaragoza y Huesca, como el consumo de gas natural y los importes pagados que corresponden, según los datos facilitados por la Unidad Técnica de Construcciones y Mantenimiento.

Cuadro C7. Consumos Combustible para Calefacción y ACS en la Universidad de Zaragoza 2018

CONSUMO DE GASÓLEO EN EDIFICIOS, CENTROS Y SERVICIOS AÑO 2018



Edificio / Centro / Servicio Kg. Euros

Edificio Cervantes 7.301 6.867,58

Otros (CT´s y consumos varios) 1.386 2.499,00

TOTAL CAMPUS SAN FRANCISCO 8.687 9.366,58 Servicio de Experimentación Animal 6.346 5.328,19

TOTAL CAMPUS FAC. DE VETERINARIA 6.346 5.328,19 E.U. Politécnica de Huesca 9.000 5.991,00

F. Ciencias de la Salud y del Deporte (Odontología) 5.000 3.176,25

TOTAL CAMPUS DE HUESCA 14.000 9.167,25 TOTAL 29.033 23.862,02

CONSUMO DE GAS NATURAL EN EDIFICIOS, CENTROS Y SERVICIOS AÑO 2018

Edificio / Centro / Servicio kWh. Euros

Torres Quevedo 2.667.593 133.006,26

Torres Quevedo Laboratorios - Cocinas 30.344 2.015,11

Institutos de Investigación, I+D 1.151.582 58.668,69

I+D Nave 1 67.063 4.246,19

I+D Nave 2 53.060 3.454,23

I+D Nave 3 54.743 3.391,17

I+D Nave 4 41.488 2.607,80

Módulo I 78.591 4.888,18

Módulo II 51.323 3.331,77

CIRCE 61.809 4.163,62

Laboratorios Betancourt 62.131 4.228,90

Bar Betancourt 4.070 399,92

TOTAL CAMPUS RIO EBRO 4.323.795 224.401,84

Matemáticas-Geológicas 1.158.068 58.766,70

Ciencias A (Físicas) 1.022.245 52.237,97

Ciencias D (Químicas) 952.802 48.714,87

Laboratorios Ciencias D 314 177,65

Facultad de Filosofía 1.118.878 57.146,19

Facultad de Derecho 992.541 50.533,89

ICE 198.540 11.123,35

UTC 47.981 3.008,66

Aulario Medicina 580.960 30.588,70

Facultad Medicina 314.020 17.133,79



Facultad nueva de Educación 660.129 34.804,32

Facultad de Educación 157.314 9.546,52

C.M.U. Pedro Cerbuna 838.051 43.611,63

C.M.U. Santa Isabel 614.980 32.408,44

Interfacultades-Rectorado 730.151 37.938,43

Facultad de Ciencias de la Salud 415.782 22.102,85

Pabellon Polideportivo (SAD) 554.589 29.209,96

Residencia de Profesores 468.511 24.649,99

Edificio de Servicios 26.718 1.755,95

Facultad de C. Sociales y del Trabajo 447.808 24.006,54

Bar F. Ciencias Sociales 19.950 1.341,38

TOTAL CAMPUS SAN FRANCISCO 11.320.333 590.807,78

Paraninfo - Facultad de Economía y Empresa 2.562.899 128.106,77

Cafetería Paraninfo 33.928 2.141,72

TOTAL CAMPUS PARANINFO 2.596.827 130.248,49

Facultad de Veterinaria 979.846 50.116,16

Hospital de Veterinaria 898.996 45.888,39

Aulario de Veterinaria 396.222 21.147,38

Edificio de Encefalopatías 516.798 27.321,27

TOTAL CAMPUS VETERINARIA 2.791.863 144.473,20

F. CC.Salud-Deporte y Ramon Acín 966.861 48.905,46

Polideportivo de Huesca 439.220 23.005,44

Empresariales-Res- Niños Huesca 216.494 12.306,72

F. Ciencias Humanas - Educación Huesca 553.666 29.036,86

Chalet Residencia de Jaca 30.772 1.972,81

Residencia de Jaca 451.198 23.909,02

Valentin Cardedera, 6 13.889 963,22

Vicerrectorado de Huesca 40.142 2.522,17

F. Ciencias de la Salud y el Deporte COCINA 24.401 1.568,43

Quinto Sertorio 6.725 521,60

TOTAL CAMPUS HUESCA 2.444.480 125.058,92

C.E. Teruel 428.106 22.571,06

C.M.U. Pablo Serrano Teruel 559.118 29.079,36

Residencia C. Teruel 29.101 2.695,18

Bellas Artes 343.573 18.770,93

E.U. Politécnica de Teruel 239.022 13.252,06



Vicerrectorado de Teruel 119.441 7.344,17

TOTAL CAMPUS TERUEL 1.718.360 93.712,76 TOTAL 2018 25.494.546 1.328.355,80

CONSUMO DE GAS LICUADO DEL PETRÓLEO (GLP) EN EDIFICIOS, CENTROS Y SERVICIOS - AÑO 2018

Edificio / Centro / Servicio Kg. Kwh. Euros

Politécnica de Huesca 65.961,64 923.929,66 65.833,39

TOTAL CAMPUS DE HUESCA 65.961,64 923.929,66 65.833,39 Veterinaria 7.058,15 98.864,04 6.676,76

TOTAL CAMPUS VETERINARIA 7.058,15 98.864,04 6.676,76 TOTAL 73.019,79 1.022.793,70 72.510,15

CONSUMO DE GAS NATURAL

Durante el año 2018 el comportamiento del consumo de gas de la Universidad de Zaragoza ha experimentado un aumento importante, ya que se ha producido un aumento en el consumo de gas natural de 3.632.172 kWh, lo que supone un aumento del 14,25 % respecto del ejercicio anterior, una variación significativa que responde principalmente al aumento del número de horas de calefacción que se han aportado a los edificios, el incremento de horas representa un 19%.

El gasto neto también ha experimentado un aumento notable respecto a 2017, se ha incrementado un 17,44 % (231.363 €), un incremento mayor debido a que los precios del m3 de gas natural se han visto incrementado en 2018, debido a la fluctuación al alza de las cotizaciones de Brent.

Por campus, la variación de consumo de Gas Natural de 2018, respecto de 2017, queda como sigue:

o Campus Río Ebro; +13.42%.

o Campus San Francisco; +16.43 %

o Campus Paraninfo; +10.95 %

o Campus F. de Veterinaria; +19.07 %

o Campus de Huesca; +10.89 %

o Campus de Teruel; +4.45 %

CONSUMO DE GLP

El consumo de GLP ha experimentado una importante variación positiva del 22,00% debido al incremento del número de horas de climatización, en consecuencia, se ha aumentado el coste en 27.114,26 € (37,39%).

La variación del precio del Kg de Propano se ha visto incrementado en algunos meses hasta un 23,8%,



teniendo un incremento medio anual del 3,91% (Índice de precios publicados en BOE) en 2017 y 2018, lo que marca una clara tendencia de incremento del precio en este combustible.

CONSUMO DE GASÓLEO

El consumo de gasóleo ha disminuido 9.701 Kg (-25,04%) respecto al año anterior y también ha disminuido el coste económico, aunque más levemente, debido al incremento del precio del combustible.

Esta disminución no es representativa, debido que el consumo de gasóleo está muy influenciado por el momento de la recarga, ya que depende de la solicitud de suministro.

Su impacto global es poco relevante pues su uso escaso en la Universidad de Zaragoza, aunque con el comienzo del uso del edificio Cervantes por la facultad de filosofía y letras se va a ver incrementado.

RESUMEN AÑO 2018

Puede concluirse que año 2018 ha sido un año en el que el consumo global de electricidad de la universidad se ha mantenido estable, sin embargo, cabe señalar un importante aumento en el consumo de Gas natural del 14,25 % respecto del ejercicio anterior, una variación significativa que responde principalmente al aumento del número de horas de calefacción en un 19%, respondiendo a las demandas de calefacción, acusadas por un invierno más frio y largo que el año anterior.

Cabe destacar también la subida de los precios de todos los combustibles, que en el último año se han visto incrementados notablemente, y que en 2019 se va a ver plasmado en los consumos.

A nivel de emisiones de CO2, la Universidad de Zaragoza se encuentra muy por debajo de las emisiones históricas debido a la compra del 100% de energía eléctrica de origen renovable a partir del 1 de enero de 2017, sin embargo, debido al incremento del consumo de gas natural las emisiones de gases de efecto invernadero se han incrementado en un 16,17%.

Cálculo automático de emisiones totales en relación a los consumos energéticos de sus instalaciones

FACTOR DE EMISIÓN DE CONSUMO ELÉCTRICO

Consumo anual Unidades de medida física

Factor de emisión (Kg de CO2 eq/kWh) Kg de CO2 eq

Electricidad 26.099.922 kWh 0 Kg de CO2 eq/kWh 0

Energías 100% renovables

FACTOR DE EMISIÓN DE COMBUSTIBLES

CombustibleCon-sumo anual

Unida-des de

medida física

Factor de con-versión kWh Factor de emisión

(Kg de CO2 eq/kWh) Kg de CO2 eq

Gas natural Nm3 10,7056 kWh/Nm3 25.494.546 0,2016 Kg de CO2

eq/kWh 5.139.700,39



Gasóleo 26.130 Litros 10,6 kWh/l 276.975,89 0,2628 Kg de CO2 eq/kWh 72.789,26

Fuel Kg 11,1611 kWh/Kg 0 0,2736 Kg de CO2

eq/kWh 0

GLP Genérico 73.020 Kg 12,6389 kWh/Kg 922.889,82 0,234 Kg de CO2

eq/kWh 215.956,22

Carbón nacional Kg 5,6972 kWh/

Kg 0 0,4032 Kg de CO2 eq/kWh 0

Carbón de importación Kg 7,0917 kWh/

Kg 0 0,3564 Kg de CO2 eq/kWh 0

Gas butanoNº de

bombo-nas o Kg

12,4389 kWh/Kg 0 0,2383 Kg de CO2

eq/kWh 0

FACTOR DE EMISIÓN DE OTROS PRODUCTOS

Consumo anual Unidades de medida física

Factor de emisión (Kg de CO2 eq/kWh) Kg de CO2 eq

Papel común Kg 3Kg de CO2 eq/

Kg de papel común

0

Papel reciclado Kg 1,8Kg de CO2 eq/

Kg de papel reciclado

0

Agua 173.777 m3 0,788 Kg de CO2 eq/m3 de agua 136.936

Total emisiones 2018 Total emisiones 2017

Kg de CO2 eq Kg de CO2 eq Incremento emisiones %

5.428.445,87 4.673.006,66 755.439,21 16,17%



3.8 GASTOS DE DEPARTAMENTOS

El art. 7 de los Estatutos de la Universidad de Zaragoza define a los Departamentos como “Unidades de docencia e investigación encargadas de coordinar las enseñanzas de uno o varios ámbitos del conocimiento en uno o varios centros y de apoyar las actividades e iniciativas docentes e investigadoras del profesorado”.

De la definición se desprende la importancia de sus actividades en el marco del Programa de Docencia y, por ello, se presenta a continuación un detalle de los gastos realizados por los departamentos universitarios en función de su naturaleza e incluyendo, al igual que las tablas de Centros, tanto los gastos descentralizados realizados por las propias Unidades como los centralizados llevados a cabo por los Servicios Centrales.

Los conceptos económicos utilizados son los mismos que se detallaban en el apartado relativo al gasto de los Centros.

El cuadro C8 nos muestra la distribución del gasto en los departamentos en cifras absolutas. De su contenido se deriva que el concepto que supone mayor porcentaje de gasto es el relativo a Reposición de material informático (226.12) con un 20,6 %, seguido del gasto realizado en Material fungible de laboratorio (221.06), que supone un 17,8 % del gasto total. En general se ha experimentado un incremento del 3,3 % del gasto de Centros y una disminución del 2,4% en Departamentos.



Cuadro C8. Distribución de Gastos por Departamento (Cifras absolutas)

DEPARTAMENTO 203.00 212.00 213.00 215.00 216.00 216.02 220.00 220.01 220.02 221.03 221.05 221.06 222.01 223.00 223.01 224.00 226.00 226.01 226.02 226.06 226.09 226.11 226.12 226.15 227.09 230.01 270.01 270.02 625.01 TOTAL

210 Anatomía, Embriología y Genética Animal 500 357 2.512 1.858 2.553 7.780

211 Microbiología, Medicina Preventiva y Salud Pública 1.515 1.021 3.086 1.377 826 946 1.435 667 10.873

212 Bioquímica y Biología Mole-cular y Celular 1.487 5.232 2.601 384 24.537 107 151 441 564 9.677 384 45.565

213 Anatomía e Histología Hum. 241 4.527 651 16.233 7.227 5.352 3.756 7.534 548 587 396 47.052

214 Cirugía, Gin. y Obstetricia 572 2.908 3.477 1.328 6.593 5.925 605 2.136 908 24.452

215 Pediatría y Radiología y Medicina Física 392 976 382 280 403 6.214 308 536 9.491

216 Fisiatría y Enfermería 2.660 2.034 1.280 20.801 2.394 300 845 13.332 114 2.323 1.118 47.201

217 Medicina, Psiquiatría y Der-matología 300 872 1.053 2.707 2.416 1.402 458 2.348 11.556

218 Patología Animal 492 2.978 104 1.943 3.124 5.826 32.827 72 9 6.427 2.152 1.483 760 165 58.362

219 Anatomía Patológica, Med. Legal y Forense y Tox. 880 136 1.623 403 4.559 231 50 969 660 1.519 11.030

220 Farmacología y Fisiología 2.584 1.288 7.672 583 1.083 47 496 7.752 2.063 1.202 1.072 25.842

221 Ciencias de la Tierra 343 2.391 1.391 2.126 393 1.264 39.785 110 1.283 2.000 9 625 290 2.849 7.270 62.129

222 Didáctica CC Experimentales 1.524 557 2.114 25 3.316 2.311 240 910 4.167 1.103 575 7 16.849

223 Física Aplicada 513 126 4.346 927 8.986 7 128 2.386 6 1.504 4.639 6.519 1.717 96 96 31.996

224 Física Materia Condensada 2.944 601 1.192 1.131 39 2.201 1.598 140 9.846

225 Física Teórica 2.198 6.190 248 13 982 4 1.587 11.222

226 Matemática Aplicada 3.649 3.547 1.723 1.283 329 539 44 40 11.154

227 Matemáticas 3.096 2.937 470 5.050 779 136 12.468

228 Métodos Estadísticos 3.332 526 646 2.424 6.535 587 300 14.350

229 Producción Animal y Ciencias de los Alimentos 791 318 1.613 3.068 3.935 64 11.491 23.683 114 1.371 22 170 1.275 3.646 1.932 711 54.204

230 Química Analítica 1.962 1.498 23 10.958 12 481 2.278 2.839 11.902 31.953

231 Química Inorgánica 2.306 1.627 14.579 1.926 193 1.403 4.662 859 438 27.993

233 Química Física 150 3.166 635 9.247 18 49 212 2.720 6.579 13 22.789

234 Química Orgánica 147 2.996 268 17.746 1.174 48 150 114 1.156 262 24.061

241 Ciencias de la Antigüedad 1.800 785 100 6.195 1.494 1.598 8.936 20.908

242 Expresión Musical, Plástica y Corporal 2.468 283 1.361 1.502 5.814 2.928 893 1.511 770 1.821 9.555 3.204 2.383 377 54 34.924

243 Filología Española 770 366 418 1.225 4.718 7.497

244 Filología Francesa 44 2.148 299 50 175 500 166 4.629 1.032 3.361 12.404

245 Filología Inglesa y Alemana 2.152 4.305 42 2.409 1.635 2 2.915 6.341 3.722 2.011 5.840 31.374

246 Filosofía 689 142 14 1.090 78 171 921 2.597 1.257 333 1.217 3.032 11.541

247 Geografía y Ord. del Territorio 749 9.867 2.313 943 1.228 11.135 234 26.469

248 Historia del Arte 636 415 15.653 1.652 10.827 3.172 7.700 991 41.046

249 Historia Medieval, CC Téc. Hist. y Est. Árabes Islám. 1.563 36 3.955 1.528 150 1.576 1.581 1.001 11.390

250 Historia Moderna y Contemp. 1.595 1.015 834 17 97 2.341 2.803 423 5.024 14.149

251 Lingüística General e Hisp. 1.255 1.038 845 200 874 3.851 637 152 1.987 394 11.233

252 DidácticaLenguas y de las CC. Humanas y Sociales 1.105 778 57 1.062 1.487 1.694 3.113 2.679 2.839 14.814

261 Análisis Económico 655 8.611 3.719 3.751 985 35 971 5.599 1.125 4.072 988 30.511



Cuadro C8. Distribución de Gastos por Departamento (Cifras absolutas)


210 Anatomía, Embriología y Genética Animal 500 357 2.512 1.858 2.553 7.780

211 Microbiología, Medicina Preventiva y Salud Pública 1.515 1.021 3.086 1.377 826 946 1.435 667 10.873

212 Bioquímica y Biología Mole-cular y Celular 1.487 5.232 2.601 384 24.537 107 151 441 564 9.677 384 45.565

213 Anatomía e Histología Hum. 241 4.527 651 16.233 7.227 5.352 3.756 7.534 548 587 396 47.052

214 Cirugía, Gin. y Obstetricia 572 2.908 3.477 1.328 6.593 5.925 605 2.136 908 24.452

215 Pediatría y Radiología y Medicina Física 392 976 382 280 403 6.214 308 536 9.491

216 Fisiatría y Enfermería 2.660 2.034 1.280 20.801 2.394 300 845 13.332 114 2.323 1.118 47.201

217 Medicina, Psiquiatría y Der-matología 300 872 1.053 2.707 2.416 1.402 458 2.348 11.556

218 Patología Animal 492 2.978 104 1.943 3.124 5.826 32.827 72 9 6.427 2.152 1.483 760 165 58.362

219 Anatomía Patológica, Med. Legal y Forense y Tox. 880 136 1.623 403 4.559 231 50 969 660 1.519 11.030

220 Farmacología y Fisiología 2.584 1.288 7.672 583 1.083 47 496 7.752 2.063 1.202 1.072 25.842

221 Ciencias de la Tierra 343 2.391 1.391 2.126 393 1.264 39.785 110 1.283 2.000 9 625 290 2.849 7.270 62.129

222 Didáctica CC Experimentales 1.524 557 2.114 25 3.316 2.311 240 910 4.167 1.103 575 7 16.849

223 Física Aplicada 513 126 4.346 927 8.986 7 128 2.386 6 1.504 4.639 6.519 1.717 96 96 31.996

224 Física Materia Condensada 2.944 601 1.192 1.131 39 2.201 1.598 140 9.846

225 Física Teórica 2.198 6.190 248 13 982 4 1.587 11.222

226 Matemática Aplicada 3.649 3.547 1.723 1.283 329 539 44 40 11.154

227 Matemáticas 3.096 2.937 470 5.050 779 136 12.468

228 Métodos Estadísticos 3.332 526 646 2.424 6.535 587 300 14.350

229 Producción Animal y Ciencias de los Alimentos 791 318 1.613 3.068 3.935 64 11.491 23.683 114 1.371 22 170 1.275 3.646 1.932 711 54.204

230 Química Analítica 1.962 1.498 23 10.958 12 481 2.278 2.839 11.902 31.953

231 Química Inorgánica 2.306 1.627 14.579 1.926 193 1.403 4.662 859 438 27.993

233 Química Física 150 3.166 635 9.247 18 49 212 2.720 6.579 13 22.789

234 Química Orgánica 147 2.996 268 17.746 1.174 48 150 114 1.156 262 24.061

241 Ciencias de la Antigüedad 1.800 785 100 6.195 1.494 1.598 8.936 20.908

242 Expresión Musical, Plástica y Corporal 2.468 283 1.361 1.502 5.814 2.928 893 1.511 770 1.821 9.555 3.204 2.383 377 54 34.924

243 Filología Española 770 366 418 1.225 4.718 7.497

244 Filología Francesa 44 2.148 299 50 175 500 166 4.629 1.032 3.361 12.404

245 Filología Inglesa y Alemana 2.152 4.305 42 2.409 1.635 2 2.915 6.341 3.722 2.011 5.840 31.374

246 Filosofía 689 142 14 1.090 78 171 921 2.597 1.257 333 1.217 3.032 11.541

247 Geografía y Ord. del Territorio 749 9.867 2.313 943 1.228 11.135 234 26.469

248 Historia del Arte 636 415 15.653 1.652 10.827 3.172 7.700 991 41.046

249 Historia Medieval, CC Téc. Hist. y Est. Árabes Islám. 1.563 36 3.955 1.528 150 1.576 1.581 1.001 11.390

250 Historia Moderna y Contemp. 1.595 1.015 834 17 97 2.341 2.803 423 5.024 14.149

251 Lingüística General e Hisp. 1.255 1.038 845 200 874 3.851 637 152 1.987 394 11.233

252 DidácticaLenguas y de las CC. Humanas y Sociales 1.105 778 57 1.062 1.487 1.694 3.113 2.679 2.839 14.814

261 Análisis Económico 655 8.611 3.719 3.751 985 35 971 5.599 1.125 4.072 988 30.511




262 Ciencias de la Educación 2.475 3.130 880 100 1.469 10.359 1.581 19.994

263 Derecho de la Empresa 59 2.949 100 44 7 1.562 12.040 14.523 99 31.383

264 Derecho Privado 4.772 1.178 27 4 600 1.345 9.782 88 4.626 22.422

265 Derecho Público 285 3.932 984 46 1.489 3.049 12.695 22.480

266 Derecho Penal, Filosofía del Dcho e Hª del Derecho 1.685 1.720 210 88 50 7.711 11.464

268 Contabilidad y Finanzas 6.840 1.706 921 33 865 180 1.390 1.260 429 143 13.767

269 Estructura e Historia Econ. y Economía Pública 8.880 5.241 1.338 9 651 3.473 10.073 487 8.601 250 39.003

270 Psicología y Sociología 578 5.216 3.396 12 5.195 4.962 2.603 15.986 404 6.580 1.384 46.316

271 Ciencias Documentación e Hª de la Ciencia 1.531 218 236 3.356 712 2.780 8.833

272 Dirección y Organización de Empresas 7.115 3.704 2.528 6 2.276 19.073 2.910 79 37.691

273 Dirección de Marketing e Investigación de Mercados 2.595 2.483 4.005 420 150 586 6.457 225 178 423 17.522

281 Agricultura y Economía Agr. 527 1.379 49 1.657 14 1.931 1.721 2.386 114 637 954 11.369

282 Ciencia y Tecnología de Materiales y Fluidos 3.792 7 2.815 6.797 9 623 573 5.790 6.765 136 1.095 28.402

283 Ingeniería de Diseño y Fab. 248 2.594 3.270 2.015 2.237 13 1.123 3.519 1.629 12.090 7.600 1.854 715 295 39.202

284 Ingeniería Electrónica y Comunicaciones 378 113 3.455 2.318 7.473 16 858 1.889 10 784 4.892 6.259 785 30 29.260

285 Ingeniería Mecánica 5.072 6.649 3.712 4.015 317 2.564 4.986 3.688 10.043 2.872 1.947 953 82 46.900

286 Ingeniería Química y Tecno-logía Medio Amb. 4.061 1.806 3.726 38 3.150 10.073 4.961 1.632 185 940 7.440 179 1.773 733 435 41.132

287 Informática e Ingeniería de Sistemas 1.728 6.335 4.367 5.194 50 288 3.005 14 1.039 33.571 895 1.469 920 58.875

288 Ingeniería Eléctrica 262 215 3.101 580 14.035 685 780 286 1.232 7.598 28.774

291 Unidad Predepartamental de Arquitectura 1.995 428 17 1.310 8.101 4.601 1.060 8.549 213 556 26.830

TOTAL 2.468 1.372 10.269 13.244 911 16.180 161.691 1.800 96.648 64 17.331 264.252 1.599 1.273 98.614 1.385 95.915 1.427 171 35.634 76 64.873 304.455 96.788 2.666 71.861 112.942 3.280 908 1.480.097



3.9 ACTIVIDADES DE INVESTIGACIÓN

El cuadro C9 presenta información de la evolución del número de Proyectos y Contratos de Investigación gestionados por la Unidad de Gestión de la Investigación, OTRI y OPE, así como de las Becas de Investigación existentes.

Cuadro C9. Actividades de Investigación

Actividades 2016 2017 2018

Proyectos de investigación gestionados Unidad de Gestión de la Investigación 659 326 515

Contratos y Proyectos de investigación gestionados O.T.R.I. 633 764 762

Oficina de Proyectos Europeos 23 28 29

Becas Predoctorales 188 197 218

Becas Predoctorales D.G.A. 113 126 188

Becas Predoctorales U.Z. 12 1 0

De dicha información se desprende que OTRI y la Oficina de Proyectos Europeos han mantenido estable su actividad en 2018 con respecto a 2017, mientras que han aumentado considerablemente el número de proyectos gestionados por la Unidad de Gestión de la Investigación.

El cuadro C10 presenta por unidades la información del número de los Proyectos y Contratos de Investigación gestionados por la Unidad de Gestión de la Investigación, la Oficina de Transferencias de Resultados de la Investigación (O.T.R.I.), y la Oficina de Proyectos Europeos (OPE).

Cuadro C10. Proyectos de Investigación por Departamentos y Centros

Cód.Dep.

Centros y Departamentos

OPE OTRI SGI Total proyec-tos

Importe totalNº Importe Nº Importe(*) Nº Importe

100 Facultad de Ciencias 1 1.300,00 1 1.300,00

122 Escuela Politécnica Superior de Huesca 1 8.276,80 1 8.276,80

125 Facultad de CC.de la Salud y del Deporte 1 39.949,00 1 39.949,00

130 Facultad de CC. Sociales y Humanas 1 26.656,00 1 26.656,00

132 E.U. Politécnica de Teruel 1 14.481,00 1 14.481,00

145 Instituto Agroalimentario de Aragón (IA2) 9 1.603.743,99 9 1.603.743,99

148 Instituto de Investigación CIRCE 5 565.785,64 5 565.785,64

149 Instituto de Ciencias Ambien-tales 6 383.297,21 6 383.297,21



Cód.Dep.




150 Instituto Universitario de Mate-máticas y Aplicaciones 8 267.409,55 8 267.409,55

164 Instituto de Biocomputación y Física de Sistemas Complejos 1 19.800,00 7 306.356,23 16 1.089.970,19 24 1.416.126,42

165 Instituto de Nanociencia 1 232.031,25 20 2.203.453,00 21 2.435.484,25

170 Instituto Ciencias Materiales de Aragón- ICMA 6 749.924,19 6 749.924,19

171 Instituto de Investigación de Ingeniería de Aragón 1 653,40 32 2.453.442,84 33 2.454.096,24

188 Instituto de Síntesís Química y Catálisis Homogénea 9 1.108.626,16 9 1.108.626,16

210 Dpto. Anatomía, Embriología y Genética Animal 1 158.121,60 25 312.062,81 2 168.891,00 28 639.075,41

211 Dpto. Microbiología, Medicina Preventiva y Salud Pública 1 125.025,00 8 480.089,84 6 403.903,00 15 1.009.017,84

212 Dpto. Bioquímica y Biología Molecular y Celular 3 37.484,90 8 289.974,00 11 327.458,90

213 Dpto. Anatomía e Histología Humana 2 44.000,00 1 18.000,00 3 62.000,00

214 Dpto. Cirugía,Ginecología y Obstetricia 10 169.851,69 10 169.851,69

215 Dpto. Pediatría, Radiología y Medicina Física 4 66.501,99 1 46.572,00 5 113.073,99

216 Dpto. Fisiatría y Enfermería 17 168.540,17 5 192.159,00 22 360.699,17

217 Dpto. Medicina, Psiquiatría y Dermatología 3 58.576,37 1 3.500,00 4 62.076,37

218 Dpto. Patología Animal 1 351.000,00 40 988.371,10 9 159.827,00 50 1.499.198,10

219 Dpto. Anat. Patológica, Med. Legal y Forense y Toxicología 3 54.363,73 1 34.843,00 4 89.206,73

220 Dpto. Farmacología y Fisiología 2 13.880,00 5 68.343,00 7 82.223,00

221 Dpto. Ciencias de la Tierra 11 107.773,68 8 437.987,00 19 545.760,68

222 Dpto. Didáctica de las Ciencias Experimentales 1 395,06 2 21.000,00 3 21.395,06

223 Dpto. Física Aplicada 12 515.267,27 3 89.270,00 15 604.537,27

224 Dpto de Física de la Materia Condensada 1 217.863,47 1 217.863,47

224 Dpto. Física de la Materia Con-densada 3 1.171.567,00 3 209.428,28 4 92.700,00 10 1.473.695,28

225 Dpto. Física Teórica 1 3.106.000,00 2 12.596,10 7 212.245,00 10 3.330.841,10

226 Dpto. Matemática Aplicada 3 11.156,86 3 40.000,00 6 51.156,86

227 Dpto. Matemáticas 1 20.000,00 5 99.619,81 6 119.619,81



Cód.Dep.




228 Dpto. Métodos Estadísticos 1 13.310,00 2 77.850,00 3 91.160,00

229 Dpto. Producción Animal y Ciencias de los Alimentos 2 626.736,00 51 902.944,23 12 457.561,05 65 1.987.241,28

230 Dpto. Química Analítica 2 493.096,04 27 1.095.256,39 5 218.120,17 34 1.806.472,60

231 Dpto. Química Inorgánica 8 822.031,87 3 42.999,00 11 865.030,87

232 Dpto. de Química Orgánica y Química Física 3 53.437,00 3 53.437,00

233 Dpto. Química Física 1 318.600,00 3 8.355,73 2 46.344,24 6 373.299,97

234 Dpto. Química Orgánica 6 104.557,18 3 173.000,00 9 277.557,18

241 Dpto. Ciencias de la Antigüedad 4 69.925,90 13 253.340,00 17 323.265,90

242 Dpto. Expresión Musical, Plásti-ca y Corporal 5 5.357,75 4 67.071,00 9 72.428,75

243 Dpto. Filología Española 1 158.121,00 5 99.664,00 6 257.785,00

244 Dpto. Filología Francesa 1 178,70 4 86.592,00 5 86.770,70

245 Dpto. Filología Inglesa y Ale-mana 10 323.932,00 10 323.932,00

246 Dpto. Filosofía 7 148.677,00 7 148.677,00

247 Dpto. Geografía y Ordenación del Territorio 1 122.187,00 7 156.754,25 6 323.575,00 14 602.516,25

248 Dpto. Historia del Arte 6 7.480,00 8 190.102,00 14 197.582,00

249Dpto. Historia Medieval, Cien-cias Técnicas Historiográficas y Estudios Árabes Islámicos

7 43.551,00 7 43.551,00

250 Dpto. Historia Moderna y Con-temporánea 1 17.666,00 6 154.444,00 7 172.110,00

251 Dpto. Lingüística General e Hispánica 1 1.911,80 5 162.771,00 6 164.682,80

252 Dpto. Didáctica de las Lenguas y de las CC. Humanas y Sociales 1 8.470,00 4 40.897,00 5 49.367,00

261 Dpto. Análisis Económico 7 142.268,71 13 172.712,00 20 314.980,71

262 Dpto. Ciencias de la Educación 2 5.270,00 2 69.230,00 4 74.500,00

263 Dpto. Derecho de la Empresa 5 21.686,50 5 98.250,00 10 119.936,50

264 Dpto. Derecho Privado 3 71.800,00 8 67.540,00 11 139.340,00

265 Dpto. Derecho Público 35 419.789,54 11 155.601,00 46 575.390,54

266 Dpto. Derecho Penal, Filosofía del Dcho e Hª del Derecho 3 10.883,20 6 93.680,00 9 104.563,20



Cód.Dep.




268 Dpto. Contabilidad y Finanzas 13 133.858,36 8 148.337,00 21 282.195,36

269 Dpto. Estructura e Historia Eco-nómica y Economía Pública 8 196.530,00 12 250.770,00 20 447.300,00

270 Dpto. Psicología y Sociología 20 122.280,82 22 210.997,00 42 333.277,82

271 Dpto. Ciencias Documentación e Hª Ciencia 2 8.857,20 2 8.857,20

271 Dpto. Ciencias de la Documen-tación e Historia de la Ciencia 4 3.602,00 4 3.602,00

272 Dpto. Dirección y Organización de Empresas 9 150.976,47 9 215.972,00 18 366.948,47

273 Dpto. Dirección de Marketing e Investigación de Mercados 1 37.510,00 13 228.451,00 14 265.961,00

281 Dpto. CC.Agrarias y del Medio Natural 21 183.133,88 21 183.133,88

281 Dpto. Ciencias Agrarias Y Medio Natural 4 134.647,00 4 134.647,00

282 Dpto. Ciencia y Tecnología de Materiales y Fluidos 1 58.226,25 25 982.610,64 5 195.922,00 31 1.236.758,89

283 Dpto. Ingeniería de Diseño y Fabricación 43 432.534,51 6 262.490,00 49 695.024,51

284 Dpto. Ingeniería Electrónica y Comunicaciones 62 2.786.159,89 8 242.241,00 70 3.028.400,89

285 Dpto. Ingeniería Mecánica 3 1.455.749,25 120 2.384.640,75 9 328.762,00 132 4.169.152,00

286 Dpto. Ingeniería Química y Tec-nología del Medio Ambiente 2 513.965,00 24 616.980,08 8 86.967,00 34 1.217.912,08

287 Dpto. Informática e Ingeniería de Sistemas 5 695.958,21 34 918.830,59 21 396.194,00 60 2.010.982,80

288 Dpto. Ingeniería Eléctrica 1 435.534,00 16 135.592,63 6 107.656,00 23 678.782,63

291 Unidad Predepartamental de Arquitectura 9 62.753,09 5 76.494,00 14 139.247,09

417 Transferencia e Innovación Tecnológica, Vicerrectorado 2 221.780,00 2 221.780,00

423 Investigacion, Vicerrectorado 5 113.000,00 5 113.000,00

450 Servicios de Apoyo a la Investi-gación 29 693.465,30 29 693.465,30

Oficina Transferencia Resultados Investigación 18 815.905,81 18 815.905,81

TOTAL GENERAL 29 10.047.549,82 762 17.866.213,20 515 20.212.057,14 1306 48.125.820,16

El cuadro C11 representa la evolución, a lo largo de los últimos cuatro años, de los fondos de investigación procedentes de proyectos y contratos del ejercicio, en volumen económico y porcentaje.



Cuadro C11. Evolución Fondos de Investigación (Miles de Euros)

Entes gestores de Investigación

2015 2016 2017 2018

* % * % * % * %Servicio de Gestión de la Inves-tigación 10.304 31 12.168* 39 11.328 37 20.212 42

OTRI 17.160 51 14.062 45 12.325 41 17.866 37

OPE 6.220 18 5.174 16 6.812 22 10.047 21

TOTAL 33.684 100 31.404 100 30.465 100 48.125 100

* No están incluidos los importes correspondientes a Equipamiento FEDER con objeto de hacer la comparación entre años más

homogénea.

El cuadro C12 incluye las Tesis Doctorales leídas por departamento regulados por el R.D. 99/2011, indicador de la actividad de los mismos en Doctorado y cuya relación no es directa con el gasto realizado en dietas correspondientes a los miembros de los Tribunales de tesis doctorales, puesto que dicho gasto se relaciona con la pertenencia de los profesores a una u otra Universidad, cuya distancia determina la dieta que se debe abonar mediante la correspondiente indemnización por razón del servicio prestado.

El cuadro C13 introduce la información de los becarios predoctorales por departamento en el curso 2016/17, divididos según sea la procedencia del Ministerio de Ciencia e Innovación o de la Diputación General de Aragón o de la Universidad de Zaragoza.

Cuadro C12. Tesis Doctorales leídas por Departamento

Departamento Curso 2017-2018

Ciencias de la Antigüedad 7

Expresión Musical, Plástica y Corporal 0

Filología Española 2

Filología Francesa 0

Filología Inglesa y Alemana 4

Filosofía 2

Historia del Arte 6Historia Medieval, ciencias y técnicas historiográficas y estudios árabes e islámi-cos 0

Historia Moderna y Contemporánea 5

Lingüística General e Hispánica 5

Total Macroárea Artes y Humanidades 31

Bioquímica y Biología Molecular y Celular 8

Ciencias de la Tierra 2

Física Aplicada 1

Física de la Materia Condensada 1

Física Teórica 0




Instituto Universitario de Investigación de Matemáticas y Aplicaciones 0

Matemática Aplicada 2

Matemáticas 2

Métodos Estadísticos 0

Producción Animal y Ciencia de los Alimentos 6

Química Analítica 3

Química Física 2

Química Inorgánica 6

Química Orgánica 5

Química Orgánica y Química Física 0

Total Macroárea Ciencias 38

Anatomía, Embriología y Genética Animal 2

Anatomía e Histología Humanas 2

Anatomía Patológica, Medicina Legal y Forense y Toxicología 1

Cirugía, Obstetricia y Ginecología 14

Farmacología y Fisiología 3

Fisiatría y Enfermería 7

Medicina, Psiquiatría y Dermatología 14

Microbiología, Medicina Preventiva y Salud Pública 2

Patología Animal 10

Pediatría, Radiología y Medicina Física 2

Total Macroárea Ciencias de la Salud 57

TOTAL RAMA DE CONOCIMIENTO CIENCIAS DE LA SALUD 104

Ciencias de la Documentación e Historia de la Ciencia 1

Análisis Económico 2

Ciencias de la Educación 2

Contabilidad y Finanzas 3

Derecho de la Empresa 1

Derecho Penal, Filosofía del Derecho e Historia del Derecho 0

Derecho Privado 3

Derecho Público 4

Didáctica de la lenguas y de las ciencias humanas y sociales 1

Didáctica de las Ciencias Experimentales 1

Dirección de Marketing e Investigación de Mercados 1

Dirección y Organización de Empresas 2




Estructura, Hª Económica y Economía Pública 1

Geografía y Ordenación del Territorio 1

Psicología y Sociología 3

Total Macroárea Ciencias Sociales y Jurídicas 26

Ciencia y Tecnología de Materiales y Fluidos 3

Ciencias Agrarias y del Medio Natural 6

Informática e Ingeniería de Sistemas 10

Ingeniería de Diseño y Fabricación 2

Ingeniería Eléctrica 2

Ingeniería Electrónica y Comunicaciones 2

Ingeniería Mecánica 11

Ingeniería Química y Tecnologías del Medio Ambiente 9

Instituto de Investigación en Ingeniería de Aragón 0

Instituto Universitario de Investigación Mixto CIRCE 0

Unidad predepartamental de Arquitectura 2

Zaragoza Logistics Center (ZLC) 0

TOTAL RAMA DE CONOCIMIENTO INGENIERÍA Y ARQUITECTURA 47

TOTAL GENERAL 199

Cuadro C13. Becarios Predoctorales por Departamento curso 2017/18

Departamentos DGA (y otras CCAA)

MECD y MINECO Total

MACROÁREA CIENCIAS 51 55 106

BIOQUIMICA Y BIOLOGIA MOLECULAR Y CELULAR 17 11 28

CIENCIAS AGRARIAS Y DEL MEDIO NATURAL 2 2 3

CIENCIAS DE LA TIERRA 6 11 17

FÍSICA APLICADA 1 1

FISICA DE LA MATERIA CONDENSADA 2 2 4

FISICA TEORICA 6 5 11

MATEMATICA APLICADA 2 2 4

MATEMATICAS 2 3 5

MÉTODOS ESTADÍSTICOS 1 1




MECD y MINECO Total

QUIMICA ANALITICA 6 4 10

QUIMICA FISICA 1 4 5

QUÍMICA INORGÁNICA 4 4

QUIMICA ORGANICA 9 5 14

MACROÁREA CIENCIAS DE LA SALUD 28 22 50

ANATOMÍA PATOLÓGICA, MEDICINA LEGAL Y FORENSE Y TOXICOLOGÍA 1 1

ANATOMIA, EMBRIOLOGIA Y GENETICA ANIMAL 4 4

FISIATRIA Y ENFERMERIA 6 6 12

MICROBIOLOGIA, MEDICINA PREVENTIVA Y SALUD PUBLICA 3 6 9

PATOLOGIA ANIMAL 6 4 10

PRODUCCION ANIMAL Y CIENCIA DE LOS ALIMENTOS 8 6 14

MACROÁREA INGENIERIA Y ARQUITECTURA 38 52 80

CIENCIA Y TECNOLOGÍA DE MATERIALES Y FLUIDOS 9 10 19

INFORMATICA E INGENIERIA DE SISTEMAS 12 1 1

INGENIERÍA DE DISEÑO Y FABRICACIÓN 1

INGENIERIA ELECTRICA 1 1 4

INGENIERIA ELECTRONICA Y COMUNICACIONES 13 6 6

INGENIERIA MECANICA 6 1 1

INGENIERÍA QUIMICA Y TECNOLOGÍA DEL MEDIO AM-BIENTE 6 9 9

UNIDAD PREDEPARTAMENTAL DE ARQUITECTURA 1 1

MACROÁREA ARTE Y HUMANIDADES 24 17 41

CIENCIAS DE LA ANTIGÚEDAD 3 3 6

FILOLOGIA ESPAÑOLA 3 2 5

FILOLOGIA INGLESA Y ALEMANA 1 1 2

FILOSOFÍA 2 1

HISTORIA DEL ARTE 4 1 5

HISTORIA MEDIEVAL, CIENCIAS TÉCNICAS HISTORIOGRÁ-FICAS Y ESTUDIOS ÁRABES E ISLÁMICOS 1 3 4

HISTORIA MODERNA Y CONTEMPORANEA 3 1 4




MECD y MINECO Total

LINGÜISTICA GENERAL E HISPANICA 3 2 5

MACROÁREA CIENCIAS SOCIALES Y JURIDICAS 36 30 66

ANALISIS ECONOMICO 6 4 10

CIENCIAS DE LA DOCUMENTACION E HISTORIA DE LA CIENCIA 1 1 2

CIENCIAS DE LA EDUCACION 4 1 5

CONTABILIDAD Y FINANZAS 4 2 6

DERECHO DE LA EMPRESA 2 1 3

DERECHO PENAL, FILOSOFÍA DEL DERECHO E HISTORIA DEL DERECHO 2 2 20

DERECHO PRIVADO 2 1 3

DERECHO PUBLICO 2 4 6

DIDACTICA DE LAS CIENCIAS EXPERIMENTALES 1 1

DIDACTICA DE LAS LENGUAS Y DE LAS CIENCIAS HUMA-NAS Y SOCIALES 1 1 2

DIRECCIÓN DE MARKETING E INVESTIGACIÓN DE MER-CADOS 4 2 6

DIRECCIÓN Y ORGANIZACIÓN DE EMPRESAS 1 2 3

ESTRUCTURA E HISTORIA ECONÓMICA Y ECONOMÍA PÚBLICA 1 1

EXPRESION MUSICAL, PLASTICA Y CORPORAL 4 1 5

GEOGRAFIA Y ORDENACION DEL TERRITORIO 1 7 8

PSICOLOGIA Y SOCIOLOGIA 2 1 3

TOTAL GENERAL 188 218 406



3.10 RELACIONES INTERNACIONALES

En el cuadro C14 se muestra información relativa a las actividades de intercambio de estudiantes gestionados por la Sección de Relaciones Internacionales, cuyos datos hacen referencia el número de estudiantes que durante el curso académico 2017/2018 han formado parte de los programas Erasmus y de Cooperación Interuniversitaria.

Cuadro C14. Actividades de Intercambio de Estudiantes - Curso 2017/18

I. Programa ERASMUS

ESPAÑOLES 1.040 EXTRANJEROS 739

II. Programa ERASMUS Prácticas

ESPAÑOLES 48

III. Programa de movilidad con Iberoamérica

ESPAÑOLES 36 EXTRANJEROS 151

IV. Programa NORTEAMÉRICA – ASIA – OCEANÍA

ESPAÑOLES 16 EXTRANJEROS 42

V. Programa Mujeres por África

EXTRANJEROS 1

En el cuadro C15 se presenta la distribución de los estudiantes españoles en el extranjero, así como de los estudiantes extranjeros en la Universidad, dentro del programa Erasmus, durante el curso 2017/18. La internacionalización sigue siendo una de las líneas básicas de desarrollo de las Universidades.



Cuadro C15. Estudiantes Extranjeros en la UZ y Españoles en el extranjero, dentro del programa Erasmus – curso 2017/2018

0 50 100 150 200 250 300

Escuela de Ingeniería y ArquitecturaFacultad de Economía y Empresa

Facultad de Filosofía y LetrasFacultad de Ciencias

Facultad de MedicinaFacultad de Derecho

Facultad de Ciencias Sociales y del TrabajoFacultad de Ciencias Sociales y Humanas de Teruel

Facultad de EducaciónFacultad de Veterinaria

Facultad de Ciencias de la SaludFacultad de Ciencias de la Salud y del Deporte

Facultad de Ciencias Humanas y de la EducaciónFacultad de Empresa y Gestión Pública

Escuela Politécnica SuperiorEscuela Universitaria de Turismo de Zaragoza

Escuela Universitaria Politécnica de la Almunia de Doña…Escuela de Doctorado

Escuela Universitaria Politécnica de TeruelEscuela Universitaria de Enfermería San Jorge de Huesca

Número de estudiantes

Cent

ro d

e U

Z

Estudiantes Erasmus de la UZ por Centro de Origen. Curso 2017-2018

0

50

100

150

200

250

300

Núm

ero

de e

stud

iant

es

País de destino

Estudiantes Erasmus de la UZ por País de Destino. Curso 2017-2018



0 50 100 150 200 250 300

Facultad de Filosofía y LetrasFacultad de Economía y Empresa

Escuela de Ingeniería y ArquitecturaFacultad de Derecho

Facultad de MedicinaFacultad de Veterinaria

Facultad de CienciasFacultad de Ciencias Sociales y del Trabajo

Facultad de Ciencias Sociales y HumanasFacultad de Empresa y Gestión Pública

Escuela Universitaria Politécnica de La Almunia Facultad de Educación

Facultad de Ciencias de la SaludFacultad de Ciencias de la Salud y del Deporte

Escuela Universitaria de TurismoEscuela Politécnica Superior

Facultad de Ciencias Humanas y de la EducaciónEscuela de Doctorado

Número de estudiantes

Cent

ro d

e U

Z

Estudiantes Erasmus Extranjeros por Centro de Destino. Curso 2017-2018

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Estudiantes Erasmus Extranjeros por país de Origen. Curso 2017-2018



3.11 GASTOS DE PERSONAL

El cuadro C16 detalla a continuación la ejecución del Gasto del Capítulo I-Personal- de la Universidad de Zaragoza en el año 2018, desglosando las cantidades correspondientes a personal docente y a personal de administración y servicios.

El gasto de personal ha representado el 73,26% de la totalidad de los gastos de la Universidad.

Excluidas las cuotas sociales, el gasto de personal docente supone un 74,22 % del total y el 25,78 % restante corresponde al gasto de personal de administración y servicios.

El gasto del capítulo I en el año 2018 ha aumentado en un 3,52 % respecto al realizado en el año 2017.

El cuadro C17 desglosa las cantidades correspondientes a deslizamientos, destacando un crecimiento respecto a 2017 de un 3,61 %.

Cuadro C16. Estado de Gastos de Personal 2018

Denominación Ejecución PDI

EjecuciónPAS

Ejecución total

11 Personal Eventual 41.453 41.453

110 Retribuciones básicas 41.453 41.453

00. Sueldo 14.828 14.828

01. Complemento de destino 23.322 23.322

02. Complemento específico 3.304 3.304

12 Funcionarios 72.206.227 40.620.372 112.826.599

120 Retribuciones Básicas 31.878.333 20.031.935 51.910.269

00. sueldos grupo A1 23.529.160 2.426.547 25.955.707

01. sueldos grupo A2 4.556 1.920.745 1.925.301

02. sueldos grupo C1 6.369.130 6.369.130

03. sueldos grupo C2 5.087.725 5.087.725

05. Trienios 8.127.820 3.926.200 12.054.020

09. Atrasos 216.798 301.586 518.384

121 Retribuciones complementarias 40.327.894 20.588.437 60.916.330

Complemento de destino 14.525.405 7.854.296 22.379.700

Complemento específico 14.087.539 11.079.220 25.166.759

Otros complementos 11.714.950 1.654.921 13.369.871

13 Laborales 32.666.942 1.173.917 33.840.859

130 Laboral fijo 4.725.635 207.931 4.933.566

00. Retribuciones básicas 3.769.499 156.029 3.925.528

05. Trienios laborales fijos 807.108 47.469 854.578

06. Sentencias laborales 101.106 139 101.244

Otras retribuciones 47.922 4.294 52.215



Denominación Ejecución PDI

EjecuciónPAS

Ejecución total

131 Laboral contratado 15.928.715 722.987 16.651.702

00. Retribuciones básicas 15.609.338 636.818 16.246.155

05. trienios laborales contratados 102.250 80.586 182.836

Otras remuneraciones 217.128 5.582 222.711

134 Retribuciones complementarias Lab. Fijo 3.853.049 67.039 3.920.088

135 Retribuciones complementarias Lab. Contratad 8.159.543 175.961 8.335.504

14 Otro personal 3.425.075 651.917 4.076.992

144 Retribuciones otro personal 3.425.075 651.917 4.076.992

Complemento de destino 377.095

Atrasos 145.383

Profesores Eméritos 1.455.312

Paga extraordinaria 2012 1.447.286 651.917 2.099.203

15 Incentivos al rendimiento 14.578.007 194.204 14.772.211

150 Productividad 6.384.361 6.381.361

151 Colaboraciones extraordinarias. Funcionarios 764.407 194.204 958.612

152 Complementos Autonómicos PDI 7.429.239 7.429.239

TOTAL CAPITULO I (Sin Seg. Social) 122.876.251 42.681.864 165.558.115

16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales 12.616.088 12.981.541 25.597.629

160 00. Seguridad Social 11.519.624 11.139.869 22.659.493

160 01. Compensación Seg. Social I.T. 301.444 1.018.683 1.321.127

162 04. Indemnizaciones por jubilaciones. PAS 453.864 453.864

162 06. Compensación IT Universidad 795.020 369.126 1.164.145

TOTAL CAPITULO I 135.492.339 55.663.405 191.155.744

Cuadro C17. Deslizamientos Personal Docente y P.A.S. (Euros)

Denominación 2017 2018 % Incremento

TRIENIOS PERSONAL DOCENTE 8.740.275 9.037.177 3,40

TRIENIOS PAS 3.876.710 4.054.256 4,58

QUINQUENIOS 10.150.394 10.407.063 2,53

SEXENIOS 5.032.518 5.282.399 5,41

TOTAL 27.799.897 28.780.896 3,61

ANEXO IV.CUENTAS ANUALES DE LA SOCIEDAD

UNIZAR EMPRENDE, S.L.U.


ANEXO IV. CUENTAS ANUALES DE LA SOCIEDAD UNIZAR EMPRENDE, S.L.U.

ANEXO IV. CUENTAS ANUALES DE LA SOCIEDAD UNIZAR EMPRENDE, S.L.U.

El Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza acordó el 22 de diciembre de 2009 proponer al Consejo Social la creación de una sociedad, participada íntegramente por la Universidad de Zaragoza, que posea y gestione las participaciones de la misma en las empresas Spin-Off .

El Consejo Social de la Universidad de Zaragoza autorizó la constitución de una sociedad unipersonal de responsabilidad limitada, mediante Acuerdo de 13 de enero de 2010.

Obtenida la autorización del Consejo Social, el Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza acordó el 7 de febrero de 2014 aprobar los estatutos de la sociedad denominada UNIZAR EMPRENDE, SOCIEDAD LIMITADA UNIPERSONAL.

Dicha Sociedad se constituyó ante notario el 13 de marzo de 2014, con la aportación de capital social por importe de 5.000€, dividido en cincuenta participaciones sociales, iguales, acumulables e indivisi-bles de un valor nominal cada una de ellas de 100 €.

El día 14 de mayo de 2019 se reunió el Consejo de Administración de la Sociedad, aprobando las cuen-tas anuales del ejercicio 2018.

El 14 de mayo de 2019, se reunió el Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza, actuando como Junta Universal de la Sociedad y aprobó por unanimidad las cuentas del ejercicio 2018.

En cumplimiento del art. 84 de la Ley Orgánica 6/2011, de Universidades, que establece que “las enti-dades en cuyo capital o fondo patrimonial equivalente tengan participación mayoritaria las Universidades quedan sometidas a la obligación de rendir cuentas en los mismos plazos y procedimiento que las propias Universidades”, se incluyen en las cuentas anuales de la Universidad de Zaragoza las cuentas de la Socie-dad UNIZAR EMPRENDE, S.L.U., que figuran a continuación, con los siguientes apartados:

- Memoria

- Balance de Situación

- Cuenta de Resultados

- Informe de gestión

MEMORIA UNIZAR EMPRENDE S.L. EJERCICIO 2018

1

UNIZAR EMPRENDE S.L.

CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2018

MEMORIA


2

MEMORIA PYMES Ejercicio 2018 1. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

La sociedad UNIZAR EMPRENDE S.L. con domicilio social en ZARAGOZA, y N.I.F. B99371379 desarrolla su actividad en la misma localidad. Fue constituida el 13 de marzo de 2013, e inscrita en el Registro Mercantil de la provincia de Zaragoza, el día 18 de junio de 2013, al TOMO 3983, FOLIO 109, HOJA Z55166. C.N.A.E: 642.0 actividades de las sociedades holding

El objeto social es la tenencia, gestión y administración de valores representativos de los fondos propios de entidades que desarrollen proyectos empresariales surgidos a partir del Programa de creación de empresas de la Universidad de Zaragoza o cualquier otro proyecto en que haya participados dicha universidad o tenga su origen en la actividad investigadora desarrollada en la misma. La Sociedad no pertenece a un grupo de sociedades, en los términos previstos en el artículo 42 del Código de Comercio. No existe una moneda funcional distinta del euro. El ejercicio económico de la Sociedad se cierra el 31 de diciembre de 2018

2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1. Imagen fiel.

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Sociedad, habiéndose aplicado por la Dirección de la misma las disposiciones legales vigentes en materia de contabilidad, con objeto de reflejar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la empresa. No hay ninguna razón excepcional por la que, para mostrar la imagen fiel de la Sociedad, haya habido que incumplir alguna disposición legal en materia contable que influyera sobre el patrimonio, la situación financiera o los resultados de la empresa. Tampoco existe ninguna información complementaria, que resulte necesario incluir, ya que la aplicación de las disposiciones legales en materia de contabilidad y los principios contables generalmente aceptados, son suficientes para mostrar la imagen fiel de la empresa.


3

2. Principios contables obligatorios no aplicados. No hay razones que justifiquen la falta de aplicación de algún principio contable obligatorio.

3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre

No ha habido cambios en ninguna estimación contable que sea significativa ni que afecte al ejercicio actual. La Dirección no es consciente de la existencia de ninguna incertidumbre importante que pueda aportar dudas significativas sobre el futuro de la funcionalidad de la empresa.

4. Comparación de la información.

No existen razones excepcionales que justifique la modificación de la estructura del balance y de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio anterior. Se permite en consecuencia la comparación de las cuentas de ambos ejercicios.

5. Elementos recogidos en varias partidas

La sociedad no posee al cierre del ejercicio elementos patrimoniales registrados en más de una partida en el balance.

6. Cambios en criterios contables

No hay ajustes por cambio de criterios durante el ejercicio.

7. Corrección de errores

No se han producido ajustes.

3. APLICACIÓN DE RESULTADOS 1. Propuesta distribución de resultados

La propuesta de aplicación de resultados del ejercicio es la siguiente:

Base de reparto Importe

Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias -871,20€

Total -871,20€

Aplicación Importe

A reserva legal 0,00

A reservas voluntarias 0,00

A resultados negativos ejercicios anteriores -871,20€

Total -871,20€


4

2. Distribución de dividendos

No procede.

3. Limitaciones para la distribución de dividendos

No procede 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN 1. Inmovilizado intangible

La sociedad no posee al cierre del ejercicio un inmovilizado intangible.

2. Inmovilizado material

La sociedad no posee al cierre del ejercicio un inmovilizado material. 3. Inversiones inmobiliarias

La sociedad no posee al cierre del ejercicio inversiones inmobiliarias.

4. Permutas La sociedad no ha realizado al cierre del ejercicio ninguna permuta.

5. Actualizaciones de Valor

No procede 6. Activos y pasivos financieros

La sociedad clasifica los activos financieros como mantenidos para negociar cuando éstos se han adquirido con el propósito de venderlos en el corto plazo o cuando se trate de un instrumento financiero derivado que no sea ni un contrato de garantía financiera ni se haya designado como instrumento de cobertura. Se valoran por su precio de adquisición; los gastos que sean directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias. Posteriormente se valoran por su valor razonable o de cotización a fecha cierre; en la venta no se deducen los gastos de transacción en que se pudiera incurrir. Los cambios que se produzcan en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. Los activos financieros a coste amortizado incluyen los activos que se hayan originado en la venta de bienes y prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa y aquellos activos financieros que sin haberse originado en las operaciones de tráfico de la empresa y que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, presenten unos cobros de cuantía determinada o determinable.


5

Se han valorado por su coste, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que le han sido directamente atribuibles. Posteriormente, estos activos se valorarán por su coste amortizado, imputando en la cuenta de pérdidas y ganancias los intereses devengados, aplicando el método del interés efectivo. Por coste amortizado se entiende el coste de adquisición de un activo o pasivo financiero menos los reembolsos de principal y corregido (en más o menos, según sea el caso) por la parte imputada sistemáticamente a resultados de la diferencia entre el coste inicial y el correspondiente valor de reembolso al vencimiento. En el caso de los activos financieros, el coste amortizado incluye, además las correcciones a su valor motivadas por el deterioro que hayan experimentado. El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor de un instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo estimados por todos los conceptos a lo largo de su vida remanente. Los depósitos y fianzas se reconocen por el importe desembolsado para hacer frente a los compromisos contractuales. Se reconocen en el resultado del periodo las dotaciones y retrocesos de provisiones por deterioro del valor de los activos financieros por diferencia entre el valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo recuperables. Las diferentes categorías de pasivos financieros son las siguientes: Pasivos financieros a coste amortizado En esta categoría se incluyen los pasivos financieros que se hayan originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa y aquellos que no siendo instrumentos derivados, no tengan un origen comercial. Inicialmente, estos pasivos financieros se registran por su coste, que es el valor razonable de la transacción que los haya originado, más todos aquellos costes que hayan sido directamente atribuibles. No obstante, estos últimos, así como las comisiones financieras que se hayan cargado a la empresa, se pueden registrar en la cuenta de pérdidas y ganancias. Posteriormente, se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método de interés efectivo. Los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los desembolsos exigidos por terceros sobre participaciones, cuyo pago se espera que sea en el corto plazo, se valorarán por su valor nominal. Los préstamos y descubiertos bancarios que devenguen intereses se registraran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros, incluidas las primas pagaderas en la liquidación o el reembolso y los costes directos de emisión, se contabilizarán según el criterio del devengo en la cuenta de resultados utilizando el método del interés efectivo y se añadirá al importe en libros del instrumento en la medida en que no se liquidan en el periodo en que se devengan. Los préstamos se clasificarán como corrientes a no ser que la Sociedad tenga el derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del balance. Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal.


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Pasivos financieros mantenidos para negociar Los pasivos financieros que se clasifiquen como mantenidos para negociar son aquellos que se emitan con el propósito de readquirirlos en el corto plazo o cuando se trate de un instrumento derivado que no sea un contrato de garantía financiera ni haya sido designado como instrumento de cobertura. Estos pasivos financieros se valorarán inicialmente por su precio de adquisición, que no es otra cosa que el valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos que sean directamente atribuibles se reconocerán en la cuenta de pérdidas y ganancias. Cuando se trate de instrumentos de patrimonio se incluyen en la valoración inicial los derechos preferentes de suscripción y similares. Posteriormente se valoran por su valor razonable, sin deducir los gastos de transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se produzcan en el valor razonable se imputarán en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

7. Valores de capital propio en poder de la empresa

La sociedad no posee al cierre del ejercicio ninguna acción / participación propia 8. Existencias

No existen existencias a cierre de ejercicio.

9. Transacciones en moneda extranjera

En la actividad que realiza la sociedad no existen operaciones comerciales que den origen a transacciones en moneda extranjera.

10. Impuestos sobre beneficios

Se calcula en función del resultado del ejercicio considerando las diferencias existentes entre el resultado contable y el resultado fiscal (Base Imponible del Impuesto) y distinguiendo en éstas su carácter de permanentes o temporales, a efectos de determinar el impuesto se registran como impuesto sobre beneficios anticipado o diferido, según corresponda.

11. Ingresos y gastos Siguiendo el principio de prudencia, la Sociedad únicamente contabiliza los ingresos realizados a la fecha del cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidas. Los ingresos y gastos de la Sociedad se reconocen en función del criterio de devengo, es decir cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de los mismos. No se ha producido ingreso alguno durante el ejercicio.


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12. Provisiones y contingencias

La sociedad no dota provisiones en ningún sentido.

13. Subvenciones, donaciones y legados

La Sociedad no posee al cierre del ejercicio ninguna subvención al capital, concedida tanto por las Administraciones Públicas como por empresas o particulares.

14. Negocios conjuntos La Sociedad no participa en ningún negocio ajeno.

15. Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas

Las operaciones comerciales o financieras con partes vinculadas se realizarán a precio de mercado. No se reconocerá beneficio ni pérdida alguna en las operaciones internas. No se han realizado operaciones con partes vinculadas.

5. ACTIVOS FINANCIEROS

El activo financiero a corto plazo corresponde a la cuenta de tesorería. 6. PASIVOS FINANCIEROS

Se incluye en el pasivo corriente la deuda correspondiente al pago de los gastos de constitución por la Universidad de Zaragoza. El saldo de otros acreedores por importe de 18,33,--€ corresponde a servicios profesionales. Dicho saldo se corresponde con: Cuenta 410 Acreedores por prestación de Servicios por importe de 18,33,--€.

• Cuenta Asesoría Rodriguez Parejo & Gimeno Yeste S.L. importe 18.33, --€


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7. FONDOS PROPIOS

El capital social, totalmente suscrito y desembolsado al cierre del ejercicio, es de 5.000 euros, representado y dividido en 50 participaciones de 100 euros de valor nominal. La reserva voluntaria presenta saldo deudor que recoge los gastos de constitución netos del efecto fiscal.

Con fecha 24-12-2018 se ha realizado transferencia por parte de la Universidad de Zaragoza para proceder a la realización de AMPLIACION DE CAPITAL de la Sociedad UNIZAR EMPRENDE S.L. U por importe de 30.000, --€. Dicha ampliación a fecha del cierre contable esta sin escriturar.

8. SITUACIÓN FISCAL

1. Impuestos sobre beneficios.

Existe una diferencia temporaria imponible (activo no corriente) que corresponde al efecto impositivo sobre los gastos de constitución, por 60,72€.

No existen créditos por bases imponibles negativas a compensar en ejercicios posteriores. La sociedad podrá acogerse al tipo de gravamen reducido del 15% por ser una entidad de nueva creación, durante el primer periodo impositivo en que la base imponible resulte positiva y en el siguiente (RDL 4/2013, de 22 de febrero, de medidas de apoyo al emprendedor y de estímulo del crecimiento y de la creación de empleo).

9. INGRESOS Y GASTOS 1. Desglose de gastos

Los principales gastos producidos en el ejercicio han sido los correspondientes a servicios de profesionales independientes: asesoría: Servicios profesionales independientes……. 720,00€ Servicios bancarios y similares…………………. 0,00€ IVA no deducible…………………………………… 151,20€ TOTAL, GASTOS 871,20€ Los gastos correspondientes al apartado Servicios profesionales se corresponden con:

• Gastos Asesoría Rodriguez Parejo & Gimeno Yeste SL por importe de 720,00--€ Los Gastos IVA no deducible se corresponde con el importe del IVA de las facturas de la Asesoría.


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10. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

No existen.

11. OTRA INFORMACIÓN

No existe personal contratado.

No existen acuerdos que no figuren en balance.

No Se han producido ceses y nuevas incorporaciones en el Consejo de Administración de la Sociedad.

12. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE Y DERECHOS DE EMISIÓN DE GASES

DE EFECTO INVERNADERO

No existen partidas de naturaleza medioambiental.

13. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. “DEBER DE INFORMACIÓN” DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO

No existe en este ejercicio deudas que superen el plazo máximo permitido por la ley.

PAGOS REALIZADOS EN LA FECHA DE CIERRE DEL BALANCE

N (EJERCICIO ACTUAL)

N – 1 (EJERCICIO ANTERIOR)

IMPORTE

% (a)

IMPORTE

% (a)

Dentro del plazo máximo legal (b) 871,20€ 100% 0,00€- 100%-

Resto - - - -

Total, pagos del ejercicio 871,20€ 100% 0,00€- 100%-

Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el plazo máximo legal

- - - -

(a) Porcentaje sobre el total.

(b) El plazo máximo legal de pago será, en cada caso, el que corresponda en función de la naturaleza del bien o

servicio recibido por la empresa de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.

Informe de gestión sociedad UNIZAR EMPRENDE, S.L.U.

Anualidad 2018 –

En el ejercicio económico 2018 desde UNIZAR EMPRENDE S.L.U. no se ha participado, por

decisión del Comité de empresas Spin-off de UNIZAR, en ninguna de las 5 empresas

constituidas en dicho año. Por lo tanto, las empresas participadas a 31/12/2018 son:

Kampal Data Solutions SL (5% del capital social)

SMT4V Researching SL (5% del capital social)

La sociedad UNIZAR EMPRENDE ha liquidado los impuestos correspondientes a cada trimestre,

y ha presentado las cuentas de la Sociedad en el Registro Mercantil.

En el año 2018 las empresas reconocidas como Spin-off y Start-up de la Universidad de

Zaragoza han sido 5, 2 de ellas como Spin-off de la Universidad de Zaragoza. A día de hoy, el

número de empresas Spin-off y start-up creadas desde la Universidad de Zaragoza asciende a

52.

Como dato económico, en el año 2018 UNIZAR, a través de su OTRI, ha facturado a las

empresas spinup 26.181,92€ en concepto de licencia de explotación de know-how y/o patente

(ver Anexo II). De los que 6.021,17€ corresponden a KAMPAL, empresa participada por UNIZAR

EMPRENDE. Estos ingresos de explotación se perciben en la Universidad de Zaragoza, lo que

conlleva a que la sociedad UNIZAR EMPRENDE no tenga ingresos propios, sólo gastos.

Las empresas reconocidas en el 2018 son:

2018 Startup

CONET Mascotas

Gestión integral de la salud de las mascotas.

Ofrecemos soluciones veterinarias a medida para perros de

cualquier edad y condición sanitaria, mediante Planes de

Salud completamente personalizados y ajustados a las

necesidades reales de cada animal.

2018 Startup

Up4Data

Medición y visualización de impactos de responsabilidad

social corporativa con solución tecnológica propia de

business intelligence.

2018 Spinoff Health at work SL

Desarrollo e implantación de programas de salud en el

ámbito laboral con el fin de incidir en el mantenimiento y la

mejora de la salud de sus trabajadores.

2018 Startup

Blipol RH Analytics

Software de minería de datos aplicado al campo de los

recursos humanos para mejorar la gestión del talento.

2018 Spinoff Archent NanoTechnologies SL

Desarrollo de materiales, formulaciones y/o productos de

aplicación industrial a partir de tectómeros y

nanohilosmetálicos

Anexo I: Listado de Empresas activas reconocidas desde el 2012

2012 Spinoff

Geoartec Technical Solutions SL

Desarrollo y aplicación de los resultados de I+D obtenidos

por el Grupo de Investigación Arbotante durante más de 15

años de estudios y trabajos realizados en el campo de la

caracterización, comportamiento, mejora, adecuación de

uso, técnicas de limpieza y restauración de los materiales

pétreos naturales y artificiales implicados tanto en el

patrimonio histórico-artístico como en obra civil y

arquitectura moderna.

2014 Spinoff

Epic Power SL

Diseño, producción y venta de sistemas de recuperación y

almacenaje de energía para su utilización por el propio

sistema. Su primer y principal producto es el ERS P3k, un

sistema de altas prestaciones que hace que los ascensores

nuevos o ya instalados sean más eficientes y reduzcan

directamente el consumo eléctrico. En casos óptimos, el

ahorro puede ser de hasta el 45% del consumo producido

por el motor del ascensor. La principal ventaja de este

sistema es que no hace falta modificar una instalación.

2014 Spinoff

Kampal Data Solutions SL

Análisis de Big Data para la toma de decisiones y la

identificación de cuestiones estratégicas como duplicidades,

actores clave, oportunidades de negocio, todas ellas

cuestiones estratégicas dentro de la actividad de cualquier

sector.

2014 Spinoff

GEEZAR Soluciones SL

Empresa dedicada a la información y reducción de los

consumos energéticos. Dicha innovación tiene lugar en

aspectos tan diversos como el Hardware (desarrollo de

sistemas de adquisición de datos), el Software

(visualizadores y tratamiento de datos o programas de

simulación de puntos y procesos de consumo) y la sociología

de interacción con el usuario, a quien se le guía para

aprender a ahorrar.

2014 Spinoff

Centro Clínico OMT-E Fisioterapia SLP

Centro de referencia de los fisioterapeutas manuales

ortopédicos: ofrece a la población un servicio integral de

salud que proporciona, a través de la fisioterapia OMT,

soluciones eficaces ante problemas/síntomas relacionadas

con el movimiento y la postura.

2014 Startup

Sofiatec SL

Construcción de un innovador sistema de módulos de

contención de tierra con unas piezas tipo lego para

profesionales, para la realización de muros de gran altura.

2014 Startup

Neki Creactivos SL

Neki ofrece soluciones de localización discretas que aportan

tranquilidad a personas con un familiar con riesgo a

desorientarse. (Tercera edad, niños, personas con deterioros

cognitivos, Alzheimer, etc.)

2015 Startup

Interebook Solutions S.L.

InterEbook es un Spotify de libros para universitarios, donde

se pueden realizar lecturas ilimitadas desde cualquier

dispositivo. Un soporte de lectura con más de más de

20.000 libros digitales.

2015 Startup

Arqueología y Didáctica S.C.

Divulgación científica creativa y en la innovación didáctica en

torno a la Prehistoria y la Arqueología, para promover la

vocación por la Arqueología como un oficio y una disciplina

científica en diálogo con su entorno social.

2015 Startup

Idiogram Technologies SL

AGENCIA DE INTELIGENCIA para el sector privado. Su

especialidad es desarrollar y poner en marcha sistemas de

inteligencia a medida para empresas, centros de

investigación, universidades y organizaciones (clústeres,

AEIs). Son la primera empresa a nivel nacional que ofrece

sistemas y servicios de inteligencia a medida en el ámbito

científico-académico, empresarial y organizacional.

2015 Startup

Roamgym Wellness and Sport SL

Pone a disposición de las cadenas gimnasios una plataforma

web para la gestión de forma sencilla, segura e intuitiva de

accesos puntuales que realicen sus socios a otros centros

deportivos europeos

2016 Spinoff

GPNT Graphene Nanotech SL

Compañía tecnológica que nace para investigar, producir y

distribuir grafeno epitaxial preparado en sustratos de

carburo de silicio (SiC)

2016 Spinoff

SMT4V Researching SL (Smarthings4Vision)

Desarrollo de instrumentación basada en software que

permite evaluar y entrenar la función visual de un paciente

ofreciéndole características novedosas como la portabilidad

o la adaptación al profesional (personalización) y a las

necesidades tanto de él mismo como del paciente.

2016 Startup

NIVEL-4 SLP

Consultoría de ingeniería acústica que estudia lo que

representa, en la experiencia del usuario, el control del ruido

y de las vibraciones en los edificios.

2016 Spinoff

remOT Technologies SL

RemOT Technologies es una empresa de servicios basados

en geolocalización e interpretación de imágenes tomadas

por satélites y drones. Junto con los los Sistemas de

Información Geográfica (SIG), la tecnología web y la IoT

proporcionamos al cliente valor añadido en relación con el

espacio que le rodea.

2016 Spinoff

BEOnChip SL

Empresa de microtecnologías dedicada al diseño, fabricación

y venta de dispositivos desechables para cultivos celulares

biomiméticos de uso sencillo.

2016 Spinoff

J3D Vision and Inspection Measurement Systems SL

Desarrollo, implementación y mantenimiento de sistemas de

metrología dimensional y de visión industrial para la

detección eficiente de defectos on-line, para empresas del

sector industrial, y particularmente empresas de

automoción.

2016 Startup

Herizont

Agencia de innovación especializada en la obtención de

conceptos de producto o servicio capaces de revolucionar el

mercado.

2017 Startup

Hunteet Creativos SL

Hunteet es una plataforma desde la que se ayuda a las

marcas a conectar con el público jóven. A través de una

publicidad interactiva y la gamificación. Desde Hunteet se

proponen retos a través, que se cumplen con fotos a través

de las cuales se pueden ganar premios

2017 Startup

Historia de Aragón

Proveedor de servicios culturales y educativos sobre historia

aragonesa que busca el acercamiento a nuestra cultura y

raíces a todo tipo de público. Convertimos la historia en un

producto de ocio en el que aprender es divertido.

2017 Spinoff

Newfood Development SL

Investigación, desarrollo e innovación de productos de

alimentación, que solucionen las necesidades actuales de la

sociedad.

2017 Startup

Efitar Ingeniería SLL

Además de los servicios habituales de una empresa de

servicios energéticos, Efitar Ingeniería consigue mediante su

innovador servicio denominado “la Cuota Fija”, llevar a cabo

proyectos de optimización energética a coste cero para el

cliente, que aseguran los ahorros contractualmente.

Eliminando así los dos principales obstáculos de este tipo de

proyectos: su elevada inversión y la incertidumbre en los

resultados.

2017 Spinoff

HP Lab History & Development SL

Gestión cultural, gestión del patrimonio y organizacvión de

eventos

Anexo II: Relación de empresas SPINUP creadas por UNIZAR: datos de sus ingresos de

explotación y empleados a 31/12/2017 (último dato disponible en Registro Mercantil)

Nb: Los datos de algunas empresas no están disponibles en Registro Mercantil.

Informe de Generación de Riqueza:

Empresas vivas a 31/12/2018: 40 empresas:

El 77% de las empresas reconocidas desde 2004

El 89% desde el inicio del Programa SPINUP UNIZAR EMPRENDE en 2013).

Total puestos de trabajo generados a 31/12/2017 (último dato disponible en Registro

Mercantil): 173

Total Ingresos de explotación generados a 31/12/2017 (último dato disponible en Registro

Mercantil): 11.099.312 €

Tipo

Fecha

Constitución Denominación

Empleados

2017

Ingresos de

explotacion

2017

Spin off 24-nov-2006 LIBELIUM COMUNICACIONES DISTRIBUIDAS S.L. 52 5.577.144 €

Spin off 21-abr-2009 BIT & BRAIN TECHNOLOGIES SL (BITBRAIN) 13 1.065.478 €

Spin off 14-oct-2009 NANOIMMUNOTECH S.R.L. 17 806.697 €

Spin off 6-mar-2006 ESCIENCIA EVENTOS CIENTIFÍCOS S.L. 17 609.141 €

Spin off 31-ene-2007 GEOSPATIUMLAB S.L. (GEOSLAB) 9 402.166 €

Spin off 17-may-2008 NANOSCALE BIOMAGNETICS S.L. 8 326.924 €

Spin off 9-jul-2012 EPIC POWER CONVERTERS SL 4 302.650 €

Spin off 19-jun-2009 EBERS MEDICAL TECHNOLOGY, S.L. 5 255.854 €

Spin off 5-feb-2016 BEONCHIP SL 4 252.403 €

Spin off 21-sep-2016 J3D VISION AND INSPECTION MEASUREMENT SYSTEMS SL 2 192.609 €

Spin off 1-dic-2006 UNIVOLUTION SERVICIOS AVANZADOS S.L 4 135.851 €

Start up 2-sep-2014 NEKI CREACTIVOS SL 1 129.531 €

Start up 21-nov-2014 IDIOGRAM TECHNOLOGIES, SL 5 121.955 €

Spin off 15-oct-2014 CENTRO CLÍNICO DE TERAPIA MANUAL ORTOPÉDICA ESPAÑA SLP 1 97.257 €

Spin off 12-jun-2007 SCANNER PATRIMONIO E INDUSTRIA S.L. (3D SCANNER) 2 96.637 €

Start up 1-ene-2017 NIVEL- 4 INGENIERÍA ACÚSTICA SLP 1 95.000 €

Spin off 24-mar-2006 ECONOMIC STRATEGIES AND INICIATIVES S.L. (ESI) 2 92.495 €

Spin off 7-may-2005 EBRONAUTAS S.L.L. 2 91.025 €

Spin off 3-mar-2014 KAMPAL DATA SOLUTIONS, S.L. 1 79.253 €

Spin off 17-jun-2016 SMT4V RESEARCHING SL 2 70.592 €

Spin off 9-may-2013 GEEZAR SOLUCIONES SL 2 54.535 €

Spin off 26-mar-2014 GRAPHENE NANOTECH SL 4 45.498 €

Start up 6-oct-2016 HERIZONT INNOVACION SL 2 44.146 €

Start up 26-sep-2013 HUNTEET CREATIVOS SL 2 35.262 €

Spin off 17-feb-2012 GEOARTEC TECHNICAL SOLUTIONS S.L. 1 28.206 €

Spin off 27-sep-2016 REMOT TECHNOLOGIES SL 2 27.140 €

Start up 17-ago-2016 EFITAR INGENIERIA SLL 2 25.654 €

Start up 1-jul-2015 ROAMGYM WELLNESS AND SPORT SL 2 16.567 €

Start up 1-may-2017 HISTORIA DE ARAGÓN 10.541 €

Start up 1-jun-2013 COOL EVERYWHERE SL 1 10.331 €

Start up 27-ene-2015 INTEREBOOK SOLUTIONS SL 2 770 €

Spin off 26-mar-2007 EMUL-ACCIÓN S.L.

Start up 11-jul-2014 ARQUEOLOGIA Y DIDACTICA S.C.

Spin off 6-abr-2017 NEWFOOD DEVELOPMENT SL

Anexo III: Royalties facturados en 2018 a nuestras spinoff

Royaltys correspondientes a 2017, excepto J3D que corresponde a 2016 y 2017 y Kampal que

corresponde al año 2018.

ROYALTIES FACTURADOS EN EL 2018

Facturación de royalties atrasados 2016 y 2017 de J3D Visión y Royalties 2018 de Kampal

OrganismoAño (fecha

emisión)

Fecha

emisiónConcepto

Importe

base

Importe

totalGEOARTEC TECHNICAL SOLUTIONS, S.L. 2018 15-mar-2018 ROYALTIES POR EXPLOTACIÓN DE KNOW- 619,70 749,84

BIT&BRAIN TECHNOLOGIES, S.L. 2018 29-jun-2018

Contrato de 26 de junio de 2017 para la

realización del proyecto: LICENCIA KNOW-

HOW, PROTOTIPO SOFTWARE DE

99,00 119,79

EBERS MEDICAL TECHNOLOGY, S.L. 2018 2-jul-2018ROYALTIES POR LICENCIA DE EXPLOTACIÓN DE

DE KNOW-HOW: DISPOSITIVO FLUIDICO PARA 0,95 1,15

GRAPHENE NANOTECH 2018 9-jul-2018LICENCIA DE EXPLOTACIÓN DEL KNOW-HOW

“PREPARACIÓN DE SUPERFICIES PREVIO AL 27,84 33,69

CENTRO CLÍNICO DE TERAPIA MANUAL

ORTOPÉDICA-ESPAÑA, S.L.P.2018 23-jul-2018

VENTAS EJERCICIO 2017 : LICENCIA DE

EXPLOTACIÓN DEL KNOW-HOW: “Aplicación

de Anamnesis fisioterápica OMT-UZ V1”

153,96 186,29

EPIC POWER CONVERTERS, S.L. 2018 10-oct-2018ROYALTIES VENTAS 2017 PARA LA

UTILIZACIÓN DEL KNOW HOW DE LA SPINOFF: 3.901,50 4.720,82

KAMPAL DATA SOLUTIONS, S.L. 2018 10-dic-2018ROYALTIES POR LA UTILIZACIÓN DE DOS

KNOW HOW DE LAS HERRAMIENTAS KAMPAL 4.876,17 5.900,17

KAMPAL DATA SOLUTIONS, S.L. 2018 14-dic-2018ROYALTIES POR LA UTILIZACIÓN DE DOS

KNOW HOW DE LAS HERRAMIENTAS KAMPAL 100,00 121,00

J3D VISION AND INSPECTION

MEASUREMENT SYSTEMS, S.L.2018 19-dic-2018

LICENCIA PATENTE P201531776 "SISTEMA Y

MÉTODO DE DETECCIÓN DE DEFECTOS EN 4.714,00 5.703,94

J3D VISION AND INSPECTION

MEASUREMENT SYSTEMS, S.L.2018 19-dic-2018

LICENCIA PATENTE P201531776 "SISTEMA Y

MÉTODO DE DETECCIÓN DE DEFECTOS EN 7.144,82 8.645,23

26.181,92

CUENTAS ANUALES DEL CONSORCIO "CAMPUS ÍBERUS"

ANEXO V.


ANEXO V. CUENTAS ANUALES DELCONSORCIO CAMPUS ÍBERUS

179

ANEXO V. CUENTAS ANUALES DEL CONSORCIO "CAMPUS ÍBERUS"

Con fecha 21 de octubre de 2010 el Ministerio de Educación resolvió otorgar la calificación de Campus de Excelencia Internacional CEI 2010 al Campus Iberus, Campus de Excelencia Internacional del Valle del Ebro. Las Universidades de Zaragoza, Pública de Navarra, Lleida y La Rioja firmaron el 6 de junio de 2011 el Convenio de colaboración para la constitución del Consorcio Campus Iberus, en el que las entidades consorciadas manifestaron expresamente su voluntad de asociarse a él y de colaborar en el cumplimiento de cuantos trámites exija el procedimiento que se establece para su definitiva constitución.

Asimismo con fecha 4 de noviembre de 2011, el Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza, de acuerdo con su normativa, aprobó los Estatutos del Consorcio Campus Iberus formado por las Universidades antes mencionadas.

La ley 27/2014 de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local incorporó la disposición adicional vigésima en la ley 30/92 de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, que contempla la modificación del régimen de los consorcios administrativos; de ahí la necesidad de abordar la modificación de los Estatutos para adaptarlos al nuevo marco legal.

El Consejo Rector del Consorcio, previa deliberación de sus miembros, y de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 38.1 y 2 de los vigentes estatutos, adoptó, en sesión celebrada el día 1 de diciembre de 2018, el acuerdo de modificar los Estatutos del Consorcio, indicando que el Consorcio queda adscrito a la Universidad de Zaragoza.

El Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza de fecha 11 de diciembre de 2015 acordó modificar los Estatutos del Consorcio Campus Iberus en los términos aprobados por su Consejo Rector y de conformidad con lo establecido en el apartado tercero del Acuerdo de 4 de noviembre de 2011, del Consejo de Gobierno de la Universidad de Zaragoza, por el que se aprueban los Estatutos del Consorcio Campus Iberus.

En cumplimiento del artículo 122 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, que regula el régimen presupuestario, de contabilidad, control económico-financiero y patrimonial de los Consorcios, estableciendo que éstos deberán formar parte de los presupuestos e incluirse en la cuenta general de la Administración pública de adscripción, se incluyen las cuentas anuales del consorcio Campus Iberus de 2018, que figuran a continuación y que fueron aprobadas por el Consejo Rector del Consorcio Campus Iberus el día 9 de abril de 2019.

Campus de Excelencia Internacional del Valle del Ebro - Campus Iberus

MEMORIA ECONÓMICA

AÑO 2018

CONSEJO RECTOR 09/04/2019 1 ANEXO - MEMORIA ECONÓMICA 2018

1. El Consorcio Campus Iberus 3

1.1. Finalidad del Consorcio 4

1.2. Régimen económico del Consorcio 4

1.3. Estructura y órganos de gobierno del Consorcio 5

1.4. Régimen contable y presupuestario del Consorcio 5

2. Estado de Liquidación del Presupuesto de Campus Iberus 6

2.1. Derechos reconocidos netos 7

2.2. Obligaciones reconocidas netas 9

2.3. Resultado presupuestario 11

2.4. Remanente de Tesorería 12

3. Cuentas anuales 13

3.1. Estado de liquidación del Presupuesto de Gastos

3.2. Estado de liquidación del Presupuesto de Ingresos

3.3. Resultado Presupuestario

3.4. Remanente de Tesorería

3.5. Balance

3.6. Cuenta del Resultado Económico Patrimonial

3.7. Estado de cambios en Patrimonio Neto

3.8. Estado de Flujos de Efectivo

3.9. Certificados bancarios

3.10. Presupuestos años 2016 y 2017

3.11. Modificaciones presupuestarias ejercicio 2017


1. El Consorcio Campus Iberus 1.1. Finalidad del Consorcio

1.2.Estructura y órganos de gobierno del Consorcio

1.3.Régimen económico del Consorcio

1.4.Régimen contable y presupuestario del Consorcio

Campus de Excelencia Internacional del Valle del Ebro – Campus Iberus


1.1 Finalidad del Consorcio Campus Iberus

En mayo del año 2012 las Universidades de Zaragoza, Pública de Navarra, Rioja y Lleida constituyeron el consorcio denominado “Consorcio Campus Iberus” con el objeto de impulsar y poner en marcha, de manera agregada entre las universidades el Campus Iberus, Campus de Excelencia Internacional del Valle del Ebro.Las principales funciones del Consorcio Campus Iberus son:a) Promover y asegurar la correcta ejecución de las actuaciones asociadas al Plan Estratégico de Conversión a Campus de Excelencia Internacional del Campus Iberus. b) Gestionar los recursos que se asocien al Campus Iberus y de los que el Consorcio sea beneficiario. c) Coordinar la relación entre los distintos agentes que formarán parte de manera directa o indirecta del Campus Iberus. d) Promover planes de cooperación, servicios conjuntos, adquisición compartida de recursos y conexión a redes nacionales e internacionales. e) Proponer acciones para la mejora y optimización de la oferta de instalaciones y oportunidades para los estudiantes, profesores, investigadores, personal docente investigador y de administración y de servicios.

f) Cualquier otra función que contribuya a la consecución del objeto del Consorcio.

1.2 Estructura del Consorcio Campus Iberus. Órganos de Gobierno

Los órganos de gobierno y dirección del Consorcio son el Presidente del Consorcio, el Consejo Rector, el Comité Ejecutivo y el Vicepresidente Ejecutivo.El Consejo Rector es el máximo órgano de gobierno del Consorcio y tendrá capacidad para adoptar las resoluciones que considere necesarias para el buen funcionamiento y logro de los objetivos del Consorcio. Entre otras funciones, el Consejo Rector tiene atribuidas las de aprobar el presupuesto anual de ingresos y gastos detallados, su liquidación y censura de las cuentas, y la de aprobar los límites máximos de las eventuales operaciones de endeudamiento en las que pudiera incurrir el Consorcio, con la conformidad de las instituciones consorciadas. El Presidente del Consorcio, entre otras funciones tendrá las de autorizar el gasto y ordenar los pagos, ejecutando el presupuesto aprobado, autorizar y comprometer los gastos, reconocer las obligaciones económicas, efectuar los libramientos correspondientes, así como la rendición de cuentas. Corresponde al Comité Ejecutivo, entre otras funciones, la de aprobar el proyecto de presupuesto anual de ingresos y gastos del Consorcio, definir las bases de ejecución de la gestión económica, aprobar la propuesta de memoria anual y la liquidación del presupuesto y presentarla al Consejo Rector. Por su parte, el Vicepresidente Ejecutivo será responsable de elaborar el anteproyecto de presupuesto anual del Consorcio, así como el anteproyecto de liquidación y memoria anual.


1.3 Régimen económico del Consorcio Campus Iberus

Tal y como se recoge en sus Estatutos, para la consecución de sus objetivos, el Consorcio dispondrá de los siguientes recursos:a) Las aportaciones realizadas por las instituciones consorciadas y las que realicen aquellas entidades que se adhieran al Consorcio con posterioridad a su constitución.b) Las subvenciones, aportaciones, donaciones, herencias, legados y ayudas de cualquier clase que reciba y acepte el Consorcio, de las instituciones públicas y privadas concedentes o de particulares. c) Los créditos que obtenga.d) Las cesiones o adscripciones de uso de los bienes que hagan las instituciones consorciadas o las entidades que se adhieran al Consorcio.e) Cualquier otro recurso que le pueda corresponder de conformidad con la normativa vigente.El régimen económico-financiero y de actividades económicas del Consorcio se basará en el presupuesto anual de ingresos y gastos que apruebe el Consejo Rector, el cual será público, único, anual y equilibrado, y comprenderá la totalidad de los ingresos previstos y gastos estimados para el ejercicio económico.

1.4 Régimen contable y presupuestario del Consorcio

Tal y como se recoge en los Estatutos del Consorcio, el régimen contable y presupuestario del Consorcio será el siguiente:

El régimen de contabilidad, aprobación y rendición de cuentas estará sujeto a los principios y normas de la contabilidad pública.

El Consejo Rector aprobará un presupuesto anual que comprenderá la totalidad de ingresos y gastos que se prevean para cada ejercicio, y que se acompañará al presupuesto de la Universidad a la que está adscrito el Consorcio, de acuerdo con la normativa que en esta materia sea de aplicación. Asimismo aprobará la liquidación económica de cada ejercicio presupuestario junto con la memoria anual.

El Consorcio estará obligado a rendir cuentas de su actividad al órgano de fiscalización que legalmente corresponda, sin perjuicio de las competencias del Tribunal de Cuentas y de la posible contratación de auditorías externas.


2. Estado de Liquidación del Presupuesto de Campus Iberus

2.1. Derechos reconocidos netos

2.2. Obligaciones reconocidas netas

2.3. Resultado presupuestario neto




2.1 Derechos reconocidos netos

Durante el ejercicio 2018 se han producido unos Derechos Reconocidos Netos por valor de 2.073.511 € provenientes, en su totalidad, de Operaciones no Financieras.

Por una parte, durante el ejercicio, tal y como se recoge en el Convenio de Colaboración firmado entre las universidades de Campus Iberus que determina el régimen económico de participación de las mismas en el Consorcio, cada Universidad aportó la cantidad de 50.000 Euros.

Por otra parte, durante este año se firmó un Convenio con la Compañía Logística de Hidrocarburos que ha generado en 2018 unos derechos reconocidos netos por valor de 20.000 €. El Convenio con el Banco Santander para el programa de Campus Iberus Desarrollo Social y Territorial, firmado el 14 de septiembre de 2018 ha generado en este ejercicio unos derechos reconocidos de 100.000 €.

En el año 2018, Campus Iberus ha obtenido financiación dentro de la convocatoria de acciones Marie Curie 2017 del programa H2020 de la Unión Europea para su programa de atracción de talento de investigadores doctorales IberusTalent por un importe total de 2 825.280 €, de los que se han recibido 1.412.640 € en concepto de prefinanciación en 2018.

Adicionalmente, en 2018 Campus Iberus ha continuado ejecutando proyectos de las acciones KA103 y KA107 del Programa Erasmus+, financiado por la Comisión Europea, a través del Servicio Español para la Internacionalización de la Educación(SEPIE), con una financiación de 122.594 € en derechos reconocidos netos en el año 2018. También se ha continuado la ejecución del proyecto de Erasmus + Women in Power financiado por la Comisión Europea con unos derechos reconocidos netos para este ejercicio de 9.316 €.

En el ejercicio 2018 también se han recibido subvenciones procedentes de la Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AECID) y del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente (MAPAMA) a través de la empresa AKIS S.L. para la ejecución de dos proyectos en el ámbito de la agroalimentación en los que AKIS S.L. actúa como líder de la agrupación. Los derechos reconocidos netos por estosconceptos son 72.068 €.

Por último, Campus Iberus ha reconocido derechos por valor de 1.725 € en concepto de cuotas de inscripción a seminarios de formación online dirigidos a estudiantes de las universidades de Campus Iberus.


Aportación U. de Zaragoza 50.000 €

Aportación U. Pública de Navarra 50.000 €

Aportación U. La Rioja 50.000 €

Aportación U. Lleida 50.000 €

IberusTalent (Comisión Europea) 1.412.640 €

Convenio CLH 20.000 €

Convenio Banco Santander 100.000 €

Acciones KA103 y KA107 Erasmus + 122.594 €

AKIS (Proyecto AECID) 68.350 €

AKIS (Proyecto MAPAMA) 3.718 €

Proyecto Women in Power 9.316,80 €

Seminarios online 1.725 €


2.2 Obligaciones reconocidas netas

Durante el año 2018, las Obligaciones Reconocidas Netas ascienden a 806.498 €. Todas ellas corresponden a operaciones no financieras: 788.340 € a Operaciones Corrientes y 18.158 € a Operaciones de Capital. Del total de las Obligaciones Reconocidas Netas se han pagado, en 2018, 790.052 €. Las Obligaciones pendientes de pago a 31/12/2018 ascienden a 16.446 €.

La siguiente tabla recoge el detalle de las Obligaciones reconocidas netas durante el año:

Capítulo Importe %

Capítulo I. Gastos de Personal 355.533 € 44,08 %

Capítulo II. Gastos en Bienes Corrientes y

Servicios209.843 € 26,02 %

Arrendamientos de edificios 21.675 €

Arrendamiento de equipos para procesos de

información435 €

Cánones 11.600 €

Ordinario no inventariable 2.119 €

Servicios de telecomunicaciones 2.293 €

Postales y mensajería 242 €

Primas de seguros 1.368 €

Atenciones protocolarias y representativas 548 €

Publicidad y propaganda 11.850 €

Reuniones, conferencias y cursos 6.653 €

Otros gastos generales y de funcionamiento 14.840 €

Otros trabajos realizados por empresas y

profesionales51.999 €

Dietas y locomoción 84.216 €

Capítulo III. Gastos Financieros 832 € 0,10%

Capítulo IV. Transferencias Corrientes 222.131 € 27,54 %


Transferencias a universidades EBRoS 2020 5.353 €

Otras subvenciones a empresas privadas 8.000 €

A Familias e Instituciones sin fines de lucro 113.926 €

A otras instituciones sin ánimo de lucro 34.850 €

A la Fundación Campus Iberus Colombia 60.000 €

Capítulo VI. Inversiones Reales 18.158 € 2,25 %

Mobiliario 1.921 €

Equipos para procesos de información 16.236 €

TOTAL 806.498 € 100%

Evolución de las obligaciones reconocidas netas entre los años 2014, 2015, 2016, 2017 y 2018 distribuidas por Capítulos de gasto:

2014 2015 2016 2017 2018Capítulo I. Gastos de Personal

35,42% 14,47% 30,80% 44,87% 44,08%

Capítulo II. Gastos en Bienes Corrientes y Servicios

27,71% 76,41% 49,08% 22,64% 26,02%

Capítulo III. Gastos Financieros

0,06% 0,09% 0,10% 0,13% 0,10%

Capítulo IV. Transferencias Corrientes

36,81% 9,34% 19,62% 31,65% 27,54%

Capítulo VI. Inversiones Reales

0% 0% 0,40% 0,27% 2,25%


2.3 Resultado presupuestario neto

El Resultado Presupuestario del ejercicio, como diferencia entre la totalidad de los derechos presupuestarios netos liquidados en el ejercicio y las obligaciones presupuestarias netas reconocidas en el mismo periodo, refleja, por lo tanto, un resultado de 1.267.012 €.El Resultado presupuestario ajustado es de 1.478.902 €, originado por la utilización de 211.889 € procedentes del remanente de ejercicios anteriores para hacer frente a créditos presupuestarios del ejercicio 2018.


2.4 Remanente de Tesorería

A 31/12/2018, el Remanente de Tesorería asciende a 871.929 €.


3. Cuentas Anuales3.1. Estado de liquidación del Presupuesto de Gastos

3.2. Estado de liquidación del Presupuesto de Ingresos

3.3. Resultado Presupuestario


3.5. Balance

3.6. Cuenta del Resultado Económico Patrimonial

3.7. Estado de cambios en Patrimonio Neto

3.8. Estado de Flujos de Efectivo

3.9. Certificados bancarios

3.10. Presupuestos años 2017 y 2018

3.11. Modificaciones presupuestarias ejercicio 2018



CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

9/04

/201

914

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EX

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ME

MO

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EC

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201

8

CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

9/04

/201

915

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EX

O -

ME

MO

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EC

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ÓM

ICA

201

8

CO

NS

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RE

CTO

R 0

9/04

/201

916

AN

EX

O -

ME

MO

RIA

EC

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201

8

CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

9/04

/201

917

AN

EX

O -

ME

MO

RIA

EC

ON

ÓM

ICA

201

8

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2961

296

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901

490

2 4

903

5961

596

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598

2

000

000

-

55

5 5

581

558

5

000

9227

--

554

559

1498

016

2544

417

-

165

166

180

185

410

414

419

453

456

475

476

477

502

515

516

521

550

560

561

000

000

-

401

1976

182

1644

604

-

400

839

163

860

44-

257

258

270

275

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471

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537

538

550

565

566

814

295

000

-

431

5399

600

118

439

38-

43

0

57 5

56

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CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

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/201

918

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EX

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MO

RIA

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201

8

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100

101

000

000

1

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200

201

2800

2801

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782

773

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120

28

1 R

120

000

000

2

203

280

329

03-1

5770

746

128

625

849

2

R

12

90

000

00

3 A

20

6 2

806

2906

000

000

4

I

207

280

729

07

000

000

1

I

13

60

000

00

5 O

208

209

2809

2909

000

000

2

A

13

3

000

000

3

O

13

40

000

00

1 T

210

281

029

1029

9013

0 1

31 1

320

000

00

2 C

211

281

129

1129

910

000

00

3 I

212

281

229

1229

9214

000

000

4

213

281

329

1329

93

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

19A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

519

077

2334

895

5

O

21

4 2

1521

6 2

1721

8 2

1928

1428

1528

1628

1728

1828

1929

1429

1529

1629

1729

1829

1929

990

000

00

1 O

15

000

000

6

I

23

00 2

310

232

233

234

235

237

238

2390

000

000

2

17

0 1

77

000

000

3

176

000

000

1

T22

0 2

820

2920

000

000

4

O

173

174

178

179

180

185

000

000

2

C22

1 2

821

2921

160

000

00

3 I

2301

231

123

91

172

186

000

000

1

T24

0 2

840

2930

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

20A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

000

000

2

C24

1 2

841

2931

580

000

00

3 E

24

3 2

44 2

48

000

000

4

O

24

9 2

849

2939

000

000

1

O

50

000

000

2

52

0 5

21 5

270

000

00

1 I

2500

251

029

40

000

000

3

526

000

000

2

I

25

01 2

511

259

294

10

000

00

4 O

40

03 4

013

4133

418

352

3 5

2452

8 5

2956

0 5

61

000

000

3

I

2502

251

229

42

4002

401

241

32 4

182

51

000

000

4

C

25

2 2

5325

5 2

9529

600

000

00

5 O

257

258

2961

2962

1676

182

1644

604

1

A

4000

401

041

1 4

130

416

418

052

23

000

0092

27

2 O

40

01 4

011

410

413

141

4 4

181

419

554

559

300

000

300

000

1

I

26

0 2

69

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

21A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

1498

016

2544

417

3

A

475

476

477

000

000

2

C

26

1 2

620

2629

264

266

267

297

298

00

000

00

4 A

452

453

456

457

000

000

3

263

485

568

000

000

4

O

26

8 2

729

8129

8226

21 2

983

38 3

98

000

000

1

A

37

000

000

2

M

30

35

390

395

000

000

3

A

31

32

33

34 3

6 3

9139

2 3

9339

4 3

96

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

22A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

6010

321

118

439

38

1

43

00 4

310

4330

043

320

4339

043

400

4342

043

700

4380

043

810

4390

043

910

4392

0 4

430

446

490

083

916

386

044

2

O

4301

431

143

301

4332

143

391

4340

143

421

4370

143

801

4381

143

901

4391

143

921

440

441

442

4431

449

4901

550

555

558

000

000

3

A

470

471

472

000

000

4

45

0 4

5145

4 4

55 4

58

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

23A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

000

000

1

I

530

531

539

594

000

000

2

C

43

02 4

312

4330

243

322

4339

243

402

4342

243

702

4380

243

812

4390

243

912

4392

2 4

432

4902

532

533

535

595

596

00

000

00

3 O

53

6 5

3753

8 5

961

5962

000

000

1

I

54

0 5

49

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

24A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

A IE

000

000

2

C

43

03 4

313

4330

343

323

4339

343

403

4342

343

703

4380

343

813

4390

343

913

4392

3 4

433

4903

541

542

544

546

547

597

598

00

000

00

3

54

3

000

000

4

O

54

5 5

4856

5 5

6659

8159

8248

0 5

67

000

000

1

O

57

7

845

729

112

059

712

48

2 T

556

557

570

571

573

574

575

MC

ON

SE

JO R

EC

TOR

09/

04/2

019

25A

NE

XO

- M

EM

OR

IA E

CO

NÓ

MIC

A 2

018

EIA

0 000 00 I72 730 001 725 00 T740 7420 000 00 C 7440 000 00 I 745 746

520 723 801 961 932 37

0 000 00 1 S 751

520 723 801 961 932 35 2 T750

0 000 02 3 S 752

0 000 00 I 7530

0 000 00 I 754

0 000 00 700 701 702 703 7040 000 00 705 741

0 000 00 I 707

6940 71 7940

780 781 782 783 784776 777

795

-242 867 51-283 811 37 S 640 641

-70 310 92-71 721 75 C 642 643 64464565

0 000 00 C 60 61

0 000 00

6941 6942 69437941 7942 7943

-158 004 15-209 843 56 S 620 000 00 T63

-73 61-948 24 O67668

0 000 00 690 691 692

693 6948 790 791792 793 7948 799

0 000 00 670 671 672

673 674 770 771772 773 774

MCONSEJO RECTOR 09/04/2019 26 ANEXO - MEMORIA ECONÓMICA 2018

EIA

0 000 00 I 7531

0 0056 30 I775 7780 000 00 678

0 000 00 0 000 00 1 E 76300 000 00 2 E 760

0 000 00

0 000 00 1 E 7631 7632

0 000 00 2 E 66454 761 76276454 769

0 000 00 663

-925 33-832 39 O660 661 66266451 669 76451

785 786 787 788 789

0 000 00 66459 6646 764597646

0 000 00 O

6640 6642 6645266453 7640 7642

76452 76453

0 000 00 I 6641 7641

668 768

0 000 00

666 6670 69606961 6962 69706980 6981 6982766 796 7970 7980

7981 7982

0 002 035 74 O

665 6671 69636971 6983 6984

6985 765 7971 79837984 7985

755 756


A

E

I

I .

1 286 258 490 000 001 286 258 490 00 1 I

0 000 000 000 000 00 2 O

0 010 000 000 010 00 3 O

M CONSEJO RECTOR 09/04/2019 28 ANEXO - MEMORIA ECONÓMICA 2018

E

A

I

129

0 000 00 1 1 - I920

0 000 00 1 2 - 820 821 822

0 000 00 2 1 - I900 991

0 000 00 2 2 - 800 891

0 000 00 3 1 - I910

0 000 00 3 2 - 810

94

823

802 902 993

0 000 00 3 1 - I C 8110 9110

0 000 00 3 2 - I 8111 9111

84


20172018memoriaEjercicioEjercicioNotas en

I

E

A

0 000 00

0 000 00

0 000 00

0 000 00

0 000 00

0 000 00


E

A

I

0 000 00 1 1 - I

0 000 00 1 2 -

0 000 00 2 1 - I

0 000 00 2 2 -

0 000 00 3 1 - I

0 000 00 3 2 -


E

I

A

0 001 725 00 1 I 502 166 801 920 075 31 2 T

0 000 00 3 0 000 00 4 0 000 00 5 I

68 008 99182 116 81 6 O

312 781 57355 572 52 7 256 547 96222 790 88 8 T

0 000 00 9 A158 044 16209 460 53 10 O

0 000 00 11 925 33832 39 12 I

59 211 0280 211 52 13 O

0 000 00 1 0 000 00 2 0 000 00 3 0 000 00 4 O

1 900 8018 158 18 5 C 0 003 000 00 6 C 0 000 00 7 0 000 00 8 O

0 000 00 1 C

0 000 00 2

0 000 00 3 O 0 000 00 4 0 000 00 5 O

0 000 00 6 O 0 000 00 7 0 000 00 8 O


E

I

A


Consorcio Campus Iberus

PRESUPUESTO DEFINITIVO DE GASTOS POR ECONÓMICA. SEGÚN PROPUESTA DE

MODIFICACIÓN

Ejercicio:

Importe:

2018

euros

Según Propuesta de Modifcación nº 2018/MOD/006 del Presupuesto Inicial

Estado de Gastos

Eco DenominaciónCréditos Iniciales

ModifcacionesCréditos

DefnitvosProg

Aplicación

13.879,849200 12000 13.779,84 100,00Sueldos del Grupo A1

8.946,219200 12003 8.946,21 0,00Sueldos del Grupo C1

4.356,829200 12005 4.356,82 0,00Trienios

3.210,879200 12006 3.210,87 0,00Pagas Extraordinarias

23.011,559200 12100 17.511,55 5.500,00Complemento de destno

32.337,229200 12101 31.837,22 500,00Complemento específco

11.905,289200 12103 11.905,28 0,00Otros complementos

15.000,009200 13003 0,00 15.000,00Laboral fjo

177.134,469200 13100 228.234,46 -51.100,00Laboral temporal

30.000,009200 14301 0,00 30.000,00Personal en práctcas formatvas no laborales

78.286,072310 16000 78.286,07 0,00Seguridad Social

398.068,32Total Capítulo 1 398.068,32 0,00

22.609,789200 20200 22.609,78 0,00Arrendamientos de edifcios y otras construcciones

471,909200 20600 471,90 0,00Arrendamientos de equipos para procesos de

información

20.000,009200 20900 20.000,00 0,00Cánones

2.600,009200 22000 1.500,00 1.100,00Ordinario no inventariable

2.500,009200 22200 2.000,00 500,00Servicios de Telecomunicaciones

1.000,009200 22201 1.000,00 0,00Postales y mensajería

2.000,009200 22400 0,00 2.000,00Primas de seguros

1.500,009200 22601 1.500,00 0,00Atenciones protocolarias y representatvas

12.200,009200 22602 2.000,00 10.200,00Publicidad y propaganda

7.600,009200 22606 5.600,00 2.000,00Reuniones, conferencias y cursos

15.000,009200 22699 0,00 15.000,00Otros gastos generales y de funcionamiento

52.148,269200 22799 20.000,00 32.148,26Otros trabajos realizados por empresas y profesionales

86.500,009200 23000 10.000,00 76.500,00Dietas y Locomoción

226.129,94Total Capítulo 2 86.681,68 139.448,26

1.000,009200 35900 1.000,00 0,00Otros gastos fnancieros

1.000,00Total Capítulo 3 1.000,00 0,00

6.062,169200 45391 6.062,16 0,00Transferencias a universidades EBRoS 2020

9.000,009200 47900 4.000,00 5.000,00Otras subvenciones a empresas privadas

125.612,369200 48000 70.000,00 55.612,36A Familias e Insttuciones sin fnes de lucro

53.500,009200 48500 7.500,00 46.000,00A otras insttuciones sin ánimo de lucro

60.000,009200 49001 60.000,00 0,00A la Fundación Campus Iberus Colombia

254.174,52Total Capítulo 4 147.562,16 106.612,36

1.930,009200 62500 1.500,00 430,00Mobiliario

17.070,009200 63600 2.500,00 14.570,00Equipos para procesos de información

19.000,00Total Capítulo 6 4.000,00 15.000,00

Total Presupuesto 898.372,78 261.060,62 637.312,16

PMP_PDGESPModelo Página 1 / 1


CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

9/04

/201

942

AN

EX

O -

ME

MO

RIA

EC

ON

ÓM

ICA

201

8

CO

NS

EJO

RE

CTO

R 0

9/04

/201

943

AN

EX

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