matriz de observaciones o de hallazgos
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1.1 Matriz De Observaciones o de Hallazgos
En esta “Matriz de Observaciones” – Anexo No. 6 - se resumen todas las observaciones o
hallazgos encontrados durante el desarrollo de la Auditoria y discutidas con las áreas
responsables. En ella se registran las observaciones encontradas con su correspondiente
recomendación, funcionario del área responsable con el cual se discutió y el compromiso
adquirido y finalmente, según su importancia, si se incluye o no esta observación en el
Informe General.
El objeto principal de esta matriz es el de servir de base para la elaboración del Informe
General y para la discusión previa con el director del área antes de su presentación a la
Dirección.