manuallavadodeactivos

7/24/2019 ManualLavadodeActivos

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Manual para la Prevencin deLavado de Activos


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ACTA DE APROBACIN DEL MANUAL PARA LA PREENCIN DE LAADO DEACTIO!

El presente manual, as como las polticas generales para el control y prevencin del

lavado de activos y los procedimientos de conocimiento del cliente, fueron aprobados yadoptados por la Junta Directiva de CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"#en sureunin del 2 de febrero del ao 2006, como consta en el acta No !!"

RE!E$A %I!TORICA DE CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"

#a $ociedad comercial CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A", fue constituidamediante Escritura %&blica N&mero !"'() de diciembre 26 de *(6*, otorgada en laNotara a del +rculo de edelln, con Nit" !(0"(0*"**0-! y domicilio principal en el

unicipio de edelln, Departamento de .ntio/ua, ubicada su sede administrativa enla +arrera a No" *! $ur *' %iso Edificio $ao %aulo, 1egistrada en la +mara de+omercio de edelln para .ntio/uia y con sucursal legalmente establecida en laciudad de 3ogot D"+""

POLITICA! !IPLA

&" POLITICA! 'ENERALE!

#a empresa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"debe adoptar un sistema decontrol y prevencin de lavado de activos acorde con su ob4eto social

#a compaa debe disear y e4ecutar programas de capacitacin dirigidos a todoslos empleados, con el fin de instruirlos en cumplimiento de las normas de controlpara la prevencin de lavado de activos

5odos los empleados de la compaa deben cumplir las normas emitidas sobre elcontrol y la prevencin de lavado de activos, as como, proteger su imagen yreputacin nacional e internacional y colaborar con las autoridades en el control delavado de activos provenientes de actividades ilcitas y actividad terrorista"

#os procedimientos y acciones relacionadas con el $%#. se regirn por las normasestablecidas y en las circulares e7pedidas por la $uperintendencia 8inanciera de+olombia

#os principios 9ticos se deben anteponer al logro de las metas comerciales, por lotanto se debe generar una cultura orientada a aplicar las normas y procedimientosestablecidos para la prevencin del lavado de activos"

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#a empresa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"# tendr una estructuraorgani:acional de control y prevencin de lavado de activos, para lo cual laadministracin brindar todo su apoyo y asignar el recurso ;umano y tecnolgiconecesario para cumplir con los ob4etivos"

(" POLITICA! E!PEC)*ICA!

CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" antepondr la observancia de losprincipios 9ticos al logro de las metas comerciales, generando una cultura deprevencin del riesgo de lavado de activos a trav9s del mercado accionario"

No son mercado ob4etivo para la compaa, las personas naturales o 4urdicas /ue

tengan o ;ayan tenido alg&n vnculo con operaciones o actividades ilcitas deacuerdo al reporte publicado por la entidad autori:ada"

#a empresa disear procesos eficientes para el adecuado conocimiento de laspersonas naturales o 4urdicas /ue aspiren a ser socios, teniendo en cuenta siemprelos re/uisitos para el control y prevencin del lavado de activos"

#a +ompaa elaborar procesos eficientes para la confirmacin de la informacinsuministrada por las personas naturales o 4urdicas /ue sean parte del proceso devinculacin como socios, con el ob4etivo de verificar la valide: de la informacin yobtener un control en la prevencin del lavado de activos"

$e comunicar por parte de la empresa a sus socios, la importancia de actuali:ar lainformacin suministrada por 9stos, al menos una ve: al ao"

+" OB,ETIO!

*" Evitar /ue los emisores de valores sean utili:ados como instrumentos para elocultamiento, mane4o, inversin o aprovec;amiento, en cual/uier forma, de dinero uotros bienes provenientes de las actividades ilcitas sealadas en el artculo 2 del+digo %enal, o para dar apariencia de legalidad a 9stas o a las transacciones yfondos vinculados con las mismas

2" El presente manual tiene por ob4eto recopilar los procedimientos /ue deben tenerseen cuenta por la $ociedad CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"# detectaroperaciones inusuales o sospec;osas tendientes a servir de instrumento para elocultamiento, mane4o, inversin o aprovec;amiento en cual/uier forma, de dineros obienes provenientes de actividades ilcitas"


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-" ALCANCE

Este manual seala las normas, instrucciones y parmetros /ue deben tenerse encuenta para el mane4o de los sistemas integrales de prevencin de lavado de activos y

orientan a la +ompaa en los procedimientos a seguir en a/uellos eventos en /ue deacuerdo con sus controles internos, se detecten operaciones /ue puedan considerarsecomo sospec;osas#as normas sobre el control y la prevencin del lavado de activos me4oran la confian:ade nuestros clientes por el estricto cumplimiento /ue la empresa da a los aspectos decontrol

#as normas y procedimientos contenidos en este documento deben ser cumplidas portodos los empleados y dependencias de la empresa CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A"

." CONTENIDO DEL MANUAL PARA LA PREENCION DE LAADO DE ACTIO!

El manual para la prevencin del lavado de activos debe ser aprobado por la JuntaDirectiva de CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A", en 9l se establecernclaramente los procedimientos para la e4ecucin de los distintos mecanismos deprevencin y control /ue se adopten y contendr por lo menos los siguientes aspectos>

a= Descripcin de los procedimientos para el conocimiento de los inversionistas yconfirmacin de la informacin, indicando los niveles o cargos responsables de sue4ecucin"

b= #as funciones, responsabilidades y facultades de los administradores y demsfuncionarios de la entidad a cargo del cumplimiento de las normas legales einternas en materia de prevencin y control del lavado de activos"

c) #os criterios y procedimientos necesarios para prevenir y resolver conflictos deinter9s /ue puedan surgir en el desarrollo de su ob4eto y, en especial, en ladeteccin y anlisis de operaciones inusuales y determinacin y reporte deoperaciones sospec;osas"

d= Nivel de 4erar/ua, funciones y nivel de responsabilidad del oficial de cumplimientoen relacin con el $%#. de la entidad"

e= %olticas y procedimientos de conservacin de documentos"

f= El proceso a seguir para atender los re/uerimientos de informacin por parte deautoridades competentes"


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g= etodologas, criterios y seales de alerta para anali:ar y evaluar la informacin/ue permita detectar operaciones inusuales y sospec;osas tendientes al lavado deactivos, y a la deteccin de conductas relacionadas con actividades terroristas y suposible financiamiento, as como el procedimiento para el reporte de las mismas"

;= Desarrollo de los dems elementos con /ue cuenta la entidad para protegerse dellavado de activos"

%argrafo *"- El anual para la prevencin del #avado de .ctivos deber ser conocidoy e7istir evidencia escrita de su recepcin y lectura por parte de, al menos, losadministradores del emisor, las personas /ue intervengan en la labor de colocacindirecta de los valores y los responsables del registro de transferencias en el mercadosecundario o pago de rendimientos a los inversionistas"

%argrafo 2"- +ual/uier modificacin a los mecanismos adoptados en el anual para la

%revencin del #avado de .ctivos debe ser informada a la $uperintendencia de ?aloresdentro del mes siguiente a su aprobacin" #os manuales deben estar actuali:ados ypermanecer a disposicin de esta $uperintendencia, la cual podr solicitar copia de losmismos cuando lo considere pertinente"

/" DE!CRIPCION DE LO! PROCEDIMIENTO! PARA CONOCIMIENTO DEINER!IONI!TA!

/"&INER!IONI!TA! EN EL MERCADO PRIMARIO

a= #a +ompaa establecer un prospecto para la colocacin y aviso de oferta de losttulos valores

b= #as personas naturales o 4urdicas /ue pretendan reali:ar inversiones en la+ompaa, debern diligenciar ;asta antes del momento de su aceptacin, losformularios de vinculacin establecidos por la $uperintendencia 8inanciera de+olombia

- 8otocopia del documento de identificacin@- +onstancia de ingresos


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d= +uando se trate de personas 4urdicas, los siguientes documentos sern ad4untadosal formulario de vinculacin como inversionista, contenido en el .ne7o *>

- +ertificado de e7istencia y representacin legal con una vigencia no mayor a tresmeses,- e7pedido por la +mara de +omercio o documento anlogo"- 8otocopia del n&mero de identificacin tributaria N5"- 8otocopia del documento de identidad del 1epresentante #egal"- Estados 8inancieros certificados o dictaminados"- #ista de socios titulares del 'B o ms del capital social, si esta informacin no

consta en el +ertificado de E7istencia y 1epresentacin legal" 5ratndose deentidades de naturale:a no societaria, se ad4untar una lista de los miembros de

4unta directiva u rgano /ue ;aga sus veces, en caso /ue los mismos no constarenen el certificado de e7istencia y representacin"

- Declaracin de 1enta del &ltimo perodo gravable disponible"e= En caso de inversionistas /ue dependan econmicamente de un tercero se deber

solicitar la documentacin antes referida, seg&n el tipo de persona, del tercero de/uien provengan los recursos a utili:ar para las transacciones"

f= $i los ttulos se colocan a trav9s de subasta, el formulario de vinculacin deaccionistas podr allegarse antes de la ;ora prevista para la subasta"

g= El interesado /ue no allegare oportunamente el formulario de vinculacindiligenciado en su totalidad y /ue por ello, no sea posible efectuar la verificacin desu informacin, no podr participar en la ad4udicacin, dentro de los pla:os /ueindica la circular 00*0CagostoC0'"

;= #a +ompaa ;ar confirmacin de los datos contenidos en el formulariodiligenciado por cada nuevo accionista" +uando la informacin no pueda serverificada, o sea ine7acta o falsa, tal ;ec;o deber considerarse como una seal dealerta y la compaa podr desistir de continuar con el proceso de admisin"

/"(E0CEPCIONE! A LA OBLI'ACIN DE DILI'ENCIAR EL *ORMULARIO DEINCULACIN DE INER!IONI!TA!"

#os re/uerimientos previstos en los literales c= y d= del numeral '"*, no sern aplicablesa los siguientes inversionistas>

a= . emisores de valores o Entidades inscritas en el 1egistro nacional de ?alores entermediarios"

b= Entidades vigiladas por la $uperintendencia bancaria"

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c= Arganismos ultilaterales"

d= Entidades p&blicas del orden nacional, departamental o municipal, salvo /ue se tratede empresas industriales y comerciales del Estado, sociedades de capital p&blico o

sociedades de economa mi7ta /ue no est9n vigiladas por la $uperintendencia3ancaria"

/"+INER!IONI!TA! EN EL MERCADO !ECUNDARIO

+uando la +ompaa re/uiera de la emisin de valores nominativos, como emisora,antes de proceder a inscribir la respectiva ena4enacin en el libro de registrocorrespondiente, solicitar el diligenciamiento del formulario de vinculacin deaccionistas, y reali:ar previamente las gestiones de confirmacin de los datossuministrados"

1" PROCEDIMIENTO PARA LA COMPRAENTA DE ACCIONE!

1"& ENTA A TRAE! DE COMI!IONI!TA

a= uien pretenda vender, las acciones /ue posee de la +ompaaCON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"#a terceros a trav9s de un comisionistade bolsa, como promitente vendedor, deber endosar el ttulo, enviar una carta detraspaso con toda la informacin y diligenciar el formulario /ue le es suministradopor el comisionista de bolsa con todos los datos como vendedor"

b= uien pretenda comprar las acciones, acudir al corredor de bolsa para lemanifiesta su intencin de comprar acciones de la $ociedad, e igualmentediligenciar el formulario previsto en la norma para el comprador

c= El precio de las acciones de la +ompaa CON!TRUCTORA CONCONCRETO!"A, lo marca la oferta y la demanda"

1"(ENTA DIRECTA DE ACCIONE!

a= El accionista de CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A", como vendedor,con4untamente con el comprador, acuden ante el corredor de bolsa, a efectuar laoperacin comercial, siempre y cuando la transaccin no pase del *0B de lasacciones en circulacin

b= #os accionistas de la +ompaa, tambi9n podrn reali:ar directamente la ventade sus acciones, sin la intermediacin de un comisionista de bolsa, pero tienen laobligacin ambas partes, vendedor y comprador de diligenciar los formatos para

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la venta, sin /ue la transaccin se pase del valor total establecido como lmite enla ley"

c= #a sociedad no registrar la transferencia de acciones ni pagar rendimientos

sobre las mismas cuando el inversionista no ;ubiere allegado a la entidad elformulario de vinculacin debidamente diligenciado y la totalidad de los ane7osre/ueridos en los literales c= y d= del numeral '"*"

2" PARTICIPANTE! EN LA DE*INICIN# 'E!TIN 3 APLICACIN DEL !I!TEMAINTE'RAL DE LAADO DE ACTIO!

#as directivas de la +ompaa, consientes de la importancia /ue tiene para la empresa,e4ercer un control de sus activos con el fin de evitar /ue la +ompaaCON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"sea utili:ada para el ocultamiento, mane4o,

inversin o aprovec;amiento en cual/uier forma de dinero u otros bienes provenientesde las actividades ilcitas sealadas en el artculo 2 del +digo %enal, o para darapariencia de legalidad a 9stas o a las transacciones y fondos vinculados con lasmismas, ;a determinado conformar como participantes para su control los siguientesentes administrativos>

#a Junta Directiva #a .dministracin - %residencia El Aficial de cumplimiento El 1evisor 8iscal

4" PER!ONAL DE LA COMPA$)A RE!PON!ABLE DEL CONTROL DE LAADO DEACTIO! 3 DE LA EMI!ION DE ALORE!

$on responsables del control de los actos relacionados con la emisin de valores antela empresa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"#el siguiente personal>

4"&LA ,UNTA DIRECTIA

*UNCIONE!5

a= $ealar las polticas para la prevencin y lavado de activos

b= .probar el manual para la prevencin de lavado de activos y sus actuali:aciones

c= .probar los mecanismos e instrumentos /ue componen el $istema integral en laprevencin de lavado de activos $%#.

d= Designar el Aficial de +umplimiento y su respectivo suplente

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e= .probar los recursos tecnolgicos, ;umanos y fsicos /ue re/uiera el Aficial de+umplimiento para el desempeo de sus funciones

f= 1evisar y anali:ar en las reuniones de Junta Directiva los informes presentados porel Aficial de +umplimiento

g= Evaluar por lo menos una ve: al ao el funcionamiento del $%#. y el cumplimientodel plan /ue se aprob para la adecuada prevencin y control de lavado de activos"

4"( LA ADMINI!TRACIN5 En cabe:a de la %residencia de la +ompaa, comom7ima autoridad le corresponde e4ercer las siguientes funciones>

*UNCIONE!5

a= +umplir con las polticas e instrucciones /ue en materia de prevencin y control delavado de activos fi4e la Junta Directiva"

b= $uministrar al Aficial de +umplimiento los recursos tecnolgicos, ;umanos y fsicos/ue ;aya aprobado la Junta Directiva

c= .segurar /ue los manuales de operacin de la $ociedad estable:can los re/uisitos yprocedimientos necesarios para el adecuado funcionamiento del anual para la%revencin del #avado de .ctivos

d= .tender los re/uerimientos o recomendaciones /ue realice el Aficial de+umplimiento para el adecuado cumplimiento de sus funciones"

(" O*ICIAL DE CUMPLIMIENTO5 $e trata de una designacin de alto nivel 4err/uicoy capacidad decisoria, /ue no e7ige dedicacin e7clusiva" $er nombrado por la

4unta directiva de la organi:acin, con un suplente /ue lo reempla:ar en sus faltastemporales o definitivas mientras se nombra nuevo Aficial"

De su designacin, la organi:acinCON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"daraviso dentro de los /uince das siguientes a la $uperintendencia 8inanciera y a la.8 de la fiscala Feneral de la Nacin enviando copia del acta respectiva y copiade la comunicacin en la cual acepta y promete cumplir con las funciones asignadasen este manual"

*UNCIONE!

a= ?igilar el cumplimiento de todos los aspectos relacionados en la #ey, en la +ircular00*0 de agosto ' de 200' de la $uperintendencia de ?alores, y en a/uellos /uedetermine la propia compaa para el lavado de activos"

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b= ?elar por el adecuado funcionamiento dentro de la Entidad, de la totalidad de losmecanismos e instrumentos especficos /ue conforman el $%#. e implementar ydesarrollar los procedimientos generales y especficos para las diferentes

dependencias de la entidad, ;aciendo especial 9nfasis en las reas con mayorriesgo de lavado de activos"

c= 1eali:ar los siguientes reportes tanto internos como e7ternos /ue garanticen elfuncionamiento de sus propios procedimientos de control de riesgos, as como elcumplimiento del deber legal de colaborar con las autoridades a cargo de la luc;acontra el delito de lavado de activos" #os fundamentales para el sistema son>

-Reporte Interno !o6re Transacciones Inusuales> #a +ompaa deber preverlos procedimientos para cada funcionario responsable de la deteccin deoperaciones inusuales, el funcionario indicar adems, las ra:ones /ue inducen a

calificarla en el reporte de las mismas al rea encargada de anali:arlas-Reporte Interno !o6re Operaciones !ospec7osas> $e deben prever losprocedimientos de reporte inmediato y por escrito al funcionario o instanciacompetente"

8 Reporte E9terno de Operaciones !ospec7osas 8RO!> Determina la operacinsospec;osa, incluyendo a/uellas /ue no se reali:aron pero /ue se intentaron llevara cabo para su reporte inmediato y directo a la .8 de acuerdo con lasinstrucciones impartidas por esta $uperintendencia, conforme al .ne7o " %araefectos del 1A$, no se re/uiere /ue la compaa tenga certe:a de /ue se trata deuna actividad ilcita, as como tampoco se debe identificar el tipo penal o /ue losrecursos /ue mane4a provienen de una actividad ilcita" $olo se re/uiere /ue laactividad resulte sospec;osa" %or no corresponder el 1A$ a una denuncia penal, elmismo, no tiene /ue ser firmado" #a .8 rec;a:ar los reportes /ue no cumplancon los re/uisitos mnimos"

8 Reporte de Transacciones en E:ectivo5 na ve: finali:ado el periodo decolocacin de los valores emitidos, la compaa deber remitir a la .8 el informesobre las transacciones en efectivo de acuerdo con el numeral 2"2"'"* de la +ircular00*0 de agosto ' de 200' de la $uperintendencia de ?alores, mediante eldiligenciamiento del formato previsto en el .ne7o

d= Elaborar los formularios de vinculacin de accionistas dando cumplimiento a loindicado en la circular e7terna e7pedida por la $uperintendencia de valores No"00*0 del ' de .gosto de 2"00', ;oy $uperintendencia 8inanciera de +olombia"

e= antener actuali:ados los registros de accionistas e inversionistas

f= antener actuali:ada las emisiones de acciones

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g= 1eportar al superior Jerr/uico cual/uier anomala /ue se detecte en elcumplimiento del presente manual de prevencin de lavado de activos, a fin de /uese adopten las medidas correctivas pertinentes

;= +onformar el arc;ivo de evidencia y soporte documental de los programas, pruebas,revisin, inspeccin, anlisis e informes de labores reali:adas"

i= 1eali:ar los reportes internos de a= 5ransacciones inusuales, b= Aperacionessospec;osas, y c= 5ransacciones en efectivo

4= %resentar a la Junta Directiva o a /uien la represente los> a= 1e/uerimientos derecursos tecnolgicos, fsicos y ;umanos necesarios para el cumplimiento de susfunciones, b= #os informes peridicos de colocacin de acciones en el mercadoprimario

G= %resentar el informe anual con relacin al control de lavado de activos reali:ado alas transferencias efectuadas en el mercado secundario

l= .tender y coordinar cual/uier re/uerimiento, solicitud o diligencia de autoridadJudicial o .dministrativa en materia de prevencin y control de actividadesdelictivas"

4"- REI!OR *I!CAL5 #e corresponde al 1evisor 8iscal, velar por/ue las actuacionesde la +ompaa se a4usten al cumplimiento de las normas legales e instrumentar loscontroles /ue le permitan detectar el incumplimiento de las instrucciones dadas parala prevencin de lavado de activos"

*UNCIONE!

a= +erciorarse /ue las operaciones /ue se celebren, se a4usten a las prescripciones delos estatutos, de la +ircular 00*0 de agosto ' de 200' de la $uperintendencia de?alores, a las decisiones de la .samblea Feneral y de la Junta Directiva de la+ompaa y dar cuenta de ello a los m7imos rganos de gobierno deCON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"

b= nstrumentar los controles adecuados /ue le permitan detectar incumplimiento de lasinstrucciones /ue para la prevencin del lavado de activos se consagran en la+ircular 00*0 de agosto ' de 200' de la $uperintendencia de ?alores"

c= Efectuar el e7amen de las funciones /ue cumplen los administradores y el Aficial de+umplimiento en relacin con el respectivo $%#."

d= Dentro del informe /ue presentar a la .samblea Feneral, m7imo rgano social dela +ompaa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"# de acuerdo con lodispuesto en el numeral H del artculo 20( del +digo de +omercio, el 1evisor

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8iscal u rgano /ue ;aga sus veces deber e7presar las conclusiones en el procesode evaluacin de cumplimiento de las normas sobre prevencin y lavado de activos"

e= En general, dar cuenta por escrito a la .samblea, o a la Junta Directiva, o al

%residente de la +ompaa, seg&n el caso, de las irregularidades /ue ocurran en elfuncionamiento de la sociedad y en el desarrollo de sus negocios"

f= +olaborar con las entidades gubernamentales /ue e4er:an inspeccin y vigilancia dela compaa y rendirle los informes a /ue ;aya lugar o le sean solicitados

g= ?elar /ue se lleve regularmente la contabilidad de la sociedad y las actas de lasreuniones de la .samblea y de la Junta Directiva, y /ue se conserve debidamente lacorrespondencia de la sociedad y los comprobantes de las cuentas, impartiendoinstrucciones necesarias para tales fines

;= nspeccionar asiduamente los bienes de la +ompaa y procurar /ue se tomenoportunamente las medidas de conservacin o seguridad de los mismos y de los/ue ella tenga en custodia a cual/uier otro titulo

i= mpartir instrucciones, practicar las inspecciones y solicitar informes /ue seannecesarios para establecer un control permanente sobre los valores sociales de la+ompaa

4= .utori:ar con su firma cual/uier balance /ue se ;aga, con su dictamen o informecorrespondiente"

&;" CRITERIO! 3 PROCEDIMIENTO! PARA PREENIR 3 RE!OLERCON*LICTO! EN LA DETECCIN 3 ANALI!I! DE OPERACIONE! INU!UALE!

3 REPORTE DE OPERACIONE! !O!PEC%O!A!

a= #a +ompaa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" tiene la obligacin deconocer claramente la actividad econmica /ue desarrollan sus accionistas, ascomo las caractersticas de las operaciones en /ue 9stos se involucran, %ara ello,CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" disear un formato /ue el futuroinversionista deber presentar con sus respectivos ane7os y /ue allegar antes dela ;ora prevista para la reali:acin de la subasta para la ad4udicacin de acciones"#a informacin a solicitar ser la siguiente>

- dentificacin completa del socio,- actividad econmica ;abitual"- +aractersticas de las fuentes de los ingresos y caractersticas de las actividades

a cuya aplicacin estn destinados los fondos, ambas acompaadas decertificaciones de la 1evisora 8iscal o del +ontador %&blico"

*2


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- Declaracin 4uramentada del inversionista en la /ue describa el origen de losfondos destinados a la ad/uisicin de las acciones y las constancias materialescon /ue cuenta para sustentar su declaracin"

- +uando el nversionista ad/uiera tal calidad por interpuesta persona como un

5utor o un +urador, la informacin re/uerida deber suministrarse para ambos, yel anlisis deber incluir la identidad y las actividades del tutor o +urador /uienadems ser el /ue presente la declaracin 4uramentada del pupilo y la propiacon las sustentaciones ya anunciadas

- +uando el inversionista sea una persona 4urdica, CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A";ar un estudio de su estructura accionaria y un anlisisde los inversionistas referente a la identidad, actividad econmica, caractersticasde la fuente y la aplicacin de fondos" Esta informacin deber ser corroboradacon las entidades tales como #a $uperintendencias 8inanciera, la D.N y lassociedades /ue el inversionista relacione en su informe" +uando la informacinno pueda ser verificada, deber considerase como una seal de alerta"

El interesado /ue no ;ubiere allegado oportunamente la informacin solicitada y susane7os, no podr participar en el proceso de ad4udicacin"

+uando se utilicen los servicios de un intermediario financiero para /ue realice laventa de las acciones, ser 9ste /uien se obliga a la recopilacin y anlisis de dic;adocumentacin, de lo cual se de4ar constancia en el libro de accionistas" De lainformacin /ue de todos modos se recaude, deber reposar copia en los arc;ivosde CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"

b= $eestablecer si la frecuencia, el volumen y las caractersticas de las transaccionese4ecutadas en el mercado de valores guarda relacin con la actividad econmica delos mismos,

c= E# A8+.# DE +%#EN5A recopilar la informacin concerniente a lospuntos anteriores, elaborar un informe /ue ser entregado al +A5I %.1. #.%1E?EN+N DE #.?.DA DE .+5?A$ de CON!TRUCTORA CONCONCRETO!"A", donde se evaluar con criterios ;istricos, la ra:onabilidad de los movimientosfinancieros efectuados por los nuevos accionistas de CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A# y solicitar /ue no se registren las transferencias ni sepaguen los rendimientos a a/uellos inversionistas /ue no ;ubieren allegado losformularios de vinculacin debidamente diligenciados con la totalidad de los ane7osre/ueridos"

$i los valores estn desmateriali:ados, CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A",no estar obligado a reali:ar el control de lavado de activos de /ue trata el presentenumeral, pues en este caso tal control deber reali:arlo la entidad depositantedirecta /ue se ;aya encargado de informar sobre la ena4enacin a la sociedadadministradora del depsito centrali:ado de valores"

*


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CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"#como emisor de acciones inscritas en el1egistro Nacional de ?alores e ntermediarios deber mantener y actuali:ar lainformacin sealada en los #iterales a= y b= de este manual respecto de losaccionistas /ue posean el uno por ciento MMM"uiaf"gov"co"

e= +uando un miembro del +A5I, o alguno de sus parientes ;asta el cuarto gradode consanguinidad, segundo de afinidad, o primero civil o su socio ;abitual en losnegocios diferentes a inversiones en CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A",resulte cuestionado por conducta /ue pueda ser sealada como lavado de activos,E# A8+.# DE +%#EN5A advertir sobre el cuestionamiento a fin de /ue9ste se asle de las reuniones en las /ue E# +A5I debatir y decidir sobre eltema"

El miembro del +A5I podr aportar, si lo considera pertinente, documentos einformacin /ue ayuden a esclarecer las sospec;as y reafirme el legtimo inter9s/ue como inversionista de CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" tiene el sociocuestionado, manteniendo su distancia frente a las discusiones y decisiones del+A5I ;asta tanto le sea informado por parte del A8+.# DE +%#EN5A,la decisin de /ue puede reintegrarse por esclarecimiento total de los ;ec;os"

#a preceptiva anterior aplica igualmente al A8+.# DE +%#EN5A, de cuyodesempeo /uedar relevado temporalmente mientras est9 vigente la investigacin,su designacin ser asumida por uno de los iembros /ue el +A5I designe,;asta tanto se esclare:can los ;ec;os /ue dieron lugar a la suspensin de sudesignacin"

*
http://www.uiaf.gov.co/http://www.uiaf.gov.co/


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$i en los dos casos anteriores, resultare positiva la sospec;a, E# +A5Ideterminar la salida definitiva del miembro cuestionado y proceder con losreportes del literal d= de esta clusula"

&&" POLITICA! 3 PROCEDIMIENTO DE CON!ERACION DE DOCUMENTO!%ara garanti:ar un apoyo efectivo a las autoridades, CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A" deber conservar los documentos y registros relativos alcumplimiento de las normas sobre prevencin y control del lavado de activos, deconformidad con las normas /ue rigen la conservacin de libros y papeles de comercio"

&&"& El $%#. debe prever el procedimiento a seguir para la organi:acin yconservacin de la informacin generada en desarrollo de las actividades deprevencin y control del lavado de activos, de tal forma /ue permita atender demanera gil y eficiente los re/uerimientos de las autoridades" %ara el efecto, se

tendr en cuenta lo siguiente>a) En los casos de procesos de reorgani:acin empresarial, como la fusin,

escisin y segregacin, entre otros, las entidades resultantes debern garanti:arla continuidad en el estricto cumplimiento de esta disposicin"

b= En caso de li/uidacin, corresponde al li/uidador adoptar las medidasnecesarias para garanti:ar el arc;ivo y proteccin de estos documentos"

c) 1especto de los documentos /ue soportan la decisin de determinar unaoperacin como sospec;osa, CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"deberdisponer la conservacin centrali:ada de tales documentos con las debidasseguridades, 4unto con el respectivo reporte a la .8, con el propsito de;acerlos llegar en forma completa y oportuna a las autoridades cuando 9stas lossoliciten"

d) En cuanto a los formularios establecidos para los reportes de /ue trata elnumeral anterior, CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" los deberconservar debidamente organi:ados a disposicin de las autoridades" #ainformacin deber reposar como mnimo en la oficina de radicacin durante losprimeros tres


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&&"( Acceso a in:or


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&(" PROCEDIMIENTO PARA ATENDER LO! RE>UERIMIENTO! DEAUTORIDADE! COMPETENTE!

a= En el evento de re/uerirse documentos por autoridad competente o de reali:arse

una visita a la +ompaa CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A", 9sta seratendida por el Aficial de +umplimiento yCo el 1evisor 8iscal, /uienes estnplenamente facultados para dar a conocer las %olticas de la empresa y el anual,aprobado por la Junta Directiva, referente a la %revencin de #avado de .ctivos

b= $e dar a conocer a la autoridad competente los documentos /ue ella re/uierarelacionados con el mane4o de la Empresa, sus inversiones y la compraventa deacciones"

c= $e dar cumplimiento a las recomendaciones /ue e7presamente indi/ue laautoridad competente

&+" METODOLO'IA!# CRITERIO! 3 !E$ALE! DE ALERTA PARA ANALI?AR 3EALUAR LA IN*ORMACION >UE PERMITA DETECTAR OPERACIONE!INU!UALE! 3 !O!PEC%O!A! 3 PROCEDIMIENTO PARA EL REPORTE DELA! MI!MA!

Operaciones inusuales = operaciones sospec7osas"%ara efectos de lo dispuesto enla presente +ircular, por los conceptos de operacin inusual y operacin sospec;osa seentiende lo siguiente>

a@ Operacin inusual5 Es a/uella operacin cuya cuanta o caractersticas noguardan relacin con la actividad econmica del inversionista"

CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" ;ar la evaluacin de acuerdo con lainformacin /ue suministren las 3olsas de ?alores y /uienes administren $istemas+entrali:ados de Aperaciones o de informacin para transacciones, encumplimiento de lo establecido en el numeral "* de la +ircular E7terna No" 00 de200' de la $uperintendencia de ?alores, y, si es del caso, CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A"efectuar el reporte de operacin inusual o sospec;osa deconformidad con lo previsto en la presente +ircular"

6@ Deter


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+on todo, CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" podr considerar comosospec;osas a/uellas operaciones del inversionista /ue, no obstante mantenersedentro de los parmetros de su perfil financiero, con buen criterio estime en todocaso irregulares o e7traas, a tal punto /ue escapan de lo simplemente inusual"

El concepto de operacin sospec;osa incluye no slo las /ue efectivamente se;ayan reali:ado, sino tambi9n a/uellas /ue se intent reali:ar pero /ue por cual/uierra:n no fueron efectivamente concluidas"

$in per4uicio de lo previsto en el numeral 2"2" de la +ircular E7terna 00*0 de 200',CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A", puede buscar los mecanismos legalestendientes a no establecer vnculo contractual con un inversionista cuando, a su

4uicio, resulte sospec;osa en los t9rminos indicados en este numeral"CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A" no estar incumpliendo las disposicionessobre control y prevencin del lavado de activos por el solo ;ec;o de establecer o

mantener vigente dic;o vnculo con el inversionista, pues su deber es el de informarinmediatamente de ello a las autoridades competentes y, de otro lado, puede noresultar 4urdicamente posible la terminacin del vnculo contractual"

c@ Procedi

8 Control = reistro de transacciones en e:ectivo" De conformidad con lodispuesto en el numeral *H del artculo *0 del EA$8, durante el perodo decolocacin en el mercado primario de los valores emitidos, los emisores deben de4arconstancia conforme al .ne7o de este anual, de la informacin relativa atransacciones en efectivo cuyo valor sea igual o superior a die: millones de pesos


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+A5I %.1. #. %1E?EN+N DE #.?.DA DE .+5?A$" El reporte deberindicar las ra:ones /ue permiten considerar la operacin como inusual"

b) Reporte interno so6re operaciones sospec7osas" CON!TRUCTORA

CONCONCRETO !"A" determina la obligacin de cumplimiento de losprocedimientos de reporte inmediato y por escrito al +A5I como instanciacompetente"

c) Reporte e9terno de operaciones sospec7osas RO!"Definida la operacincomo sospec;osa por parte del +A5I, incluyendo a/uellas /ue no sereali:aron pero /ue se intentaron llevar a cabo, proceder su reporte inmediato ydirecto a la .8, de acuerdo con las instrucciones impartidas por la$uperintendencia 8inanciera en la circular 00*0 de 200', conforme al .ne7o "%ara efectos del 1A$, no se re/uiere /ue CON!TRUCTORA CONCONCRETO!"A" tenga certe:a de /ue se trata de una actividad ilcita, as como tampoco

deber identificar el tipo penal /ue aplica, ni el /ue los recursos /ue mane4aprovengan de actividades ilcitas" $lo se re/uiere /ue E# +A5I considere/ue la operacin es sospec;osa" %or no corresponder el 1A$ a una denunciapenal, el mismo no tiene /ue ser firmado"

d) Reporte de transacciones en e:ectivo" na ve: finali:ado el perodo decolocacin de los valores emitidos, CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"como emisor de valores, deber remitir a la .8 el informe sobre lastransacciones en efectivo a /ue se refiere el numeral 2"2"'"*" de la +ircular 00*0de 200', mediante el diligenciamiento del formato previsto en el .ne7o "

&-" ELEMENTO! CON >UE CUENTA LA EMPRE!A CON!TRUCTORACONCONCRETO !"A" PARA PROTE'ER!E DEL LAADO DE ACTIO!

a= Diligenciar por cada accionista el formato correspondiente al .ne7o , contempladoen la +ircular 00*0, del ' de .gosto del 2"00', emanada de la $uperintendencia de?alores, ;oy $uperintendencia 8inanciera de +olombia"

b= .ctuali:ar anualmente los datos consignados por los accionistas en formulario,para ser confrontados con los datos /ue se encuentren consignados en los arc;ivose7istentes"

c= %revia a la compraventa de acciones, anali:ar las solicitudes de los posiblescompradores y vendedores, para precisar la procedencia de los dineros disponiblespara reali:ar la compra"

d= $olicitar peridicamente informacin financiera a sus accionistas, referente a>%atrimonio, valor de los ingresos mensuales y origen de los recursos empleados enlas operaciones reali:adas a trav9s de intermediarios

*(


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e= CON!TRUCTORA CONCONCRETO !"A"como emisor de acciones inscritas en el1egistro Nacional de ?alores y sus ntermediarios, procurarn mantener actuali:adala informacin respecto de los accionistas /ue posean el uno por ciento


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DATO! A DILI'ENCIAR EN EL *ORMULARIO

PER!ONA! NATURALE! 3 ,UR)DICA!

Datos personales

8ec;a de diligenciamiento Nombres y apellidos del solicitante 5ipo de identificacin N&mero de identificacin $e7o 8ec;a y lugar de nacimiento

Direccin, tel9fono y ciudad de residencia Direccin, tel9fono y lugar de ubicacin de la oficina ngresos Egresos .ctivos %asivos Arigen de los fondos %roducto a solicitar Nombres, apellidos, parentesco, direccin, tel9fono y ciudad de residencia de la

referencia

IN*ORMACIN E0CLU!IA PARA EMPRE!A!

1a:n social N&mero de Nit" 5ipo de empresa +lase de empresa 5ipo de contribuyente 19gimen tributario Abligaciones financieras $%#. ngresos y egresos mensuales 5otal .ctivos y pasivos Arigen de los fondos

.tentamente,

,UAN LUI! ARI!TI?ABAL LE?1epresentante #egal

2*

manuallavadodeactivos

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