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ANDREA GOMEZ SANTANA COD. 2301480 CONTABILIDAD III

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Page 1: Libro1

ANDREA GOMEZ SANTANACOD. 2301480CONTABILIDAD III

Page 2: Libro1

CASA DE CAMPO S.ANIT 830,106,144-1

DATOS-SALDOS DE CUENTAS(Expresado en millones de pesos colombianos)

CÓDIGO CUENTA DÉBITO CRÉDITO

110505 CAJA GENERAL 300 111005 BANCOS MONEDA LOCAL111505 REMESAS EN TRÁNSITO MONEDA NACIONAL 50 112005 CUENTAS DE AHORRO BANCARIAS 200 120535 ACCIONES EN SOCIEDADES COMERCIALES. LARGO PLAZO 80 121515 INVERSIÓN EN BONOS ORDINARIOS 20 122010 CÉDULAS HIPOTECARIAS 45 130505 CLIENTES NACIONALES 750 131015 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES ACCIONISTAS 425 132510 CUENTAS POR COBRAR. ACCIONISTAS 420 133005 ANTICIPOS Y AVANCES A PROVEEDORES 350 135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 100 135517 ANTICIPO IMPUESTOS IVA RETENIDO 25 139001 DEUDAS DE DIFICIL COBRO. CLIENTES 40 139905 PROVISIÓN CLIENTES 15 143501 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 885 151605 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES (INCLUYE DONACIÓN) 1,338 152001 MAQUINARIA Y EQUIPO 918 152405 EQUIPO DE OFICINA 1,200 159205 DEPRECIACIÓN ACUMULADA. CONSTRUCCIONES 361 159210 DEPRECIACIÓN ACUMULADA. MAQUINARIA Y EQUIPO 92 159215 DEPRECIACIÓN ACUMULADA. EQUIPOS DE OFICINA 190 161005 MARCAS ADQUIRIDAS 100 161505 PATENTES ADQUIRIDAS 5 163001 KNOW HOW 30 169810 AMORTIZACIÓN MARCAS 30 169815 AMORTIZACIÓN PATENTES 2 170505 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO. INTERESES 30 171020 CARGOS DIFERIDOS PAPELERÍA 70 190505 VALORIZACIONES DE INVERSIONES 200 191008 VALORIZACIONES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 100 210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS. LARGO PLAZO 480 210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS. CORPORACIÓN 297 220501 PROVEEDORES NACIONALES 2,425 221001 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 150 221501 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES PROVEEDORES 130 233530 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR. HONORARIOS 68 235505 DEUDAS CON ACCIONISTAS 14 236005 DIVIDENDOS POR PAGAR 30 236540 RETENCIÓN EN LA FUENTE POR PAGAR 235 236701 CUENTAS POR PAGAR. IVA RETENIDO 15 237005 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA. SALUD 25 238095 ACREEDORES VARIOS. OTROS 60 240405 IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 35 240801 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 142 241205 ICA POR PAGAR 35 250501 SALARIOS POR PAGAR 40 251010 CESANTÍAS CONSOLIDADAS 45 252501 VACACIONES CONSOLIDADAS 12 260515 PASIVOS ESTIMADOS. HONORARIOS 60 260535 PASIVOS ESTIMADOS. SERVICIOS PÚBLICOS 300 270515 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO. ARRIENDOS 65 280505 ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS DE CLIENTES 360 281005 DEPÓSITOS RECIBIDOS PARA FUTURA SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES 12 291001 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES 72 310505 CAPITAL AUTORIZADO 1,400 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 200 310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR 50 320505 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES 350 320515 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES POR COBRAR 40 321020 DONACIONES RECIBIDAS. EDIFICIOS 250 322001 KNOW HOW FORMADO 30 330505 RESERVA LEGAL 60 330515 RESERVA PARA CONSTITUCIÓN DE ACCIONES PROPIAS 120 330516 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS 120 331015 RESERVA ESTATUTARIA PARA FUTUROS ENSANCHES 20 331535 RESERVA OCASIONAL. CAPITAL DE TRABAJO 20 340505 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO. AJUSTES POR INFLACIÓN 100 341001 SANEAMIENTO FISCAL 200 350501 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES 20 370501 UTILIDADES ACUMULADAS 300 380505 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES. INVERSIONES 200 381008 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 100 413514 VENTAS BRUTAS 1,504 417501 DEVOLUCIONES EN VENTAS 40 421005 INGRESOS FINANCIEROS. INTERESES 80 424005 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 50 425505 INDEMNIZACIONES POR SINISTROS 50 470440 AJUSTES POR INFLACIÓN. CORRECCIÓN MONETARIA PATRIMONIO 80 470515 AJUSTES POR INFLACIÓN. CORRECCIÓN MONETARIA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 120 510506 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. LABORAL 80 511025 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN HONORARIOS 80 513505 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN SERVICIOS 32 516005 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES 35 516015 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA 10 516020 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACIÓN EQUIPO COMPUTO 5 516595 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN AMORTIZACIONES 18 519505 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. DIVERSOS 150 520506 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. LABORALES 72 521025 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. HONORARIOS 42 523505 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS SERVICIOS 48 525595 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. DE VIAJE 180 526510 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 5 530520 GASTOS FINANCIEROS. INTERESES 40 531515 GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 25 531520 GASTOS EXTRAORDINARIOS. IMPUESTOS ASUMIDOS 15 613514 COSTO DE VENTAS. COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 900

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CASA DE CAMPO S.ANit 830,106,144-1

BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

DISPONIBLE 1,373 OBLIGACIONES FINANCIERASCAJA 300 BANCOS NACIONALES 297BANCOS Y OTRAS ENTIDADES 823REMESAS EN TRANSITO 50 PROVEEDORESCUENTAS DE AHORRO 200 NACIONALES 2,425

DEL EXTERIOR 150INVERSIONES 65 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 130

BONOS 20CEDULAS 45 CUENTAS POR PAGAR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 68DEUDORES DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 14

CLIENTES 750 2,095 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR 30CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 425 RETENCION EN LA FUENTE 235CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS O ACCIO 420 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15ANTICIPOS Y AVANCES 350 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 25ANTICIPOS DE IMPUESTOS 125 ACREEDORES VARIOS 60DEUDAS DE DIFICIL COBRO 40PROVISIONES -15 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 35INVENTARIOS 885 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 142

MATERIAS PRIMAS 885 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 35

DIFERIDOS 100 OBLIGACIONES LABORALESGASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 30 SALARIOS POR PAGAR 40CARGOS DIFERIDOS 70 CESANTIAS CONSOLIDADAS 45

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,518 VACACIONES CONSOLIDADAS 12

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESHONORARIOS 60

INVERSIONES 80 SERVICIOS PUBLICOS 300ACCIONES 80

DIFERIDOSPROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2813 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 65

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1338AJUSTES POR INFLACION -361 OTROS PASIVOSMAQUINARIA Y EQUIPO 918 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 360AJUSTES POR INFLACION -92 DEPOSITOS RECIBIDOS 12EQUIPO DE OFICINA 1200AJUSTES POR INFLACION -190 BONOS Y PAPELES COMERCIALES

BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN 72INTANGIBLES 103 TOTAL PASIVO CORRIENTE

MARCAS 100PATENTES 5 PASIVO NO CORRIENTEKNOW HOW 30DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUM -32 OBLIGACIONES FINANCIERAS

BANCOS NACIONALES 480VALORIZACION 300 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

DE INVERSIONES 200DE PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO 100

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3296

TOTAL ACTIVO 7814 TOTAL PASIVO

JULIO ROBERTO FONNEGRA PARDO OSCAR ARLEY MARTINEZ FLOREZREPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

T.P 96675-TCASA DE CAMPO S.A

Nit 830,106,144-1

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BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 1150

SUPERAVIT DE CAPITALPRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUTAS O 310DONACIONES 250KNOW HOW 30

RESERVASRESERVA LEGAL 60RESERVA PARA READQUISICION DE ACCIONES 120ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS -120RESERVAS ESTATUTARIAS 40

REVALORIZACION DEL PATRIMONIOAJUSTES POR INFLACION 100SANEAMIENTO FISCAL 200

DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADOS EN ACCIONESDIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES 20

RESULTADOS DEL EJERCICIOPERDIDA DEL EJERCICIO -53

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORESUTILIDADES ACUMULADAS 300

SUPERAVIT POR VALORIZACIONESDE INVERSIONES 200DE PROPIEAD PLANTA Y EQUIPO 100

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 7,814 TOTAL PASIVO Y PASTRIMONIO

JULIO ROBERTO FONNEGRA PARDO OSCAR ARLEY MARTINEZ FLOREZREPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

T.P 96675-T

CARLOS ABELLA FONSECARevisor Fiscal

TP. No. 44213-T

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CASA DE CAMPO S.ANit 830,106,144-1

BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)Pág 1 de 2

PASIVOS

297

2,705

447

212

97

360

65

372

72

4,627

480

480

5,107

CASA DE CAMPO S.ANit 830,106,144-1

Page 6: Libro1

BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)Pág 2 de 2

1,150

590

100

300

20

-53

300

300

2,707

7,814

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CASA DE CAMPO S.ANIT 830,106,144-1

CANCELACIÓN DE CUENTAS(Expresado en millones de pesos colombianos)

CÓDIGO CUENTA DÉBITO CRÉDITO

413514 VENTAS BRUTAS 1,504 417501 DEVOLUCIONES EN VENTAS 40 421005 INGRESOS FINANCIEROS. INTERESES 80 424005 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 50 425505 INDEMNIZACIONES POR SINISTROS 50 470440 AJUSTES POR INFLACIÓN. CORRECCIÓN MONETARIA PATRIMONIO 80 470515 AJUSTES POR INFLACIÓN. CORRECCIÓN MONETARIA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 120 510506 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. LABORAL 80 511025 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN HONORARIOS 80 513505 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN SERVICIOS 32 516005 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES 35 516015 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA 10 516020 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACIÓN EQUIPO COMPUTO 5 516595 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN AMORTIZACIONES 18 519505 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN. DIVERSOS 150 520506 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. LABORALES 72 521025 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. HONORARIOS 42 523505 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS SERVICIOS 48 525595 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS. DE VIAJE 180 526510 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 5 530520 GASTOS FINANCIEROS. INTERESES 40 531515 GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 25 531520 GASTOS EXTRAORDINARIOS. IMPUESTOS ASUMIDOS 15 613514 COSTO DE VENTAS. COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 900 590505 RESULTADOS DEL EJERCICIO 53

590505 RESULTADOS DEL EJERCICIO 53 361001 PÉRDIDA DEL EJERCICIO 53

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CASA DE CAMPO S.ANit 830,106,144-1

ESTADO DE RESULTADOSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)

INGRESOS OPERACIONALESDE VENTAS 1504DEVOLUCION EN VENTAS 40VENTAS NETAS 1464COSTO DE VENTAS 900

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 564GASTOSOPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

LABORALES 80HONORARIOS 80SERVICIOS 32DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES 35DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA 10DEPRECIACIÓN EQUIPO COMPUTO 5AMORTIZACIONES 18DIVERSOS 150

OPERACIONALES DE VENTASLABORALES 72HONORARIOS 42SERVICIOS 48DE VIAJE 180AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 5 757

PÉRDIDA OPERACIONAL 193INGRESOS NO OPERACIONALES

INTERESES 80UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 50INDEMNIZACIONES POR SINISTROS 50 180

GASTOS NO OPERACIONALESINTERESES 40GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 25IMPUESTOS ASUMIDOS 15 80

PÉRDIDA ANTES DE CORRECCIÓN MONETARIA 93UTILIDAD POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN 40

PERDIDA ANTES DE IMPUESTO 53PROVISION IMPORENTA 35% 105PERDIDA DEL EJERCICIO 158

JULIO ROBERTO FONNEGRA PARDO OSCAR ARLEY MARTINEZ FLOREZREPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

T.P 96675-T

CARLOS ABELLA FONSECARevisor Fiscal

TP. No. 44213-T

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CALCULO PROVISION IMPUESTO DE RENTA

CONTABLE FISCAL

INGRESOS INGRESOSVENTAS 1504 1504NO OPERACIONALESINTERESES 80 80UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES 50 50INDEMNIZACIONES POR SINISTROS 50 50UTILIDAD POR EXPOSICIÓN A LA INFLAC 40 40DEVOLUCION EN VENTAS 40 40ING NO COST RENTA 0 10

COSTO DE VENTAS 900 900

GASTOS DEDUCCIONESADMONLABORALES 80 50HONORARIOS 80 80SERVICIOS 32 32DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES 35 35DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA 10 10DEPRECIACIÓN EQUIPO COMPUTO 5 5AMORTIZACIONES 18 18DIVERSOS 150 150VENTASLABORALES 72 52HONORARIOS 42 42SERVICIOS 48 48DE VIAJE 180 180AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 5 5NO OPERACIONALESINTERESES 40 20GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 25 0IMPUESTOS ASUMIDOS 15 0UTILIDAD ANTES IMPUESTO 53 RENTA LIQUIDA 47PIR 105PERDIDA DEL EJERCICIO 158

RENTA PRESUNTIVA

PT-X 5000% RP 6%RENTA PRESUNTIVA 300% PIR 35%PIR 105

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CASA DE CAMPO S.ANit 830,106,144-1

BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(Expresado en millones de pesos colombianos)

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

DISPONIBLE 1,478 OBLIGACIONES FINANCIERAS 297CAJA 300 BANCOS NACIONALES 297BANCOS Y OTRAS ENTIDADES 928REMESAS EN TRANSITO 50 PROVEEDORES 2,705CUENTAS DE AHORRO 200 NACIONALES 2,425

DEL EXTERIOR 150INVERSIONES 65 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 130

BONOS 20CEDULAS 45 CUENTAS POR PAGAR 447

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 68DEUDORES DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 14

CLIENTES 750 2,095 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR 30CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 425 RETENCION EN LA FUENTE 235CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS O ACCIO 420 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15ANTICIPOS Y AVANCES 350 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 25ANTICIPOS DE IMPUESTOS 125 ACREEDORES VARIOS 60DEUDAS DE DIFICIL COBRO 40PROVISIONES 15 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 212

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 35INVENTARIOS 885 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 142

MATERIAS PRIMAS 885 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 35

DIFERIDOS 100 OBLIGACIONES LABORALES 97GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 30 SALARIOS POR PAGAR 40CARGOS DIFERIDOS 70 CESANTIAS CONSOLIDADAS 45

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,623 VACACIONES CONSOLIDADAS 12

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 465HONORARIOS 60

INVERSIONES 80 SERVICIOS PUBLICOS 300ACCIONES 80 PARA OBLIGACIONES FISCALES 105

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 2,813 DIFERIDOS 65CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1,338 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 65AJUSTES POR INFLACION 361MAQUINARIA Y EQUIPO 918 OTROS PASIVOS 372AJUSTES POR INFLACION 92 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 360EQUIPO DE OFICINA 1,200 DEPOSITOS RECIBIDOS 12AJUSTES POR INFLACION 190

BONOS Y PAPELES COMERCIALES 72INTANGIBLES 103 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN 72

MARCAS 100 TOTAL PASIVO CORRIENTE 4,732PATENTES 5KNOW HOW 30 PASIVO NO CORRIENTEDEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUM 32

OBLIGACIONES FINANCIERAS 480VALORIZACION 300 BANCOS NACIONALES 480

DE INVERSIONES 200 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 480DE PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO 100

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,296 TOTAL PASIVO 5,212

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 1,150 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 1150

SUPERAVIT DE CAPITAL 590PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUTAS O 310DONACIONES 250KNOW HOW 30

RESERVAS 100RESERVA LEGAL 60RESERVA PARA READQUISICION DE ACCIONES 120ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS 120RESERVAS ESTATUTARIAS 40

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 300AJUSTES POR INFLACION 100SANEAMIENTO FISCAL 200

DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADOS EN ACCIONES 20DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES 20

RESULTADOS DEL EJERCICIO 53PERDIDA DEL EJERCICIO 53

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 300UTILIDADES ACUMULADAS 300

SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 300DE INVERSIONES 200DE PROPIEAD PLANTA Y EQUIPO 100

TOTAL PATRIMONIO 2,707

TOTAL ACTIVO 7,919 TOTAL PASIVO Y PASTRIMONIO 7,919

JULIO ROBERTO FONNEGRA PARDO OSCAR ARLEY MARTINEZ FLOREZREPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

T.P 96675-T

CARLOS ABELLA FONSECARevisor Fiscal

TP. No. 44213-T