manual de organizaciÓn - …poderjudicialcampeche.gob.mx/transparencia/manuales de... · web...

PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CAMPECHE Documento:PJE-PRE-DCO-1Fecha: 25 de Octubre de 2013Sección: 1Páginas: 1-19

Manual de ProcedimientosDirección de ContabilidadÁreas administrativas

PLAN ESTRATÉGICO 2013

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA

DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD

DEL PODER JUDICIAL DEL ESTADO DE CAMPECHE



ÍNDICE

1.1 Antecedentes.

1.2 Fundamento Legal.

1.3 Objetivo General de la Dirección.

1.4 Funciones Generales.

1.5 Estructura Orgánica.



1.1 Antecedentes:

La dirección de Contabilidad fue creada con fundamentación legal en el Reglamento Interior del H. Tribunal Superior de Justicia del Estado de Campeche. Publicado en el Periódico Oficial del Día 30 de Agosto de 1991, con anterioridad solo se denominaba Departamento de Contabilidad y dependía directamente de la Presidencia del H. Tribunal.

1.2 Fundamento Legal:

Dirección de Contabilidad

a).- Reglamento Interior del H. Tribunal Superior de Justicia del Estado de Campeche, de los Juzgados de Primera Instancia, Menores, y Conciliación y de las demás Dependencias del propio Tribunal.-Disposiciones Generales, Capítulo VI, Capítulos 121 y 122

1.3 Objetivo General de la Dirección:

La Dirección de Contabilidad realiza el Registro y Control de los Recursos Públicos Asignados al Poder Judicial del Estado de Campeche, mediante normatividades contables y financieras, generando información contable y financiera confiable que contribuye a la Transparencia y Rendición de Cuentas Públicas.

1.4 Funciones Generales:

Son funciones generales de la Dirección de Contabilidad y Presupuesto, las siguientes:

1) Registrar Sistemáticamente las Operaciones Financieras del Poder Judicial, clasificándolas y resumiéndolas a efecto de emitir documentos contables que respalden la comprobación del Ejercicio del Presupuesto de Egresos.

2) Registrar y controlar las Cuentas de Gastos de acuerdo al Catálogo de Cuentas y, principios de Contabilidad generalmente aceptados.

3) Registrar los movimientos correspondientes a la emisión de las pólizas de cheque, ingresos y diario, a través del Sistema Automatizado de Contabilidad Gubernamental, así como registros manuales.

4) Recopilar y consolidar la información contable generada por las áreas administrativas y jurisdiccionales de Poder Judicial.

5) Revisar, integrar y archivar las Pólizas de Cheque, Diario e Ingreso que se generen durante un mes

6) Elaborar mensualmente los Estados Financieros y los Informes correspondientes como son: Estados de Resultados, Balances de Comprobación y Balance General o Estado de Posición Financiera.



7) Elaborar mensualmente Conciliaciones Bancarias.

8) Atender a los Empleados de este H. Tribunal, para aclaraciones en el caso de que tengan alguna duda a sus créditos o para algún otro tramite que deseen realizar.

9) Desarrollar las demás funciones inherentes, encomendadas a esta Dirección por la Presidenta.

10) Dar seguimiento a las solicitudes de información, a petición de la Unidad de Transparencia con respecto a los Recursos Financieros.

11) Registrar los movimientos proporcionados por el Departamento de Personal para suministrar el efectivo en todos los Distritos y efectuar el pago al personal a través de la Nómina Electrónica.

12) Recepcionar Facturas de Proveedores para su pago respectivo.

13) Pagar Proveedores.



1.5 ESTRUCTURA ORGÁNICA.

1.5.1 Catálogo de Puestos.

Dirección de Contabilidad:

1.1 Director.1.2 Sub Directora.1.3 Jefe de Área “A”.1.4 Auxiliar Técnico “A”

(Declaraciones Informativas e Impuestos.)1.5 Auxiliar Técnico “A”

(Elaboración de Nóminas.)1.6 Auxiliar Técnico “B”.



Fichas Descriptivas.

1.5.1.1 Director.

CLAVE DEL

PUESTODENOMINACION DEL PUESTO

NIVEL DEL

SUELDONAD08 DIRECTOR DE CONTABILIDAD 5.2

PERFIL DEL PUESTO:

EDAD: Treinta años mínimoSEXO: Resulta Indistinto

ESCOLARIDAD MINIMA REQUERIDA: Tener Título Profesional, a fin a las necesidades de la Dirección.

EXPERIENCIA: Contar con una antigüedad mínima de 5 años en el ejercicio profesional.

CARACTERISTICAS PERSONALES, CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES ESPECIALES:

- Conocimientos en la materia- Habilidades Administrativas- Toma de decisiones- Capacidad de análisis- Capacidad para Interpretar ordenes- Ser de costumbres honestas- Ética profesional- Capacidad de organización y

coordinación- Capacidad de liderazgo- Responsabilidad y compromiso con su

función- Actitud colaborativa- Discreción

- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de

Office- Tacto- Don de Mando- Entusiasta- Sociable- Confiable- Empático- Creativo- Lealtad- Asertivo- Vocación de servicio

NIVEL INMEDIATO SUPERIOR

PRESIDENTE DEL H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA

NIVEL INMEDIATO INFERIOR

JEFE DE ÁREA “A”

RELACION ESCALAFONARIA

CLAVE DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NIVEL



DIRECTORSUB DIRECTOR (A)JEFE DE ÁREA “A”

AUXILIAR TÉCNICO “A”AUXILIAR TÉCNICO “B

REPORTAR A:PRESIDENTE DEL H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA

SUPERVISAR A:SUBDIRECTOR (A)JEFE DE ÁREA “A”

AUXILIAR TÉCNICO “A”AUXILIAR TÉCNICO “B”

RELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:PRESIDENCIA

SECRETARÍA GENERAL DE ACUERDOSJUZGADOS

DIRECCIONES, Y DEMÁS DEPENDENCIAS DEL PODER JUDICIALRELACIONES COORDINACION EXTERNAS:

CON LAS INSTITUCIONES DEL SERVICIO PÚBLICO Y PRIVADO.

OBJETIVO Registrar Sistemáticamente las operaciones financieras del Poder Judicial del Estado de

Campeche.- Clasificándolos para emitir documentos contables que respalden las comprobaciones del Ejercicio Presupuestal.- Atendiendo a las disposiciones legales aplicables.

FUNCIONES GENERALES1. Planear, Programar, Organizar y

Controlar los Recursos Financieros conforme al Presupuesto Aprobado.

2. Aplicación de Sistemas Generales de Contabilidad, enviados por la Auditoría Superior del Estado.

3. Apoyar al C. Presidente y al Oficial Mayor para la Elaboración del Anteproyecto de Presupuesto.

4. Vigilar y Controlar partidas presupuestales asignadas.

5. Cumplir con las actividades encomendadas por el C. Presidente del H. Tribunal.

9. Coordinarse con Instituciones Bancarias, donde estén las Cuentas del Poder Judicial, para mejor control.

10. Control del Personal Interino y Pagos respectivos de este Personal de Forma Quincenal o Mensual.

11. Gestionar con Proveedores formas de pagos: Anticipos o Pago Total, por adquisiciones y servicios.- Previa autorización del C. Oficial Mayor.

12. Formulación de solicitud (Mensual) de Recursos autorizados para el Año Fiscal en Cuestión.- Vía Sistema SIMCOPRES (Sistema de Modernización Contable, Presupuestal y de Servicios) creado por la Secretaria de Finanzas, para tal fin.

13. Manejo del Sistema NET CASH.- Que sirve para



6. Coordinarse con las demás Direcciones y Dependencias para la realización de objetivos del Poder Judicial.

7. Definir estrategias para mejor aprovechamiento de recursos.

8. Supervisión de la Aplicación de Recursos para que estos se canalicen con racionalidad, eficiencia y eficacia.- Con apego a lineamientos de Políticas de Gobierno.

la recepción de recursos enviados por la Secretaria de Finanzas (Asignación Mensual del Presupuesto Autorizado).- Traspaso de Recursos para Pago de Remuneraciones Quincenales y Mensuales.- Monitoreo de Saldos Diarios de Todas las Cuentas e Impresión

de Estados de Cuenta.

14. Previa Presentación de condensado de cheques emitidos para Pago Nominal.- Transmitir su alta respectiva para poder ser cobrados por el Personal del Poder Judicial (Manejo de Tarjeta Electrónica).- Emitir impresión de cheques protegidos.



1.5.1.2 Subdirector (a).

CLAVE DEL


NIVEL DEL

SUELDONAD10 SUBDIRECTOR (A) 5.0

PERFIL DEL PUESTO:

EDAD: Veintitrés años mínimoSEXO: Resulta Indistinto

ESCOLARIDAD MINIMA REQUERIDA: Tener Título Profesional, a fin a las necesidades de la Dirección.

EXPERIENCIA:


- Conocimientos en la materia- Habilidades Administrativas- Toma de decisiones- Capacidad de análisis- Capacidad para Interpretar ordenes- Ser de costumbres honestas- Ética profesional- Capacidad de organización y

coordinación- Capacidad de liderazgo- Responsabilidad y compromiso con su

función- Actitud colaborativa- Discreción

- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de

Office- Tacto- Don de Mando- Entusiasta- Sociable- Confiable- Empático- Creativo- Lealtad- Asertivo- Vocación de servicio


DIRECTOR DE CONTABILIDAD.




CLAVE DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NIVEL



DIRECTORSUBDIRECTOR (A)JEFE DE ÁREA “A”

AUXILIAR TÉCNICO “A”AUXILIAR TÉCNICO “B

REPORTAR A:DIRECTOR

SUPERVISAR A:

JEFE DE ÁREA “A”AUXILIAR TÉCNICO “A”AUXILIAR TÉCNICO “B”

RELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:

CON EL ÁREA A LA QUE SE ENCUENTRA ADSCRITO.

RELACIONES COORDINACION EXTERNAS:

DIFERENTES DEPENDENCIAS DEL SECTOR PÚBLICO.

OBJETIVO Controlar y Manejo del Sistema Automatizado de Contabilidad, para realizar Conciliaciones

Bancarias Mensuales, Elaboración de Estados Financieros y así consolidar Información Contable de los Cinco Distritos Judiciales Existentes.

FUNCIONES GENERALES1. Recibir, Revisar y Consolida la

Información Financiera de los Cinco Distritos Judiciales.

2. Codifica y Contabiliza la Documentación fuente de Ingresos y Suministros, documentos de Activos a través del Sistema Automatizado de Contabilidad.

3. Elabora las Pólizas de Transferencias Bancarias para su posterior Registro en el Sistema Automatizado.

4. Elabora las Conciliaciones Bancarias del Presupuesto.

5. Auxiliar al Personal de la Auditoría Superior del Estado en la Documentación solicitada, por Auditorias.

6. Elaboración de Estados Financieros.



1.5.1.3 Jefe de Área “A”.

CLAVE DEL


NIVEL DEL

SUELDONAD14 JEFE DE ÁREA “A” 6.1

PERFIL DEL PUESTO:

EDAD: Mayor de 23 años

SEXO: Resulta Indistinto

ESCOLARIDAD MINIMA REQUERIDA: Bachillerato, Titulo Técnico y/o Profesional.

EXPERIENCIA: Contar con una antigüedad mínima de 2 años en las actividades y funciones que se realicen en el área de adscripción.


- Espíritu de Servicio - Ser de costumbres honestas- Responsabilidad y disponibilidad- Disponibilidad de Horario- Iniciativa y Creatividad- Discreción

- Capacidad para organizarse- Capacidad para trabajar en equipo - Capacidad para interpretar ordenes- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de Office- Toma de decisiones


SUBDIRECTOR (A)


AUXILIAR TÉCNICO “A”


CLAVE DESCRIPCIÓN DEL PUESTO NIVELDIRECTOR

SUBDIRECTOR (A)JEFE DE ÁREA “A”


REPORTAR A:DIRECTOR

SUPERVISAR A:




RELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:

CON EL ÁREA A LA QUE SE ENCUENTRA ASDCRITO.

RELACIONES COORDINACION EXTERNAS:

DIFERENTES DEPENDENCIAS DEL SECTOR PÚBLICO.

OBJETIVO Coordinar el Control de Facturas recepcionadas, resguardando cheques de Proveedores para

su pago efectivo, codifica las Comprobaciones de Gastos aplicando el Manual por Objeto del Gasto para elaboración de Pólizas Múltiples.- Cumple con la encomiendas solicitadas por el C. Director para el buen funcionamiento administrativo.

FUNCIONES GENERALES1. Distribuye la información recibida

(Oficios, Facturas, Invitaciones).

2. Elaborar los Contrarecibos de Pago de Proveedores para ser mecanografiada las pólizas y sus respectivos cheques.- Para ser firmados por el Titular y el Director de Contabilidad.

3. Resguarda los cheques de pago hasta su entrega a los Proveedores.

4. Controla la Caja Chica para el Pago de Viáticos que se realizan diario.

5. Recepción de Documentación previamente de los Distritos Judiciales, para su pago verificando que se cumpla con los requisitos fiscales.

6. Codifica cada uno de los Gastos aplicando a la Cuenta respectiva para la elaboración de la Póliza.

7. Auxilia al Director en las labores que me encomiende, relacionadas con las funciones de la Dirección.



1.5.1.4 Auxiliar Técnico “A” (Declaraciones Informativas e Impuestos).

CLAVE DEL


NIVEL DEL

SUELDONAD21 Auxiliar Técnico “A” 8.3

PERFIL DEL PUESTO:







- Capacidad para organizarse- Capacidad para trabajar en equipo - Capacidad para interpretar ordenes- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de Office




AUXILIAR TÉCNICO “B”





REPORTAR A:SUBDIRECTORA

JEFE DE ÁREA “A”SUPERVISAR A:



NO TIENE LABOR DE SUPERVISIÓN.RELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:

CON EL ÁREA A LA QUE SE ENCUENTRA ASDCRITO (ARELACIONES COORDINACION EXTERNAS:

DIFERENTES DEPENDENCIAS DEL SECTOR PÚBLICO.OBJETIVO

Generar Información para Declaraciones Informativas y Pago de Impuestos ante SAT, realizando las Pólizas de Nóminas y Compensación, así como el Registro de las mismas.- Apoya en la realización de Estados Financieros Comparativos y Manejo del Control Interno de Obras.

FUNCIONES GENERALES1. Elaboración de Controles Individuales

de Gastos por Partidas.

2. Genera Información para las Declaraciones Informativas Mensuales (Proveedores).

3. Elaboración y Registro de la Póliza de Nómina (Cada Quincena) y así como la de Compensación.

4. Control y Archivo de las Nóminas (Firmas).

5. Elaboración y Registro de la Póliza del Fondo de la Administración de Justicia, en el Sistema Automatizado de Contabilidad.

6. Elaboración de Estados Financieros Comparativos (Bimestrales).

7. Manejo y Registro de Controles Internos de Obras.



1.5.1.5 Auxiliar Técnico “A” (Elaboración de Nóminas).

CLAVE DEL


NIVEL DEL

SUELDONAD21 Auxiliar Técnico “A” 8.3

PERFIL DEL PUESTO:







- Capacidad para organizarse- Capacidad para trabajar en equipo - Capacidad para interpretar ordenes- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de Office




AUXILIAR TÉCNICO “B”





REPORTAR A:SUBDIRECTOR (A)JEFE DE ÁREA “A”SUPERVISAR A:



NO TIENE LABOR DE SUPERVISIÓN.RELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:

CON EL ÁREA A LA QUE SE ENCUENTRA ASDCRITORELACIONES COORDINACION EXTERNAS:


Ingresar al Sistema de Nómina “Eslabón” los movimientos e incidencias en cada período de Nómina, emitiendo los Productos de Nómina importantes para Pagos de Cuotas Obreros Patronales, Préstamos de los Empleados de los Cinco Distritos Judiciales.

FUNCIONES GENERALES1. Recibir Movimientos e Incidencias de la

Dirección de Personal y de Otros Juzgados.

2. Captura de Incidencias y Movimientos en Archivo de Word para llevar un Registro de Suplencias del Personal.

3. Alta de Empleados Meritorios en Cédula de Excel para llevar un Registro de los Empleados de Nuevo Ingreso y tener un control de Pago Quincenal.

4. Captura en el Sistema Nómina “Eslabón” de los Movimientos e Incidencias en cada período de Nómina.

Elaboración de Cheques de Nómina. Estímulo Mensual por Puntualidad y

Asistencia. Ausentismos (Faltas, retardos,

Ausencias, Permisos sin goce de sueldo, Bonos de Productividad, Guardias Sábados).

Vales de Despensa. Suplencias del Personal de Base y

Meritorios.

Altas, Bajas, Modificaciones de Créditos de ISSSTECAM, FONACOT, Seguro de Vida Individual, Préstamos Personales).

Impresión de Listados de Nómina para Firmas.

Impresión de Recibos y Reportes de Nómina. Modificaciones de Créditos de INVICAM. Elaboración de Cédula en Excel de Altas y

Bajas de los Créditos otorgados a los Empleados para llevar un Control en los Saldos de ISSSTECAM, FONACOT, Préstamos Personales y Seguros de Vida Individual.

Generación del Proceso de Nómina. LAYOUT de Pago de Nómina Quincenal. LAYOUT de Pago de Nómina de

Compensación. LAYOUT de Pago de Nómina de Aguinaldo.

5. Captura de Incidencias de Bajas, Modificaciones Mensuales para Generar el Pago de Créditos FONACOT Vía Internet.

6. Archivar Recibos de Nómina, Movimientos e Incidencias entregados por la Dirección de Personal, Pago de Créditos y Oficios recibidos de Otros Departamentos.



1.5.1.6 Auxiliar Técnico “B” (Funciones de Secretariado).

CLAVE DEL


NIVEL DEL

SUELDONAD25 Auxiliar Técnico “B” 8.1

PERFIL DEL PUESTO:



ESCOLARIDAD MINIMA REQUERIDA: Secundaria terminada, Constancia de Carrera Técnica- Comercial de Secretariado.

EXPERIENCIA: Contar con una antigüedad mínima de 1 año en las actividades y funciones que se realicen en el área de adscripción.

CARACTERISTICAS PERSONALES, CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES ESPECIALES::

- Espíritu de Servicio - Ser de costumbres honestas- Responsabilidad y disponibilidad- Disponibilidad de Horario- Discreción- Capacidad para organizarse - Capacidad de análisis y síntesis

- Capacidad para trabajar en equipo - Capacidad para interpretar ordenes- Manejar equipo típico de oficina- Manejo de Equipo de Computo- Conocimiento Básicos sobre herramientas de Office - Dominio práctico sobre archivonomía y

mecanografía- Iniciativa y creatividad


AUXILIAR TÉCNICO “A”


NINGUNO





REPORTAR A:DIRECTOR



JEFE DE ÁREA “A”SUPERVISAR A:

NO TIENE LABOR DE SUPERVISIÓNRELACIONES DE COORDINACION INTERNAS:

CON EL ÁREA A LA QUE SE ENCUENTRA ASDCRITO RELACIONES COORDINACION EXTERNAS:


Colaborar con el Director elaborando Pólizas y Cheques de Proveedores de Facturas recepcionadas de las Áreas y Distritos Judiciales, Archivar Documentos Internos y Correspondenciasrecepcionadas, Contestar el Sistema de Gestión establecido por la Presidencia, Auxilia en Elaboración de Formatos de Excel y Word para los Integrantes de la Dirección.

FUNCIONES GENERALES1. Elaboración de Cheques de

Proveedores con sus respectivas Pólizas.

2. Elaboración de Oficios y Recibos Diversos.

3. Elaboración del Saldo por Día de los Cheques realizados..

4. Diseños de Formatos en Excel y Word, para las Auxiliares así como para el Director.

5. Archivo de la Correspondencia recibida.

6. Elaboración de Pólizas de Diario e Ingresos.



ORGANIGRAMA

PresidenciaLic. Margarita Rosa Alfaro Waring.

Oficial MayorM.A.P. Jorge Antonio Ortegón Ruíz.

DirectorL.A.E. Alejandro Martín Escalante Galera.

Jefe de Área “A”C.P. Silvia Nery Gómez Te.

Subdirector (a)C.P. Teresita del Carmen de Jesús Pérez Martínez.

Auxiliar Técnico “A”C.P. Rosario de Fátima Rosado Manzanilla.

Auxiliar Técnico “A”Lic. Verónica Virginia Vivas Calderón

Auxiliar Técnico “B”C.T. María Candelaria Orozco Caamal.

manual de organizaciÓn - …poderjudicialcampeche.gob.mx/transparencia/manuales de... · web...

Documents