lÁminas de jabÓn portable essencialrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/usil/10162/1/2020... ·...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

LÁMINAS DE JABÓN PORTABLE – ESSENCIAL

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

SHARON KRYSTELL BASTIDAS RETAMOZO

Marketing y Gestión Comercial

PERLITA PILEÑA ROJAS PRIMO

Ingeniería Industrial

FELIMON TAIPE TEJEDA

Ingeniería Industrial

JOSE SANTIAGO VIVAS AUCALLANCHI

Administración de Empresas

CLAUDIA ESTEFANIA ZAPATA TRESIERRA

Negocios Internacionales

Asesor:

RosaliIi Valdivia Trujillo

Lima – Perú

2020

Declaración Jurada

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a dedicar

nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta para cumplir

con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra primera tarea será

leer el Reglamento y Silabo del curso para tener conocimiento tanto de las condiciones del

mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del Proyecto como sustento de

grado académico.

De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos

en el curso es de nuestra total autoría, es decir para su elaboración no se ha copiado parcial o

totalmente, extraído y/o modificados partes de otro proyecto proveniente de USIL o de otra

entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las referencias utilizadas en

la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.

INTEGRANTES:

Código de alumno Apellidos y nombres Firma

CU1710070 Bastidas Retamozo, Sharon

CU1720037 Rojas Primo, Perlita

CU1810692 Taipe Tejeda, Felimon

CU1710634 Vivas Aucallanchi, José

CU1710627 Zapata Tresierra, Claudia

1. ÍNDICE DE CONTENIDO

RESUMEN EJECUTIVO --------------------------------------------------------------------------- 1

1. CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL----------------------------------------------- 1

Razón social. ------------------------------------------------------------------------------------- 1

Nombre del producto. -------------------------------------------------------------------------- 1

Horizonte de evaluación. ---------------------------------------------------------------------- 1

2. CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO ---------------------------------------------- 9

Del país (últimos 5 años). ---------------------------------------------------------------------- 9

Del sector (últimos 5 años). ------------------------------------------------------------------ 26

Rivalidad entre competidores: nivel medio. ----------------------------------------------- 37

Poder de negociación de los clientes. Nivel medio.-------------------------------------- 39

Poder de negociación de los proveedores. Nivel bajo. ---------------------------------- 40

Amenaza de productos sustitutos. Nivel alto. --------------------------------------------- 41

Competidores, potenciales barreras de entrada. Nivel alto. ---------------------------- 42

3. CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO -------------------------------------------------- 43

Misión. ------------------------------------------------------------------------------------------- 43

Visión. -------------------------------------------------------------------------------------------- 43

Objetivo general. ------------------------------------------------------------------------------- 45

Objetivos específicos. ------------------------------------------------------------------------- 45

4. CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ---------------------------------------------- 46

Criterios de segmentación. ------------------------------------------------------------------- 46

Marco muestral. -------------------------------------------------------------------------------- 47

Entrevistas a profundidad. -------------------------------------------------------------------- 50

Focus Group. ------------------------------------------------------------------------------------ 51

Encuestas.---------------------------------------------------------------------------------------- 54

Estimación del mercado potencial. ---------------------------------------------------------- 75

Estimación del mercado disponible. -------------------------------------------------------- 78

Estimación del mercado efectivo. ----------------------------------------------------------- 80

Frecuencia de compra. ------------------------------------------------------------------------ 88

Cuantificación anual de la demanda. ------------------------------------------------------- 93

Estacionalidad. ---------------------------------------------------------------------------------- 94

Programa de Ventas --------------------------------------------------------------------------- 96

Producto. --------------------------------------------------------------------------------------- 103

Precio ------------------------------------------------------------------------------------------- 108

Plaza -------------------------------------------------------------------------------------------- 111

Promoción ------------------------------------------------------------------------------------- 115

5. CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL ------------------------ 130

Forma societaria. ----------------------------------------------------------------------------- 130

Registro de marcas y patentes. ------------------------------------------------------------- 133

Licencias y autorizaciones. ----------------------------------------------------------------- 134

Legislación laboral. -------------------------------------------------------------------------- 138

Legislación tributaria. ----------------------------------------------------------------------- 139

Otros aspectos legales ----------------------------------------------------------------------- 141

Resumen del capítulo ------------------------------------------------------------------------ 141

Organigrama funcional. --------------------------------------------------------------------- 143

Servicios tercerizados. ---------------------------------------------------------------------- 144

Descripción de puestos de trabajo. -------------------------------------------------------- 145

Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ---------------------------- 152

Aspectos laborales. -------------------------------------------------------------------------- 153

6. CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO --------------------------------------------------- 167

Capacidad instalada. ------------------------------------------------------------------------- 167

Capacidad utilizada. ------------------------------------------------------------------------- 168

Capacidad máxima. -------------------------------------------------------------------------- 169

Diagrama de flujo de proceso de producción. ------------------------------------------ 172

Programa de producción. ------------------------------------------------------------------- 175

Necesidad de materias primas e insumos. ----------------------------------------------- 181

Programa de compras de materia prima e insumos. ----------------------------------- 184

Requerimiento de mano de obra directa. ------------------------------------------------- 185

Maquinarias. ---------------------------------------------------------------------------------- 186

Equipos. ---------------------------------------------------------------------------------------- 191

Herramientas. --------------------------------------------------------------------------------- 195

Utensilios. ------------------------------------------------------------------------------------- 195

Mobiliario. ------------------------------------------------------------------------------------- 197

Útiles de oficina. ----------------------------------------------------------------------------- 197

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ------------------------------ 199

Programa de reposición de herramientas, utensilios y útiles. ------------------------ 200

Y no menos importante, también el programa de reposición de los útiles de oficina, para

continuar con las labores administrativas sin problema alguno. ------------------------------- 203

Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,

equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. --------------------- 203

Macro localización. -------------------------------------------------------------------------- 204

Micro localización. -------------------------------------------------------------------------- 207

Gastos de adecuación. ----------------------------------------------------------------------- 210

Gastos de servicios. -------------------------------------------------------------------------- 212

Plano del centro de operaciones. ---------------------------------------------------------- 213

Descripción del centro de operaciones. -------------------------------------------------- 215

Impacto ambiental. --------------------------------------------------------------------------- 216

Con los trabajadores. ------------------------------------------------------------------------ 217

Con la comunidad. --------------------------------------------------------------------------- 218

7. CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ---------------------- 221

Inversión en Activo Fijo Depreciable. --------------------------------------------------- 221

Inversión en Activo Intangible. ------------------------------------------------------------ 223

Inversión en Gastos Pre-Operativos. ----------------------------------------------------- 225

Inversión en Inventarios Iniciales. -------------------------------------------------------- 227

Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ------------------------- 229

Liquidación del IGV. ------------------------------------------------------------------------ 234

Resumen de estructura de inversiones. --------------------------------------------------- 237

Estructura de financiamiento. -------------------------------------------------------------- 238

Financiamiento del activo fijo. ------------------------------------------------------------ 240

Financiamiento del capital de trabajo. ---------------------------------------------------- 242

Ingresos por ventas. -------------------------------------------------------------------------- 246

Recuperación de capital de trabajo. ------------------------------------------------------- 251

Valor de Desecho Neto del activo fijo. --------------------------------------------------- 253

Egresos desembolsables. -------------------------------------------------------------------- 255

Egresos no desembolsables. ---------------------------------------------------------------- 263

Inversión en activo fijo depreciable. ------------------------------------------------------ 264

Costo de producción unitario y costo total unitario. ----------------------------------- 264

Costos fijos y variables unitarios. --------------------------------------------------------- 265

8. CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ------------------ 267

9. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA ------------------- 277

Costo de oportunidad. ----------------------------------------------------------------------- 277

Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). -------------------------------------- 280

Indicadores de Rentabilidad. --------------------------------------------------------------- 281

Análisis del punto de equilibrio. ----------------------------------------------------------- 287

Variables de entrada. ------------------------------------------------------------------------ 291

Variables de salida. -------------------------------------------------------------------------- 291

Análisis unidimensional. -------------------------------------------------------------------- 292

Análisis multidimensional. ----------------------------------------------------------------- 295

Variables criticas del proyecto. ------------------------------------------------------------ 297

Perfil de riesgo. ------------------------------------------------------------------------------- 297

10. CONCLUSIONES ---------------------------------------------------------------------------- 298

11. RECOMENDACIONES --------------------------------------------------------------------- 299

BIBLIOGRAFÍA ----------------------------------------------------------------------------------- 300

ANEXOS --------------------------------------------------------------------------------------------- 304

2. ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Clasificación CIIU. ................................................................................................... 2

Tabla 2 Clasificación Arancelaria. ......................................................................................... 2

Tabla 3 Canvas. ..................................................................................................................... 3

Tabla 4 Receta para1 litro de jabón líquido – Aroma Manzanilla. .......................................... 5

Tabla 5 Receta para 1 litro de jabón líquido – Aroma Pétalos de Rosas. ................................ 5

Tabla 6 Receta para 1 litro de jabón líquido – Aroma Coco con vainilla. ............................... 6

Tabla 7 Población total a nivel nacional de 2020 hasta 2025 – INEI. ................................... 11

Tabla 8 PEA – Ámbito: Lima Metropolitana Unidades: en miles de personas. .................. 14

Tabla 9 Ámbito: Nacional Unidad: Millones de Nuevos Soles. ............................................ 18

Tabla 10 Ámbito: Internacional. .......................................................................................... 22

Tabla 11 Tipo de cambio mensual Interbancario, Bancario e ilegal. ..................................... 22

Tabla 12 Mercado proveedores Nacionales.......................................................................... 31

Tabla 13 Empresas competidoras – principales marcas importadas. ..................................... 38

Tabla 14 Empresas competidoras – productos similares. ..................................................... 38

Tabla 15 Análisis de rivalidad de competidores ................................................................... 39

Tabla 16 Análisis de Fuerza de los clientes.......................................................................... 40

Tabla 17 Análisis de poder de negociación de proveedores. ................................................. 40

Tabla 18 Listado de productos sustitutos. ............................................................................ 41

Tabla 19 Análisis de amenaza de productos sustitutos. ........................................................ 41

Tabla 20 Análisis de competidores, potenciales y barreras de entrada. ................................. 42

Tabla 21 Análisis FODA. .................................................................................................... 44

Tabla 22 Distritos del público objetivo. ............................................................................... 46

Tabla 23 Datos para estimar marco muestral. ...................................................................... 48

Tabla 24 Distribución del marco muestral por distritos al 2020. .......................................... 49

Tabla 25 Personas que asistieron a los focus group .............................................................. 52

Tabla 26 Pregunta 1 – ¿Cuál es tu género? .......................................................................... 54

Tabla 27 Pregunta 2 – ¿En qué rango de edad te encuentras? ............................................... 55

Tabla 28 Pregunta 3 – ¿En qué distrito vives? ..................................................................... 56

Tabla 29 Pregunta 4 – ¿Cuál es su ingreso promedio familiar mensual? .............................. 57

Tabla 30 Pregunta 5 – ¿Compras jabón para manos? ........................................................... 58

Tabla 31 Pregunta 6 – ¿Qué presentación de jabón para manos sueles comprar?.................. 58

Tabla 32 Pregunta 7 – ¿Qué atributo o beneficio buscas en un jabón para manos? ............... 59

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Tabla 33 Pregunta 8 – ¿Con qué frecuencia compras jabón para manos en casa?

(mensualmente). .................................................................................................................. 60

Tabla 34 Pregunta 9 – Si no cuenta con un jabón, ¿que otro tipo de producto utiliza para el aseo

de sus manos? ..................................................................................................................... 61

Tabla 35 Pregunta 10 – ¿Le interesa probar a usted un jabón para manos portátil? .............. 62

Tabla 36 Pregunta 11 – ¿Compraría usted el jabón Essencial? ............................................. 63

Tabla 37 Pregunta 12 – ¿Qué aroma preferiría para el jabón en láminas? ............................. 64

Tabla 38 Pregunta 13 – Respecto a la presentación ¿Cómo te gustaría adquirirlo? ............... 64

Tabla 39 Pregunta 14 – Cuánto pagarías por una presentación individual? (30 láminas) ..... 65

Tabla 40 Pregunta 15 – ¿Cuánto pagarías por una presentación refill? (30 láminas) ............. 66

Tabla 41 Pregunta 16 – ¿Con qué frecuencia estaría dispuesto a comprar la presentación

individual - 30 láminas? Opciones en base a un mes. ........................................................... 67

Tabla 42 Pregunta 17 – ¿Con qué frecuencia estaría dispuesto a comprar la presentación en

Refill - 30 láminas? Opciones en base a un mes................................................................... 68

Tabla 43 Pregunta 18 – ¿Cuántas unidades estaría dispuesto a comprar mensualmente de la

presentación individual? (30 láminas) ................................................................................. 69

Tabla 44 Pregunta 19 – ¿Cuántas unidades estaría dispuesto a comprar mensualmente de la

presentación refill? (30 láminas) .......................................................................................... 70

Tabla 45 Pregunta 20 – ¿En qué época del año compraría más este producto? ..................... 71

Tabla 46 Pregunta 21 – ¿Mediante qué medio te gustaría información sobre este producto? 72

Tabla 47 Pregunta 22 – ¿Dónde te gustaría encontrar este producto? ................................... 73

Tabla 48 Pregunta 23 – ¿Qué te parece nuestra propuesta de jabones Essencial? ................. 74

Tabla 49 Población proyectada de mujeres en los períodos 2021 – 2025. ............................. 76

Tabla 50 Población de mujeres por grupo de edades al año 2020 ......................................... 77

Tabla 51 Mercado potencial proyectado en los períodos 2021 – 2025. ................................. 78

Tabla 52 Compran jabón para manos – Encuesta – pregunta 5 ............................................. 78

Tabla 53 ¿Qué atributo o beneficio buscas en un jabón para manos? – Encuesta – pregunta. 79

Tabla 54 Interesados en probar jabón portátil para mano – Encuesta – pregunta 10 ............. 79

Tabla 55 Mercado disponible proyectado en los períodos 2021 – 2025. ............................... 80

Tabla 56 Resumen de los mercados en los períodos 2021 – 2025......................................... 80

Tabla 57 Interesados en probar jabón portátil para mano – Encuesta – pregunta 11. ............ 80

Tabla 58 Aromas de jabones que comprarían – Encuesta – pregunta 12. .............................. 81

Tabla 59 Rango de precio que pagarían por el jabón Essencial – Encuesta – pregunta 14. ... 81

Tabla 60 Mercado efectivo proyectado para jabón Essencial con aroma manzanilla. ........... 82

Tabla 61 Mercado efectivo proyectado para jabón Essencial con aroma coco con vainilla. .. 83

Tabla 62 Mercado efectivo proyectado para jabón Essencial con aroma pétalos de rosa. ..... 83

Tabla 63 Resumen de preferencia de jabón Essencial según aroma. ..................................... 84

Tabla 64 Rango de precio que pagarían por el refill Essencial – Encuesta – pregunta 15. .... 84

Tabla 65 Mercado efectivo proyectado para refill Essencial con aroma manzanilla período 2021

– 2025 ................................................................................................................................. 85

Tabla 66 Mercado efectivo proyectado para refill Essencial con aroma coco con vainilla

período 2021 – 2025............................................................................................................ 85

Tabla 67 Mercado efectivo proyectado para refill Essencial con aroma pétalos de rosa período

2021 – 2025. ....................................................................................................................... 86

Tabla 68 Resumen de preferencia de jabón Essencial según aroma. ..................................... 86

Tabla 69 Resumen de mercados. ......................................................................................... 87

Tabla 70 Tasa de crecimiento del mercado objetivo. ............................................................ 87

Tabla 71 Mercado objetivo proyectado para presentación individual en los 3 aromas. ......... 88

Tabla 72 Mercado objetivo proyectado para presentación refill en los 3 aromas. ................. 88

Tabla 73 Frecuencia de compra para presentación individual en aroma de manzanilla. ........ 89

Tabla 74 Frecuencia de compra para presentación individual en aroma de coco con vainilla.

........................................................................................................................................... 89

Tabla 75 Frecuencia de compra para presentación individual en aroma de pétalos de rosa. .. 89

Tabla 76 Frecuencia de compra para presentación refill en aroma de manzanilla. ................ 89

Tabla 77 Frecuencia de compra para presentación refill en aroma de coco con vainilla. ....... 90

Tabla 78 Frecuencia de compra para presentación refill en aroma de pétalos de rosa. .......... 90

Tabla 79 Cantidad en unidades a comprar mensualmente para presentación individual en aroma

de manzanilla. ..................................................................................................................... 90


de coco con vainilla. ............................................................................................................ 91


de pétalos de rosa. ............................................................................................................... 91

Tabla 82 Cantidad en unidades a comprar mensualmente para presentación refill en aroma de

manzanilla. .......................................................................................................................... 92


coco con vainilla ................................................................................................................. 92


pétalos de rosa. .................................................................................................................... 92

Tabla 85 Resumen de frecuencia de compra. ....................................................................... 93

Tabla 86 Cuantificación anual de la demanda para presentación individual en los 3 aromas. 93

Tabla 87 Cuantificación anual de la demanda para presentación individual en los 3 aromas. 94

Tabla 88 Detalle de los porcentajes para estacionalidad aplicada al proyecto. ...................... 94

Tabla 89 Demanda por estación proyectada desde el 2021 hasta el 2025 ............................. 95

Tabla 90 Proyección de la estacionalidad mensual desde enero 2021 hasta diciembre 2025. 95

Tabla 91 Resumen anual de ventas para presentación individual en los 3 aromas. ............... 96

Tabla 92 Resumen anual de ventas para presentación refill en los 3 aromas. ........................ 96

Tabla 93 Resultados de las encuestas respecto a la demanda de canales. .............................. 97

Tabla 94 Estrategia de redistribución aplicada a los canales................................................. 97

Tabla 95 Precios con mayor demanda según encuestas para las 2 presentaciones. ................ 98

Tabla 96 Resumen proyectado de unidades a vender por Tiendas de Belleza en presentación

individual. ........................................................................................................................... 98

Tabla 97 Resumen proyectado de unidades a vender por Tiendas de Belleza en presentación

refill. ................................................................................................................................... 98

Tabla 98 Resumen de ingresos proyectados por Tiendas de belleza en presentación individual.

........................................................................................................................................... 99

Tabla 99 Resumen de ingresos proyectados por Tiendas de belleza en presentación refill. ... 99

Tabla 100 Resumen proyectado de unidades a vender por Supermercados en presentación

individual. ......................................................................................................................... 100

Tabla 101 Resumen proyectado de unidades a vender por Supermercados en presentación refill

......................................................................................................................................... 100

Tabla 102 Resumen de ingresos proyectados por Supermercados en presentación individual

......................................................................................................................................... 100

Tabla 103 Resumen de ingresos proyectados por Supermercados en presentación individual.

......................................................................................................................................... 101

Tabla 104 Resumen general de unidades a vender en ambos canales para presentación

individual. ......................................................................................................................... 101

Tabla 105 Resumen general de unidades a vender en ambos canales para presentación refill.

......................................................................................................................................... 101

Tabla 106 Resumen general de ingresos en ambos canales para presentación individual. ... 102

Tabla 107 Resumen general de ingresos en ambos canales para presentación individual. ... 102

Tabla 108 Resumen general de ingresos del programa de ventas 2021 – 2025. .................. 103

Tabla 109 Características de los envases. .......................................................................... 108

Tabla 110 Precio de la presentación individual para los canales de venta Supermercados y

Aruma. .............................................................................................................................. 109

Tabla 111 Precios de la presentación refill para los canales de venta Supermercados y Aruma.

......................................................................................................................................... 109

Tabla 112 Predios de competencia en los productos sustitutos. .......................................... 110

Tabla 113 Precios de competencia en los productos directos. ............................................ 110

Tabla 114 Sedes de supermercados Wong en las zonas 6 y 7 con sus respectivas direcciones.

......................................................................................................................................... 113

Tabla 115 Tiendas de Aruma con sus respectivas ubicaciones. .......................................... 114

Tabla 115 Incremento de Influencers anualmente. ............................................................. 117

Tabla 117 Lugares donde se realizarán las activaciones. .................................................... 125

Tabla 118 Detalle del presupuesto y acciones para nuestro Plan de Marketing. .................. 127

Tabla 119 Resumen de variación incremental en actividades año a año. ............................ 128

Tabla 120 Presupuesto de Marketing para el 1er año (2021). ............................................. 128

Tabla 121 Resumen de presupuesto de Marketing para todos los años. .............................. 129

Tabla 122 Aporte de los socios. ......................................................................................... 130

Tabla 123 Diferencia entre las sociedades SAC y SRL.. ........ ¡Error! Marcador no definido.

Tabla 124 Procedimientos para constituir una empresa. ..................................................... 132

Tabla 125 Costo para constituir la empresa........................................................................ 133

Tabla 126 Costo para registro de marcas y patentes. .......................................................... 134

Tabla 127 Costo de licencias y autorizaciones. .................................................................. 137

Tabla 128 Porcentajes aplicables a Pequeña empresa......................................................... 139

Tabla 128 Impuestos aplicables para la empresa. ............................................................... 141

Tabla 130 Costo total de constitución de la empresa. ......................................................... 142

Tabla 131 Costo total de registro de marcas....................................................................... 142

Tabla 132 Costo total de licencias y autorizaciones. .......................................................... 142

Tabla 133 N° de trabajadores por los años del proyecto. .................................................... 144

Tabla 133 Servicios tercerizados por H y C Perú SRL. ...................................................... 144

Tabla 135 Servicio de agencia digital. ............................................................................... 152

Tabla 136 Servicio de asesor contable. .............................................................................. 152

Tabla 137 Servicio de transporte. ...................................................................................... 153

Tabla 138 Servicio de gondoleros. ..................................................................................... 153

Tabla 139 Tipo de contratos de personal interno. ............................................................... 154

Tabla 140 Tipo de contrato de personal externo................................................................. 155

Tabla 141 Planilla año 2020. ............................................................................................. 157






Tabla 147 Resumen de planilla anual de los próximos 5 años. ........................................... 163

Tabla 148 Gastos por servicios tercerizados del año 2021.................................................. 164

Tabla 149 Resumen de gastos por servicios tercerizados. .................................................. 165

Tabla 150 Horario de trabajo. ............................................................................................ 166

Tabla 151 Capacidad instalada de la maquina glaseadora. ................................................. 167

Tabla 151 Programa de producción 2021-2025. ................................................................. 168

Tabla 153 Capacidad utilizada 2021-2025. ........................................................................ 168

Tabla 154 Capacidad máxima. .......................................................................................... 169

Tabla 155 Composición de insumos del jabón liquido. ...................................................... 170

Tabla 155 Programa anual de ventas para presentación individual 2020 – 2025. ................ 175

Tabla 157 Programa anual de ventas para presentación refill 2020 – 2025. ........................ 176

Tabla 158 Resumen de mensual de producción para presentación individual 2020 - 2025. 177

Tabla 159 Resumen de mensual de producción para presentación refill 2020 - 2025.......... 178

Tabla 160 Resumen anual de unidades para producción en presentación individual 2020 - 2025.

......................................................................................................................................... 179

Tabla 161 Resumen anual de unidades para producción en presentación refill 2020 - 2025.

......................................................................................................................................... 180

Tabla 162 Resumen del programa de producción en unidades para ambas presentaciones. 180

Tabla 163 Receta de materia prima para un producto terminado en presentación individual.

......................................................................................................................................... 181

Tabla 164 Receta de materia prima para un producto terminado en presentación refill. ...... 182

Tabla 165 Receta de materiales para ambas presentaciones. .............................................. 182

Tabla 166 Necesidad anual de materia prima y materiales en kilos y unidades para presentación

individual y refill. .............................................................................................................. 183

Tabla 167 Programa anual de compras en soles para materia prima y materiales para

presentaciones individual y refill. ...................................................................................... 184

Tabla 168 Cálculo para requerimiento de mano de obra directa 2021 - 2025...................... 185

Tabla 169 Datos para cálculo de mano de obra directa 2021 - 2025. .................................. 185

Tabla 170 Especificaciones técnicas de la marmita. ........................................................... 186

Tabla 171 Especificaciones técnicas de la marmita. ........................................................... 187

Tabla 172 Especificaciones técnicas de la secadora. .......................................................... 188

Tabla 173 Especificaciones de la maquina guillotina. ........................................................ 189

Tabla 174 Detalle y presupuesto de maquinaria necesaria para el área de producción. ....... 191

Tabla 175 Especificaciones de la balanza. ......................................................................... 192

Tabla 176 Especificaciones del tanque de granel. .............................................................. 193

Tabla 177 Detalle y presupuesto de equipos necesarios para el área de producción. ........... 194

Tabla 178 Detalle y presupuesto de equipos necesarios para el área de administración. ..... 194

Tabla 179 Detalle y presupuesto de herramientas necesarias para el área de producción. ... 195

Tabla 180 Detalle y presupuesto de utensilios necesarios para el proyecto. ........................ 196

Tabla 181 Detalle y presupuesto de mobiliario necesario para el área de producción y

almacenes. ........................................................................................................................ 197

Tabla 182 Detalle y presupuesto de mobiliario necesario para el área administrativa. ........ 197

Tabla 183 Detalle y presupuesto de útiles de oficina necesarios para el proyecto. .............. 198

Tabla 184 Presupuesto del programa de mantenimiento para maquinarias y equipos del área de

producción y administración.............................................................................................. 199

Tabla 185 Presupuesto del programa de reposición de herramientas. ................................. 200

Tabla 186 Presupuesto del programa para reposición de utensilios. ................................... 201

Tabla 187 Programa de reposición de útiles de oficina. ..................................................... 202

Tabla 188 Detalle y presupuesto del programa de compras para el mobiliario. .................. 203

Tabla 189 Valoración de la zona. ...................................................................................... 206

Tabla 190 Comparación de zonas industriales. .................................................................. 206

Tabla 191 Comparación de locales en el Distrito de Chorrillos. ......................................... 207

Tabla 192 Comparación final de locales en el Distrito de Chorrillos. ................................. 210

Tabla 193 Resumen de los gastos de adecuación para el proyecto. ..................................... 211

Tabla 194 Detalle y presupuesto de gastos en energía eléctrica para el proyecto. ............... 212

Tabla 195 Detalle y presupuesto de gastos en agua potable para el proyecto. ..................... 213

Tabla 195 Gastos por mantenimiento del local en Chorrillos. ............................................ 213

Tabla 197 Presupuesto mensual para gasto en responsabilidad social durante el 2021. ...... 219

Tabla 198 Presupuesto anual para gasto en responsabilidad social. .................................... 220

Tabla 199 Inversión en maquinaria y equipo depreciable para el área de producción. ........ 221

Tabla 200 Inversión en equipo depreciable para el área de administración. ........................ 222

Tabla 201 Inversión en equipo depreciable para el área comercial. .................................... 222

Tabla 202 Resumen de inversión en activo fijo depreciable por área. ................................ 223

Tabla 203 Detalle de gastos en inversión para los activos intangibles. ............................... 224

Tabla 204 Resumen de los desembolsos a realizar como activo intangible. ........................ 225

Tabla 205 Resumen de inversión en gastos pre operativos. ................................................ 226

Tabla 206 Detalle y presupuesto de inversión en inventario inicial. ................................... 228

Tabla 207 Resumen de inversión en inventario inicial. ...................................................... 229

Tabla 208 Ingresos proyectados al 2021 para el cálculo del capital de trabajo. ................... 230

Tabla 209 Egresos proyectados al 2021 para el cálculo del capital de trabajo. ................... 231

Tabla 210 Cálculo de inversión en capital de trabajo mediante método del máximo déficit

acumulado. ........................................................................................................................ 232

Tabla 211 Cálculo del Ciclo de caja. ................................................................................. 233

Tabla 212 Cálculo de la rotación de caja. .......................................................................... 233

Tabla 213 Cálculo de caja mínima. .................................................................................... 233

Tabla 214 Cálculo de liquidación de IGV para el 2021. ..................................................... 235

Tabla 215 Cálculo de liquidación de IGV anual desde el 2021 hasta el 2025. .................... 236

Tabla 216 Estructura de inversiones para el proyecto. ....................................................... 237

Tabla 217 Estructura de financiamiento para el proyecto. .................................................. 238

Tabla 218 Estructura patrimonial....................................................................................... 239

Tabla 219 Datos del préstamo. .......................................................................................... 240

Tabla 220 Cronograma de pagos. ...................................................................................... 241

Tabla 221 Política de cobranza para cada canal. ................................................................ 246

Tabla 222 Ingresos reales proyectados para el 2021. .......................................................... 247





Tabla 227 Resumen de ingresos para ambos canales del 2021 al 2025. .............................. 251

Tabla 228 Calculo de la tasa CTN. .................................................................................... 252

Tabla 229 Calculo recuperación de capital de trabajo neto. ................................................ 252

Tabla 230 Leyenda de términos y fórmula de cálculo para el valor residual. ...................... 253

Tabla 231 Cálculo de la depreciación acumulada para maquinarias y equipos depreciables.

......................................................................................................................................... 254

Tabla 232 Cálculo de IGV aplicado al valor de mercado total............................................ 255

Tabla 233 Resumen de depreciación de activo fijo 2021 – 2025. ....................................... 255

Tabla 234 Presupuesto para materia prima y materiales 2021 - 2025. ................................ 256

Tabla 235 Necesidad de materia prima por aroma y presentación. ..................................... 257

Tabla 236 Necesidad de mano de obra directa para el proyecto. ........................................ 257

Tabla 237 Presupuesto anual de mano de obra directa. ...................................................... 258

Tabla 238 Presupuesto anual de los costos indirectos de fabricación. ................................. 259

Tabla 239 Resumen anual de costos indirectos de fabricación. .......................................... 259

Tabla 240 Presupuesto anual para los gastos administrativos. ............................................ 260

Tabla 241 Resumen anual de los gastos administrativos. ................................................... 261

Tabla 242 Presupuesto anual para los gastos de ventas. ..................................................... 262

Tabla 243 Resumen del presupuesto para gastos de ventas. ............................................... 262

Tabla 244 Resumen de la depreciación de maquinaria y equipos por área. ......................... 263

Tabla 245 Resumen de amortización en intangibles por área. ............................................ 263

Tabla 246 Resumen de gastos por activos fijos no depreciables. ........................................ 264

Tabla 247 Promedio de costos y márgenes para presentación individual. ........................... 265

Tabla 248 Promedio de costos y márgenes para presentación refill. ................................... 265

Tabla 249 Promedio de costo variable, fijo y total presentación individual en los 3 aromas.

......................................................................................................................................... 266

Tabla 250 Promedio de costo variable, fijo y total presentación refill en los 3 aromas. ...... 266

Tabla 251 Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros. ...................................... 269

Tabla 252 Ratios del Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .................... 269

Tabla 253 Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............. 270

Tabla 254 Resumen de escudo fiscal 2021 – 2025. ............................................................ 271

Tabla 255 Ratios del Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

......................................................................................................................................... 272

Tabla 256 Flujo de caja operativo. ..................................................................................... 272

Tabla 257 Resumen de Flujo de capital. ............................................................................ 273

Tabla 258 Flujo de caja económico. .................................................................................. 274

Tabla 259 Flujo de servicio de la deuda. ............................................................................ 275

Tabla 260 Flujo de cada financiero. ................................................................................... 276

Tabla 261 Costo de oportunidad modelo CAPM. ............................................................... 277

Tabla 262 Leyenda de datos para cálculo del COK propio. ................................................ 279

Tabla 263 Cálculo del COK propio. .................................................................................. 280

Tabla 264 Cálculo del WACC. .......................................................................................... 280

Tabla 265 Valor actual neto económico (VANE)............................................................... 282

Tabla 266 Valor actual neto financiero (VANF). ............................................................... 282

Tabla 267 Tasa interna de retorno económica (TIRE). ....................................................... 283

Tabla 268 Tasa interna de retorno financiera (TIRF). ........................................................ 284

Tabla 269 Tasa interna de retorno modificada (TIRM). ..................................................... 284

Tabla 270 Período de recuperación descontado económico. ............................................... 285

Tabla 271 Período de recuperación descontado financiero. ................................................ 285

Tabla 272 Análisis beneficio del costo económico. ............................................................ 286

Tabla 273 Análisis beneficio del costo financiero. ............................................................. 287

Tabla 274 Calculo del punto de equilibrio en unidades y soles. ......................................... 288

Tabla 275 Estado de resultados mediante costeo directo en soles. ...................................... 289

Tabla 276 Punto de equilibrio en unidades para las 2 presentaciones de jabón. .................. 290

Tabla 277 Punto de equilibrio en soles para las 2 presentaciones de jabón. ........................ 290

Tabla 277 Variables de salida. ........................................................................................... 292

Tabla 279 Análisis de sensibilidad unidimensional para la variable de entrada precio. ....... 292

Tabla 280 Análisis de sensibilidad unidimensional para la variable de entrada demanda. .. 293

Tabla 281 Análisis de sensibilidad unidimensional para la variable de entrada material directo.

......................................................................................................................................... 294

Tabla 282 Análisis de sensibilidad unidimensional para la variable de entrada costo del

personal. ........................................................................................................................... 295

Tabla 283 Análisis Multidimensional. ............................................................................... 296

Tabla 283 Perfil de riesgo.................................................................................................. 297

3. ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Logo de la marca. ................................................................................................... 1

Figura 2. Prototipo producto. ................................................................................................. 6

Figura 3. Prototipo de envase para presentación refill. ........................................................... 7

Figura 4. Mapa de Perú. ........................................................................................................ 9

Figura 5. Población total proyectada por departamento hasta 2025. ..................................... 10

Figura 6. Proyección de crecimiento poblacional en Lima Metropolitana por años según

género 2019 -2025. ....................................................................................................... 12

Figura 7. Proyección de crecimiento poblacional en Lima Metropolitana por grupo de edades

2019 – 2015. ................................................................................................................. 13

Figura 8. Población en edad de trabajar a nivel Lima periodo diciembre 2019 - enero-febrero

2020. ............................................................................................................................ 14

Figura 9. Evolución de la Población ocupada en Lima Metropolitana, periodo 2013-2020 ... 15

Figura 10. Proyección de PBI per cápita por países hasta 2019. ........................................... 16

Figura 11. Proyección de PBI per cápita del Perú periodo 2018 – 2038. .............................. 16

Figura 12. Balanza comercial proyectada 2012 – 2021. ....................................................... 17

Figura 13. Balanza comercial de enero periodo 2019 – 2020. .............................................. 18

Figura 14. Crecimiento de PBI en sector de manufactura periodo 2016 y 2019. ................... 19

Figura 15. Proyectado de PBI, periodo 2019 – 2020 a nivel Latinoamérica.......................... 19

Figura 16. Proyecciones de PBI, periodo 2015 – 2021. ........................................................ 20

Figura 17. Inflación (variación porcentual últimos doce meses). .......................................... 21

Figura 18. Proyecciones de inflación, para el periodo 2019 – 2021. ..................................... 21

Figura 19. Tipo de cambio diario en dólares americanos...................................................... 23

Figura 20. Tasa de interés proyectada hasta el 2021. ............................................................ 24

Figura 21. Tasa de interés promedio de las empresas financieras. ........................................ 24

Figura 22. Pronóstico de crecimiento de la industria “Belleza y cuidado personal” en el

mundo 2018- 2023. ....................................................................................................... 26

Figura 23. Ventas anuales en millones de Jabones en barra en el Mundo 2004 – 2023. ........ 27

Figura 24. Ventas anuales en millones de Jabón líquido en el Mundo 2004 – 2023. ............. 27

Figura 25. Proyección del mercado nacional. ....................................................................... 28

Figura 26. Ingresos familiares mensuales en Perú 2017. ...................................................... 29

Figura 27. Consumo per cápita en cosmética de una mujer urbana entre 20 y 60 años en

Latinoamérica 2015-2018. ............................................................................................ 30

Figura 28. Participación de marcas en el mercado Jabones en barra en el Perú 2018. ........... 32

Figura 29. Participación de marcas en el mercado Jabón líquido en el Perú 2018. ................ 32

Figura 30. Venta de productos “Jabón en láminas solubles” - Perú 2020. ............................ 33

Figura 31. Venta de productos “Jabón en láminas” - Perú 2020. .......................................... 34

Figura 32. Jabones en láminas que se pueden comprar desde AliExpress - Perú 2020. ......... 34

Figura 33. Canales de distribución Belleza y cuidado personal en el mundo ........................ 35

Figura 33. Canales de distribución del mercado de cosmético e higiene personal en Perú. ... 36

Figura 35. Volumen de importaciones en USD en el periodo 2014 – 2018. .......................... 37

Figura 35. Porcentaje de importaciones del Perú en jabones y geles de ducha. ..................... 37

Figura 37. Niveles socioeconómicos de acuerdo a zonas proyectadas. ................................. 47

Figura 38. Datos entrevista 1. .............................................................................................. 50

Figura 39. Datos entrevista 2. .............................................................................................. 50

Figura 40. Grafico - Pregunta 1 ........................................................................................... 54

Figura 41. Grafico - Pregunta 2. .......................................................................................... 55








Figura 49. Grafico - Pregunta 10. ........................................................................................ 62



Figura 52. Grafico - Pregunta 13 ......................................................................................... 65











Figura 63. Jabones en láminas portátiles. ........................................................................... 103

Figura 64. Logos antiguo y actual. ..................................................................................... 104

Figura 65. Etiqueta del producto ........................................................................................ 105

Figura 66. Gama de colores utilizados ............................................................................... 105

Figura 67. Etiqueta trasera del producto ............................................................................ 106

Figura 68. Envase anterior ................................................................................................. 107

Figura 69. Envase de jabón individual ............................................................................... 107

Figura 70. Envase de jabón refill ....................................................................................... 108

Figura 71. Gráfico - pregunta 22 Encuesta. ........................................................................ 112

Figura 72. Crecimiento del supermercado Wong en los periodos 2017 y 2019. .................. 113

Figura 73. Gráfico - pregunta 21 Encuesta. ........................................................................ 115

Figura 74. Influencers elegidos .......................................................................................... 117

Figura 75. Presentación individual..................................................................................... 118

Figura 76. Anfitriona. ........................................................................................................ 118

Figura 77. Duración. ......................................................................................................... 119

Figura 78. Facebook de Essencial. ..................................................................................... 120

Figura 79. Instagram de Essencial. .................................................................................... 121

Figura 80. Referencia Instagram de Influencers. ................................................................ 121

Figura 81. Medios de promociones. ................................................................................... 122

Figura 82. Facebook de Essencial. ..................................................................................... 123

Figura 83. Instagram de Essencial. .................................................................................... 123

Figura 84. Plataforma de sorteo en Instagram. ................................................................... 124

Figura 85. Referencia Instagram de Influencers. ................................................................ 125

Figura 86. Organigrama funcional de H & C Perú SRL. .................................................... 143

Figura 87. Descripción de puesto – Gerencia general......................................................... 145

Figura 88. Descripción de puesto – Jefe de administración y finanzas. .............................. 146

Figura 89. Descripción de puesto – Jefe de operaciones y logística. ................................... 147

Figura 90. Descripción de puesto – Operarios.................................................................... 148

Figura 91. Descripción de puesto – Asistente comercial. ................................................... 149

Figura 92. Descripción de puesto – Asistente de logística y compras. ................................ 150

Figura 93. Descripción de puesto – Supervisor de calidad. ................................................ 151

Figura 94. Flujograma de procesos. ................................................................................... 172

Figura 95. Diagrama de operaciones y procesos. ............................................................... 173

Figura 96. Diagrama de actividades del proceso. ............................................................... 174

Figura 97. Maquina marmita. ............................................................................................ 186

Figura 98. Maquina glaseadora de líquido. ........................................................................ 187

Figura 99. Máquina de secado. .......................................................................................... 189

Figura 100. Guillotina polar de 92 cm. .............................................................................. 190

Figura 101. Balanza digital. ............................................................................................... 192

Figura 102. Tanque para recepción de granel. .................................................................... 193

Figura 103. Zonificación Industrial. .................................................................................. 204

Figura 104. Zonas industriales de Lima Centro y Lima Norte. ........................................... 205

Figura 105. Zonas industriales de Lima Sur. ...................................................................... 205

Figura 106. Imagen local. .................................................................................................. 208

Figura 107. Ubicación local............................................................................................... 208

Figura 108. Imagen local. .................................................................................................. 209

Figura 109. Ubicación local 2. ........................................................................................... 209

Figura 110. Plano de distribución. ..................................................................................... 214

Figura 111. Plano de evacuación y señalización. ............................................................... 215

Figura 112. Tachos de residuos y reciclaje –Impacto Ambiental. ....................................... 217

Figura 113. Estructura de inversiones para el proyecto. ..................................................... 238

Figura 114. Estructura de financiamiento por porcentaje. .................................................. 239

Figura 115. Modelo de contrato de mutuo dinerario........................................................... 244

4. ÍNDICE DE ANEXOS

Anexo 1. Resultados del focus N°1 ................................................................................... 305



Anexo 4. Resultados del Focus N°4................................................................................... 308

Anexo 5. Resultados del Focus N°5................................................................................... 309

Anexo 6. Entrevista a profundidad N°1 ............................................................................. 310

Anexo 7. Entrevista a profundidad N°2 ............................................................................. 311

Anexo 8. Cotización de la Marmita. .................................................................................. 311

Anexo 9. Cotización de la Maquina automática de Glaseado. ............................................ 312

Anexo 10. Cotización de la guillotina Polar de 92 cm. ....................................................... 312

Anexo 11. Cotización de la Maquina de secado. ................................................................ 313

Anexo 12. Cotización de la balanza digital. ....................................................................... 313

Anexo 13. Cotización del Tanque para recepción de granel. .............................................. 314

Anexo 14. Cotización para extintores. ............................................................................... 314

Anexo 15. Cotización del Aire acondicionado. .................................................................. 315

Anexo 16. Cotización de la Lap Top. ................................................................................ 315

Anexo 17. Cotización de las cámaras de seguridad. ........................................................... 316

Anexo 18. Cotización de los ventiladores. ......................................................................... 316

Anexo 19. Cotización de materia prima con Macroquimicos SAC. .................................... 316

Anexo 20. Cotización de materia prima con Industrial Insumos Químicos S.A. ................. 317

Anexo 21. Cotización de papel soluble con Changshu Xingyan Interlining CO.LTD. ........ 317

Anexo 22. Cotización de Materiales con Inversiones Publimpress SAC. ........................... 318

Anexo 23. Cotización de mantenimiento para maquinarias. ............................................... 318

Anexo 24. Cotización de mantenimiento de extintores....................................................... 319

Anexo 25. Cotización para mantenimiento de Aire acondicionado. ................................... 319

Anexo 26. Cotización para mantenimiento de Impresora. .................................................. 320

Anexo 27. Cotización para mantenimiento de Laptop. ....................................................... 320

Anexo 28. Cotización servicio de gondoleros. ................................................................... 321

Anexo 29. Cotización transporte........................................................................................ 321

Anexo 30. Tasas de Interés promedio de las empresas financieras. .................................... 322

5. RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto consiste en la fabricación y comercialización de jabones en láminas en

2 presentaciones y 3 aromas bajo el nombre de “Essencial”. Nuestro negocio tendrá como

público objetivo a las mujeres de 15 a 34 años de edad del nivel socio económico A y B

ubicadas en la Zona 6 y 7 de Lima Metropolitana (según APEIM), conformadas por: Jesús

María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel (distritos de la zona 6) y Miraflores, San

Isidro, La Molina, Surco y San Borja (distritos de la zona 7). Es importante mencionar que los

ingredientes de nuestro jabón fueron debidamente seleccionados con el fin de obtener un

producto de calidad y sobre todo rentable. Tomando en cuenta la importancia de la higiene que

deben tener las manos y aprovechando la tendencia en el incremento de la vida saludable, este

producto ayudará a satisfacer dichas necesidades. Cabe indicar que existe una gran oportunidad

para este producto dado que las tendencias en la higiene y cuidado de las manos han venido

creciendo, actualmente se proyecta que el ritmo de crecimiento sea aún más acelerado

considerando la coyuntura actual que estamos viviendo.

Dada las circunstancias hemos analizado el macro entorno con estimaciones proyectadas

para los siguientes años, considerando los factores principales como la tasa de crecimiento

poblacional, la balanza comercial, el PBI, riesgo país, etc. Además, respecto al sector

mostramos indicadores de crecimiento del mercado y de la demanda. Para nuestro micro

entorno realizamos el análisis de las 5 fuerzas de Porter. Se planteó la visión y misión de la

empresa orientada hacia el cliente; así mismo, se realizó el FODA y determinaron objetivos.

Se realizó el estudio de mercado para determinar el público objetivo, el cual contó con 2

entrevistas a profundidad por parte de especialistas del producto, 5 focus group y por último,

se realizaron 100 encuestas orientadas al público de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

Una vez obtenido el público objetivo, se procedió a realizar la estimación del mercado

potencial, disponible, efectivo, y objetivo. Luego, calculamos la frecuencia de compra,

demanda, estacionalidad y elaboramos el programa de ventas para nuestro producto. Así

mismo, detallamos la mezcla de marketing elaborado a partir de las 4p: producto, precio, plaza

y promoción. Para nuestro estudio legal, se estableció el tipo de sociedad y requisitos

necesarios para el proceso que conlleva registrar una marca y patentes, licencias y

autorizaciones requeridas. Con respecto a nuestra estructura organizacional, se determinó los

requisitos y funciones de cada puesto de trabajo requerido tanto en planilla como tercerizados.

De acuerdo a nuestro programa de producción para el primer año es de 183,513 unidades y

nuestra capacidad de planta por cada 70 kg de jabón líquido que se procesa en la maquina

glaseadora es de 20526 jabones envasados al mes trabajando 22 días, con un solo turno y con

12.94 horas efectivas, logrando cumplir con nuestra demanda mensual para abastecer a

nuestros canales de distribución. Con estos datos se pudo determinar los insumos necesarios

para el programa de compras, las maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario y

útiles de oficina.

Una vez realizada la comparación de los locales, tomamos la decisión de optar por el local

que estará ubicado en el Distrito de Chorrillos dentro de un complejo industrial, cuenta con un

área total de 125 m2 y el costo del alquiler es de S/2,971.

En cuanto a la parte económica y financiera del proyecto, la inversión para el proyecto será

de S/358,387 lo cual incluye: activo fijo, activos intangibles, gastos pre operativos, inventarios

iniciales y capital de trabajo. Siendo el capital de trabajo la inversión más grande con un total

de S/207,750 equivalente a 58% del total requerido. El financiamiento será de S/135,000

otorgados por un inversionista, destinados a financiar la totalidad del activo fijo y parte del

capital de trabajo. Este financiamiento equivale al 37.67% respecto a nuestra inversión total y

será pagado en 36 cuotas a una tasa del 26%.

Respecto a nuestros ingresos, se considerará la política de cobranza establecida por cada

canal: 60 días para Aruma y 90 días para Wong. Los indicadores de rentabilidad muestran la

viabilidad del proyecto. La TIR es mayor que el cok exigido y este hace que sea más tentativo

a la hora de invertir. Uno de los indicadores que más llama la atención de los inversionistas es

el período de recuperación, en el caso de este proyecto se recupera mucho antes de la vida del

proyecto específicamente en 3 años, 7 meses y 23 días. Según el análisis económico de

beneficio/costo equivalente a S/1.64, se obtiene una ganancia de S/0.64 por cada sol invertido,

mientras que en el análisis financiero de beneficio/costo equivalente a S/1.73, se obtiene una

ganancia de S/0.73 por cada sol invertido.

Gracias al crecimiento de la demanda el punto de equilibrio va en aumento debido a la

producción en escala que se va generando en los siguientes años. El proyecto tiene un margen

de contribución alto, lo suficiente para cubrir los costos fijos y gastos tributarios, el cual

aumentará con el pasar de los años, haciendo que el proyecto sea aún más rentable. De acuerdo

a nuestro análisis de sensibilidad podemos decir que tenemos un perfil de riesgo bajo dado que

el proyecto presenta una probabilidad de éxito de 93.78% y 6.22% de fracaso.

1

1. CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL

Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación.

Razón social.

La razón social es “H & C PERU S.R.L.” haciendo referencia a la higiene y al cuidado, que

son las bases del negocio. De esta manera se busca identificar a la empresa bajo un concepto

de limpieza, confianza y patriotismo.

Nombre del producto.

El nombre del producto es “ESSENCIAL” un nombre sencillo y directo haciendo relación

con lo esencial que debe ser lavarse las manos. Además, es un nombre único y fácil de recordar.

Logo:

Figura 1. Logo de la marca.

Fuente: Elaboración propia.

Horizonte de evaluación.

El proyecto tendrá un horizonte de evaluación de 5 años empezando desde 2020 hasta 2025.

Teniendo en cuenta que se tomará el año 2020 como año cero. Para el primer año, se lanzará

el producto impulsándolo a ser reconocido por redes sociales. Luego de ello, para los siguientes

dos años, se estima contar con una alta cantidad en pedidos utilizando las estrategias de

marketing. Finalmente, recuperando nuestra inversión en los primeros años.

2

Actividad Económica, código CIIU, Partida Arancelaria.

La actividad económica será la fabricación y comercialización de jabones portátiles en

láminas.

Tabla 1

Clasificación CIIU.

Sección C Industrias Manufactureras

División 20 Fabricación de sustancias y productos químicos

Grupo 202 Fabricación de otros productos químicos

Clase 2024 Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir,

perfumes y preparados de tocador

Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).


Tabla 2

Clasificación Arancelaria.

Sección VI Productos de las industrias químicas o de las industrias conexa

Capítulo 34

Jabón; productos y preparaciones orgánicos tensoactivos usados como

jabón, en barras, panes, trozos o piezas troqueladas o moldeadas, aunque

contengan jabón; papel, guatas, fieltro y tela sin tejer, impregnados,

recubiertos o revestidos.

Partida 3401.20.00.00 Jabón en otras formas

Nota: Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT).


Definición del Negocio y Modelo CANVAS.

H & C PERU S.R.L. se dedica a la fabricación y comercialización de jabones en láminas

portátiles para el cuidado de las manos, dirigido al público femenino de los NSE A y B.

Lanzamos al mercado con un producto innovador y portable “ESSENCIAL” que busca

diferenciarse frente a otras marcas líderes del mercado aprovechando el atributo principal de

portabilidad, además siempre satisfaciendo las necesidades básicas del consumidor y cuidando

su higiene.

3

Tabla 3

Canvas.

8. SOCIOS CLAVE

• Proveedores de

materia prima e

insumos: insumos

químicos, esencias,

papel soluble,

envases de

aluminio, adhesivo

y cajas.

• Inversionista.

• Canales de venta:

Wong y Aruma.

7. ACTIVIDADES CLAVE

• Producción de láminas de jabón en 2

presentaciones.

• Gestión de logística: Abastecimiento

de insumos y distribución del producto.

• Gestión comercial.

• Gestión de calidad.

• Marketing digital.

• Manejo de Hosting para administración

de base de datos.

1. PROPUESTA DE

VALOR

• Jabón en láminas solubles portátiles

con aromas relajantes e hidratantes

para el correcto aseo y cuidado de

las manos.

4. RELACION CLIENTES

• Publicidad en redes sociales:

Facebook, Instagram e

Influencers.

• Por lanzamiento: activaciones en

punto de venta y sorteos

digitales.

2. SEGMENTO DE CLIENTES

• Demográfico:

Sexo: Femenino Mujeres

Edad: 15 a 34 años de edad.

• Socioeconómico:

NSE: A y B

• Geográfico:

Lima Zona 7 (Miraflores, San Isidro, La Molina, Surco,

San Borja) y Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel)

• Psicográfico y conductual:

Mujeres modernas: Se maquillan, se arreglan y buscan el

reconocimiento de la sociedad. Son cuidadosas con su

higiene personal, les encanta salir de compras y prefieren

productos aquellos que les faciliten las tareas del hogar.

Mujeres sofisticadas: Son mujeres jóvenes, que se

preocupan en su imagen personal, les gusta innovar en el

consumo y se consideran cazadoras de tendencias.

6. RECURSOS CLAVE

• Financiamiento económico para iniciar

operaciones.

• Maquinarias y equipos.

• Local para almacén, producción y

oficina.

• Personal de producción.

• Materia prima e insumos para la

elaboración del producto final.

• Manejo de base de datos de clientes.

3. CANALES

• Supermercados Wong y tiendas

de Aruma ubicadas en los

distritos de la Zona 6 y 7 de

Lima de Metropolitana.

9. ESTRUCTURA DE COSTOS

• Inversión.

• Gastos administrativos.

• Gastos operativos.

• Costo de ventas.

5. FUENTE DE INGRESO

• Ventas en los supermercados Wong y tiendas de Aruma del jabón para manos en láminas, con los aromas de

manzanilla, pétalos de rosa y coco con vainilla. En las presentaciones individual y refill a un valor de S/12.90 y S/7.90

cada uno respectivamente.


4

Descripción del Producto

El producto consiste en jabón en láminas portátil elaborado por los componentes principales

de jabón líquido y papel soluble. Las láminas al contacto con el agua se disuelven generando

una espuma producto del jabón líquido perfumado, eliminando las bacterias, además gracias a

la glicerina ayuda a la prevención de resequedad en las manos.

Disponible en tres aromas; manzanilla, pétalos de rosas y coco con vainilla cuyas

propiedades y beneficios son los siguientes:

• Manzanilla: Un suave aroma a manzanilla, que limpia tu piel dejándola relajada y

delicadamente perfumada.

• Pétalos de Rosa: Su aroma actúa como un relajante mental, también es capaz de

proveernos una piel completamente hidratada.

• Coco con vainilla: Posee un efecto calmante y ayuda a combatir el estrés y la ansiedad,

su aroma nos brinda una sensación de relajación y renovación.

Además, nuestro jabón en láminas está compuesto por los siguientes ingredientes:

• Benzoato de sodio: Es un conservante de agua para que no se deteriore ni tenga

mal olor.

• Glicerina líquida: Sirven para hidratar y suavizar la piel.

• Carboximetilcelulosa: Cumple la función de espesante.

• Texapon: Tensioactivo que ayuda a generar abundante espuma.

• Trietanolamina: Es una base alcalina así mismo es un agente activo.

• Agua desionizada: Agua libre de minerales como el sodio, calcio, hierro, cobre

y otros.

• Diclosan: Agente antibacteriano y fungicida.

• Esencias: Se utilizan para crear perfumes, y también para aromatizar productos.

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Tabla 4

Receta para1 litro de jabón líquido – Aroma Manzanilla.

Ingredientes Porcentaje

Benzoato de sodio 0.30%

Glicerina líquida 3.00%

Carboximetilcelulosa 1.00%

Texapon 10.00%

Trietanolamina 0.30%

Agua desionizada 82.90%

Diclosan 0.50%

Esencia aromatizante de

manzanilla 2.00%


Tabla 5

Receta para 1 litro de jabón líquido – Aroma Pétalos de Rosas.





Texapon 10.00%



Diclosan 0.50%

Esencia aromatizante de Pétalos de rosa 2.00%


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Tabla 6

Receta para 1 litro de jabón líquido – Aroma Coco con vainilla.





Texapon 10.00%



Diclosan 0.50%

Esencia aromatizante de Coco c/ vainilla 2.00%


Prototipo de presentación:

Para la presentación individual tendremos un envase de aluminio donde en su interior tendrá

50 láminas de jabón de dimensiones 5 x 7 cm; por el exterior de la caja se mostrará el logo de

marca, el nombre del producto, ingredientes, modo de uso, fecha de vencimiento y registros

sanitarios.

Figura 2. Prototipo producto.


Con respecto a la presentación de refill el envase será un sobre de papel kraft de 8.5cm x

6.5 cm, contendrá 50 láminas de jabón portable. Esta presentación está destinada con el fin de

recargar el envase de la presentación individual.

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Figura 3. Prototipo de envase para presentación refill.


Oportunidad de Negocio.

La venta de cosméticos y productos de cuidado personal en el país en el 2018 creció en

3.3%, llegando a mover S/ 7,407 millones, según informó Copecoh (Comité Peruano de

Cosmética e Higiene).

Según K. Worldpanel, (2016) Lima es en donde la canasta de cuidado personal registró el

mayor crecimiento (7,5%), mientras que en provincias esta canasta incrementó su consumo en

4,7 (creciendo 8,3% en la región Sur; 2,8% en la región Norte; y 1,8% en Centro-Oriente).

ESSENCIAL identificó el crecimiento de cosméticos y productos de cuidado personal en el

país con mayor acogida en mujeres y apostó en crear novedosas láminas de jabón portátil a

base de aromas relajantes de manzanilla, pétalos de rosas y coco con vainilla que además les

brindará la limpieza necesaria para sus manos evitando la propagación de las bacterias. Serán

ofrecidas en tiendas de productos de belleza y cuidado personal, como Aruma y supermercados

Wong.

https://gestion.pe/noticias/cosmeticos/http://copecoh.org/http://copecoh.org/

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Dada la coyuntura actual que estamos viviendo, este producto nace también con la finalidad

de promover la higiene personal vayas a donde vayas de manera que cuides tu salud y la de los

demás. Actualmente existen diversos tipos de jabones de tocador, sin embargo, en el Perú aún

no se produce el jabón en láminas, es por este motivo que H & C Perú tendrá la oportunidad

de ser los primeros en fabricar este producto innovador.

Estrategia Genérica del Negocio.

Las estrategias genéricas de la empresa H & C Perú S.R.L. son de enfoque y diferenciación.

La primera nos permite tener un segmento de la población más específico, mientras que la

segunda nos permite diferenciarnos del mercado por nuestro tipo de producto.

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2. CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO

Análisis del Macroentorno.

Del país (últimos 5 años).

Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.

La república del Perú está ubicada en la parte occidental de américa del sur. Su extensión

territorial se divide en tres regiones, costa, sierra y selva. El Perú es considerado uno de los

países con más diversidad biológica y rica en recursos minerales a nivel mundial. De acuerdo

a la INEI, en el Perú se encuentra una población de más de 32 millones de habitantes, donde la

capital Lima registra 11 millones, seguido de Piura con 2 millone

lÁminas de jabÓn portable essencialrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/usil/10162/1/2020... ·...

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