liquidacion primaria de granos. r.g. nº 3419/12 vigencia 13/03/2013 liquidacion primaria de granos....

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS. R.G. Nº 3419/12

Vigencia 13/03/2013

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS. R.G. Nº 3419/12

Vigencia 13/03/2013

Marzo 2013

SEGUIMIENTO PASO A PASO DE LA LIQUIDACION PRIMARIA DE

GRANOS (LPG)

SEGUIMIENTO PASO A PASO DE LA LIQUIDACION PRIMARIA DE

GRANOS (LPG)

Marzo 2013

• Ingresar a la página Web de la AFIP (www.afip.gob.ar).• Acceder con clave fiscal.• Seleccionar la transacción “Liquidación Primaria de

Granos”.

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS. RG 3419/12


Para acceder a la Liquidación Primaria de Granos el contribuyente deberá:



De resultar válida la CUIT ingresada se desplegará el menú principal:



INICIAR LIQUIDACION

ACTIVIDADES SEGÚN PADRON: Deberá seleccionar una actividad de acuerdo a su inscripción en el padrón R.U.C.A. (MinAgri)



CARGAR DATOS DEL COMPRADOR: el emisor deberá ingresar los datos que solicita el sistema.



TIPO DE OPERACIÓN: Seleccionar tipo de operación (Compraventa o consignación de granos).TIPO DE GRANO: Seleccionar el tipo de grano.



En caso que seleccione Compraventa de Granos el sistema desplegará las siguientes preguntas:1.¿Es producción propia? – Opciones: si o no.2.¿Es canje? – Opciones: no, canje parcial, canje total.3.Tipo de grano: Seleccionar el grano.4.¿Informa Certificado? – Opciones: SI/NOTodos los campos son no editables y desplegables.



En caso de elegir “Consignación de granos” el sistema mostrará sólo las opciones: “¿Es canje?” y “Tipo de Grano”. Luego continuará igual que para la Compraventa de Granos.



En caso que se elija la opción propia producción: El sistema no permitirá la opción de canje y el monto de la operación deberá tener un valor de $ 0. No se permitirá realizar retenciones.

En el caso de optar por la opción de canje hay dos opciones: Canje Total: no se aplican retenciones.Canje Parcial: la retención será calculada sobre el importe neto de venta, si el monto de retención resultare superior al importe abonado en dinero, se retendrá hasta el monto pagado en efectivo.



En el caso que se elija la opción de compraventa sin producción propia y sin canje, informando certificado, se deberá seleccionar el tipo de comprobante:

• F1116/A

•F 1116/RT

Se podrá consignar un solo comprobante por liquidación.



Posteriormente se cargarán los detalles del F. 1116/A:•Peso neto en Kg.•Fecha de emisión.•Campaña: no deberá ser posterior a la fecha de emisión del formulario.•Provincia y localidad de Procedencia.



El sistema mostrará la siguiente pantalla:



Completar datos del vendedor



Detallar si actúa un corredor.



En caso que actúe un corredor, completar los datos que solicite el sistema:



Completar los datos solicitados por el sistema con relación a las condiciones de la operación.



Completar los datos que solicita el sistema con relación a la Mercadería Entregada.



Seleccionar la alícuota de IVA correspondiente:•10,50%•21,00%



.



DEDUCCIONES: el sistema desplegará los tipos de deducción, en caso de elegir una deducción, seleccionar agregar y luego completar los datos que se solicitan. Si la operación no tiene deducciones, hacer click en continuar.



EJEMPLO:



En el caso que quieran eliminar alguna de las deducciones deberán seleccionar a la derecha de la pantalla la palabra eliminar.



RETENCIONES: el sistema desplegará los distintos tipos de retenciones, en caso de elegir una retención, seleccionar agregar y luego completar los datos que se solicitan.Si la operación no tiene deducciones, hacer click en continuar.



Una vez seleccionado la retención de IVA, se visualizará la base de cálculo incorporada sistémicamente, siendo un campo editable. Con respecto a la alícuota, la misma es un campo no editable que refleja la situación en RFOG del productor.



Una vez seleccionado la retención del impuesto a las ganancias, se visualizará la base de cálculo incorporada sistémicamente, siendo un campo editable. Con respecto a la alícuota, la misma es un campo no editable que refleja la situación ante la AFIP del productor.



Una vez seleccionado la retención de Ingresos Brutos, se visualizará la base de cálculo incorporada sistémicamente, siendo un campo editable. Con respecto a la alícuota, la misma es un campo editable.



Una vez seleccionado la retención de otros gravámenes, se visualizará la base de cálculo incorporada sistémicamente, siendo un campo editable. Con respecto a la alícuota, la misma es un campo editable.

Ejemplo:



En el caso que quieran eliminar alguna de las retenciones deberán seleccionar a la derecha de la pantalla la palabra eliminar.



Si la liquidación la practica un exportador o corredor el sistema permitirá la carga del comprobante SICORE, fecha y monto del mismo. Será de carga optativa, pudiéndose completar con valor 0.



Finalizada la carga de retenciones y deducciones. El sistema mostrará el Importe Neto de la liquidación. Debiendo consignar la provincia y localidad del lugar desde donde se realiza la liquidación electrónica. Como opción podrá agregar datos adicionales.



Visualización previa de la Liquidación Primaria Electrónica de Granos. 1ra parte.



Visualización previa de la Liquidación Primaria Electrónica de datos. 2da parte.



Una vez que se confirma el alta del formulario ya no se podrá modificar.



El Formulario fue liquidado satisfactoriamente. Para ver el comprobante e imprimirlo ir a ver comprobante.

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS. RG 3419/12LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS. RG 3419/12

Visualización final de una Liquidación PrimariaElectrónica de Granos.La misma se encuentra en formato PDF, permitiendo de esemodo su impresión.



Consulta de liquidaciones emitidas

La consulta podrá realizarse por :

•Fecha•CUIT Vendedor•COE



El sistema mostrará todas las solicitudes emitidas. Haciendo click en ver comprobante el sistema abrirá en un PDF la Liquidación Primaria de Granos correspondiente.



Para anular un COE deberá hacer click sobre dicha acción y automáticamente quedará anulado.



La anulación se podrá visualizar en la parte de arriba a la derecha del COE., no existiendo la posibilidad de activarlo nuevamente. El COE solo se puede anular dentro del mes en que se emitió.



Consulta de liquidaciones recibidas

La consulta podrá realizarse por :

•Fecha•CUIT Emisor•COE



Para realizar una consulta hacer click sobre el icono que se encuentra debajo de la columna consulta. Se abrirá el COE seleccionado en un PDF.

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS AJUSTES

LIQUIDACION PRIMARIA DE GRANOS AJUSTES

Marzo 2013



Ajuste a la Liquidación Primaria de Granos



Ingresar el COE de la Liquidación Primaria de Granos que se quiere ajustar



Se detallan los datos del COE que se va a ajustar y se elige el tipo de operación. Ajuste de Crédito(Disminuye el importe de la operación) o ajuste de débito (Aumenta el importe de la operación).



Presentamos un ejemplo en el que el contribuyente haya informardo el F 1116/A o RT en el COE que se quiere ajustar.

Se detallan los conceptos por los que se puede ajustar



•Diferencia de Peso Neto: se detallará la diferencia de kilos con relación al COE que se quiere ajustar.•Diferencia de Precio de Referencia por Tonelada: Muestra el precio de la operación del COE que se quiere ajustar Campo editable. Se detallará la diferencia de Precio de Referencia por tonelada con relación al COE que se quiere ajustar.•Grado: Muestra el grado de la operación del COE que se quiere ajustar. Campo editable. Se detallará el grado de la operación. •Factor: Muestra el factor de la operación del COE que se quiere ajustar. Campo editable. Se detallará el factor de la operación. •Diferencia de valor Flete: Muestra el precio del flete de la operación del COE que se quiere ajustar Campo editable. Se detallará la diferencia del Precio del flete con relación al COE que se quiere ajustar.

•En caso de no querer modificar las condiciones de la operación deberá detallar 0 en Peso neto, precio y valor de flete y conservar los mismos valores en Grado y Factor.•Para los cambios en las condiciones de la operación original se tomará la alícuota de IVA de dicha operación.

•Importe a ajustar: No modifica las condiciones de la operación del COE que se quiere ajustar. Solo suma (Ajuste débito) o resta (Ajuste crédito) el importe que el contribuyente quiera modificar con relación al subtotal de la operación original. Alícuota IVA: elegir la alícuota solo para el ajuste por importe. Podrá elegir: 0%, 10,5% y 21%.



Ejemplo: Ajusto solo por kilos. Todos los otros factores quedan igual (Como era ajuste de débito, sumo 1000Kilos).



MUESTRA LOS DATOS DE LA OPERACION



Permite incorporar deducciones



Permite incorporar retenciones



Detallar Provincia y Localidad de emisión del ajuste. Permite incorporar datos adicionales.



MUESTRA LA OPERACIÓN DE AJUSTE – 1RA PARTE



2DA PARTE



CONFIRMACION DE ALTA DEL AJUSTE



Para ver el comprobante, seleccionar ver comprobante. Verá el comprobante de la operación en PDF.



Para el caso que no haya informado comprobante 1116/A o RT en el COE que se quiere ajustar. Deberá ingresar el o los 1116/A y RT correspondientes



Deberá completar los datos del 1116/A o RT.Peso neto en Kg que utilizó en el COE que quiere ajustar.Peso neto total del certificado 1116/A o RT.



En caso de agregar otro formulario detallar el comprobante y continuar.Luego sigue todo igual.



En caso de que el detalle de los F 1116/A o RT sume más o menos kilos que los declarados en el COE los mismos se ajustarán automáticamente en “condiciones de la operación del ajuste”.



Ajuste de Formulario papel de la Liquidación Primaria de Granos (Formularios C 1116/B o C que se confeccionaron en papel)



Selección el tipo de Formulario, detallar el número y la actividad.



Seleccionar la operación, el tipo de grano y si es un ajuste de débito o de crédito.



Ingresar el Formulario C 1116/A o RT utilizado.



Deberá completar los datos del 1116/A o RT.Peso neto en Kg que utilizó en el COE que quiere ajustar.Peso neto total del certificado 1116/A o RT.



En caso de agregar otro formulario detallar el comprobante y continuar.Luego sigue todo igual.



Ingresar el CUIT del vendedor



Completar los datos del vendedor



Completar con el importe a ajustar.Seleccionar la alícuota de IVA.



Ejemplo de Ajuste por $ 1000,00 sin IVA



En caso de corresponder, consignar deducciones.



En caso de corresponder, consignar retenciones.



Consignar la localidad y la provincia en donde se emite la Liquidación de ajuste. Podrán optar por ingresar datos adicionales.



Visualización de la operación de ajuste 1ra parte



Visualización de la operación de ajuste 2da parte



Confirmar el alta de la operación de ajuste.



Para ver el comprobante hacer click sobre: “Ver comprobante”.



Ajuste de la Liquidación Primaria de Granos – 1ra parte



Ajuste de la Liquidación Primaria de Granos – 2da parte

liquidacion primaria de granos. r.g. nº 3419/12 vigencia 13/03/2013 liquidacion primaria de granos....

Documents