la valoración y el seguro
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La valoración y el seguro. Santiago L. Ordoñez : Presidente Asevasa Argentina S.A. José Luis Sánchez Belda : Consejero Delegado de Asevasa Buenos Aires, 14 de septiembre de 2004. Indice. Presentación Asevasa Introducción. Aspectos Generales La valoración de activos fijos - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
La valoración y el seguro
Santiago L. OrdoñezSantiago L. Ordoñez: Presidente Asevasa Argentina S.A.
José Luis Sánchez BeldaJosé Luis Sánchez Belda: Consejero Delegado de Asevasa
Buenos Aires, 14 de septiembre de 2004
Indice
1. Presentación Asevasa2. Introducción. Aspectos Generales3. La valoración de activos fijos
1. Valores Asegurables2. Formas de Aseguramiento3. Vida Técnica4. Depreciación
4. Siniestros de daños materiales1. Conceptos2. Ejemplos
Indice
5. Perdida de Beneficios1. Calculo suma asegurada2. Definiciones3. Calculo indemnización4. Periodo de indemnización5. Calculo del margen bruto
6. Ejemplos perdida de beneficios7. Identificación y evaluación de riesgos (PML
y MPL)8. Conclusiones
Presentación Asevasa
Quienes somos
• Empresa española fundada en 1983• Líderes en España del sector de peritaciones y
liquidaciones de siniestros– Exclusivamente para asegurados
• Sede social en Sevilla (España)– Oficinas en Madrid, Barcelona, Valencia, Bilbao, Las Palmas
y La Coruña
• Presencia internacional– Oficina en Buenos Aires desde 1995– Brasil y Panamá (2004)
• Certificados Norma de Calidad ISO 9000• Miembros de ATASA Y AGERS (Alarys)
Servicios Ofrecidos
• Peritaciones– Para Asegurados exclusivamente en España
• Daños materiales, Pérdida de Beneficios y R.C.– Liquidadores nombrados en Póliza (Sudamérica)
• Acuerdo Asegurador / Asegurado
• Peritaciones: Recobros y Reclamaciones– Daños de terceros a nuestros clientes– Daños de nuestros clientes a terceros
• Valoraciones– A efectos de seguro u otros.
• Gerencias de riesgo• Inspecciones de riesgo
Asevasa en cifras
• Facturación Servicios Profesionales en 2004: € 5,5 millones (u$s 6,7 millones)
• Mantenemos un crecimiento anual del 15 %
• Recuperamos una media anual de € 140 millones (u$s 170 millones) en indemnizaciones para nuestros clientes– Mas de € 1,500 millones (u$s 1.800 millones) desde nuestro
nacimiento
• Contamos con mas de 1.000 clientes, entre ellos están las grandes multinacionales españolas con presencia en Argentina.
Asevasa en Argentina
• ¿Que hacemos?
– Peritaciones para aseguradoras y asegurados
– Tasaciones hipotecarias
– Recobros y reclamaciones
– Estudios de riesgos
– Valoraciones
“El seguro lo cubre todo menos lo que sucede”
(Ley de Miller)
“La primera vez que me engañes es culpa tuya, la segunda mia”
(Proverbio Arabe)
Situación del Mercado Asegurador
Situación del mercado asegurador
• Achicamiento de la oferta Aseguradora. Desaparición de Compañías Aseguradoras y Reaseguradoras
• Disminución de la capacidad aseguradora del mercado (Menos cantidad de Compañías y menos capacidad de tomar riesgos)
• Aumento de las exigencias en conocimiento del riesgo y en medidas de seguridad, de los bienes asegurados, por parte de las Aseguradoras y Reaseguradoras
Globalización
• Los contratos de reaseguro están interrelacionados
• Las coberturas de las pólizas son similares en todos los países
• Los criterios de aseguramiento no tienen fronteras
La valoración
Introducción a la valoración
• El valor es creado y obtenido por la interrelación de cuatro factores que están asociados– Utilidad– Escasez– Deseo– Poder Adquisitivo
“Somos antes que otra cosa un sistema nato de preferencias y desdenes”
(Ortega y Gasset)
Conceptos básicos
• Precio: Cantidad pedida ofrecida o pagada por un bien o servicio. Es un hecho histórico que puede o no tener relación con el valor que otras personas puedan asignar
• Valor: Es un concepto económico. Precio mas probable al que llegaran compradores y vendedores de un bien disponible para su adquisición.
Tipos de valores
• Valores basados en el mercado = El valor de mercado (Fair market value)
• Valores ajenos al mercado– Valor de seguro– Valor en uso– Valor de inversión– Valor Contable– Valor histórico– Etc.
Definiciones
• Valor de Mercado: es la cantidad estimada por la cual se intercambia voluntariamente un bien entre un comprador y un vendedor, en una transacción libre, después de una comercialización adecuada y en que cada una de las partes a actuado experimentadamente y sin presiones (mayor y mejor uso, y mercado abierto y competitivo)
Métodos para determinar el valor de mercado
• Principio de sustitución: Una persona prudente no pagaría mas por un bien que el costo de otro bien que lo sustituya de forma satisfactoria.
• Método del costo: valor de reposición / reconstrucción a nuevo, valor actual o real
• Método de comparables (Market Approach)
• Método de capitalización de rentas
Objetos de la valoración• Conocer con exactitud el valor de bienes tangibles o
intangibles que facilite la toma de decisiones
• Objetivos:– Gestión y Control Patrimonial– Fines administrativos y contables– Transferencias de propiedad, Liquidaciones etc...– Valoración a efectos de seguro– Tasaciones Hipotecarias
• Incluye:– Identificación de bienes valorados– Detalle de valores recogidos (global, mercado, reposición, seguro,
traspaso...)– Metodología utilizada y descripción de elementos valorados
La valoración y el seguro¿qué aseguro y por cuanto?
• ¿Qué se debe asegurar?– Información del Asegurado para la “Toma de decisiones”
en cuánto qué es lo que debe asegurar y cómo– ¿Qué coberturas ofrece el mercado asegurador?– Costo de los alternativos vs. Toma de las decisiones
• ¿Por cuánto?– ¿Qué valor he de dar a mis bienes para, en caso de
siniestro, no sufrir deterioro patrimonial?– A Fin de obtener una justa indemnización, con valores que
representen la realidad, y garanticen la continuidad de la empresa
Obligaciones y deberes del asegurado
• A la contratación– Naturaleza del riesgo cubierto– Designación y situación de los objetos asegurados– Suma asegurada o alcance de la cobertura– Pago de la prima– Circunstancias del riesgo conocidas por el asegurado
• Durante el curso del contrato– Circunstancias que agravan el riesgo– Modificación de la suma asegurada
• Ocurrido el siniestro– Comunicación del acaecimiento– Aminorar consecuencias
Cálculo de la suma aseguradaDos grandes aspectosCriterios de valor asegurado
• Definiciones de edificio, mobiliario / maquinaria / instalaciones y existencias
• Valor Reposición a Nuevo (V.R.N.)
• Valor Real o de Seguro (V.R.)– V.R.= V.R.N.- Depreciación
• Valor de Nuevo (V.N.)– V.N.= V.R. + 30% V.R.N.
• Valor Pactado– Valor Reproducción– Valor Residual– Coste Histórico– Etc...
Formas de aseguramiento
• Valor Total (100% del interés asegurable)
• Valor Parcial (% del interés asegurable)
• Primer Riesgo (Hasta una cantidad)
• Límite de indemnización (Máxima indemnización)
Cálculo de la suma aseguradaDefiniciones• Valor Total
– Se asegura la totalidad del interés asegurado previamente establecido.
• Valor Parcial– Se asegura una parte del interés asegurado– Se incluye el valor total del interés en la póliza y se aplica un
porcentaje de éste valor como tope de indemnización– Puede aplicarse Regla Proporcional
• Primer Riesgo– Se asegura hasta una cantidad determinada con independencia del
valor total– No se aplica Regla Proporcional
• Límite de indemnización– Se fija una cantidad máxima de indemnización– Se aplica Regla Proporcional– Se suele utilizar en grandes riesgos o coberturas adicionales
Calculo de la suma aseguradaDefiniciones
Vida Técnica(Plazo durante el cual un bien es
operativo)
Métodos de cálculo
• Indicación del fabricante
• Por relación horas de vida útil y horas trabajadas, corregidas por los coeficientes de paro
Depreciación(Pérdida del estado de
conservación aludiendo al estado físico del bien)
Factores que influyen en la depreciación
• Desgaste: uso del bien• Devaluación: Capacidad de
utilización• Antigüedad: Fecha de
adquisición• Obsolescencia: Física,
económica, funcional
Cálculo de la suma aseguradaDefiniciones
Vida Técnica(Plazo durante el cual un bien es
operativo)
Métodos de cálculo
• Indicación del fabricante
• Por relación horas de vida útil y horas trabajadas, corregidas por los coeficientes de paro
Métodos de cálculo de la depreciación
• Lineal con valor residual• Expertos contables Suizos• Lineo - Parabólico• Parabólico Simple• Logarítmica• Logarítmico Trasladado• Cole (Suma de números
enteros)• Valor Actual o del fondo• Saldo Descendiente • Ruso (por cuantificación del
envejecimiento)
Preexistencia
Valor que representa el
interés asegurable al momento del siniestro de
acuerdo con el valor
asegurado
Daño
Valor de los bienes
afectados por un siniestro de acuerdo con el
valor asegurado
Salvamento
Diferencia entre Preexistencia
y Daño
- =
La valoración en la Póliza de Seguros. Conceptos básicos
CRITERIOS HOMOGENEOS PARA LA VALORACION
Calculo de la suma asegurada Práctica: Poca ortodoxa
Nuestra experiencia peritando siniestros indica que los métodos más utilizados por los asegurados para establecer sus sumas aseguradas son:
• Valor a costo histórico• Valores Fiscales• A neto contable
– Costo histórico – Amortización
• Estimadas• Ajustadas al costo del seguro• Falso “aseguramiento pleno”
Creer que suma asegurada = Primer Riesgo/Límite de Indemnización
No significa que Indemnización = Daño
• Seguro PlenoPreexistencia= Suma asegurada Indemnización= 100% Daños
• SobreseguroPreexistencia < Suma aseguradaIndemnización = 100% DañosPosible devolución de prima pagada
• InfraseguroPreexistencia > Suma aseguradaIndemnización = Proporción entre Suma Asegurada y Preexistencia
Posibles situaciones
• Valor Real (V.R.)Suma Asegurada V.R. = 1000Preexistencia Valor Reposición a Nuevo (V.R.N.)= 1500Antigüedad = 5 añosDepreciación = 20%Daños V.R.N.= 600
Indemnización a V.R.
Daños x Suma Asegurada
Preexistencia
=
480 1000
1200
= 400
1500-300 (20%)
600-120 (20%)
Ejemplo infraseguro
Valor Reposición a NuevoSuma Asegurada = 2000Preexistencia V.R.N. = 2500 Preexistencia V.R.=1750Daños V.R.N. = 1000 Daños V.R. = 700Antigüedad = 10 años Depreciación = 30%
Indemnización V.R.
Daños x Suma Asegurada
Preexistencia
= = 7001750
700 x 1750 =
Indemnización V.R.N.
=Daños x Suma Asegurada
Preexistencia
=300 x 250
750100=
Total Indemnización = 700 + 100 = 800
Diferencia de Nuevo a Viejo
Ejemplo infraseguro
Ejemplo siniestro con cobertura valor a nuevo (30%)
Sumas asegurada VN = 13.000.000 (supuesto)Preexistencias a VN = 15.100.000 Daños a VN = 5.100.000Preexistencias a VRN = 16.000.000 Daños a VRN = 5.500.000Preexistencias a VR = 12.400.000 Daños a VR = 3.950.000
TIPO DE BIEN V.R.N. V.R. LIMITE SEG.
V.N.=PREX.
DAÑOV.R.N.
DAÑOVR.
LIMITEINDEM.
VN
EXCESO A CARGO
DEL ASEGURA
DO
%COBERT
URA
Conjunto Maq. 1 3.000.000 1.500.000 2.400.000 500.000 250.000 400.000 100.000 80 %
Conjunto Maq. 2 10.000.000
9.000.000 10.000.000 2.000.000 1.800.000 2.000.000 --- 100 %
Conjunto Maq. 3 1.000.000 400.000 700.000 1.000.000 400.000 700.000 300.000 70 %
Conjunto Maq. 4 2.000.000 1.500.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000 2.000.000 --- 100 %
SUMAS 16.000.000
12.400.000
15.100.000 5.500.000 3.950.000 5.100.000 400.000
Ejemplo siniestro con cobertura valor a nuevo (30%)
Indemnización
11 Valor Real Indemnización a VR = D x SA = 3.950.000 x 12.400.000 = 3.950.000
P 12.400.000
11 Valor a Nuevo (Por diferencia)Indemnización a VN = D x SA = 1.150.000 x 600.000 = 255.555
P 2.700.000
Total = 4.205.555Infraseguro = 894.445Suma = 5.100.000AutoSeguro = 400.000Total 5.500.000
5. Perdida de Beneficios
Suma Asegurada = Margen Bruto
– Periodos de indemnización entre 1 y 12 meses = M.B. 12 meses
– Periodos de indemnización entre 12 y 24 meses = M.B. 24 meses
Calculo de la suma asegurada Perdida de Beneficios o Lucro Cesante
Opciones
• Determinar la suma asegurada en función de las opciones que habitualmente se usan en las pólizas de seguros
• Margen Bruto que las empresas hubiesen obtenido, sin la ocurrencia del siniestro, en función de las previsiones contrastadas del negocio, distante a los 12 / 24 meses inmediatamente anteriores a:1. La fecha en la que el negocio ya no se ve afectado por el
siniestro2. La fecha de terminación del periodo máximo de
indemnización3. El margen bruto para el periodo de cobertura de la póliza
INICIO SEGURO
FECHA SINIESTR
O
FIN SEGURO
FIN SINIESTR
O
1 ENE 04 30 MAYO 04 1 ENE 05 30 MARZO 05 30 MAYO 0530 MARZO 04
A Periodo de seguro
B 12 meses anteriores a la fecha de finalización del siniestro
C 12 meses desde la fecha del siniestro
B
C
Grafico de fechas
A
Criterios y Conceptos
• VN: Suma de todos los ingresos que la empresa genera como consecuencia de su actividad típica
• GV: Gastos Variables
• GF: Gastos fijos o permanentes
• BN: Beneficio Neto
VN = GV + GF + BN
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN)• Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados
• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)
• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): El importe de las sumas pagadas o debidas por los clientes en contrapartida de operaciones que entran en la actividad de la empresa descrita en las Condiciones Particulares de la póliza y cuya facturación ha sido efectuada en el curso del ejercicio o del período considerado.
• Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN): El volumen de
negocio realizado durante el período de doce meses inmediatamente anterior a la fecha del siniestro. En caso de que el período de indemnización sea superior a doce meses, el volumen anual de negocio será aumentado en la proporción inexistente entre la duración del período de indemnización y el año completo.
• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR): El volumen
de negocio obtenido durante el período que comprendido dentro de los doce meses inmediatamente anteriores a la fecha del siniestro, se corresponda día a día al período de indemnización. En el caso de que el período de indemnización fuera superior a doce meses, los meses suplementarios serán siempre comparados a los correspondientes del volumen de negocio de referencia.
• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF) : Los gastos que no varían
en función directa de la actividad de la empresa y que, en consecuencia, deberán ser mantenidos a pesar de la interrupción total o parcial de la explotación provocada por el siniestro.
• Gastos Permanentes Asegurados
• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)
• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados: Los gastos
permanentes designados en las Condiciones Particulares de la Póliza.Por tanto el asegurado puede elegir cuales de estos gastos son los que desea asegurar.
• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)
• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN): La diferencia
entre el volumen de negocio y los costes de explotación de la empresa asegurada en los locales indicados en las Condiciones Particulares. Estos costes comprenden todos los gastos generales (permanentes o no), imputables al período considerado antes de la deducción de los impuestos que gravan los beneficios del mismo período. No entran en el cálculo los beneficios o pérdidas resultantes de las operaciones financieras y, de forma general, de todas las operaciones atípicas no propias de la actividad de la empresa.
• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)• Beneficio Bruto Asegurado (BB): El total de los gastos
permanentes asegurados y del beneficio neto, siempre que éste no esté incluido mediante pacto expreso en las Condiciones Particulares de la Póliza. En caso de pérdida neta el beneficio bruto asegurado, tal como se ha definido en el párrafo procedente, será el total de los gastos permanentes asegurados disminuido de un porcentaje de la pérdida neta igual a la relación existente entre el total de los gastos permanentes asegurados y el volumen de ventas.
• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB)
Criterios y Conceptos
• Volumen de Negocio (VN): • Volumen anual de negocio (VAN)• Volumen de negocio de referencia (VNR)• Gastos Permanentes (GF)• Gastos Permanentes Asegurados
• Beneficio Neto o Perdida Neta (BN o PN)
• Beneficio Bruto Asegurado (BB)• Porcentaje de Beneficio Bruto (% BB): El
porcentaje que presentó el beneficio bruto asegurado en relación con el volumen de negocio durante el ejercicio económico anual inmediatamente anterior al siniestro.
Criterios y Conceptos
• Beneficio Bruto o Margen Bruto: Es aquel que representa la suma del Beneficio Neto más los gastos Fijos o Permanentes
B.B = BN + GF
Luego
VN = GV + BB
La indemnización
La Indemnización ha de ser la reducción del B.B. sobre la disminución del V.N. durante el período de garantía más los gastos adicionales, menos los ahorros conseguidos durante el Período de Indemnización.
A continuación veamos como se calcula la reducción del Beneficio Bruto en un siniestro:
1. Se calcula el porcentaje que representaba el Beneficio Bruto
sobre el Volumen de Negocio antes del siniestro.2. Calcular la tendencia del negocio3. Determinar la reducción del Volumen de Negocio4. Sobre la disminución del Volumen de Negocio aplicar el
porcentaje establecido de Beneficio Bruto
Grafico Disminución VN
30 Marzo
$
100
200
300
400
30 Mayot
Ejercicio 2003 Ejercicio 2004 Ejercicio 2005
1/01 31/12
Línea de ventas teórica
(VRN + Tendencia)
Línea de ventas Reales
Disminución del V.N.
Extracosto o gastos adicionales de explotación• Son aquellos gastos en los que incurre la Empresa
tras la ocurrencia de un siniestro y que no se producen durante la época normal de negocio, y se generan para que no se reduzca el Volumen de Negocio.
• No pueden ser mayores a la suma resultante de aplicar el B.B. a la disminución del VN perdido
Gastos permanentes ahorrados
• Tal y como ya se ha mencionado, en las pólizas se establece que la Indemnización calculada se le deducirán los Gastos Permanentes realmente ahorrados durante el Período de Indemnización.
Margen Bruto = Beneficio Neto explotación (+) Gastos Fijos
Dos métodos para calcularlo:• Adición
– Gastos Fijos (+) Ganancia neta de la explotación deduciendo ó (-) La Perdida Neta
• Operaciones financieras e inversiones• Resultados extraordinarios antes de impuestos
• DiferenciaExistencias Finales (+) Ventas Netas (–) Gastos Variables(–) Existencias Iniciales
Calculo del margen bruto
Calculo del margen brutoEjemplo
Cálculo del Beneficio Bruto
A. Método de AdiciónBB (MB) = GF + BN = 30.000 + 45.000 = 75.000 Miles% B.BRUTO = B.B./V.N. = 75.000/175.000 = 42,85% B. Método de la DiferenciaBB (MB)= EF + VN – Ei – GV = 10.000 + 175.000 – 10.000 - 100.000 = 75.000
Miles% B.BRUTO = B.B./V.N. = 75.000/175.000 = 42,85%
DEBE HABER
Existencias Iniciales 10.000Existencias
Finales10.000
Compras materias primas
100.000 Ventas 175.000
Gastos Permanentes 30.000 Beneficio Neto
TOTALES 185.000 185.00045.000
Calculo del margen brutoEjemplo
SiniestroComo consecuencia del siniestro disminuyen las ventas y las existencias finales se reducen a cero las existencias iniciales son todos de producto terminado.La cuenta de explotación al final del siniestro es la siguiente:
Liquidación del siniestro
Pérdida de Ventas = 175.000 – 65.961 = 109.039Pérdida de B.B. = 109.039 x 75.000/175.000 = 46.731 Miles
DEBE HABEREI (Producto Terminado)
10.000EF (Prod. Term.)
0Compras materias primas
30.000 Ventas 65.961Gastos Permanentes Pérdidas
TOTALES 70.000 70.00030.000 4.039
SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE (P.M.L.)
ALCANCE MÁXIMO ESTIMADO DE LOS DAÑOS Y
PÉRDIDAS QUE SE PRODUCEN UNA VEZ
INICIADO EL SINIESTRO Y ESTE PUEDE SER
CONTROLADO CON NORMALIDAD UTILIZANDO LOS MEDIOS DISPONIBLES
SINIESTRO MÁXIMO POSIBLE (M.P.L.)
ALCANCE MÁXIMO ESTIMADO DE LOS DAÑOS
Y PÉRDIDAS QUE SE PRODUCEN UNA VEZ
INICIADO EL SINIESTRO Y ESTE NO PUEDE SER
CONTROLADO YA QUE SE PRODUCE EL FALLO
CONCATENADO DE TODAS LAS MEDIDAS DE
PROTECCIÓN
Identificación y evaluación de riesgos
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
Hipótesis para estimar PML
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
EDIF. 200.000 €
CTDO. 500.000 €
EDIF. 300.000 €
CTDO. 250.000 €
EDIF. 400.000 €
CTDO. 1.500.000 €
Hipótesis para estimar PML
CONDICIONES DEL SINIESTRO
EXPLOSIÓN POR ACCIDENTE ELECTRICO EN LA NAVE DE DISOLVENTES EN HORAS DE CIERRE
RED DE AGUA EN MÁXIMO DE PRESIÓN
FUNCIONA LA INSTALACION DE BIE
ESPACIOS ENTRE EDIFICIOS CON ALMACENAMIENTO DE MATERIALES
LOS BOMBEROS TARDAN 10´ EN LLEGAR
VIENTO DEL OESTE DE MEDIA INTENSIDAD
Hipótesis para estimar PML
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
Hipótesis para estimar PML
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
BIENES
VALOR SALVAMENTO TOTAL DAÑOS
EDIF.1 300.000 € 0 300.000 €
CTDO. 1
250.000 € 0 250.000 €
EDIF. 2 400.000 € 200.000 € 200.000 €
CTDO. 2
1.500.000 € 500.000 € 1.000.000 €
EDIF. 3 200.000 € 200.000 € 0
CTDO.3
500.000 € 500.000 € 0
TOTAL
3.150.000 € 1.400.000 € 1.750.000 €
Hipótesis para estimar PML
DAÑOS DIRECTOS....................................1.750.000 €
GASTOS DERIVADOS: EXTINCIÓN, BOMBEROS Y DESESCOMBRO (5%) ..............................87.500 €
TOTAL...............................................1.837.500 €
SUPONE APROXIMADAMENTE EL 60% DEL VALOR TOTAL DE LA EMPRESA
VALORACIÓN DE DAÑOS
DIRECTOS
Hipótesis para estimar PML
PERIODO DE RECONSTRUCCION.....................9 MESESPERIODO DE AFECTACION DE LA C.R...............12
MESESFECHA SINIESTRO......................................OCT. 2004VENTAS PERDIDAS.....................................3.500.000 €MARGEN BRUTO 30%..................................1.050.000 €
TOTAL................................................1.050.000 €
SIN CONSIDERAR NINGUN TIPO DE EXTRACOSTES
VALORACIÓN DE PERDIDA DE
BENEFICIOS
Hipótesis para estimar PML
DAÑOS MATERIALES Y GASTOS...................1.837.500 €
PERDIDA DE BENEFICIOS..........................1.050.000 €
TOTAL.............................................2.887.500 €
VALORACIÓN DE DAÑOS + P.B.
Hipótesis para estimar PML
CONDICIONES DEL SINIESTRO
EXPLOSIÓN POR ACCIDENTE ELECTRICO EN LA NAVE DE DISOLVENTES EN HORAS DE CIERRE (E-2)
RED DE AGUA EN MÍNIMO DE PRESIÓN
ROTURA DE LA INSTALACION DE BIE
ESPACIOS ENTRE EDIFICIOS CON ALMACENAMIENTO DE MATERIALES
LOS BOMBEROS TARDAN 30 minutos EN LLEGAR
VIENTO DEL ESTE DE MEDIA INTENSIDAD
Hipótesis para estimar MPL
E1
E2
E3
PARKING
R
N
EMPRESA S.A.
OF
Hipótesis para estimar MPL
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
BIENES VALOR SALVAMENTOTOTAL DAÑOS
EDIF.1 300.000 € 0 300.000 €
CTDO. 1 250.000 € 0 250.000 €
EDIF. 2 400.000 € 0 400.000 €
CTDO. 2 1.500.000 € 0 1.500.000 €
EDIF. 3 200.000 € 0 200.000 €
CTDO.3 500.000 € 0 500.000 €
TOTAL 3.150.000 € 0 3.150.000 €
Hipótesis para estimar MPL
DAÑOS DIRECTOS..............................3.150.000 €
GASTOS DERIVADOS: EXTINCIÓN, BOMBEROS Y DESESCOMBRO (5%) ........ 157.500 €
TOTAL........................................ 3.307.500 €
SE CONSIDERA LA PERDIDA MÁXIMA POSIBLE EL 100% DEL VALOR MATERIAL DE LA EMPRESA
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
Hipótesis para estimar MPL
PERIODO DE RECONSTRUCCION.....................12 MESESPERIODO DE AFECTACION DE LA C.R...............15 MESESFECHA SINIESTRO......................................OCT. 2004VENTAS PERDIDAS....................................5.000.000 €MARGEN BRUTO 30%.................................1.500.000 €
TOTAL................................................1.500.000 €
SIN CONSIDERAR EXTRACOSTES NI RECUPERACION PARCIAL DE VENTAS
VALORACIÓN DE PERDIDA DE
BENEFICIOS
Hipótesis para estimar MPL
DAÑOS MATERIALES Y GASTOS..............3.307.500 €
PERDIDA DE BENEFICIOS.....................1.500.000 €
TOTAL........................................4.807.500 €
VALORACIÓN DE DAÑOS + P.B.
Hipótesis para estimar MPL
Conclusiones
• Importancia de la valoración en la contratación y durante la vigencia del seguro– Valoraciones realizadas por expertos independientes
• Atención a criterios de valor y formas de aseguramiento
• Medidas para evitar la Regla Proporcional– Compensación de capitales– Revalorización automática– Claúsulas de ajustabilidad– Derogación de regla proporcional