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La Tabla de Mortalidad (TM): Importancia y Principales Características
Proteger al público usuario del sistema financiero, de seguros y de AFP, cautelando la estabilidad, la solvencia y la transparencia de los sistemas.
Misión SBS
Beneficiarios Los actuales y futuros jubilados y beneficiarios de los seguros de rentas vitalicias y retiro programado asociados al Sistema Privado de Pensiones (SPP).
Tablas de mortalidad (TM)
Herramientas que la SBS utiliza para cumplir con su misión en el sistema de seguros:
Reservas Técnicas
Tabla de Mortalidad
Requerimientos de Capital
Lineamientos para las
Inversiones Requisitos del Reasegurador
Transparencia de la información
Gobierno Corporativo Gestión de
Riesgos
Atención de siniestros Atención de
consultas y reclamos
Tablas de mortalidad (TM)
Mayor seguridad para el pensionista
Las TM sirven para asegurar que sin importar cuántos años viva la persona siempre habrá los fondos suficientes para el pago de sus pensiones.
Escenarios con TM y sin TM actualizadas
Activos (Inversiones)
Pasivos (Obligaciones o
Reservas Técnicas)
Capital
CON Tablas de Mortalidad
Activos (Inversiones)
Pasivos
Capital
SIN Tablas de Mortalidad
Déficit de Inversiones
Déficit de Reservas
Compañía solvente Beneficiado: Pensionista
Compañía insolvente Perjudicado: Pensionista
La SBS cumple con estándares internacionales
IFRS (NIIF 17) – Contrato de Seguros: las probabilidades utilizadas en los seguros deben basarse en información
actualizada, considerando los cambios recientes en la mortalidad. Además, se debe identificar eventos que puedan ocurrir en el futuro de acuerdo a tendencias
observadas, por ejemplo, las tasas de mortalidad han disminuido en los últimos años en muchos países.
Principio Básico de Seguros N° 14 – Valoración: el estimado actual de una obligación de seguro debe
valorizarse utilizando supuestos actuales, incluyendo expectativas de sus variaciones futuras, por ejemplo,
factores de mejora en las tasas de mortalidad.
Factores que influyen en el cálculo de las pensiones
Muchos factores influyen en el cálculo de la pensión para los futuros jubilados. La TM SBS es obligatoria para estimar reservas, pero no es obligatoria para la tarificación de Rentas Vitalicias.
Conocido Variable Seguridad
Grupo familiar
Elección de Renta
Edad
Fondo acumulado
Rendimiento Financiero
Económicos: Inflación,
moneda, etc
Reservas Técnicas
Requisitos de Capital
DEL ASEGURADO DEL MERCADO REGULACIÓN
Para los jubilados actuales, la pensión no se alterará porque ya ha sido determinada previamente por contrato.
TABLAS DE MORTALIDAD
Evolución de TM para el SPP
Tablas de Mortalidad usadas en el SPP
La actualización de tablas es un proceso necesario, natural y continuo. En el pasado, al no contarse con información suficiente, se adaptaron tablas chilenas. Hoy hemos desarrollado TM acorde con el perfil del trabajador peruano. A futuro, se desea realizar actualizaciones más frecuentes, acorde con los estándares internacionales.
La SBS, en cumplimiento de su misión, ha actualizado en el tiempo las TM.
2017
Jun-93 a Abr-06 RV 85
May-06 a May 11 RV 2004 Modificada
Jun-11 a la fecha RV 2004 Modificada
Ajustada
Primera TM con experiencia
peruana del SPP (Logro en la Regulación)
1993
Diferencias en TM del Perú
Objetivo: fin actuarial, estimar las reservas técnicas. Metodología: modelos actuariales. Población: SPP
Objetivo: fin actuarial, estimar los compromisos previsionales. Metodología: modelos actuariales. Población: SNP
Objetivo: fin demográfico. Metodología: modelos estadísticos. Población: País
Objetivos, Metodologías o
Población RESULTADOS
Población SPP vs. Población General
Población del SPP
• 6.3 millones de afiliados activos y 87,000 jubilados (2016).
• Trabajadores del sector formal: 34.4% de la PEA (2016).
• Acceso a servicios de salud (EPS, ESSALUD).
Población del Perú
• 31.5 millones de personas (2016).
• Sector formal e informal. • Hay peruanos en extrema
pobreza y grupos vulnerables. • Hay peruanos sin acceso a
servicios básicos ni de salud.
Como las características demográficas son diferentes
Se necesita una tabla de mortalidad basada en la población del SPP
Concepto clave: Esperanza de vida
Promedio de años que alcanzará una persona dado que tiene CIERTA EDAD.
La esperanza de vida CAMBIA con el paso de la edad.
Al nacer A los 65 años
Es DIFERENTE porque la persona de 65 años ya ha
sobrevivido la mortalidad de las edades tempranas (por
ejemplo la mortalidad infantil)
Hombres Mujeres
Personas sanas
Personas con
discapacidad
Características de la Tabla de Mortalidad
La tabla es como el instrumento de medición que utiliza un profesor para medir la talla de sus alumnos. El instrumento puede llegar a los 2 metros pero esto no significa que los alumnos deban medir 2 metros. La esperanza de vida es como la talla promedio de los alumnos. La edad límite es como la altura máxima que tiene el instrumento de medición.
Tablas de Mortalidad
Mide las Probabilidades de Muerte y Sobrevivencia
Medida demográfica
Herramienta Estadística X%
Las probabilidades cambian
Estilo de Vida
Acceso a Salud
Edad límite de la TM Esperanza de vida
Edad Límite de la TM: Importancia
¿Afecta la reserva?
La edad límite no incide significativamente en la reserva porque la probabilidad de alcanzar esa edad es casi cero.
Entonces ¿Por qué es importante?
Permite que las obligaciones (reservas) que constituyen las empresas de seguros alcancen para pagar a todos los jubilados y pensionistas que han contratado una renta vitalicia.
Retomando el ejemplo
El instrumento de medición debe llegar a una altura tal que no haya ningún alumno que la supere, de lo contrario quedaría corta y sería una mala herramienta.
Práctica Internacional
Lo mismo sucede con la TM, la edad límite debe ser tal que no se espere que algún pensionista pase esta edad. La práctica nacional e internacional es coherente con la edad límite seleccionada.
TM Edad Límite
ONP 110
SBS actual 110
Chile, México, Colombia
110
Argentina, Brasil, C. Rica, España
115
Francia, UK 120
Suiza, Japón > = 122
Edad Límite de la TM
Importancia de la asistencia técnica de la OCDE
¿Qué es la OCDE?
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) es un organismo de cooperación internacional conformado por 35 países miembros.
¿Cuál es su Misión?
Promover políticas que mejoren el bienestar económico de las personas. Foro donde los gobiernos comparten sus experiencias, buscan soluciones a problemas comunes e identifican buenas prácticas que promuevan mejores políticas en el ámbito económico, social y ambiental.
¿Cuál es su Experiencia en
Tablas de Mortalidad?
El Comité de Seguros y Pensiones de la OCDE cuenta con un equipo de trabajo experto en estudios de riesgo de longevidad y tablas de mortalidad. Ha asesorado a otros países, en la construcción de las tablas de mortalidad.
Proceso de construcción de una TM
1. Recopilación y validación de la Bases de Datos
2. Cálculo de fallecimientos en un período de tiempo y tasas observadas de mortalidad
3. Desarrollo de Tablas de Mortalidad
4. Cálculo de proyecciones en la longevidad
Proceso acorde con la práctica actuarial
internacional y validada por la
OCDE
En conclusión:
La SBS protege al público usuario regulando y supervisando la sostenibilidad de los sistemas financieros, de seguros y de pensiones, a través de herramientas modernas como las tablas de mortalidad.
Las tablas de mortalidad sirven para determinar los recursos que deben guardar las aseguradoras para garantizar el pago de las pensiones de los jubilados por rentas vitalicias.
La SBS está proponiendo tablas aplicables a nuestra realidad, alineadas con la OCDE y su misión: mejorar el bienestar social de las personas.
Gracias
www.sbs.gob.pe/tablas