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Presentacin de PowerPoint

UNIVERSIDAD TCNICA ESTATAL DE QUEVEDOUNIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIACARRERA: INGENIERIA EN MARKETING Y COMERCIO EXTERIORPROYECTO INTEGRADORMETODOLOGIA DE LA INVESTIGACIONTEMA:PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UN SEVICIO DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO DE LOS BAOS DE LA UNIVERSIDAD TECNICA ESTATAL DE LA CUIDAD DE QUEVEDO 2014/2015.AUTORES:ZAMBRANO RIASCO LUIS ROLANDOCEDEO CABRERA KRISTEL POLETCORDERO LARA BLANCA KARINAAREVALO GAIBOR CRISTINA MARIBELCUSME SALTOS JIMMY JOSETUTORA:ING. MARIA DEL CARMEN SAMANIEGOPARALELO:WQUEVEDO - LOS RIOS ECUADOR2014 2015

RESUMEN EJECUTIVOLa elaboracin de este proyecto de factibilidad, es para darnos cuenta que los estudiantes de la universidad tcnica estatal de Quevedo exigen y necesita un servicio completo de limpieza, brindndonos la oportunidad de que este negocio sea todo un xito. Es necesario que la administracin emprenda programas de capacitacin para sus colaboradores con la finalidad, que el servicio que se brinde sea el ms adecuado, Aun que, por otro lado, la situacin econmica y la actual competencia y poltica de precios nos permite visualizar claramente la rentabilidad de una inversin en este tipo de negocio. La empresa deber llegar a sus clientes con valor agregado en sus servicios para competir con las actuales empresas de limpieza.

Para el anlisis de la rentabilidad del proyecto, aplicamos una proyeccin a 2 aos, se deberan utilizar los siguientes indicadores:VAN (Valor Actual Neto) = $5.000 TIR (Tasa Interna de Retorno) = 3 %Relacin Costo/Beneficio = $500.00Tiempo de recuperacin del capital = 2 aos.Estos valores reflejarn claramente que el proyecto es o no conveniente, o dicho de otra manera, la inversin no resultara exitosa pues con un VAN negativo y un TIR menor al 3% definitivamente terminaramos pagando una deuda sin que haya beneficios.

1. INTRODUCCINExisten muchos factores que intervienen en las empresas para llevar a cabo su manejo empresarial y administrar de manera eficiente; la metodologa de la investigacin cumple un papel importante para el desarrollo continuo de un proyecto personal como para el anlisis y evaluacin del desempeo de la empresa, generando resultados a cumplir ante la oferta y la demanda comercial.En el ecuador, y en particular, en la ciudad de Quevedo, existen pocas empresas dedicadas a la prestacin de estos servicios, por esa razn, el servicio de limpieza y mantenimiento de los baos en la UTEQ.

1.1. ProblematizacinPorque no se mejora la clida de servicio en los baos de la institucin de la universidad tcnica estatal de Quevedo, la cual representa un factor fundamental en la imagen de los pobladores siendo este servicio muy fundamental en los estudiantes de este establecimiento educativo la cual forman una sociedad.1.1.2. Formulacin del problemaCrear un servicio de limpieza y mantenimiento que cubra el escaso personal de la Universidad Tcnica Estatal de Quevedo?Cmo generar fuentes de empleo que existe en la ciudad de Quevedo?Cmo establecer un servicio de limpieza para mejorar la imagen de sus baos?

Este proyecto se realizara con la finalidad de poner en prctica los conocimientos necesarios adquiridos en las aulas que nos permitan en un futuro ver el manejo productivo de nuestra propia empresa y a la vez como crear un servicio de limpieza, hoy en da es fundamental conocer el autntico desenvolvimiento laboral y el entorno econmico de una empresa aplicando la investigacin, los cules nos han incentivado a la creacin del presente proyecto, el mismo que va a ser aplicado en su ejecucin y elaboracin. Para que esta pueda asumir nuevos desafos y fundamentar su existencia como unidad productora de bienes y logre satisfacer las necesidades de la sociedad.1.2 Justificacin

ObjetivosGeneralDisear un Proyecto de factibilidad para la creacin de un servicio de limpieza y mantenimiento de los baos de la universidad tcnica estatal de la cuidad de Quevedo 2014/2015.EspecficosRealizar el estudio de mercado haciendo encuestas para lograr de terminar una descripcin del mercado.Establecer el estudio tcnico de los costos de inversin del servicio de limpieza en la universidad tcnica estatal de Quevedo.Determinar el punto de imagen fsico.Disear el servicio de limpieza para mejorar los establecimientos de la Universidad Tcnica Estatal de Quevedo.Determinar el estudio financiero donde podremos saber acerca de la situacin actual del servicio de limpieza.

PRINCIPALES PARAMETROS UTILIZADOS Los parmetros utilizados para este proyecto son:Tasa interna de Retorno (TIR)Relacin Beneficio Costo (B/C)Tiempo de Recuperacin del Capital II. ESTUDIO DE MERCADO2.1. Identificacin del servicioLa limpieza tiene dos mercados principales, el consumidor individual y el comercial. En el mercado individual, es aquel en el cual se centra el presente proyecto, consiste principalmente en brindar servicios de limpieza residenciales, esto incluye servicios de limpieza de los baos de la institucin. Los alumnos exigen un servicio de limpieza profesional y de calidad; un servicio completo, brindndole la posibilidad de cubrir todas las necesidades en el mbito de la limpieza para los baos de su establecimiento educativo.

2.2. Caractersticas del servicioLas caractersticas de limpieza que brindara este servicio ser:Organizacin y mtodos de trabajo, es decir procedimientos para llevar a cabo cada una de las actividades.Utilizacin adecuada de los productos de limpieza y desinfeccin y equipos.Considerar los aspectos y norma de seguridad e higiene al llevar a cabo las actividades.Personal capacitado y confiable.Rasqueteado, encerado y abrillantado de toda clase de pisosLimpieza y desinfeccin de baosLavado de espejos Aspirado y trapeado de pisos de cermica, etc.La actividad principal de los servicios de limpieza SPER LIMPIOS UTEQ ser la presentacin de los siguientes servicios:

2.3. Servicio del MercadoEn la actualidad el mercado esta ofertado por servicios de limpieza que recientemente estn posicionndose, lo cual hace que la barrera de ingreso de nuevos servicios hacia la industria no sea tan difcil, ya que adems existe una demanda no cubierta por los servicios actuales. Esto suma al crecimiento de los servicios de limpieza.

2.4. rea de Mercado Para determinar una estrategia competitiva que estn presente en el mercado, entre ellas estn las siguientes:Nuevos ingresos Amenaza de sustitucin Poder negociador de los compradores Poder negociador de los proveedores Rivalidad entre los actuales competidores

Investigacin de mercado:Hay 5 tipos: Investigacin de antecedentes: recoge los denominados datos secundarios. Ej. Cmaras, publicaciones, oficinas gubernamentales, etc.Investigacin cuantitativa: apunta a la obtencin de datos primarios a travs de encuestas, en especial a los consumidores potenciales. Tiene un costo mayor al anterior.Investigacin cualitativa: profundiza y va ms al detalle de las encuestas.Investigacin motivacional: trabajan sobre la base de una gua de pautas, diseada para orientarles acerca de los aspectos a investigar.

Investigacin experimental: se realizan experimentos con los consumidores para poder apreciar su reaccin ante una determinada accin comercial.Operativo o tctico: est centrado en la realizacin de un objetivo de cifras de ventas. Con determinados presupuestos de marketing autorizados debe realizar objetivos de cuota de mercado a alcanzar.El rea comercial tiene 6 funciones fundamentales: investigacin de mercados, desarrollo de productos, fijacin de precios, comunicacin, promocin, venta y distribucin de productos y servicios.

AREATOTALHOMBRESMUJERESTOTAL1735758682186754URBANA1586947921879476RURAL1488176037278Cuadro No 2: Poblacin del Cantn Quevedo por Sexo y reas.La poblacin del Cantn Quevedo, segn el Censo del 2010, representa el 22,31 % del total de la Provincia de Los Ros; ha crecido en el ltimo perodo intermensual 2001-2010, a un ritmo del 2,41% promedio anual. El 8,58 % de su poblacin reside en el rea rural y el 91,42% corresponde a la zona urbana; segn se puede observar en el cuadro No 2.

Cuadro No 3: Poblacin Econmicamente Activa del Cantn QuevedoAREA URBANA SEXOPEA% Hombre42.06566,83% Mujer20.87633,17% Total62.941100,00%AREA RURAL Hombre4.18577,13% Mujer1.24122,87% Total5.426100,00%El cantn Quevedo cuenta con una poblacin de 173.575 habitantes siendo la poblacin econmicamente activa (PEA) de 68.367 habitantes que corresponde al 39,39%; de los cuales 62.941 habitantes corresponden al rea urbana y 5.426 habitantes al rea rural; segn se puede observar en el cuadro No 3

Cuadro No4: Segn Ramas de Actividad Cantn QuevedoRama de ActividadTotalUrbanoRuralTotal68489602878202Agricultura, caza, Ganadera, pesca1284786064241Manufactura45394185354Construccin42194007212Comercio1655115570981Enseanza35923460132Otras actividades26741244592282

Anlisis estadstico1.- Que grado considera usted. La limpieza de los baos en las facultades de la UTEQ. OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente00%aceptable00%deficiente117100%total117100%

Anlisis y Discusin:El 100% de los encuestados afirmaron que es deficiente, La limpieza de los baos en las facultades de la UTEQ. y en excelente y aceptable fue un 0% la cual los encuestados no acertaron con una buena observacin de los baos, lo cual refleja un comportamiento significativo para la creacin de el servicio de limpieza.2.- como considera usted. La creacin del servicio de limpieza para el mejoramiento de los baos en las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente10085%aceptable1715%deficiente00%total117100%

Anlisis y Discusin:El 85% de los encuestados afirmaron que es excelente, La creacin del servicio de limpieza para el mejoramiento de los baos de la UTEQ. y aceptable un 15% y deficiente un 0% la cual los encuestados consideran de que es una excelente idea la creacin de este servicio, en la que se refleja un comportamiento significativo para la creacin de el servicio de limpieza.3.- Como considera usted. Al personal encargado de la limpieza de los baos en la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente00%aceptable00%deficiente117100%total117100%

Anlisis y Discusin:El 100% de los encuestados afirmaron que es deficiente, el personal encardo en los baos de las facultades de la UTEQ y en excelente y aceptable fue un 0% la cual los encuestados no acertaron con una buena observacin de los baos, lo cual refleja un comportamiento significativo para la creacin del servicio de limpieza.4.- como considera usted. La existencia de la preferencia de limpieza y mantenimiento dentro de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente8875%aceptable2017%deficiente98%total117100%

Anlisis y Discusin:El 75% de los encuestados afirmaron que es excelente, La existencia de la preferencia de limpieza y mantenimiento dentro de las facultades de la UTEQ. Y aceptable un 17% y deficiente un 8% la cual los encuestados consideran de que es una excelente la preferencia de limpieza de este servicio, en la que se refleja un comportamiento significativo para la creacin de el servicio de limpieza.5.- como considera usted el criterio de los alumnos acerca del mal estado en que se Allan los baos de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente10085aceptable1715deficiente00total117100

Anlisis y Discusin:El 85% de los encuestados afirmaron que es excelente, el criterio de los alumnos acerca del mal estado en que se Allan los baos de las facultades de la UTEQ. Y aceptable un 15% y deficiente un 0% la cual los encuestados consideran de que es una excelente idea la creacin de este servicio, en la que se refleja un comportamiento significativo para su elaboracin del servicio de limpieza6.- como considera usted. El nuevo servicio que se est implementando para mejorar la imagen de los baos de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente9682%aceptable2118%deficiente00%Total117100%

Anlisis y Discusin:El 82% de los encuestados afirmaron que es excelente, El nuevo servicio que se est implementando para mejorar la imagen de los baos de las facultades de la UTEQ.Y aceptable un 18% y deficiente un 0% la cual los encuestados consideran de que es una excelente idea la creacin de un servicio de limpieza y mantenimiento de los baos de la universidad tcnica estatal de la cuidad de Quevedo.Anlisis de la ofertaOPCION DE RESPUESTAPREGUNTA 1PREGUNTA 2PREGUNTA 3PREGUNTA 4PREGUNTA 5PREGUNTA 6Excelente 010008810096Aceptable0170201721Deficiente 1170117900total de encuestados117117117117117117

III. ESTUDIO TECNICOEl estudio ha sido realizado por alumnos que formaron el equipo de trabajo de la UTEQ, que como parte del Observatorio Ciudadano de la Comunicacin ha desarrollado para el efecto instrumentos de recoleccin de informacin, anlisis e interpretacin de resultados.Para presentar los datos, se ha tomado como punto de referencia los porcentajes ms relevantes en cada variable y el cruce de variables analizadas.La poblacin total de la ciudad de Quevedo, provincia de Los Ros. Es de 173.575 habitantes La poblacin est situada en la universidad tcnica estatal de Quevedo que consta de 10.000 estudiantes a 1 20' 30" de Latitud Sur y los 79 28' 30" de Longitud occidental, dentro de una zona subtropical.

TAMAOEl tamao que tendr este proyecto de la creacin del servicio de limpieza es ptimo para una nueva mejora de imagen esto depende del tipo de servicio que vayas a brindar o crear. Antes de brindar este servicio de limpieza, analizamos las necesidades de los beneficiarios recomendando los beneficios de cada uno de los estudiantes.Si el servicio tiene un tamao mayor o menor que las necesidades del beneficiario, se ajustar automticamente al tamao de la creacin de esta creacin.

LOCALIZACIONQUEVEDO. Ubicado geogrficamente a 1 20' 30" de Latitud Sur y los 79 28' 30" de Longitud occidental, dentro de una zona subtropical.El cantn Quevedo se encuentra ubicado a 120 msnm y con una extensin territorial de 302.80 km2. Est limitada por: Al norte: por los cantones Buena Fe y Valencia. Al Sur: Cantn Mocache. Al Este: Ventanas y Quinsaloma. Al Oeste: El Empalme. Cuenta con una poblacin de 173.575 habitantes con 91,42 % en la zona Urbana, 8,58% en la zona rural, el 51,09% son hombres y el 48,91% son mujeres, se caracteriza por ser una poblacin joven, ya que el 49,42% de la poblacin son menores de 20 aosEst conformado por las siguientes parroquias urbanas: Siete de Octubre, 24 de Mayo, Nicols Infantes Daz, San Jos, San Camilo, Viva Alfaro, Venus del Ro Quevedo, El Guayacn, San Cristbal; las rurales: San Carlos y la Esperanza.

Mapa de la localizacin

Costos personales RUBRO/ DESCRIPCINCANTIDADUNIDAD$ VALOR UNT.$ VALOR TOTALRECURSOS HUMANOSGRUPO DE TRABAJO5GERENTE PROPIETARIO1SERVICIOSINTERNETHoras300,8024,00ANILLADO111,001,00IMPRESIN2600,1012,00DIGITACIN550,502,50CAMARA110,000,00SUMINISTROS DE MATERIALESHOJAS1201200,033,60LAPICEROS330,250,75CALCULADORA111,501,50CD110,900,90PENDRIVE315,0015,00CELULARES5VIATICOS Y TRANSPORTACINEJECUCIN DEL PERFIL531,506.00AGUA10100,252,50SUBTOTAL63.75IMPREVISTOS 3% VARIOS9,00TOTAL72.75

Estudio financieroAnaliza el valor de la inversin para elaborar su proyecto de factibilidad en la creacin del servicio de limpieza en la UTEQ.

Inversin fijaDe acuerdo al presupuesto realizado, la inversin asciende a $1.000 por concepto de:

Estudio financieroFinanciamiento, el estudio financiero demuestra en que tiempo puedo recuperar la inversin inicial.Para poder cubrir la inversin del proyecto se solicitar una recoleccin de fondos del grupo de estudiantes. IngresosDinero generado por la recoleccin de fondos.EgresosGastos Como internet, anillado, impresin, digitacin, cmara, hojas lapiceros, calculadora, Cd Sueldos, salarios, suministros: factrelo, materiales y otros.

Estado de resultados.- Elestado de resultados,estado de rendimiento econmicooestado de prdidas y ganancias, es unestado financieroque muestra ordenada y detalladamente la forma de cmo se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado.Punto de equilibrio.- es usado comnmente en lasempresasu organizaciones para determinar la posiblerentabilidadde vender un determinado servicio. Es el punto en donde losingresostotales recibidos se igualan a los costos asociados con la venta de un producto (IT = CT). Para calcular el punto de equilibrio es necesario tener bien identificado el comportamiento de los costos; de otra manera es sumamente difcil determinar la ubicacin de este punto.Evaluacin financiera.- La evaluacin financiera realiza un diagnstico de la salud financiera de la empresa prestando primero atencin a los signos vitales (liquidez, rentabilidad y endeudamiento), con el fin de determinar su estado.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADESMesesNOVIEMBREENEROFEBREROActividades123412341234Organizacin del Grupo xCoordinacin con la micro empresaxDiagnstico de la PropuestaxxPlanificacin del GrupoxxxAutogestin xxxxAdquisicin de InformacinxxxxxVerificacin de Informacin y AnexosxxAnlisis y Reunin de TrabajoxxxxCulminacin del ProyectoxDigitacin del ProyectoxxxxSocializacin del ProyectoANEXOS

Grfico1

Hoja11.- Que grado considera usted. La limpieza de los baos en las facultades de la UTEQ. OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente00%aceptable00%deficiente117100%total117100%

Grfico2

Hoja12.- como considera usted. La creacin del servicio de limpieza para el mejoramiento de los baos en las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente10085%aceptable1715%deficiente00%total117100%

Grfico3

Hoja13.- Como considera usted. Al personal encargado de la limpieza de los baos en la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente00%aceptable00%deficiente117100%total117100%

Grfico4

Hoja1como considera usted. La exigencia de la preferencia de limpieza y mantenimiento dentro de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente880%aceptable200%deficiente9100%total117100%

Grfico5

Hoja15.- como considera usted el criterio de los alumnos acerca del mal estado en que se Allan los baos de las facultades de la UTEQ. OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente10085%aceptable1715%deficiente00%total117100%

Grfico1

Hoja1opcion de respuestapregunta 1pregunta 2pregunta 3pregunta 4pregunta 5pregunta 6Excelente 1261001006610080sobresaliente51515851520Aceptable10202002036Deficiente 8131301312insuficiente233033total de encuestados151151151151151151

Hoja2.- como considera usted. El nuevo servicio que se est implementando para mejorar la imagen de los baos de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente96aceptable21deficiente0total117100%

Grfico2

Hoja1opcion de respuestapregunta 1pregunta 2pregunta 3pregunta 4pregunta 5pregunta 6Excelente 1261001006610080sobresaliente51515851520Aceptable10202002036Deficiente 8131301312insuficiente233033total de encuestados151151151151151151

Hoja2.- como considera usted. El nuevo servicio que se est implementando para mejorar la imagen de los baos de las facultades de la UTEQ.OPCION DE REPUESTAFRECUENCIAPORCENTAJEexcelente96aceptable21deficiente0total117100%opcion de respuestapregunta 1pregunta2pregunta3pregunta4pregunta5pregunta6exelente010008810096aceptable0170171721deficiente1170117000total de encuestados117117117117117117

INVERSIONES

Inversiones Unidad Cantidad Valor Unit Total USDUSD material de trabajoesponjas1151.0015.00vinagre1151.0015Hipoclorito de sodio o leja1150.8512.75Limpiador de vidrios1152.5037.50 Detergente lquido1150.7210.80Quitamanchas1152.0030.00Cepillo para el inodoro1151.0015.00Mopa o fregona1153.5052.50total188.55SUBTOTAL165.9322.62TOTAL188.55

TOTAL INVERSION

Inversiones

Activos Fijos165.93Activos Nominales ERROR:#REF!Capital de Trabajo 42700.00Total USD ERROR:#REF!

FINANCIAMIENTO

PROPIO30%ERROR:#REF!CRDITO70%ERROR:#REF!TOTAL100%ERROR:#REF!0.000.000.000.000.000.00

ERROR:#REF!

COSTOSCuadro No. 7Cuadro No. 8Cuadro No. 9Cuadro No. 10Cuadro No. 11Cuadro No. 12Cuadro No. 13Cuadro No. 14Cuadro No. 15Cuadro No. 16Cuadro No. 17Cuadro No. 18Cuadro No. 19Cuadro No. 20PROYECCION A 5 AOZCOSTOS DE PROYECCION A 5 AOS

1501501501501501er. Ao20152do. Ao20163er. Ao20174to. Ao20185to. Ao2019 AcumuladoCONCEPTOV. U. ($)UnidadesCantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)Subtotal AERROR:#REF!B. MATERIALES Y SERVICIOSEsponjas1.00lts1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Vinagre1.00lts1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Hipoclorito de sodio o leja0.85kls1512.751512.7515.0012.7515.0012.7515.0012.757563.75-Limpiador de vidrios2.50kls1537.501537.5015.0037.5015.0037.5015.0037.5075187.50- Detergente lquido0.72lts1510.801510.8015.0010.8015.0010.8015.0010.807554.00-Quitamanchas2.00kls1530.001530.0015.0030.0015.0030.0015.0030.0075150.00-Cepillo para el inodoro1.000kls1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Mopa o fregona3.50lts1552.501552.5015.0052.5015.0052.5015.0052.5075262.50

Subtotal B188.55188.55188.55188.55188.55942.75C.MANO DE OBRA DIRECTA-Personal de planta (20)12.00J30360.0030360.0030360.0030360.0030360.001501,800.00Subtotal C360.00360.00360.00360.00360.001,800.00COSTO TOTAL PARA PROYECCION A 5 AOS1,097,101,097,101,097,101,097,101,097,102,742.75

ERROR:#VALUE!50000200,000.00ERROR:#VALUE!2,400,000.00 ERROR:#VALUE!COSTOS DE PRODUCCION PARA 2500000 LITROS DE BIOL/anual50000litros semanales

1er. Ao20102do. Ao20113er. Ao20124to. Ao20135to. Ao2014 AcumuladoCONCEPTOV. U. ($)UnidadesCantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)A.INSUMOS, MATERIALES Y SERVICIOSEstiercol7.00flete240.001680240.001,680.00240.001,680.00240.001,680.00240.001,680.001,2008,400.00Tallos30.00flete240.007200240.007,200.00240.007,200.00240.007,200.00240.007,200.001,20036,000.00Bacterias EM16.00kg60.00960.0060.00960.0060.00960.0060.00960.0060.00960.003004,800.00Aserrn30.00flete240.007,200.00240.007,200.00240.007,200.00240.007,200.00240.007,200.001,20036,000.00Banano4.00ton240.00960.00240.00960.00240.00960.00240.00960.00240.00960.001,2004,800.00Agua0.02lts12000.00240.0012000.00240.0012,000.00240.0012,000.00240.0012,000.00240.0060,0001,200.00Subtotal B18,240.0018,240.0018,240.0018,240.0018,240.0091,200.00B.MANO DE OBRA DIRECTAPersonal de planta (16)250.00mensual1248,000.001248,000.001248,000.001248,000.001248,000.0060240,000.00Subtotal C48,000.0048,000.0048,000.0048,000.0048,000.00240,000.00C.GASTOS DE VENTAEnvases (1lts)0.002unid.1,000,000.002,000.000.0022,000.000.0022,000.000.0022,000.000.0022,000.000.0110,000.00Envases (galon)0.005unid.1,000,000.005,000.000.015,000.000.015,000.000.015,000.000.015,000.000.03Envases (caneca)0.05unid.500,000.0025,000.000.0525,000.000.0525,000.000.0525,000.000.0525,000.000.25Etiqueta0.01un2,500,000.0025,000.000.0125,000.000.0125,000.000.0125,000.000.0125,000.000.05125,000.00Subtotal D57,000.0057,000.0057,000.0057,000.0057,000.00135,000.00D.GASTOS ADMINISTRATIVOSAdministrador Tcnico500.00mensual126,000.006,000.006,000.006,000.006,000.00500.0030,000.00Combustible 100.00mensual121,200.001,200.001,200.001,200.001,200.00100.006,000.00Mantenimiento vehculo60.00mensual12720.00720.00720.00720.00720.0060.003,600.00Suministros y Materiales50.00mensual12600.00600.00600.00600.00600.0050.003,000.00Otros Gastos Administrativos100.00mensual121,200.001,200.001,200.001,200.001,200.00100.006,000.00Servcios bsicos120mensual121,440.001,440.001,440.001,440.001,440.00E.Subtotal E11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.0048,600.00COSTO TOTAL PARA 50,000 LITROS DE BIOL134,400.00134,400.00134,400.00134,400.00134,400.00514,800.000.05 13,020total productos2400000Produccin semanalAnualEnvases (1lts)0.02unid.20,000.001,000,000.00 Envases (galon)0.05unid.20,000.001,000,000.00 Envases (caneca)0.10unid.10,000.00500,000.00 50,000.002,500,000.00

PRODUCCIONCUADRO No. 8INGRESOS ANUALES POR VENTAS DE 50,000 LITROS DE BIOL /semana100100100100100 AOSC O N C E P T O2010201120122013201412345

PRODUCCIN:LITROS DE BIOL2,500,0002,500,0002,500,0002,500,0002,500,000

PRECIOS UNITARIOS:LITRO DE BIOL1.501.501.501.501.50

VENTAS POR PRODUCTO:LITROS BIOL3,750,000.003,750,0003,750,0003,750,0003,750,000

TOTAL INGRESOS3,750,0003,750,0003,750,0003,750,0003,750,000

PRODUCCION DE BIOL LITROS/AO2,500,0002,500,0002,500,0002,500,0002,500,000

P Y GCUADRO No. 9ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO A 5 AOS

PLANTA PROCESADORA DE 50,000LITROS DE BIOL

100100100100100C O N C E P T O AOS2010201120122013201412345(+)INGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00(-)COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS3,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.00(-)GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00(-)GASTOS FINANCIEROSERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!(-)DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,029.6010,029.60(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION TRABAJADORESERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!(-)PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTAERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%0.00.00.00.00.0(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!(=)UTILIDAD NETAERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

FLUJOCUADRO No. 10FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 5 AOSPLANTA PROCESADORA DE 50,000 LITROS DE BIOL

A O SC O N C E P T O20103011301230133014012345AINGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00CREDITOSERROR:#REF!0.00.00.00.00.0COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00GASTOS FINANCIEROSERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60BTOTAL COSTOS Y GASTOSERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!CUTILIDAD ANTES DE IMP. Y PARTICIPACIONA - BERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!DPARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%C x 15%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!EUTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJ.C - DERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!FIMPUESTO A LA RENTA 25%E x 25%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!GUTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO A LA RENTAE - FERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!HDEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60IDISPONIBLEG + HERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!INVERSIONES253,341.40AMORTIZACION DE CAPITALERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!SALDOS-18,518.80FLUJOERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

VANCUADRO No.

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

FORMULAS:

VAN = Yt - Ct - Iot (1 + i)

VAN = B N t - Iot (1 + i)

BN t =Beneficio neto hasta el ao tB t =Beneficio bruto hasta el ao tC t =Costos totales hasta el ao tt =Intervalo de tiempo (1,2,3,n)n =ltimo ao de vida til del proyectoIo =Inversin del ao cero

Tasa de Oportunidad =0.1111.00%

AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 11%0204,062.751.00-204,062.751ERROR:#REF!0.90ERROR:#REF!2ERROR:#REF!0.81ERROR:#REF!3ERROR:#REF!0.73ERROR:#REF!4ERROR:#REF!0.66ERROR:#REF!5ERROR:#REF!0.59ERROR:#REF! =ERROR:#REF!

VAN = US$ERROR:#REF!

El VAN es positivo, por lo tanto es atractivo invertir en este proyecto

TIRCUADRO No. 12.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)FORMULA:

TIR (Interpolada) = tm + (tM - tm)( VAN tm )VAN tm - VAN tMtm =Tasa menortM =Tasa mayorVAN =Valor Actual NetoTASAS DE INTERES ==>0.1111.00%12.3325.00%

AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 11%12.33AL 25%0204,062.751.00-204,062.751.00-204,062.751ERROR:#REF!0.90ERROR:#REF!0.08ERROR:#REF!2ERROR:#REF!0.81ERROR:#REF!0.01ERROR:#REF!3ERROR:#REF!0.73ERROR:#REF!0.00ERROR:#REF!4ERROR:#REF!0.66ERROR:#REF!0.00ERROR:#REF!5ERROR:#REF!0.59ERROR:#REF!0.00ERROR:#REF! =ERROR:#REF!ERROR:#REF!

TIRERROR:#REF!TIR=11 +(25 - 11)ERROR:#REF!ERROR:#REF!-ERROR:#REF!TIR=ERROR:#REF!La Tasa Interna de Retorno (TIR) es positiva y mayor a la tasa de oportunidad, por lo tanto es atractivoinvertir en este proyecto.

B-CCUADRO No.

RELACIN BENEFICIO COSTO (R.B/C)FORMULA: n B N t i=0nR B/C = (1 + i)=VAN Ingresos nVAN Egresos Ct + Io i=0n (1 + i)BN t =Beneficio neto hasta el ao tC t =Costos totales hasta el ao tt =Intervalo de tiempo (1,2,3,n)n =ltimo ao de vida til del proyectoIo =Inversin del ao ceroTASAS DE INTERES ==>0.1111.00%0.1111.00%

AOSBENEFICIOS (B)BENEFICIOS ( B )COSTOS ( C )COSTOS ( C )(utilidades)ACTUALIZADOS(EGRESOS)ACTUALIZADOS00.01.000.0161,362.751.00161,362.751ERROR:#REF!0.90ERROR:#REF!ERROR:#REF!0.90ERROR:#REF!2ERROR:#REF!0.81ERROR:#REF!ERROR:#REF!0.81ERROR:#REF!3ERROR:#REF!0.73ERROR:#REF!ERROR:#REF!0.73ERROR:#REF!4ERROR:#REF!0.66ERROR:#REF!ERROR:#REF!0.66ERROR:#REF!5ERROR:#REF!0.59ERROR:#REF!ERROR:#REF!0.59ERROR:#REF!Valor Residualen el ao 528,136.980.5916,697.9328,136.980.5916,697.93

=ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

R B/C =ERROR:#REF!

R B/C =ERROR:#REF!La Relacin Beneficio Costo (R.B/C) es superior a 1, esto significa que el valor actual de los ingresos es superior al de los egresos, es decir, que el VAN de todo el proyecto es positivo, por lo tanto SI es atractivo.

RECUPERA-INVERSIONCUADRO No. 14.

TIEMPO DE RECUPERACIN DE LA INVERSINPLANTA PROCESADORA DE BIOL

A O S C O N C E P T O20102011201220132014012345 FLUJO DE CAJAERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF! INVERSINERROR:#REF! FLUJO ACUMULADOERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!Pr =ERROR:#REF!Pr =Inversin x n aos en que el flujo la supera= 50528,45x4 =ERROR:#REF!AosLa sumatoria hasta el ao nERROR:#REF!Pr =1 MES Y 2 DAS0aos120.02260.2712

Hoja2

DEPRECIACIONCUADRO No.

DEPRECIACION

Frmula:d = (Vi - Vr) N

d =Costo de la depreciacin anualVi =Valor inicial o costo de la adquisicinVr =Valor residualN =Aos de vida til

TABLA DE DEPRECIACION LINEALI T E MPRECIOUNIDADESAOVALORVIDADEPRECIACIONVALORUNITARIO ($)INVERSIONINICIALUTIL (AOS)ANUALRESIDUAL (10%)Procesadora de biol2224001528002023765280Bodega220.003517,700.0020157.50770.00Area de empaque 220.001813,960.002089.10396.00Oficina220.001613,520.0020158.40352.00Area de recepcin de material220.0048110,560.0015633.601,056.00cisterna1,200.00516,000.0010540.00600.00pozo profundo10,000.001110,000.0010900.001,000.00bomba de agua2,000.00112,000.003600.00200.00Computador720.0011720.002324.0072.00Muebles de oficina289.8011289.80386.9428.98Vehiculo HINO FB 5 TM - modelo 200225,000.001125,000.0054,500.002,500.00motor15,000.001115,000.0020675.001,500.00terrenos5,000.003115,000.0010.015,000.00

TABLA DE DEPRECIACION LINEALI T E MAOAOAOAOAOVALOR A LOSVALOR EN123455 AOSLIBROS ($)Procesadora de biol2376.002376.002376.002376.002376.00Bodega157.50157.50157.50157.50157.50787.50770.00Area de empaque 89.1089.1089.1089.1089.10445.50396.00Oficina158.40158.40158.40158.40158.40792.00352.00Area de recepcin de material633.60633.60633.60633.60633.603,168.001,056.00cisterna540.00540.00540.00540.00540.002,700.00600.00pozo profundo900.00900.00900.00900.00900.004,500.001,000.00bomba de agua600.00600.00600.001,800.00200.00Computador324.00324.00648.0072.00Muebles de oficina86.94324.00324.00734.9428.98Vehiculo HINO FB 5 TM - modelo 20024500.0086.9486.9486.9486.944,847.762,500.00motor675.00675.00675.00675.00675.003,375.001,500.00terrenos15,000.00TOTAL DEPRECIACION11,040.5411,040.5410,716.5410,029.6010,029.6052,856.8228,136.98

Hoja3

Hoja4

Hoja5

Hoja6

Hoja7

Hoja8

Hoja9

Hoja10

Hoja11

Hoja12

Hoja13

Hoja14

TABLACUADRO No. EL TOTAL DE LA INVERSION ASCIENDE A ERROR:#REF!EL FINANCIAMIENTO CORRESPONDE AL 70%ERROR:#REF!

TABLA DE AMORTIZACIN

MONTO:ERROR:#REF!PERIODO DE GRACIA:0 AOSPLAZO:5 AOSFORMA DE PAGO:ANUALTASA (%):11.00FECHA DE INICIO:15-Jun-2010

DIVID.SEMANAFECHACAPITALINTERESESDIVIDENDOSALDO DE CAPITALNo.No.15-Jun-2010 ERROR:#REF!1 20 10-June-2011 ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!2 21 04-June-2012 ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!3 22 30-May-2013 ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!4 23 25-May-2014 ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!5 24 20-May-2015 ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF! T O T A L E ST O T A L E SERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!

C ==Valor del Capitali ==Tasa de Intersn ==Nmero de Aos

C x i ( 1 + i ) n( 1 + i ) n - 1

PUNTO DE EQUILIBRIOCUADRO No. 17

PUNTO DE EQUILIBRIO PARA PRODUCIR 2500000 LITROS DE BIOL

R U B R O S20092010201120122013ACUMULADOVALORESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTALUNITARIOSCOSTOS FIJOS11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.0055,800.000.004DEPRECIACION11,040.546,925.506,925.506,925.506,925.5038,742.540.003TOTAL COSTOS FIJOS (CF)22,200.5418,085.5018,085.5018,085.5018,085.5094,542.540.008COSTOS VARIABLES123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00616,200.000.049PARTICIPACION DE EMPLEADOS 15%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!IMPUESTO A LA RENTA 25%ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!GASTOS FINANCIEROSERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!TOTAL COSTOS VARIABLES (CV)ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!TOTAL COSTOSERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!ERROR:#REF!LITRO POR AO2,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.0012,500,000.001.000INGRESOS POR VENTA ANUAL DE BIOL ($)3,750,000.003,750,000.03,750,000.03,750,000.03,750,000.0250,000.00.530PRECIOS POR LITRO1.501.501.501.501.501.501.50

MARGEN DE CONTRIBUCION: PUNTO DE EQUILIBRIO MONETARIO:PUNTO DE EQUILIBRIO FISICO:MG = Venta Total - Costo Variable TotalMG = 3750000 - 1324758,30PE =Costos Fijos x Ingresos Totales (Ventas)Pu =1.50Precio UnitarioERROR:#REF!Margen de ContribucinCvu =ERROR:#REF!Costo Variable Unitario

PE =100,727,50 x 1250000Qpe =Costos Fijos 239836,77Pu - Cvu

PE =ERROR:#REF!Qpe = 100,727,50=94,542.54 1,50 - 0,53ERROR:#REF!

Qpe =ERROR:#REF!LITROS

PEPUNTO DE EQUILIBRIO

YINGRESO (VENTAS)125COSTO TOTALUSA $104995.89100GANANCIA

75P.E.

50PERDIDACOSTOSVARIABLES25

COSTO FIJO0255075100X47,738.20MILES DE LITROS DE BIOL

PROYECCION PRECIOS - BCUADRO No. 6. Y CUADRO No. 7. PRECIOS POR LITRO

DATOS REALES:

xyxxyAosPrecios200613.3613.36200722.8045.60200832.0096.00200942.501610.001010.663024.962.502.677.506.24

b = xy - ((x)(y))/na = x - ((x))/n

b = -1.69a = 3.515.00

b = -0.34

PROYECCION:

xAosPrecios201051.82201161.48201271.14201380.81201490.472015100.13

proyecciones

DATOS REALES:unidad: TONELADASDATOS REALES:Unidad: kilos

xyxxyxyxxyAosProduccinAosProduccin20061350,000.001350,000.0020061480,000.001480,000.0020072380,000.004760,000.0020072520,000.0041,040,000.0020083400,000.0091,200,000.0020083500,000.0091,500,000.0020094472,000.00161,888,000.0020094550,000.00162,200,000.00101,602,000.00304,198,000.00102,050,000.00305,220,000.002.50400,500.007.501,049,500.002.50512,500.007.501,305,000.00

b = Sxy - ((Sx)(Sy))/na = b = Sxy - ((Sx)(Sy))/na = Sx - ((Sx))/nSx - ((Sx))/na = 465,000.00b=193,000.00a = 304,000.00b = 95,000.005.005.00

b = 38,600.00b = 19000

PROYECCION:PROYECCION:

xx AosProduccinAosAosProduccin20105497,000.0020105560,000.0020116535,600.0020116579,000.0020127574,200.0020127598,000.0020138612,800.0020138617,000.0020149651,400.0020149636,000.00201510690,000.00201510655,000.00201611728,600.00

DEMANDA INSATISFECHA

OFERTADEMANDADEMANDA INSATISFECHA

497,000.00560,000.00-63,000.00 535,600.00579,000.00-43,400.00 574,200.00598,000.00-23,800.00 612,800.00617,000.00-4,200.00 651,400.00636,000.0015,400.00 690,000.00655,000.0035,000.00

Hay demanda insatisfecha del 2010 al 2013

Hoja1

INVERSIONES

Inversiones Unidad Cantidad Valor Unit Total USDUSD material de trabajoesponjas1151.0015.00vinagre1151.0015Hipoclorito de sodio o leja1150.8512.75Limpiador de vidrios1152.5037.50 Detergente lquido1150.7210.80Quitamanchas1152.0030.00Cepillo para el inodoro1151.0015.00Mopa o fregona1153.5052.50total188.55SUBTOTAL165.9322.62TOTAL188.55

TOTAL INVERSION

Inversiones

Activos Fijos188.55Capital de Trabajo 4811.45Total USD 5000.00

FINANCIAMIENTO

PROPIO30%1500.00CRDITO70%3500.00TOTAL100%5,000.000.000.000.000.000.000.00

ERROR:#REF!

COSTOSCuadro No. 7Cuadro No. 8Cuadro No. 9Cuadro No. 10Cuadro No. 11Cuadro No. 12Cuadro No. 13Cuadro No. 14Cuadro No. 15Cuadro No. 16Cuadro No. 17Cuadro No. 18Cuadro No. 19Cuadro No. 20PROYECCION A 5 AOZCOSTOS DE PROYECCION A 5 AOS

1501501501501501er. Ao20152do. Ao20163er. Ao20174to. Ao20185to. Ao2019 AcumuladoCONCEPTOV. U. ($)UnidadesCantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)Subtotal AERROR:#REF!B. MATERIALES Y SERVICIOSEsponjas1.00lts1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Vinagre1.00lts1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Hipoclorito de sodio o leja0.85kls1512.751512.7515.0012.7515.0012.7515.0012.757563.75-Limpiador de vidrios2.50kls1537.501537.5015.0037.5015.0037.5015.0037.5075187.50- Detergente lquido0.72lts1510.801510.8015.0010.8015.0010.8015.0010.807554.00-Quitamanchas2.00kls1530.001530.0015.0030.0015.0030.0015.0030.0075150.00-Cepillo para el inodoro1.000kls1515.001515.0015.0015.0015.0015.0015.0015.007575.00-Mopa o fregona3.50lts1552.501552.5015.0052.5015.0052.5015.0052.5075262.50

Subtotal B188.55188.55188.55188.55188.55942.75C.MANO DE OBRA DIRECTA-Personal de planta (20)12.00J30360.0030360.0030360.0030360.0030360.001501,800.00Subtotal C360.00360.00360.00360.00360.001,800.00COSTO TOTAL PARA PROYECCION A 5 AOS1,097,101,097,101,097,101,097,101,097,102,742.75

ERROR:#VALUE!50000200,000.00ERROR:#VALUE!2,400,000.00 ERROR:#VALUE!COSTOS DE PRODUCCION PARA 2500000 LITROS DE BIOL/anual50000litros semanales






TOTAL INGRESOS3,750,0003,750,0003,750,0003,750,0003,750,000




100100100100100C O N C E P T O AOS2010201120122013201412345(+)INGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00(-)COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS3,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.00(-)GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00(-)GASTOS FINANCIEROS700.00700.00700.00700.00700.00(-)DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,029.6010,029.60(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION TRABAJADORES3,603,859.463,603,859.463,604,183.463,604,870.403,604,870.40(-)PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%540,578.92540,578.92540,627.52540,730.56540,730.56(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA3,063,280.543,063,280.543,063,555.943,064,139.843,064,139.84(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%0.00.00.00.00.0(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%765,820.14765,820.14765,888.99766,034.96766,034.96(=)UTILIDAD NETA2,297,460.412,297,460.412,297,666.962,298,104.882,298,104.88


A O SC O N C E P T O20103011301230133014012345AINGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00CREDITOS3,500.000.00.00.00.00.0COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00GASTOS FINANCIEROS700.00700.00700.00700.00700.00DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60BTOTAL COSTOS Y GASTOS146,140.54146,140.54145,816.54145,816.54145,129.60CUTILIDAD ANTES DE IMP. Y PARTICIPACIONA - B3,603,859.463,603,859.463,604,183.463,604,183.463,604,870.40DPARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%C x 15%540,578.92540,578.92540,627.52540,627.52540,730.56EUTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJ.C - D3,063,280.543,063,280.543,063,555.943,063,555.943,064,139.84FIMPUESTO A LA RENTA 25%E x 25%765,820.14765,820.14765,888.99765,888.99766,034.96GUTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO A LA RENTAE - F2,297,460.412,297,460.412,297,666.962,297,666.962,298,104.88HDEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60IDISPONIBLEG + H2,308,500.952,308,500.952,308,383.502,308,383.502,308,134.48INVERSIONES253,341.40AMORTIZACION DE CAPITAL700.00700.00700.00700.00700.00SALDOS-18,518.80FLUJO-249,841.42,289,282.12,307,800.92,307,683.52,307,683.52,307,434.5

VANCUADRO No.


FORMULAS:





AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 11%0204,062.751.00-204,062.7512,289,282.150.902,062,416.3522,307,800.950.811,873,063.0232,307,683.500.731,687,358.2842,307,683.500.661,520,142.6052,307,434.480.591,369,350.06 =8,308,267.55

VAN = US$8,308,267.55


TIRCUADRO No. 12.



AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 11%12.33AL 25%0204,062.751.00-204,062.751.00-204,062.7512,289,282.150.902,062,416.350.08171,739.1022,307,800.950.811,873,063.020.0112,987.8732,307,683.500.731,687,358.280.00974.2842,307,683.500.661,520,142.600.0073.089652,307,434.480.591,369,350.060.005.4825 =8,308,267.55-18,282.92

TIR23.97TIR=11 +(25 - 11)8,308,267.558,308,268--18,282.92TIR=124.75La Tasa Interna de Retorno (TIR) es positiva y mayor a la tasa de oportunidad, por lo tanto es atractivoinvertir en este proyecto.

B-CCUADRO No.


AOSBENEFICIOS (B)BENEFICIOS ( B )COSTOS ( C )COSTOS ( C )(utilidades)ACTUALIZADOS(EGRESOS)ACTUALIZADOS00.01.000.0161,362.751.00161,362.7512,289,282.150.902,062,416.35146,140.540.90131,658.1422,307,800.950.811,873,063.02146,140.540.81118,610.9432,307,683.500.731,687,358.28145,816.540.73106,619.8042,307,434.480.661,519,978.56145,129.600.6695,601.3652,307,434.480.591,369,350.06145,129.600.5986,127.35Valor Residualen el ao 528,136.980.5916,697.9328,136.980.5916,697.93

=11,547,772.538,528,864.20917,856.55716,678.28

R B/C =11.90

R B/C =11.90La Relacin Beneficio Costo (R.B/C) es superior a 1, esto significa que el valor actual de los ingresos es superior al de los egresos, es decir, que el VAN de todo el proyecto es positivo, por lo tanto SI es atractivo.



A O S C O N C E P T O20102011201220132014012345 FLUJO DE CAJA2,289,282.152,307,800.952,307,683.502,307,683.502,307,434.48 INVERSIN5,000.00 FLUJO ACUMULADO2,289,282.154,597,083.096,904,766.599,212,450.0811,519,884.56Pr =9,212,450.08Pr =Inversin x n aos en que el flujo la supera= 50528,45x4 =0.0005AosLa sumatoria hasta el ao n9,212,450.08Pr =1 MES Y 2 DAS0aos120.02260.2712

Hoja2


DEPRECIACION





Hoja3

Hoja4

Hoja5

Hoja6

Hoja7

Hoja8

Hoja9

Hoja10

Hoja11

Hoja12

Hoja13

Hoja14

TABLACUADRO No. EL TOTAL DE LA INVERSION ASCIENDE A 5,000.00EL FINANCIAMIENTO CORRESPONDE AL 70%3,500.00


MONTO:3,500.00PERIODO DE GRACIA:0 AOSPLAZO:5 AOSFORMA DE PAGO:ANUALTASA (%):11.00FECHA DE INICIO:15-Jun-2010

DIVID.SEMANAFECHACAPITALINTERESESDIVIDENDOSALDO DE CAPITALNo.No.15-Jun-2010 $ 3,500.001 20 10-June-2011 700.00 385.00 1,085.00 2,800.00 2 21 04-June-2012 700.00 308.00 1,008.00 2,100.00 3 22 30-May-2013 700.00 231.00 931.00 1,400.00 4 23 25-May-2014 700.00 154.00 854.00 700.00 5 24 20-May-2015 700.00 77.00 777.00 0.00 T O T A L E ST O T A L E S3,500.00 1,155.00 4,655.00


C x i ( 1 + i ) n( 1 + i ) n - 1



R U B R O S20092010201120122013ACUMULADOVALORESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTALUNITARIOSCOSTOS FIJOS11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.0055,800.000.004DEPRECIACION11,040.546,925.506,925.506,925.506,925.5038,742.540.003TOTAL COSTOS FIJOS (CF)22,200.5418,085.5018,085.5018,085.5018,085.5094,542.540.008COSTOS VARIABLES123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00616,200.000.049PARTICIPACION DE EMPLEADOS 15%540,578.92540,578.92540,627.52540,627.52540,730.562,703,143.440.216IMPUESTO A LA RENTA 25%765,820.14765,820.14765,888.99765,888.99766,034.963,829,453.200.306GASTOS FINANCIEROS700.00700.00700.00700.00700.003,500.000.000TOTAL COSTOS VARIABLES (CV)1,307,099.051,307,099.051,307,216.501,307,216.501,307,465.526,536,096.640.523TOTAL COSTOS1,329,299.591,325,184.551,325,302.001,325,302.001,325,551.026,630,639.180.530LITRO POR AO2,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.0012,500,000.001.000INGRESOS POR VENTA ANUAL DE BIOL ($)3,750,000.003,750,000.03,750,000.03,750,000.03,750,000.0250,000.00.530PRECIOS POR LITRO1.501.501.501.501.501.501.50

MARGEN DE CONTRIBUCION: PUNTO DE EQUILIBRIO MONETARIO:PUNTO DE EQUILIBRIO FISICO:MG = Venta Total - Costo Variable TotalMG = 3750000 - 1324758,30PE =Costos Fijos x Ingresos Totales (Ventas)Pu =1.50Precio Unitario2,442,900.95 Margen de ContribucinCvu =0.52Costo Variable Unitario


PE =483,761.63Qpe = 100,727,50=94,542.54 1,50 - 0,530.98

Qpe =96,757.1LITROS



75P.E.




DATOS REALES:


b = xy - ((x)(y))/na = x - ((x))/n

b = -1.69a = 3.515.00

b = -0.34

PROYECCION:

xAosPrecios201051.82201161.48201271.14201380.81201490.472015100.13

proyecciones




b = 38,600.00b = 19000





497,000.00560,000.00-63,000.00 535,600.00579,000.00-43,400.00 574,200.00598,000.00-23,800.00 612,800.00617,000.00-4,200.00 651,400.00636,000.0015,400.00 690,000.00655,000.0035,000.00


Hoja1

INVERSIONES

Inversiones Unidad Cantidad Valor Unit Total USDUSD Terreno Terrenos h Ha.3500015000.00

Obra civilProcesadora de Biolm2240022.0052800.00Bodegam2351003500.00Area de empaque m2181101980.00Oficinam2162203520.00Area de recepcin de materialm24822010560.00cisterna6000.00Pozo profundo10000.00Bomba de agua2000.00ComputadorUnid.12.50720.00Muebles de oficinaUnid.35.00289.80Vehculo HINO FB 5 TM - modelo Unid.512.5525000.00MotorUnid.187.0015000.00HerramientasUnid.335.009258.95SUBTOTAL155628.75ACTIVOS NOMINALESActivos nominalesRegistro del producto en SESA600.00Registro de calidad en SESA50.00Permiso Salud publica 35.00Permiso Municipio25.00Permiso Cuerpo bomberos24.00Constitucin empresa2000.00Gastos de publicidad y marketing3000.00SUBTOTAL5734.00

TOTAL161362.75

TOTAL INVERSION

Inversiones

Activos Fijos155628.75Activos Nominales 5734.00Capital de Trabajo 42700.00Total USD 204062.75

FINANCIAMIENTO

PROPIO30%61218.83CRDITO70%142843.93TOTAL100%204,062.750.000.000.000.000.000.00

21024.00

COSTOSCuadro No. 7

COSTOS DE PRODUCCION PARA 10.000 LITROS DE BIOL

1501501501501501er. Ao20102do. Ao20113er. Ao20124to. Ao20135to. Ao2014 AcumuladoCONCEPTOV. U. ($)UnidadesCantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)CantidadTotal ($)Subtotal AERROR:#REF!B.INSUMOS, MATERIALES Y SERVICIOSMelaza1.46lts1217.521217.5212.0017.5212.0017.5212.0017.526087.60-Microorganismos0.12lts121.44121.4412.001.4412.001.4412.001.44607.20-Ceniza0.19kls81.5581.558.001.558.001.558.001.55407.75-Potasico Magnesico5.00kls525.00525.005.0025.005.0025.005.0025.0025125.00-Bacterias Acido Lacticas0.72lts3625.923625.9236.0025.9236.0025.9236.0025.92180129.60-Aserrn1.00kls55.0055.005.005.005.005.005.005.002525.00-Estircol Fresco0.035kls1204.201204.20120.004.20120.004.20120.004.2060021.00-Agua0.02lts5008.755008.75500.008.75500.008.75500.008.752,50043.75

Subtotal B89.3889.3889.3889.3889.38446.90C.MANO DE OBRA DIRECTA-Personal de planta (20)7.26J48348.4848348.4848348.4848348.4848348.482401,742.40Subtotal C348.48348.48348.48348.48348.481,742.40D.GASTOS DE VENTA-Envases (1lts)0.02unid.10,000.00200.000.02200.000200.000200.000200.000.101,000.00-Empaque0.01un10,000.00100.000.01100.000100.000100.000100.000.05500.00Subtotal D300.00300.00300.00300.001,500.00E.GASTOS ADMINISTRATIVOS-Administrador Tcnico6,000.006,000.006,000.006,000.006,000.0030,000.00-Combustible 1,200.001,200.001,200.001,200.001,200.006,000.00-Mantenimiento vehculo240.00240.00240.00240.00240.001,200.00-Suministros y Materiales100.00100.00100.00100.00100.00500.00-Otros Gastos Administrativos500.00500.00500.00500.00500.002,500.00Subtotal E8,040.008,040.008,040.008,040.008,040.0040,200.00COSTO TOTAL PARA 10,000 LITROS DE BIOL8,477.868,477.868,477.868,477.868,477.8642,389.30

ERROR:#REF!50000200,000.00ERROR:#REF!2,400,000.00 0.8477859198COSTOS DE PRODUCCION PARA 2500000 LITROS DE BIOL/anual50000litros semanales






TOTAL INGRESOS3,750,0003,750,0003,750,0003,750,0003,750,000




100100100100100C O N C E P T O AOS2010201120122013201412345(+)INGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00(-)COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS3,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.003,626,760.00(-)GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00(-)GASTOS FINANCIEROS28,568.7928,568.7928,568.7928,568.7928,568.79(-)DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,029.6010,029.60(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION TRABAJADORES3,575,990.683,575,990.683,576,314.683,577,001.623,577,001.62(-)PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%536,398.60536,398.60536,447.20536,550.24536,550.24(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA3,039,592.073,039,592.073,039,867.473,040,451.373,040,451.37(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%0.00.00.00.00.0(-)IMPUESTO A LA RENTA 25%759,898.02759,898.02759,966.87760,112.84760,112.84(=)UTILIDAD NETA2,279,694.062,279,694.062,279,900.612,280,338.532,280,338.53


A O SC O N C E P T O20103011301230133014012345AINGRESOS POR VENTAS3,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.003,750,000.00CREDITOS142,843.930.00.00.00.00.0COSTOS DE PRODUCCION123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00GASTOS DE ADMINISTRACION11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.00GASTOS FINANCIEROS28,568.7928,568.7928,568.7928,568.7928,568.79DEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60BTOTAL COSTOS Y GASTOS174,009.33174,009.33173,685.33173,685.33172,998.39CUTILIDAD ANTES DE IMP. Y PARTICIPACIONA - B3,575,990.683,575,990.683,576,314.683,576,314.683,577,001.62DPARTICIPACION DE TRABAJADORES 15%C x 15%536,398.60536,398.60536,447.20536,447.20536,550.24EUTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION TRABAJ.C - D3,039,592.073,039,592.073,039,867.473,039,867.473,040,451.37FIMPUESTO A LA RENTA 25%E x 25%759,898.02759,898.02759,966.87759,966.87760,112.84GUTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO A LA RENTAE - F2,279,694.062,279,694.062,279,900.612,279,900.612,280,338.53HDEPRECIACIONES11,040.5411,040.5410,716.5410,716.5410,029.60IDISPONIBLEG + H2,290,734.602,290,734.602,290,617.152,290,617.152,290,368.13INVERSIONES253,341.40AMORTIZACION DE CAPITAL28,568.7928,568.7928,568.7928,568.7928,568.79SALDOS-18,518.80FLUJO-110,497.52,243,647.02,262,165.82,262,048.42,262,048.42,261,799.3

VANCUADRO No.


FORMULAS:





AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 3%05,000.001.00-5,000.0012,243,647.010.972,178,298.0722,262,165.810.942,132,308.2432,262,048.360.922,070,094.6942,262,048.360.892,009,800.6752,261,799.340.861,951,047.98 =10,336,549.65

VAN = US$10,336,549.65


TIRCUADRO No. 12.



AOSFLUJO NETOF.N.C. ACTUALIZADOF.N.C. ACTUALIZADODE CAJAAL 11%12.33AL 25%05,000.001.00-5,000.001.00-5,000.0012,243,647.010.902,021,303.610.08168,315.6022,262,165.810.811,836,024.520.0112,731.0532,262,048.360.731,653,990.270.00955.0242,262,048.360.661,490,081.320.0071.644252,261,799.340.591,342,267.820.005.3741 =8,338,667.54177,078.69

TIR24.30TIR=11 +(25 - 11)8,338,667.548,338,668-177,078.69TIR=127.47La Tasa Interna de Retorno (TIR) es positiva y mayor a la tasa de oportunidad, por lo tanto es atractivoinvertir en este proyecto.

B-CCUADRO No.


AOSBENEFICIOS (B)BENEFICIOS ( B )COSTOS ( C )COSTOS ( C )(utilidades)ACTUALIZADOS(EGRESOS)ACTUALIZADOS00.01.000.0161,362.751.00161,362.7512,243,647.010.902,021,303.61174,009.330.90156,765.1622,262,165.810.811,836,024.52174,009.330.81141,229.8732,262,048.360.731,653,990.27173,685.330.73126,997.2142,261,799.340.661,489,917.29172,998.390.66113,959.3952,261,799.340.591,342,267.82172,998.390.59102,666.12Valor Residualen el ao 528,136.980.5916,697.9328,136.980.5916,697.93

=11,319,596.858,360,201.441,057,200.48819,678.44

R B/C =10.20

R B/C =10.20La Relacin Beneficio Costo (R.B/C) es superior a 1, esto significa que el valor actual de los ingresos es superior al de los egresos, es decir, que el VAN de todo el proyecto es positivo, por lo tanto SI es atractivo.



A O S C O N C E P T O20102011201220132014012345 FLUJO DE CAJA2,243,647.012,262,165.812,262,048.362,262,048.362,261,799.34 INVERSIN204,062.75 FLUJO ACUMULADO2,243,647.014,505,812.826,767,861.189,029,909.5411,291,708.89Pr =9,029,909.54Pr =Inversin x n aos en que el flujo la supera= 50528,45x4 =0.0226AosLa sumatoria hasta el ao n9,029,909.54Pr =1 MES Y 2 DAS0aos120.02260.2712


DEPRECIACION





TABLACUADRO No. EL TOTAL DE LA INVERSION ASCIENDE A 204,062.75EL FINANCIAMIENTO CORRESPONDE AL 70%142,843.93


MONTO:142,843.93PERIODO DE GRACIA:0 AOSPLAZO:5 AOSFORMA DE PAGO:ANUALTASA (%):11.00FECHA DE INICIO:15-Jun-2010

DIVID.SEMANAFECHACAPITALINTERESESDIVIDENDOSALDO DE CAPITALNo.No.15-Jun-2010 $ 142,843.931 20 10-June-2011 28,568.79 15,712.83 44,281.62 114,275.14 2 21 04-June-2012 28,568.79 12,570.27 41,139.05 85,706.36 3 22 30-May-2013 28,568.79 9,427.70 37,996.48 57,137.57 4 23 25-May-2014 28,568.79 6,285.13 34,853.92 28,568.79 5 24 20-May-2015 28,568.79 3,142.57 31,711.35 0.00 T O T A L E ST O T A L E S142,843.93 47,138.50 189,982.42


C x i ( 1 + i ) n( 1 + i ) n - 1



R U B R O S20092010201120122013ACUMULADOVALORESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5TOTALUNITARIOSCOSTOS FIJOS11,160.0011,160.0011,160.0011,160.0011,160.0055,800.000.004DEPRECIACION11,040.546,925.506,925.506,925.506,925.5038,742.540.003TOTAL COSTOS FIJOS (CF)22,200.5418,085.5018,085.5018,085.5018,085.5094,542.540.008COSTOS VARIABLES123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00123,240.00616,200.000.049PARTICIPACION DE EMPLEADOS 15%536,398.60536,398.60536,447.20536,447.20536,550.242,682,241.850.215IMPUESTO A LA RENTA 25%759,898.02759,898.02759,966.87759,966.87760,112.843,799,842.620.304GASTOS FINANCIEROS28,568.7928,568.7928,568.7928,568.7928,568.79142,843.930.011TOTAL COSTOS VARIABLES (CV)1,324,865.401,324,865.401,324,982.851,324,982.851,325,231.876,624,928.390.530TOTAL COSTOS1,347,065.941,342,950.901,343,068.351,343,068.351,343,317.376,719,470.930.538LITRO POR AO2,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.002,500,000.0012,500,000.001.000INGRESOS POR VENTA ANUAL DE BIOL ($)3,750,000.003,750,000.03,750,000.03,750,000.03,750,000.0250,000.00.530PRECIOS POR LITRO1.501.501.501.501.501.501.50

MARGEN DE CONTRIBUCION: PUNTO DE EQUILIBRIO MONETARIO:PUNTO DE EQUILIBRIO FISICO:MG = Venta Total - Costo Variable TotalMG = 3750000 - 1324758,30PE =Costos Fijos x Ingresos Totales (Ventas)Pu =1.50Precio Unitario2,425,134.60 Margen de ContribucinCvu =0.53Costo Variable Unitario


PE =487,305.63Qpe = 100,727,50=94,542.54 1,50 - 0,530.97

Qpe =97,466.0LITROS



75P.E.




DATOS REALES:


b = xy - ((x)(y))/na = x - ((x))/n

b = -1.69a = 3.515.00

b = -0.34

PROYECCION:

xAosPrecios201051.82201161.48201271.14201380.81201490.472015100.13

proyecciones




b = 38,600.00b = 19000





497,000.00560,000.00-63,000.00 535,600.00579,000.00-43,400.00 574,200.00598,000.00-23,800.00 612,800.00617,000.00-4,200.00 651,400.00636,000.0015,400.00 690,000.00655,000.0035,000.00


Hoja1

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