El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha

Cedula Analitica del ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT

al 31 de diciembre de 2013 Rev. por Z

Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria

Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber

Impuesto Sobre la Renta 56,500.00 56,500.00

Total 56,500.00 - - 56,500.00

El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha

Cedula Analitica del ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT

al 31 de diciembre de 2013 Rev. por Z-1

Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria

Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber

Determinacion del ISR

Ganancia Antes del Impuesto 182,257 56,500.00 56,500.00

ISR Determinado 56,500

Total 56,500.00 - - 56,500.00

El Catrin, S.A. Gastos de Venta Iniciales Fecha

Sub-Cedula Analitica de ISR Hecho por MQ 9/13/2014 PT

al 31 de diciembre de 2013 Rev. por

Descripciones

*** PRUEBAS ANALITICAS

1 Recalcular el impuesto del periodo.

2 Revisar los pagos a cuentas efectuados.

*** PRUEBAS DE DETALLE

1 Cotejar que existan los pagos a cuenta se encuentren respaldados con las declaraciones.

2 Que se tengan registrados contablemente el Impuesto sobre la renta trimestral.

3 Revisar que el ISR estados financieros este conciliado con la declaracion de ISR ANUAL.