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Instituto Tecnológico de la Construcción
Maestría en Administración de la Construcción
Modelo de Autosuficiencia para Municipios a través de Unidades
Estratégicas de Negocios
Tesis que para obtener el Título de Maestro en Administración de la Construcción
Presenta:
Víctor Antonio Díaz Díaz de León
Asesor:
M. En C Arturo Perlasca Lobato
Estudios con reconocimiento de validez oficial por la Secretaría de Educación Pública conforme al acuerdo No. 2004451 de fecha 15 de
diciembre del 2000
Aguascalientes, Ags. Diciembre de 2004
RESUMEN
La presente investigación trata la problemática que tienen los municipios de nuestro País por la falta de recursos financieros para su adecuado funcionamiento, y dar así un buen servicio a su comunidad, ya que en la mayoría de los casos no es suficiente el recurso para satisfacer las demandas de la población. Los municipios no son autosuficientes ni cuentan con los mecanismos para conseguir los recursos que necesitan esto nos obliga a romper esquemas y crear nuevas formas para la obtención de recursos.
El objetivo de este estudio es el de establecer un modelo para la obtención de recursos diferentes a los que proporciona la federación esto es a través del esquema de las Unidades Estratégicas de Negocios (UENS).
Para sustentar la investigación se aborda el concepto y teoría de las Unidades Estratégicas de Negocios (UENS) así como del indicador financiero de rendimiento sobre activos.
Se describe brevemente la legislación que aplica para este tipo de facultades para el municipio
Con base en un estudio descriptivo documental se postula dos hipótesis Hipótesis 1.- Con el modelo de Unidades Estratégicas de Negocios en los municipios se aumentan los recursos. Hipótesis 2.- Con el modelo de UENS se incrementa el rendimiento sobre activos (Roat)
Posteriormente se hace una descripción de la Dirección de Obras Publicas y Servicios del municipio con una estructura funcional, describiendo sus carencias existentes y posteriormente se establece la propuesta de un esquema estructural de la Dirección de Obras Publicas y Servicios del mismo municipio con Unidades Estratégicas de Negocios obteniéndose como resultado que la estructura del municipio a través de las UENS le da un acopio de recursos anual de:
$ 1, 650,324.20 (Un Millón seiscientos cincuenta mil trescientos veinte y cuatro pesos 20/100 m.n.) lo que es a todas luces un beneficio para todos y con estos resultados se contrastan las hipótesis planteadas concluyendo que este tipo de esquemas de estructura municipal a través de UENS debería ser adoptado por todos los municipios del País.
ÍNDICE ^ I X- r<r r A
B CAPITULO I INTRODUCCIÓN
1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
1.2. JUSTIFICACIÓN 1.2.1. ECONÓMICA
1.2.2. SOCIAL
1.2.3. METODOLÓGICA
1.3. OBJETIVOS
1.3.1. GENÉRICOS
1.3.2. ESPECÍFICOS
CAPITULO II MARCO TEÓRICO
2.1. UNIDADES ESTRATREGICAS DE NEGOCIOS
2.1.1. ANTECEDENTES
2.1.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
2.2. UTILIDAD EN OPERACIÓN
2.2.1. RENDIMIENTO OPERATIVO DE LOS ACTIVOS (ROAT)
2.2.2. UTILIDAD NETA
2.2.3 RENDIMIENTO NETO DEL CAPITAL CONTABLE (RNCC)
CAPITULO III MARCO LEGAL
3.1. CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO DE
ZACATECAS
i
CAPITULO IV MÉTODO
4.1. TIPO DE ESTUDIO
4.2. HIPÓTESIS
4.3. MODELO OPERACIONAL DE LAS VARIABLES
4.4. DESCRIPCIÓN DE LAS VARIABLES
4.5. DISEÑO DE INVESTIGACIÓN
CAPITULO V ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO SIN UENS
5.1. ORGANIGRAMA SIN UENS
5.2. FUNCIONES Y OBJETIVOS
5.3. MISIÓN Y VISION
5.4. ANÁLISIS DE RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS (ROAT)
SIN UENS
5.4.1. ACTIVOS DE LA DOPS SIN UENS
5.4.2. UTILIDAD EN OPERACIÓN DE LA DOPS SIN UENS
5.4.3. RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS (ROAT) SIN UENS
CAPITULO VI ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO CON UENS
6.1. ORGANIGRAMA CON UENS
6.2. DESCRIPCIÓN DE UENS
6.2.1. VENTA DE MATERIALES Y PREFABRICADOS
6.2.2. CONTRATISTA DE OBRA
6.2.3. RENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
6.2.4. SERVICIOS
2
6.3. ANÁLISIS DE RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS (ROAT)
CON UENS
6.3.1. ACTIVOS DE LA DOPS CON UENS
6.3.2. UTILIDAD EN OPERACIÓN DE LA DOPS CON UENS
6.3.3. RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS (ROAT) CON UENS
CAPITULO VII ESTADO DE RESULTADOS
7.1. TABLA DE RESULTADOS CON UENS
7.2. INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS
CAPITULO VIII CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CAPITULO IX BIBLIOGRAFÍA
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CAPITULO I INTRODUCCIÓN
1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN:
Los recursos destinados a los municipios no alcanzan para satisfacer las
necesidades de infraestructura de la comunidad siendo que estos son cada
vez mas reducidos.
Por ser un municipio con problemas de emigración como lo es en la
mayoría de los municipios del estado de Zacatecas los ingresos por
participaciones y fondos federales se ven reducidas año con año al existir
una disminución en la población ya que las participaciones se basan
principalmente en el número de habitantes que existan en el municipio.
Además de que gran parte de la maquinaria y el equipo son de una
antigüedad considerable, y la capacitación de el personal es muy deficiente
por falta de recursos.
Se requieren estrategias innovadoras para llevar de alguna forma
recursos extras al municipio al ser insuficiente el recurso estatal y federal.
4
JUSTIFICACIÓN:
1.2.1. ECONÓMICA: Actualmente no existe un equilibrio justo sobre los
ingresos y egresos de los municipios, de los cuales la mayoría tienen
números negativos, afectando seriamente su economía.
1.2.2. SOCIAL: Por falta de recursos se realiza un regular servicio en los
mantenimientos de las diferentes áreas a cargo del municipio como son:
calles, instalaciones deportivas, escuelas, caminos, alumbrado público,
limpia, parques y jardines, rastro, panteón y edificios públicos al tener
maquinaria y equipo con tecnología atrasada. Por no tener una adecuada
capacitación del personal la calidad de atención a la población es deficiente
y esta a su vez reflejara una mala imagen ante la sociedad.
1.2.3. METODOLÓGICA: Por lo anterior se requiere la aplicación del modelo
de unidades estratégicas de negocios para municipios.
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1.3. OBJETIVOS
1.3.1. GENÉRICOS: Establecer un modelo para obtención de recursos diferentes a
los que proporciona la federación, a través de unidades estratégicas de negocios.
1.3.2. ESPECÍFICOS: Establecer un esquema diferente en la administración de
municipios basado en las características particulares de la región y que ayude a
resolver el problema de recursos.
Conceptualizar la estructura de organización con base en unidades estratégicas de
negocios.
Demostrar las bondades económicas que tiene este tipo de forma de trabajo.
CAPITULO II MARCO TEÓRICO
2.1. UNIDADES ESTRATÉGICAS DE NEGOCIOS
2. 1.1. ANTECEDENTES
Durante la década de los años 60's se desarrollaron varias técnicas para analizar las
operaciones de una empresa diversificada y verla como un portafolio de negocios.
Estas técnicas aportaban un marco de referencia para categorizar los diferentes
negocios de una empresa y determinar sus implicaciones en cuanto a asignación de
recursos. Vamos a esbozar una de las técnicas más usadas, la cual es identificada
como creación de The Boston Consulting Group (BCG): la matriz crecimiento -
participación.
La matriz crecimiento - participación se basa en dos dimensiones principales:
El índice de crecimiento de la industria, que indica la tasa de crecimiento anual del
mercado de la industria a la que pertenece la empresa.
La participación relativa en el mercado, que se refiere a la participación en el
mercado de la Unidad Estratégica de Negocios con relación a su competidor más
importante. Se divide en alta y baja y se expresa en escala logarítmica.
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El Instituto de Seguros Sociales en Colombia es financiado fundamentalmente
con recursos por concepto de aportes de Seguridad Social, y rendimientos a las
reservas en los casos de Pensiones y Riesgos Profesionales, los cuales se
destinan al pago de las prestaciones de invalidez, vejez, muerte, accidentes de
trabajo, enfermedad profesional, servicios médicos - asistenciales, enfermedad
general, maternidad y administración de los negocios.
La Unidad Estratégica de Salud del Instituto de Seguros Sociales a diferencia de
las otras dos unidades estratégicas tiene que recurrir a procesos de alta
complejidad con el objeto de ingresar a su tesorería los recursos que permitan
financiar su operación. Dicho proceso es conocido como Compensación y se
caracteriza por su alta complejidad técnica y jurídica. El Ministerio de Salud a
través de un encargo fiduciario es el responsable de manejar los recursos del
Sistema General de Seguridad Social en Salud y es precisamente allí en donde
se regula y controla el proceso de Compensación.
Si bien la ley 100 de 1993 ordenó la implementación de dicho proceso desde su
entrada en vigencia, la Compensación se desarrolla en el Instituto a partir del
mes de Noviembre de 1997. Este proceso involucra procesos y subprocesos de
diferentes áreas del Instituto, utilizando información generada por Afiliación y
Registro, Recursos, Prestaciones Económicas, Departamento Nacional de
Conciliación y el Departamento Nacional de Costos. Por otro lado genera
productos a las áreas de Tesorería, Contabilidad, Vicepresidencia de E.P.S y el
Fondo de Solidaridad y Garantía.
El ISS cuenta con separación administrativa y financiera de los Negocios de
Salud (EPS), Pensiones y Riesgos Profesionales y delegación de ordenación de
gasto en Vicepresidentes, Gerentes Seccionales y Gerentes de Clínicas.
Al interior del Instituto se ha conformado un presupuesto destinado a la
administración y soporte de las Unidades Estratégicas de Negocios denominado
Presupuesto del Nivel Corporativo. Este presupuesto es financiado por las
Unidades de Negocios Salud (EPS), Pensiones y Riesgo.
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2.1.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
Aparece aquí el concepto de Unidad Estratégica de Negocios (UEN)
la cual tiene tres características:
1 - Es un solo negocio de la empresa o un conjunto de sus negocios
relacionados entre sí, al que la empresa puede hacerle planeamiento
separadamente del resto de la compañía.
2.- Tiene sus propios competidores
3.- La Unidad está a cargo de un gerente responsable de su operación y
de sus resultados económicos, a quien la casa-base le asigna objetivos
de planeación estratégica y recursos apropiados.
La matriz crecimiento-participación busca establecer dos aspectos:
1.- La posición competitiva de la Unidad Estratégica de Negocios dentro
de su industria.
2.- El flujo neto de efectivo necesario para operar la UEN.
La matriz crecimiento-participación parte del principio que está operando
la curva de experiencia y que la empresa con la participación de mercado
más grande es a la vez líder en costos totales bajos.
En la siguiente figura muestra una matriz crecimiento-participación,
dividida en cuatro cuadrantes. La idea es que cada UEN que se ubique
en alguno de estos cuadrantes tendrá una posición diferente de flujo de
fondos, una administración diferente para cada una de ellas y una
posición de la empresa en cuanto que tratamiento debe darle a su
portafolio. Las UEN's se categorizan, según el cuadrante donde queden
ubicadas en soles, nubes, estrellas y rayos. Sus características son las
siguientes.
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B l B l . l O T £ C A SOLES
Alta participación relativa en el mercado
Mercado de alto crecimiento
Consumidoras de grandes cantidades de efectivo para financiar el crecimiento
Utilidades significativas
NUBES
Baja participación en el mercado
Mercados creciendo rápidamente
Demandan grandes cantidades de efectivo para financiar su crecimiento
Generadores débiles de efectivo
La empresa debe evaluar si sigue invirtiendo en éste negocio
ESTRELLAS
Alta participación en el mercado
Mercados de crecimiento lento
Generan más efectivo del que necesitan para su crecimiento en el mercado
Pueden usarse para crear o desarrollar otros negocios
Márgenes de utilidad altos
RAYOS
Baja participación en el mercado
Mercados de crecimiento lento
Pueden generar pocas utilidades o a veces pérdidas
Generalmente deben ser reestructuradas o eliminadas
Matriz de Crecimiento-Participación
Participación en el mercado
c
.1 e O <D S> E ü
Alta Baja
Alta
Baja
0 k?
o \
10
Ubicadas la UEN's dentro de la matriz crecimiento-participación, el siguiente paso
que da la empresa es estructurar sus negocios, sostenerlos, exprimirlos o
eliminarlos. El análisis de las UEN's no debe hacerse en forma estática. El escenario
debe ser dinámico para ver donde estaban las UEN's en el pasado, donde están
ahora y donde se prevé que estén en el futuro. Las UEN's con futuro tienen un ciclo
de vida: comienzan siendo nubes, pasan luego a ser soles, se convierten después
en estrellas y al final de su vida se vuelven rayos.
La matriz crecimiento-participación fundamentalmente es una herramienta útil de
diagnóstico para establecer la posición competitiva de un negocio, pero es a partir de
allí cuando la empresa entra en otra fase y con otros sistemas de análisis para
determinar la estrategia que deben seguir sus UEN's.
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La Matriz Atractivo del Mercado-Posición del Negocio(3x3)
En los años 60 se la conoció como la matriz tres por tres pues está dividida en
nueve cuadrantes distribuidos en tres zonas (Alta, Media y Baja). Hoy se la conoce
más como el enfoque del General Electric o como la matriz de atractivo del mercado-
posición competitiva de la Unidad Estratégica de Negocios (DEN), enfoque que
pertenece a Las Técnicas de Portafolio para el análisis de la competencia.
El gráfico muestra un modelo de ésta matriz, donde las UEN's se clasifican con
respecto a dos dimensiones principales, para los cuales la empresa debe identificar:
MATRIZ 3 x 3
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Atractivo del Mercado de la Industria
Es el eje horizontal. Los factores que pueden conformar ésta dimensión
podrán ser los siguientes:
• Tamaño del mercado
• Precios
• Crecimiento del Mercado
• Diversidad del Mercado
• Intensidad de la Competencia
• Rentabilidad de la Industria
• Nivel tecnológico
• Impacto ambiental
• Entorno político, social, legislativo y económico
Posición Competitiva de la Unidad Estratégica de Negocios
Es el eje vertical. Los factores que pueden conformar ésta dimensión son
los siguientes:
• Participación en el mercado
• Crecimiento de la participación en el mercado
• Costos unitarios
• Canales de distribución
• Capacidad de los proveedores
• Calidad del producto o servicio
• Imagen de la marca
• Capacidad productiva
• Capacidad gerencial
• Estructura de la competencia
• Fortalezas y debilidades de la DEN
• Nivel tecnológico
• Desempeño en investigación y desarrollo
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Cómo ubicar la UEN en la matriz
Los analistas marcan dentro de los cuadrantes de la matriz un punto que representa
la intersección de los valores totales obtenidos de las tablas de valoración. Alrededor
de éste punto dibujan un círculo que representa el mercado de la industria donde
compite la UEN. Al área de éste círculo se le dará un tamaño relativo, en
comparación con el tamaño de los mercados de las otras UEN's representadas en la
matriz, que exprese la relevancia de ese mercado. Luego, los analistas trazarán
dentro de cada círculo, un triángulo sombreado que represente la participación de
mercado de la UEN dentro del mercado de su industria.
Dependiendo de donde la UEN quede ubicada dentro de la matriz, la empresa debe
invertir/crecer, mantener una posición de equilibrio entre la generación y el uso de
fondos, u ordeñar o retirarse.
Tanto la matriz crecimiento-
participación, como la matriz
atractivo-posición, se utilizan para
contribuir al diagnóstico de las
debilidades, oportunidades,
fortalezas y amenazas, que tiene la
UEN, es decir la situación intema y
externa de la UEN en el análisis
FODA (en inglés SWOT) y para
O-£
MATRIZ 3 x 3
Atractivo del Mercado déla Industria
Alta Media Baja
::
5.00
4.17
3.34
2.S0
1.67
1.08
J 1.00
Invertir ] Equilibrar
evaluar la asignación de los recursos que se le van a proporcionar. Estas matrices
no deben usarse para desplegar en los cuadrantes los planes de acción estratégica
que hemos concebido para las Unidades de Negocios, ni son herramientas que
sustituyan éstos planes. Sobre éstas técnicas debe tenerse también en cuenta que
fueron concebidas como inextricablemente atadas al concepto de la curva de
experiencia.
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2. UTILIDAD EN OPERACIÓN
Comúnmente la utilidad operativa se puede definir como aquella utilidad que tiene la
empresa para hacer frente a sus obligaciones tanto financieras como fiscales.
Ventas netas - Costo de ventas - Otros gastos - Depreciación y Amortización + Otros ingresos Utilidad en Operación
Donde:
Ventas netas: considera el efecto de las devoluciones para las cuales deberá existir
un supuesto de evaluación con base en la experiencia estadística.
Costo de ventas: se considera a la suma de los costos de producción (gastos de la
planta, p.e. comedor, renta de la planta, etc.)
Otros gastos: incluye gastos diferentes ala operatividad del negocio.
Otros ingresos: incluye ingresos diferentes ala operatividad del negocio.
Depreciación y Amortización: se calcula a partir de la ley del I.S.R arts. 44 y
45.
Ventas Netas
x I Costo Directo de Producción
Margen Directo
1 - Costos Ventas
i : - Otros Gastos
1 - Depreciación y Amortización
+ Otros Ingresos i
Utilidad Operativa
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2.2.1. RENDIMIENTO OPERATIVO DE LOS ACTIVOS (ROAT)
Es la relación entre la utilidad en operación sobre los activos totales; es la
rentabilidad sobre los activos; es el retorno sobre los activos.
Se puede considerar como una medición del costo de oportunidad de la empresa,
así como también es un fuerte indicador que se utiliza para tomar la decisión de
inversión en un portafolio.
Esta razón financiera de rentabilidad, nos indica que tan eficientemente se están
utilizando nuestros activos.
Es importante destacar que no existe un nivel de ROAT determinado, ya que este
depende fuertemente del sector al que pertenezca la empresa.
R O A T = U T I L I D A D EN O P E R A C I Ó N ACT IVOS T O T A L E S
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2.2.2. UTILIDAD NETA:
La utilidad neta se puede definir como aquella utilidad que tiene la empresa después
de los gastos e ingresos financieros, de las obligaciones frente al fisco, a sus
empleados y a sus accionistas.
Utilidad en Operación - Gastos financieros + Ingresos financieros - ISR - PTU - Dividendos
Utilidad Neta
Donde:
Gastos financieros: monto que considera el valor de la deuda, la vigencia, los
periodos de gracia, la tasa de interés y las amortizaciones.
Ingresos Financieros: Incluyen intereses sobre el efectivo en bonos o certificados,
dividendos de filiales, intereses y recargos a clientes y deudores, etc.
ISR: Se calcula de acuerdo a la ley de Impuesto S obre la Renta.
PTU: S e calcula de acuerdo a la ley de Impuesto Sobre la Renta y la amortización
de perdidas no deberá afectar la participación de utilidades correspondientes a los
trabajadores...
Dividendos: Derecho de los accionistas por la inversión en la empresa por un
periodo determinado.
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Ventas Netas
X Costo Dirección de Producción.
Margen Directo
1 - Costo de Ventas
- Otros Gastos.
I Depreciación y Amortización
I + Otros Ingresos
I = Utilidad Operativa
I Gastos + ingresos financieros
I = Utilidad antes de Impuestos
I ISR y PTU
I - Dividendos
I = Utilidad Neta
2. 2. 3. (RNCC) RENDIMIENTO NETO DE CAPITAL CONTABLE:
Esta razón de rentabilidad es la que comúnmente se utiliza para medir el
rendimiento que se otorgara a los accionistas ya que esta reflejara el
inaemento o decremento del patrimonio de estos, es decir, determina el
incremento o decremento real de la acción, así como la capacidad de
crecimiento de la empresa.
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CAPITULO III MARCO LEGAL
3.1. CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO DE ZACATECAS
CAPITULO SEGUNDO:
DE LAS FACULTADES Y OBLIGACIONES DEL AYUNTAMIENTO
Articulo 19. El ayuntamiento es el órgano supremo del gobierno del Municipio. Esta
envestido con la personalidad jurídica y plena capacidad para manejar su
patrimonio. Tiene las facultades y obligaciones siguientes
I.- Cumplir y hacer cumplir las leyes, decretos y disposiciones federales, estatales y
municipales;
II.- Adquirir y poseer los bienes necesarios para la prestación de los servicios
públicos conforme lo determine la ley, así mismo tendrá la facultad de decidir previa
autorización de la legislatura en los casos y condiciones que señale la ley, sobre la
afectación, uso, y destino de sus bienes, los cuales podrá enajenar cuando así lo
justifique el interés publico y quede debidamente documentado en el dictamen
respectivo.
III.- Administrar libremente su hacienda, la cual se formara de los rendimientos de los
bienes que pertenezcan, así como las contribuciones y otros ingresos que la
legislatura establezca a su favor y en todo caso:
c). Los recursos que integran la hacienda municipal serán ejercidos en forma directa
por los Ayuntamientos y por quien estos autoricen conforme a la ley.
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C I I c B I 8 L Í Ü T E C A
CAPITULO IV MÉTODO
4.1. TIPO DE ESTUDIO
El presente estudio es de tipo descriptivo - correlaciona ya que se toca la
problemática del manejo de recursos en el municipio analizando y midiendo las
variables, estableciendo proporciones y determinando casualidades, en dos formas
de trabajo distintas en el municipio.
4.2 HIPÓTESIS:
H1. Con el modelo de unidades estratégicas de negocios para municipios
se incrementaran los re cursos destinados para estos mismos.
H2. Con la aplicación del modelo de unidades estratégicas de negocios
para municipios se incrementara el rendimiento sobre activos (roat).
4.3. MODELO OPERACIONAL DE LAS VARIABLES
X1 Y1
MODELO DE UNIDADES ESTRATÉGICAS INCREMENTO DE RECURSOS
DE NEGOCIOS PARA MUNICIPIOS EN LOS MUNICIPIOS
Variable independiente variable dependiente
Y2
RENDIMIENTO SOBRE LOS
ACTIVOS (ROAT)
variable dependiente
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4.4 DESCRIPCIÓN DE LAS VARIABLES
XI: UNIDADES ESTRATÉGICAS DE NEGOCIOS. Es un solo negocio de la
empresa o un conjunto de sus negocios relacionados entre si, al que la empresa
puede hacerle planeamiento separadamente del resto de la compañía.
Tiene sus propios competidores, la unidad esta a cargo de un gerente responsable
de su operación y de sus resultados económicos quien la propia empresa le asigna
objetivos de planeación estratégica y recursos apropiados.
Y1: INCREMENTO DE RECURSOS EN LOS MUNICIPIOS. Generar recursos
distintos a los que proporciona la federación a través de un esquema de unidades de
negocios en base a los activos propios.
Y2: RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS. Razón financiera que resulta de dividir
los activos entre las ventas.
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4.5 DISEÑO DE INVESTIGACIÓN
Esta investigación se realiza en el municipio de Jalpa que se localiza al Sur del
estado de Zacatecas al Norte 21° 47'; al Sur 21° 29'; de latitud norte al Este 102°
48', al Oeste 103° 12' de longitud Oeste.
Cuenta con una población de 23,470 habitantes según el censo INEGI del año 2000
El municipio de Jalpa representa el 0.95 % de la superficie del estado.
El área de estudio se realiza en el gobiemo municipal de este municipio
específicamente en el área de la Dirección de Obras Publicas y Servicios en la que
actualmente laboran un total de 134 personas en esta dividida en tres áreas que
son: DESARROLLO URBANO, OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS.
Esta dirección cuenta con su propio parque de vehículos y maquinaria
El presente estudio esta bajo el esquema no experimental ya que se plantea y
analiza la problemática de los recursos municipales sin manipular deliberadamente
las variables.
Bajo las normas legales de las facultades del municipio para adjudicación de
recursos se plantea un modelo a través de la teoría administrativa de unidades de
negocios haciendo una comparativa para determinar relaciones causales de los
beneficios de aplicar esta y proponiendo un nuevo esquema de trabajo para los
municipios.
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CAPITULO V ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO SIN UENS
5.1. ORGANIGRAMA SIN UENS
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D I R E C C I Ó N DE O B R A S P U B L I C A S Y S E R V I C I O S ARQ. VICTOR ANTONIO DIAZ DÍAZ DE LEON
DEPARTAMENTO DE PLANEACION Y DESARROLLO URBANO LIC. EDGAR REYES RENDON
DEPARTAMENTO DE OBRAS PUBLICAS
PLANEACION Y DESARROLLO URBANO
C. SALVADOR CARREON RUIZ
ADMIN ISTRACIÓN
ARMANDO RUIZ GONZALEZ
OLIVIA FLEMATE
COSTOS Y PROYECTOS
ARQ. FELIPE DE JESÚS
GONZALEZ HERNANDEZ
CONSTRUCCIÓN
ARQ. SERGIO VELAZCO ROMAN
ING. MARCO O. FIGUEROA ARECHIGA
SUPERVISOR DE OBRA
C. VINICIO VÁRELA LLAMAS
AUXILIAR DE OBRA JAVIER SOTO GUERRERO
BLOCKERA MUNICIPAL
JOSE MENCHACA
CUADRILLA DE OBRA CUADRILLA DE
OBRA
PARQUES Y JARDINES LIMPIA, MANTTO. EDIFICIOS
TRINIDAD NUÑEZ LOPEZ
CUADRILLA LIMPIA
CUABftILU MANTENIMIENTO DE
EDIFICIOS
CUADRILLA PARQUES Y
JARDINES
INTENDENTES
VELADORES
DEPARTAMENTO DE SERVICIOS
PANTEÓN JESUS SANCHEZ
VIRAMONTES
RASTRO M V Z JUAN CARLOS
MEDINA CHAVEZ
CUADRILLA DE OBRA
CHOFERES CUADRILLA DE
MATANZA
ALUMBRADO
PUBLICO HUGO ÓRNELAS
M A N T E N I M I E N T O CARLOS MEDINA
VARGAS
CUADRILLA DE
AUXILIARES CUADRILLA DE
MANTENIMIENTO
5.2.FUNCIONES Y OBJETIVOS
DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS
FUNCIONES
La Dirección de Obras y Servicios Públicos Municipales, que a partir de sus obligaciones y facultades su función es planear, coordinar y ejecutar conjuntamente con diferentes instancias estatales y federales en la construcción de obras de beneficio colectivo y privado autorizadas por el H. ayuntamiento, cumpliendo los términos del código urbano y el reglamento de construcción del estado además de los requisitos de licitación y otros que determine la ley.
Publicar en el Periódico Oficial de la Federación sus bandos, reglamentos, circulares y otros aplicables a su jurisdicción. Captar la demanda ciudadana a través de la consulta popular permanente o del plebiscito.
Ejerce funciones en materia de desarrollo urbano y vivienda, ecología, patrimonio cultural y programas de transporte público.
Formula, administra y aprueba las zonificaciones y planes de desarrollo urbano. Fomentando el desarrollo de los recursos humanos del municipio.
Establece organismos descentralizados, fideicomisos y empresas públicas de participación municipal mayoritaria con autorización de la legislatura y conforme a las leyes aplicables.
Envía al ejecutivo los planes y programas para la coordinación estatal.
Solicita al ejecutivo la expropiación de bienes de utilidad pública.
Se supervisa la ejecución de la obra pública y privada municipal y practica revisiones rindiendo los informes respectivos ai H. Ayuntamiento, para los fines que correspondan.
Contrata y/o concesiona obras y servicios públicos municipales, en los términos de la presente ley, solicitando en su caso la aprobación de la legislatura.
También es el encargado de organizar y supervisar la prestación y administración de los diversos servicios públicos.
Otra de las actividades es vigilar el mantenimiento y conservación de las instalaciones y equipo destinado a la prestación de algún servicio público.
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OBJETIVOS
Promover la organización de particulares entre sí o con el gobierno municipal, para que formulen proyectos y los evalúen a fin de propiciar el desarrollo económico.
Fomentar: el comercio local y regional, activar e impulsar la actividad artesanal, la industria familiar y la pequeña agroindustria. La asociación de toda clase de organizaciones productivas. La explotación racional de los recursos naturales, la producción y explotación piscícola. Las demás que se consideren necesarias.
Coordinar con los ejecutivos Federal y Estatal para: apoyar el proceso de planeación en todos sus niveles; resolver conforme a la ley problemas de carácter ejidal y comunal. Cuidar los recursos naturales y turísticos; vigilar los precios de servicios turísticos y de los bienes básicos, coadyuvar la consecución de caminos.
Celebrar convenios con Godezac y otros municipios del Estado o de fuera de este.
Optimizar los requerimientos que en materia de obra publica implica, atendiendo las necesidades de mayor importancia, logrando que los recursos sean distribuidos de manera eficiente logrando siempre ampliar las metas proyectadas.
Dentro de H. Ayuntamiento 2001-2004 obras públicas y servicios esta conformado por Tres departamentos:
PLANEACIÓN Y DESARROLLO URBANO ( Planeación, Desarrollo Urbano)
OBRAS PUBLICAS ( Administración, Proyectos y Costos, Operativo)
SERVICIOS (Parques y Jardines, Limpia, y Mantenimiento de Edificios, Panteón Municipal, Rastro Municipal, Alumbrado Publico, Mantenimiento de Vehículos)
PLANEACION Y DESARROLLO URBANO
PLANEACION
FUNCIONES
Planea y proyecta el crecimiento urbano conforme a la potencialidad económica y necesidades sociales del municipio realizando investigaciones de campo y documentales para la elaboración de planes de desarrollo.
Localiza actividades económicas en aquellas arreas donde se tienen condiciones propicias para su propio desarrollo.
OBJETIVOS
Ayudar y brindar al público un buen servicio con amabilidad y eficiencia
Realizar el Plan de Desarrollo Urbano Municipal 2002-2010 el cual será e documento rector para promover acciones, obras y servicios que sean necesarios en el municipio, para lograr un desarrollo mas armónico, equilibrado y sobre todo satisfaciendo las necesidades de la población.
DESARROLLO URBANO
FUNCIONES
Ordenar el crecimiento urbano conforme a los planes de desarrollo del municipio.
Autorizar fraccionamientos, subdivisiones, fusiones, desmembraciones y servicios, recaudar el impuesto respectivo. En esta área también se expiden licencias de construcción de todos los rubros existentes.
OBJETIVOS
Ayudar y brindar al público un buen servicio con amabilidad y eficiencia
Llevar un buen control eficiente de las licencias, permisos y servicios prestados.
Supervisar que todas las obras del municipio que se estén realizando ya sean públicas o privadas, cumplan con los requisitos marcados en el código urbano y el reglamento de construcción del estado.
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OBRAS PUBLICAS
FUNCIONES
Su función principal es Planear, Organizar, Integrar, Dirigir, Controlar y Ejecutar los recursos otorgados por el gobierno federal y estatal en obras basadas en proyectos y presupuestos aprobados, además de los activos fijos como son maquinaria y equipo.
OBJETIVOS
Optimizar los requerimientos que en materia de obra publica implica atender las necesidades de mayor importancia, logrando que los recursos sean distribuidos de manera eficiente logrando siempre ampliar las metas proyectadas.
ADMINISTRACIÓN
FUNCIONES
Su función principal es Planear, Organizar, Integrar, Dirigir, y Controlar los recursos otorgados por el gobierno federal y estatal en los diferentes programas como son: Programa Municipal de Obra, Fondo para la Infraestructura Social Municipal, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios, Programa 3x1, Empleo temporal, programas Convenidos con Godezac.
Elaboración de todas las licitaciones de obras de acuerdo como lo marca la ley de adquisiciones y obra publica para su ejecución.
Dentro de este departamento de administración de obras publicas, se lleva el control, realizando los informes y estimaciones detalladas que a su vez se envían a Auditoria Superior del Estado para su revisión.
OBJETIVOS
Ayudar y brindar al público un buen servicio con amabilidad y eficiencia
Supervisar que todas las obras del municipio que se estén realizando, cumplan con los requisitos de calidad y los lineamientos marcados en el proyecto y presupuesto.
Realizar pruebas de laboratorio a los materiales y elementos de construcción utilizados en cada una de las obras ejecutadas.
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COSTOS Y PROYECTOS
FUNCIONES Elaboración de todos los proyectos de obras publicas que solicitan tanto el departamento de planeación, desarrollo económico, desarrollo social, así como la ciudadanía en general, para su posible ejecución en base a la viabilidad y costo de la misma.
Su función general es la elaboración de proyectos y presupuestos de obras de equipamiento urbano para su autorización, basándose en los recursos propios del municipio, sus programas y participaciones federales.
Realiza proyectos y presupuestos de: vivienda, edificios públicos, instalaciones deportivas, infraestructura educativa, infraestructura de salud, de comunicaciones, pozos, pavimentaciones, agua potable, sanitaria, electrificaciones etc.
La actividades principales dentro del departamento de costos y proyectos son: realizar levantamientos topográficos, proyectos arquitectónicos, números generadores, y presupuestos estimados.
OBJETIVOS
Realizar proyectos a nivel ejecutivo para lograr un eficiente proceso de construcción y un funcionamiento interno y externo óptimo en cada obra ejecutada, y cuando esta se encuentre en operación.
Estudiar y analizar los presupuestos anteriores ya ejecutados para optimizar los recursos al máximo revisando los procesos constructivos y los materiales empleados en las mismas.
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CONSTRUCCIÓN
FUNCIONES
Ejecutar y supervisar obras publicas aprobadas por el h. ayuntamiento en los diferentes programas, como son: vivienda, edificios públicos, instalaciones deportivas, infraestructura educativa, infraestructura de salud, de comunicaciones, pozos, pavimentaciones, agua potable, sanitarias, electrificaciones etc.
Ejecutar y supervisar los mantenimientos aprobados por el h. ayuntamiento en los diferentes programas, en: edificios públicos, instalaciones deportivas, escuelas, parques y jardines, caminos, puentes y arroyos, calles, drenajes, alumbrado publico, etc.
Planear, organizar y controlar todos vehículos y maquinaria con que cuenta el municipio, con las cuales se realizan los mantenimientos y las obras ejecutadas por administración por este mismo departamento.
Realiza los reportes de avances y supervisión de las obras y mantenimientos en proceso de ejecución para entregarlos al departamento de administración para su elaboración oficial la cual se entrega a la Auditoria Superior del Estado.
OBJETIVOS
Realizar capacitaciones profesionales al personal de este departamento para que se conozca nuevas formas de construcción, materiales y maquinaria para lograr una mayor eficiencia en la elaboración de obras públicas y mantenimientos.
Realizar las obras con la mayor calidad y eficiencia posible para disminuir los gastos de mantenimiento que se realizan en las diferentes arreas, como son: edificios públicos, instalaciones deportivas, escuelas, parques y jardines, caminos, puentes y arroyos, calles, drenajes, alumbrado publico, etc.
Optimizar el uso de vehículos y maquinaria con que cuenta el municipio, con las cuales se realizan los mantenimientos y las obras ejecutadas por administración por la este mismo departamento.
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r? i i c B I SERVICIO^! T E C A
FUNCIONES
Su función principal es Planear, Organizar, Integrar, Dirigir, Controlar y Ejecutar los recursos obtenidos y/o otorgados por o para la prestación de servicios en base a proyectos y presupuestos de obras, maquinaria y/o equipo necesarios para su funcionamiento.
OBJETIVOS
Mantener la calidad en la prestación de los servicios públicos, planeando y mejorando estos, bajo un trabajo constante y eficiente.
Dedicar especial atención de recursos, destinados al mejoramiento de los servicios.
Mantener un contacto permanente con la ciudadanía en sus requerimientos de tal manera que se garantice un trato cordial y oportuno especificando de manera clara la situación y viabilidad de respuestas a las peticiones generadas.
Conservar las áreas y edificios destinados a la prestación de algún servicio manteniéndolo en óptimas condiciones para su funcionamiento adecuado.
PARQUES Y JARDINES, LIMPIA Y MATTO. DE EDIFICIOS
FUNCIONES
Cuidar y conservar las áreas verdes, bajo un trabajo constante y eficiente.
Realiza el servicio de limpia del municipio haciendo recorridos de recolección de basura a lo largo y ancho del municipio con los tres vehículos y cincuenta contenedores con que cuenta y llevar al depósito destinado para este uso las 5,400 toneladas de basura generadas al año.
Realizar el servicio de conservación, mantenimiento o acondicionamiento de edificios públicos de las diferentes áreas para su funcionamiento adecuado.
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OBJETIVOS
Colaborar con el mejoramiento y conservación de las áreas verdes, jardines, instalaciones, edificios, centros educativos, accesos viales entre otros, con la finalidad de obtener un funcionamiento adecuado, aire limpio y embellecer nuestra Ciudad.
Propiciar la limpieza del municipio implementando y mejorando los equipos, rutas y brigadas de recolección de basura así como un relleno sanitario que recicle los desechos inorgánicos y no contamine nuestros suelos. Mejorar los sistemas y servicios de los edificios y áreas públicas y que correspondan a las necesidades que demanda la sociedad. Además de prestar servicios al publico en general ofreciendo servicios de esta área a precios accesibles y así generar un ingreso extra a esta área.
PANTEÓN MUNICIPAL
FUNCIONES
Proporciona y administra espacios físicos en diferentes formas y tamaños con el fin de depositar cuerpos inertes con deposito temporal y/o a perpetuidad y brindar un buen servicio a la sociedad
Construir y mantener en buen estado espacios físicos en diferentes formas y tamaños para depositar cuerpos inertes, brindando un buen servicio a la sociedad
OBJETIVOS
Rehabilitar, acondicionar y mantener en buen estado este lugar, para brindarle un buen servicio a la sociedad, cuando en sus momentos lo requiera.
Adquisición de herramienta necesaria y capacitación del personal.
Construcción de sanitarios y almacenamiento de agua.
Para el 2003, construir el nuevo panteón, este tendrá una capacidad para 20,000 cuerpos en 3 Has, con proyección a 100 años y con servicios de cremación y cuerpo inerte. Atender al público de manera que los propietarios de los lotes tengan una localización visible de su propiedad.
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RASTRO MUNICIPAL
FUNCIONES
Una de las funciones principales es la recepción de animales en pie supervisando que reúnan las condiciones óptimas para su sacrificio.
Sacrificar los animales para posteriormente, llevarlos a los centros de venta.
Durante el sacrificio, el médico revisa que la carne reúna las condiciones y características óptimas de higiene para consumir o comercializar y/o en su defecto decomisar la carne en mal estado.
Sacrificar animales con el procedimiento moderno de insensibilización y transportación: Bovinos, ovinos y porcinos (cerdos).
OBJETIVOS
Garantizar las condiciones higiénicas de la carne que se expende en los establecimientos especiales para ello.
Respetar el horario de entrada y salida de animales, para que éstos sean lo inspeccionados para su examen ante y post- morten.
Cooperar con la CEPO (Comité Estatal para el Fomento y Protección Pecuaria) en la toma y envío de muestras para el diagnostico de la tuberculosis a favor de la campaña que existe para su erradicación.
Hacer conciencia en los usuarios que ésta instalación es un lugar de sacrificio de animales, no una Unión Ganadera, (acopio de animales),
Todo animal debe estar marcado, con la finalidad de identificar el origen de cada animal
Incentivar el personal que labora en éste departamento (para lograr mayor eficiencia e higiene en éste trabajo).
Aplicar el reglamento oficial aprobado por cabildo con eficiencia.
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ALUMBRADO PUBLICO
FUNCIONES
La función de esta área es dar mantenimiento al alumbrado público de la cabecera municipal, todas sus comunidades también a todos los edificios públicos que pertenecen al Municipio.
Revisar los cobros del consumo de energía en el alumbrado público en base ai levantamiento físico de cada una de las luminarias logrando detectar cualquier anomalía en el consumo o cobro de este servicio en todo el Municipio.
OBJETIVOS
El objetivo principal de esta área es reducir el consumo de energía en el alumbrado publico y esto se realizara en base al levantamiento físico de cada una de las luminarias detectando características como ubicación, voltaje, watts, y tipo (vapor de sodio, vapor de mercurio).
Realizar un proyecto para sustituirlas por lámparas ahorradoras de energía, lograr un ahorro del 60% y al mismo tiempo instalar los puntos de medición faltantes en todo el Municipio.
Nuestro objetivo es darle un buen servicio a la gente reparando cada una de las diferentes lámparas pertenecientes al municipio y endentando el sistema de alumbrado público con recorridos nocturnos constantes.
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TALLER DE MANTENIMIENTO
FUNCIONES
El taller de mantenimiento realiza al parque vehicular de maquinaria pesada y maquinaria liviana día con día, un mantenimiento mecánico, eléctrico y de carrocería preventivo así como de reparaciones mayores.
OBJETIVOS
Todo este tipo de unidades se ha utilizado a diario para el desarrollo de este municipio y trabajan en secuencia pues una máquina necesita de otra para desempeñar sus funciones por eso nuestro objetivo principal es que estén en constante mantenimiento de lo contrario, es permitir el deterioro de cualquier unidad por pequeña que les parezca nos traería una afectación muy importante en su depreciación y un retraso en la obra pública pues de cada unidad dependen varias personas para el desarrollo de su trabajo así como para el desarrollo en general de este municipio.
Es de suma importancia tener presente el llevar a cabo un mantenimiento día con día porque así evitaríamos gastos mayores y atrasos a las diferentes obras y mantenimientos programados por esta administración municipal.
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5.3.MISION Y VISION
OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS
MISIÓN
Su misión principal es ser la dirección de obras públicas y servicios municipal mas destacada a nivel estatal en la administración y obtención de sus recursos, construcción de obras, y operación de infraestructura básica de servicios, con capacidad técnica actualizada y calidad indiscutible.
VISION
Ser un ejemplo a nivel nacional como una dirección vanguardista con solidez y capacidad.
PLANEACION Y DESARROLLO URBANO
PLANEACION
MISIÓN
Ser un departamento con vocación social de calidad, planeando y proyectando con capacidad, eficiencia y aplicando técnicas modernas.
VISION
A mediano y largo plazo hacer conciencia en el público del beneficio de respetar las reglas de crecimiento urbano y así lograr una calidad de vida más alta.
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DESARROLLO URBANO
MISIÓN
Ser el departamento que ordene el crecimiento urbano conforme a ios planes de desarrollo del municipio, destacando su presencia en la población por su calidad y eficiencia.
VISION
Aplicar al 100% el plan de desarrollo urbano municipal para lograr un municipio ordenado y productivo cambiando las malas costumbres de crecimiento que dañan nuestro municipio, concientizando al público de hacer un acto de reflexión y conciencia, y realizar en este departamento un servicio con amabilidad y eficienciA
OBRAS PUBLICAS
MISIÓN
Tener compromisos serios con la sociedad jalpense en materia de obra publica, atendiendo las necesidades de mayor importancia, logrando que los recursos sean distribuidos equitativamente entre la población.
VISION
Su visión principal es ser el departamento con el equipo mas moderno a nivel estatal y tener los mas altos índices de calidad y logrando la mayor eficiencia en nuestros equipos y recursos humanos obteniendo el reconocimiento a nivel estatal.
Tener las estrategias más innovadoras en la obtención de recursos propios.
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ADMINISTRACIÓN
MISIÓN
La misión principal de este departamento es administrar estratégicamente los recursos otorgados por el gobierno federal y estatal logrando los rendimientos mas elevados de estos, realizando convenios lo mas favorable posible al municipio.
VISION
Brindar al público un buen servicio con entusiasmo, amabilidad y eficiencia,
COSTOS Y PROYECTOS
MISIÓN
Lograr los proyectos mas vanguardistas llegando a realizar obras inteligentes, reduciendo el costo de su construcción y mantenimiento capacitando a nuestro personal.
VISION
Destacar como departamento de proyectos a nivel ejecutivo logrando incentivar y capacitar al personal, fomentando respeto y amabilidad logrando un ambiente agradable que motive al trabajo.
CONSTRUCCIÓN
MISIÓN
Ejecutar y supervisar obras públicas y mantenimientos aprobados por el h. ayuntamiento con tecnología y calidad para llegar a obtener el reconocimiento de todo el municipio como un departamento competente por su capacidad y ética profesional, cumpliendo con la sociedad jalpense.
VISION
Conformar el mejor departamento de construcción de obra publica a nivel estatal realizando capacitaciones profesionales al personal para que conozca nuevos materiales, procesos de construcción, y maquinaria para lograr una mayor eficiencia en la elaboración de obras publicas.
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SERVICIOS
MISIÓN
Su Misión principal es Planear, Organizar, Integrar, Dirigir, Controlar y Ejecutar con calidad y eficiencia los recursos obtenidos y/o otorgados, obteniendo un desarrollo profesional en la construcción y operación de infraestructura básica profesional para la realización de los compromisos con la comunidad.
VISION
Conformar la mejor área de servicios a nivel estatal realizando capacitaciones profesionales al personal de los diferentes departamentos para que conozca nuevos materiales y maquinaria para lograr una mayor eficiencia en la realización de los diferentes mantenimientos.
Ser el principal municipio a nivel estatal en la atención del público, destinando mayores recursos al mejoramiento de los servicios.
Mantener un contacto permanente con la ciudadanía en sus requerimientos de tal manera que se garantice un trato cordial y oportuno.
PARQUES Y JARDINES, LIMPIA Y MTTO. DE EDIFICIOS
MISIÓN
Llegar a destacar como un departamento que emplea equipo moderno para construir y conservar las áreas verdes, bajo un trabajo de calidad y una capacitación eficiente.
Este departamento tiene como misión principal ser el principal municipio a nivel estatal en la eficiencia y calidad del servicio de limpia aplicando técnicas modernas en la recolección, separación, y reciclamiento de basura a lo largo y ancho del municipio contando con vehículos y equipo modernos y eficientes e infraestructura adecuada en el deposito para la protección de la ecología.
Realizar el servicio de conservación, mantenimiento o acondicionamiento de edificios públicos de las diferentes áreas con un programa de calidad implementando herramienta adecuada y materiales de alta calidad, para su funcionamiento adecuado.
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VISION
Llegar a ser el municipio más limpio y ecológico de Zacatecas a mediano plazo.
Llegar a ser el mejor municipio en el cañón de juchipila en el mejoramiento y conservación de las áreas verdes, jardines, instalaciones, edificios públicos, centros educativos, accesos viales entre otros, con la finalidad de obtener un funcionamiento adecuado, aire limpio y embellecer nuestra ciudad a mediano plazo.
PANTEÓN MUNICIPAL
MISIÓN
Ser el municipio que proporcione y administre con vocación y ética profesional, espacios físicos en diferentes formas y tamaños para el depósito de cuerpos inertes, temporales y/o a perpetuidad, brindando un servicio de calidad a la sociedad.
VISION
Construir el panteón municipal mas eficiente a nivel estatal distribuyendo y administrando adecuadamente los espacios vendibles en un nuevo proyecto de panteón tomando en cuenta la planeación del futuro con la finalidad de proporcionar un servicio de calidad, además de mantener en óptimas condiciones físicas el ya existente
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RASTRO MUNICIPAL
MISIÓN
Garantizar las condiciones higiénicas de la carne que se expende en los establecimientos especiales para ello, atacando la problemática que en materia de salud publica pudiera presentarse, dando la seguridad al consumidor que las condiciones en las que se encuentra el producto es apta para el consumo humano.
Llegar a tener un rastro digno, confiable higiénico y autosuficiente, el cual se merece el municipio Jalpense, que el consumidor no tenga duda y/o desconfianza a cerca del producto que adquiere o compra.
Ser un rastro con sensibilidad humana utilizando procedimientos modernos de insensibilización y transportación.
VISION
Que el rastro municipal de Jalpa, Zacatecas, sea un ejemplo para ios demás municipios de Zacatecas y sea reconocido por el Sector Salud o autoridades correspondientes, como un ejemplo en condiciones óptimas de trabajo, higiene, mantenimiento, eficiencia, el cual se refleja en el bienestar del pueblo Jalpense.
Incentivar el personal que labora en éste departamento para lograr mayor eficiencia e higiene en éste trabajo y hacer conciencia en los usuarios del cuidado de las instalaciones.
ALUMBRADO PUBLICO
MISIÓN
La misión principal de este departamento es reducir el consumo de energía en el alumbrado publico y esto se realizara en base al levantamiento físico de alumbrado cambiando lámparas existentes,
sustituyéndolas por lámparas ahorradoras de energía, lograr un ahorro del 60% y al mismo tiempo instalar los puntos de medición faltantes en todo el Municipio.
VISION
Nuestra visión es destacar en estado de Zacatecas como el municipio más eficiente en el consumo de ahorro de energía eléctrica y bajo costo de la misma y a la vez darle un buen servicio a la sociedad en cada uno de los puntos de alumbrado ubicados en el municipio eficíentando el sistema de alumbrado público.
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TALLER DE MANTENIMIENTO
MISIÓN
Realizar al parque vehicular de maquinaria pesada y maquinaria liviana, un mantenimiento mecánico, eléctrico y de carrocería con ética, calidad y profesionalismo.
VISION
Tener el mejor parque de maquinaria y equipo a nivel regional realizando un mantenimiento día con día, programado por esta administración municipal.
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LISTA DE VEHÍCULOS Y MAQUINARIA DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS
Nueve camiones de volteo de 7 m3 diferentes marcas y modelos los cuales son utilizados para el acarreo de material para construcción y rehabilitación de caminos.
Dos bulldozer caterpillar uno D8K- otro D4E. El primero es utilizado por lo regular en el banco de material "piedras chinas" extrayendo material de consolidación que es utilizada en la rehabilitación de los caminos a las comunidades y también sirve como base en la reconstrucción de las calles de Jalpa. El segundo trabaja en el relleno sanitario cubriendo con tierra la basura.
Un cargador frontal 125B Michigan se utiliza diario en cargar el material a los camiones de volteo.
Dos retroexcavadoras, una Caterpillar 428, otra JCB214 se dedican a apoyar a todas las obras que se programan
Un camión Chevrolet tipo pipa mod. 1999 que a diario apoya en el acarreo de agua a obras así como a las comunidades y colonias pertenecientes a este municipio.
Un rodillo apisonador komatsu que es utilizado en la compactación de bases de las pavimentaciones y caminos que se realizan.
Una motoconformadora carterpillar 120B que funciona para la construcción de obras y rehabilitación de las calles y caminos de este municipio.
Un camión ford 350 tipo canastilla mod. 1988 que utiliza el departamento de alumbrado público que se utiliza en el mantenimiento de este sistema en la cabecera municipal y sus comunidades.
Tres camionetas Pick up de diferentes modelos que utiliza la dirección de obras públicas, una es utilizada por el director de obras y dos por los auxiliares de obras.
Dos camionetas pick-up de diferentes modelos utilizadas en el taller de mantenimiento mecánico y se necesitan tanto para llevar combustible a las diferentes máquinas pesadas como para ir a hacerles diferentes servicios que requieren.
Una camioneta ford Pick up mod. 73 que usa el departamento de parques y jardines.
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Un tractor podador de pasto que sirve en diferentes parques y jardines,
Dos bailarinas compactadoras que la utiliza obras públicas.
Ocho revolvedoras de concreto que se utilizan a diario en obra pública.
Una máquina para la fabricación de adoquín, el cual que se usa para pavimentar algunas calles de la cabecera municipal como también en las calles de las comunidades que io requieren.
Una maquina para cortar concreto que es utilizada por obras públicas
Un compresor con rotomartillo se utiliza en obras pública.
5.4. ANÁLISIS DEL RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS SIN UENS (ROAT)
5.4.1. ACTIVOS DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS SIN UENS
CAJA 1,885,338.79
FONDO FIJO DE CAJA 13,000.00
BANCOS 529,758.70
INVERSIONES EN VALORES 5,183.68
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS 739,271.22
BANCOS 529,758.70
ANTICIPO A PROVEEDORES 79,709.44
ANTICIPO A CONTRATISTAS
ALMACÉN DE MATERIALES
PRESTAMOS A EMPLEADOS 51,257.11
CUENTAS POR COBRAR 602,951.11
DEUDA PUBLICA HACENDARÍA 34,337.00
ANTICIPO A ACREEDORES 7,449.98
ANTICIPO DE IMPUESTOS CAS. 138,655.68
SUBTOTAL 4,086,913.55
MOB. Y EQUIPO DE ADMON. 620,122.77
MAQ. Y EPO. AGROIND. Y CONST. 1,989,943.13
VEHÍCULOS Y EQ. TERRESTRE 4,525,954,.02
HERRAM. REFACC. ACC. MAYORES 96,731.26
BIENES INMUEBLES 719,264,90
OTRAS ADQUISICIONES 200,159.35
SUBTOTAL 8,120,260.10
TOTAL DE ACTIVOS 12,207,173.65
5.4.2. UTILIDADES EN OPERACIÓN DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS SIN UENS
Comúnmente la utilidad operativa se puede definir como aquella utilidad que tiene la empresa para hacer frente la empresa a sus obligaciones financieras y fiscales
INGRESOS NETOS 22,554,325.00
COSTO DE LOS INGRESOS 18,125,321.00
OTROS GASTOS 525,950,.02
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 196,550.20
OTROS INGRESOS
UTILIDAD EN OPERACIÓN 3,706,503.80
5.4.3. RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS SIN UENS (ROAT)
Es la relación entre la utilidad en operación sobre los activos totales, es la rentabilidad sobre los activos, es el retorno sobre los activos.
ROAT UTILIDAD EN OPERACIÓN 3,706,503.80
ACTIVOS TOTALES 12,207,173.65
ROAT = 0.303633
45
CAPITULO VI ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO CON UNIDADES ESTRATÉGICAS DE NEGOCIOS
6.1. ORGANIGRAMA (CON UENS)
46
D I R E C C I Ó N DE O B R A S P U B L I C A S Y S E R V I C I O S ARQ. VICTOR ANTONIO DIAZ DIAZ DE LEON
DEPARTAMENTO DE PLANEACION Y DESARROLLO URBANO DEPARTAMENTO DE OBRAS PUBLICAS
PLANEACION Y DESARROLLO URBANO ADMINISTRACIÓN
n DEPARTAMENTO DE SERVICIOS
COSTOS Y PROYECTOS CONSTRUCCIÓN PARQUES Y JARDINES,
LIMPIA, MANTTO. EDIFICIOS
VENTA DE MATERIALES
3.- RENTA DE MAQUINARIA \
EQUIPO
2,- CONTRASTISTA DE OBRA
1.- FABRICACIÓN PRODUCTOS
PREFABRICADOS
PANTEÓN
•MHi
4 -TRABAJOS DE J
RASTRO ALUMBRADO
PUBLICO MANTENIMIENTO
4-CONS GAVETAS Y
CRIPTAS
6.2. DESCRIPCIÓN DE UNIDADES ESTRATÉGICAS DE NEGOCIOS
Es un solo negocio de la empresa o un conjunto de sus negocios relacionados entre si al que la empresa puede hacer un planteamiento separado del resto de la compañía. A continuación describimos las unidades estratégicas de negocios que se proponen:
6.2.1. VENTA DE MATERIALES Y PREFABRICADOS
MISIÓN
Obtener recursos de la venta de materiales producto de los bancos y fábricas que son propiedad del municipio, aplicando estos para beneficio de la sociedad.
VISION
Ser un ejemplo a nivel estatal en la obtención de recursos y en la eficiencia de los activos fijos de la dirección.
OBJETIVOS
Construcción y operación de un banco de materiales de construcción.
Realizar un servicio de entrega con calidad y puntualidad.
Costos accesibles en el ramo de la construcción a nivel regional
Detectar puntos de materiales con calidad para su explotación realizando las
diferentes pruebas de laboratorio necesarias.
Construcción y operación de una planta de productos prefabricados de concreto.
Llevar estos materiales a las zonas mas necesitadas por sus costos accesibles.
Dar empleo a personas con discapacidad.
Proveer de infraestructura necesaria para incrementar la calidad y cobertura del sen/icio.
Disminuir el rezago de infraestructura urbana en todo el municipio.
47
6.2.2. CONTRATISTA DE OBRA
MISIÓN
Participar la misma dirección de obras públicas como contratista del H. Ayuntamiento obteniendo utilidades propias de las obras como recurso extra para el municipio.
VISION
Obtener alta calidad a nivel estatal en las obras al ejecutarlas por administración.
OBJETIVOS
Construir obras por administración con maquinaria y equipo propio para obtener y efícientar los recursos y la calidad de la obra.
Capacitación profesional a operadores y obreros especializándose en pavimentaciones y edificaciones pequeñas.
Favorecer el desarrollo de lugares aislados creando empleos al contratar parte del personal en el lugar de origen.
6.2.3. RENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
MISIÓN
Obtener recursos rentando los activos fijos en el área de maquinaria y equipo de la misma dirección y las utilidades propias de los arrendamientos, como recursos extras para el municipio.
VISION
Ser la opción más viable para él público en general de la renta de maquinaria y equipo
OBJETIVOS
Construcción y operación de un departamento para arrendamiento de maquinaria y equipo.
Utilizar maquinaria y equipo propiedad del municipio para arrendarlos al publico en general con precios accesibles, ayudando a reactivar la economía en diferentes áreas de producción.
48
6.2.4. SERVICIOS
MISIÓN
Obtener recursos arrendando y explotando los activos y bienes de la dirección y utilizando los ingresos extras para el beneficio del municipio.
VISION
Ser una opción más para el público en general en la prestación de diferentes servicios como son: panteón municipal, parques y jardines, taller de mantenimiento, etc.
OBJETIVOS
Realizar pequeñas obras de prestación de servicios en diferentes áreas aprovechando los recursos humanos, capacitación, equipo, y bienes propios del municipio.
Realizar servicios de jardinería al público en general con precios accesibles.
Construcción de gavetas y criptas en panteón municipal, con maquinaria y personal del municipio.
Realizar trabajos de mantenimiento de vehículos con precios accesibles.
48
f~! I I w
B l kJ» O I £ C A
6.3. ANÁLISIS DEL RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS (ROAT) CON UENS
6.3.1. ACTIVOS DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS CON UENS
ACTIVO:
CAJA 1,885,338.79
FONDO FIJO DE CAJA 13,000.00
BANCOS 529,758.70
INVERSIONES EN VALORES 5,183.68
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS 739,271.22
BANCOS 529,758.70
ANTICIPO A PROVEEDORES 79,709.44
ANTICIPO A CNTRATISTAS
ALMACÉN DE MATERIALES
PRESTAMOS A EMPLEADOS 51,257.11
CUENTAS POR COBRAR 602,951.11
DEUDA PUBLICA HACENDARÍA 34,337.00
ANTICIPO A ACREEDORES 7,449.98
ANTICIPO DE IMPUESTOS C.A.S. 138,655.68
SUBTOTAL 4,086,913.55
MOB. Y EQUIPO DE ADMON. 620,122.77
MAQ. Y EPO. AGROIND. Y CONST. 1,989,943.13
VEHÍCULOS Y EQ. TERRESTRE 4,525,954,.02
HERRAR. REFACC. ACC. MAYORES 96,731.26
BIENES INMUEBLES 719,264,90
OTRAS ADQUISICIONES 200,159.35
SUBTOTAL 8,120,260.10
TOTAL DE ACTIVOS 12,207,173.65
50
6.3.2. UTILIDADES EN OPERACIÓN DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS CON UENS
Comúnmente la utilidad operativa se puede definir como aquella utilidad que tiene la empresa para hacer frente la empresa a sus obligaciones financieras y fiscales
INGRESOS NETOS 22,554,325.00
COSTO DE LOS INGRESOS 18,425,321.00
OTROS GASTOS 525,950.02
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 196,550.20
OTROS INGRESOS (UENS) 1,950,325.20
UTILIDAD EN OPERACIÓN 5,356,828.80
6.3.3. RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS DE LA DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS CON UENS (ROAT)
Es la relación entre la utilidad en operación sobre los activos totales, es la rentabilidad sobre los activos, es el retorno sobre los activos.
ROAT UTILIDAD EN OPERACIÓN 5,356,828.80
ACTIVOS TOTALES 12,207,173.65
ROAT = 0.438826
51
CAPITULO Vil ESTADO DE RESULTADOS
7.1. TABLA DE RESULTADOS
ACTIVOS
INGRESOS
RENDIMIENTO SOBRE
ACTIVOS (ROAT)
SIN UENS
$ 12, 207,173.65
$ 3,706,503.80
0.303633
CON UENS
$ 12, 207,173.65
$ 5,356,828.00
0.438826
APORTACIÓN DE UENS: $ 1,650,324.20
7.2. INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS
Como se puede observar la estructura municipal a través de las unidades estratégicas de negocios aporta un ingreso extra $1, 650,324.20 (un millón seiscientos cincuenta mil trescientos veinte y cuatro pesos 20/100 m. n.)
52
CAPITULO VIII CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
En los municipios es necesario replantear los esquemas de funcionamiento y en la obtención de recursos.
Definir claramente los objetivos en las direcciones de los municipios.
Innovar constantemente en nuevas formas de trabajo para obtener recursos propios y ser cada vez más autosuficiente como municipio.
Es necesario considerar la tecnología existente y todo lo relacionado con la misma.
Revisar siempre las legislaciones federales, estatales y municipales para observar nuevas posibilidades de crecimiento y desarrollo.
Evaluar los servicios que se prestan constantemente.
Evaluar a los competidores en sus fortalezas y debilidades.
Cumplir con las misiones y visiones que se plantean en el estudio.
Recordar siempre que el estudio de mercado es fundamental por lo tanto se recomienda se recurra a fuentes confiables y análisis profundos.
53
CAPITULO IX BIBLIOGRAFÍA
Titulo: Métodos de Investigación
Autor: Roberto Hernández Sampieri
Editorial: Me Graw Hill, 3a edición.
Titulo: Métodos y Técnicas de Investigación
Autor: Lourdes Munch, Ernesto Ángeles
Editorial: Me Graw Hill, 3a edición
Titulo. Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión
Autor: Abraham Hernández Hernández Abraham Hernández Villalobos
Editorial: Ecafsa s.a. de c.v.
Titulo: Estrategia (el cambio en la proyección del pensamiento empresarial)
Autor: Rafael Corona Funes
Editorial: Siceo s.a. de c.v.
Titulo: Guía para la formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión
Autor: Nacional Financiera
Editorial: Nacional Financiera
54
Titulo: Como elaborar y Asesorar una Investigación de Tesis
Autor: Carlos Muñoz Razo
Editorial: Prentice Hall Hispanoamérica
Titulo: Ley de Patrimonio del estado y municipios
Autor: Congreso del Estado de Zacatecas
Editorial: Sistema de Información Legislativa
Titulo: Constitución Política del Estado de Zacatecas
Autor: Congreso del Estado de Zacatecas
Editorial: Sistema de Información Legislativa.
55