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Oficina de Control Intern
Julio de 2018
Informe Ejecución Presupuestaria
Escola Tècnica Superior
d’Enginyeria
Serveis Centrals, Administratius i Econòmics Oficina de Control Intern
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA
DE LA ESCOLA TÈCNICA SUPERIOR D’ENGINYERIA
ÍNDICE
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado .......................................... 1
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado ........................................................... 1
1.3 Periodo objeto del informe ....................................................................... 2
2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
2.1 Presupuesto inicial y definitivo. Tipología de los créditos ........................ 3
2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos
gestionados ............................................................................................. 7
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS ......... ...... 15
ANEXOS
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (GASTOS)
ANEXO I Ejecución mensual del gasto ................................................................. 19
ANEXO II Presupuesto ........................................................................................... 20
ANEXO III Naturaleza del gasto ejecutado con cargo a fondos de Investigación .. 25
DERECHOS RECONOCIDOS (INGRESOS)
ANEXO V Derechos reconocidos ........................................................................... 27
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE
L’ESCOLA TÈCNICA SUPERIOR D’ENGINYERIA
Destinatarios: Directora
Administrador
Unidad auditada: Escola Tècnica Superior d’Enginyeria con los distintos
departamentos que la componen.
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado.
El presente Informe se enmarca en el desarrollo del Reglamento de Régimen
Interno y del Programa de Trabajo de esta Oficina aprobado por Resolución Rectoral.
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado.
Desde la puesta en marcha del sistema de información contable descentralizado
(SICUV), desde esta Oficina hemos venido realizando, una vez liquidado el presupuesto
de cada anualidad, la explotación integral de los datos correspondientes a la gestión
presupuestaria de todas las unidades descentralizadas de gasto de esta Universitat
(Facultades –con sus correspondientes departamentos–, Institutos de Investigación,
Unidades, Servicios y Órganos Estatutarios, etc.)
A través de dicha labor proporcionamos a las distintas unidades cifras relativas a
los principales indicadores de la ejecución del presupuesto, datos que estimamos
realmente interesantes para conocimiento de aquéllas en la medida en que no aparecen
en ningún otro informe o documentación. Con carácter interno, la información
proporcionada constituye una panorámica capaz de permitir apreciar la situación
comparativa de los distintos departamentos o subunidades, su volumen de fondos
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ordinarios junto a aquellos destinados a la investigación, el destino de los créditos
empleados, etc. Pero, además, en cada uno de los Informes se proporciona información
correspondiente a otra serie de unidades capaz de facilitar su ubicación tanto en el
Campus correspondiente como en el conjunto de centros de tipología similar (Facultades,
Escuelas, Institutos, Servicios…), un enfoque que, sin duda, permite la descripción
comparativa de la unidad auditada. Finalmente, para algunos Centros, Unidades y
Servicios realizamos así mismo una auditoría de regularidad a través del análisis de la
legalidad en materia de expedientes de gasto, comprobada mediante el control de una
muestra representativa de todos los tramitados durante el ejercicio presupuestario.
La respuesta de los diversos Centros a este tipo de informes ha sido altamente
positiva y ha servido para confirmar y mejorar el planteamiento de nuestro trabajo.
También desde el Equipo Rectoral y desde otros órganos se aprecia muy positivamente
la elaboración de esta tipología de informes, sin duda necesarios para proporcionar una
información cada vez de mayor calidad en la vertiente económica, útil así mismo para las
labores realizadas en otros Servicios.
Es por ello que continuaremos realizando el análisis de las principales magnitudes
presupuestarias para todas las unidades de gasto de esta Universitat, con independencia
de la auditoría de regularidad, a llevar a cabo tan sólo en determinados Centros
escogidos en el correspondiente muestreo.
En el presente Informe aportamos, pues, un análisis descriptivo de los indicadores
más relevantes en materia presupuestaria.
1.3 Período objeto del Informe.
La evaluación abarcará la gestión presupuestaria relativa a la anualidad 2017
correspondiente a todos los fondos adscritos a las unidades auditadas.
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2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
El análisis de la ejecución presupuestaria de la Escola Tècnica Superior
d’Enginyeria con los departamentos que la componen1, correspondiente al ejercicio 2017,
permite realizar una serie de observaciones relativas a los aspectos siguientes:
2.1 Presupuesto Inicial y Definitivo. Tipología de los créditos
La Escola Tècnica Superior d’Enginyeria contaba en el presupuesto inicial de la
U.V. con una previsión de fondos que ascendía a la cantidad de 226.199,0 €. Durante el
ejercicio económico 2017 se produjeron toda una serie de modificaciones
presupuestarias, por valor de 3.269.529,1 € que incrementaron sus fondos disponibles
hasta un montante de 3.495.728,1 €.
Si atendemos al presupuesto definitivo de las diversas unidades encuadradas en
el Campus de Burjassot se observa, en la tabla que aparece a continuación, que la
Escola Tècnica Superior d’Enginyeria quedaría situada en el quinto puesto, presupuesto
que supone en términos relativos el 6,39% del total del Campus en el que se encuadra.
Los créditos con que contaba la Escola para el ejercicio 2017 pueden clasificarse
en dos grandes grupos: los fondos generales o presupuesto ordinario de funcionamiento
y los fondos de investigación. Estos últimos incluirían no sólo la Ayuda a investigación
que distribuye la Comisión de Investigación, sino también y de forma fundamental, los
créditos procedentes de fuentes de financiación externas –convocatorias de proyectos,
investigación contratada....-, destinados a sufragar los gastos derivados de las
actividades de investigación. La importancia de este tipo de recursos en la actividad
universitaria nos ha llevado a detallar en dicha tabla el importe absoluto que, dentro del
total de créditos, suponen para cada una de las unidades. De otro lado, y considerando el
montante global de los fondos de investigación para el conjunto del Campus, se ha
calculado la contribución porcentual que cada una de las diversas Facultades, Escuelas
Universitarias e Institutos representa.
1 Nuestro análisis comprenderá el conjunto de la Facultat, esto es, considerándola como un Centro, a la par que tendremos en cuenta los distintos departamentos que la componen. En este sentido, utilizaremos la denominación Escola Tècnica Superior para designar dicho conjunto, y Escola Tècnica Superior (Centro) para referirnos a la misma sin considerar los diversos departamentos que la forman.
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CAMPUS DE BURJASSOT
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES.ORD. (%) FDOS.INV. (%) TOTAL (%)
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 2.649.930,3 21,84% 25.919.374,9 60,91% 28.569.305,2 52,24%
I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 127.481,8 1,05% 5.903.844,9 13,87% 6.031.326,7 11,03%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA
79.751,4 0,66% 4.031.027,3 9,47% 4.110.778,7 7,52%
ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED)
12.032,7 0,10% 3.852.695,4 9,05% 3.864.728,2 7,07%
I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES COMUNICACIONS (IRTIC)
179.680,4 1,48% 3.654.598,9 8,59% 3.834.279,3 7,01%
ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI)
103.708,0 0,85% 3.027.492,3 7,11% 3.131.200,3 5,73%
I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 74.902,5 0,62% 3.011.570,6 7,08% 3.086.473,1 5,64%
EDIFICI INSTITUTS PATERNA 2.000.680,9 16,49% ---- --- 2.000.680,9 3,66%
I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS
47.939,4 0,40% 1.876.618,2 4,41% 1.924.557,6 3,52%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM)
17.288,3 0,14% 435.470,8 1,02% 452.759,1 0,83%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO)
6.464,9 0,05% 102.683,1 0,24% 109.148,0 0,20%
DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC ---- --- 23.373,4 0,05% 23.373,4 0,04%
UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 5.824.694,9 48,01% ---- --- 5.824.694,9 10,65%
FACULTAT DE FÍSICA 412.805,6 3,40% 3.704.917,7 8,71% 4.117.723,3 7,53%
FACULTAT DE FARMÀCIA 419.159,7 3,46% 3.334.017,4 7,83% 3.753.177,1 6,86%
E.T.S. ENGINYERIA 382.421,4 3,15% 3.113.306,6 7,32% 3.495.728,1 6,39%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 732.492,2 6,04% 2.720.049,2 6,39% 3.452.541,4 6,31%
FACULTAT DE QUÍMICA 317.479,3 2,62% 2.537.831,9 5,96% 2.855.311,3 5,22%
SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 985.352,8 8,12% 399.583,0 0,94% 1.384.935,8 2,53%
FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 272.054,8 2,24% 676.117,4 1,59% 948.172,2 1,73%
CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ
44.509,5 0,37% 150.480,2 0,35% 194.989,7 0,36%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 90.118,9 0,74% ---- --- 90.118,9 0,16%
TOTAL CRÉDITOS 12.131.019,6 100,00% 42.555.678,5 100,00% 54.686.698,0 100,00%
En la composición del Presupuesto 2017, los fondos generales supusieron más de
trescientos ochenta y dos mil euros (382.421.4 €), el 3,15% del total del presupuesto
ordinario del Campus.
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Por otro lado, la Escola Tècnica Superior d’Enginyeria gestiona más del siete por
ciento del total de fondos de investigación del Campus de Burjassot, un montante
superior a los tres millones de euros (3.113.306,6 €).
Así mismo, hemos considerado conveniente encuadrar este Centro, además de
en su respectivo Campus, en el conjunto de Facultades y Escuelas de esta Universitat,
donde las cifras correspondientes a su gestión presupuestaria tienen un gran interés. A
continuación presentamos la tabla correspondiente.
FACULTADES Y ESCUELAS
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES.ORD. (%) FDOS.
INVEST. (%) TOTAL (%)
F. DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 1.328.073,8 10,71% 3.197.522,1 10,18% 4.525.595,9 10,33%
F. DE FÍSICA 412.805,6 3,33% 3.704.917,7 11,79% 4.117.723,3 9,40%
F.D' ECONOMIA 1.433.411,5 11,56% 2.336.030,2 7,43% 3.769.441,7 8,60%
F. DE FARMÀCIA 419.159,7 3,38% 3.334.017,4 10,61% 3.753.177,1 8,56%
F. DE PSICOLOGIA 2.143.617,2 17,29% 1.420.573,0 4,52% 3.564.190,2 8,13%
E.T.S. ENGINYERIA 382.421,4 3,08% 3.113.306,6 9,91% 3.495.728,1 7,98%
F.DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 732.492,2 5,91% 2.720.049,2 8,66% 3.452.541,4 7,88%
F. DE DRET 1.478.972,9 11,93% 1.911.768,7 6,08% 3.390.741,6 7,74%
F. DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 488.487,2 3,94% 2.768.710,2 8,81% 3.257.197,4 7,43%
F. DE QUÍMICA 317.479,3 2,56% 2.537.831,9 8,08% 2.855.311,3 6,52%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 539.743,7 4,35% 2.150.249,7 6,84% 2.689.993,4 6,14%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 709.901,1 5,73% 448.180,8 1,43% 1.158.081,9 2,64%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 272.054,8 2,19% 676.117,4 2,15% 948.172,2 2,16%
F. DE MAGISTERI 523.725,9 4,22% 248.348,7 0,79% 772.074,6 1,76%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 509.580,4 4,11% 185.646,6 0,59% 695.227,0 1,59%
F. DE FISIOTERÀPIA 221.508,7 1,79% 288.853,2 0,92% 510.361,9 1,16%
F. D'INFERMERIA I PODOLOGIA 348.318,4 2,81% 92.239,4 0,29% 440.557,8 1,01%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 137.519,0 1,11% 286.907,6 0,91% 424.426,6 0,97%
TOTAL 12.399.272,9 100,00% 31.421.270,5 100,00% 43.820.543,4 100,00%
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En la composición del Presupuesto 2017, considerado esta vez sólo en términos
porcentuales respecto al conjunto de referencia formado por las Facultades y Escuelas
de la Universitat, los fondos generales de la Escola Tècnica Superior d’Enginyeria
supusieron un 3,08% del total del presupuesto ordinario de los mencionados centros.
Respecto a los fondos de investigación, éstos representan un 9,91% del total.
Finalmente, podemos apreciar gráficamente, ya a nivel de Escola y de forma
porcentual, el modo en que los créditos de investigación figuran adscritos a las distintos
departamentos de la Escola Tècnica Superior d’Enginyeria.
La distribución de los fondos de investigación, como puede observarse en el
correspondiente gráfico, no es homogénea, destacando la concentración de créditos de
investigación que ostenta el departamento de Enginyeria Electrònica con cerca de la
mitad del presupuesto de investigación (48,24%), frente a los departamentos de
Enginyeria Química (30,89%) y de Informàtica (20,86%).
D. ENGINYERIA ELECTRÒNICA
48,24%
D. ENGINYERIA QUÍMICA30,89%
D. INFORMÀTICA20,86%
FONDOS DE INVESTIGACIÓN DEPARTAMENTOSPRESUPUESTO DEFINITIVO
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2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos gestionados.
Otra variable interesante a la hora de evaluar la gestión económico-administrativa
de los Centros es la que nos informa del grado de ejecución del presupuesto, resultante
de la siguiente expresión:
Grado ejecución del presupuesto =
Obligaciones reconocidas
x 100 = X % Recursos totales
Con las tablas que aparecen a continuación, hemos pretendido situar la ejecución
del Presupuesto 2017 que presenta la Escola Tècnica Superior d’Enginyeria en el
contexto de la Universitat de València, así como en el conjunto de referencia que
representan las Facultades y Escuelas de esta Universitat. Así, si aquélla gastó en la
anualidad 2017, 377.407.773,2 €, las distintas unidades del Campus de Burjassot
emplearon el 8,50% de dichos recursos (lo que en términos absolutos supone
32.083.189,5 €). En este contexto, de su presupuesto definitivo, la Escola ejecutó en el
ejercicio 2017 (esto es, reconoció obligaciones frente a terceros con cargo al mismo) un
total de 1.726.873,3 €, cifra que supone el 0,46% del gasto total de la Universitat de
Valencia para dicho período.
EJECUCIÓN GASTO 2017
Escola Tècnica Superior d’Enginyeria
Nº de
Gastos % Importe %
TOTAL UNIVERSIDAD 162.133 100,00% 377.407.773,2 100,00%
CAMPUS DE BURJASSOT 53.805 33,19% 32.083.189,5 8,50%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS 62.471 38,53% 20.155.386,6 5,34%
E.T.S. ENGINYERIA 3.817 2,35% 1.726.873,3 0,46%
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Por otro lado, la situación relativa de la Escola dentro del conjunto de las unidades
encuadradas en el Campus de Burjassot, considerando el volumen de presupuesto
ejecutado en dicha anualidad, se observa claramente en la tabla que figura a
continuación. Así, la Escola ejecutó cerca de la mitad de sus fondos disponibles en la
anualidad 2017 (49,40%).
CAMPUS DE BURJASSOT
GRADO EJECUCIÓN PRESUPUESTO 2017
UNIDAD EJEC. FASE
O PRES.
DEFINIT. GRADO EJEC.
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 88.069,6 90.118,9 97,73%
UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 5.635.114,5 5.824.694,9 96,75%
SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 1.270.485,4 1.384.935,8 91,74%
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 16.219.348,8 28.569.305,23 56,77%
EDIFICI INSTITUTS PATERNA 1.877.082,5 2.000.680,9 93,82%
I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 870.543,3 1.924.557,6 45,23%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM) 197.778,7 452.759,1 43,68%
I. DE CIENCIA MOLECULAR 3.476.347,7 6.031.326,7 57,64%
ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 2.053.263,3 3.864.728,2 53,13%
I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 1.910.401,4 3.086.473,1 61,90%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 1.677.469,0 4.110.778,7 40,81%
I.U. D'INVESTIGACIÓ DE ROBÒTICA I DE TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES COMUNICACIONS (IRTIC) 2.459.719,4 3.834.279,3 64,15%
ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.611.355,7 3.131.200,3 51,46%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 84.627,8 109.148,0 77,53%
DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 759,9 23.373,4 3,25%
FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 513.999,8 948.172,2 54,21%
E.T.S. ENGINYERIA 1.726.873,3 3.495.728,1 49,40%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 1.670.388,2 3.452.541,4 48,38%
FACULTAT DE QUÍMICA 1.343.437,6 2.855.311,3 47,05%
FACULTAT DE FÍSICA 1.908.228,1 4.117.723,3 46,34%
FACULTAT DE FARMÀCIA 1.623.851,9 3.753.177,1 43,27%
CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 83.392,4 194.989,7 42,77%
TOTAL 32.083.189,5 54.686.698,0
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Ampliando la información anterior, la siguiente tabla refleja el volumen de
presupuesto ejecutado por cada una de las distintas subunidades (Administración del
Centro y departamentos) en que se divide la Escola.
UNIDAD PRESUPUESTO
DEFINITIVO EJECUCIÓN
PRESUPUESTO GRADO
EJECUCIÓN
E.T.S.ENGINYERIA (CENTRO) 203.238,1 159.654,6 78,56%
D. ENGINYERIA ELECTRÒNICA 1.590.646,1 864.967,3 54,38%
D. INFORMÀTICA 702.410,1 351.006,5 49,97%
D. ENGINYERIA QUÍMICA 999.433,8 351.244,9 35,14%
TOTAL 3.495.728,1 1.726.873,3 49,40%
Si atendemos al número de expedientes de gasto generados en el 2017, éstos
han sido 162.133 para el total de la Universitat; 53.805 expedientes para el Campus de
Burjassot; un total de 62.471 expedientes tramitados por el conjunto de Facultades y
Escuelas y 3.817 (el 2,35% del total) en el caso de la Escola Tècnica Superior
d’Enginyeria. Los expedientes tramitados desde la misma, por otro lado, suponen un
porcentaje del 7,09% de los tramitados en el Campus de Burjassot y uno más reducido
del 6,11% respecto a las Facultades y Escuelas de esta Universitat.
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NUMERO DE EXPEDIENTES GESTIONADOS
CAMPUS DE BURJASSOT Nº de Gastos
53.805 100,00%
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 26.234 48,76% I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 5.722 10,63% I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES
COMUNICACIONS (IRTIC) 4.402 8,18%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 4.071 7,57% ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 4.413 8,20% I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 1.818 3,38% I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 2.864 5,32% ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.546 2,87%
INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM) 654 1,22%
INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 203 0,38% EDIFICI INSTITUTS PATERNA 536 1,00% DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 5 0,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 5.823 10,82% FACULTAT DE QUÍMICA 4.270 7,94% FACULTAT DE FARMÀCIA 4.055 7,54% E.T.S. ENGINYERIA 3.817 7,09% FACULTAT DE FÍSICA 3.795 7,05% SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 2.283 4,24% FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 1.940 3,61% UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 1.162 2,16% BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 0,42% CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 200 0,37%
FACULTADES Y ESCUELAS Nº de Gastos
62.471 100,00%
F. ECONOMIA 6.534 10,46%
F. DRET 6.014 9,63%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 5.823 9,32%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 8,70%
F. PSICOLOGIA 4.464 7,15%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 7,01%
F. DE QUÍMICA 4.270 6,84%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 6,67%
F. FARMÀCIA 4.055 6,49%
E.T.S. ENGINYERIA 3.817 6,11%
F. DE FÍSICA 3.795 6,07%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 3,69%
F. DE MAGISTERI 1.987 3,18%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 1.940 3,11%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.172 1,88%
F. DE FISIOTERÀPIA 826 1,32%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 1,29%
F. D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 1,09%
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 10
Por otro lado, a la hora de evaluar la labor realizada, no podemos dejar de
mencionar los créditos correspondientes a Tesis, Tribunales y Espacio Europeo de
Educación Superior que, pese a figurar adscritos a la orgánica de Gerencia, se gestionan
desde los Centros. A continuación ofrecemos una tabla en la que figuran detallados tanto
los créditos destinados a esta finalidad, como el número de expedientes a través de los
cuales se canalizaron.
Nombre Centro
TESIS (66035)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
E.T.S.ENGINYERIA 7.688,34 1,55% 104 1,92%
TOTAL 496.991,94 100,00% 5.415 100,00%
Nombre Centro
TRIBUNALES P.D.I. (66036)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
E.T.S.ENGINYERIA 11.903,80 6,28% 201 9,10%
TOTAL 189.577,93 100,00% 2.209 100,00%
Nombre Centro
E.E.E.S. (6700609)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
E.T.S.ENGINYERIA 7.196,76 8,92% 6 1,37%
TOTAL 80.708,05 100,00% 437 100,00%
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 11
Los datos ofrecidos, tanto correspondientes al volumen económico gestionado
desde el Centro como relativos al número de expedientes de gasto tramitados a la hora
de destinar dichos recursos públicos a sus finalidades, siguiendo los procedimientos
establecidos por la normativa, nos permiten formarnos una idea bastante aproximada de
la mayor o menor importancia y complejidad de la gestión económico-administrativa de
esta Escola en relación con el resto de Centros de su propio Campus y de la Universitat
en su conjunto. Pese a que no siempre el importe de los gastos y el número de
expedientes se encuentra en relación directa con la dificultad y la carga de la gestión, lo
cierto es que en líneas generales, creemos que ambos aspectos constituyen buenos
indicadores para medir el trabajo que desde esta vertiente se lleva a cabo en los Centros
de esta Universitat.
No menos interesante resulta conocer el empleo de los fondos públicos, esto
es, la finalidad del gasto realizado. Así, el destino del gasto de la Escola en casi un
noventa por ciento (88,78%) corresponde a gastos de inversión (ya sea en
instalaciones; en mobiliario y enseres; en equipos para procesos de información o en
gastos diversos destinados a la investigación). Dentro de esta tipología destacan los
destinados a estudios, proyectos en curso e investigación con un importe que
asciende a 1.473.510,8 €. También se destinaron a inversiones en otro inmovilizado
material e inmaterial un importe de 34.459,8 €, a inversiones en equipos para el
proceso de la información un importe de 19.371,7 € y a inversiones en mobiliario y
enseres un importe de 5.830,0 €.
Un porcentaje del 11,00% se empleó en sufragar gastos de Capítulo II, los
denominados gastos corrientes en bienes y servicios. La mayor parte de estos, es decir,
148.085,0 € se destinaron a compras y servicios ordinarios a proveedores (reparación y
conservación de bienes, suministros, transportes y comunicaciones, trabajos realizados
por otras empresas, primas de seguro, material de oficina....), mientras que un importe de
41.816,0 € sirvió para abonar indemnizaciones por razón del servicio (dietas, gastos de
locomoción y traslados, así como los derivados de asistencias, conferencias, tribunales...)
a personal de la Universitat.
Finalmente, un porcentaje del 0,10% se destinó al Capítulo IV, Transferencias
corrientes, en concreto a Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa (1.800,0 €)
mientras que dentro del Capítulo VII, Transferencias de Capital, se registró un gasto del
0.12% dentro de la partida de Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa (2.000,0 €)
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 12
Éste y otros datos figuran en las hojas finales de este Informe. Así, tanto en la
tabla como en la gráfica que le acompaña, correspondientes ambas al conjunto de la
Escola y de los diversos departamentos que la componen, se pueden observar los
extremos comentados, así como el detalle de los diversos capítulos de gasto (con la
denominación de cada uno de ellos, desglosada a nivel de artículo, indicativa del tipo de
bienes y servicios cuyos gastos comprenden). Por otro lado, gráficamente puede
observarse qué parte de los créditos ejecutados son ordinarios o generales, y qué porción
corresponde a fondos de investigación.
Si consideramos las distintas subunidades (departamentos y la Administración del
Centro) que componen la Escola Tècnica Superior d’Enginyeria, podrían ordenarse de
forma descendente considerando su contribución al grado de ejecución del presupuesto
total:
Unidad Presupuesto ejecutado 2017
D. ENGINYERIA ELECTRÒNICA 864.967,3 50,09%
D. ENGINYERIA QUÍMICA 351.244,9 20,34%
D. INFORMÀTICA 351.006,5 20,33%
E.T.S.ENGINYERIA (CENTRO) 159.654,6 9,25%
TOTAL 1.726.873,3 100,00%
En la tabla se observa que el departamento de Enginyeria Electrònica representa
más de la mitad del gasto habido en la anualidad (50,09%). El gasto relativo del resto de
unidades es menos elevado con relación al total.
Finalmente, el ritmo de ejecución del presupuesto gestionado por la Escola
Tècnica Superior d’Enginyeria se aprecia claramente a través de la tabla y gráfica que
figuran en el Anexo I, que reflejan el importe mensual de obligaciones reconocidas a lo
largo de la anualidad auditada. Se observa una ejecución del gasto no homogénea,
siendo mayo, noviembre y diciembre los meses en los que se ha ejecutado mayor
volumen de gasto (un 10,24%, 10,92% y 13,04% respectivamente del total anual). Por el
contrario, la menor actividad del primer mes se explica por la lógica ralentización que
supone el inicio del ejercicio presupuestario.
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 13
La importancia que en nuestra institución poseen los créditos de investigación,
nos ha llevado a proporcionar una visión detallada, tanto en la tabla correspondiente
como de forma gráfica, del desglose en los distintos tipos de gasto que presenta el
artículo 68, relativo a los fondos de investigación. Mediante la misma se ofrece los gastos
concretos que corren a cargo de dichos fondos (retribuciones de personal; equipamientos
y programas informáticos; material fungible; dietas; libros y otras publicaciones; etc.).
Dicha información se presenta a nivel de Facultat.
Por último y refiriéndonos a la vertiente de los ingresos, en los anexos finales
figuran datos referentes a los derechos reconocidos del ejercicio 2017, a través de los
cuales pueden apreciarse sus distintos orígenes: convenios y contratos, tasas de cursos
y seminarios propios, reintegros del ejercicio cerrados, rentas de inmuebles, ingresos
diversos, transferencias de capital de la Administración del Estado, de la Comunidad
Autónoma, fondos FEDER, otras transferencias de la Unión Europea y préstamos a largo
plazo de entes del sector público, etc.
Esta información se ofrece mediante las cifras que presenta la Administración del
Centro y los diversos departamentos, así como a nivel global para la Escola, tanto
numérica como gráficamente.
Ejecución Presupuestaria
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3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS
Los datos que ofrece la explotación de la información correspondiente a las
principales variables presupuestarias, accesibles tan sólo desde la implantación de la
herramienta informática de gestión económica descentralizada (SICUV), han permitido
realizar informes descriptivos para todos los Centros, Unidades, Institutos y Servicios de
la UVEG referidos a la liquidación de los presupuestos desde la anualidad 2001. En base a los mismos y a la información que arroja el último presupuesto
liquidado (2017), podemos realizar una comparativa interesante de las cifras
correspondientes a los cuatro últimos ejercicios presupuestarios que puede apreciarse en
la tabla que aparece a continuación donde se muestra la evolución que todas las
variables han sufrido (presupuesto ordinario, de investigación y total; gasto real, grado de
ejecución del mismo y número de expedientes de gasto).
E.T.S. D'ENGINYERIA 2014 2015 2016 2017
PRESUPUESTO ORDINARIO 380.144,8 356.837,8 379.947,8 382.421,4
PRESUPUESTO INVESTIGACIÓN 3.034.203,6 3.254.940,6 3.144.516,6 3.113.306,6
PRESUPUESTO TOTAL 3.414.348,4 3.611.778,4 3.524.464,4 3.495.728,1
EJECUCIÓN FASE O 1.988.548,8 1.814.193,8 1.766.499,3 1.726.873,3
GRADO DE EJECUCIÓN 58,24% 50,23% 50,12% 49,40%
Nº EXPEDIENTES DE GASTO 3.581 3.469 3.765 3.817
La evolución del número de gastos se muestra en el siguiente gráfico:
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
2014 2015 2016 2017
EVOLUCIÓN 2014-2017Nº EXPEDIENTES DE GASTO
Ejecución Presupuestaria
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En este Informe hemos tratado de proporcionar a los responsables políticos y
técnicos del Centro auditado una serie de datos con los que configurar una visión general
del volumen de presupuesto gestionado desde el mismo; composición de los fondos;
ubicación relativa tanto en el Campus como en el conjunto de Facultades y Escuelas de
la Universitat; situación de los diversos departamentos; mecánica procedimental de
ejecución presupuestaria; corrección y respeto a la normativa que regula los gastos; en
suma, calidad de la gestión desarrollada en esta vertiente desde el Centro, medida a
través de la suma de factores anteriores.
Esther Escolano Zamorano
Directora de la Oficina de Control Intern
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NÚMERO DE EXPEDIENTES DE GASTO 2017
(incluyendo créditos correspondientes a Tesis, Tribunales y Espacio Europeo de Educación Superior adscritos a Gerencia pero gestionados desde los centros)
CAMPUS DE BURJASSOT Nº de Gastos
56.205 100%
UNITAT DE SUPORT ALS INSTITUTS DE BURJASSOT 26.234 46,68% I. DE CIÈNCIA MOLECULAR 5.722 10,18% ERI: BIOTECNOLOGIA I BIOMEDICINA (BIOTECMED) 4.413 7,85% I. DE ROBÒTICA I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ I LES
COMUNICACIONS (IRTIC) 4.402 7,83%
I. CAVANILLES DE BIODIVERSITAT I BIOLOGIA EVOLUTIVA 4.071 7,24% I. DE FÍSICA CORPUSCULAR 2.864 5,10% I. DE CIÈNCIA DELS MATERIALS 1.818 3,23% ERI: LABORATORI DE PROCESSAT D'IMATGES (LPI) 1.546 2,75% INST. INTER. INVES. RECON. MOLECULAR I DESEN. TECNOLÒGIC (IDM) 654 1,16% EDIFICI INSTITUTS PATERNA 536 0,95% INST. BIOLOGIA INTEGRATIVA I DE SISTEMES (I2SYSBIO) 203 0,36% DELEGACIÓ PARC CIENTÍFIC 5 0,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 6.596 11,74% FACULTAT DE QUÍMICA 4.661 8,29% FACULTAT DE FARMÀCIA 4.398 7,82% FACULTAT DE FÍSICA 4.274 7,60% E.T.S. ENGINYERIA 4.128 7,34% SERVEI CENTRAL DE SUPORT A LA INVESTIGACIÓ EXPERIMENTAL 2.283 4,06% FACULTAT DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 2.043 3,63% UNITAT DE CAMPUS DE BURJASSOT 1.162 2,07% BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 0,40% CENTRE D'INVESTIGACIONS SOBRE DESERTIFICACIÓ 200 0,36%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS Nº de Gastos
69.975 100,00%
F. ECONOMIA 7.175 10,25%
F. DRET 6.684 9,55%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 6.596 9,43%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 6.286 8,98%
F. PSICOLOGIA 5.250 7,50%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.968 7,10%
F. DE QUÍMICA 4.661 6,66%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.636 6,63%
F. FARMÀCIA 4.398 6,29%
F. DE FÍSICA 4.274 6,11%
E.T.S. ENGINYERIA 4.128 5,90%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.692 3,85%
FACULTAT DE MAGISTERI 2.274 3,25%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 2.043 2,92%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.320 1,89%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 933 1,33%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 878 1,25%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 779 1,11%
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 17
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
(GASTOS)
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 18
Capítulo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTAL
Op.corrientes Capítulo 2 ---- 9.304,3 16.035,9 8.997,1 18.130,6 21.277,6 19.099,0 0,0 15.417,1 14.531,6 33.990,9 33.116,8 189.900,9
Capítulo 4 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 1.800,00 ---- ---- 0,0 0,0 ---- 1.800,0
Capítulo 6 47.389,6 156.522,9 137.280,3 84.948,8 158.740,4 106.193,1 124.769,3 108.037,4 113.628,2 151.084,5 154.575,4 190.002,5 1.533.172,4
Capítulo 7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.000,0 2.000,0
Total mes 47.389,6 165.827,3 153.316,2 93.946,0 176.871,0 127.470,7 145.668,2 108.037,4 129.045,3 165.616,1 188.566,3 225.119,3 1.726.873,3
Porcentaje 2,74% 9,60% 8,88% 5,44% 10,24% 7,38% 8,44% 6,26% 7,47% 9,59% 10,92% 13,04% 100,00%
ANEXO I
ESCOLA TÈCNICA SUPERIOR D'ENGINYERIA
EJECUCIÓN MENSUAL DEL GASTO
Op.de capital
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
Capítulo 2 Capítulo 4 Capítulo 6 Capítulo 7
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 19
Asignación Inicial 226.199,0
Modificaciones Presupuestarias 3.269.529,1
Presupuesto Definitivo 3.495.728,1
3.817
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 189.900,9Artículo 22 148.085,0Artículo 23 41.816,0
CAPÍTULO IV 1.800,0Artículo 47 1.800,0
CAPÍTULO VI 1.533.172,4Artículo 64 5.830,0Artículo 65 19.371,7Artículo 67 34.459,8Artículo 68 1.473.510,8
CAPÍTULO VII 2.000,0Artículo 77 2.000,0
TOTAL 1.726.873,3
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO IVArtículo 47 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin finalidad lucrativa
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
CAPÍTULO VIIArtículo 77 Transferencias de capital a Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa
E.T.S. D'ENGINYERIA CON LOS DEPARTAMENTOS QUE LA COMPONEN
Nº de expedientes gestionados
0,0
200.000,0
400.000,0
600.000,0
800.000,0
1.000.000,0
1.200.000,0
1.400.000,0
1.600.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
14,67%
Fondos Investigación
85,33%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 20
Asignación Inicial 127.606,6
Modificaciones Presupuestarias 75.631,5
Presupuesto Definitivo 203.238,1
582
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 112.793,7Artículo 22 79.814,9Artículo 23 32.978,8
CAPÍTULO IV 1.800,0Artículo 47 1.800,0
CAPÍTULO VI 45.060,9Artículo 64 3.166,6Artículo 65 9.782,2Artículo 67 32.112,1
TOTAL 159.654,6
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO IVArtículo 47 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin finalidad lucrativa
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterial
ESCOLA TÈCNICA SUPERIOR D'ENGINYERIA (CENTRE)
Nº de expedientes gestionados
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
70.000,0
80.000,0
90.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 21
Asignación Inicial 29.268,6
Modificaciones Presupuestarias 1.561.377,5
Presupuesto Definitivo 1.590.646,1
1.282
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 23.545,9Artículo 22 18.560,8Artículo 23 4.985,1
CAPÍTULO VI 841.421,4Artículo 64 1.331,0Artículo 65 801,8Artículo 67 2.347,7Artículo 68 836.940,9
TOTAL 864.967,3
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 67 Inversiones en otro inmovilizado material e inmaterialArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT D'ENGINYERIA ELECTRÒNICA
Nº de expedientes gestionados
0,0
100.000,0
200.000,0
300.000,0
400.000,0
500.000,0
600.000,0
700.000,0
800.000,0
900.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
3,24%
Fondos Investigación
96,76%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 22
Asignación Inicial 24.650,5
Modificaciones Presupuestarias 974.783,3
Presupuesto Definitivo 999.433,8
1.131
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 23.331,6Artículo 22 23.331,6
CAPÍTULO VI 327.913,3Artículo 64 408,6Artículo 65 2.118,1Artículo 68 325.386,5
TOTAL 351.244,9
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exteriores
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT D'ENGINYERIA QUÍMICA
Nº de expedientes gestionados
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
350.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
7,36%
Fondos Investigación
92,64%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 23
Asignación Inicial 44.673,3
Modificaciones Presupuestarias 657.736,8
Presupuesto Definitivo 702.410,1
822
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 30.229,7Artículo 22 26.377,8Artículo 23 3.852,0
CAPÍTULO VI 318.776,8Artículo 64 923,8Artículo 65 6.669,6Artículo 68 311.183,4
CAPÍTULO VII 2.000,0Artículo 77 2.000,0
TOTAL 351.006,5
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
CAPÍTULO VIIArtículo 77 Transferencias de capital a Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT D'NFORMÀTICA
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
350.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
11,35%
Fondos Investigación
88,65%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 24
Tipo de gasto: Ayuda Investigación ProyectosOtras ayudas
PúblicasConvenios y contratos Proyectos Europeos TOTAL
Gastos de personal: Retribuciones 4.660,7 169.696,9 11.700,0 628.784,1 58.598,4 873.440,0 Complemetos retrib. P.extern (notas abono art 83) - - - - 1.291,7 1.291,7 Gastos de personal: Seguridad Social 1.496,1 53.372,3 - 86.056,0 20.700,3 161.624,7 Prácticas académicas externas - - - 11.738,9 - 11.738,9 Equipos proceso de información 2.994,8 17.216,0 - 32.493,4 - 52.704,2 Otro Inmovilizado material 399,2 21.641,0 8.200,0 8.411,2 - 39.524,4 Enseres - 1.088,5 - 4.531,7 - 5.620,3 Material Fungible 14.247,8 55.100,0 8.125,0 22.097,5 12.321,0 112.121,1 Dietas, locomoción y traslados PDI funcionari 2.729,4 18.532,0 2.104,4 28.894,6 1.729,5 54.613,4 Dietas, locomoción y traslados PDI-PI laboral 2.248,1 14.606,1 1.005,9 3.652,4 4.143,3 27.774,6 Dietas, locomoción y traslados PAS - 7.694,8 - 508,4 - 8.203,1 Gastos de viaje personal externo - 2.755,1 - 2.716,4 626,9 6.098,4 Libros y otras publicaciones 66,2 66,5 - 350,0 - 482,8 Trabajos realizados por otras empresas y profes. 13.300,6 50.862,1 1.865,5 14.257,6 1.971,6 82.257,5 Otros gastos diversos 2.130,5 7.601,2 1.687,8 12.925,6 963,1 25.308,3 Gratific.cursos, seminarios, conferencias personal externo 300,0 - - 9.570,0 - 9.870,0 Intereses de demora - 837,7 - - - 837,7 Total centro: 44.573,4 421.070,1 34.688,6 866.987,6 102.346,0 1.473.510,8Porcentaje: 3,02% 28,58% 2,35% 58,84% 6,95% 100,00%
NATURALEZA DEL GASTO EJECUTADO CON CARGO A FONDOS DE INVESTIGACIÓN DE L´ESCOLA TÈCNICA SUPERIOR D´ENGINYERIA
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
450.000
500.000
550.000
600.000
650.000
Ayuda Investigación Proyectos Otras ayudas Públicas Convenios y contratos Proyectos Europeos
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 25
DERECHOS RECONOCIDOS
(INGRESOS)
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 26
Código Concepto Importe %
31000 Convenios y contratos investigación-Admón Estado 14.800,0 1,01%
31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 23.640,0 1,61%
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 6.500,0 0,44%
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 409.114,5 27,89%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 4.540,0 0,31%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 180.850,0 12,33%
31171 Otros convenios y contratos 85.933,7 5,86%
31172 Convenios colaboración empresarial 84.200,0 5,74%
31190 Compensaciones internas 948,3 0,06%
39010 Reintegros ejercicios cerrados 99,8 0,01%
39900 Ingresos diversos 18.236,2 1,24%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 325.787,7 22,21%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 58.082,1 3,96%
79000 Fondos FEDER- Investigación 1.660,3 0,11%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 69.035,0 4,71%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 183.610,0 12,52%
Total 1.467.037,4 100,00%
E.T.S. D'ENGINYERIA CON SUS DEPARTAMENTOS
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón
Estado1,01%
Convenios y contratos investigación-Admón.
GV1,61%
Convenios y contratos investigación-Admón
Local0,44%
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada27,89%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin
fin lucro0,31%
Convenios y contratos investigación-Del
exterior12,33%
Otros convenios y contratos
5,86%
Convenios colaboración empresarial
5,74%
Compensaciones internas0,06%
Reintegros ejercicios cerrados
0,01%
Ingresos diversos1,24%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
22,21%
Transf. Capital CCAA-Investigación
3,96%
Fondos FEDER-Investigación
0,11%
Otras transferencias de la UE- Investigación
4,71%
Préstamos a largo plazo de entes del
sector público12,52%
DERECHOS RECONOCIDOS E.T.S. D'ENGINYERIA
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 27
Código Concepto Importe %
31190 Compensaciones internas 948,3 100,00%
Total 948,3 100,00%
E.T.S. D'ENGINYERIA (CENTRE)
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Compensaciones internas100,00%
DERECHOS RECONOCIDOS E.T.S. D'ENGINYERIA (CENTRE)
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 28
Código Concepto Importe %
31000 Convenios y contratos investigación-Admón Estado 14.800,0 1,32%
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 6.500,0 0,58%
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 372.284,5 33,14%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 180.850,0 16,10%
31171 Otros convenios y contratos 84.283,7 7,50%
31172 Convenios colaboración empresarial 44.700,0 3,98%
39900 Otros ingresos: reintegros ej. corriente 18.236,2 1,62%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 217.104,7 19,33%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 32.655,0 2,91%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 6.775,0 0,60%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 145.200,0 12,93%
Total 1.123.389,0 100,00%
DEPARTAMENT D'ENGINYERIA ELECTRÒNICA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón
Estado1,32%
Convenios y contratos investigación-Admón
Local0,58%
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada33,14%
Convenios y contratos investigación-Del exterior
16,10%Otros convenios y
contratos7,50%
Convenios colaboración empresarial
3,98%
Otros ingresos: reintegros ej. corriente
1,62%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
19,33%
Transf. Capital CCAA-Investigación
2,91%
Otras transferencias de la UE- Investigación
0,60%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público12,93%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT D'ENGINYERIA ELECTRÒNICA
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 29
Código Concepto Importe %
31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 17.640,0 7,90%
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 21.830,0 9,77%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 660,0 0,30%
31172 Convenios colaboración empresarial 20.000,0 8,96%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 81.360,4 36,43%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 17.927,1 8,03%
79000 Fondos FEDER- Investigación 1.660,3 0,74%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 62.260,0 27,88%
Total 223.337,7 100,00%
DEPARTAMENT D'ENGINYERIA QUÍMICA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón. GV
7,90%
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada9,77%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin
lucro0,30% Convenios colaboración
empresarial8,96%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
36,43%
Transf. Capital CCAA-Investigación
8,03%
Fondos FEDER-Investigación
0,74%
Otras transferencias de la UE- Investigación
27,88%
DERECHOS RECONOCIDOSDEPARTAMENT D'ENGINYERIA QUÍMICA
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 30
Código Concepto Importe %
31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 6.000,0 5,03%
31070 Convenios y contratos investigación-Empresa privada 15.000,0 12,57%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 3.880,0 3,25%
31171 Otros convenios y contratos 1.650,0 1,38%
31172 Convenios colaboración empresarial 19.500,0 16,34%
39010 Reintegros ejercicios cerrados 99,8 0,08%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 27.322,6 22,89%
74300 Transf. Capital CCAA-Investigación 7.500,0 6,28%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 38.410,0 32,18%
Total 119.362,4 100,00%
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
DEPARTAMENT D'INFORMÀTICA
Convenios y contratos investigación-Admón. GV
5,03%
Convenios y contratos investigación-Empresa
privada12,57%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin
lucro3,25%
Otros convenios y contratos1,38%
Convenios colaboración empresarial
16,34%
Reintegros ejercicios cerrados0,08%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
22,89%Transf. Capital CCAA-
Investigación6,28%
Préstamos a largo plazo de entes del sector público
32,18%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT D'INFORMÀTICA
Ejecución Presupuestaria
E.T.S.E. Oficina de Control Intern 31