informe de monitoreo programa de saneamiento …

INFORME DE MONITOREO PROGRAMA DE SANEAMIENTO

FISCAL Y FINANCIERO IV TRIMESTRE AÑO 2015

INFORME DE MONITOREO AL PROGRAMA DE SANEAMIENTO

FISCAL Y FINANCIERO

ADOPTADO POR

LA ESE RAFAEL URIBE URIBE PRIMER NIVEL DE ATENCION

VIGENCIA 2015

Bogotá, Febrero 2016

CONTENIDO

1. IDENTIFICACION DE LA ESE ................................................................................ 8

1.1. Identificación de la ESE .......................................................................................... 8

1.2. Rol de la ESE dentro de la Subred y la red Distrital. ............................................... 9

2. AVANCES DEL PSFF FUNDAMENTADO EN LA MATRIZ DE MEDIDAS .... 11

Medida 1: Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de

saneamiento fiscal y financiero ........................................................................................ 17

Análisis ...................................................................................................................... 17

Calificación ................................................................................................................ 17

A. Fortalecimiento de los ingresos de las ESE ........................................................... 18

Medida 2: Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de

mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de ingresos (vinculados).

.......................................................................................................................................... 18

Soporte ....................................................................................................................... 18

Análisis ...................................................................................................................... 18

Calificación ................................................................................................................ 27

B. Reorganización administrativa .............................................................................. 27

Medida 3: No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante de los

colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016. .................................................. 27

Soporte ....................................................................................................................... 27

Análisis ...................................................................................................................... 27

Calificación ................................................................................................................ 31

Medida 4: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe Uribe. (Estudio

e implementación del mismo)........................................................................................... 31

Soporte ....................................................................................................................... 31

Análisis ...................................................................................................................... 31

Calificación ................................................................................................................ 32

Medida 5: Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de

gestión para la toma de decisiones ................................................................................... 33

Soporte ....................................................................................................................... 33

Análisis ...................................................................................................................... 33

Calificación ................................................................................................................ 33

Medida 6: Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y administrativa,

propiciando ahorros en la gestión de la información ........................................................ 33

Soporte ....................................................................................................................... 33

Análisis ...................................................................................................................... 33

Calificación ................................................................................................................ 36

Medida 7: Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota Técnica

por contrato y servicio. ..................................................................................................... 37

Soporte ....................................................................................................................... 37

Análisis ...................................................................................................................... 37

Calificación ................................................................................................................ 40

C. Racionalización del gasto ...................................................................................... 41

Medida 8: Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia con la

capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de contratación por pagador

.......................................................................................................................................... 41

Soporte ....................................................................................................................... 41

Análisis ...................................................................................................................... 41

Calificación ................................................................................................................ 57

Medida 9: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que

cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir

hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 7

médicos rurales) ................................................................................................................ 57

Soporte ....................................................................................................................... 57

Análisis ...................................................................................................................... 57

Calificación ................................................................................................................ 63

Medida 10: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que

cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir

hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 5

enfermeras rurales, 4 odontólogos: 2 rurales y 2 OPS) .................................................... 63

Soporte ....................................................................................................................... 63

Análisis ...................................................................................................................... 63

Calificación ................................................................................................................ 70

Medida 11: Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias en los tres

CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay ....................................................................... 70

Soporte ....................................................................................................................... 70

Análisis ...................................................................................................................... 70

Calificación ................................................................................................................ 73

Medida 12: Disminuir los costos de Operación del servicios asistenciales ..................... 74

Soporte ....................................................................................................................... 74

Análisis ...................................................................................................................... 74

Calificación ................................................................................................................ 80

Medida 13: Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de

los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicaciones, servicios

públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque automotor, mantenimiento

hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería. ................... 81

Soporte ....................................................................................................................... 81

Análisis ...................................................................................................................... 81

Calificación ................................................................................................................ 83

Medida 14: Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de

grifos, ahorradores y metas por centro. ............................................................................ 83

Soporte ....................................................................................................................... 83

Análisis ...................................................................................................................... 84

Calificación ................................................................................................................ 86

Medida 15: Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la

gestión administrativa ....................................................................................................... 86

Soporte ....................................................................................................................... 86

Análisis ...................................................................................................................... 86

Calificación ................................................................................................................ 92

Medida 16: Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa de la UPA

Quiroga y UPA San José Obrero a UPA Antonio Nariño ................................................ 92

Soporte ....................................................................................................................... 92

Análisis ...................................................................................................................... 92

Calificación ................................................................................................................ 93

Medida 17: Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana Turbay en

el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay ..................................................................... 93

Análisis ...................................................................................................................... 93

Calificación ................................................................................................................ 93

Medida 18: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos

disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del

contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensación por evento,

control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red pública ................ 94

Soportes ..................................................................................................................... 94

Análisis ...................................................................................................................... 94

Calificación ............................................................................................................... 96

D. Saneamiento de Pasivos ......................................................................................... 96

Medida 19: Gestionar el Saneamiento pasivos contingentes y el saneamiento de cuentas

con proveedores con recursos de cuentas maestras. ........................................................ 96

Análisis ...................................................................................................................... 96

Calificación ................................................................................................................ 97

Medida 20: Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda provenientes

de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de cuentas maestras o por

condonación de la deuda................................................................................................... 97

Soporte ....................................................................................................................... 97

Análisis ...................................................................................................................... 97

Calificación ................................................................................................................ 97

Medida 21: Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de pensiones,

salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado fiscal y sistema general de

participaciones. ................................................................................................................. 98

Soporte ....................................................................................................................... 98

Análisis ............................................................................................................................. 98

Calificación .............................................................................................................. 100

Medida 22: Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la valoración de

los riesgos de los procesos .............................................................................................. 100

Soporte ..................................................................................................................... 100

Análisis .................................................................................................................... 100

Calificación .............................................................................................................. 101

Novedades de servicios de Salud.................................................................................... 101

3. GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE SANEAMIENTO

(CUADRO 2,3,4) ............................................................................................................ 103

3.1. Análisis ingresos cuadros (2,3): ........................................................................... 103

3.1.1. Análisis facturación .......................................................................................... 103

3.1.2. Análisis Recaudo: ............................................................................................. 105

3.1.3. Análisis de Cartera ........................................................................................... 112

3.1.4. Análisis de producción ..................................................................................... 117

3.1.4.1. Producción en actividades ............................................................................ 118

3.1.4.2. Producción en UVR ...................................................................................... 123

3.2. Análisis Gasto, costos, (cuadro 2 y 3) ................................................................. 128

3.3. Análisis facturación vs costos por régimen y pagador......................................... 130

3.4. Pago De Pasivo (CUADRO 4) ............................................................................. 136

4. EQUILIBRIO Y SOSTENIBILIDAD FINANCIERA DE LA ESE....................... 143

4.1. Equilibrio Financiero ........................................................................................... 143

4.2. Saneamiento de Pasivos ....................................................................................... 149

5. FICHA RESUMEN DE INFORME DE MONITOREO DEL PSFF o PDIFF ....... 152

5.1. Monitoreo Trimestral medidas-avances: ............................................................. 152

5.2. Monitoreo trimestral de Producción: ................................................................... 153

5.3. Monitoreo trimestral de pasivo: ........................................................................... 154

6. ANEXOS .................................................................................................................... 155

6.1. Cuadros 1 diligenciado ............................................................................................ 155

6.1.1. Soportes de las Medidas cuadro 1 ........................................................................ 155

1.1 Cuadro 2 diligenciado .......................................................................................... 155



1.4 Resumen de Monitoreo diligenciado ................................................................... 155

1. IDENTIFICACION DE LA ESE

1.1. Identificación de la ESE

Tabla 1: Identificación de la E.S.E

IDENTIFICACION DE LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO – ESE

NOMBRE DE LA EMPRESA

SOCIAL DEL ESTADO Hospital Rafael Uribe Uribe, ESE

NIT 830077633-4

NIVEL DE ATENCIÓN I Nivel de Atención

DIRECCION Y TIPO DE LA SEDE

PRINCIPAL

Cundinamarca, Bogotá, Carrera 12D Nº

26A 62 en donde funciona la UPA San

José Obrero con código de habilitación

110010761109

SEDES

UPA Bravo Páez ubicado en Bogotá D.C

en CL 37 SUR 25 37 con código de

habilitación 110010761102

CAMI Chircales ubicado en Bogotá D.C en

CL TV 5 J 48 F 69 SUR con código de


CAMI Diana Turbay ubicado en Bogotá

D.C en KR 1 F 48 X 40 SUR con código de


UPA Lomas ubicado en Bogotá D.C en la

Av. 10 # 39-00 Sur con código de


CAMI Olaya ubicado en Bogotá D.C AC 22

SUR 21 09 con código de habilitación

110010761106

UPA Quiroga ubicado en Bogotá D.C CL

31 B SUR 23B 14 con código de


UPA San Jorge puesto de salud ubicado

en Bogotá D.C Diag.45 Bis B Sur # 16B 16

con código de habilitación 110010761108

IDENTIFICACION DE LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO – ESE

UPA San José Obrero ubicado en Bogotá

D.C con código de habilitación

110010761109

UPA Antonio Nariño ubicado en Bogotá

D.C Calle. 15 sur No.15-44 aún no tiene

código de habilitación se está terminando

la construcción de la sede

TIPOLOGÍA DEL PORTAFOLIO DE

SERVICIOS

2 (Servicios de baja complejidad, y algunos

de mediana complejidad)

1.2. Rol de la ESE dentro de la Subred y la red Distrital.

El rol que ha venido desarrollando la ESE durante estos años, permite dar

atención a la población de las localidades 15 y 18 y así mismo en el rediseño de

redes fortaleciendo su gestión. El Hospital Rafael Uribe Uribe ESE forma parte de

la Subred Centro Oriente (REDCO) la cual está integrada por seis (6) Hospitales

de la red pública del Distrito Capital:

1. ESE Hospital Rafael Uribe Uribe I nivel

2. ESE Hospital San Cristóbal I nivel

3. ESE Hospital Centro Oriente II nivel

4. ESE Hospital San Blas II nivel

5. ESE Hospital Santa Clara III nivel

6. ESE Hospital La Victoria III nivel

La Subred Centro Oriente se organiza a través de un trabajo desarrollado a lo

largo del año 2012, en mesas de trabajo de definición de servicios por cada

institución para trabajo articulado en red, metodología de referencia y

contrarreferencia en red, trabajo relacionado con talento humano, mercadeo y

negociación en red. Lo anterior con el propósito de prestar los servicios de salud

en todos los niveles de atención y complejidad a la población capitalina residente

en las siguientes localidades:

Ilustración 1. Mapa Subred centro Oriente

1. Localidad Nro. 03 - Santa Fe. 2. Localidad Nro. 04 - San Cristóbal. 3. Localidad Nr0. 14 - Los Mártires. 4. Localidad Nro. 15 - Antonio Nariño. 5. Localidad Nro. 17 - Candelaria. 6. Localidad Nro. 18 – Rafael Uribe Uribe

Dentro de la Red Centro Oriente el Hospital Rafael Uribe tiene el componente de

terapia y Rehabilitación.

2. AVANCES DEL PSFF FUNDAMENTADO EN LA MATRIZ DE MEDIDAS

El Hospital Rafael Uribe Uribe adoptó el Programa de Saneamiento Fiscal y

Financiero, en este marco se implementaron 22 medidas, de las cuales al cierre

de la vigencia 2015 se ejecutaron un total de 19 medidas. (Ver Tabla No. 2)

Por componente, las medidas que se evaluaron, se concentran principalmente en

la Racionalización del Gasto (52.6%), Reorganización administrativa y

saneamiento de Pasivos con un (21.1%) cada una y fortalecimiento de los

ingresos con un (5.3%).

Tabla 2 Medidas 2015

Componente No. Medidas Programadas

% Participación

Fortalecimiento de los ingresos de la ESE 1 5,3%

Racionalización del Gasto 10 52,6%

Reorganización Administrativa 4 21,1%

Saneamiento de Pasivos 4 21,1%

Total 19 100% Fuente: Matriz 30 y 31 del PSFF

Con base en el informe de monitoreo presentado por el Hospital Rafael Uribe con

corte a Diciembre 2015, se realiza el análisis de cumplimiento y ejecución de estas

medidas, obtenido el siguiente resultado:

CATEGORÍA MEDIDA PLAZO DE

EJECUCIÓN META AÑO 2015 RESULTADO 2015

% CUMPLIMIENTO

2015 HRUU

% CUMPLIMIENTO

2015 SDS

Generales y administrativos

del PSFF

Medida 1: Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de saneamiento fiscal y financiero

Inicio:2014 Fin: 2014

No aplica

Fortalecimiento de los ingresos

de las ESE

Medida 2: Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de ingresos


$ 39.953.280 $682.538.467

1708% 100%

Reorganización administrativa

Medida 3: No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante de los colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016.


$ 800.270.751 $ 736.994.131 92% 92%


Medida 4: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe Uribe. (Estudio e implementación del mismo)


$ 561.374.545 - 0% 0%


Medida 5: Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de gestión para la toma de decisiones


No aplica


Medida 6: Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y administrativa, propiciando ahorros en la gestión de la información


5 4 80% 80%



% CUMPLIMIENTO

2015 HRUU

% CUMPLIMIENTO

2015 SDS


Medida 7: Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota Técnica por contrato y servicio.


60% 67% 111% 100%

Racionalización del gasto

Medida 8: Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia con la capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de contratación por pagador


85% de uso de la capacitad instalada del recurso humano

86% 101% 100%


Medida 9: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 7 médicos rurales)


$ 418.233.984 $482.760.029 115% 100%


Medida 10: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 5 enfermeras rurales, 4 odontólogos: 2 rurales y 2 OPS)


$ 375.635.291 $428.493.500 114% 100%



% CUMPLIMIENTO

2015 HRUU

% CUMPLIMIENTO

2015 SDS


Medida 11: Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias en los tres CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay


$ 239.625.938 $489.133.236 204% 100%


Medida 12: Disminuir los costos de Operación del servicios asistenciales


$ 206.266.008 $266.312.110 129% 100%


Medida 13: Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería.


$ 645.933.519 $319.345.641 49% 49%


Medida 14: Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de grifos, ahorradores y metas por centro.


$ 65.522.524 0 0% 0%


Medida 15: Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la gestión administrativa


$ 492.246.419 481.567.402 98% 98%



% CUMPLIMIENTO

2015 HRUU

% CUMPLIMIENTO

2015 SDS


Medida 16: Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa de la UPA Quiroga y UPA San José Obrero a UPA Antonio Nariño


$ 36.744.837

No aplica


Medida 17: Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana Turbay en el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay


No aplica No aplica No aplica


Medida 18: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensación por evento, control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red pública


$ 481.000.000 $ 574.959.414 120% 100%

Saneamiento de pasivos

Medida 19: Gestionar el Saneamiento pasivos contingentes y el saneamiento de cuentas con proveedores con recursos de cuentas maestras.


100% 100% 100% 100%



% CUMPLIMIENTO

2015 HRUU

% CUMPLIMIENTO

2015 SDS


Medida 20: Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda provenientes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de cuentas maestras o por condonación de la deuda


$ 1.090.195.244 0 0% 0%


Medida 21: Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de pensiones, salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado fiscal y sistema general de participaciones.


100% 91% 91% 91%


Medida 22: Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la valoración de los riesgos de los procesos


100% 100% 100% 100%

Porcentaje de cumplimiento promedio de las medidas en el año 2015 169% 74%

En general, el cumplimiento del Hospital con respecto a la meta año 2015 la cual es $

5.399.583.973 y se obtuvo una disminución en el gasto de $3.779.565.463 logrando un

70% de cumplimiento; respecto a los ingresos, la meta son $39.953.280 y se obtuvo un

incremento en los ingresos de $ 682.538.467, logrando un cumplimiento superior al 100%

A Categoría Generales y administrativos del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero - PSFF

Medida 1: Alinear la planeación institucional con las medidas del programa

de saneamiento fiscal y financiero

Análisis

Esta medida tenía como fecha límite de implementación diciembre de 2014, la cual se

cumplió al 100%; para el logro de esta medida se ajustó el formato de Plan Operativo

Anual (POA), incluyendo una casilla de identificación de las actividades definidas en el

POA por proceso a que criterios permiten dar cumplimiento y se incluye una casilla de

PSFF, en el cual las medidas definidas en el PSFF se inscriben en el POA del proceso al

que corresponda con el propósito de que se realice seguimiento periódico y análisis de su

comportamiento.

Por otra parte se realizó una matriz de coherencia entre el direccionamiento estratégico (misión, visión, objetivos estratégicos) identificando su afinidad o no interrelación; así mismo se realiza documento de Plan de Desarrollo Institucional, documento que describe los diferentes componentes del direccionamiento y en él se plasma el PSFF y su interacción con el direccionamiento. Para la vigencia 2015, se continúa con el POA incluyendo los aspectos del PSFF permitiendo mantener la alineación del PSFF con el Direccionamiento del Hospital.

Calificación

Definición del

indicador Meta año 2015

Meta IV

Trimestre

año 2015

Valor

Obtenido IV

Trimestre

2015

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de saneamiento fiscal y financiero

A 31 de diciembre 2014 tener articulado la planeación institucional con el programa saneamiento fiscal y financiero

No aplica No aplica No aplica No aplica No

aplica

A. Fortalecimiento de los ingresos de las ESE Medida 2: Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a

segmentos de mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir

fuentes de ingresos (vinculados).

Soporte

En cada informe de monitoreo se han presentados los soportes correspondientes a cada

periodo, para el IV trimestre 2015 se adjunta:

ANEXO MEDIDA 2 Facturación terapias y APH

Análisis El Hospital Rafael Uribe Uribe cuenta con el Proceso de Gestión de Mercadeo, el cual tiene como objetivo realizar acciones orientadas a incrementar el ingreso y gestionar en forma racional el gasto a fin de lograr y mantener el equilibrio financiero y fortalecer la actividad del servicio; tiene como estrategia desarrollar y ofertar nuevos servicios tanto para la Red Centro Oriente, como para nuevos pagadores y/o mercados, realizando actividades como:

Establecer y participar activamente en las mesas de trabajo con la Red Centro Oriente.

Identificar las oportunidades de nuevos mercados.

Analizar y reorganizar la capacidad instalada de acuerdo a la oferta o desarrollo de nuevos servicios de salud

Lograr acuerdos de red y definir el nuevo portafolio de servicios integrados con la subred centro oriente.

Elaborar y hacer seguimiento al Plan de Mercado teniendo en cuenta lo establecido en el PSFF, las necesidades Institucionales y las condiciones del mercado.

Establecer y realizar seguimiento al Plan de Ventas Institucional de acuerdo a las proyecciones establecidas en el PSFF a fin de lograr los ingresos financieros propuestos por concepto de venta de servicios según modalidad contratada (Capitación, PFGP, Evento y PIC)

Actualizar y divulgar el portafolio de servicios como estrategia comunicativa para el posicionamiento de la marca Hospital Rafael Uribe Uribe y como estrategia de marketing para los nuevos servicios ofertados.

Las diferentes estrategias y actividades permitieron dar cumplimiento a esta media, la cual tiene el compromiso en el PSFF, es incrementar el ingreso del Hospital Rafael Uribe Uribe ESE I nivel en por lo menos $39.953.280 durante el año por conceptos diferentes a los establecidos hasta la fecha y que se han convertido en ingresos tradicionales para la organización.

Para dar respuesta a este compromiso hemos puesto en marcha algunas estrategias que hasta el momento han resultado en ingresos adicionales, entre las que se encuentran:

a) Participar activamente en las mesas de trabajo con la Red Centro Oriente para identificar oportunidades de nuevos mercados.

b) Analizar y reorganizar la capacidad instalada de acuerdo a la oferta o desarrollo de nuevos servicios de salud.

c) Para lograr acuerdos de red que nos permitan definir un nuevo portafolio de servicios integrados con la Subred Centro Oriente.

Actualmente contamos con dos nuevas fuentes de ingresos, diferentes a las tradicionales, y se está trabajando con la Dirección de Provisión de Servicios de la Secretaría Distrital de Salud para la puesta en marcha de un tercero, estos son:

1) El Centro Integral de Terapias (Física, Ocupacional y del Lenguaje) que se encuentra funcionando en la UPA Bravo Páez,

2) El convenio interadministrativo suscrito con el Centro Regulador de Urgencias y Emergencias (CRUE) de la SDS, para la prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria (APH) en unidades móviles (ambulancia básica, ambulancia medicalizada de salud mental, vehículo para el Equipo de Comando en Salud), con disponibilidad 24 horas al día, y

3) El convenio suscrito el 21 de julio de 2015 con la Secretaría Distrital de Salud, que contempla para la implementación de Unidades para Manejo de Dolor, Medicina Alternativa y Terapias Complementarias en la ESE, en el contexto de Redes de Servicios de Salud.

Para consolidar este último sostuvimos acercamientos con la Clínica “Unimed” del grupo Juan N. Corpas con la pretensión de ofrecer a nuestros usuarios servicios de medicina alternativa y terapias alternativas, bajo la figura de una alianza público-privada, actividades de salud en las que ellos se han especializado, y cuentan además con el respaldo académico que les ofrece el posgrado en esta especialidad que ofrece la Fundación Universitaria Juan N. Corpas.

Por otro lado iniciamos un proceso de montaje y habilitación del servicio de medicina alternativa y terapias complementarias que nos permita contar con servicios diferenciales y que complementen las actividades que hoy se vienen realizando en el centro integral de terapias y rehabilitación del hospital, todo ello enmarcado en el convenio suscrito con la SDS para tal fin y en la política pública en la que se comprometió nuestra ciudad de tener una “Bogotá sin dolor”

Ya se encuentran habilitados dichos servicios y actualmente nos encontramos en el proceso de contratación del talento humano especializado, contar con la dotación requerida, definir las tarifas que deberán ser aprobadas por junta directiva de la ESE, entre otras tareas previas a echar a andar la prestación de este nuevo servicio que decidimos ubicar en uno de nuestros centros de atención más grandes, el CAMI Olaya.

El Servicio Integral de Terapias en la UPA Bravo Páez y el convenio con el Centro Regulador de Urgencias y Emergencias (CRUE) de la SDS, para la prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria (APH) se encuentran operando sin novedad.

1) Servicio Integral de Terapias en la UPA Bravo Páez

Este nuevo servicio para el hospital cumplió un año de funcionamiento ininterrumpido el 1ro de octubre 2015, desde el momento en que pasó a ser manejado de forma exclusiva por el Hospital Rafael Uribe ESE (anteriormente, desde el día 5 de Mayo de 2014 y hasta el 30 de septiembre, operó bajo un convenio interadministrativo de manera conjunta con el Hospital Santa Clara de III nivel de complejidad)

Para este IV y último trimestre del año 2015 se logran los siguientes resultados de ventas de servicios por fuentes distintas a los ingresos tradicionales de la organización.

Tabla 3 Comportamiento estadístico de las atenciones en el Servicio de Terapias Año 2015

NUMERO DE PACIENTES ATENDIDOS 2015

SERVICIO/MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

2015 TOTAL 2014

Terapia Física 435 436 437 438 439 440 411 424 454 533 570 515 5532 1617

Fonoaudiología 92 110 125 130 122 120 113 117 86 123 116 96 1350 325

T. Ocupacional 119 120 109 120 120 88 116 92 85 113 113 86 1281 418

Total 646 666 671 688 681 648 640 633 625 769 799 697 8.163 2.360

NUMERO DE SESIONES REALIZADAS 2015

SERVICIO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

2015 TOTAL

2014

Terapia Física 2294 2517 2188 2310 2482 2504 2229 2243 2449 2830 2871 2580 29497 8389

Fonoaudiología 378 577 576 606 630 606 606 504 522 568 617 464 6654 1575

T. Ocupacional 589 597 573 629 634 509 625 500 523 555 638 488 6860 2246

Total 3261 3691 3337 3545 3746 3619 3460 3247 3494 3953 4126 3532 43011 12210

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez / Proceso de Gestión de Mercadeo ESE Hospital

Rafael Uribe Uribe.

Para este cuarto trimestre se atendieron 2.265 usuarios, a los que se les realizaron 11.611 actividades. El acumulado año reporta atenciones para 8.163 usuarios presentando un incremento de 5.803 atenciones con respecto al año 2014.

Resultado de la operación del servicio en su totalidad para el IV trimestre del año es el siguiente: Se realizaron 43.011 sesiones, el componente de terapia física ocupa el primer lugar con 29.497 sesiones, seguido por terapia ocupacional y de lenguaje que tienen un comportamiento similar en el número de sesiones; así mismo se observa un incremento de 30.801 sesiones con respecto al año 2014 que solo fue de 12.210 sesiones.

El análisis de la tabla anterior nos permite evidenciar un descenso en la producción en el mes de diciembre, lo cual obedece a que durante este mes de las seis fisioterapeutas con las que cuenta el servicio, dos de ellas laboraron menor tiempo, una profesional 15 días y la otra 17, de otra parte se suma a este resultado el habitual comportamiento de diciembre, donde la asistencia de los pacientes baja y otros prefieren agendar sus citas para el mes de enero de 2016 a fin de disfrutar de las festividades de fin de año.

Para el resto del trimestre se reporta un comportamiento habitual con una utilización de la totalidad de nuestra capacidad instalada, dos terapeutas ocupacionales y dos terapeutas de lenguaje que trabajan 6 horas diarias -una de cada disciplina en la mañana, la otra en la tarde- y las seis fisioterapeutas de 8 horas diarias 20 días hábiles al mes, esta diferencia en el número de profesionales y en las horas contratadas se sustenta lógicamente en la demanda de cada uno de estos servicios por separado, a fin de mantener las agendas completas.

Como avances en el proceso, se ha mejorado el componente documental reorganizando el servicio en cuanto a Puestos de trabajo y modalidad en la asignación de citas para terapia física, las que se programan en días intercalados con el fin de obtener mejor recuperación de los usuarios y mayor adherencia al tratamiento. Durante el mes de diciembre se retomó la asignación de citas continuas por la baja demanda que no permitía llenar las agendas.

Tabla 4 Comportamiento de la Facturación del Servicio de Terapias durante el Año 2015.

Año 2015 Facturado Ingreso Diferencia % Recaudo Nº Activid.

ENE 38.520.300 38.395.796 -124.504 98% 3.261

FEB 43.746.810 43.535.160 -211.650 97% 3.691

MAR 39.809.705 39.639.234 -170.471 100% 3.337

ABR 42.137.855 41.895.986 -241.869 99% 3.545

MAY 43.943.520 43.657.170 -286.350 99% 3.746

JUN 42.511.355 39.679.243 -2.832.112 93% 3.619

JUL 41.726.175 595.110 -41.131.065 1% 3.460

Año 2015 Facturado Ingreso Diferencia % Recaudo Nº Activid.

AGO 39.105.460 38.235.399 -870.061 98% 3.247

SEPT 42.279.855 19.651.195 -22.628.660 46% 3.494

OCT 47.936.650 28.013.516 -19.923.134 58% 3.953

NOV 48.364.515 0 -48.364.515 0% 4.126

DIC 41.934.090 0 -41.934.090 0% 3.532

Total 512.016.290 333.297.809 -178.718.481 65% 43.011

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez.Proceso de Gestión Financiera – Cartera,

corte a 30 de Junio de 2015. Proceso de Gestión de Mercadeo ESE Hospital Rafael Uribe Uribe.

En el primer trimestre del año se facturó un valor de $ 122.076.815, y para prestar estos servicios (se realizaron 10.289 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje) el egreso fue de $63.933.863, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $58.142.952 de ingresos adicionales por otras fuentes en segmentos de mercado diferentes a los que tradicionalmente se venían trabajando.

Para el segundo trimestre se presentaron facturas por valor de $128.592.730 de los cuales ingresaron $125.232.399, lo que representa el 97% de recaudo por este concepto, con esto cumple el supuesto que habíamos planteado en el anterior informe de que los ingresos superarían los 120 millones de pesos para este trimestre. Para prestar estos servicios (se realizaron 10.910 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje) el egreso fue de $91.241.195, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $37.351.535 adicionales por otras fuentes de ingresos.

Para el tercer trimestre se generan ingresos netos (recaudo) por valor de $123.111.490, y para prestar estos servicios (se realizaron 10.224 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje) el egreso fue de $81.183.337, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $41.928.153 de ingresos por otras fuentes, dando cumplimiento al compromiso de fortalecer los ingresos de las ESE contando con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de mercado diferentes a la capitación con el régimen subsidiado.

Este cuarto trimestre generó una facturación por valor de $138.235.255 lo que sumado a los trimestres anteriores resulta en una venta de servicios por nuevas fuentes de ingresos, derivados de nuevos contratos, convenios u otras estrategias de mercadeo de $512.016.290, cuando la meta era incrementar el ingreso de la ESE HRUU en, por lo menos $39.953.280 durante el año; para prestar estos servicios se realizaron 11.611 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje, y el egreso fue de $91.964.234, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $46.271.021 de ingresos por otras fuentes

El consolidado de la información para el año 2015 es la siguiente: Se realizaron 43.011 actividades, la facturación total fue de $512.104.340, y para prestar estas actividades el hospital debió incurrir en egresos por $328.322.629.

Resultado de la operación - Ingresos netos después de gastos: $183.693.661 sobre cumpliendo la meta en 460%. Cumplimiento pleno al compromiso de fortalecer los ingresos de las ESE contando con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de mercado diferentes a la capitación con el régimen subsidiado, lo que afecta positivamente las finanzas del hospital y nos permite dar cumplimiento al programa de saneamiento fiscal y financiero adoptado por la institución, esto conllevó -entre otras medidas- a que en la actualidad el hospital registre un comportamiento financiero que le ha permitido no solo a salir de sus situación de riesgo, sino registrar un pequeño superávit, tanto presupuestal como de operación, y a que en el último informe del Ministerio de Hacienda y Crédito Público el HRUU haya quedado con calificación: Sin Riesgo

Los gastos en que ha incurrido el hospital para la prestación de los servicios del Centro Integral de Terapias UPA Bravo Páez han sido los siguientes:

Tabla 5 Gastos adicionales en la implementación del Servicio de Terapias y Rehabilitación en Red

DESCRIPCIÓN I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO

2015

(-) Gastos en Profesionales 48.908.000 61.391.333 62.239.327 74.458.197 246.996.857

(-) Gastos de Insumos 1.915.455 15.205.435 2.811.680 588.938 20.521.508

(-) Gastos de Servicios Públicos

1.683.461 1.070.649 961.397 1.775.092 5.490.599

(-) Gasto Mantenimiento y Reparaciones

0 2.661.458 4.258.613 4.229.687 11.149.758

(-) Gasto de Aseo 2.914.627 2.400.000 2.400.000 2.400.000 10.114.627

(-) Gasto de Vigilancia 8.512.320 8.512.320 8.512.320 8.512.320 34.049.280

(-) Total Gastos 63.933.863 91.241.195 81.183.337 91.964.234 328.322.629

Fuente: Proceso de Gestión Financiera – Costos ESE HRUU, corte a 30 de diciembre de 2015.

Como resultado de ingresos adicionales y descontando los gastos para prestar dichos servicios se obtiene el siguiente resultado:

Tabla 6 Ingresos netos por ventas de servicios terapias 2015 DESCRIPCIÓN RESULTADO

I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL

AÑO 2015

Total Facturado

122.076.815

128.592.730

123.111.490

138.235.255 512.016.290

(-) Total Gastos

63.933.863

91.241.195

81.183.337

91.964.234 328.322.629

Ingresos Netos 183.693.661

58.142.952 37.351.535 41.928.153 46.271.021

Fuente: Análisis Proceso de Gestión de Mercadeo Hospital Rafael Uribe Uribe ESE

Como se observa en la tabla anterior los ingresos netos en el servicio de terapias para el año 2015 son de $183.693.661 por nuevas fuentes de ingresos en segmentos de mercado diferentes a los que tradicionalmente se venían trabajando.

La conclusión para el año 2015 es la siguiente:

Se han realizado 43.011 actividades, 30.801 más que en el año 2014 (12.210 sesiones) lo que representa un crecimiento del 352%.

El egreso fue $328.322.629, de lo cual el 75% corresponde a gastos en talento humano, el 10% a gastos de vigilancia, el 6% a insumos, gastos de mantenimiento y reparaciones, así como aseo consumen el 3%, y el 2% se utiliza en servicios públicos, siendo el ítem de menor participación en el total do los gastos.

La facturación para el año es $512.016.290

Por tanto, la utilidad por esta nueva fuente de ingresos es $183.693.661.

ANÁLISIS APH, SALUD MENTAL Y VEHÍCULOS DE EMERGENCIAS

Con el objetivo de fortalecer los ingresos institucionales a través de la incursión en nuevos

mercados y nuevas oportunidades de negocio, el Hospital Rafael Uribe Uribe suscribió

convenio interadministrativo No. 1247/2015 entre la Secretaría Distrital de Salud y el

Hospital Rafael Uribe Uribe por valor de $1.312.712.028 con fecha de inicio 23 de Junio

de 2015, y posteriormente se firmó una adición por un valor de $1.3209.063.244 cuyo

objeto es la “…prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria, en unidades

móviles ambulancia de salud mental, vehículo para el equipo de comando en salud,

vehículo ligero de salud mental, disponibilidad 24 horas al día para que realicen la

atención de pacientes adultos o pediátricos”

El convenio establece que para el funcionamiento del Programa de Atención

Prehospitalaria y de Salud Mental a nivel Distrital se requiere de la operación de:

Tabla 7. Descripción de APH

CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Carro Equipo Comando en Salud

1 Vehículo ligero de Salud Mental

1 Ambulancia Medicalizada de Salud Mental.

4 Ambulancias básicas

Fuente: Subgerencia de Servicios Hospital Rafael Uribe Uribe ESE

Así las cosas, a continuación presentamos la facturación por los servicios prestados en el

desarrollo del convenio por estos vehículos, los cuales presentaron el siguiente

comportamiento para el año 2015:

Tabla 8. Facturación Salud Mental PreHospitalario y Vehículos de Emergencia

DESCRIPCIÓN

FACT. APH I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO

Móvil 5199 14.531.646 63.688.160 52.470.392 63.336.621 194.026.819

Móvil 5171 6.926.611 33.142.120 10.044.730 52.187.060 102.300.521

Móvil 5182 0 65.809.807 72.509.181 58.936.100 197.255.088

Móvil 5184 0 67.058.079 57.874.219 201.254.109 326.186.407

Móvil 5124 0 67.021.199 176.034.621 121.685.713 364.741.533

Móvil 5099 32.436.220 57.593.318 119.640.436 112.036.367 321.706.341

Móvil 8888 0 0 69.896.047 54.126.065 124.022.112

TOTAL FACT. 53.894.477 354.312.683 558.469.626 663.562.035 1.630.238.821

Fuente: Subgerencia de Servicios Hospital Rafael Uribe Uribe ESE con corte 31 de diciembre 2015

Como se observa en la tabla 8. Los ingresos considerados adicionales y que permiten dar

cumplimiento a la medida de Fortalecimiento de los ingresos de las ESE en virtud del

Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero alcanzan, para la vigencia 2015, el valor de

$1.630.238.821.

A continuación se detallan los gastos del programa para el IV trimestre del año 2015, con

el fin de garantizar la operación de estas unidades móviles:

Tabla 9. Gastos en el servicio de APH Salud Mental Prehospitalaria y Vehículos de

Emergencia

DESCRIPCIÓN GASTOS APH I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL

ACUMULADO

(-)Gastos de Personal Planta 5.351.785 11.235.166 7.799.824 6.297.642 30.684.417

(-)Gastos de Personal 34.477.768 202.087.955 361.331.229 348.849.587 946.746.539

(-)Gastos de Insumos y Medicamentos

500.000 2.737.441 4.313.972 9.255.633 16.807.046

(-)Gastos de Combustibles 3.833.817 13.471.994 18.868.926 19.777.771 55.952.508

(-)Gastos de Talleres 336.521 32.184.341 14.894.396 20.647.308 68.062.566

(-)Gastos de arriendo vehículos 13.140.939 0 0 0 13.140.939

(-) Total Gastos 57.640.830 261.716.897 407.208.347 404.827.941 1.131.394.015


Este cuarto trimestre generó una facturación por valor de $663.562.035 y unos gastos de

operación de $404.827.941, dejando un excedente del ejercicio que se convierte en

ingreso adicional para el hospital por valor de $258.734.094,lo que sumado a los

trimestres anteriores resulta en una venta de servicios por nuevas fuentes de ingresos,

derivados de nuevos contratos, convenios u otras estrategias de mercadeo de

$1.630.238.821 y para prestar estas actividades el hospital debió incurrir en egresos por

$1.131.394.015, evidenciándose un incremento en el rubro de insumos y medicamentos

debido a la solicitud de insumos como apósitos hemostáticos y dispositivos intraóseos,

los cuales están descritos en las obligaciones contractuales del convenio

interadministrativo para la operación del Programa de Atención Prehospitalaria.

Resultado de la operación: Ingresos por otras fuentes diferentes a las tradicionales –Convenio 1247/2015 entre la Secretaría Distrital de Salud y el Hospital Rafael Uribe Uribe: $498.844.806 (ver tabla a continuación)

Tabla 10. Ingresos netos por Ventas de Servicios APH

RESULTADO APH

DESCRIPCIÓN

RESULTADO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

TOTAL

ACUMULADO

TOTAL FACTURACIÓN 53.894.477 354.312.683 558.469.626 663.562.035 1.630.238.821

(-) TOTAL GASTOS 57.640.830 261.716.897 407.208.347 404.827.941 1.131.394.015

INGRESOS NETOS -3.746.353 92.595.786 151.261.279 258.734.094 498.844.806


Tabla 11. Ingresos netos por la Venta de Nuevos Servicios. Año 2015

DESCRIPCIÓN

INGRESO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO

TERAPIAS UPA

BRAVO PÁEZ 58.142.952 37.351.535 41.928.153 46.271.021 183.693.661

SALUD MENTAL

PREHOSPITALARIO -3.746.353 92.595.786 151.261.279 258.734.094 498.844.806

INGRESOS NETOS 54.396.599 129.947.321 193.189.432 305.005.115 682.538.467

Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud y Proceso de Mercadeo ESE HRUU

Como se observa en la tabla anterior, los ingresos por APH (Atención Pre Hospitalaria)

generaron un ingreso neto adicional $498.844.806, y el Servicio Integral de Terapias en la

UPA Bravo Páez de $183.693.661 para un total de $682.538.467 en ingresos adicionales

a las fuentes cotidianas del hospital para la vigencia 2015.

La meta anual de esta medida se fijó en $39.953.280, por lo que el resultado alcanzado

se ubica en un porcentaje de cumplimiento del 1.708%.

Calificación

Definición del indicador Meta año

2015

Valor Obtenido año 2015

Cumplimiento seguimiento

del HRUU


SDS Soporte

lograr nuevos ingresos por ventas de servicios

39.953.280 682.538.467 1.708% Facturación de APH y Terapias

Fuente: Matriz de Resultados PSFF IV Trimestre año 2015

B. Reorganización administrativa

Medida 3: No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante

de los colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016.

Soporte

ANEXO MEDIDA 3 Certificación de no provisión de personal pensionado

Análisis Esta medida contempla la no provisión de 23 cargos del personal que se estima se pensionen en la vigencia 2013-2016. Para la vigencia 2015, trayendo el acumulado 2014, se contempla no proveer 22 cargos de los 23 definidos en el programa dentro de los cuales se incluyen empleos de personal que ya se pensionó en la vigencia 2013.

Tabla 12. Relación de empleos proyectados para no provisión a 2013-2015

Nº Empleo Código Grado Fecha de pensión

1 Profesional Especializado Área Salud 242 08 31/10/2013

2 Profesional Universitario 219 19 En tramite

3 Odontólogo (4 horas) 214 08 30/11/2012

4 Enfermero 243 19 05/11/2013

Nº Empleo Código Grado Fecha de pensión

5 Enfermero 243 19 En tramite

6 Enfermero 243 19 01/12/2014

7 Técnico Administrativo 367 02 01/12/2013

8 Técnico Área Salud 323 05 02/06/2014

9 Técnico Área Salud (saneamiento) 323 05 02/02/2013

10 Secretaria Ejecutiva 425 22 01/05/2014

11 Auxiliar Área Salud (promotor) 412 03 07/08/2013

12 Auxiliar Área Salud (enfermería) 412 12 20/10/2013

13 Auxiliar Área Salud (consultorio) 412 12 01/11/2014

14 Auxiliar Área Salud (informador) 412 12 30/11/2014

15 Auxiliar Área Salud (higiene oral) 412 15 30/11/2014

16 Auxiliar Área Salud (promotor) 412 03 14/12/2014

17 Profesional Área Salud (bacteriol) 237 14 En tramite

18 Auxiliar Área salud (higiene oral) 412 15 31/05/ 2015



21 Conductor IVC IVC 30/11/2015

22 Celador III A III A 01/12/2013 Fuente: Gestión del Talento Humano

En primer lugar es de anotar que el cargo Odontólogo (4 horas) se debe excluir de los cargos a No Proveer, debido a que por efectos de reintegro de una Profesional Especializada Área Salud Grado 08, se efectuó reorganización de la planta, donde el cargo odontólogo 4 horas, pertenece a una profesional con derechos de carrera administrativa, es decir se pasaría de 22 a 21 cargos a no proveer a 2015. Así las cosas de los 21 cargos a no proveer durante el 2015, se tiene una meta de no proveer 21 al segundo trimestre, de los cuales se cuenta con la no provisión de 18 de ellos, es decir se dio un cumplimiento del 85% en número de cargos al finalizar la vigencia 2015. De los tres (3) cargos pendientes 1 Enfermera, 1 Profesional Universitario corresponden a la vigencia 2014 y 1 Profesional Área Salud, se encuentran en proceso de trámite de pensión ante Colpensiones. Tomando como base el archivo de proyección del presupuesto de nómina para la vigencia 2015, se estima un ahorro por la no provisión de los 22 empleos iníciales en 2015 por valor de $800.270.751, correspondientes a nómina y aportes patronales, a los cual debe restársele el valor de la contratación por OPS de algunas actividades contempladas en la proyecciones del PSFF, con lo cual se tendría:

Tabla 13. Resultado de la no provisión de personal a IV Trimestre y anual 2015 según meta PSFF

Concepto Nº Valor ahorro I

Trim 2015 Valor ahorro II

Trim 2015 Valor ahorro III

Trim 2015 Valor ahorro IV

Trim 2015 Total ahorro

2015

Meta PSFF 2015 22

800.270.751

Pensionados y vacantes del periodo 18

181.736.613

174.655.405

200.655.012

196.299.533

753.346.563

(-) Contratos OPS contemplados PSFF 8

35.988.000

35.988.000

35.988.000

35.988.000

143.952.000

Subtotales

145.748.613

138.667.405

164.667.012

160.311.533

609.394.563

Porcentaje de cumplimiento IV Trim y Total 2015 76% Fuente: Gestión de Talento Humano

Con lo anterior, si se tiene en cuenta de manera estricta la medida y la programación se tendrían un cumplimiento del 76% en relación al valor de ahorro de la medida tasado en $800.270.751. Ahora bien, se deben tener en cuenta otros ahorros adicionales generados por el Hospital, que se relacionan con esta medida: En primer lugar para el I Trimestre se tuvo la no provisión anticipada para el del siguiente

cargo incluido dentro del PSFF.

Tabla 14. Relación de empleos con No Provisión anticipada

Empleo Grado Código Fecha

Proyectada Fecha real de

pensión

Celador IIIA IIIA Julio de 2015 01/12/2013

Fuente: Gestión de Talento Humano

Lo anterior significó un ahorro adicional para el I trimestre 2015 de $12.493.920, para el segundo trimestre ya se incorporó este cargo en los ahorros previstos. Así mismo se cuenta con otros cargos, en vacancia en las vigencias 2013, 2014 y 2015 en la planta de personal que no se han provisto y que no se encontraban contemplados dentro de la estrategia definida en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero-PSFF, los cuales se relacionan a continuación:

Tabla 15. Relación de empleos No Provistos y no contemplados en el PSFF

Empleo Grado Código Fecha de Retiro

Médico General 08 211 03/02/2014



Auxiliar Área Salud (Farm) 06 412 01/11/2013

Auxiliar Área Salud 17 412 31/12/2013

Empleo Grado Código Fecha de Retiro

Auxiliar Administrativo 13 407 14/09/2014

Técnico Área Salud (Farmacia) 13 323 01/07/2015

Auxiliar Área Salud Enfermería 12 412 30/09/2015 Fuente: Gestión del Talento Humano

El ahorro en nómina obtenido por el hospital al no proveer los anteriores cargos, al cuarto trimestre de 2015 es de $258.854.648; valor al cual se le debe restar la contratación de actividades por Orden de Prestación de Servicios, por valor de $143.749.000. Así las cosas se tendrían un ahorro adicional al proyectado en la medida al IV Trimestre 2015 de $127.599.567, discriminado así:

Tabla 16. Ahorro adicional de empleos No Provistos y no contemplados en el

PSFF 2015

Concepto Nº Valor ahorro I





2015

Pensionados anticipados para el periodo 0

12.493.920

-

-

-

12.493.920

Vacantes no provistas y no contempladas en el PSFF 8

48.549.403

53.051.298

76.069.774

81.184.172

258.854.648

(-) Contratos OPS 4

26.204.000

33.743.000

41.901.000

41.901.000

143.749.000

Total ahorro adicional 2015

34.839.323

19.308.298

34.168.774

39.283.172

127.599.567

Fuente: Gestión del Talento Humano

Entonces al sumar los ahorros netos de la implementación de la medida, más los ahorros adicionales se tiene:

Tabla 17. Ahorro Total obtenido en el PSFF a IV Trimestre de 2015

Concepto Valor ahorro I





2015

Ahorro aplicación medida

145.748.613

138.667.405

164.667.012

160.311.533

609.394.563

Ahorro Adicional

34.839.323

19.308.298

34.168.774

39.283.172

127.599.567

Total Ahorro 2015

180.587.936

157.975.704

198.835.786

199.594.706

736.994.131

Porcentaje de cumplimiento 2015 vs anual 92% Fuente: Gestión del Talento Humano

En conclusión, al observar la meta para esta medida en la vigencia 2015 tasada en $800.270.751, teniendo en cuenta el total de ahorro obtenido de $736.994.131 se tiene un

porcentaje de ahorro estimado al cierre de 2015 del 92%. De lo cual se infiere que se presentó un cumplimiento adecuado de la meta, dado el número de funcionarios que se pensionaron aunados a los ahorros adicionales que se obtuvieron.

Calificación

Definición del

indicador

Meta año

2015

Meta IV

Trimestre

año 2015

Valor

Obtenido IV

Trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Reducción de los costos de operación y gastos administrativos en el componente de talento humano

$800.270.751 $800.270.751 $736.994.131 92%

Certificación de no provisión de personal pensionado y vacante

Medida 4: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe

Uribe. (Estudio e implementación del mismo)

Soporte Esta medida no presenta soportes en el periodo informado debido a que esta actividad se realizó en el mes de Marzo 2015. En el informe de monitoreo del primer trimestre 2015 se adjuntaron los correspondientes soportes: Oficio de solicitud de apoyo a la Dirección Análisis de Entidades Públicas Distritales del Sector Salud - Secretaría Distrital de Salud, Secretaría de Hacienda Distrital y al Dpto. Administrativo del Servicio Civil Distrital.

Análisis El Hospital dentro de los análisis realizados a cada uno de los centros asistenciales y luego de establecer varios escenarios con el propósito de poder llevar a equilibrio la operación de la entidad, se ve obligado a desarrollar una estrategia que implica la reestructuración de su planta de personal, tanto del componente administrativo como asistencial, lo cual involucra personal de los niveles profesional, técnico y asistencial.

Para la implementación de esta estrategia se requiere elaborar un estudio técnico, que de la viabilidad de restructuración de la planta en cuanto perfiles, cantidad de cargos, valor de las indemnizaciones, entre otros, en relación con los siguiente aspectos: análisis de los procesos técnico – misionales y de apoyo, evaluación de la prestación de los servicios y evaluación de las funciones, perfiles y las cargas de trabajo de los empleos.

El desarrollo del estudio tendría un horizonte de tiempo para su realización de 6 meses con los siguientes perfiles:

Tabla 18. Perfiles de personal para estudio de restructuración.

Perfil Valor Mensual Valor 6 Meses

Profesional Asistencial 6.000.000 36.000.000

Experto procesos Administrativos 6.000.000 36.000.000

Abogado 4.000.000 24.000.000

Auxiliar Administrativo 1.500.000 9.000.000

Total 17.500.000 105.000.000

En este sentido se solicitó en el mes de marzo de 2015, a la Dirección Análisis de Entidades Públicas Distritales del Sector Salud - Secretaría Distrital de Salud, Secretaría de Hacienda Distrital y al Dpto. Administrativo del Servicio Civil Distrital el desarrollo de acciones de apoyo, para la financiación del estudio, para dar cumplimiento a la medida establecida en el PSFF, dado que la institución no cuenta con estos recursos para el fin descrito. De lo anterior se recibió respuesta por parte de la Secretaría de Hacienda Distrital que de acuerdo a la normatividad vigente no era procedente atender nuestro requerimiento.

Calificación

Definición del

indicador Meta año 2015

Meta IV

Trimestre año

2015

Valor

Obtenido

2015

Cumplimento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

. seguimiento

SDS

Soporte


$561.374.545 $280.687.273 $0 0%

Oficio de solicitud de apoyo a la Dirección Análisis de Entidades Públicas Distritales del Sector Salud - Secretaría Distrital de Salud, Secretaría de Hacienda Distrital y al Dpto. Administrativo del Servicio Civil Distrital. Se encuentra en el informe de monitoreo del primer trimestre

Medida 5: Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los

indicadores de gestión para la toma de decisiones

Soporte No aplica

Análisis Esta media se programó para el año 2014 y se ejecutó en un 100%, con el propósito de mantener los indicadores centralizados y de forma oportuna, se Diseñó herramienta para consolidación del indicadores de gestión, a través de Google Drive, el cual permite alimentar los indicadores en línea a todos los procesos y tener la información consolidada, esta actividad es realizada por el área de planeación. Para este año se continuó con esta medida, trimestralmente se registran los datos en el aplicativo el cual alimenta y actualiza el Plan de Acción.

Calificación

Definición del indicador

Meta año 2015

Meta IV Trimestre año 2015

Valor Obtenido

IV Trimestre

2015


del HRUU


SDS Soporte

Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de gestión para la toma de decisiones

% de avance de diseño e implementación del aplicativo de indicadores para la vigencia 2014, a fin de facilitar la toma de decisiones.

No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica

Medida 6: Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y

administrativa, propiciando ahorros en la gestión de la información

Soporte

ANEXO MEDIDA 6 Certificado de Diseño de aplicativos

Análisis Para la implementación de esta media el hospital cuenta con el Proceso de Gestión de TIC´s, en

este proceso se tienen definidos los procedimientos que permiten identificar y dar respuesta a las

necesidades, así mismo se cuenta con el formato ART FT 027 SOLICITUD DESARROLLO DE

SOFTWARE, donde se consolida las necesidades de nuevos desarrollos y de actualizaciones de

los existentes, esto con el fin de contar con un soporte para realizar la evaluación y posterior

priorización de cada una de las solicitudes de los procesos.

Las necesidades para la vigencia 2015 se listan a continuación:

Modificación aplicativo triage Plan de mejora Registro de asistencia Creación Balance Score Card Creación aplicativo contratación Creación registro de Hojas de vida Modificación Help Desk

Se muestran en la siguiente tabla los avances de cada uno de los aplicativos:

Tabla 19. Porcentaje de avance de aplicativos a IV trimestre de 2015

NECESIDADES DE

APLICATIVOS

% DE

AVENCE OBSERVACIONES

Modificación

aplicativo triage 100%

La necesidad inicial de este aplicativo finalizó en primer trimestre de 2015, sin embargo se

realizó un alcance a la necesidad inicial el cual presenta las siguientes modificaciones, que

para tercer trimestre culminaron al 100%:

Rol de cajero: para registro de usuario al ingreso del triage se adicionaron los campos estado civil de pacientes, ocupación y al campo de género se adiciono la opción LGTBI en cumplimiento de la normatividad vigente. Se actualizaron los códigos de la EPS con base en la información solicitada al área de mercadeo y comunicaciones.

Rol de médico: en el momento de realizar la clasificación del triage, se adicionó la casilla para el cálculo de índice de masa corporal, la cual es arrojada automáticamente por el sistema con los tatos de peso y talla, permitiendo pasar si no se cuenta con el dato de la talla en vista que en los servicios de urgencias no se cuenta con tallímetros.

Formulario de consulta para proceso de facturación.

Se adicionó casilla para el registro del perímetro abdominal.

Dependiendo de la clasificación del TRIAGE y del tipo de aseguramiento el sistema permitiré dar la opción de atención al paciente o si pide autorización a la empresa prestadora de salud a la que este afiliado ya que no es una urgencia.

Si el medico decide atender al paciente como prioritaria el sistema permite atender al paciente ingresando la información de la historia clínica de consulta externa. Dependiendo de la masa corporal el sistema genera por defecto el riesgo nutricional.

Plan de mejora 100%

Se ejecutó en el primer trimestre de 2015 agregando roles de usuarios, lo cual modifico la base

de datos del aplicativo, y código fuente para que existieran usuarios administradores y de

ingreso de información y consulta. Se agregó la opción de envío de correo electrónico para el

programa. Se genera un reportador de acuerdo a solicitud hecha por calidad, se crea el modulo

para ver los planes asignados, se modifica el tipo de cierre para el plan de mejora con los

siguientes ítems:

Cierre: se selecciona cuando el plan de mejora termina satisfactoriamente

Retiro responsable: cuando la persona a la cual se le ha asignado el plan de mejora se retira de la institución.

Traslado: cuando la persona a la cual se le asignó el plan de mejora fue asignado a otra

NECESIDADES DE

APLICATIVOS

% DE


dependencia.

Otra instancia: cuando el plan de mejora no se cumple y se pasa a otra instancia para que revisen el caso, además se crea un campo de observación para que puedan consignas allí él porque del tipo de cierre.

Se crea el tipo de plan individual o por proceso y además se crea el campo centro de atención.

Creación registro

de Hojas de vida 100%

Se ejecutó en el segundo trimestre con la Creación de Link Trabaja con nosotros: Desarrollo de

una aplicación que permita hacer registro de las hojas de vida de personas que quieren laborar

en la entidad. Se crea un formulario con los campos de nombre completo profesión u oficio

correo electrónico y la hoja de vida en digital formato pdf. La aplicación guarda en base de datos

la información registrada y carga al servidor la hoja de vida en pdf. El proceso de talento

humano ingresa por medio de la intranet a un formulario de reporte donde se ven las hojas de

vida que han sido registradas por medio de la aplicación. Este reporte permite hacer filtros por

todas las variables que se registran en la hoja de vida.

Creación aplicativo

contratación 40%

Se inició proceso para la elaboración de este aplicativo en tercer trimestre con reunión en la

oficina de TICS con el desarrollador de Sistemas y la persona designada por OPS para validar

el sistema de información que se va implementar y para programar documentos que soportan el

proceso pre-contractual y posteriormente validar la minuta, Realizando una presentación de los

avances a los líderes de proceso para realizar ajustes pertinentes.

A pesar de los avances en el desarrollo de este aplicativo, no se dio continuidad al mismo

debido a que en el mes de septiembre 2015 se suscribió acta de inicio de convenio entre el

hospital y la Secretaria Distrital de Salud para la adquisición de un sistema integrado de

información hospitalario (HIS), con el fin de apoyar y aportar para el mejoramiento de la gestión,

y a la construcción información completa oportuna y de buena calidad para la SDS, convenio

que contempla la adquisición del módulo de contratación.

Por tal motivo se evaluará el modulo que ofrece el contratista que desarrolla el convenio

respecto a las necesidades del Hospital para de esta forma definir la continuidad de desarrollo

del aplicativo de contratación.

Registro de

asistencia 100%

Se elaboró una herramienta la cual busca agilizar la sistematización de las distintas

sensibilizaciones en el programa de humanización. La herramienta busca de manera más fácil

obtener datos con mayor organización, el mismo sistema gráfico, por medio de informes

periódicos.

Creación Balance

Score Card 50%

Se encuentra en desarrollo a cargo del profesional del convenio 1186/2015 entre el Hospital y la

SDS de fortalecimiento del Sistema Único de acreditación y Hospitales Verdes:

1. Caracterización de cada una de las variables a ingresar en el sistema.

Variables de la base principal

Variables de indicadores ingresados directamente 1. Diseñar y desarrollar prototipo no funcional 2. Creación de bases de datos 3. Creación de bases de datos de usuarios, roles y permisos 4. Creación de módulo que inserta información en la base de datos de evento. 5. Creación de bases de datos indicadores 6. Creación de rol (Indicadores únicamente) 7. Creación de módulo que inserta información en la base de datos de Indicadores. 8. Diseño de Panel de Políticas

NECESIDADES DE

APLICATIVOS

% DE


Página web N/A

A pesar de que no es un aplicativo priorizado el Hospital en el desarrollo de sus actividades y

buscando el cumplimiento de la normatividad vigente ejecuta actividades adicionales como las

modificaciones a la página web:

1. Link Transparencia y acceso a la información (segundo trimestre): Como parte de los requerimientos de Planeación, se desarrolla un bloque en la página web, que agrupa toda la información de interés de la institución de igual manera se modifican los formularios que contiene dicha información para que sean de fácil acceso al público los ítems son: Información Institucional, Gestión, Planeación y Resultados de la Gestión, Resultados de las Auditorias, Procedimientos para toma de decisiones, Gestión documental, Normatividad, Información Presupuestal, Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, Información Servicio al Ciudadano, centros de atención, portafolio de servicios, Tramites y Servicios, Formas de participación, Registro de publicaciones, Entes de Seguimiento, Vigilancia y Control.

2. Link Boletines entérese (tercer trimestre): Como parte de los requerimientos de secretaria de salud para revisión de los productos hechos por Salud Publica se realizó la creación de un link que direcciona a las actividades echas en los años 2014 y 2015 en donde se publicaron todas las campañas realizadas en estos periodos.

Adicional se prestó apoyo a la alta consejería de TICS en el desarrollo, implementación, uso y mantenimiento de la Distribución Distrital CMS, la cual es una plataforma tecnológica que consolida las mejores prácticas de desarrollo, fomenta la estandarización de componentes tecnológicos, e impulsa el trabajo colaborativo a través de metodologías de desarrollo ágiles para brindar una herramienta que promueve la transparencia, la participación ciudadana y gobierno electrónico. La liberación de la herramienta se dará por parte de la Alta consejería de TICS en versión beta. El Hospital Rafael Uribe Uribe E.S.E. hizo parte del equipo de desarrolladores hasta la fase de maquetación.

Fuente: Proceso Gestión de TICs

Calificación

Definición del

indicador

Meta

año

2015

Meta IV

Trimestre

año 2015

Valor

Obtenido IV

Trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Número de

aplicativos de

desarrollo de gestión

de información /

Número de

necesidades

priorizadas en cada

vigencia para

gestión de

información

5 5 4 80% Certificado de Diseño de

aplicativos

Se obtuvo un porcentaje de cumplimiento acumulado de 80% respecto a la meta anual de

5 aplicativos desarrollados, ya que se han desarrollado 4 de estos: Triage, Plan de

mejora, registro de asistencia y Registro de Hojas de vida.

Medida 7: Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota

Técnica por contrato y servicio.

Soporte ANEXO MEDIDA 7 Nota técnica año 2015

Análisis La implementación de la nota técnica en el Hospital Rafael Uribe Uribe se inició en el año

2013 registrando un avance del 10% en esa vigencia, para el año 2014 se produjo un

avance del 30% alcanzando el 40%, ahora la meta para la vigencia 2015 es alcanzar un

60%.

Para el VI trimestre de la vigencia 2015 se distribuyeron los servicios trazadores de la

siguiente manera:

Tabla 20. Porcentaje de avance de aplicativos a IV trimestre de 2015

Componente Servicio

Trazador Actividad

Centro

Costos

Ambulatorio

1. Medicina Gral. Consulta Médica A10

2.Atención

Odontológica

Endodoncia

E01

Consulta

Operatoria

Exodoncia

Higiene Oral

3.Apoyo

Diagnóstico y

Terapéutico

Laboratorio

Clínico

Inmunología

L07

Hematología

Microbiología

Microscopia

Química

Imagenología

Imagenología

Radiológica L02

Imagenología no

Radiológica L04

Fisioterapia y

Rehabilitación

T. Física

M06 T. del Lenguaje

T. Ocupacional

Terapias

Alternativas

Consulta

N101 Acupuntura

T. Neural

Componente Servicio

Trazador Actividad

Centro

Costos

Homotoxicologia

Urgencias 4.Urgencias y

Hospitalización

Consulta Urgencias B01

Observación B02

Procedimientos Urgencias B03

Hospitalización Estancia Hospitalaria I01

Traslado Asistencial N08

Promoción y

Prevención

5.Promoción y

Prevención

Protección

Específica

Citología

N03

Salud Oral

Planificación Familiar

At. del Parto y

Recién Nacido

Vacunación

Detección

Temprana

Det. Alt. Joven de

10 a 29 años

Det. Alt. Adulto 29

a 59 años

Det. Alt. Agudeza

Visual

Det. Alt. Adulto

Mayor

Crecimiento y

Dsllo < 10 años

Det. Alt. Gestante

(CPN)

Medicamentos 6.Medicamentos -

Fuente: Nota Técnica Hospital Rafael Uribe ESE. Procesos de Gestión de Mercadeo y Gestión Financiera -Costos,

promedio mensual con corte diciembre de 2015.

En la tabla anterior se muestran las unidades funcionales distribuidas en los servicios

trazadores para la prestación de servicios del hospital, para llegar a este resultado y luego

de avanzar en este propósito con la evidencia presentada en el III trimestre 2015, se

culminaron las mediciones de los centros y la actualización de la capacidad instalada del

Hospital con el fin de distribuir de una mejor manera los costos y gastos generados por la

ESE aplicando los cambios estructurales, de servicios, equipos médicos y manos de obra,

se tomaron las actividades costeadas para la revisión de los procedimientos con el

propósito de verificar si sufrieron alguna modificación en el tiempo, para lo cual revisamos:

Insumos

Materiales

Adquisición de equipos o cambios de personal que alteren el valor de mano de obra

Modificaciones en la tarifas de los servicios públicos, etc.

Todo con el fin de actualizar los procedimientos y ajustar sus costos para la vigencia

correspondiente. Se realizó un proceso de costeo general con la distribución obtenida,

implementando los costos y gastos por cada unidad funcional contra la producción que se

extrae de nuestro sistema de información, por cada una de ellas, y obteniendo como

resultado un costo promedio por cada unidad trazadora después de cargarles todos los

gastos administrativos y operativos para la prestación del servicio.

Para los servicios restantes se solicitó a los líderes de los centros, las actividades y

procedimientos de cada actividad faltante, a fin de avanzar de forma decidida en la

implementación de la nota técnica en el Hospital.

Para la próxima vigencia, previa coordinación con la Subgerencia administrativa y

financiera y con la Subgerencia de servicios de salud, se solicitará la información faltante

(fundamentalmente atención odontológica, detección temprana y protección específica) en

aras de culminar el proceso dando cumplimiento al indicador y obteniendo la nota técnica

definitiva para la ESE Hospital Rafael Uribe Uribe para la vigencia 2016.

Hoy se cuenta además con los costos para la prestación del servicio de medicina

alternativa y terapias complementarias, insumos de gran valor para la estructuración de

este servicio en el hospital, y definir las tarifas de venta de la Unidad de dolor y medicina

alternativa que nos permitirá ampliar nuestro portafolio de servicios, ofreciendo

alternativas diferenciadoras a nuestros usuarios y consiguiendo nuevas fuentes de

ingresos para el hospital.

Tabla 21. Servicios trazadores y avance de servicios costeados

Servicio Trazador Avance

costeado

Medicina General 100%

Atención Odontológica 50%

Apoyo Diagnóstico y Terapéutico 100%

Urgencias y Hospitalización 100%

Promoción y Prevención 0%

Medicamentos 100%

Subtotal 66%

En el anterior cuadro vemos el avance de los servicios costeados frente a la totalidad de

los mismos, esto con el fin de mostrar el porcentaje de cumplimiento frente al compromiso

de “Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota Técnica por

contrato y servicio”

Evidenciamos que el componente de Protección Específica y Detección Temprana se

encuentra con un avance del 0%, hemos tenido dificultad para costear estas actividades

incluidas en la Resolución 412 del 2000, representados en una variedad de procesos que

llevan un tiempo prolongado para procesar cada uno de los componentes que lo integran,

el que se llevará a cabo en primer trimestre de 2016, buscando con esto tener la nota

técnica implementada al 100% al cierre de la vigencia, lo cual sería muy satisfactorio

frente a los compromisos adquiridos en el programa de saneamiento fiscal y financiero.

El compromiso para el año 2015 era generar un avance del 60% en el grado de

implementación, y se obtuvo el 66% como antes se muestra.

Tabla 22. Avance implementación nota técnica al VI trimestre 2015

Servicios Trazadores Costeados 4

Total Servicios Trazadores 6

Avance Nota Técnica 67%

Observamos en la tabla anterior que, de los seis (6) servicios trazadores definidos,

contamos con una implementación de la estructura de costos para 4 de ellos; lo que

representa un avance de implementación de la nota técnica en el Hospital Rafael Uribe

Uribe ESE del 66,7%. Este resultado se obtuvo gracias a las medidas implementadas con

el fin de obtener los datos para depurar la información adelantada en el III trimestre de

2015 y construir nueva información de actividades no costeadas hasta ese momento.

Al tener en cuenta la definición del indicador se tienen 3 servicios trazadores costeados al

100% en la modalidad de contratación de cápita (Medicina General, Medicamentos, y

Urgencias y Hospitalización) sobre 6 servicios trazadores totales.

Basados en estos resultados se presenta un porcentaje neto del 67% de avance en la

nota técnica que en relación con la meta anual de 60% representa un porcentaje de

cumplimiento del 100%

Calificación


2015

Meta VI

trimestre

año 2015

Valor

obtenido VI

trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte


2015

Meta VI

trimestre

año 2015

Valor

obtenido VI

trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

No. de Servicios Trazadores

costeados por modalidad de

contratación / Total de

servicios trazadores por

modalidad de contratación

60% 60% 67% 100%

Nota técnica

Informes

presentados a

SDS.

C. Racionalización del gasto

Medida 8: Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia

con la capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de

contratación por pagador

Soporte

ANEXO MEDIDA 8 Reportes de oferta demanda CIP

Análisis

Para realizar la medición del cumplimiento de esta medida, es necesario analizar dos

aspectos: el primero, la producción, es decir, el número de actividades realizadas y el

segundo, la productividad del talento humano que en el PSFF se define como el número

de actividades que se producen frente a las que potencialmente podrían producirse de

acuerdo a las horas disponibles del talento humano (oferta teórica).

La fuente de información para evaluar el cumplimiento de esta medida es el aplicativo de

Capacidad Instalada y Producción de la Secretaria Distrital de Salud en donde

mensualmente el hospital reporta la producción y las horas de talento humano.

En las siguientes tablas se puede apreciar la producción, la oferta teórica y la

productividad del talento humano por cada uno de los servicios:

Tabla 23. Producción, Oferta teórica y productividad en Medicina General

Fuente: CIP-SIHO *Incluye Ginecobstetricia excluyendo el II, III y IV trimestre 2015

Con relación a medicina general se observa que el Hospital produjo durante el cuarto

trimestre del año 2015 la suma de 19.893 actividades frente a 21.748 actividades

realizadas en el mismo periodo de 2014 evidenciándose una tendencia a la disminución

en 1855 actividades, correspondientes al 9%.

Por otra parte, la oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas

del PSFF pasó de 23.957 actividades potenciales en el cuarto trimestre de 2014 a

21.903 actividades en el cuarto trimestre de 2015, lo que representa una variación

negativa del 20%. Para este trimestre se evidencia que la oferta se reduce debido a que

hay profesionales de medicina en periodo de vacaciones, un total de 251 horas, la oferta

de profesionales de servicio social obligatorio paso en el III trimestre de 1585 a 1345 para

el IV trimestre del mismo año, una reducción de 240 horas, es decir un 15%, el

comportamiento de la oferta del cuarto trimestre fue así: Octubre 3.467 horas, Noviembre

3.070 horas y diciembre 2.578 horas; la producción se ve afectadas debido a que las

actividades administrativas tales como (capacitación, pausas activas y horas

administrativas) aumentaron con relación al años 2014 así: 549.6 horas en el 2014 y

827.1 horas para el año 2015.

Lo anterior se debe a que esta medida contemplaba a partir del 2014 la disminución de la

oferta del talento humano pasando de 28.5 médicos de tiempo completo a 21.5

profesionales, lo cual implicaba el cierre de plazas de Servicio Social Obligatorio , esta

medida se dio a cabalidad durante el 2014. Aunque como medida para completar la

capacidad instalada de consulta externa y cumplir con la producción establecida en el

Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, el Hospital recibió 3 plazas rurales de

medicina durante el II trimestre del año 2015, las cuales fueron ubicadas en consulta

externa con apoyo de contingencias para el servicio de urgencias.

La productividad del Talento Humano es en esencia el objetivo final de esta medida, en

este sentido, en medicina general durante el cuarto trimestre de 2015 fue del 90,82%

mientras que en el mismo periodo del 2014 fue del 79.61% presentándose un aumento de

11.21 puntos porcentuales.

Servicio Variable 1 Trim 2014 2 Trim 2014 3 Trim 2014 4 Trim 20141 Trim

2015

2 Trim

2015

3 Trim

2015

4 Trim

2015

Producción 30.730 23.980 24.486 21.748 20.943 23.064 24.504 19.893

Oferta Talento

Humano33.561 26.263 27.149 27.318 23.957 26.571 28.129 21.903

Productividad del

Talento Humano 91,56% 91,31% 90,19% 79,61% 87,42% 86,80% 87,11% 90,82%

Medicina General*

Al realizar análisis teniendo en cuenta la capacidad del recurso humano, teniendo en

cuenta las horas programadas a laborar de los profesionales en el servicio, se puede

observar que la disminución de la oferta tuvo un impacto en la disminución de la

producción, sumándose la dificultad de la consecución de médicos durante la vigencia, lo

cual disminuyó la oferta de servicios en más de lo proyectado como se observa en el

siguiente cuadro:

Tabla 24. Comportamiento de médicos faltantes en consulta externa

Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud

Se estima que al no contar con el 100% de la oferta de talento humano durante el cuarto

trimestre, se dejaron de producir 5.924 actividades (con una productividad del 85%), lo

anterior no contribuyó a que se presentaran alteraciones considerables en la producción

ni en la oportunidad del servicio como se observa en el siguiente gráfico:

Ilustración 2 Oportunidad de la asignación de citas en la consulta Médica General IV Trimestre 2015 Vs. 2014

Fuente: Circular Única

Ilustración 3 Oportunidad de la asignación de citas en la consulta Médica General por centro de atención 2015 Vs. 2014

ITEM ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL 2015

N°. MEDICOS PROYECTADOS PSFF 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. MEDICOS DISPONIBLES 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3 19,7 17,4 19,9 19,3 17,4 14,6 19,0

DIFERENCIA CON RESPECTO A LA

META-2,5 -2,8 -2,8 -3,2 -1,5 -2,2 -1,8 -4,1 -1,6 -2,2 -4,1 -6,9 -2,5

OFERTA TEORICA (Actividades) 1.122 1.257 1.257 1.449 689 1.008 794 1.840 720 987 1.840 3.097 1.106

3,5 3,3 3,22,7 3,2

3,52,8 2,8

2,62,9

I TRM II TRIM III TRIM IV TRIM AÑO

OPORTUNIDAD EN LA ASIGNACION DE LAS CITAS EN MEDICINA GENERAL AÑO 2015 - 2014

2014 2015


En cuanto a enfermería, se observa lo siguiente:

Tabla 25. Producción, Oferta teórica y productividad en Enfermería

Fuente: CIP-SIHO

En enfermería se produjeron en el cuarto trimestre del año 2015 un total de 9.153

actividades, para el mismo periodo de 2014 se ejecutaron 10.597 actividades lo que

significa una variación negativa del 14%.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF

disminuyó de 12.547 actividades en el cuarto trimestre 2014 a 10.900 en el 2015, lo que

representa una variación negativa del 13% que está reflejado en 5 enfermeras de Servicio

Social Obligatorio que a lo largo del 2014 se retiraron y no fueron remplazadas,

adicionalmente se retiró una jefe de OPS y para el cuarto trimestre se retiro a partir del

mes de noviembre una jefe, estas jefes no se reemplazaron, sumado a los tiempos

administrativos de 1 jefe (48% de las horas) que son destinados como líder del programa

de paciente con enfermedad crónico, para este trimestre se adicionaron 204 horas de

profesional de enfermería para el programa de planificación familiar en la inserción y retiro

de implante subdermico en los centros de San Jorge y Quiroga.

DIANA TURBAY CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ QUIROGA HOSPITAL

3,3 3,0

3,9 4,1 3,9

3,33,8

3,4 3,5

2,42,7

3,2 3,42,9 3,0 2,7

2,4

2,8

1,9

3,23,6 3,4

2,8 2,8

2,2

2,5 2,7

3,4

2,6 2,62,9

2,32,7

2,4

1,8

2,7

COMPORTAMIENTO DE LA OPORTUNIDAD

AÑO 2015 POR TRIMESTRES

I TRM II TRIM III TRIM IV TRIM


2015

2 Trim

2015

3 Trim

2015

4 Trim

2015

Producción 12.117 11.926 12.068 10.597 9.778 9.181 10.463 9.153

Oferta Talento

Humano12.825 12.187 12.738 12.547 10.745 10.587 11.440 10.900

Productividad del

Talento Humano 94,48% 97,86% 94,74% 84,46% 91,00% 86,72% 91,46% 83,97%

Enfermería

Aunque con relación al cuarto trimestre de 2014 se presenta una disminución en la

productividad de 14 puntos porcentuales, el resultado obtenido es satisfactorio. Lo

anterior permite concluir que en el servicio de enfermería se superó la meta del PSFF

(85%) en un 101%.

Con relación al servicio de odontología se puede observar lo siguiente:

Tabla 26. Producción, Oferta teórica y productividad en Odontología

Fuente: CIP-SIHO

La producción del 4º trimestre de 2015 fue del 81,84% frente al 81,65% del 3er. trimestre

del año 2015. La oferta de horas de talento humano se disminuyó el 12% por novedades

del personal y se ve directamente reflejado en cantidad de actividades realizadas pero se

mantuvo el porcentaje de productividad del trimestre anterior. La producción de

odontología corresponde a la totalidad de sesiones odontológicas (valoraciones y

repetidas) reportadas en el Decreto 2193.

Tabla 27 Comportamiento de odontólogos faltantes en consulta externa



2015

2 Trim

2015

3 Trim

2015

4 Trim

2015

Producción 43.857 19.918 18.923 15.336 16.933 14.476 15.179 13.371

Oferta Talento

Humano25.908 23.418 23.688 20.463 19.038 18.024 18.591 16.338

Productividad

del Talento

Humano

169,28% 85,05% 79,88% 74,95% 88,94% 80,32% 81,65% 81,84%

Odontología

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov DicTotal

2015

N°.

ODONTOLOGOS

PROYECTADOS

PSFF

14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5

N°.

ODONTOLOGOS

DISPONIBLES

14,5 14,5 14,5 13,5 13,2 13,6 14 14 13,5 12,5 12 12,5 13,5

DIFERENCIA CON

RESPECTO A LA

META

0 0 0 -1 -1,3 -0,9 -0,5 -0,5 -1 -2 -2,5 -2 -1,0

Oferta Teórica

Talento Humano

(Actividades)

-449 -583 -404 -224 -224 -449 -898 -1122 -898 -2334

Se estima que al no contar con el 100% de la oferta de talento humano durante el IV

trimestre se dejaron de producir 2.917 actividades (con una productividad del 85%) lo que

afectó los volúmenes de producción en odontología, sin embargo, lo anterior no

contribuyó a que se presentaron alteraciones considerables en la oportunidad del servicio,

del servicio como se observa en el siguiente gráfico:

Ilustración 4 Oportunidad de la asignación de citas en la consulta Odontológica III Trimestre 2015 Vs. 2014


Con referencia a las actividades de optometría y nutrición, se debe tener en cuenta que

en el CIP se reportan en este ítem sólo las consultas resolutivas de optometría en 2014,

ya que las mediciones de agudeza visual que realiza también este profesional, son

cargadas en el ítem de apoyo diagnóstico, lo que disminuye la productividad de este

servicio. Adicional cabe aclarar que en 2015 no se ha prestado servicio de optometría.

Aunque para los servicios de optometría y nutrición no se programaron estrategias en el

PSFF, las medidas de control aplicadas para el aumento de la productividad tuvieron

alcance en todos los servicios de consulta externa. Estos dos servicios se ofertan

únicamente a la población vinculada y se cuenta con la oferta mínima para asegurar la

cobertura en los diferentes centros de atención por tanto la productividad del talento

humano es baja, sin embargo se observa que la productividad es de 71.8% en el IV

trimestre de 2015 respecto al IV trimestre de 2014 pasando de 44% a 71.8%. De igual

manera a partir de esta vigencia el Hospital ajusto estos servicios en la contratación con el

Fondo Financiero Distrital de Salud, en el cual se excluyeron actividades realizadas por

Ginecoobstetricia por no corresponder al nivel de complejidad, y para el servicio de

Optometría se oferto la actividad de agudeza visual por Medicina General.

La siguiente tabla muestra los resultados consolidados del Hospital:

Tabla 28. Producción, Oferta teórica y productividad en otras consultas

Fuente: CIP

Al analizar la producción total de consulta externa del Hospital, se presenta un porcentaje

de productividad en este cuarto trimestre 2015 de 86.24%, cumpliendo así con la meta

establecida para esta vigencia. Adicional se observa que en el cuarto trimestre del año

2015 y 2014 se presenta una variación (-11%) ya que se produjeron 42.598 actividades

en este periodo de 2015 frente a 48.039 actividades en 2014, relacionado con la

capacidad u oferta de talento humano que pasó de 61.141 en 2014 a 49.393 actividades

ofertadas.

El servicio que presenta más bajo nivel de productividad es odontología, con 81.84%, por

debajo de la meta establecida (85%); por el contrario los demás servicios, medicina

general, enfermería y nutrición presentan niveles superiores a 90%. Lo anterior se debe

principalmente a la dificultad con el reporte de la información de odontología, ya que no

todas las actividades ejecutadas por los odontólogos e higienistas se ven reflejadas en la

producción total de este servicio, así como aumento de las novedades de personal

durante este trimestre, así como, el incremento de las inasistencias de los usuarios.

Un aspecto que es necesario tener en cuenta al analizar la productividad del talento

humano es la distribución de las horas contratadas del personal de planta como de

contrato, es por esta razón que desde la Subgerencia de Servicios de Salud desde

principios de 2014 se implementó el seguimiento estricto de las horas del personal

asistencial, a continuación se realiza el análisis teniendo en cuenta el resultado de la

medida:

Ilustración 5 Distribución de horas contratadas IV trimestre año 2015

Servicio Variable 1 Trim 2014 2 Trim 2014 3 Trim 2014 4 Trim 2014

1 Trim

2015

2 Trim

2015

3 Trim

2015

4 Trim

2015

Producción 86.855 56.253 55.951 48.039 47.751 46.857 50.340 42.598

Oferta Talento Humano 72.702 62.723 64.577 61.141 53.899 55.383 58.370 49.393

Productividad del

Talento Humano 119,47% 89,68% 86,64% 78,57% 88,59% 84,61% 86,24% 86,24%

Total Hospital

Fuente: Agenda medica-SSS

En la gráfica anterior se muestra la distribución global de las horas contratas en talento

humano que realiza actividades en los servicios de consulta externa; el cuarto trimestre de

2015 se laboró el 94% de las horas contratadas y el 6% restante corresponde a horas no

laboradas que se distribuyen entre causas institucionales y causas del colaborador. Se

desglosan a continuación estas dos tipologías:

a) HORAS LABORADAS: La horas laboradas (94%) se distribuyen de la siguiente manera: el 85% en consulta, el

4% en otras actividades asistenciales (Curso preparación maternidad, programa pacientes

con enfermedad crónica y seguimiento a maternas), 11% otras actividades (horas

administrativas, capacitación y pausas activas). Se muestra a continuación la relación de

horas laboradas y no por cada uno de los servicios evaluados:

Ilustración 6 utilización de Horas contratadas por grupo de profesionales IV trimestre año 2015


% HORAS LABORADAS

94%

% HORAS NO TRABAJADAS

6%

DISTRIBUCION DE HORAS CONTRATADAS IV TRIMESTRE 2015

HIGIENE ORAL JEFE DE ENFERMERIA

MÉDICO GENERAL

ODONTÓLOGO NUTRICION HOSPITAL

95% 96% 93% 95% 95% 94%

5% 4% 7% 5% 5% 6%

% UTILIZACION DE HORAS CONTRATADAS POR GRUPO DE PROFESIONALES IV TRIMESTRE 2015

% HORAS TRABAJADAS % HORAS NO TRABAJADAS

Los profesionales del servicio de enfermería presentan el mayor porcentaje de horas laboradas, con un 96%, seguido de, higiene oral 95% , odontología 95%. Nutrición 95%, medicina general 93% A continuación se detalla la distribución de las horas laboradas según el tipo de actividad:

Ilustración 7 utilización de Horas laboradas IV trimestre año 2015


Teniendo en cuenta las horas laboradas por cada uno de los servicios se muestra en la

gráfica anterior que estas horas se dividen en: horas laboradas en consulta, horas en

otras actividades asistenciales y horas en actividades administrativas (capacitaciones,

pausas activas, otras actividades administrativas). Se evidencia que enfermería es el

único servicio que realiza otras actividades asistenciales como son: Curso preparación

maternidad y paternidad, programa pacientes con enfermedad crónica “VIVE TU SALUD

EN GRANDE” y seguimiento a maternas que garantiza adherencia controles prenatales,

programa materno infantil y entre otras actividades que minimizan el riesgo en la

gestación. Adicional, a nivel global, en el Hospital el 85% del tiempo laborado se utilizó en

consulta, el 11% realizando en actividades administrativas y el 4% en otras actividades

asistenciales.

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

HIGIENE ORAL JEFE DE ENFERMERIA

MÉDICO GENERAL

ODONTÓLOGO NUTRICION HOSPITAL

87%

73%

90% 89%98%

85%

16%

4%

13% 11% 10% 11%2%

11%

% HORAS LABORADAS EN CONSULTA

% HORAS OTRAS ACTIVIDADES

ASISTENCIALES

% HORAS ACTVIDADES ADMINISTRATIVAS

% DE UTILIZACION DE HORAS LABORADAS IV TRIMESTRE 2015

Dentro de las horas laboradas se contemplan las horas laboradas en otras actividades

asistenciales, que corresponden al 4%, las cuales son realizadas por el servicio de

enfermería las cuales se describen a continuación:

Ilustración 8 % de tiempo laborado en otras actividades IV trimestre año 2015


El 43% de las horas laboradas en otras actividades asistenciales se asignan a el

seguimiento a maternas, el 45% a otras actividades asistenciales como desarrollo de

talleres dirigidos a los usuarios con enfermedades crónicas, por último el 12%a desarrollo

de talleres a curso de preparación para la maternidad y paternidad.

A continuación se detalla la distribución de las horas destinadas a actividades

administrativas:

Ilustración 9 % de tiempo laborado en otras Actividades IV trimestre año 2015

43%45%

12%

HORAS SEGUIMIENTO A MATERNAS OTRAS ACTIVIDADES ASISTENCIALES HORAS CPPM

% DE TIEMPO LABORADO EN OTRAS ACTIVIDADES ASISTENCIALESIV TRIMESTRE 2015


Respeto al 11% del tiempo laborado en otras actividades, en el Hospital se distribuye

como se muestra en la gráfica anterior: las pausas activas 3%, horas administrativas

corresponde a 6% y las capacitaciones al 1%. Al evaluar las pausas activas se tiene que

el servicio de, higiene oral, enfermería, presenta un porcentaje de horas en pausas

activas, que equivale al 4% cada uno, seguido de medicina y odontología 3%;

adicionalmente presentan colaboradores con más de una pausa activa al día por

recomendaciones de ARL y baja carga laboral atribuible a enfermedad profesional.

Dentro de las horas laboradas se presenta un alto porcentaje de horas que no generan

producción pese a que hacen referencia a los usuarios agendados para cita que no

asisten a la misma. Estas inasistencias disminuyen el rendimiento de los recursos

humano.

Ilustración 10 Porcentaje de Inasistencia IV trimestre año 2015


0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

8%

9%

HIGIENE ORAL

JEFE DE ENFERMER

IA

MÉDICO GENERAL

ODONTÓLOGO

HOSPITAL

% ADMINISTRATIVAS 8% 6% 6% 7% 6%

%CAPACITACION 1% 1% 1% 1% 1%

% PAUSAS ACTIVAS 4% 4% 3% 3% 3%

% DE TIEMPO LABORADO EN OTRAS ACTIVIDADES

IVI TRIMESTRE 2015

5%

3%

3%

6%

4%

% DE HORAS QUE CORRESPONDEN A USARIOS INASISTENTESIV TRIMESTRE 2015

La inasistencia de los usuarios a las citas programadas son consideradas horas que son

laboradas, pues el personal se encuentra disponible para prestar el servicio, éste tiempo

dado por las inasistencias representa en el Hospital el 4% de las horas contratadas siendo

que odontología es el servicio con el porcentaje de inasistencia más alto con el 6%,

higiene oral 5%, medicina 3%, enfermería 3%.

Ilustración 11 Peso porcentual de las inasistencias frente a las horas programadas a laborar IV trimestre año 2015


El grafico anterior muestran el porcentaje de las horas que representan las inasistencias

frente a las horas programadas a laborar en consulta durante el cuarto trimestre de 2015,

a nivel del hospital se envidencia que el 4% de las horas contratadas equivale a las horas

de pacientes inasistentes. El comportamiento por centros de atencion con mayor peso en

relacion a las horas programads para consulta es la Upa San Jose Obrero 7%, seguido de

UPA Lomas con 6%, UPA San Jorge que tienen 5%, y CAMI Diana Turbay tienen 5%,

UPA Bravo Paez 4%, Upa Quiroga 4%, CAMI Chircales 3%, y CAMI Olaya 3%. Aspecto

que afecta la oportunidad y la produccion de los colaboradores. La cantidad de pacientes

inasistentes en el cuarto trimestre de 2015 es de 2.447 que representan 816 horas de

recurso humano utilizadas pero que no contribuyen a la producción.

b) HORAS NO LABORADAS: Las horas no laboradas están distribuidas por causas institucionales y causas de

personal. Se muestra a continuación el eso porcentual de cada una de estas causales en

el IV trimestre de 2015:

Ilustración 12 Causales horas no laboradas II trimestre año 2015

6%

3%

7%

5%

4%

5%

3%

4% 4%

PESO PORCENTUAL DE LAS INASISTENCIAS FRENTE A LAS HORAS PROGRAMADAS A LABORAR EN CONSULTA

IV TRIMESTRE 2015


Al realizar un comparativo del comportamiento de las horas no laboradas teniendo en

cuenta las causales, se observa que la cantidad de horas atribuibles al colaborador

presenta un aumento de 180 horas en el IV trimestre de 2015 respecto al III trimestre, en

tanto que las horas institucionales tienen una disminución de 632 horas, situación que se

encuentra en análisis por parte del Hospital a través de la Subgerencia de Servicios de

Salud y el proceso de talento humano.

El 65% de las horas no laboradas corresponde a causales del talento humano y el 35% a

causas institucionales. Dentro de la causal de las novedades de talento humano se

contemplan incapacidades, licencias no remuneradas, calamidades, permisos

personales, citas ARL – EPS, entre otros y dentro de las causas institucionales esta: falta

servicios públicos, daño o no disponibilidad de equipos, no disponibilidad de materiales,

permiso sindical u otras causas como descargas laborales. Sin duda este factor sumado

al de inasistencias son los aspectos de mayor impacto en la productividad del talento

humano.

Se muestra a continuación la distribución de estas dos causales:

Ilustración 13 Distribución de novedades del talento humano IV trimestre año 2015

I TRIMESTREII TRIMESTRE

III TRIMESTRE

IV TRIMESTRE

599 587

1.114

482

736740

713893

CAUSALES Y HORAS NO LABORADAS POR TRIMESTRES 2015

HORAS NO LABORADA

S POR

CAUSA

INSTITUCIONA

HORAS NO LABORADAS POR CAUSA DEL COLABORADOR


Se genera el porcentaje de las novedades de talento humano respecto a las horas no

laboradas, teniendo que el 27% es consecuencia de las incapacidades presentadas en el

periodo, ,15% citas con las EPs y ARL, 13% permisos personales, 6% calamidad, otros

como licencia no remunerada o ley María.

Respecto a las horas no laboradas por causas institucionales se evidencia que el 26%

hace referencia otras causas institucionales que se deben a colaboradores con baja

carga laboral según indicaciones de la ARL, tiempos en humanización del servicio y Ley

María, como se muestra en la siguiente gráfica:

Ilustración 14. % de novedades Institucionales


0%5%

10%15%20%25%30%35%40%45%50%

INCAPACIDAD PERMISO PERSONAL

CALAMIDAD CITA ARL-EPS-IPS

OTRO2

HIGIENE ORAL 47% 25% 0% 7% 4%

JEFE DE ENFERMERIA 21% 28% 0% 29% 4%

MÉDICO GENERAL 28% 7% 9% 12% 0%

ODONTÓLOGO 22% 17% 4% 15% 0%

HOSPITAL 27% 13% 6% 15% 1%

% DE NOVEDADES DEL COLABORADORIV TRIMESTRE 2015

NO SERVICIOS PUBLICOS

NO DISPONIBILIDAD DE EQUIPOS

NO DISPONIBILIDAD DE MATERIALES

PERMISO SINDICAL OTRAS CAUSAS INSTITUCIONALES

1%

3%

0%0%

18%

DISTRIBUCION DE HORAS NO LABORADAS POR CAUSA INSTITUCIONAL

IV TRIMESTRE 2015

Adicional, se realiza un analisis del comportamiento de las horas contratadas para el IV

trimestre del año 2014 comparado con el año 2015 se analiza una disminucion de 3925

horas contratadas por servicio y centro de atención:

Ilustración 15. Horas contratadas de medicina general por centro de atención tercer trimestre 2014 Vs. 2015


Al evaluar las horas contratadas en medicina, comparando cuarto trimestre año 2014 vs el

cuarto trimestre año 2015, se observa una reduccion del 6% atribuible a los ajustes de

capacidad instalada del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, tendencia que se

mantiene subsecuentemente en cada uno de los servicios ambulatorios obedeciendo a los

mismos factores.

Ilustración 16. Horas contratadas de Higiene oral por centro de atención IV trimestre 2014 Vs. 2015


DIANA TURBAY

CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ

QUIROGA TOTAL

12631540

790,7 912,6 748,6

23811240 789

9665

1504 1512492

1182,7 691,6 2179943

611

9115

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS MEDICINAIV TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 IV TRIM

2015 IV TRIM

BRAVO PAEZ

DIANA TURBAY

LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSE TOTAL

409 352 429 509,4 431259,4

2389,8

0

184 280 500 400242

1606

TOTAL DE HORAS DISPONIBLES HIGIENE ORALIV TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 IV TRIM

2015 IV TRIM

Se observan disminuciones en las horas contratadas de higienista en un 33%, los centros

de atención que presentan mayor reducción de horas higienista don San José Obrero,

Bravo Páez y Lomas, debido a la implementación de las medidas del PSFF, sin embargo

al ajuste se realizó teniendo en cuenta la demanda de servicios en los centros de atención

para no afectar al usuario y la oportunidad en la asignación de citas

Ilustración 17 Horas contratadas de enfermería por centro de atención IV Trimestre 2014 Vs. 2015


Se observan disminuciones en las horas contratadas de enfermería en un 17%, los

centros de atención que presentan mayor reducción de horas son: Bravo Páez, Cami

Olaya Cami Diana Turbay, Cami Chircales, Upa Quiroga, San José Obrero, y Lomas,

debido a la implementación de las medidas del PSFF, sin embargo al ajuste se realizó

teniendo en cuenta la demanda de servicios en los centros de atención para no afectar al

usuario y la oportunidad en la asignación de citas

Ilustración 18 Horas contratadas de odontología por centro de atención IV trimestre 2014 Vs. 2015


DIANA TURBAY

CHIRCALES LOMAS SAN JORGE

SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ

QUIROGA TOTAL

7211.232

321924

198

1.365965

360

6.085

5741113

189942

2081056

586403

5071

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS ENFERMERIAIV TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 IV TRIM

2015 IV TRIM

BRAVO PAEZ

CHIRCALES DIANA TURBAY

LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

TOTAL

1.315834 599 806 844 741 537

5.676

1218757,8 492 426

758,4 936248

4836,2

TOTAL HORAS DISPONIBLES ODONTOLOGIAIV TRIMESTRE 2014- 2015

2014 IV TRIM

2015 IV TRIM

Se observan disminuciones en las horas contratadas de enfermería en un 15%, los

centros de atención que presentan mayor reducción de horas Upa San José Obrero, Upa

Bravo Páez, Cami Diana Turbay, Upa San Jorge, debido a la implementación de las

medidas del PSFF, sin embargo al ajuste se realizó teniendo en cuenta la demanda de

servicios en los centros de atención para no afectar al usuario y la oportunidad en la

asignación de citas

Calificación

Definición del

indicador

Meta

año

2015

Meta IV

Trimestre

año 2015

Valor

Obtenido IV

Trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Incremento de la

productividad en

consulta externa al

85% cumplimiento

las metas de

producción acorde

con la capacidad del

recurso humano

85% 85%

101,5% Reportes de oferta

demanda CIP

Medida 9: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano

con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de

producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos

personal, en consecuencia diminución de 7 médicos rurales)

Soporte ANEXO MEDIDA 9 10 Y 11 Certificación ajuste de capacidad instalada

Análisis Una de las medidas tomadas para la racionalización del gasto está relacionada con la no

provisión de los cargos de Servicios Social Obligatorio, para disminuir los costos de

operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el Hospital actualmente,

manteniendo los niveles de producción actual, es decir, hacer las mismas actividades con

menos personal, optimizando la capacidad instalada.

Esta medida se resume en la diminución de 7 médicos generales de Servicio Social

Obligatorio manteniendo la producción; como se analizó en la medida 58, la producción

en consulta externa del servicio de medicina general en el IV Trimestre de 2015 no tuvo

gran variación respecto al mismo periodo del 2014 (0.9%), pasando de 21.748 actividades

en el IV trimestre de 2014 a 19.893 en mismo periodo de 2015; la oferta teórica del

talento humano con la implementación de las medidas del PSFF pasó de 27.318

actividades potenciales en el IV de 2014 a 21.903 actividades en el IV trimestre de 2015,

lo que representa una variación positiva del 20%.

Lo anterior se debe a que esta medida contemplaba a partir del 2014 la disminución de la

oferta del talento humano pasando de 28.5 médicos de tiempo completo a 21.5

profesionales, lo cual implicaba el cierre de plazas de Servicio Social Obligatorio , esta

medida se dio a cabalidad durante el 2014. Aunque como medida para completar la

capacidad instalada de consulta externa y cumplir con la producción establecida en el

Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, el Hospital recibió 3 plazas rurales de

medicina durante el II trimestre del año 2015, las cuales fueron ubicadas en consulta

externa con apoyo de contingencias para el servicio de urgencias, los cuales estuvieron

prestando sus servicios durante el IV trimestre del año 2015 en consulta externa y como

apoyo en contingencias decembrinas en el servicio de urgencias. La productividad del

Talento Humano es en esencia el objetivo final de esta medida, en este sentido, en

medicina general durante el cuarto trimestre de 2015 fue del 90.82% mientras que en el

mismo periodo del 2014 fue del 79.61% presentándose un aumento de 11 puntos

porcentuales, y un resultado respecto a la meta programada (85%) del PSFF del 107% de

cumplimiento.

A partir del diagnóstico realizado de la productividad y los costos de los diferentes

servicios, se planteó en el PSFF la reducción de médicos generales en consulta externa

como se ilustra en la siguiente tabla:

Tabla 29. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en consulta

externa vigencia 2013

Centro Producción

año 2013

Médicos

2013

Propuestos

productividad al

90%

Superávit

médicos al

90%

CHIRCALES 9.238 5,5 3,2 2,3

DIANA TURBAY 9.695 4 3,4 0,6

LOMAS 3.766 2 1,3 0,7

OLAYA 12.708 6 5,1 0,9

QUIROGA 4.815 2 1,7 0,3

SAN JORGE 6.745 3 2,4 0,6

SAN JOSE OBRERO 4.222 2 1,5 0,5

BRAVO PAEZ 8.034 4 2,8 1,2

*SAN JUAN DE DIOS 987 - - -

* ANTONIO NARIÑO 955 - - -

TOTAL 61.165 28,5 21,5 7

Fuente: Subgerencia de Servicios

Como se puede observar en la tabla 25, el Hospital al momento de plantear esta medida

registraba 28.5 médicos en consulta externa (información con corte a junio 2013),

respecto a los cuales el PSFF contempla disminuir 7 médicos pasando de 28.5 a 21.5

médicos en la vigencia 2014. .para el IV trimestre de 2015 se propuso tener 21.5 médicos

pero finalmente por los diferentes factores de impactan la capacidad instalada además de

la disminución de usuarios por la movilidad entre regímenes y la perdida de usuarios de

Caprecom, se dispuso contar con 17.1 médicos, cumpliendo con la demanda del servicio

y la oportunidad en tiempos normativos.

Durante el IV trimestre del año 2015, el Hospital continuo la tendencia evidenciada en el

año 2014, de ajuste de la capacidad instalada en medicina general consulta externa

manteniendo los volúmenes de producción establecidos en el Programa de Saneamiento

Fiscal y Financiero, el comportamiento de la capacidad instalada se observa en la tabla

30.

Tabla 30. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en consulta

externa IV trimestre 2015

Fuente: Subgerencia de Servicio

Ilustración 19 Capacidad de recurso humano en médicos Generales Consulta Externa

CENTRO

LIN

EA

BA

SE

PS

FF

MEDICO

S

PROPU

ESTOS

PSFF

EN

E

FE

B

MA

R

AB

R

MA

Y

JU

N

JU

L

AG

O

SE

P

OC

T

NO

V

DIC

TO

TA

L

20

15 DESVIAC

ION/SUP

ERAVIT

OLAYA 6 5,1 4,7 4,7 4,7 4,2 4,2 4,2 3,9 3,6 4,7 4,7 4,5 3,1 4,3 -0,8

CHIRCALES 5,5 3,2 3,6 3,6 3,6 2,9 3,6 3,1 3,0 2,8 2,9 3,0 2,9 2,5 3,1 -0,1

DIANA TURBAY 4 3,5 1,6 1,6 1,6 2,1 3,3 3,4 3,6 3,2 3,5 2,9 2,7 2,8 2,7 -0,8

BRAVO PAEZ 4 2,8 2,8 2,4 2,4 3,0 2,6 2,3 2,6 2,1 2,6 2,3 1,6 1,3 2,3 -0,5

QUIROGA 2 1,7 1,6 1,6 1,6 1,5 1,4 1,4 1,5 1,3 1,5 1,5 1,1 0,8 1,4 -0,3

SAN JORGE 3 2,4 2,3 2,3 2,3 2,2 2,5 2,5 2,7 2,2 2,7 2,3 2,1 2,4 2,4 0,0

SAN JOSE 2 1,5 1,6 1,6 1,6 1,4 1,4 1,4 1,5 1,3 1,2 1,6 1,5 0,9 1,4 -0,1

LOMAS 2 1,3 1 1 1 1,0 0,9 0,9 1,0 0,9 1,0 1,0 1,0 0,8 1,0 -0,3

TOTAL MEDICOS 28,5 21,5 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3 19,7 17,4 19,9 19,3 17,4 14,6 18,6 -2,9

Fuente: base de datos turnos por centro de atención Subgerencia de Servicios

Al evaluar el cuarto trimestre se evidencian fluctuaciones en el número de profesionales

en medicina general, teniendo como promedio del cuarto trimestre 2015 es de 17.1

médicos, cumpliendo la meta definida en PSFF correspondiente a 21.5 médicos de tiempo

completo en los tres meses. Así mismo se observa que el promedio del año 2015 fue de

19 médicos, estando por debajo de los proyectados en PSFF

Tabla 31. Comparativo del talento Humano disponible IV Trimestre de 2015 Vs Meta

del PSFF

ITEM ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

2015 N°. Médicos proyectados psff

21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. Médicos disponibles

19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3 19,7 17,4 19,9 19,3 17,4 14,6 19,0

Diferencia con respecto a la meta

-2,5 -2,8 -2,8 -3,2 -1,5 -2,2 -1,8 -4,1 -1,6 -2,2 -4,1 -6,9 -2,5

Oferta teórica (actividades)

1.122

1.257

1.257

1.449

689

1.008

794

1.840

720

987

1.840

3.097

1.106


Como se puede observar durante el IV trimestre del año 2015 se mantiene el déficit de

médicos, ya que se tiene un promedio de 17.1 médicos, en la relación con los

requerimientos mínimos establecidos para garantizar la producción y la oportunidad en la

prestación de este servicio.

Con relación a la diminución de los costos del servicio de consulta externa en medicina

general, se evidencia que en el IV trimestre del año 2015 los 14 cargos de médicos

rurales no se provisionaron 7 correspondían al servicio de consulta externa y 7 al servicio

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DICTOTAL2015

N°. MEDICOS PROYECTADOS PSFF 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. MEDICOS DISPONIBLES 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3 19,7 17,4 19,9 19,3 17,4 14,6 19,0

17

18

19

20

21

22

23

Nú

me

ro d

e m

éd

ico

Capacidad de recurso humano en médicos Generales Consulta Externa

de urgencias, aunque para el mes de mayo de 2015 ingresaron 3 médicos rurales al

servicio de consulta externa, esto ha significado un ahorro estimado de $67.322.748

detallado en la siguiente tabla:

Tabla 32. Comportamiento de retiro e ingreso de Médicos del Servicio Social

Obligatorio IV Trimestre 2015

TIPO ESTADO CARGO FECHA DE

RETIRO

VALOR AHORRO I TRIM 2015

VALOR AHORRO II TRIM

2015

VALOR AHORRO III TRIM 2015

VALOR AHORRO IV TRIM 2015

VALOR AHORRO ACUMULADO o GASTOS 2015

Médico - SSO Vacante Profesional SSO (medico) 15/07/2014 16.830.687 16.830.687 16.830.687 16.830.687 67.322.748







TOTAL DE AHORRO AÑO 2015 116.318.748 117.814.809 117.814.809 117.814.809 468.267.114

En la tabla anterior se detallan los ahorros que se han obtenido de forma constante por el

personal de SSO el cual para el IV trimestre es de $117.814. Así mismo se presento

ingreso de 3 médicos del SSO los cuales se detallan a continuación:

Tabla 33. Valores de Médicos del SSO que estuvieron en consulta externa IV

Trimestre 2015

TIPO ESTAD

O CARGO

FECHA DE INGRESO

VALOR CONTRATACION II TRIM 2015

VALOR CONTRATACION III TRIM 2015

VALOR CONTRATACION IV TRIM 2015

TOTAL ACUMULADO

2015

Médico - SSO

ingreso Profesional SSO (medico) 04/05/2015 $ 10.659.000 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 44.320.374

Médico - SSO

ingreso Profesional SSO (medico) 04/05/2015 $ 10.659.000 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 44.320.374

Médico - SSO

ingreso Profesional SSO (medico)) 04/05/2015 $ 10.659.000 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 44.320.374

TOTAL $ 31.977.000 $ 50.492.061 $ 50.492.061 $ 132.961.122

Adicionalmente se produjo un ahorro y/o gasto no programado previamente en el PSFF

debido al déficit en el número de médicos que se planteaban tener en el servicio, el cual

se refleja a continuación

Tabla 34. Ahorro y/o sobre costo por valores pendientes o contratados

adicionalmente 2015

Concepto Médicos faltantes Valor pendiente por contratar*

Abril 0,0 $ 0

Enero 2,5 $ 10.197.500

Concepto Médicos faltantes Valor pendiente por contratar*

Febrero 2,8 $ 11.421.200

Marzo 2,8 $ 11.421.200

Abril 3,2 $ 13.168.681

Mayo 1,5 $ 6.264.278

Junio 2,2 $ 9.161.063

Julio 1,8 $ 7.212.414

Agosto 4,1 $ 16.723.900

Septiembre 1,6 $ 6.544.941

Octubre 2,2 $ 8.973.800

Noviembre 4,1 $ 16.723.900

Diciembre 6,9 $ 28.145.100

TOTAL ACUMULADO 2015

35,8 $ 145.957.976

*valor mes/OPS $4.079.000 Fuentes de datos: Subgerencia de Servicios de Salud

La medida planteada en el PSFF para la reducción de costos de servicio de medicina

general en consulta externa obtuvo el siguiente resultado:

Con relación a la diminución de los costos del servicio de consulta externa en medicina

general, se evidencia para el año 2015, un acumulado de 35,8 médicos faltantes, es decir

no se pudieron contratar por diferentes factores, esto represento un ahorro estimado de

$145.957.976, así como se observa un número importante de médicos faltantes durante el

IV trimestre del año con un ahorro de $53.842.800 detallado en la siguiente tabla:

La medida planteada en el PSFF para la reducción de costos de servicio de medicina

general en consulta externa obtuvo el siguiente resultado:

Tabla 35. Resumen valores medida ahorro en Medicina General 2015

Cargo Ahorro médicos –

SSO(7) Ahorro médicos de OPS sin contratar

(-)Gastos de medico SSO (3)

Ahorro total

Enero $ 38.772.916 $ 10.197.500 $ 0 $ 48.970.416

Febrero $ 38.772.916 $ 11.421.200 $ 0 $ 50.194.116

Marzo $ 38.772.916 $ 11.421.200 $ 0 $ 50.194.116

Abril $ 39.271.603 $ 13.168.681 $ 0 $ 52.440.284

Mayo $ 39.271.603 $ 6.264.278 $ 15.988.500 $ 29.547.381

Junio $ 39.271.603 $ 9.161.063 $ 15.988.500 $ 32.444.166

Julio $ 39.271.603 $ 7.212.414 $ 16.830.687 $ 29.653.330

Agosto $ 39.271.603 $ 16.723.900 $ 16.830.687 $ 39.164.816

Septiembre $ 39.271.603 $ 6.544.941 $ 16.830.687 $ 28.985.857

Octubre $ 39.271.603 $ 8.973.800 $ 16.830.687 $ 31.414.716

Cargo Ahorro médicos –

SSO(7) Ahorro médicos de OPS sin contratar

(-)Gastos de medico SSO (3)

Ahorro total

Noviembre $ 39.271.603 $ 16.723.900 $ 16.830.687 $ 39.164.816

Diciembre $ 39.271.603 $ 28.145.100 $ 16.830.687 $ 50.586.016

Total Acumulado 2015 $ 469.763.175 $ 145.957.976 $ 132.961.122 $ 482.760.029

Calificación


Meta año 2015


Valor Obtenido IV Trimestre


del HRUU


SDS Soporte


418.233.984 $418.233.984 $482.760.029 115%

• Certificado de costos de medicina general, odontología y enfermería

Medida 10: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso

humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de

producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos

personal, en consecuencia diminución de 5 enfermeras rurales, 4

odontólogos: 2 rurales y 2 OPS)


Análisis Una de las medidas tomadas para la racionalización del gasto está relacionada con la no

provisión de los empleos de Servicios Social Obligatorio, para disminuir los costos de

operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el Hospital actualmente,

manteniendo los niveles de producción actual (es decir hacer las mismas actividades con

menos personal), optimizando la capacidad instalada, en consecuencia disminución de:

5 enfermeras rurales

2 odontólogos rurales

2 Odontólogos de OPS

Como se analizó en la medida 5, la producción total del Hospital en el IV trimestre de

2015 para enfermería se realizaron 9.153 actividades mientras que en el mismo horizonte

temporal en 2014 se realizaron 10.597 actividades, es decir una variación negativa el

12%.

La oferta teórica del talento humano de enfermería con la implementación de las medidas

del PSFF disminuyó de 12.547 actividades en el 2014 a 10.900 en el 2015, lo que

representa una variación negativa del 13% que está reflejado en 5 enfermeras de Servicio

Social Obligatorio que a lo largo del 2014 se retiraron y no fueron remplazadas.

Para el servicio de odontología se produjeron en el IV trimestre del año 2015 un total de

13.371 actividades mientras que en el mismo periodo del 2014 se ejecutaron 15.336, lo

cual representa una desviación negativa de 12%, aunque al evaluar la producción se

observa que para el año 2014 fue de un 75% en el IV trimestre mientras que para el

mismo horizonte temporal en el 2015 fue de 82%, siendo importante resaltar que se

observa una variación decreciente en la oferta del talento humano para el IV trimestre de

2015 respecto a 2014, para lo cual se tuvo una oferta de 20.463 actividades en 2014 a

16.338 en 2015, es decir una variación negativa del 20%.

Al comparar la producción del IV trimestre de 2015 frente al III trimestre del mismo año,

observamos que tuvo un ligero aumento pasando de 81,65% en III trimestre a 81,84% en

IV trimestre; también es importante mencionar que la oferta de horas de talento humano

se disminuyó el 12% del III trimestre al IV trimestre atribuible principalmente a novedades

del personal, lo cual se ve directamente reflejado en cantidad de actividades realizadas

aunque se mantuvo el porcentaje de productividad del trimestre anterior. Es importante

anotar que la producción de odontología corresponde a la totalidad de sesiones

odontológicas (valoraciones y repetidas) reportadas en el Decreto 2193.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF al

igual que medicina y enfermería, buscan aumentar la eficiencia al producir el mismo

número de actividades con menos recurso humano, de esta forma en el año 2014 se

disminuyó la oferta de talento humano en 2 odontólogos de Servicio Social Obligatorio y 2

odontólogos de tiempo completo de OPS en cumplimiento de las medidas del PSFF,

aunque esta disminución fue gradual, si se realiza una comparación entre el segundo

trimestre de 2014 y 2015 se observa disminución del 22% de actividades ofertadas de un

periodo al otro.

Con relación a la disminución de la capacidad instalada en odontología, la medida

contempla pasar de 18.5 a 14.5 profesionales suprimiendo 2 rurales y 2 dos odontólogos

de OPS; en el IV Trimestre del 2015 se presentó el siguiente comportamiento:

Tabla 36 Comparativo del talento Humano disponible IV Trimestre de 2015 Vs Meta del PSFF

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2015

N°. Odontólogos proyectados psff

14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5

N°. Odontólogos disponibles

14,5 14,5 14,5 13,5 13,2 13,6 14 14 13,5 12,5 12 12,5 13,525

Diferencia con respecto a la meta

0 0 0 -1 -1,3 -0,9 -0,5 -0,5 -1 -2 -2,5 -2 -0,975

Oferta teórica talento humano (actividades)

-449 -583 -404 -224 -224 -449 -898 -1122 -898 -2334


Para el IV trimestre de 2015 se presenta un déficit de odontólogos e higienistas

comparado con la meta propuesta por el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero,

se presenta una disminución en la oferta de enfermeros en el IV trimestre debido a que se

conjugaron actividades administrativas y asistenciales a profesionales de enfermería que

lideran programas; Adicional a los ajustes planteados en el Programa de Saneamiento,

existieron novedades de personal de odontología, desde el segundo trimestre de 2015,

según el programa de seguridad industrial que estableció el retiro de dos profesionales de

las actividades productivas, lo cual también afecto considerablemente la capacidad

instalada y la producción del servicio para la vigencia analizada.

A continuación se presentan los ahorros generados en el servicio de odontología por la

disminución del talento humano:

Tabla 37. Disminución de gastos en el servicio de Odontología SSO

Tipo Estado Cargo Fecha de

retiro

Valor ahorro I

3trim 2015

Valor ahorro II trim 2015

Valor ahorro III trim 2015

Valor ahorro IV trim 2015

Valor ahorro

acumulado 2015

Odontólogo - SSO

Vacante Profesional SSO- (odontólogo)

05/02/2014 14.625.700 14.625.700 14.625.700 14.625.700 58.502.800

Odontólogo - SSO

Vacante Profesional SSO (odontólogo)

31/07/2014 14.625.700 14.625.700 14.625.700 14.625.700 58.502.800

TOTAL 29.251.400 29.251.400 29.251.400 29.251.400 117.005.600

Fuente: Base de datos talento Humano

Tabla 38. Disminución de gastos en el servicio de Odontología de OPS

MES/ CONCEPTOS

Numero de odontólogo de OPS

que se retiran

Ahorro (Valor mes/OPS:

$2.019.000)

Enero 2 $ 4.038.000

Febrero 2 $ 4.038.000

Marzo 2 $ 4.038.000

MES/ CONCEPTOS

Numero de odontólogo de OPS

que se retiran

Ahorro (Valor mes/OPS:

$2.019.000)

Abril 2 $ 4.038.000

Mayo 2 $ 4.038.000

Junio 2 $ 4.038.000

Julio 2 $ 4.038.000

Agosto 2 $ 4.038.000

Septiembre 2 $ 4.038.000

Octubre 2 $ 4.038.000

Noviembre 2 $ 4.038.000

Diciembre 2 $ 4.038.000

VALOR AHORRO ACUMULADO 2015

24 $ 48.456.000

Fuente: Subgerencia de servicios

Tabla 39. Personal de Odontología que no se logró contratar

Conceptos Odontólogos

Faltantes

valor pendiente contratar

/OPS $2.019.000

Enero 0 $ 0

Febrero 0 $ 0

Marzo 0 $ 0

Abril 1 $ 2.019.000

Mayo 1,3 $ 2.624.700

Junio 0,9 $ 1.817.100

Julio 0,5 $ 1.009.500

Agosto 0,5 $ 1.009.500

Septiembre 1 $ 2.019.000

Octubre 2 $ 4.038.000

Noviembre 2,5 $ 5.047.500

Diciembre 2 $ 4.038.000

Valor Ahorro Acumulado 2015

11,7 $ 23.622.300


La disminución del talento humano en el servicio de odontología (dos odontólogos de

SSO y dos de OPS) y el personal faltante por contratar para lograr los 14.5 odontólogos e

higienistas planeados genero el siguiente ahorro durante lo corrido del año:

Tabla 40. Disminución de gastos en el servicio de Odontología en general

CRITERIO Valor ahorro I

Trimestre Valor ahorro II

Trimestre Valor ahorro III

Trimestre Valor ahorro IV Trimestre

Valor ahorro acumulado 2015

Ahorro Odontólogo – SSO $ 29.251.400 $ 29.251.400 $ 29.251.400 $ 29.251.400 $ 87.754.200

Ahorro Odontólogo de OPS $ 12.114.000 $ 12.114.000 $ 12.114.000 $ 12.114.000 $ 36.342.000

Odontólogos pendientes por contratar $ 0 $ 6.460.800 $ 4.038.000 $ 13.123.500 $ 10.498.800

Ahorro en Odontología $ 41.365.400 $ 47.826.200 $ 45.403.400 $ 54.488.900 $ 189.083.900


Con relación al servicio de enfermería, la estrategia del PSFF contempló el retiro de las 5 enfermeras del Servicio Social Obligatorio con las que se contaba en el año 2013, no obstante, dentro del programa también se analizó que para cumplir la producción para la vigencia 2015, era necesario contar con 9,3 enfermeros en el servicios de consulta externa, lo cual exigía la contratación de un enfermero de tiempo completo adicional a la salida de los 5 enfermeros rurales descritos en la medida. A continuación se presenta cuadro de proyecciones de talento humano en el servicio según PSFF: Tabla 41. Proyección de producción y horas de Enfermería PSFF

Año No. Actividades

Proyectadas/Año Estándar de Rendimiento

Horas requeridas a 100% productividad

Horas requeridas a 90% productividad

No. Profesional Requeridos

2014 47.701 2,5 19.080 21.200 10,0

2015 44.183 2,5 17.673 19.637 9,3

2016 42.942 2,5 17.177 19.085 9,0

2017 41.447 2,5 16.579 18.421 8,7

Fuente: Análisis cuadro 32 PSFF HRUU

A partir de esto se analiza el comportamiento del talento humano de enfermería durante el

IV trimestre del año:

Tabla 42. Comportamiento de personal de enfermería

Fuente: Base de datos proceso Gestión de servicios ambulatorios

Tipo de vinculaciónLínea base

PSFFEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2015

N°. Enfermeras proyectadas PSFF13 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3

S.S.O 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0

Planta 3,5 2,7 2 2 2,9 2,8 1,9 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,2

Contrato 4,5 6,6 6,1 6,2 6,6 6,8 7,5 8,37 6,58 8,18 7,8 7 7 7,1

Total enfermeras 13 9,3 8,1 8,2 9,5 9,6 9,4 10,37 8,58 10,18 9,8 9 9 9,3

Durante el IV trimestre de 2015 se contó con el 100% del talento humano proyectado con

un promedio de 9,26 enfermeros, aunque se presentó una disminución de la producción

respecto al mismo periodo de 2014 en 1.444 actividades, al comparar con el tercer

trimestre de 2015 se presenta una disminución de 1.310 actividades, esta diferencia de

actividades se presenta debido a reducción de 0.48 horas festivas las cuales se

aumentan durante el último trimestre del año.

Al cuantificar los ahorros generados por el servicio de enfermería por personal de SSO y

OPS se tiene lo siguiente:

Tabla 43. Disminución de gastos en el componente de Enfermería SOS

Fuente: Base de datos proceso Gestión de servicios ambulatorios

Al cuantificar los ahorros por la salida de 5 enfermeras rurales se logran ahorros trimestrales por $59.868.899 como único ahorro en el servicio de enfermería, ya que para el IV trimestre se contó con el 100% del personal requerido según el Programa de saneamiento fiscal y financiero Al cuantificar los ahorros por la salida de 5 enfermeras rurales se logran ahorros acumulados por $239.475.600 a los que debe adicionarse otros ahorros y sobre costos no programados por los faltantes o superávit de enfermería respecto la 9.3 enfermeros establecidos en el Programa para cumplimiento de la producción; es decir, en los meses febrero, marzo y agosto hubo faltantes de personal de enfermería mientras que en abril, mayo, junio, julio, septiembre y octubre se tiene un superávit enfermeros, presentando así en el I trimestre un ahorro de $3.740.000, en el II un gasto adicional de $1.320.000, para el III trimestre un gasto de $2.702.000 y para el IV trimestre un gasto de $220.000 como se describe en la siguiente tabla:

Tabla 44. Relación de personal de Enfermería faltante

Mes/ Conceptos

Desviación / superávit de enfermeros

Valor pendiente por contratar

Enero 0 $ 0

Febrero -0,9 -$ 1.980.000

Marzo -0,8 -$ 1.760.000

Abril 0,2 $ 440.000

TIPO ESTADO CARGOFECHA DE

RETIRO

VALOR

AHORRO I

TRIM 2015

VALOR

AHORRO II

TRIM 2015

VALOR

AHORRO III

TRIM 2015

VALOR

AHORRO

IVTRIM 2015

VALOR

AHORRO

ACUM 2015

Enfermera - SSO Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio (enfermero)17/02/2014 11.973.780 11.973.780 11.973.780 11.973.780 47.895.120

Enfermera - SSO Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio ( (enfermero)05/02/2014 11.973.780 11.973.780 11.973.780 11.973.780 47.895.120




59.868.900 59.868.900 59.868.900 59.868.900 239.475.600TOTAL

Mes/ Conceptos

Desviación / superávit de enfermeros

Valor pendiente por contratar

Mayo 0,3 $ 660.000

Junio 0,1 $ 220.000

Julio 1,1 $ 2.354.000

Agosto -0,7 -$ 1.584.000

Septiembre 0,9 $ 1.936.000

Octubre 0,5 $ 1.100.000

Noviembre -0,3 -$ 660.000

Diciembre -0,3 -$ 660.000

VALOR GASTO ACUMULADO 2015

0,0 $ 66.000

Se muestra a continuación el ahorro presentado en enfermería:

Tabla 45. Disminución de gastos en el servicio de Enfermería en general


Trimestre Valor ahorro II

Trimestre Valor ahorro III

Trimestre Valor ahorro IV

Trimestre

VALOR AHORRO ACUMULADO

2015 AHORRO ENFERMERO – SSO(5)

$ 59.868.900 $ 59.868.900 $ 59.868.900 $ 59.868.900 $ 239.475.600

DESVIACION/SUPERAVIT DE ENFERMEROS

$ 3.740.000 -$ 1.320.000 -$ 2.706.000 $ 220.000 -$ 66.000

Ahorro en Odontología $ 63.608.900 $ 58.548.900 $ 57.162.900 $ 60.088.900 $ 239.409.600

Fuente: Base de datos de talento Humano

Como se observa en el componente de enfermería se obtuvo un ahorro acumulado del IV

trimestre $60.088.900 y para el año 2015 fue $239.409.600.

Como conclusión, la implementación de la medida en Odontología y enfermería género en

total el siguiente ahorro:

Tabla 46. Consolidado Ahorro medida disminución de personal de enfermería y odontología


Trim Valor ahorro II

Trim Valor ahorro

III Trim Valor ahorro IV Trimestre

Consolidado ahorro

medida2015

Enfermero – SSO(5) y pendiente por contratar

$ 63.608.900 $ 58.548.900 $ 57.162.900 $ 60.088.900 $ 239.409.600

Odontólogo de OPS (2), SSO (2) y pendiente contratar

$ 41.365.400 $ 47.826.200 $ 45.403.400 $ 54.488.900 $ 189.083.900

AHORRO EN LA MEDIDA $ 104.974.300 $ 106.375.100 $ 102.566.300 $ 114.577.800 $ 428.493.500

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte


375.635.291 375.635.291 428.493.500 114%

Certificado de costos de medicina general, odontología y enfermería

Medida 11: Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias

en los tres CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay


Análisis Esta estrategia contemplaba pasar de 26 médicos generales que se tienen para prestar

los servicios de urgencias y de consulta prioritaria en los tres CAMIS a 15 médicos; de los

11 restantes, se reemplazarían por 12 enfermeras, se reubicarían 7 en consulta externa

para suprimir 7 médicos rurales y 4 médicos de OPS.

El reemplazo de los médicos de triage por enfermeras no se logró implementar debido

que cuando se inicia la búsqueda de las enfermeras Jefes, este personal debería tener

entrenamiento en soporte vital básico y avanzado así como los requisitos del Sistema

Único de Habilitación según la Resolución 2003 de 2014 motivo por el cual no el personal

que cumple con estos requisitos es mínimo, presentándose también la dificultad en la

consecución de personal médico.

De otro lado, al implementar el cambio de médicos por enfermera Jefe en triage, se podría

presentar afectación en la oportunidad y manejo de los pacientes en el momento que se

presente la asistencia del médico en la atención de triage 1, de forma simultánea en dos

pacientes, no contaría con un par para la atención y así mismo si solo fuera la atención de

un paciente, afectaría la consulta médica en cuanto a la oportunidad, porque no tiene

médico que permita seguir atendiendo los pacientes, es decir todos sabrían en que triage

está para los que son triage 1 y 2 deberían esperar a que el médico estabilice al paciente

de reanimación e inicie la atención de los pacientes que están en sala de espera

prolongando los tiempo de espera, los cuales no deben ser superiores a los 30 minutos.

En paralelo la SDS fortalece o fomenta los servicios de urgencias humanizadas.

Aun cuando parte de la medida no se implementó como se había planeado, si se llevó a

cabo la supresión 7 médicos del S.S.O la cual se cumplió y presentó el siguiente ahorro:

Tabla 47. Supresión de cargos Médicos Rurales de urgencias

Fuente: Base de datos de Talento Humano

Las dificultades de acceso y de seguridad en las zonas donde se encuentran ubicados dos de los CAMIs dificultan la consecución y contratación inmediata del personal para realizar reemplazo de médicos que presentaron incapacidades y renuncias, razón por la cual el personal no se contrató al 100% en los diferentes CAMIS, en ese caso se realizó el traslado interno del talento humano de acuerdo a las necesidades particulares de los centros de atención. Adicionalmente por la temporada decembrina y según la ubicación de los camis, la cual corresponde a una de las mayores siniestralidades por lesión de causa externa en el Distrito Capital, siendo uno de los principales factores que afecta la permanencia de los médicos en el servicio de urgencias, se establecieron incentivos para las fechas especiales del equipo, con el fin de garantizar la suficiencia del talento humano y la atención en la oportunidad requerida, así como la atención de las largas permanencias en observación y/o hospitalización por saturación de la Red hospitalaria especialmente en el último trimestre del año 2015. Considerando además la entrada en vigencia de la Resolución 5596 del 24 de diciembre de 2015, la cual define criterios técnicos para la clasificación de los pacientes en el triage, donde se avala la realización del triage en los primeros niveles de complejidad por auxiliares de enfermería debidamente entrenadas y con supervisión de un médico, lo cual permitirá ampliar la consulta prioritaria para triage IV y V, aumentando el número de consultas atendidas en urgencias para la vigencia 2016; actualmente el Hospital se encuentra realizando entrenamiento del personal de urgencias para asumir el nuevo rol y la ampliación de los triage IV y V sin afectar la oportunidad establecida por norma. Se presenta un ahorro no programado teniendo en cuenta la no consecución de médicos en el servicio de urgencias, se muestra a continuación los médicos faltantes y los valores que se dejaron de contratar por este concepto en el primer semestre en cada uno de los

TIPO ESTADO CARGOFECHA DE

RETIRO

VALOR

AHORRO I TRIM

2015

VALOR

AHORRO II

TRIM 2015

VALOR

AHORRO III

TRIM 2015

VALOR

AHORRO IV

TRIM 2015

VALOR

AHORRO

ACUMULADO

2015

Médico - SSO Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio (medico)03/03/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 67.322.748







$ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 471.259.236TOTAL

CAMIs, aunque para el segundo semestre la situación pudo ser subsanada en servicio, razón por la cual no se presentan ahorros por este concepto en el III y IV trimestre, como se detallan a continuación: Tabla 48. Número y valor del ahorro por médicos faltantes en urgencias

Ahorro por centro de atención

Cami Olaya Cami

Chircales Cami Diana

Turbay

Total número médico faltante

Ahorro generado Valor

Ene 1 2 1 4 $ 8.937.000

Feb 1 0 2 3 $ 6.702.750

Mar 0 0 0 0 $ 0

Abr 0 0 1 1 $ 2.234.250

May 0 0 0 0 $ 0

Jun 0 0 0 0 $ 0

Jul 0 0 0 0 $ 0

Ago 0 0 0 0 $ 0

Sep 0 0 0 0 $ 0

Oct 0 0 0 0 $ 0

Nov 0 0 0 0 $ 0

Dic 0 0 0 0 $ 0

valor ahorro acumulado

2 2 4 8 $ 17.874.000

Fuente: Base de datos Subgerencia de Servicios de Salud

De manera indirecta en el primer semestre de 2015 se genera un ahorro acumulado no previsto por valor de $17.874.000, el cual se le atribuye a la dificultad para la consecución del personal completo en el servicio de urgencias. La siguiente tabla resume el ahorro total en el servicio de urgencias con el cierre de las plazas de Servicio Social Obligatorio y los faltantes de médicos en el servicio: Tabla 49. Disminución de gastos en el servicio de Urgencias

CARGO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV

TRIMESTRE VALOR AHORRO

ACUMULADO 2015

AHORRO MEDICO – SSO(7) $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 471.259.236

NO CONSECUCIÓN MÉDICOS DE URGENCIAS $ 15.639.750 $ 2.234.250 $ 0 $ 0 $ 17.874.000

AHORRO TOTAL $ 133.454.559 $ 120.049.059 $ 117.814.809 $ 117.814.809 $ 489.133.236

Fuente: Base de datos de Talento Humano

Con lo anterior, aunque se presenta un ahorro aislado por condiciones del talento humano, el Hospital logro completar el equipo médico de urgencias a partir del II semestre del año 2015 por las razones expuestas en la medida, atribuibles principalmente a la responsabilidad médico legal de contar con el equipo suficiente que pueda prestar la atención en urgencias con calidad y de manera oportuna. Para el componente de Urgencias en 2015 se observa un cumplimiento del 80.2% de las actividades proyectadas en el PSFF, se han realizado 25.591 actividades de las 31.892 proyectadas, lo cual es considerado satisfactorio pese a la disminución gradual que ha tenido este servicio en los últimos años, debido al decreto de movilidad, la perdida de

usuarios cápitados por parte de CAPRECOM y a la terminación del contrato con Unicajas para este componente. Para el 2015 se programaron 29.769 consultas de medicina general urgente de las cuales se han realizado 23.562 correspondiente al 79%, en cuanto a los pacientes en observación se proyectaron 1.952 y se tuvieron 1.705, es decir el 87% de la meta y en salas ERA se tiene un proyectado anual de 171 pacientes de los cuales se han atendido 324 teniendo así un porcentaje de avance del 189%, que corresponde a incremento en el número de usuarios por pico respiratorio Al analizar el comportamiento de la producción de consultas de urgencias en el II semestre, observamos que tuvo un ligero descenso en el IV trimestre respecto al III trimestre, pasando de 6.517 actividades a 6.045 actividades, es decir una disminución de un 7%; atribuible principalmente a la perdida de usuarios por el fenómeno de movilidad, así como la perdida de la población de CAPRECOM por proceso de liquidación y del contrato de Unicajas por las razones expuestas anteriormente. Es importante tener en cuenta que el servicio depende directamente de la demanda espontanea de usuarios, y que para el CAMI Olaya específicamente existe una numerosa oferta privada en los alrededores que impacta la demanda que tiene el Hospital, especialmente para usuarios del Régimen Contributivo; para los casos de los CAMIS Diana Turbay y Chircales la situación es diferente, ya que somos la única Red pública disponible en el sector, por lo tanto la demanda para el servicio de urgencias no se ve afectada por factores de competencia.

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte

Reducción de los costos de operación del servicio de urgencias

239.625.938 $239.625.938 $489.133.236 204%

• Certificado de costos de medicina general, odontología y enfermería

Fuente: Cuadro No. 1 - Informe ejecución trimestral de Medidas Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero Hospital

Rafael Uribe Uribe

La meta de esta medida es de $239.625.938 para el IV trimestre de 2015 se obtuvo un ahorro de $489.133.236 que corresponde un 272% de avance respecto a la meta anual.

El remplazo de médicos por enfermeros es una de las medidas que no se podrá cumplir porque adicional a las razones anteriormente expuestas se ha analizado la alta rotación del personal médico de las urgencias, las incapacidades y riesgos de atención de pacientes en urgencia vital, por lo tanto se continuará con el ahorro de los 7 médicos rurales asegurando el talento humano descrito anteriormente, el Hospital realizara la implementación de la Resolución 5596 de 2015, lo cual no implicara ahorros en el talento humano para los servicios de urgencias y hospitalización.

Medida 12: Disminuir los costos de Operación del servicios asistenciales

Soporte

ANEXO MEDIDA 12 Certificado ahorro asistenciales

Análisis Para la implementación de esta media, la Subgerencia de servicios inició la revisión de cada uno de los servicios implementando seguimiento en los consumos, solicitudes, pertinencia en el uso de ayudas diagnósticas entre otras las cuales se detallan a continuación

a) Odontología:

Tabla 50. Comportamiento Facturación insumos Odontológicos 2013 vs 2015

AHORRO DE INSUMOS ODONTOLOGICOS

INSUMOS I trimestre II trimestre III trimestre IV trimestre Total

Facturación 2013 $25.847.428 $29.867.096 $33.636.940 $89.351.464

Facturación 2014 $16.710.426 $15.828.666 $18.000.048 $20.456.195 $70.995.335

Facturación 2015 $9.416.752 $14.815.441 $13.698.150 $17.490.925 $55.421.268

Ahorro generado 2015 -$9.416.752 $11.031.987 $16.168.946 $16.146.015 $33.930.196 Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud

El costo de los insumos odontológicos del año 2013 fue de $ 89.351.464 que comparándolo con el total del año 2014 fue de $70.995.335 lo que resultó en un ahorro de $18.356.129. Comparando el gasto total del año 2014 de $70.995.335 con el del año 2015 de $55.421.268 nos da como resultado un ahorro de $15.574.067 entre esos dos años. En total nos daría un ahorro acumulado para los tres años de $33.930.196. Se mantuvo constante la tendencia a la baja en el gasto de los insumos odontológicos lo que refleja el compromiso institucional en el uso racional de los recursos en coherencia con el trabajo en equipo de la Oficina de Recursos Físicos con la Subgerencia de Servicios de Salud.

Con relación al servicio de odontología se puede observar lo siguiente:

Tabla 51. Producción, Oferta teórica y productividad en Odontología

Servicio Variable 4º trimestre

2014

3º trimestre

2015

4º trimestre

2015

Odontología

Producción 15.336 15.179 13.371

Oferta Talento

Humano 20.463 18.591 16.338

Productividad del

Talento Humano 74,95% 81,65% 81,84%

Fuente: CIP-SIHO

La producción del 4º trimestre de 2015 fue del 81,84% frente al 81,65% del 3er. trimestre del año 2015. La oferta de horas de talento humano se disminuyó el 12% por novedades del personal y se ve directamente reflejado en cantidad de actividades realizadas pero se mantuvo el porcentaje de productividad del trimestre anterior. La producción de odontología corresponde a la totalidad de sesiones odontológicas (valoraciones y repetidas) reportadas en el Decreto 2193.

b) Apoyo Diagnóstico:

El hospital produjo durante el cuarto trimestre 2015 la totalidad de 1760 imágenes diagnósticas, mientras que en el cuarto trimestre 2014 se realizaron 1972 exámenes, lo

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Sep Octu Nov Dic

2014 1,5 2,2 1,6 1,9 2,0 1,8 1,9 2,5 2,1 2,3 3,0 3,0

2015 3,1 3,3 3,2 3,2 3,1 3,3 3,4 3,1 3,2 3,1 2,9 2,9

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

3,5

4,0

Nº

de d

ìas

Oportunidad de la asignación de citas en la consulta odontología comparativo 2014 - 2015

que significa una variación positiva del 11 %, evidenciándose una disminución de 212 actividades de imágenes en el 2015 como se muestra en la siguiente tabla: Tabla 52. Comportamiento del número de exámenes año 2014 vs 2015

Tipo de Exámenes

Numero de exámenes realizados por trimestre 2014 vs 2015

Trim14 1Trim15 2Trim14 2Trim15 3Trim14 3Trim15 4Trim14 4Trim15 Acumulado

2014 Acumulado

2015

Radiografías convencional

1.006 850 746 1.080 905 1.149 932 949 3.589 4.028

Ecografías Consulta externa

832 517 679 533 647 531 560 379 2.718 1.960

Radiografías convencional

urgencias 452 539 349 412 462 356 448 418 1.711 1.725

Ecografías Urgencias

87 29 48 16 47 8 32 14 214 67

TOTAL 2.377 1.935 1.822 2.041 2.061 2.044 1.972 1.760 8.232 7.780

Fuente: Apoyo Diagnostico-SSS

Como se observa en la tabla anterior, se tienen variaciones negativas en el cuarto trimestre de 2015 respecto al mismo periodo de 2014 para ecografías de consulta externa(-32%), radiografía de urgencias (-7%), por el contrario se produce una variación positiva en las radiografías convencionales de consulta externa del 1.9%. Al igual que los exámenes de laboratorio, las imágenes diagnosticas constituyen una actividad intermedia, por tanto, la disminución en la solicitud de imágenes tiene efectos positivos en el gasto, además es evidencia de mejoramiento en la racionalización de los recursos y de mayor eficiencia. En este sentido las auditorias de pertinencia que realiza la subgerencia de Servicios de Salud entre la patología y el manejo con relación con las Guías de Práctica Clínica tuvieron un impacto positivo en la medida de ahorro en la contratación de servicios asistenciales: Tabla 53. Comportamiento Facturación Servicio de Imágenes Diagnosticas año 2013 vs 2015

IMÁGENES DIAGNOSTICAS


ACUMULADO

Facturación año 2013

$ 63.554.275 $ 64.592.387 $ 63.496.799 $ 58.013.317 $ 249.656.778


$ 48.343.674 $ 40.399.541 $ 46.646.456 $ 40.420.507 $ 175.810.178


$ 39.182.279 $ 42.362.425 $ 48.383.798 $ 36.348.800 $ 166.277.302

Ahorro generado 2013-2015

$ 24.371.996 $ 22.229.962 $ 15.113.001 $ 21.664.517 83.379.476


Al evaluar el comportamiento del contrato de imágenes diagnosticas durante el cuarto trimestre del año 2015 con respecto al gasto del cuarto trimestre año 2013, podemos observar una disminución del gasto de $21.664.517correspondiente a un 37.3%.

c) Laboratorio clínico

El laboratorio clínico produjo durante el IV trimestre del año 2014 la totalidad de 29.979 exámenes, mientras que en el cuarto trimestre 2015 se realizaron 26.449 exámenes, lo que significa una disminución del 12%, evidenciándose una disminución de 3.530 exámenes. Al evaluar los resultados año 2015 se presenta un disminución de 41.432 exámenes realizados respecto a 2013, correspondiente al -24% y respecto a 2014 presenta una disminución de 13.873 exámenes en 2015 equivalente al -10%como lo muestra la siguiente tabla:

Tabla 54. Número de laboratorios Clínicos año 2013 Vs 2015

LABORATORIO CLINICO


ACUMULADO

2013 50.308 44.186 38.974 36.719 170.187

2014 40.871 35.371 36.407 29.979 142.628

2015 32.774 35.776 33.756 26.449 128.755

Variación 2015 vs2013

-17.534 -8.410 -5.218 -10.270 -41.432


Con la modalidad de contratación de servicios de salud que utiliza el Hospital (capitación) los exámenes de laboratorio constituyen una actividad intermedia, es decir, no son actividades facturables de manera individual, bajo esta óptica, aumentan los costos de los servicios cuando no se utilizan con racionalidad científica. Razón por la cual desde la Subgerencia de Servicios de Salud ha implementado auditorias de pertinencia entre la patología y el manejo adecuado en relación con las Guías de Práctica Clínica adoptadas por el Hospital; de lo cual se han generado planes de mejoramiento con los profesionales del área médica, producto de la socialización y retroalimentación directa con los profesionales que han tenido desviaciones en las solicitudes de laboratorio por orden medica según la meta institucional(4,5), así como el número de órdenes que generan en el total de consultas resolutivas (25%), lo cual ha permitido que los profesionales asistidos durante el proceso, hagan uso racional de las ayudas diagnósticas, basados en los hallazgos evidenciados en los informes de pertinencia médica y las evaluaciones de historia clínica; adicionalmente ha contribuido a fortalecer la adherencia a las guías de práctica clínica institucionales por patología, como marco de referencia para el quehacer médico. El laboratorio clínico contaba para el 2014 contaba con Cuatro bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga apoyando la parte administrativa, con este recurso se obtuvo una productividad de 15.0 y un rendimiento de 16.3 con un promedio de exámenes por orden de consulta externa de 4,9 y de urgencias de 2,0. A partir del mes de Septiembre de 2014 se reorganizaron los horarios de las profesionales de OPS, con el fin de que asumieran las urgencias de las 5:30 pm de lunes a viernes y los días sábados toda la jornada diurna,

permitiéndonos mejorar la oportunidad en los horarios hábiles y disminuir la factura del contrato con el Hospital Centro Oriente. Para la vigencia 2015 y de acuerdo a la productividad de laboratorio se define que el laboratorio clínico funciona con tres bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga en la parte administrativa, con este recurso se logra para el primer trimestre 2015 una productividad de 19,1 y un rendimiento de 22, para el segundo trimestre se presenta una productividad de 20,9 y un rendimiento de 23,8, para el tercer trimestre de 2015 una productividad de 20.8 y un rendimiento de 22.2 para el cuarto trimestre se obtuvo una productividad de 16,5 y un rendimiento19.4 evidenciando un mejor uso del recurso humano versus la demanda del servicio. Esta disminución en la solicitud de exámenes de laboratorio ocasiona de manera directa la disminución en el consumo de reactivos, medios, insumos utilizados en el procesamiento de las muestras las cuales se detallan a continuación. Tabla 55. Comportamiento de la Facturación Hospital Centro Oriente año 2013 Vs. Año 2015

LABORATORIO CLINICO HCO

CENTRO ORIENTE I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL

ACUMULADO


$ 17.371.350 $ 15.966.000 $ 14.142.900 $ 11.628.950 $ 59.109.200


$ 13.645.900 $ 12.877.400 $ 11.891.150 $ 10.595.950 $ 49.010.400


$ 11.545.650 $ 12.394.050 $ 10.797.350 $ 13.509.120 $ 48.246.170

Ahorro generado 2013-2015

$ 5.825.700 $ 3.571.950 $ 3.345.550 -$ 1.880.170 $ 10.863.030


El Hospital Centro Oriente presta el servicio de laboratorio clínico para los exámenes generados a los usuarios del Hospital Rafael Uribe Uribe en los servicios de urgencias y hospitalización que se presten en los diferentes CAMIS de las E.S.E en horarios no hábiles. En este contrato a partir del mes de diciembre se firmó un contrato nuevo en el que se incluye la facturación de exámenes especiales, que se venía remitiendo al laboratorio de instituto de referencia andino; como apoyo a la red Centro Oriente. Tabla 56. Comportamiento de la Facturación Suministros Clínicos Isla año 2013 Vs. Año 2015

LABORATORIO CLINICO SUMINISTROS CLINICOS ISLA - REACTIVOS

AÑO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL

ACUMULADO

Año 2013 $ 21.070.044 $ 18.117.524 $ 19.166.488 $ 15.392.720 $ 73.746.776

Año 2014 $ 11.246.948 $ 18.506.208 $ 12.355.188 $ 13.560.160 $ 55.668.504

Año 2015 $ 14.092.202 $ 14.078.814 $ 16.204.962 $ 21.031.620 $ 65.407.598

LABORATORIO CLINICO SUMINISTROS CLINICOS ISLA - REACTIVOS

AÑO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL

ACUMULADO

Diminución en los gastos 2013-2015

$ 6.977.842 $ 4.038.710 $ 2.961.526 -$ 5.638.900 $ 8.339.178


Suministros Clínicos Isla presta el servicio de suministro de reactivos y elementos de laboratorio que se requieren para el servicio de toma de muestras de los diferentes CAMIS y centros del hospital. En este contrato, se incluyen de nuevo las pruebas rápidas, para el paquete de maternas (prueba rápida de sífilis, para VIH) que no se compraban para el año 2013-2014 Adicional para el mes de diciembre se solicitaron insumos para el mes de enero de 2016 Tabla 57. Comportamiento de la Facturación Instituto de Referencia Andino Año 2013 vs 2015

LABORATORIO CLINICO *INSTITUTO DE REFERENCIA ANDINO SAS


ACUMULADO

Facturación 2013 $ 28.055.800 $ 36.494.000 $ 34.331.000 $ 35.031.000 $ 133.911.800

Facturación 2014 $ 39.345.000 $ 34.099.000 $ 36.997.000 $ 25.775.000 $ 136.216.000

Facturación 2015 $ 29.185.000 $ 29.417.000 $ 21.110.100 $ 10.093.000 $ 89.805.100


-$ 1.129.200 $ 7.077.000 $ 13.220.900 $ 24.938.000 $ 44.106.700


Instituto de Referencia Andino: presta el servicio de laboratorio clínico para el programa de promoción y prevención del cual hacen parte los afiliados y beneficiarios, según resolución 412 de 2000 matriz de contratación entre el hospital y la secretaria distrital de salud y las EPS del hospital Rafael URIBE URIBE; este contrato se venció el día 2 de diciembre de 2015. Este contrato se realiza con el Hospital Centro Oriente. Tabla 58. Comportamiento de la Facturación Análisis Técnicos Año 2013 vs 2015

LABORATORIO CLINICO *CONTRATO ANALISIS TECNICOS


ACUMULADO

Facturación 2013 $ 70.320.131 $ 52.247.644 $ 68.129.070 $ 43.495.305 $ 234.192.150

Facturación 2014 $ 36.379.314 $ 29.524.701 $ 18.962.835 $ 37.711.455 $ 122.578.305

Facturación 2015 $ 33.442.500 $ 35.931.855 $ 48.660.045 $ 30.464.220 $ 148.498.620


$ 36.877.631 $ 16.315.789 $ 19.469.025 $ 13.031.085 $ 85.693.530


Análisis Técnicos Suministra los insumos (implementación, apoyo logístico, técnico y profesional para la sistematización del laboratorio clínico.

Una vez revisadas cada uno de los anteriores proveedores, se tiene como resultado final en la facturación del laboratorio clínico los siguientes resultados de facturación:

Tabla 59. Comportamiento de la Facturación Laboratorio Clínico IV trimestre 2015 vs 2013

TOTAL LABORATORIO

CLINICO I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

TOTAL ACUMULADO

Facturación 2013 $ 136.817.325 $ 122.825.168 $ 135.769.458 $ 105.547.975 $ 500.959.926

Facturación 2014 $ 100.617.162 $ 95.007.309 $ 80.206.173 $ 87.642.565 $ 363.473.209

Facturación 2015 $ 88.265.352 $ 91.821.719 $ 96.772.457 $ 75.097.960 $ 351.957.488


$ 48.551.973 $ 31.003.449 $ 38.997.001 $ 30.450.015 $ 149.002.438


La expectativa de esta medida para el año 2015 es que continúe igual por lo cual se mantendrán los seguimientos y enfoques de auditoría implementados en el año 2014. Para el año 2015 se presenta un comportamiento similar con una tendencia decreciente logrando una disminución en los gastos por $149.002.438.

Se muestra a continuación una tabla con la facturación consolidada, por cada periodo de los tres servicios a los que se refiere esta medida de ahorro en insumos de servicios asistenciales: Odontología, imágenes diagnósticas y laboratorio clínico.

Tabla 60. Disminución en los Gastos Asistenciales (odontología, imágenes diagnósticas y laboratorio clínico) 2015 respecto al año 2013.

Comportamiento Facturación Asistencial


ACUMULADO

Facturación año 2013 $ 200.371.600 $ 213.264.983 $ 229.133.353 $ 197.198.232 $ 839.968.168

Facturación año 2014 $ 165.671.262 $ 151.235.516 $ 144.852.677 $ 148.519.267 $ 610.278.722

Facturación año 2015 $ 136.864.383 $ 148.999.585 $ 158.854.405 $ 128.937.685 $ 573.656.058

Ahorro generado con respecto 2013

$ 63.507.217 $ 64.265.398 $ 70.278.948 $ 68.260.547 $ 266.312.110


Se muestra una facturación total acumulada 2015 de $579.486.367 que comparada con la facturación del mismo periodo en 2013 ($839.968.168) genera un ahorro acumulado de $ 266.312.110, con reducción correspondiente del 129%

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte

Reducir los costos de operación de los servicios asistenciales

$206.266.008 $206.266.008 266.312.110 129% Certificado ahorro servicios asistenciales

La meta de esta media es de $206.266.008 para el año 2015, se obtuvo un ahorro de $260.481.801 que corresponde un 126% de cumplimiento de la medida.

Medida 13: Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y

precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y

publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento

parque automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de

alimentación y gastos de lavandería.

Soporte

ANEXO MEDIDA 13 Certificado ahorro en gastos generales

Análisis

Esta medida se ha mantenido para los corrido del 2015, se implementó desde el año 2013

y ha consistido en revisar y ajustar los contratos así como estrategias de uso del servicio

de vigilancia obteniendo el siguiente resultado:

Tabla 61. Disminución acumulada en los gastos generales por cada uno de los

componentes con respecto al año 2013

Concepto Gastos

Acumulado Ene-Dic 2013

Gastos Acumulado

Ene-Dic 2014

Gastos Acumulado

Ene-Dic 2015

Ahorro Acumulado2015

Ferretería $121.639.339 $162.639.248 $183.461.810 -$61.822.471

Vigilancia $919.162.198 $876.480.542 $748.331.994 $170.830.204

Aseo $402.560.000 $346.751.667 $326.125.373 $76.434.627

Mantenimiento equipo

Hospitalario $160.899.135 $131.162.557 $95.489.738 $65.409.397

Lavandería $30.708.940 $25.337.830 $15.642.675 $15.066.265

Impresos y Publicaciones $82.826.941 $88.505.410 $81.039.346 $1.787.595

Mantenimiento parque $51.589.641 $76.180.861 $48.994.394 $2.595.247

Concepto Gastos

Acumulado Ene-Dic 2013

Gastos Acumulado

Ene-Dic 2014

Gastos Acumulado

Ene-Dic 2015

Ahorro Acumulado2015

automotor

Caja Menor $65.592.101 $51.894.123 $57.395.881 $8.196.220

Teléfono $49.839.066 $14.488.853 $13.943.579 $35.895.487

Gas $458.030 $826.260 $1.101.200 -$643.170

Aseo $31.276.330 $26.139.890 $25.680.090 $5.596.240

Total $1.916.551.721 $1.800.407.241 $1.597.206.080 319.345.641

Fuente: Gestión de recursos físicos

En el cuadro anterior se muestra el comparativo acumulado del Cuarto Trimestre año 2013 Vs 2015, en donde el proceso de gestión de recursos físicos durante este periodo de 2015 realizó el seguimiento y supervisión a los contratos celebrados durante las vigencias fiscales 2013 - 2014 y 2015 con el fin de establecer el comportamiento de ejecución de los mismos, toda vez que a través de estos se garantiza bienes y servicios para el normal desarrollo de las actividades misionales - asistenciales en cada uno de los Centros de Atención, como en los procesos de apoyo administrativo del hospital, en el cual se puede establecer que durante este periodo se realizó un ahorro significativo por valor de $ 319.345.641 con respecto a la meta de $ 645.933.519 por este concepto que equivale al 49.43% de ahorro, presentando un avance aceptable en el cumplimiento al Plan de Saneamiento Fiscal y Financiero establecido al cierre de la vigencia fiscal 2015 respectivamente. Aunque se obtuvo un % aceptable para este cuarto trimestre 2015, de un 49.43% de cumplimiento con respecto a la meta anual, y aunque se realizaron grandes esfuerzos en la consecución de bienes y servicios necesarios para el normal desarrollo de actividades en la institución, y dada la directriz de austeridad en el gasto, de alguna manera afectó algunos rubros de gastos generales, en razón a que se hizo necesario garantizar medidas de apropiación presupuestal suficientes a fin de cumplir con el 5% en lo que respecta al Plan de Mantenimiento Hospitalario entre otros. Por anterior el hospital realizó grandes esfuerzos en la intervención a la infraestructura - planta física en cada uno de los Centros de Atención, dando cumplimiento al cronograma de mantenimiento de la vigencia fiscal 2015. Por otra parte, en el componente de elementos de construcción y ferretería, se adicionaron recursos presupuestales en razón a que son insumos y elementos necesarios, que hace parte de uno de los componentes del gasto que conforman el 5% del presupuesto de la institución, y que a su vez su fuente de ingresos deben destinarse al mantenimiento respectivamente. Así mismo, y en cumplimiento a los requisitos del Sistema Único de Habilitación y Sistema Único de Acreditación, se apropiaron recursos presupuestales para la realización y adecuaciones de cableado estructurado para la implementación del Sistema de Historia Clínica Digital en todos los centros de atención del Hospital Rafael Uribe Uribe E.S.E., de acuerdo a lo señalado en la Ley 1438 de 2011, la cual establece que en Colombia, todas

las instituciones prestadoras de salud, deben implementar la llamada Historia Clínica Electrónica. Adicionalmente, se hizo necesario en todos los Centros de Atención del hospital, el cambio de los tanques de almacenamiento de agua potable de fibro cemento o asbesto, por tanques de material plástico cuyo fin es garantizar una mayor asepsia o higiene en los mismos en cumplimiento de la normatividad ambiental vigente. Por último y en lo que respecta al mantenimiento de equipo Hospitalario, existe un marco normativo, que regula mayores exigencias en el componente de metrología, lo que implica mayores inversiones para el mantenimiento preventivo, correctivo y compra de repuestos para los equipos biomédicos y de apoyo industrial entre otros, por tanto esta será una de las medidas que requiera ajuste significativo en su meta con el propósito de cumplir requisitos normativos.

Calificación

Definición del

indicador

Meta año

2015

Meta IV

Trimestre

año 2015

Valor

Obtenido IV

Trimestre

Cumplimiento

seguimiento del

HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería

645.933.519 645.933.519 319.345.641 49.43%

Certificado ahorro gastos generales recursos físicos

Medida 14: Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de

modelos de grifos, ahorradores y metas por centro.

Soporte ANEXO MEDIDA 14 Certificado ahorro servicios públicos

Análisis Se realiza cuadro comparativo de consumos en los servicios de agua estos datos son de las

vigencias anuales del año 2013, 2014 y 2015 estos son periodos bimensuales y energía estos

datos son de las vigencias anuales del año 2013, 2014 y 2015 estos son periodos mensuales,

donde se podrá identificar las disminuciones o aumentos de los consumos con un porcentaje

donde se indique lo anteriormente mencionado.

Consumo de Energía

Tabla 62. Comparativo de consumo de Energía

consumo en Kw I

TRIMESTRE II

TRIMESTRE III

TRIMESTRE IV

TRIMESTRE TOTAL AÑO

Consumo año 2013 97.857 109.855 102.634 69.758 380.104

Consumo año 2014 97.728 102.568 101.396 72.314 374.006

Consumo año 2015 96.125 103.051 106.603 71.688 377.467

Diferencia Consumo 2013-2015

1.732 6.804 3.969 1.930 2.637

Porcentaje de ahorro 2013-2015

-2% -6% 4% 3% -1%

Tomando como valor comparativo el consumo realizado en el cuarto trimestre de 2015 donde podemos ver que el consumo tuvo un incremento en comparación a los otros años realizados una comparación con el 2013 cuyo resultado es que realizamos una incremento del 3%, con una diferencia de consumo de 1.930 Kw, que se debe a la apertura de nuevos servicios como lo es radiología en la Upa Quiroga y a terapias de la Upa Bravo Páez

Al observar el comportamiento durante la vigencia 2015 encontramos que el acumulado de la vigencia 2015 presenta disminución de consumo de -1% respecto al consumo 2013, este resultado se logró por la intervención a los diferentes centros de atención donde se capacito al personal, reiterando el uso de adecuado y eficiente del recurso de energía, como se observa el trimestre que mayor incremento se tubo fue el tercero, lo cual fue por la apertura de nuevos servicios en terapias y radiología en los centro de atención Upa Bravo Páez y Upa Quiroga respectivamente así como la implementación del cronograma de mantenimiento de todos los centros de atención, lo cual siempre genera un aumento en los consumos por el uso de las diferentes herramientas para realizar los trabajos necesarios para la habilitación de las áreas administrativas y asistenciales.

Se observó un aumento de consumo significativo en el periodo de diciembre se realiza la respectiva reclamación como el centro de atención Upa San José Obrero que se encuentra en reclamación por un incremento de consumo por encima del histórico de la sede, esto se radico con el número 01704599, como la respuesta de Codensa no es satisfactoria para el hospital, se procedió hacer un recurso de reposición con copia a la superintendencia de servicio públicos domiciliarios para que en segunda instancia de respuesta de la solicitud. Los consumos del periodo de noviembre fue de 10,240 Kw /h y el diciembre de 11,760 Kw /h, dando como resultado un incremento de 1,520 Kw/h, en el centro de atención, siendo que el promedio del histórico de los últimos 6 meses es de 10,700 Kw/h.

Consumo de Agua

Tabla 63. Comparativo consumo de Agua

Consumo en M3 2013 2014 2015 Diferencia Consumo 2013-2015

Porcentaje de ahorro

2013-2015

DIC – ENE 2.205 2.050 1.472 -733 -33%

FEB – MAR 1.919 2.075 2.603 684 36%

ABR – MAY 2.171 2.227 2.806 635 29%

JUN – JUL 2.255 3.622 1.887 -368 -16%

AGO – SEPT 2.407 2.105 2.289 -118 -5%

OCT – NOV 2.058 2.072 1.978 -80 -4%

TOTAL AÑO 13.015 14.151 13.035 20 0%

Tomando de igual manera como valor comparativo el año en curso encontramos que el consumo comparativo entre el año 2013 y 2015 del cuarto trimestre de la vigencia 2015podemos evidenciar que el consumo una disminución de -80 M

3. Las causas de la reducción con un - 4% se deben a

los arreglos de las fugas del centro de atención Cami Diana Turbay, a la cultura de informar los daños que se pueden presentar y que por parte del equipo de mantenimiento que realiza los mantenimientos o reparación a la mayor brevedad además a de las capacitación y reiteración sobre el uso eficiente y adecuado del recurso en los centros de atención. En la tabla anterior no se hace referencia al mes de diciembre ya que este hace parte del periodo comprendido de diciembre 2015 – enero 2016 el cual es facturado hasta febrero de 2016. Se puede observar que durante la vigencia 2015 se sostuvo el acumulado de consumo de agua donde el porcentaje es igual a 0%, respecto a la vigencia 2013, las fugas que se estuvieron presentando se observaron en los periodos de febrero - marzo, y abril - mayo esto se debió a que la infraestructura, (redes internas de acueducto) de los centros es muy antiguo cual presenta daños de manera que los daños salen de manera repetitiva en el centro de atención Cami Diana Turbay, pero de igual manera se realizó capacitación en los diferentes centros dando como resultado un sostenimiento en el consumo en los últimos periodos facturados con la excepción del Cami Olaya en cual se encuentra en reclamación con numero de radicado E-2015-109607. Del cual se espera respuesta por parte de la empresa de acueducto y alcantarillado de Bogotá.

Tabla 64. Resultado de servicios públicos

Servicios: Acueducto y

Energía I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM

TOTAL ACUMULADO

Factura 2013 $ 43.106.720 $ 48.086.010 $ 54.890.150 $ 47.227.450 $ 193.310.330

Factura 2014 $ 54.289.692 $ 40.614.018 $ 54.741.260 $ 50.355.200 $ 200.000.170

Factura 2015 $ 48.796.550 $ 51.561.440 $ 59.349.398 $ 59.245.902 $ 218.953.290

Ahorro generado con respecto 2013

-$ 5.689.830 -$ 3.475.430 -$ 4.459.248 -$ 12.018.452 -$ 25.642.960

Al evaluar el comportamiento con el presupuesto causado se observa un incremento con respecto

al año 2013 que corresponde a un -13%, sin cumplir la meta que era disminuir un 20% en los

servicios públicos, a pesar que se implementaron estrategias de cambios de árboles en las

cisternas, campañas de uso prudente de los servicios públicos no se ha logrado la meta definidas.

Como acción de uso eficiente de energía se está realizando progresivamente la sustitución de

luminarias de alto consumo a unas de bajo consumo y tecnología led,

Esto se debió al incremento en las tarifas de la vigencia 2013 a vigencia 2015 respecto al Kw/h y

el M3, así como el incremento del IPC del año 2013 al año 2015, que no se tenía previsto al

momento de la instauración de la medida de ahorro en los servicios públicos, así como el

incremento que se dio de la vigencia 2013 en comparación a la vigencia 2015 en lo que tiene que

ver con los servicios de terapias (inicio segundo semestre 2015) y radiología(inicio en septiembre

de 2015) y los proyectos del PIC lo cual me representa más personal para el cumplimiento de las

metas de los programas del PIC.

Además de que los costos de Kw/h es varía entre las sedes por su ubicación y estratificación y o si

es consumo activo o reactivo, y no se tuvo en cuenta que los valores del mismo Kw/h no es el

mismo mes a mes. De igual manera ocurre con los costos por M3.

Esta es una de las medidas que se debe ajustar debido a que si se logre disminuir el consumo en

un 20%, no será este mismo valor financieramente debido a que el valor del M3 de agua y Kw de

luz presenta variaciones y siempre es creciente por lo cual se ajustar esta medida a consumo mas

no a la parte financiera.

Calificación

Definición del

indicador

Meta año

2015

Meta IV

trimestre

año 2015

Valor

Obtenido

IV trimestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Ahorro servicios

públicos

(disminución en un

20%) cambio de

modelos de grifos,

ahorradores y

metas por centro.

65.522.524 32.761.262 -25.642.960 0%

Certificado ahorro

gastos generales

recursos físicos

Medida 15: Ajuste de los gastos de contratación de personal para el

desarrollo de la gestión administrativa

Soporte ANEXO MEDIDA 15 Certificación ahorro personal administrativo

Análisis En este ítem la Meta era la disminución de -$-492.246.419 (precios corrientes de cada año) distribuido así (respecto al 2013):

ITEM VALOR

HONORARIOS -275.730.688

REMUNERACION DE SERVICIOS TECNICOS -216.515.731

TOTAL -492.246.419

En precios constantes vigencia 2013 la meta corresponde a:

ITEM VALOR

Honorarios 268.188.250

Remuneración Servicios Técnicos 210.593.081

Total 478.781.332

La meta considera la revisión y ajuste del personal asignado a labores administrativos y

de apoyo a la gestión. Principalmente se establecieron las siguientes acciones a seguir:

1. Un ajuste al equipo humano con menos personal en las áreas de apoyo

administrativo.

2. Revisión y ajuste del valor de los honorarios en la vigencia 2015, con una tabla de

perfiles, homologación y valores a pagar por perfil.

3. Disminución del tiempo contratado (se estableció como meta que el personal o los

colaboradores vinculados deberían tener una suspensión de actividades de

mínimo 15 días).

4. Ajuste de las actividades, estableciendo que los perfiles deberían realizar más

actividades por el mismo valor de los honorarios.

RESULTADOS LOGRADOS EN LA META DEL AHORRO POR CONTRATACION DE

PERSONAL DE APOYO A LA GESTION ADMINISTRATIVA

La meta lograda en el ahorro por contratación del personal de apoyo a la gestión

administrativa es la ejecución que a continuación se expone (a precios corrientes de cada

vigencia):

Ítem Gasto 2013 Gasto 2014 Meta de Gasto

2015

Gasto acumulado segundo

trimestre 2015

Proyección de Gasto 2015

Honorarios 856.671.426 758.883.962 638.101.745 270.611.324 541.222.648

Remuneración Servicios Técnicos

1.332.805.262 1.265.965.424 1.128.563.773 601.561.081 1.203.122.162

Ítem Gasto 2013 Gasto 2014 Meta de Gasto

2015

Gasto acumulado segundo

trimestre 2015

Proyección de Gasto 2015

Total 2.189.476.688 2.024.849.386 1.766.665.518 872.172.405 1.744.344.810

Tal como se puede observar en el cuadro anteriormente expuesto, con el comportamiento

del gasto de remuneración servicios técnicos y honorarios en segundo trimestre de 2015,

y realizando la proyección a 31 de diciembre de 2015, se cumpliría con la meta de gasto

definido para estos rubros (estaría el gasto un 1,2% por debajo de la meta limite, algo

benéfico en el cumplimiento de la meta del programa de saneamiento). Comparado con el

primer trimestre de 2015, sin embargo disminuye el margen sobre la meta, (en el primer

trimestre era el 3%), y que se debe a otros gastos no incluidos en el primer trimestre y que

afectan la medida de gasto limito o de ahorro, los cuales son (tal como se expuso en el

informe del primer periodo):

- Cumplimiento del proceso de homologación de los procesos contables y

financieros a los parámetros de las NIIF (Normas Internacionales de Contabilidad)

o NISCP. Este gasto no está incluido en la proyección del panorama financiero del

escenario aprobado para el programa de saneamiento fiscal y financiero, que

inicialmente se aprobó en noviembre de 2013.

- Gastos en la contratación de personal de mantenimiento, que el hospital debe

realizar, adicional al gasto realizado en el primer trimestre. Este gasto se hace

necesario por dos aspectos: i) por la necesidad de cumplir con la meta de destinar

el 5% del presupuesto del hospital para el mantenimiento hospitalario, lineamiento

definido en la normatividad de la ESE que en caso de no cumplirse puede ser

objeto de multas o sanciones pecuniarias y ii) por la necesidad de cumplir con la

normatividad de habilitación aprobada en el Ministerio de Salud en la vigencia

2014.

- Gastos para contratación del personal por Remuneración de Servicios Técnicos y

Honorarios para operar el proyecto de Ruta de la Salud, ejecutar el Convenio de

Acreditación y Hospitales Verdes y el Convenio de Humanización, todos los cuales

se suscribieron con la Secretaría Distrital de Salud, y no fueron incluido en la

proyección financiera del PSFF.

Para contrarrestar este impacto, se ha establecido la suspensión de 15 días de contratos

de OPS del área de apoyo a la gestión y administrativa, en el segundo semestre del año

en curso. Se estima que el valor obtenido por el ahorro por este concepto es de $72

millones, que sin embargo no es suficiente para mitigar al 100% el impacto en el gasto

generado por las aspectos adicionales anteriormente descritos.

La evaluación del gasto por trimestre es el que se describe a continuación:

GASTO A CORTE CUARTO TRIMESTRE DE CONTRATACION ADTIVA – AÑOS 2011 A 2015.

Ítem Gasto 2011 Gasto 2012 Gasto 2013 Gasto 2014 Gasto 2015

Honorarios 793.256.100 910.080.324 750.055.745 643.984.947 549.391.404

Remuneración Servicios Técnicos 1.092.000.000 1.146.109.344 1.089.690.182 1.104.800.297 1.158.517.882

Total 1.885.256.100 2.056.189.668 1.839.745.926 1.748.785.244 1.707.909.286

La cifra anterior se obtiene, una vez realizada la ejecución presupuestal de la vigencia

2015, se encuentra la siguiente ejecución, con los componentes adicionales, que fue

necesario financiar y que pertenecen a contextos o situaciones no incluidas inicialmente

en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero:

ITEMS RUBRO

HONORARIOS

RUBRO REMUNERACION

SERVICIOS TECNICOS

SUBTOTAL

Meta de Gasto 2015 638.101.745 1.128.563.773 1.766.665.518

Ejecución Total Presupuestal 2015 778.563.405 1.383.700.605 2.162.264.010

Menos (-) Gasto Convenio Acreditación no incluido en la proyección de PSFF aprobado.

172.952.001 31.291.667 204.243.668

Menos (-) Gasto Convenio de Humanización no incluido dentro de la formulación de PSFF

10.560.000 8.140.000 18.700.000

Menos (-) Gasto Convenio de Ruta de la Salud REDCO no incluido dentro de la formulación de PSFF

50.268.063 50.268.063

Menos (-) Gasto de Mantenimiento en cumplimiento del 5% minimo de destinación del presupuesto no incluido dentro de la formulación de PSFF

129.482.993 129.482.993

Menos (-) Gasto de Implementación de Normas NIIF en contabilidad, no incluido dentro de la formulación de PSFF

45.660.000 6.000.000 51.660.000

Subtotal Gasto Ajustado sin los mayores valores ejecutados no incluidos en la formulación del PSFF

549.391.404 1.158.517.882 1.707.909.286

Gasto 2013 856.671.426 1.332.805.262 2.189.476.688

ahorro logrado 307.280.022 174.287.380 481.567.402

Meta Ahorro para 2015 275.730.688 216.515.731 492.246.419

% Cumplimiento Meta 2015 98%

TASA DE DISMINUCION DEL GASTO DE CONTRATACION ADTIVA DE LAS

VIGENCIAS 2013 A 2015 EN EL TERCER TRIMESTRE DE CADA AÑO (AÑO A AÑO)

item Gasto 2013

Gasto 2014

Gasto 2015

Honorarios -18% -14% -15%


-5% 1% 5%

Total -11% -5% -2%

TASA DE DISMINUCION DEL GASTO DE CONTRATACION ADTIVA DE LAS

VIGENCIA 2013 A 2015 RESPECTO AL AÑO BASE (2012) DEL PROGRAMA DE

SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO

item Gasto 2013

Gasto 2014

Gasto 2015

Honorarios -18% -29% -40%


-5% -4% 1%

Total -11% -15% -17%

Con respecto a la vigencia 2012, acumulado cuarto trimestre 2015, se ha obtenido un

ahorro que representa una disminución, del 17%. (Esfuerzo de ahorro significativo), y que

demuestra el cumplimiento de las estrategias definidas para disminuir el gasto por estos

rubros, según lo descrito en informes anteriores de seguimiento del programa de

saneamiento.

Finalmente en el siguiente cuadro, se observa el cumplimiento de la meta de ahorro por

concepto de gastos de contratación administrativa en el primer trimestre y segundo de

2015 es el siguiente:

I trimestre 2015

item Ahorro Proyectado

2015 Ahorro Logrado 2015

Honorarios -67.047.063 78.647.463


-52.648.270 -260.282.566

TOTAL -119.695.333 -181.635.103

Cumplimiento I Trimestre 151%

ii trimestre 2015 (acumulado)

item

Ahorro Proyectado 2015

Ahorro Logrado

2015

Honorarios -109.284.841 -157.724.389


-102.120.745 -64.841.550

TOTAL -211.405.585 -222.565.939

Cumplimiento II Trimestre 105%

iii trimestre 2015 (acumulado)

item

Ahorro Proyectado 2015

Ahorro Logrado

2015

Honorarios -123.284.841 -176.724.389


-171.120.745 -85.841.550

TOTAL -294.405.586 -262.565.839

Cumplimiento III Trimestre 89%

iv trimestre 2015 (acumulado)

item Ahorro Proyectado

2015

Ahorro Logrado

2015

Honorarios -275.730.688 -307.280.022


-216.515.731 -174.287.380

TOTAL -492.246.419 -481.567.402

Cumplimiento IV Trimestre 98%

A diferencia del tercer trimestres de 2015 en donde se observó que a pesar de aumentar

el gasto por concepto de honorarios (servicios profesionales), mantuvo la fuerte

disminución del gasto especialmente en personal de apoyo y técnico (remuneración

servicios técnicos), tendencia que se tenía desde el segundo trimestre de 2015 (en el

tercer trimestre se había observado un cumplimiento del 89% en el tercer trimestre), en el

cuarto trimestre se observa una tendencia de que cambia esta dinámica, es decir

aumentó el ahorro en Honorarios (profesionales), y en cambio el ahorro de remuneración

servicios técnicos disminuyo. Sin embargo, el cumplimiento respecto al tercer trimestre

aumentó un 9%, llegando a un cumplimiento acumulado vs la meta del 98%.

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte

Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la gestión administrativa

492.246.419 492.246.419 481.567.402 98% Certificado ahorro

Medida 16: Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa

de la UPA Quiroga y UPA San José Obrero a UPA Antonio Nariño

Soporte No se realizo

Análisis Esta medida contempla que al entrar en funcionamiento la nueva UPA Antonio Nariño no se incremente los costos de operación, debido a que se incrementaría el gasto al contratar más recurso Humano, gasto en servicios públicos y administrativos sin incrementar sus ingresos debido a que la población capitada sigue siendo la misma; por lo anterior se propuso reorganizar los servicios de la UPA San José Obrero y UPA Quiroga en esta nueva Sede. La meta para el Año 2015 es de $36.000.000 de la cual no se ha generado mi gasto ni ahorro debido a que la UPA Antonio Nariño no ha terminado su construcción; la Secretaria Distrital de Salud contrato la obra en la cual inicio a finales del año 2012 con expectativa de entrega año 2013 pero la SDS le declara el incumplimiento al constructor responsable por tema de garantías bancaras y se suspende la construcción de dicha obra; actualmente la SDS, a finales de diciembre contrato la empresa e interventoría que terminaran con la construcción de la UPA Antonio Nariño aún no se tiene el acta de inicio y teniendo en cuenta que no son claros los tiempos no podemos proyectar su fecha de entrega e inicio de funcionamiento.

El no implementar esta medida no genera ningún incremento y cumple con lo definido que es Mantener los costos de operación de consulta externa sin que se incrementen por la entrada en funcionamiento del UPA Antonio Nariño aunque no genera la disminución en los gastos en $36.7 millones que fue lo que se propuso.

Calificación


Meta año 2015




del HRUU

Cumplimi. seguimient

o SDS Soporte

Mantener los costos de operación de consulta externa sin que se incrementen por la entrada en funcionamiento de la UPA Antonio Nariño

36.744.837 36.744.837 0% 0%

No aplica

Medida 17: Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana

Turbay en el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay

Análisis

Esta medida contempla que al construirse el nuevo CAMI Diana Turbay se reorganice el Cami Chircales y Cami Diana Turbay acorde con la capacidad física, Capacidad Humana y la Población Capitada, con el propósito de no ampliar el déficit operacional del Hospital. La meta de esta medida para el año 2015 es de $0; este proyecto no inicio su obra en el año 2015 debido a que la licencia de construcción no se puedo revalidar y que al consultar con la Curaduría Urbana indicaron que se debía sacar una nueva licencia la cual se solicitó en el mes de julio y se obtuvo hasta el mes de diciembre en paralelo el convenio 2244 del 26 de diciembre de 2012 se liquidó en el mes de mayo de 2016 y la SDS toma la decisión de construirlo y publica pre pliego en el mes de junio. Por lo anterior no se sabe cuándo pueda entrar en obra el CAMI.

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS

Soporte

Mantener los costos de operación del hospital sin que se incrementen por la entrada en funcionamiento del Nuevo CAMI Diana Turbay

No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica

No aplica

Medida 18: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico

quirúrgicos disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como:

renegociación del contrato de capitación con el proveedor, implementación

de dispensación por evento, control de consumos y/o alianzas para

economías a escala con la red pública

Soportes ANEXO MEDIDA 18 Certificado de ahorro en medicamentos

Análisis Esta medida se implementó desde el año 2013, consistió en revisar y evaluar la mejor alternativa de negociación de medicamentos; para el año 2015 el Hospital realizó ajustes en el contrato de suministro de medicamentos y dispositivos médicos presentando el siguiente comportamiento:

Tabla 65. Comportamiento de la facturación Servicio Farmacéutico 2015

Medicamentos e insumos medico quirúrgicos

I TRIMESTRE 2015

II TRIMESTRE

2015

III TRIMESTRE

2015

IV TRIMESTRE

2015 TOTAL AÑO

Facturación año 2013 $ 504.507.171 $ 537.941.840 $ 402.150.027 $ 393.280.691 $ 1.837.879.729

Facturación año 2014 $ 390.575.393 $ 385.827.718 $ 374.335.560 $ 400.499.278 $ 1.551.237.949

Facturación año 2015 $ 411.393.799 $ 347.747.497 $ 332.980.692 $ 354.611.116 $ 1.446.733.104

Diferencia facturación 2013-2015

$ 93.113.372 $ 190.194.343 $ 69.169.335 $ 38.669.575 $ 391.146.625

Fuente: Gestión de servicio farmacéutico - SSS

Se evidencia una disminución en este Cuarto trimestre de 2015 de $ 38.669.575 con respecto al cuarto trimestre de año 2013; así mismo hay que hacer ajustes y retirar los costos por la implementación de nuevos programas los cuales ya se costearon en las medidas y tienen el siguiente comportamiento:

Tabla 66. Costos por implementación de nuevos programas 2015


I TRIMESTRE 2015

II TRIMESTRE 2015

III TRIMESTRE

2015

IV TRIMESTRE 2015

TOTAL AÑO

(-) Costos de ambulancia $ 35.042.504 $ 2.737.441 $ 4.313.972 $ 14.214.783 $ 56.308.700

(-) Costos de anticonceptivos $ 25.389.371 $ 19.646.201 $ 30.135.000 $ 47.760.226 $ 122.930.798

(-) Costos de salud publica $ 32.628 $ 0 $ 4.540.663 $ 0 $ 4.573.291

(-)costos totales de nuevos programas

$ 60.464.503 $ 22.383.642 $ 38.989.635 $ 61.975.009 $ 183.812.789


La facturación de servicio farmacéutico que se presentó por nuevos servicios en este Cuarto trimestre es de $ 61.975.009 que se debe descontar a la facturación de este año generando el siguiente resultado:

Tabla 67. Comportamiento de la facturación de farmacia sin los nuevos programas año 2015


I TRIMESTRE 2015

II TRIMESTRE 2015

III TRIMESTRE

2015

IV TRIMESTRE 2015

TOTAL AÑO

Facturación año 2015 $ 411.393.799 $ 347.747.497 $ 332.980.692 $ 354.611.116 $ 1.446.733.104

Costos nuevos programas $ 60.464.503 $ 22.383.642 $ 38.989.635 $ 61.975.009 $ 183.812.789

Facturación medicamentos sin servicios adicionales

$ 350.929.296 $ 325.363.855 $ 293.991.057 $ 292.636.107 $ 1.262.920.315


Como se muestra en la tabla anterior se tiene una facturación neta de $ 292.636.107 teniendo en cuenta los costos de implementación de nuevos programas. Se muestra a continuación el ahorro calculado en el Cuarto trimestre de 2015 a partir de la facturación neta:

Tabla 68. Comportamiento de la facturación de farmacia sin los nuevos programas 2015


I TRIMESTRE 2015

II TRIMESTRE

2015

III TRIMESTRE

2015

IV TRIMESTRE

2015 TOTAL AÑO

Ahorro 2015 respecto 2013 $ 153.577.875 $ 212.577.985 $ 108.158.970 $ 100.644.584 $ 574.959.414 Fuente: Gestión de servicio farmacéutico - SSS

Por lo anterior mencionado para este Cuarto trimestre se obtuvo un ahorro de $

100.644.584 en comparación con la facturación por el mismo concepto del año 2013,

valor que se al ser sumado con el de los tres trimestres anteriores genera un ahorro

acumulado año de $ 574.959.414; Lo cual se explica ya que con el proceso licitatorio

realizado en el mes de abril de 2014 y en el mes de mayo del 2015, se logró alcanzar una

mejor negociación en la UPC, al igual que mejores condiciones contractuales que

permitieron la prestación de un servicio con oportunidad y calidad. Esta invitación pública

permitió que los oferentes cotizaran los medicamentos por evento a un menor precio que

el año anterior, contribuyendo esto al ahorro del contrato actual, también permitió

adelantar un proceso de negociación conjunta con el hospital de Usme con el proveedor

seleccionado en la licitación, ya que al aumentar la población capitada (Rafael Uribe y

Usme), disminuía el valor de la cápita pasando de un valor por paciente de 1.482 pesos

a 1.396, es decir un ahorro de 86 pesos por usuario, que al ser multiplicado por la

población capitada (70.000 usuarios) permitió un ahorro/ mes de 6.020.000 M/cte.

Finalmente con la meta acumulada de esta media que es de $481.000.000 para el Cuarto

trimestre de 2015, se obtuvo un ahorro acumulado de $574.959.414 que corresponde un

120% de cumplimiento, lo cual impacto de manera positiva la institución, debido a que se

disminuyó el gasto en la operación, sin afectar el resultado final del proceso, por el

contrario este modelo de trabajo ha permitido mejorar los indicadores de monitoreo del

servicio farmacéutico pasando de un porcentaje en la entrega de medicamentos que para

el año 2013 se tenía en el 98,7% a un 99,6% para el año 2015, cuyos medicamento para

el 2013 en promedio se tardaban en entre 3,1 días y para el año 2015 se tardó 1,6 días,

cuyo valor se encentra dentro del margen permitido según la legislación vigente, dicha

mejora también se ve reflejado en el fortalecimiento de la gestión del proceso a nivel de la

implementación de sistema de gestión de calidad e incremento del recurso humano para

dar cumplimiento a la necesidades del proceso.

Calificación


Meta año 2015




del HRUU


SDS Soporte

Disminuir los costos de operación por medicamentos y dispositivos médicos

481.000.000 481.000.000 574.959.414 120%

Certificado de ahorro en medicamentos y dispositivos médicos

La meta acumulada para 2015 de esta media es de $481.000.000 para este periodo se obtuvo un ahorro acumulado de $574.959.414 que corresponde un 120% de cumplimiento.

D. Saneamiento de Pasivos Medida 19: Gestionar el Saneamiento pasivos contingentes y el

saneamiento de cuentas con proveedores con recursos de cuentas

maestras.

Análisis A 31 de diciembre de 2013 el Hospital canceló en su totalidad las obligaciones pendientes por pagar a proveedores con recursos provenientes de convenios suscritos con el Fondo Financiero Distrital de Salud, en razón a que dentro del PSFF no quedaron viabilizados con cuentas maestras para financiar el pago de los mismos. Es importante resaltar que la meta se dejó para todos los año 100% pero esta medida solo aplicaba para el año 2014 la cual se cumplió en su totalidad.

Calificación


2015




del HRUU

Cumplimiento seguimiento SDS

Valor solicitado para cubrimiento con cuentas maestras de pasivos contingentes y cuentas por pagar con proveedores / Valor reconocido de cuentas por pagar con proveedores y pasivos contingentes

No aplica

Medida 20: Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda

provenientes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de

cuentas maestras o por condonación de la deuda

Soporte ANEXO MEDIDA 20 Depuración y Negociación con la SDS Oficio

Análisis En el PSFF fue aprobado con cuentas maestras para saneamiento de pasivos que se tenían de saldos de contratos y anticipos con la Secretaria Distrital de Salud fue por valor de $3.343.000.000, con corte a Diciembre 31 del 2014 por este concepto el Hospital Recaudo $2.252.804.756 quedando para recaudar en la vigencia 2015 el valor de $1.090.195.244 con corte a 30 de Septiembre de la vigencia no se ha realizado recaudo por este concepto, el Hospital está en la espera de que la Secretaria Distrital de Salud establezca un lineamiento para el recaudo de estos recursos, ya que en dos oportunidades se les ha solicitado el giro de los recursos de la liquidación del contrato del PIC N°020-2010 según oficio radicado N°2015ER59668 del 04 de agosto del 2015 y oficio N°2015ER79068 radicado el 07 de octubre del 2015, a la fecha el Hospital no ha recibido la respuesta.

Calificación


Meta año 2015


Valor Obtenido

IV Trimestre


del HRUU

Cumplimiento

seguimiento SDS

Soporte


Meta año 2015


Valor Obtenido

IV Trimestre


del HRUU

Cumplimiento

seguimiento SDS

Soporte

Valor solicitado para cubrimiento con cuentas maestras de pasivos contingentes y cuentas por pagar con proveedores / Valor reconocido de cuentas por pagar con proveedores y pasivos contingentes a ser cubiertos con recursos de cuentas maestras

1.090.195.244 545.097.622 0% 0%

Medida 21: Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de

pensiones, salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado

fiscal y sistema general de participaciones.

Soporte ANEXO MEDIDA 21 Certificado de conciliación

Análisis Al cuarto trimestre de la vigencia 2015 realizó un avance en el tema de conciliaciones del Situado

Fiscal y el Sistema General de Participaciones de acuerdo con la siguiente relación:

SEGUNDO SEMESTRE

SALUD

EMPRESA

AÑOS

CONCILIADOS

ACTAS

CONCILIADAS INDICADOR

ALIANSALUD 2012 a 2014 3 DE 3 100%

CRUZ BLANCA 2012 a 2013 2 DE 2 100%

GOLDEN GROUP 2014 1 DE 1 100%

NUEVA EPS 2012 a 2014 3 DE 3 100%

SALUD TOTAL 2012 a 2014 3 DE 2 150%

SALUDCOOP 2013 a 2014 2 DE 2 100%

TOTAL 14 DE 13 108%

PENSION

COLFONDOS 2012 a 2014 3 DE 3 100%

PROTECCION 2013 a 2014 0 DE 3 0%

TOTAL 3 de 6 50%

ARL

LIBERTY 2010 a 2011 2 DE 2 100%

MAPFRE 2013 a 2014 2 DE 2 100%

TOTAL 4 DE 4 100%

El análisis del indicador se basa en las empresas con las que se ha desarrollado un trabajo de

base y que a su vez se ha visto fortalecido por la reciprocidad de la gestión. Las vigencias que

se lograron conciliar corresponden a las siguientes empresas: Nueva EPS, Salud Total, Cruz

Blanca, Saludcoop y Colfondos.

TOTAL CONCILIADADO 2015

VIGENCIAS CONCILIADAS PORCENTAJE

SALUD 14 / 13 108 %

PENSION 3 / 6 50%

RIESGOS LABORALES 4 / 4 100%

TOTAL 21 / 23 91%

En total para la vigencia 2015 se tramitaron 21 actas de las 23 programadas con un resultado

promedio del 91%.

Calificación

Definición del

indicador

Meta

año

2015

Meta IV

Trim año

2015

Valor

Obtenido

IV Trim

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Número de actas de

conciliación

logradas con las

administradoras de

salud, cesantías,

pensión y riesgos

laborales / Número

de empresas

administradoras de

salud, cesantías,

pensión y riesgos

laborales.

100% 100% 91 % 91%

Certificación

Conciliación

Sistema

General de

Participaciones

Medida 22: Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la

valoración de los riesgos de los procesos

Soporte ANEXO MEDIDA 22 base de datos investigaciones HRUU ESE

Análisis Se realizó la actualización de los pasivos contingentes en el aplicativo de SIPROJ WEB el cual para este cuarto trimestre no presenta modificaciones en sus valores, por lo cual no se presenta informe de actividades y se continúa con el estado del tercer trimestre.

Calificación

Definición del

indicador

Meta año

2015

Meta IV

Trim año

2015

Valor

Obtenido

IV Trim

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

No. de procesos

actualizados en

valor según el

riesgo / No. de

procesos judiciales

de la entidad.

100% 100% 100% 100%

Novedades de servicios de Salud

Tabla 69: Novedad servicios de Salud vigencias 2012-2015

PUNTOS DE ATENCION

SERVICIOS AÑO 2012

AÑO 2013

AÑO 2014

AÑO 2015 Observación

CAMI CHIRCALES

Ginecobstetricia Apertura

Servicio contratado con el Fondo Financiero Distrital de Salud para la atención de gestantes vinculadas.

Nutrición Apertura


Optometría Apertura

Servicio contratado con el Fondo Financiero Distrital de Salud para la atención de población vinculada.

CAMI OLAYA

Hospitalización Cierre Baja demanda y baja utilización de la capacidad instalada.

Medicina interna Cierre Servicio cerrado por no contratación con el Fondo Financiero Distrital de Salud.

Medicinas Alternativas

Apertura Apertura de la unidad de dolor y terapias alternativas

Centro de Excelencia UPA San Juan de Dios

Medicina general Apertura Cierre

Apertura de la sede en diciembre de 2012 y en el año 2013 por concepto de estructural de riesgos en la prestación del servicio.

Upa Antonio

Medicina general Cierre Servicio reubicado en el Centro de Excelencia San Juan de Dios por expectativa de la entrada en

PUNTOS DE ATENCION

SERVICIOS AÑO 2012

AÑO 2013

AÑO 2014

AÑO 2015

Observación

Nariño funcionamiento del nuevo UPA Antonio Nariño quien tenía fecha de entrega septiembre 2013.

Odontología general

Cierre

Servicio reubicado en el Centro de Excelencia San Juan de Dios por expectativa de la entrada en funcionamiento de la nueva UPA Antonio Nariño quien tenía fecha de entrega septiembre 2013.

Upa Bravo Páez

Terapia Respiratoria

Cierre Servicio con baja demanda de paciente y la SDS recomienda el cierre del mismo.

Upa Granjas

Promoción en salud

Apertura Apertura para la prestación de servicios del PIC y cierre al contar concepto de la SDS ya que no se requería para actividades colectivas tener habilitado el servicio

Cierre

Psicología Cierre Servicio cerrado por no contratación con el Fondo Financiero Distrital de Salud.

Psiquiatría Cierre Servicio cerrado por no contratación con el Fondo Financiero Distrital de Salud.

Upa Quiroga

Radiología e Imágenes Diagnosticas

Cierre Cierre por daño en el equipo de Rayos X

Upa san Jorge

Ginecobstetricia Apertura


Upa san Jorge

Nutrición Apertura


Upa San Jorge

Optometría Cierre

Servicio cerrado por diminución en la contratación de las EPS-S y se centraliza en otros centros de atención.

Fuente:

Con respecto a la apertura y cierres de servicios desde el año 2012 a diciembre de 2015

se han realizado 11 cierres y 8 aperturas y en cada una de ellas se detalla los motivos por

los cuales se han realizado dichas novedades.

3. GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE SANEAMIENTO

(CUADRO 2,3,4)

El escenario corriente para la vigencia 2015 es muy satisfactorio para el Hospital dado

que se evidencia el cumplimiento de las estrategias de ahorro del PSFF y buen recaudo,

hay que tener en cuenta que el Hospital en la vigencia presenta una disminución de la

contratación por Régimen subsidiado Cápita que paso en promedio de la vigencia 2014

de $ 12.500 millones de pesos recaudados mensuales a tan solo $800 millones de pesos

mensuales a partir del mes de septiembre esta disminución del recaudo por razones

diferentes a la gestión de la ESE, pero aunque hubo la disminución de la contratación por

cápita el Hospital muestra una evolución positiva en el cumplimiento de sus metas dentro

de su proceso de sostenibilidad financiera, pero se solicita el acompañamiento de la SDS,

dado el lineamiento de no continuar el Ajuste del PSFF lo cual afecta de manera

importante el equilibrio financiero ya que en la proyección del PSFF el Hospital contaba

con una financiación muy diferente a la que se tiene real.

Para la vigencia 2015 el hospital conto con un excedente presupuestal por valor de

$246.278.637 el cual se refleja en el cuadro 2, la meta para la vigencia 2015 proyectada

en el PSFF era de $129.182.559 con este resultado el Hospital obtiene un cumplimiento

del 191%.

3.1. Análisis ingresos cuadros (2,3):

3.1.1. Análisis facturación

La facturación total con corte a 31 de diciembre del 2015 fue por valor de $43.828.411.593, la meta establecida para esta vigencia fue de $41.905.673.276 con un cumplimiento del 105%.

Se encuentra una variación en lo reportado en el 2193 entre el valor reconocido por Régimen Subsidiado presupuestado y el valor facturado por este mismo concepto en la hoja de facturación corresponde exactamente al margen en contratación registrado en el formulario de Estado de Actividad Económica en la subcuenta 480822 como saldo a favor de la Institución por $2.294.643.740 y en la subcuenta 580814 como excedentes de facturación por $179.001.962

Tabla 70 Facturación proyectada Vs facturación causada

Concepto Facturación

proyectada PSFF -2015

Facturación causada 2015

%

CONTRIBUTIVO 225.291.170 399.086.176 177,14%

SUBSIDIADO 13.962.353.898 13.085.763.136 93,72%

PPNA 1.200.000.000 918.452.309 76,54%

PIC 23.331.158.803 26.303.069.407 112,74%

OTROS 3.186.869.405 3.122.040.565 97,97%

TOTAL 41.905.673.276 43.828.411.593 104,59%

Fuente: Cuadro 3 Monitoreo ESE a precios corrientes

Facturación proyectada Vs facturación causada REGIMEN CONTRIBUTIVO

La facturación por concepto de Régimen Subsidiado a 31 de diciembre de 2015,

fue por valor de $399 Millones de pesos, el valor proyectado era de $225 millones

de pesos; presentando un cumplimiento del 177% sobre lo proyectado, este buen

resultado se debe al incremento de las urgencias debido a que en el Hospital son

más efectivas que en las EPS.

Facturación proyectada Vs facturación causada REGIMEN SUBSIDIADO

La facturación por concepto de régimen subsidiado a 31 de diciembre de 2015, fue

por valor de $13.085 Millones de pesos, el valor proyectado era de $13.962

millones de pesos; presentando un incumplimiento del 94% sobre lo proyectado,

este resultado se debe esto debido principalmente al traslado de los usuarios del

Fondo Financiero Distrital de Salud, que realizan movilidad a otras EPSS y a la

finalización del contrato de urgencias y hospitalización con Unicajas y a la

liquidación de Caprecom. Aspectos que al momento de realizar el escenario

financiero no se tuvieron en cuenta y que fueron variables que se ajustaron por

marco normativo (decreto de movilidad) en el año 2014 y no permiten cumplir con

la metas del PSFF y que para el año 2016, tendrán un comportamiento mucho

más negativo, ya que la perdida de usuarios significativos se dio para el IV

Trimestre y pero que esta se seguirá presentando pero iniciando el año 2016.

Facturación proyectada Vs facturación causada PPNA

La facturación por concepto de PPNA a 31 de diciembre de 2015, fue por valor de

$918. Millones de pesos, el valor proyectado era de $1.200 millones de pesos;

presentando un incumplimiento del 76% sobre lo proyectado, este resultado se

debe a que por solicitud de la Secretaria Distrital de Salud, según anexos técnicos

de la adición al contrato en junio de 2015, los usuarios de Fondo Financiero

Distrital de Salud, se deben direccionar a la EPSS para que hagan su elección,

disminuyendo así la facturación por Vinculados y adicionalmente se modificó en

este contrato la unión de Desplazados y Vinculados en el mismo cobro. Con lo

cual se evidencia que hay disminución y no se cumple la meta en este

componente.

Facturación proyectada Vs facturación causada PIC

En cuanto a la facturación por concepto de PLAN DE INTERVENCIONES

COLECTIVAS a 31 de diciembre de 2015, el valor facturado es de $26.303

millones de pesos, del valor proyectado de $23.331 millones de pesos;

presentando un cumplimiento del 113% sobre lo proyectado, este buen resultado

se debe a las estrategias de contratación del personal y al incremento de

actividades del contrato.

Facturación proyectada Vs facturación causada OTROS

La facturación por concepto de OTROS a 31 de diciembre de 2015, fue por valor

de $3.122. millones de pesos, el valor proyectado era de $3.187 millones de

pesos; presentando un cumplimiento del 98% sobre lo proyectado, este resultado

se debe al cumplimiento en la contratación de APH, convenio de discapacidad y el

de REDCO.

3.1.2. Análisis Recaudo:

Tabla 71 Presupuesto Definitivo y Proyectado PSFF Vs Recaudo

CONCEPTO Ppto

definitivo

Proyectado Año 2/15

PSFF Recaudado

% recaudo/ Ppto

Definitivo

% recaudo/ PSFF

Proyectado

Venta de Servicios de Salud

42.725.759.418 38.024.133.387 41.620.732.309 97,4% 109,46%

Aportes 0 0 - 0,0% 0,00%

Otros Ingresos Corrientes

846.424.414 23.125.560 1.642.919.408 194,1% 7104,34%

Ingresos No Corrientes

3.752.995.039 70.964.264 2.726.953.404 72,7% 3842,71%

Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior

2.921.877.492 1.731.891.507 2.890.554.841 98,9% 166,90%

TOTAL INGRESOS

50.247.056.363 39.850.114.718 48.881.159.962 97,28% 122,66%

Para la vigencia 2015 el Hospital Rafael Uribe Uribe, proyectó en el PSFF un recaudo por

valor de $39.850.114.718 a 31 de diciembre de 2015 el presupuesto definitivo de

ingresos fue por valor de $51.806.353.287 en el cuadro anterior solo se ve reflejado

$50.247.056.363 debido a que $1.559.296.924 corresponde al presupuesto de inversión

el cual no se relaciona en el presupuesto de ingresos ni en el de gastos para que su

efecto sea cero, la variación del presupuesto proyectado versus el aprobado a 31 de

diciembre de la vigencia 2015 fue por valor de $10.397 millones de pesos, esto debido a

ajustes en el presupuesto por convenios y la disponibilidad inicial .

La variación del total del presupuesto definitivo al reportado en el SIHO con respecto al

cuadro 2 de monitoreo en pesos corriente es por valor de $1.559.296.924 que

corresponde al valor del presupuesto de inversión ($485.660.279 a cuentas por pagar

inversión y $1.073.636.645 a inversión general).

La variación del recaudo reportado en el cuadro 2 con el recaudo reportado en el SIHO

corresponde a $803.508.924 recursos de la disponibilidad inicial de cuentas de

destinación específica y $182.500.000 recaudo de un convenio de inversión (Sistema de

Información Historia Clínica Sistematizada).

Tabla 72 Presupuesto Pesos Corrientes

DETALLE VALOR PPTO MES

AJUSTE VR CONVENIO

VR RECAUDADO

VR AJUSTE PPTO 2016

Ppto Aprobado PSFF 39.850.114.715

Ppto Aprobado 2015 39.850.000.000

Dip inicial dt 10.315.000.000

Total Presupuesto 2015 Inicial

50.165.000.000

Total presupuesto 2015 inicial 50.165.000.000 ENE

Prespuesto definitivo 50.165.000.000

Total presupuesto 2015 inicial

50.165.000.000 FEB

Total presupuesto 2015 inicial

50.165.000.000 MAR

Total presupuesto 2015 inicial 50.165.000.000

ABR

Cierre disponibilidad inicial 2.024.721.338

Cierre cuentas por cobrar embargo

376.877.492

Ajuste ppto convenio 1320-2014 $1.361 millones

573.000.000 1.361.000.000 1.361.000.000 0

Total presupuesto 2015 definitivo

53.139.598.830


AJUSTE VR CONVENIO

VR RECAUDADO

VR AJUSTE PPTO 2016


53.139.598.830

MAY

Ajuste convenio redco 1222 Dic 2014

308.208.106 492.453.451 492.453.451 0


53.447.806.936 492.453.451


53.447.806.936

JUN

53.447.806.936

Ajuste convenio 71-2015 APH 358.348.072 358.348.072 0


53.806.155.008 53.806.155.008


53.806.155.008 JUL 53.806.155.008


53.806.155.008

AGO

53.806.155.008

Ajuste convenio 1130-2015 humanización

81.000.000 135.000.000 81.000.000 54.000.000

Ajuste convenio 1186-2015 acreditación y hospitales verdes

475.000.000 500.000.000 400.000.000 25.000.000

Ajuste convenio 911 dt 25.788.000 25.788.000 25.788.000 0

Ajuste convenio historia clínica 1179-2015

730.000.000 730.000.000 182.500.000


55.117.943.008 55.196.943.008


55.117.943.008

SEP

55.196.943.008

Incorporación presupuesto confis

1.142.000.000 1.142.000.000

Ajuste convenio 1247-2015 APH

853.490.615 853.490.615

Reducción por recursos proyecto Diana Turbay

-10.315.000.000 10.315.000.000


46.798.433.623 46.877.433.623


46.798.433.623

OCT

46.877.433.623


46.798.433.623 46.877.433.623


46.798.433.623

NOV

46.877.433.623

Ajuste convenio 1185-2015 terapias medicina alternativa

91.000.000 130.000.000 91.000.000 39.000.000


AJUSTE VR CONVENIO

VR RECAUDADO

VR AJUSTE PPTO 2016

Ajuste convenio 1187-2015 discapacidad

66.800.000 66.800.000 40.080.000

Ajuste convenio 1259-2015 redco

336.207.039 611.285.526 489.028.421

ajuste convenio 1477-2013 vinculados

1.007.824.240 1.007.824.240 1.007.824.240

ajuste convenio 1449-2013 pic 1.700.000.000 1.700.000.000 1.700.000.000

total presupuesto 2015 definitivo

50.000.264.902 50.393.343.389


50.000.264.902

DIC

50.393.343.389

ajuste convenio 1449-2013 pic 1.806.088.385 1.806.088.385 1.806.088.385


51.806.353.287 50.393.343.389

VALOR AJUSTAR PRESUPUESTO 2016

118.000.000

Fuente: Ejecución presupuestal a Diciembre 31 de 2015

La meta de recaudo para la vigencia 2015 según el PSFF fue de $39.850 millones de

pesos, el valor recaudado fue de $48.881 millones de pesos correspondiente al 122%

de la meta propuesta con una diferencia positiva de $9.031 millones de pesos; este

resultado es favorable la causa principal la buena gestión que se realiza al facturar y la

suscripción de convenios o adición de los que se venían ejecutando como es el de

REDCO y el de APH.

Tabla 73 TOTAL RECAUDO 2015 DETALLE VALOR

RECAUDO VTA SERV $ 45.003.072.460

CONVENIOS $ 2.839.375.088

DISPONIBILIDAD INICIAL $ 2.024.721.338

TOTAL $ 49.867.168.886 Fuente: Ejecución Presupuestal en $ Corrientes

Tabla 74 RECAUDO PROYECTADO VS EJECUTADO A IV TRIMESTRE 2015

PERIODO RECAUDO

PROYECTADO PSFF RECAUDO

% EJECUCION

VARIACION

I TRIMESTRE 6.453.125.362 5.753.125.362 89,2% -700.000.000

II TRIMESTRE 11.214.673.975 12.110.598.150 108,0% 895.924.175

III TRIMESTRE 10.484.086.217 11.826.759.310 112,8% 1.342.673.093

IV TRIMESTRE 11.728.749.641 15.312.589.638 130,6% 3.583.839.997

Total 39.880.635.195 45.003.072.460 112,8% 5.122.437.265

El hospital en la vigencia logro un recaudo sobre el presupuesto definitivo con

corte a 31 de diciembre del 96%, se desglosan los principales pagadores

Tabla 75: Recaudo por venta de servicios 2015

CONCEPTO Presupuesto

Definitivo

Proyectado PSFF año

2015

Facturación 2015

Recaudo

2015

% recaudo/PSFF

proyectado

% recaudo/ Facturación

Régimen Subsidiado 12.002 13.697 13.085 11.912

87% 91%

Régimen Contributivo 113 112. 399

151 134% 38%

Departamento/Distrito - PPNA y NO POS

4.615. 2.243 3.060

4.597 205% 150%

Departamento/Distrito – PIC

25.224 21.718 26.401 24.827 114% 94%

Municipios – PIC 644 120. 141 -

SOAT - Accidentes de Tránsito Cías de Seguros

7 6 33

17 252% 52%

FOSYGA- ECAT Accidentes de Tránsito

3 3 10 -

0% 0%

Otros Eventos (ARL, Propagada, Pólizas, Particulares)

113 120 124 112 94% 91%

Otras ventas de servicios de salud

3 2 571 1 66% 0%

Total 42.725 38.024 43.828 41.620 109% 95%

Fuente: Cuadro 2-3 Monitoreo ESE- pesos corrientes

A. Venta de servicios:

ATENCIÓN A VINCULADOS: el Hospital para la vigencia 2015 solo facturo $918

millones de pesos, el SGP para el hospital es por valor de $2.500 millones de pesos

con esto para la vigencia 2015 se nos incrementaría las cuentas por pagar con el

FFDS por valor de $1.582 millones de pesos valores que no se recaudaron debido a

la facturación tan baja.

FFDS PIC: para la vigencia 2015 el presupuesto final por este ítem fue de

$25.224.131.385 del cual se recaudó $24.827.460.701 el 98%, ese resultado es

favorable y se da gracias al buen cumplimiento en las metas del contrato y a la

estrategia de la preauditroria debido a esto el Hospital cuenta con una de las

menores glosas del distrito. Se aclara que el presupuesto aprobado para la vigencia

2015 en menor a la facturación esto debido a la reformulación de los valores

glosados.

REGIMEN CONTRIBUTIVO: para la vigencia 2015 el presupuesto final por este ítem

fue de $113.000.000 del cual se recaudó $151.218.668 el 134%, esto debido al

incremento en la facturación por urgencias.

REGIMEN SUBSIDIADO: para la vigencia 2015 el presupuesto final por este ítem

fue de $12.002.658.000 del cual se recaudó $11.912.362.924 el 99%, este recaudo

es favorable para el Hospital, pero al realizar la proyección del PSFF el régimen

subsidiado contaba con una meta de recaudo para la de $13.202 millones de pesos

que corresponde al presupuesto al inicial de la vigencia 2015, a este pagador se le

realizo sustitución de fuentes a razón de su baja facturación. Este resultado es

desfavorable para el Hospital, esto debido principalmente al traslado de los usuarios

del Fondo Financiero Distrital de Salud, que realizan movilidad a otras EPSS, la

finalización del contrato de urgencias y hospitalización con Unicajas, porcentaje que

tiende a seguir a la baja dado la terminación del contrato de capita con la EPS-S

CAPRECOM a partir del 1 de octubre.

Otros Ingresos Corrientes

Tabla 76 ingresos corrientes 2015.

OPERACIÓN CORRIENTE DE LA ESE (en $ pesos corrientes 2015 )

CONCEPTO Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre

4 Acumulado

Anual

Otros (Ingresos Corrientes)

11.001.359 1.244.935.658 370.321.145 16.661.246 1.642.919.408

Rendimientos por operaciones financieras

11.001.359 23.723.244 18.373.399 16.661.246 69.759.248

Disponibilidad inicial financia cuentas por pagar

1.221.212.414

1.221.212.414

Recaudo Embargo

351.947.746

351.947.746 Fuente: EJECUCION PRESUPUESTAL 2015 Valores en Corrientes

Los ingresos corrientes proyectados en el PSFF para la vigencia 2015 ascienden a

$23.125.560, el valor recaudado por este para la vigencia 2015 fue por valor de

$1.642.919.408, este incremento a lo proyectado se debe principalmente al recaudo de

de un embargo por una sentencia por valor de $351.947.746 y al recaudo de la

disponibilidad Inicial que financia gastos de funcionamiento y operación por valor de

$1.221.212.414. (La disponibilidad inicial se recaudó en el mes de abril por valor de

$2.024.721.338 de los cuales $803.508.924 corresponde a recursos con destinación

específica de los rubros de inversión y $1.221.212.414 que financia cuentas por pagar de

los rubros de funcionamiento y operación).

Tabla 77 ingresos Operación no Corrientes 2015 (en $pesos corrientes

CONCEPTO Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Acumulado

Anual

Otros (Ingresos No Corrientes) 1.079.643.930 178.624.944 (70.623.625) 1.539.308.155 2.726.953.404

Otros ingresos no tributarios 14.843.930 15.742.242 22.412.410 17.079.734 70.078.316

Ocasional( 1.064.800.000 162.882.702 (93.036.035) 1.522.228.421 2.656.875.088

Fuente: EJECUCION PRESUPUESTAL 2015 Valores en Corrientes

*FFDS CONVENIOS EN EL III TRIMESTRE NEGATIVO POR MAYOR VALOR REPORTADO II TRIMESTRE

Los ingresos no corrientes proyectados en el PSFF para la vigencia 2015 ascienden a

$70.964.264, el valor recaudado por este ítem para la vigencia 2015 fue por valor

$2.726.953.404 el incremento se debe a los ajustes en el presupuesto por los convenios

suscritos con la Secretaria Distrital de Salud en la vigencia 2015.

Tabla 78 Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior (en $pesos corrientes 2015)

CONCEPTO Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Acumulado

Anual

Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior

772.481.471 1.165.303.435 152.485.605 800.284.330 2.890.554.841

Fuente: ejecución presupuestal 2015 Valores en Corrientes

El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 fue de $1.731.891.507 y el valor

recaudado para la vigencia 2016 fue por valor de $2.890.554.841 que corresponde al

167% de cumplimiento sobre lo proyectado en el PSFF.

El presupuesto de ingresos proyectado en el PSFF fue por valor de $39.850.114.718 el

flujo financiero corriente acumulado para la vigencia 2015 nos refleja unos ingresos en

valores corrientes por valor de $ 48.881.159.962 con un cumplimiento del 123% este

comportamiento es muy favorable debido a que se cumplió con la planeación por parte del

Hospital del PSFF, se tuvieron inconvenientes en el recaudo sin embargo, las cuentas por

cobrar del FFDS del contrato PIC de la vigencia 2013 no han sido recaudadas por valor

de $590 millones de pesos. Se informa que sobre este tema, se realizó el cruce de las

acciones y soportes con el equipo de salud pública de la Secretaría Distrital de Salud, de

la glosa inicial aplicada por la Universidad de Antioquia, se levantaron los $590 millones,

pero a la fecha no se ha finiquitado el proceso y el giro no se ha realizado.

3.1.3. Análisis de Cartera

Tabla 79 Estado de la cartera año 2012- 2015. (Cifras en Millones de pesos)

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

ENE-MAR

ABR-JUN

JUL-SEP

OCT-DIC

ENE-MAR

ABR-JUN

JUL-SEP

OCT-DIC

ENE-MAR

ABR-JUN

JUL-SEP

OCT-DIC

ENE-MAR

ABR-JUN

JUL-SEP

OCT-DIC

$ 4.861

$ 6.014

$ 5.650

$ 5.088

$ 4.752

$ 6.328

$ 5.347

$ 4.648

$ 6.944

$ 7.703

$ 6.980

$ 5.129

$ 7.425

$ 5.522

$ 5.393

$ 4.873

Fuente: SIHO, formato de cartera, millones de $ corrientes de Enero a Diciembre de 2012-2015

Al cierre de la vigencia 2015 el saldo de las cuentas por cobrar por prestación de servicios

de salud, radicadas ante los diferentes pagadores, asciende a CUATRO MIL

OCHOCIENTOS SETENTAY TRES CON 02/100 ($4.873,02) Millones, según el siguiente

anexo por grupo de pagador:

Tabla 80 Cartera por régimen con corte a diciembre de año 2015. (Cifras en Millones

de pesos)

CONCEPTO Hasta

60 días de 61 a 90 días

de 91 a 180 días

de 181 a 360 días

Mayor 360

Total de Cartera

SUBTOTAL CONTRIBUTIVO $120 $20 $40 $14 $10 $204

SUBTOTAL SUBSIDIADO $588 $119 $269 $98 $904 $1.978

SUBTOTAL SOAT-ECAT $6 $1 $6 $6 $32 $50

SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. DPTALES) $147 $151 $9 $84 $21 $412

SUBTOTAL POBL. POBRE (SECR. MPLES / DISTRITALES) $0 $0 $0 $0 $4 $4

SUBTOTAL OTROS DEUDORES POR VENTA DE SERVICIOS DE SALUD

$761 $71 $155 $1.181 $57 $2.226

TOTAL DE LA CARTERA $1.623 $362 $479 $1.382 $1.027 $4.873 Fuente: SIHO, formato de cartera, millones de $ corrientes

Al revisar la cartera por régimen se observa que el concepto de otros deudores por ventas

de servicios es el más alto con un 45.7% que corresponde a $2.226 millones de pesos,

seguido por el concepto de subsidiado con un 40.6% que corresponde de $1.978 Millones

de pesos, posteriormente encontramos los conceptos de población pobre con un 8.5%,

contributivo con un 4.2%, SOAT con un 1% y población pobre municipal con un 0.1%

Al analizar los dos componentes altos que serían otros deudores por ventas de servicios y

Subsidiado encontramos que:

Tabla 81 Cartera por concepto de otros deudores por venta de servicios a Diciembre

de 2015. (Cifras en Millones de pesos)

CONCEPTO Hasta 60

días de 61 a 90

días de 91 a 180

días de 181 a 360

días Mayor 360

Total de Cartera

% de participación

Empresas de Medicina Prepagada

- - - - - -

IPS Públicas - - - - 25 25 1%

IPS Privadas 1 0,2 0,7 0,2 0,3 2,4 0%

ARL - Administradoras de Riesgos Laborales

- 0 - - 0,6 0,7 0%

Dirección Sanidad Policía Nacional

2 0,3 1 1 1 5 0%

Dirección General de Sanidad Militar

1 - - - 0 2 0%

Particulares 1 1 3 7 30 41 2%

Plan de Intervenciones. Colectivas (antes PAB)

756 70 150 1.173 - 2.149 97%

Otros deudores por venta de Servicios de Salud

- - - 0,2 0,3 1 0%

SUBTOTAL OTROS DEUDORES

761 71 155 1.181 57 2.226 100%

Fuente: SIHO, formato de cartera, millones de $ corrientes

En el componente de otros deudores el 97% de la cartera se concentra en Plan de

Intervenciones Colectivas con $2.148 y de los más conceptos representa tan solo 1 %

aquí es importante precisar la importancia que la SDS mejore la oportunidad en el pago

de las facturas del PIC con el propósito de disminuir la cartera.

El segundo concepto que representa el 40.6% es el régimen subsidiado el cual se detalla

a continuación el 80% de la cartera:

Tabla 82 Cartera por concepto de subsidiado con corte a diciembre de año 2015.

(Cifras en Millones de pesos)

Subconcepto Hasta 60 De 61 a 90

De 91 a 180

De 181 a 360

Mayor 360

Total por Cobrar

% de participación

Capital Salud EPSS SAS 516 97 185 4 21 823 41,6%

Caja de Previsión Social de Comunicaciones EPS CAPRECOM

43 7 63 49 276 440 22,2%

SOLSALUD EPS S.A. 0 0 0 0 396 396 20,0%

Fuente: SIHO, formato de cartera, millones de $ corrientes

Se observa que el 80% de la cartera se detalla en estas 3 aseguradoras: Capital Salud

con 823 millones, seguido por Caja de previsión social de comunicaciones EPS Caprecom

con 440 millones y Solsalud EPS con 396 millones.

Por otra parte se evidencia que del total de la facturación generada y radicada durante la

vigencia 2015 por $42.039,40 Millones, se han recaudado $39.356,57 Millones

equivalente al 93,62%, así mismo de las vigencias anteriores se recaudó el valor de

$2.922,77 Millones para un recaudo total de $44.964,04 Millones

Durante la vigencia 2015 se realizaron las gestiones de cobro a través de la

Circularización y visitas para el saneamiento de cartera con diferentes pagadores sobre la

cartera > de 180 días; liquidación de contratos y auditoria con la firma interventora del

FFDS, en razón a que se han incrementado los saldos constituidos en reserva por parte

del Fondo; así como también por las entidades liquidadas sin descuidar los saldos a < de

180 días.

Tabla 83 Clasificación de los saldos de cartera radicada por edades (cifras en

millones de $)

El Fondo Financiero Distrital de Salud, las Entidades Promotoras de Servicios de Salud

del Régimen Subsidiado y Entidades Promotoras de Servicios de Salud en Liquidación

representan el mayor porcentaje de cartera.

1. Cartera radicada ante el FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD

La cartera del FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD asciende a $2.538,69

Millones con una participación del 52,10% de la cartera y una rotación de 17,06 días en

promedio durante la vigencia, representada en saldos con cargo a los contrato de

vinculados, desplazados, plan de intervenciones colectivas (PIC), atención pre-

hospitalaria (APH), actividades de contratos celebrados con el Fondo de Desarrollo Local

y pagares aceptados por el ente territorial.

Los saldos corrientes corresponden a la reserva de glosa de vinculados, facturación

parcial del mes de diciembre y reserva de glosa del PIC, contrato del PIC UEL, el valor

restante a la reserva de glosa efectuada por el ente territorial a la facturación presentada

de los contratos de vinculados, desplazados y al plan de intervenciones colectivas y

liquidación de contratos, actualmente se adelanta el proceso de auditoria y levantamiento

de glosas del POS y P.I.C. Una vez efectuada la auditoria, se descargaran de la cartera

los valores glosados definitivamente y aceptados por el Hospital, razón por la cual es

necesario solicitar al ente territorial se adelante dicho proceso por la representatividad de

los saldos pendientes por definir.

2. Cartera radicada ante las Administradoras del Régimen Subsidiado – EPS’S.

El monto de la cartera asciende a $1.004,66 Millones, con una participación del 20,62% y

una rotación de 29,68 días en promedio durante la vigencia.

CARTERA POR EDADES

1-30 días 916,24

31-60 días 706,36

61-90 días 362,28

91-180 días 478,96

181-360 días 335,06

más de 360 2.074,12

TOTAL 4.873,02

GESTIONES DIRECTAS REALIZADAS CON EPS’S: Cobro persuasivo vía telefónica y

escrita, conciliación contable y medica con las entidades que presentan saldos

representativos, para depuración de cartera.

EPS’S CAPITAL SALUD: Esta entidad ha venido presento mora sobre los saldos libres

para pago, así mismo está pendiente por definir saldos a favor del Hospital sobre las

glosas formuladas y soportadas por el Hospital hasta tanto no se realice en forma

conjunta la conciliación médica, se han llevado a cabo reuniones parciales para

conciliación contable y médica para sanear los saldos a favor del Hospital.

EPS’S CONVIDA: Pendiente pago de conciliación efectuada ante la PROCURADURIA

GENERAL DE LA NACION,

EPS’S UNICAJAS – COMFACUNDI: En proceso de conciliación de glosas y recobros

formulados por la EPSS

3. Cartera radicada ante las Administradoras del Régimen Contributivo y

Subsidiado – EPS’S EN LIQUIDACION y entes territoriales en Liquidación

El monto de la cartera asciende a $1.002,25 Millones, con una participación del 20,57%

sobre el saldo total de cartera, debido a la intervención de la EPS SALUDCOOP y EPSS

CAPRECOM, se incrementó, para enero de 2016 se presentaran las reclamaciones

respectivas dentro del concurso de acreedores.

Por otra parte es importante precisar las gestiones directas realizadas con EPS’S en

liquidación, las cuales se detallan a continuación:

EPS’S CAPRECOM: Entidad intervenida en proceso de liquidación, estamos pendientes

para hacernos partícipes para presentación de la reclamación dentro del concurso de

acreedores.

EPS’S COMFENALCO – TOLIMA: Dicha entidad ha cancelado parcialmente, el valor

aceptado para pago dentro del proceso de liquidación, pendiente de depuración los saldos

no aceptados dentro del proceso de graduación y calificación de créditos

EPS’S SALUD CONDOR: El Hospital presento solicitud de revocatoria directa a la

Resolución de calificación y graduación de créditos dentro del proceso de liquidación, a la

fecha no han dado respuesta alguna, así mismo se remitió en diciembre la aplicación de

giros recibidos.

EPS’S SELVA SALUD: El Hospital presento la reclamación dentro de los términos

establecidos para reconocimiento del valor adeudado, así mismo se presento recurso de

reposición a la resolución emitida por la entidad referente a la calificación de las

acreencias presentadas, en espera del acto administrativo definitivo.

EPS’S SOLSALUD: El Hospital presento demanda de los actos administrativos proferidos

por el Agente Liquidador ante lo Contencioso-Administrativo, en razón a que fueron

confirmadas las Resoluciones expedidas por el Agente Liquidador aduciendo

extemporaneidad en la presentación de los recurso de reposición y por consiguiente

vulnerando al Hospital el debido proceso.

4. Cartera radicada ante las Entidades Promotoras de Salud del Régimen

Contributivo:

El monto de ésta cartera es de $175,28 Millones, con una participación del 3,60% del

total de la cartera y una rotación en la vigencia de 202,24 días en promedio durante la

vigencia. Los saldos de mayor representatividad son CAFESALUD, CRUZ BLANCA,

FAMISANAR, NUEVA EPS y SALUD TOTAL, se realizaron conciliación médica de

glosas y se ofició a las entidades del grupo SALUDCOOP (CAFESALUD, CRUZ BLANCA

Y SALUDCOOP) para la obtención de pago sobre el valor adeudado y aceptado por el

grupo.

5. Cartera radicada ante Aseguradoras: SOAT, ECAT, VIDA y ARL:

Su valor asciende a $50,88 Millones, con una participación del 1,03% del total de la

cartera y una rotación de 245,98 días en promedio en la vigencia. Corresponde

principalmente a deudas del FOSYGA, habiéndose radicado cuentas pendientes de

vigencias anteriores y cuyos trámites de presentación, aceptación y pago de las cuentas

han sido dispendiosos, caracterizados por la falta de claridad y los reprocesos que genera

por la devolución de cuentas y la negativa de la entidad para una conciliación

administrativa y contable.

6. Otros pagadores: E.S.E., I.P.S. Privadas, Entes Territoriales del Orden

Departamental y Municipal, Régimen Especial y Pagares:

El valor de la cartera asciende a $101,26 Millones, con una participación del 2,08%, el

valor más representativo corresponde a prestación de servicios de salud en la modalidad

de urgencias vitales a usuarios sisbenizados con entes territoriales fuera de Bogotá y

deudores por atención a población sin capacidad de pago. (Pagares)

ESTRATEGIAS PARA SANEAMIENTO Y RECUPERACION DE CARTERA:

Dentro de las gestiones realizadas en forma continua durante la vigencia 2015 por parte

de la Administración del Hospital para el proceso de saneamiento con las entidades que

presentan saldos de elevada antigüedad a través de las áreas de Mercadeo, Salud

Pública, Facturación y Cartera teniendo en cuenta las funciones de cada una podemos

mencionar: Circularización, cruce administrativo de los saldos registrados, conciliación y

respuesta de glosas y recobros, liquidación de contratos y cobro persuasivo y pre-jurídico.

Adicionalmente se deberán efectuar los ajustes necesarios de cartera para la

presentación dentro del Estado de Situación Financiera de Apertura a partir del 1 de enero

de 2016, de acuerdo a las disposiciones legales emanadas por la Contaduría General de

la Nación y Superintendencia Nacional de Salud.

3.1.4. Análisis de producción

Teniendo en cuenta la información presentada en el Cuadro 32 de producción proyectada en el P.S.F.F. y los resultados del 2015 se presenta a continuación el porcentaje de cumplimiento, en actividades y UVR, obtenido por cada una de las unidades funcionales:

3.1.4.1. Producción en actividades

Tabla 84 producción en actividades a Diciembre 2015

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION

2015

PRODUCCION

TOTAL 2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

Urgencias 31.892 25.591 80%

En el componente de Urgencias en 2015 se observa un cumplimiento del 80% de las actividades

proyectadas en el PSFF, se han realizado 25.591 actividades de las 31.892 proyectadas, lo cual es

considerado satisfactorio pese a la disminución gradual que ha tenido este servicio en los últimos

años, debido al decreto de movilidad, la perdida de usuarios cápitados por parte de CAPRECOM y a la

terminación del contrato con Unicajas para este componente. Para el 2015 se programaron 29.769

consultas de medicina general urgente de las cuales se han realizado 23.562 correspondiente al 79%,

en cuanto a los pacientes en observación se proyectaron 1.952 y se tuvieron 1.705, es decir el 87%

de la meta y en salas ERA se tiene un proyectado anual de 171 pacientes de los cuales se han

atendido 324 teniendo así un porcentaje de avance del 189%, que corresponde a incremento en el

número de usuarios por pico respiratorio

Servicios

Ambulatorios 332.032 365.556 110%

En el componente de servicios ambulatorios se incluyen los servicios de vacunación, medicina

general, controles de enfermería, odontología, higiene oral, optometría, ginecobstetricia y nutrición, los

cuales para el periodo informado alcanzan un cumplimiento del 110% de lo proyectado en actividades

en el PSFF es decir que se programaron realizar 332.032 actividades y se realizaron 365.556 con

33.524 actividades adicionales; al evaluar por cada uno de los componentes que integran los servicios

ambulatorios, se evidencia que Nutrición y dietética obtuvo un 995% se programaron 31 consultas y

se realizaron 608 actividades, es importante precisar que la meta proyectada en el PSFF fue baja

debido a que no se contaba con el talento humano y a partir del segundo semestre de 2014 se cuenta

con una nutricionista de planta, quien realiza consulta, motivo por el cual hay un incremento en las

actividades. En el componente de vacunación se obtuvo un 178% superando la meta, la cual es de

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION

2015

PRODUCCION

TOTAL 2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

76.170 vacunas y se realizaron 135.617 vacunas, este comportamiento se debe a la demanda

inducida y campañas que se realizan articuladas desde el componente extramural; sellantes aplicados

obtuvo un 167%, la meta era 11.731 y se realizaron 19.546 sellantes; esto se debe que se ha

trabajado en el componente de registro y rips para registrar la información de odontología. Y Otros

controles de enfermería con un 134% donde se tenía proyectado realizar 24.351 actividades y se

realizaron 32.618 actividades esto corresponde ajustes en reportes de las actividades y seguimiento a

la producción del personal asistencial; por otra parte encontramos los otros componentes que

obtuvieron un % menor al 100% donde se encuentra consultas odontológicas realizadas con un 94%,

Superficies obturadas con un 93%, Controles de enfermería 92%, Exodoncias 72% consulta de

medicina general electiva 72%, Ginecoobstetricia 31%, este comportamiento de ginecoobstetricia se

debe a que en el PSFF se propuso una meta acorde al histórico año 2008 – 2012 periodos en el cual

se tenía contratado en el componente de vinculados un paquete de atención por ginecólogo, el cual

para el año 2015 ya no continuo y tan solo realizo 141 atenciones, comportamiento que también se

presenta y por la misma causa en el de Optometría y que para el año 2015 no se realizan consultas

con un 0% de cumplimiento.

Hospitalización 1.855 1.400 75%

El componente de Hospitalización se analiza en número de días estancia y no en número de egresos,

en este componente se obtiene un 75%; se programaron realizar 1.855 días de estancia y se lograron

1.400 días de estancia; este comportamiento obedece a que en la definición de metas proyectas se

realiza con unos supuestos de producción con los históricos año 2008-2012 y con los contratos

vigentes pero en el mes mayo de 2014 el contrato de Unicajas retira 2.000 usuarios cápitados en el

componente de Hospitalización, así mismo al disminuir la atención de partos se disminuye la

probabilidad de egresos obstétricos con lo cual da esta resultado. Al revisar por componentes se

evidencia que general adultos obtuvo un 96%, General pediátrico un 70% y obstétricos un 12% este

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION

2015

PRODUCCION

TOTAL 2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

último por la naja demanda de partos.

Quirófanos y

Salas de Parto 84 25 30%

Al igual que en Hospitalización, los partos tienen un bajo cumplimiento, ya que en el año 2015 se

cumplió solo el 30% de las actividades proyectadas. En cuanto al número de partos se han realizaron

25 (5 en primer trimestre, 6 en segundo y 7 en tercero y cuarto respectivamente) frente a los 84

proyectados para el año, situación que se ha venido agudizando en los primeros niveles de atención y

como se observa en hospitalización obstétrica y que obedece a la guía de control prenatal y manejo

de gestantes ya que se pretende disminuir el riesgo de mortalidad materna y en su gran mayoría de

las gestantes son remitidas a nivel mayor de complejidad por ser de alto riesgo.

Apoyo

Diagnóstico 236.071 171.474 73%

De acuerdo al cuadro 32 del PSFF se proyectaron 236.071 actividades en el componente de Apoyo Diagnostico conformado por laboratorio clínico, toma de muestras de laboratorio clínico, radiología e imágenes de diagnóstico, ultrasonido, Toma e interpretación radiologías odontológicas y Toma de muestras citologías cérvico-uterinas. Durante el año 2015 se obtuvo un cumplimiento de 73%, realizando 171.474 actividades; teniendo en cuenta la modalidad de contratación por capitación del Hospital resulta beneficioso que estas actividades intermedias tengan una tendencia negativa ya que esto tiene impacto en el gasto de insumos y contratación de terceros. Al analizar por componentes se obtuvo los siguientes resultados: • Toma de muestras citologías cérvico-uterinas: se tenían proyectadas 6.646 tomas de citologías y se realizaron 8.010 citologías obteniendo un 121% • Toma e interpretación radiologías odontológicas: se proyectó realizar 1.644 y se realizaron 1.562 con un % de 95% • Toma de muestras de laboratorio clínico: la meta es de 34.192 y se tomaron 25.149 muestras de laboratorio clínico con un 74% de cumplimiento • Laboratorio clínico obtuvo un 72% que corresponde a que se realizaron 128.685 laboratorios de 178.167 que se proyectaron realizar para el año 2015 • Radiología e imágenes diagnostico tiene una meta de 9.710 exámenes y se realizaron 6.024

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION

2015

PRODUCCION

TOTAL 2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

estudios con un 62% de cumplimiento. • Ultrasonido la meta es de 5.712 exámenes y se realizaron 2.044 exámenes con un 36% de cumplimiento. Se evidencia que estos resultados corresponden a estrategias planteadas en el PSFF como lo son ahorros en la contratación de servicios asistenciales a través de uso pertinente de ayudas diagnósticas pero que no afectan la calidad en la atención de los pacientes ni en su manejo como lo es un ejemplo claro el incentivar la Promoción y prevención a través de la toma de citología cérvico uterina.

Apoyo

Terapéutico 1.584 49.238 3108%

Al momento de realizar la proyección de la producción en el PSFF, no se tenía claridad frente a los

acuerdos en Red que se llevarían a cabo con el Hospital Santa Clara, es por esta razón que en el

PSFF se proyectaron sólo 1.584 actividades en el componente de Apoyo terapéutico y se tiene como

resultado un total de 36.206 actividades durante el periodo informado logrando un cumplimiento

superior al 100%. El anterior resultado como consecuencia del fortalecimiento del servicio de terapias

en la UPA Bravo Páez, este cumplimiento es satisfactorio ya que le representa al hospital nuevos

ingresos lo cual se analiza detalladamente en la medida 2.

Servicios

Conexos a la

Salud

1.179.247 1.261.871 107%

En este componente se contemplan las actividades del PIC y los traslados asistenciales. De acuerdo

con el cuadro 32 del PSFF las actividades proyectadas son 1.179.247 y se obtuvo como resultado en

el periodo informado una ejecución de 1.261.871 actividades correspondientes al 107% de

cumplimiento. Al analizar el comportamiento por actividades se obtiene el siguiente resultado:

• Número de visitas domiciliarias e institucionales –PIC: la meta es 264.267 y se realizaron 607.377

visitas con un 230% comportamiento que se ha sobre ejecutado debido a que en las proyecciones

realizadas en el PSFF se tomó como Histórico año 2008 – 2012 y que a partir del año 2012 las

actividades del PIC cambian y se contemplan muchas más actividades la cual se refleja en el contrato

al pasar de $10.739 millones en el año 2012 a $26.305 millones en el año 2015.

• Número de sesiones de talleres colectivos –PIC: la neta es de 764.084 y se realizaron 646.647 con

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION

2015

PRODUCCION

TOTAL 2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

un % de cumplimiento de 85% que pude corresponde a que se realizaron más actividades individuales

que colectivas.

• Dosis de Biológico aplicadas en este componente se definió como meta 134.138 la meta se definió

con el histórico en el PSFF pero se incluyó la información de las dos localidades que no

necesariamente aplico el Hospital por lo tanto en el año 2014 se definió reportar las vacunas

realizadas por el Hospital en el componente Hospitalario y extramural aplicado por el Hospital el dato

se ve reflejado en el componente de consulta externa en donde se registrar tanto el dato del Hospital

como lo aplicado por el componente extramural de vacunación del Hospital.

Producción 1.782.763 1.875.155 105%

En general, en el año 2015, se producen un total de 1.875.155 actividades corresponden al 105% de

cumplimiento de lo proyectado anual en el PSFF que es de 1.782.763 actividades, lo cual se

considera adecuado en el año 2015, ya que supera la meta en un 5 puntos porcentuales por encima.

Fuente: Cuadro 3 monitoreo ESE

3.1.4.2. Producción en UVR

Respecto a la información de producción de servicios en UVR por unidad funcional se obtuvieron los siguientes resultados:

Tabla 85: Seguimiento Cuadro 3. Informe Resumen UVR 2015

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCIO

N 2015

PRODUCCIO

N TOTAL

2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

Total

Urgencias 167.296 133.400 80%

En el componente de Urgencias se tiene un porcentaje de cumplimiento para 2015 del 80% respeto a las UVR proyectadas en el PSFF, lo cual es considerado satisfactorio pese a la disminución gradual que ha tenido este servicio en los últimos años y la disminución de la población capitada. Para el 2015 se programaron 167.296 UVR de las cuales se realizaron 133.400. En este componente se tienen las consultas de medicina general urgente con cumplimiento de 79%, pacientes en observación 87% y salas ERA del 189% respecto a la meta de UVR planteada.

Total Servicios

Ambulatorios 419.739 368.041 88%

En el componente de servicios ambulatorios se incluyen los servicios de vacunación, medicina general, controles de enfermería, odontología, higiene oral, optometría, ginecobstetricia y nutrición, los cuales en 2015 alcanzan un cumplimiento del 88% respecto a las UVR proyectadas en el PSFF. La sumatoria de las UVR proyectadas para el año 2015 fue 419.739 de las cuales se realizaron 368.041. Al evaluar las diferentes actividades que se agrupan en este servicio, se tiene que las que superaron el 100% de cumplimiento son: vacunación donde es importante aclarar que en este dato se registran las vacunas realizadas extramuralmente por el PIC del Hospital por lo cual puede estar por encima de la meta definida así mismo se aclara que en actividades extramurales no se registra en el componente de dosis de biológicos., sellantes aplicados, nutrición y dietética, otros controles de enfermería pyp, las que se encuentran entre el 70% y el 100% de cumplimiento están: consultas odontológicas, superficies obturadas, exodoncias, medicina general, y controles de enfermería, y con cumplimiento menor al 70% y que afectan el resultado total del servicio están: ginecobstetricia (31%) y optometría (0%) resultados consecuencia de que a partir de esta vigencia el Hospital ajusto estos servicios en la contratación con el Fondo Financiero Distrital de Salud, en el cual se excluyeron actividades realizadas por Ginecoobstetricia por no corresponder al nivel de complejidad, y para el servicio de Optometría se oferto la actividad de agudeza visual por Medicina General.

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCIO

N 2015

PRODUCCIO

N TOTAL

2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

Total

Hospitalizació

n

19.925 15.036 75%

El componente de Hospitalización se analiza en número de días estancia y no en número de egresos, el porcentaje de cumplimiento de 2015 es del 75% de las UVR proyectadas en este ítem, aunque no lo ideal, corresponde al comportamiento histórico del servicio. En este componente se tiene la estancia de hospitalización adultos, pediátrica y obstétrica cada uno con porcentaje de cumplimiento de 96%, 70% y 12% respectivamente.

Total

Quirófanos y

Salas de Parto

5.486 1.625 30%

Al igual que en Hospitalización, los partos tienen un bajo cumplimiento, ya que en 2015 se cumplió solo el 30% de las UVR proyectadas, ya que se tenían 5,486 UVR proyectadas y se produjeron 1.625, situación que se ha venido agudizando en los primeros niveles de atención debido a la guía de manejo de control prenatal y de gestantes la cual tiene enfoque de identificación temprana de riesgo para disminuir complicaciones y mortalidad materna; así mismo este comportamiento responde al trabajo en redes donde se busca fortalecer en el Hospital la Victoria la atención materna.

Total Apoyo

Diagnóstico 515.169 366.664 71%

De acuerdo al cuadro 32 del PSFF se proyectaron 515.169 UVR en el componente de Apoyo Diagnostico conformado por laboratorio clínico, toma de muestras de laboratorio clínico, radiología e imágenes de diagnóstico, ultrasonido, Toma e interpretación radiologías odontológicas y Toma de muestras citologías cérvico-uterinas. Durante el 2015 se produjeron 366.664 obteniendo como resultado en el cumplimiento un 71%; teniendo en cuenta la modalidad de contratación por capitación del Hospital resulta beneficioso que estas actividades intermedias tengan una tendencia negativa, lo que tiene impacto en el gasto de insumos y contratación de terceros.

Total Apoyo

Terapéutico 1.188 36.929 3108%

Al momento de realizar la proyección de la producción de apoyo terapéutico en el PSFF se definió la meta según comportamiento años 2008-2011; posteriormente se trabaja en RED Centro Oriente acuerdos para fortalecer los hospitales y en este sentido para el Hospital Rafael Uribe Uribe se define fortalecer apoyo terapéutico debido a que se tiene un centro con una infraestructura y dotación apta para realizar la rehabilitación de los pacientes para toda la red; Para el año 2015 se proyectaron 1.188 UVR en el componente de Apoyo terapéutico, y se produjeron 36.929 UVR presentando un cumplimiento acumulado del 3,108% debido al fortalecimiento del servicio de terapias en la UPA Bravo Páez a partir de la implementación del acuerdo de RED para que el Hospital preste los servicios de apoyo terapéutico de la RED Centro Oriente. Este cumplimiento es satisfactorio ya que le representa al hospital nuevos ingresos lo cual se analiza detalladamente en la medida 2. Lograr nuevos ingresos

NOMBRE

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCIO

N 2015

PRODUCCIO

N TOTAL

2015

%

CUMPLIMIENTO

2015

ANÁLISIS

por venta de servicios diferentes a régimen subsidiado y contributivo

Total Servicios

Conexos a la

Salud

2.471.725 2.655.305 107%

En este componente se contemplan las UVR resultado de las actividades realizadas en el PIC y los traslados asistenciales. De acuerdo con el cuadro 32 del PSFF las UVR proyectadas son 2.471.725 y desde enero a diciembre de 2015 se ejecutaron 2.655.305 UVR correspondientes al 107% de cumplimiento. de este componente se evidencia un mayor cumplimiento en las actividades de Número de visitas domiciliarias e institucionales -PIC- con un 288% el cual se refleja de la misma forma en el componente de venta de servicios por las actividades del PIC

Total

Producción 3.600.528 3.577.000 99%

En general, en el año 2015 se producen un total de 3.577.000 UVR que corresponden al 99% de cumplimiento de lo proyectado en el PSFF (3.600.528UVR), lo cual se considera satisfactorio ya que está cercano al 100% y solo presenta una diferencia respecto a la meta de 23.528 UVR, este resultado positivo se obtiene principalmente por los resultados en los servicios conexos a la salud y apoyo terapéutico los cuales presenta alto porcentaje de avance y que contrarrestan el porcentaje de cumplimiento bajo de la producción de UVR de Salas de Partos con un 30%, Hospitalización con un 75% y urgencias con un 80%.


Teniendo en cuenta la consolidación de la producción del cuadro 3 y la registrada en el

reporte del Decreto 2193 de 2004 se realiza comparativo encontrando lo siguiente:

Tabla 86. Seguimiento Cuadro 3. Producción de Servicios 2015

VARIABLE SIHO Decreto

2193/04 Consolidado Cuadro

3

Consultas de medicina general urgentes 5608 5608

Pacientes en observación 398 398

Consultas de medicina general electivas 19893 19893

Consultas de medicina especializada electivas realizadas

0 0

Otras consultas electivas realizadas por profesionales diferentes a médico, enfermero u odontólogo (Incluye Psicología, Nutricionista, Optometría y otras)

181 181

Vacunación (Dosis de Biologicos Aplicados) 21650 21650

Controles de Enfermería de PyP 1468 1468

Otros controles de enfermería de PyP (Diferentes a atención prenatal - Crecimiento y desarrollo)

7685 7685

Total consultas odontológicas realizadas (Valoración) 7709

13371 Número de sesiones de odontología realizadas 5662

Sellantes aplicados 3836 3836

Superficies obturadas 5310 5310

Exodoncias 539 539

Estancia General adultos 353

275

Estancia General Niños 78

Estancia Obstetricia 8 8

Partos vaginales 7 7

Toma de muestras citologías cérvico-uterinas 1924 1924

Radiología e imágenes diagnostico 1943

1550

Ultrasonido 393

Laboratorio clínico 26449 26449

Fisioterapia 8281 8281

Fonoaudiología y/o terapia de lenguaje 3330

1649

Terapia ocupacional 1681

VARIABLE SIHO Decreto

2193/04 Consolidado Cuadro

3

Terapia respiratoria: SALA ERA 39 39

Visitas domiciliarias e institucionales –PIC- 130492 130492

Talleres colectivos –PIC- 111909 111909

Terapia Respiratoria No permite ser

reportado

1421

Transporte asistencial básico 2521

Transporte asistencial medicalizado 544

Fuente: Cuadro 3 monitoreo ESE/SIHO

Frente a la forma como se registra la información en el reporte del Dec. 2193/2004 y el

cuadro 3 es necesario aclarar lo siguiente:

Con relación al Número Total de consultas odontológicas realizadas, en el cuadro 3 se incluyen las valoraciones y las sesiones de odontología, mientras que en el Reporte del Dec. 2193 están en 2 ítems separados.

Tanto en el PSFF viabilizado como en el Cuadro 3 del Seguimiento, la estancia se registra en a días estancia (Adultos y niños), mientras que el Decreto 2193 se reportan en un ítem el número de egresos no quirúrgicos y en otro ítem se encuentran los días estancia de adultos y niños en un solo dato.

El cuadro 3 del seguimiento tiene separado los items de RX y Ecografías mientras que el Dec. 2193 se encuentran en un solo dato en el ítem “Radiología e Imágenes Diagnosticas”.

El cuadro 3 del seguimiento tiene separado las terapias en Ocupacional, de Lenguaje, Física mientras que Dec. 2193. Se registra en un solo dato las Terapias de lenguaje y las terapias Ocupacionales.

En el CIP se registran por separado las Sala ERA y las Terapias respiratorias, de este mismo modo se registraron en el cuadro 3 del seguimiento, sin embargo, el reporte del Dec. 2193 arroja únicamente el dato de Salas ERA.

A pesar de las diferencias en la forma como se registra la información, se observa consistencia en los datos por pagador y consolidado del cuadro 3.

También es importante aclarar que al revisar la información reportada en Sistema de

Información Hospitalaria (SIHO), correspondiente al Decreto 2193 de 2004, se evidencian

actividades realizadas y reportadas por el Hospital que no generan valor a la producción

total en UVR de la ESE ya que no tienen un ponderador asociado, como lo son:

Otras consultas electivas realizadas por profesionales diferentes a médico, enfermero u

odontólogo (Incluye Psicología, Nutricionista, Optometría y otras)

Número de sesiones de odontología realizadas

Pacientes en Observación

Número de sesiones de terapias respiratorias realizadas

Número de sesiones de terapias físicas realizadas

Número de sesiones de otras terapias (sin incluir respiratorias y físicas)

Adicional a las anteriores actividades, la ESE en búsqueda de fortalecer los ingresos,

diversificar el portafolio de servicios, aumentar la producción y dar cumplimiento a la

Medida 1: “Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de

mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de ingresos (vinculados)”,

fortaleció a partir del mes de Agosto 2014 la operación del transporte asistencial (básico y

medicalizado) aumentando el número de móviles en el programa de Atención Pre

Hospitalaria con el distrito Capital, e incluyendo transporte medicalizado y vehículos para

salud mental y emergencias enmarcados en el mismo contrato con la SDS. A pesar de

que los resultados de este servicio se ven reflejados en el cuadro 3 del PSFF, estos no

permiten ser reportada en SIHO y en consecuencia no se ve reflejado en los resultados

finales y totales de las UVR producidas por el Hospital. De igual forma ocurre con el

fortalecimiento del servicio de terapias (lenguaje, ocupacional, física, respiratoria) que a

pesar de ser reportadas no tiene ponderadores asociados.

3.2. Análisis Gasto, costos, (cuadro 2 y 3)

Tabla 87: Gastos administrativos y operativos (Fijos-variables) Diciembre

2015

CONCEPTO PPTO

DEFINITIVO

PPTO PROYECTADO

PSFF

COMPROMISOS A DICEMBRE

2015

%COMPROMISOS /PPTO

%COMPROMISOS/PSFF

Gastos Fijos Administrativos

8.089.654.794 5.945.104.648 7.795.437.883 96% 131%

Gastos Variaeles Administrativos

949.395.885 763.340.577 770.553.097 81% 101%

Gastos Fijos Operacionales

35.314.722.162 29.092.210.259 34.574.575.409 98% 119%

Gastos Variaeles Operacionales

3.164.970.049 3.588.463.180 2.985.175.787 94% 83%

Cuentas por Pagar - Rezago Vigencia Anterior

2.728.313.473 331.813.492 2.509.139.149 92% 756%

CONCEPTO PPTO

DEFINITIVO

PPTO PROYECTADO

PSFF

COMPROMISOS A DICEMBRE

2015

%COMPROMISOS /PPTO

%COMPROMISOS/PSFF

TOTAL GASTOS 50.247.056.363 39.720.932.157 48.634.881.325 97% 122%

Fuente: Cuadro 2 Monitoreo ESE-Ejecución Presupuestal 2015 en $ corrientes

Para la vigencia 2015 el presupuesto definitivo asciende a $51.806.353.287(Valor

reportado SIHO), en el cuadro 2 el valor reportado fue por $50.247.056.363 se refleja una

variación de $1.559.296.924 que corresponde al presupuesto de inversión, los

compromisos definitivos para la vigencia 2015 fueron por valor de $49.129.506.619(Valor

reportado SIHO) el valor reportado en el cuadro 2 fue de $48.634.881.325 con una

variación de $494.625.294 que corresponde a los compromisos de inversión.

El valor proyectado de compromisos para la vigencia 2015 en el PSFF fue por valor de

$39.720.932.157 y los compromisos reales fueron por valor de $48.634.881.325 con una

variación de $8.913.949.168 este incremento en los compromisos se debe básicamente a

la suscripción de convenios y contratos que o se encontraban inmersos en la proyección

del presupuesto al realizar el PSFF.

Se ve reflejado en el cuadro anterior el incremento de las cuentas por cobrar esto se da

básicamente porque en la proyección del PSFF, por lineamiento no se debía dejar la

disponibilidad inicial reflejada la cual es la que financia en un gran porcentaje las cuentas

por pagar, adicional a esto este incremento se debe a que el Hospital para minimizar el

riesgo de detrimento patrimonial por las glosas generadas en el contrato del PIC genero

una garantía del 5% del valor del contrato incluidas las adiciones, de los colaborares

contratos bajo la modalidad de OPS que a 31 de diciembre de la vigencia 2014 asciende

en promedio a $800 millones de pesos.

Los gastos fijos administrativos que representan el 16% del total del gasto, presentan una

ejecución del 131% de lo proyectado para la vigencia, los ahorros proyectados en el PSFF

se deben reorientar debido a que por norma el Hospital debe garantizar el 5% del total del

presupuesto de ingresos en gastos de mantenimiento si se realizan los ahorros

establecidos no se llegara a este 5 %. Los gastos variables administrativos que

representan el 2% del total del gasto, presenta una ejecución del 101% de lo proyectado.

Los Gastos Fijos Operacionales que representan el 71% del total del gasto indican una

ejecución del 119% de lo proyectado. Los gastos Variables Operacionales que

representan el 6% del total del gasto presentan una ejecución del 83%.

Las cuentas por pagar que representan el 5% del total del gasto presentan una ejecución del 756% de lo proyectado; se debe a que el Hospital para minimizar el riesgo de detrimento patrimonial por las glosas generadas en el contrato del PIC genero una garantías del 5% del valor del contrato incluidas las adiciones, de los colaborares

contratos bajo la modalidad de OPS que a 31 de diciembre de la vigencia 2014 asciende en promedio a $800 millones de pesos.

Si bien, el ejercicio de control y reducción del gasto han contribuido a disminuir el déficit

operacional del hospital en los últimos años, es importante mencionar que el hospital no

ha dejado de prestar servicios de salud del primer nivel de complejidad y por contrario,

avanza en procesos de mejoramiento continuo que conlleven no solo a la sostenibilidad

financiera en cada vigencia sino también a la perdurabilidad en el tiempo del Hospital y a

su acreditación.

3.3. Análisis facturación vs costos por régimen y pagador

A corte Diciembre 2015 el Hospital Rafael Uribe Uribe registra por concepto de Venta de Servicios un valor Total de $43.828 millones y costos totales para el mismo período de $29.334 millones, arrojando así un margen de rentabilidad de $14.494 millones; sin embargo es necesario precisar que los valores difieren de los presentados en el Decreto 2193 en cuanto al margen en contratación, para efectos del presente análisis de rentabilidad de contratos de la ESE, se tomarán los ingresos operacionales por $9.629 millones y el margen por contratos de capitación por valor neto de $2.216 millones y como costos y/o valor de uso de los servicios $6.815 millones, para un resultado operacional positivo de $4.929 millones. A la fecha de corte los ingresos por la presentación de servicios del Hospital se centran en las siguientes fuentes:

REGIMEN SUBSIDIADO CAPITADO Ilustración 20: Facturación VS Costo Subsidiado Capitado


El Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel por venta de servicios de salud con la EPSS CAPITAL SALUD en modalidad resolutivo y promoción y prevención ha facturado a corte diciembre de 2015 un valor de $8.998 millones y un valor de uso total (costo) de $5.669 millones, lo que permite evidenciar una rentabilidad del 63% ($3.329 millones). Esto a consecuencia de: El 68% de los servicios ofertados con EPSS CAPITAL SALUD se concentra la

toma de muestras de laboratorio clínico con el 31% (23.748 muestras promedio trimestral) de la producción, Consulta de Medicina General el 21% (16.207 promedio consulta trimestre) y el servicio de odontología el 16% (11.810 actividades), el restante 32% de la producción está la consulta de urgencias, toma de citologías y radiología, control por enfermería, Terapias (Física, respiratoria y Ocupacional), Actividades odontológicas, entre otros.

La EPSS CAPITAL SALUD representa el 83% de la producción realizada con las empresas contratadas bajo la modalidad de capitación.

Los costos incurridos para la prestación de los servicios de salud con esta EPSS equivalen al 36% respecto a las empresas contratadas bajo la modalidad de capitación

La EPSS CAPITAL SALUD presento una facturación trimestral promedio de $2.250 millones, equivalente a un 25% trimestral, para el IV trimestre presenta una disminución en lo facturado respeto a los demás trimestres del 2% ($210 millones) y un incremento en la producción del 2% (6.353 actividades) ocasionando una disminución en el margen en contratación de aproximadamente $27 millones.

Valor totalfacturado

Valor Total de uso

CAPITAL SALUD 8.998 5.669

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000V

alo

res

en

mile

s d

e p

eso

s

Facturado Vs Costos

Ilustración 21: Facturación VS Costo Subsidiado Capitado


Por venta de servicios con la EPSS CAPRECOM, se facturo a diciembre de 2015 $2.239 millones y el valor del costo incurrido en la prestación del servicio de $954 millones, lo que permite evidenciar una rentabilidad del 43% ($1.284 millones) frente al valor facturado. Esto a razón de: El 71% de los servicios ofertados con EPSS CAPRECOM se concentra la toma

de muestras de laboratorio clínico con el 36% (4.681 muestras promedio trimestral) de la producción, Consulta de Medicina General el 21% (2.785 promedio consulta trimestre) y el servicio de odontología el 14% (1.892 actividades), el restante 29% de la producción está la consulta de urgencias, toma de citologías y radiología, control por enfermería, Terapia respiratoria y actividades odontológicas, entre otros.

La EPSS CAPRECOM representa el 14% de la producción realizada con las empresas contratadas bajo la modalidad de capitación.


La EPSS CAPRECOM presento una disminución en la facturación del 3%

Valor total facturado Valor Total de uso

CAPRECOM 2.239 954

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Val

ore

s e

n m

iles

de

pe

sos

Facturado Vs Costos

trimestral, para el IV trimestre no presenta facturación por terminación del contrato.

Ilustración 22: Facturación VS Costo Subsidiado Capitado


Con la EPSS UNICAJAS CONFACUNDI se registra un valor facturado a corte diciembre de 2015 un valor de $508 millones y el valor del costo en la prestación del servicio incurrido fue de $192 millones, lo que permite evidenciar lo que permite evidenciar una rentabilidad del 38% ($315 millones) frente al valor facturado. Esto debido a:

El 79% de los servicios ofertados con EPSS UNICAJAS se concentra la toma de

muestras de laboratorio clínico con el 36% (916 muestras promedio trimestral) de la producción, Consulta de Medicina General el 19% (488 promedio consulta trimestre) y el servicio de odontología el 14% (348 actividades), control por enfermería PyP el 10% (252 promedio consulta trimestre), el restante 21% de la producción está la consulta de urgencias, toma de citologías y radiología, Terapias (Física, respiratoria y Ocupacional), Actividades odontológicas, entre otros.

La EPSS UNICAJAS representa el 3% de la producción realizada con las empresas contratadas bajo la modalidad de capitación.


La EPSS UNICAJAS presento una disminución en la facturación del trimestre I al III en un 10%, debido a la terminación del contrato de hospitalización, en el IV


UNICAJAS 508 192

-

100

200

300

400

500

600

Val

ore

s e

n m

iles

de

pe

sos

Facturado Vs Costos

trimestre se aumenta en un 1%, a pesar de la unificación de los contratos de resolutivo y pyp, la producción se mantiene en un promedio de 2.547 actividades en todos los trimestres y los costos disminuyen a partir del III trimestre por la variable de hospitalización.

FFDS- VINCULADOS – DESPLAZADOS

Ilustración 23: Facturación VS Costo (FFDS)


De los contratos con el Fondo financiero Distrital de salud vinculados y desplazados que se desarrollan por la modalidad de pago fijo global prospectivo generaron una rentabilidad del 83% ($153 millones), independientemente que en el mes de junio se efectuaron cambios en el anexo dos de contrato, la facturación continua con un promedio trimestral de $230 millones Los servicios que le son atribuibles a este grupo son las consultas de medicina general con un 29%, laboratorios 28%, actividades de pyp 10% y odontología 10%, el restante 23% de la producción está la consulta de urgencias, toma de citologías y radiología, entre otros.

PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS PIC

El contrato del Plan de Intervenciones Colectivas presenta un margen de rentabilidad del 73% equivalente a $7.229 millones. Es importante aclarar que de este contrato se realizan reservas de glosa entre el 5% del valor de las cuentas de cobro por lo tanto el margen es susceptible de cambio.

Ilustración 24: Facturación VS Costo


VINCULADOS 920 767

650

700

750

800

850

900

950

Val

ore

s e

n m

iles

de

pe

sos

Facturacion Vs Costos

El margen de rentabilidad del contrato PIC obedece principalmente: Los ingresos operacionales a corte diciembre 2015 son del $26.303 millones y los costos al mismo corte son de $19.074 millones, lo que permite evidenciar una rentabilidad operacional, sin tener en cuenta el descuento de glosa definitiva que afecta de manera significativa este resultado. La continuidad que ofrece el contrato plan de intervenciones colectivas suscrito con el FFDS, genera estabilidad en el personal contratado y cumplimiento en las metas propuestas. Actualmente operan en el Hospital Rafael Uribe Uribe 6 territorios saludables, en los que operan los perfiles de médicos, técnicos, coordinadores, digitadores, gestores comunitarios, entre otros. El costo de mano de obra para los diferentes territorios disminuyo para la ejecución de las actividades del PIC; la Mano de Obra representa el 84% de su costo total y está compuesto por el personal de Contrato (610 contratistas) y planta (16 personas). El 16% del costo restante incurrido por el contrato del PIC, obedece a los costos Generales tanto de transporte, servicios públicos, gastos de fotocopiado, arrendamientos, entre otros, siendo el primero el de mayor participación (7% del total de costos generales son recurso de comunicación y transporte).

El restante de los ingresos ($3.480 millones), obedecen en su mayor participación a los contratos específicos suscritos por la ESE con el FFDS, como lo son el convenio Ruta de la Salud (981 millones), contrato de APH (1.649 millones) y la venta de servicios a otros


PIC 26.303 19.074

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000V

alo

res

en

mile

s d

e p

eso

s

Facturacion Vs Costos

pagadores.

3.4. Pago De Pasivo (CUADRO 4) Cifras expresadas en pesos

Fuente monitoreo cuadro 4 E.S.E

Tabla 88: Comportamiento del pasivo a Diciembre 2015

En general el comportamiento del pasivo contable durante el cuarto trimestre de 2015 con base en los estados financieros de la entidad continua decreciente en un promedio del 47.36% entre vigencias, al pasar de $16.953.677 mil en el 2014 a $8.924.769 mil en el 2015. De igual manera se refleja que las obligaciones por pagar menores a un año constituyen su mayoría, es decir el 83,36% se clasifican como saldos corrientes (menores a 360 días); Ahora bien respecto a lo reportado en el cuadro No. 4 informe de ejecución trimestral del pago de pasivos Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero PSFF y de acuerdo con los lineamiento definidos en la herramienta desarrollada por el MHCP no se incluye el Grupo 27 – Pasivos Estimados ($266.801 mil) por lo cual para el monitoreo del PSFF el saldo neto al cierre del IV Trimestre de 2015 asciende a $8.657.968 mil.

COD GRUPO Nombre Indicador

Saldo Neto a la

fecha de Inicio

del PSFF

Saldo Neto al cierre

del Trimestre

Anterior

Saldo Neto al

cierre del

Trimestre que se

Informa

4.1 PASIVOS 11.279.978.000 12.525.823.126 8.924.769.445

4.1.1 21

OPERACIONES DE BANCA CENTRAL,

ENTIDAES FINANCIERAS Y ENTIDADES

DESCENTRALIZADAS DE FOMENTO Y

DESARROLLO REGIONAL

0 0 0

4.1.2 22 OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO 0 0 0

4.1.3 23 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0 0 0

4.1.4 24 CUENTAS POR PAGAR 5.890.013.000 7.676.147.080 5.829.574.616,00

4.1.5 25OBLIGACIONES LABORALES Y DE

SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL 1.891.792.000 741.486.351 1.904.738.305,00

4.1.6 27 PASIVOS ESTIMADOS 606.089.000 1.463.093.799 266.801.081,00

4.1.7 29 OTROS PASIVOS 2.892.084.000 2.645.095.896 923.655.443,00

Cifras Expresadas en Miles de Pesos

Absoluta Relativa

24 Cuentas por Pagar 5.829.575 14.529.550 65,32% -8.699.975 -59,88%

25Obligaciones Laborales y

Seguridad Social Integral1.904.738 1.263.106 21,34% 641.632 50,80%

27 Pasivos Estimados 266.801 269.049 2,99% -2.248 -0,84%

29 Otros Pasivos 923.655 891.972 10,35% 31.683 3,55%

Total Pasivo 8.924.769 16.953.677 100,00% -8.028.908 -47,36%

CONCEPTO% PART

2015

Variaciones Dic.15/14CODIGO 2015 2014

El mayor porcentaje de participación se encuentra concentrado en las cuentas por pagar que corresponden al 65,32% del total del pasivo, seguido de las obligaciones laborales y seguridad social integral con un 21,34%, los otros pasivos con un 10,35% y por último los pasivos estimados con un 2,99% respectivamente; es de anotar que pese a las dificultades de liquidez registradas en lo transcurrido de la vigencia 2015, se ha dado cumplimiento oportuno al pago de las obligaciones laborales y fiscales.

GRUPO 24. CUENTAS POR PAGAR

Al cierre del cuarto trimestre de 2015 el saldo de las cuentas por pagar asciende a $5.829.575 mil y se encuentra compuesto por:

Presenta en cifras consolidadas una variación del -59.88%, es decir comparativamente se disminuye el rubro en $8.699.975 mil cuyos componentes de mayor impacto corresponden a:

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

16.000.000

2015 2014

Cuentas por Pagar 5.829.575 14.529.550

Obligaciones Laborales ySeguridad Social Integral

1.904.738 1.263.106

Pasivos Estimados 266.801 269.049

Otros Pasivos 923.655 891.972

PASIVOS 2015-2014 Comparativo a Diciembre 31(en miles de $)


Valor % Valor % Absoluta Relativa

2401 Bienes y Servicios 42.982 0,74% 39.398 0,27% 3.584 9,10%

2425 Acreedores 1.348.823 23,14% 1.341.490 9,23% 7.333 0,55%

2436 Retención en la Fuente e Ica 150.466 2,58% 252.718 1,74% -102.252 -40,46%

2440 Impuestos, Contribuciones y Tasas 139 0,00% 0 0,00% 139 0,00%

2450 Anticipos sobre Ventas 3.629.623 62,26% 12.004.643 82,62% -8.375.020 -69,76%

2455 Depósitos Recibidos en Garantía 657.542 11,28% 891.301 6,13% -233.759 -26,23%

Total 5.829.575 100,00% 14.529.550 100,00% -8.699.975 -59,88%

CODIGO CUENTAdic-15 dic-14 Variaciones Dic 2015-2014

Cuenta 2450 – Anticipos sobre ventas, la cual manifiesta un porcentaje de participación en el total de las cuentas por pagar del 62.26% para el 2015 y en su componente muestra una reducción del 69.76% dado principalmente por la devolución de $10.853.245 mil correspondiente a los recursos asignados del convenio interadministrativo 2244-2012 entregados a la Secretaria de Salud y cuya destinación es el desarrollo de las obras e interventoría requeridas en la contratación del nuevo Cami Diana Turbay; por otra parte se incluye el giro del 25% del Convenio 879-2015 correspondiente al proyecto de Historia Clínica Sistematizada - HIS por valor de $182.500 mil registrado en la cuenta 24500310 y el traslado de los recursos del SGP vigencia 2015 pendientes de amortización con facturación de subsidio a la oferta por $2.183.306 mil registrado en la cuenta contable 24500104.

A Diciembre 31 de 2015 la subcuenta 245003 presenta un saldo de $1.446.316 mil y corresponde al saldo de los recursos recibidos en administración del ente territorial bajo la modalidad de convenios interadministrativos, para la ejecución de proyectos de infraestructura y/o dotación del hospital incluyendo los rendimientos financieros generados mensualmente, los cuales se manejan como recursos con destinación específica; los cuales por dinámica contable se registran en cuenta del pasivo pero los dineros se encuentran en una cuenta bancaria independiente para cada convenio, por lo que existen específicamente los recursos destinados que los financian en su totalidad. Dichos convenios se relacionan a continuación:

CONTRATO 911-2005 (PROYECTO DIANA TURBAY) FECHA GIRO VALOR GIROS VALOR TOTAL

GIROS 746.000.000

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 30-dic-05 345.000.000

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 26-sep-07 51.000.000

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 20-may-09 350.000.000

- PAGOS -761.805.769

ALFREDO GUERRERO ESTRADA - CV 177/06 290.290.000

JORGE POVEDA VILLARRAGA - CPS 037/07 22.394.396

LONJA PROPIEDAD RAIZ - CPS 179/08 1.160.000

MANUEL LADINO HERRERA - RES. 142/2009 Terreno 73.772.700

ROSALBINA LOPEZ POVEDA - RES. 178/09 Terreno 63.765.000

INGENIERIA ARQUITECTURAL ARENA - CTO 147/09 283.559.869

ALVARO ARDILA CORTES 914.509

MARIA CRISTINA BERNAL MONROY 11.880.280

JUANA SANZ MONTAÑO 14.069.015

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS ACUMULADOS A DIC/12 13.093.906,00

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2013 522.063,00

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2014 1.328.058,00


= SALDO FINAL A DICIEMBRE 31 DE 2015 71.680,00

CONTRATO 15-01-00-2005 (PROYECTO ANTONIO NARIÑO) FECHA GIRO VALOR GIROS VALOR TOTAL

GIROS 756.000.000

FONDO DESARROLLO LOCAL ANTONIO NARIÑO 26-dic-06 538.000.000


- PAGOS -307.976.552

CONSTRUCTORA HERRENA FRONPECA 31-dic-13 230.967.358

HECTOR IVAN TABARES CPS 222/2008 72.581.514

ADRIANA LOPEZ MONCAYO 4.427.680

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS ACUMULADOS DIC/12 74.165.079

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA DIC/13 15.138.142,00

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2014 FDL 13.351.448,50

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2014 FFDS 5.722.054,50

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2015 FDL 11.493.492,00

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2015 FFDS 4.925.782,00

= SALDO FINAL A DICIEMBRE 31 DE 2015 880.795.997,87

CONV. 1809-2011 (EQUIPO BIOMEDICO) FECHA GIRO VALOR GIROS VALOR TOTAL

GIROS 600.000.000

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 16-may-12 600.000.000

- PAGOS -574.907.454

LAS ELECTROMEDICINA S.A. FC 6851 ABR.-13 177.786.755

MICROSCOPIOS Y EQUIPOS FC 6894 JUN-13 333.384.000

MICROMEDICAS SAS FC 1429 JUN-14 44.428.000

FISIOMEDICA FC 7312 SEP-14 19.308.699

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS ACUMULADOS DIC/12 4.805.330,00

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA DIC/13 4.159.468,00




(Cifras expresadas en pesos)

CONV. 1728-2012 (SAN JUAN DE DIOS) FECHA GIRO VALOR GIROS VALOR TOTAL

GIROS 739.458.435

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 18-ene-13 739.458.435

- PAGOS -409.547.107

SECOCIVILES Y CIA. LTDA. FRA 79 JULIO-13 11.739.200

SECOCIVILES Y CIA. LTDA. FRA 82 JULIO-13 17.608.800

EFRAIN BALLESTEROS MARTINEZ CTA COBRO 001 JULIO-13 12.776.500

CONSORCIO ICE MAS FRA 001 . JULIO-13 3.828.000

EFRAIN BALLESTEROS MARTINEZ CTA COBRO 002 AGOSTO-13 2.654.891

SECOCIVILES Y CIA. LTDA. FRA 84 AGOSTO-13 19.039.904

CONSORCIO ICE MAS FRA 002 . SEPT-13 11.484.000

ARCO ARQ SAS FRA 28 SEP.-13 25.491.000

C.M. GRUPO DESARROLLOS Y PROYECTOS 38.976.000

CONSORCIO ICE MAS FRA 005 16-may-14 19.140.000

ARCO ARQ SAS FRA 68 16-may-14 42.485.000

C.M. GRUPO DESARROLLOS Y PROYECTOS FRA 109 06-jun-14 95.004.000

SALAZAR FERRO INGENIEROS FRA 5901 13-jun-14 32.951.017

CONSORCIO ICE MAS FRA 005 26-jun-14 13.920.000

CONSORCIO ICE MAS FRA 007 19-nov-15 7.308.000

RODRIGUEZ DIAZ CAMILO ANDRES FRA 03 - FS 10791 21-nov-14 14.718.245

CONSULTORES Y CONSTRUCTORES ASOCIADOS S.A. FRA 303 - FS 10889 30-dic-14 10.788.000

RODRIGUEZ DIAZ CAMILO ANDRES FRA 04 - FS 10842 29-dic-14 23.128.670

RODRIGUEZ DIAZ CAMILO ANDRES FRA 04 - FS 10842 30-dic-15 4.205.213

CONSULTORES Y CONSTRUCTORES ASOCIADOS S.A. FRA 303 - FS 10889 30-dic-15 1.198.667

ARCO ARQ SAS FRA 138 28-dic-15 1.102.000

+ INGRESOS POR VENTA DE CHATARRA 21-jul-14 1.300.000

+ INGRESOS POR DTOS PRONTO PAGO CONSORCIO ICE MAS 639.889

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA DIC/13 5.789.652

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2014 8.651.870

+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2015 1.188.996


Cuenta 2425 – Acreedores, la cual indica un 23,14% de participación del total de las cuentas por pagar y agrupa las descripciones que comprenden los servicios públicos, aportes a seguridad social del sistema general de participaciones, comisiones, libranzas, honorarios de junta directiva y otros acreedores, los cuales se presentan distribuidos así:

El saldo más representativo lo comprende la subcuenta 242590 - Otros Acreedores por $1.304.168 mil con el 96,69% en la cual su mayor participación es decir el 81,66% ($1.064.969 mil) corresponde a acreencias a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS por concepto de liquidación de contratos por venta de servicios de salud, los cuales se encuentran pendientes por amortizar y/o cancelar con facturación de la ESE desde vigencias anteriores, dentro de los cuales se incluyen los contratos de desplazados 534-2006 por valor de $1.141 mil, 785-2007 por valor de $102.573 mil, contrato de vinculados 868-2006 por valor de $82.376 mil y por concepto de preliquidación del contrato 020-2010 (PIC) por $878.879 mil y el 18,34% restante corresponde a Humana Vivir por valor de $239.199 mil en razón a mayor valor por giro directo cancelado por parte de la EPSS en liquidación desde la vigencia 2012.

Cuenta 2455 - Depósitos Recibidos en Garantía, representan los recursos recibidos por el hospital con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de los contratos que así lo establezcan y al cierre del cuarto trimestre de la vigencia 2015 el saldo total asciende a $657.542 mil, conformado en un 82,91% ($545.196 mil) por las reservas de glosa efectuadas a los contratistas que prestan sus servicios al componente de salud pública, las cuales disminuyeron en un -26.23% en razón a la devolución correspondiente al periodo marzo 2014 a julio 2015 producto de la auditoría definitiva de cuentas por parte de la firma interventora al contrato del Plan de Intervenciones

(Cifras expresadas en pesos)

CONV. 879-15 (HISTORIA CLINICA) FECHA GIRO VALOR GIROS VALOR TOTAL

GIROS 182.500.000,00


+ RENDIMIENTOS FINANCIEROS VIGENCIA 2015 0,00




242504 Servicios Públicos 0 0,00% 1.589 0,12% -1.589 -100,00%

242518 Aporte a Fondos Pensionales 7.435 0,55% 9.623 0,72% -2.188 -22,74%

242519 Aportes a Seguridad Social 21.660 1,61% 20.793 1,55% 867 4,17%

242520 ICBF, SENA y caja de compensación 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242521 Sindicatos 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242522 Cooperativas 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242524 Embargos Judiciales 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242529 Cheques no Cobrados 0 0,00% 1.691 0,13% -1.691 -100,00%

242535 Libranzas 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242551 Comisiones 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

242552 Honorarios 1.514 0,11% 1.514 0,11% 0 0,00%

242553 Servicios 14.046 1,04% 9.802 0,73% 4.244 43,30%

242590 Otros Acreedores 1.304.168 96,69% 1.296.478 96,64% 7.690 0,59%

Total 1.348.823 100,00% 1.341.490 100,00% 7.333 0,55%

Variaciones Dic 2015-2014CUENTA

dic-15 dic-14CODIGO

Colectivas PIC, suscrito con el Fondo Financiero Distrital de Salud; el 15,24% de estos recursos ($100.190 mil) corresponden a reservas de glosas, realizadas a los proveedores que prestan al hospital servicios como imágenes diagnósticas, suministro de oxígeno y de medicamentos; estos valores han sido autorizados descontar por parte de los supervisores de cada contrato hasta tanto se efectúe la auditoría y la conciliación pertinente en los contratos de capitación, vinculados y desplazados; el 1,85% ($12.156 mil) incluye el valor descontado a la Constructora Herreña Fronpeca Sucursal Colombia en la ejecución del Contrato de Construcción de la Unidad Primaria de Atención UPA Antonio Nariño No. 1697-2011, suscrito con la Secretaria Distrital de Salud - Fondo Financiero Distrital de Salud de acuerdo con lo establecido en el otrosí aclaratorio No. 1 y la modificación No. 1 en relación a que dicho contrato se encuentra financiado también con recursos del Hospital Rafael Uribe Uribe E.S.E.

Cuenta 2436 - Retención en la Fuente, Impuestos e Ica, al cierre de Diciembre 31 de

2015 presenta un saldo de $150.466 mil por retenciones efectuadas entre los meses de noviembre-diciembre y a la entrega del presente informe se encuentran presentadas a través de las páginas habilitadas por la DIAN y la Secretaria de Hacienda y canceladas en su totalidad las declaraciones sobre impuestos.

GRUPO 25. OBLIGACIONES LABORALES

Representa el valor consolidado de las obligaciones por pagar a los empleados como resultado de la relación laboral existente y las originadas como consecuencia del derecho adquirido por acuerdos laborales, de conformidad con las disposiciones legales. Al cierre de la vigencia 2015 ascienden a $1.904.738 mil, discriminados así:

El valor registrado en la cuenta 250502 el cual asciende a $1.481.285 mil se desagrega principalmente en $936.889 mil correspondiente a la liquidación proyectada de cesantías de los funcionarios con retroactividad, afiliados al Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP y $544.396 mil corresponden a la consolidación de cesantías de los funcionarios que pertenecen a Ley 50 de 1990. Los recursos son recibidos a través del sistema general de participaciones y se ejecutan en la medida que se solicitan parcial o definitivamente por parte de los afiliados.


CODIGO CUENTA dic.-15

250502 Cesantias 1.481.285

250503 Intereses sobre Cesantias 41.644

250504 Vacaciones 99.213

250505 Prima de Vacaciones 150.741

250512 Bonificaciones 14.862

250590 Otros salarios (Permanencia) 116.993

Total 1.904.738

La consolidación correspondiente a los intereses sobre las cesantías de los funcionarios que pertenecen a Ley 50 de 1990, vacaciones, prima de vacaciones y bonificaciones se trasladan de pasivos estimados a pasivos reales al cierre de la vigencia y a medida que surge el derecho del funcionario es liquidada dicha obligación de forma definitiva por parte de talento humano e incluida dentro del pago de nómina respectivamente.

GRUPO 27. PASIVOS ESTIMADOS

Los pasivos estimados cuyo valor total asciende a $266.801 mil, incluyen la provisión para contingencias por $225.505 mil, que corresponden a las obligaciones potenciales sobre servicios recibidos en el mes de Diciembre de 2015 pendientes de facturar por parte de los proveedores y las provisiones por litigios y demandas que asciende a $41.296 mil, con fallo desfavorable en primera instancia de acuerdo con el procedimiento contable en relación con obligaciones contingentes; sin embargo y con base en el reporte contable del aplicativo Siproj Web de la Secretaria General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, se encuentran en curso otros procesos en contra de la entidad que ascienden aproximadamente a $1.605.078 mil como pretensión inicial, los cuales están registrados en cuentas de orden, pero que podrían afectar aún más la situación financiera del hospital si se genera la obligación de su reconocimiento llegando a convertirse en un pasivo real; para lo cual con base en un análisis de los procesos que en la actualidad están en curso contra el hospital realizado por parte del asesor jurídico externo del hospital, conforme a la evaluación de las pretensiones iniciales llevadas a valor presente y de la caracterización del proceso, del riesgo y de los actores demandados se ajustaron los valores en cuentas de orden con el fin de determinar el impacto económico en caso de pérdida de los procesos.

GRUPO 29. OTROS PASIVOS


CODIGO CUENTA dic.-15

271005 Litigios 41.296

271006 Obligaciones potenciales 225.505

Total 266.801



290590 Recaudo a Favor de Terceros 43.767 4,74% 11.686 1,31% 32.081 100,00%

291007 Ingresos Recibidos por Anticipado 879.888 95,26% 880.286 98,69% -398 -0,05%

Total 923.655 100,00% 891.972 100,00% 31.683 3,55%

CODIGO CUENTAdic-15 dic-14 Variaciones Dic 2015-2014

El saldo total de otros pasivos asciende a $923.655 mil, distribuido en un 4,74% ($43.767 mil) por los recaudos a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS, producto del pago de recobros efectuados a las diferentes entidades por la prestación del servicios de Atención Prehospitalaria APH y el 95.26% por $879.888 mil corresponde a los dineros recibidos del FFDS como anticipos de los contratos suscritos por venta de servicios de salud - Atención a vinculados de las vigencias 2007 a 2011, los cuales debían ser amortizados con facturación mensual de la ESE; sin embargo no ha sido posible efectuarse dicho proceso dado por la disminución en la facturación de la ESE que permita sanearse en su totalidad.

El saldo de la cuenta 291007 disminuyó sustancialmente, dado que en la vigencia 2014 dentro del proceso de saneamiento de pasivos del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF del Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención ESE, se viabilizó el cruce de saldos con cuentas maestras del pasivo a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFD por valor total de $2.252.805 mil, relacionados a continuación:

Finalmente al cierre de la vigencia 2015 se deduce que del total del pasivo que asciende a $8.924.769 mil el 48,96% es decir $4.369.362 mil corresponde a deudas pendientes con el FFDS por concepto de: i) saldos por pagar producto de la liquidación de contratos registrados en las subcuenta 242590 - Otros Acreedores por $1.304.168 mil y subcuenta 291007 - Ingresos Recibidos por Anticipado cuyo valor asciende a $879.888 mil; ii) $2.183.306 mil en la subcuenta 245001 que comprende el registro como anticipo del saldo de las doceavas pendiente por amortizar sobre los aportes al Sistema General de Participaciones SGP-SSF vigencia 2015. De lo anterior se concluye que al sanearse estas partidas, permitiría una mayor depuración de los pasivos proyectándose así una mejor condición financiera para la institución.

4. EQUILIBRIO Y SOSTENIBILIDAD FINANCIERA DE LA ESE

4.1. Equilibrio Financiero

Tabla 89: Equilibrio PSFF a Diciembre 2015

Cifras Expresadas en Miles Pesos

CONTRATO /

CONVENIOVIGENCIA CONCEPTO

CUENTA

CONTABLE No. ACTA LIQUIDACIÓN

FECHA ACTA

LIQUIDACIÓN

dd/mm/aaaa

SALDO A

FAVOR FFDS

CXC

0041 2005 VINCULADOS 242590 SIN NUMERO 15-abr.-10 163.849

0740 2008 PIC 242590 SIN NUMERO 19-ene.-11 23.244

0625 2009 PIC 242590 SIN NUMERO 27-jul.-12 80.055

0480 2007 VINCULADOS 242590 / 291007 SIN NUMERO 26-feb.-14 1.985.657

2.252.805

ACTA DE LIQUIDACIÓN

CONCEPTO PSSF 2015

PROGRAMA

PSSF 2015 ejecutado a Diciembre

2015

% Rec y Comp/PSFF

TOTAL INGRESOS 39.850.114.715 48.881.159.962 123%

TOTAL GASTOS 39.720.932.156 48.634.881.325 122%

EXCEDENTE/ DEFICIT 129.182.559 246.278.637 191% Fuente: cuadro 2 monitoreo ESE

Al realizar el ajuste planteado en el escenario corriente, el resultado del cumplimiento del Equilibrio PSFF en el cumplimiento de las estrategias de ahorro y buen recaudo, hay que tener en cuenta que el Hospital en la vigencia presenta una disminución de la contratación por Régimen subsidiado Cápita que paso en promedio de la vigencia 2014 de $ 12.500 millones de pesos recaudados mensuales a tan solo $800 millones de pesos mensuales a partir del mes de septiembre esta disminución del recaudo por razones diferentes a la gestión de la ESE, pero aunque hubo la disminución de la contratación por cápita el Hospital muestra una evolución positiva en el cumplimiento de sus metas dentro de su proceso de sostenibilidad financiera, pero se solicita el acompañamiento de la SDS, dado el lineamiento de no continuar el Ajuste del PSFF lo cual afecta de manera importante el equilibrio financiero ya que en la proyección del PSFF el Hospital contaba con una financiación muy diferente a la que se tiene real .

Para la vigencia 2015 el hospital conto con un excedente presupuestal por valor de

$246.278.637 el cual se refleja en el cuadro 2, la meta para la vigencia 2015 proyectada

en el PSFF era de $129.182.559 con este resultado el Hospital obtiene un cumplimiento

del 191%.

Tabla 90: Estado de Actividad Financiera, Economica, Social y Ambiental

INGRESOS OPERACIONALES

Al cierre de la vigencia 2015 los ingresos totales reflejan una variación positiva entre los dos períodos y se presenta principalmente por el crecimiento en la venta de servicios de salud que pasaron de $37.011.066 mil en el 2014 a $41.712.770 mil en el 2015, es decir se incrementó en un 12,70% por un valor de $4.701.704 mil cuyo registro se efectúa siguiendo el procedimiento establecido por la Contaduría General de la Nación en el “Manual de procedimientos – Capítulo XIII- Procedimiento contable para el reconocimiento y revelación de las operaciones realizadas por las instituciones prestadoras de servicios de salud –IPS”.

El margen en la contratación de servicios de salud en el ingreso presenta un saldo de $2.294.644 mil disminuyéndose entre vigencias en un 39,60% ya que al cierre del 2014 presentaba un valor de $3.798.852 mil; respecto al registro de los bienes recibidos se incluyen $2.355.602 mil por insumos entregados del Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS al hospital correspondientes a biológicos (vacunas) y material médico quirúrgico (jeringas) para ejecutar programas de vacunación; así mismo se registraron recursos de convenios recibidos por $2.034.534 mil suscritos con el FFDS para ejecutar actividades relacionadas con proyectos conexos a la salud que tienen relación de causalidad entre ingreso y gasto, dando como resultado un ingreso operacional total de $48.397.550 mil el cual comparativamente al mismo corte de Diciembre 31 de 2014, creció en un 12.09%.

PARCIAL TOTAL PARCIAL TOTAL Absoluta Relativa

INGRESOS OPERACIONALES 48.397.550 43.177.622 5.219.928 12,09%Venta Servicios de Salud 41.712.770 37.011.066 4.701.704 12,70%

Margen en Contratación Serv. Salud 2.294.644 3.798.852 -1.504.208 -39,60%

Bienes Recibidos (Biológicos) 2.355.602 2.367.704 -12.102 -0,51%

Convenios Interadministrativos 2.034.534 0 2.034.534 100,00%

COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS -39.604.787 -35.332.013 -4.272.774 12,09%

ING OPERACIONALES MENOS COSTO VENTAS 8.792.763 7.845.609 947.154 12,07%

GASTOS OPERACIONALES 8.775.052 8.392.665 382.387 4,56%Administracion 8.224.291 7.517.640 706.651 9,40%

Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 368.655 701.436 -332.781 -47,44%

Pérdida en Margen Contratación 182.106 173.589 8.517 4,91%

RESULTADO OPERACIONAL (Superávit) 17.711 -547.056 564.767 -103,24%

INGRESOS NO OPERACIONALES 1.733.428 4.553.808 -2.820.380 -61,93%Financieros 70.278 26.521 43.757 164,99%

Convenios Interadministrativos 335.313 346.580 -11.267 -3,25%

Sistema General de Participaciones 0 2.460.583 -2.460.583 100,00%

Ajuste de Ejercicios Anteriores 1.275.472 1.061.105 214.367 20,20%

Ingresos Extraordinarios 52.365 659.019 -606.654 -92,05%

GASTOS NO OPERACIONALES 1.371.970 3.441.342 -2.069.372 -60,13%Financieros 7.119 39 7.080 18153,85%

perdida en Retiro de Activos 140.475 580.167 -439.692 -75,79%

Ajuste de Ejercicios Anteriores 1.224.361 2.859.183 -1.634.822 -57,18%

Gastos Extraordinarios 15 1.953 -1.938 -99,23%

RESULTADO NO OPERACIONAL 361.458 1.112.466 -751.008 -67,51%

RESULTADO DEL EJERCICIO (Superávit) 379.169 565.410

HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE E.S.E.ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVODICIEMBRE 2015-2014 (MILES DE PESOS)

DESCRIPCION2015 2014 Variaciones Dic.15/14

El total del rubro otros ingresos ordinarios se encuentran discriminados de la siguiente

manera:

$1.062.535 mil correspondiente a la parte operacional del Convenio 1320 de 2014 cuyo componente uno refiere seguimiento a la implementación de la respuesta de las IPS públicas y privadas a los eventos de interés en salud pública; componente dos se relaciona con el mejoramiento y seguimiento de la red de rehabilitación y el componente tres mantenimiento de la gestión de calidad.

$64.848 mil giro del 70.26% corresponde a los recursos provenientes del convenio interadministrativo No. 1338 de 2014 suscritos con el Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS, destinados para aunar esfuerzos entre el Fondo Financiero Distrital de Salud y la ESE Hospital Rafael Uribe Uribe para apoyar a la dirección de calidad de servicios de salud, en la verificación del Sistema Único de Habilitación, visitas de quejas y control, en las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud Públicas y Privadas.

$81.000 mil giro 60% del convenio interadministrativo No. 1130 de 2015 con el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS cuyo propósito es aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para implementar la política de humanización, en el contexto de las redes de servicios de salud.

$400.000 mil giro 80% por la suscripción del convenio interadministrativo No. 1186 de 2015 con el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS, para aunar esfuerzos entre el Fondo Financiero Distrital de Salud y el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE para fortalecer la gestión de la calidad en la Institución, en especial de la implementación del Sistema único de Acreditación y el programa de Hospitales Verdes.

$91.000 mil giro 70% por la suscripción del convenio interadministrativo No. 1185 de 2015 con el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS, para aunar esfuerzos para la implementación de unidades de manejo de dolor, medicina alternativa y terapias complementarias en las ESE, en el contexto de redes de servicios de salud.

$400.000 mil por la suscripción del convenio interadministrativo No. 1705 de 2015 con el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS, para aunar esfuerzos administrativos y financieros para garantizar la continuidad en la prestación del servicio público esencial de salud en el contexto de redes de servicios de salud.

INGRESOS NO OPERACIONALES

Respecto a las actividades no operacionales, es decir aquellas no recurrentes y que no hacen parte de la operación decrecieron en un 61,93%, es decir $2.820.380 mil dado principalmente por la disminución específica de los otros ingresos ordinarios, en razón a que el hospital en el año 2015 ya no registra los recursos correspondiente al Sistema General de Participaciones transferidos sin situación de fondos por concepto de aportes patronales en el ingreso sino en la cuenta del pasivo como avances y anticipos; lo anterior ya que la Ley 1608 de 2014, artículo 3o. numeral 1 contempló que solo “en los años 2013 y 2014 los recursos del sistema general de participaciones transferidos sin situación de fondos y presupuestados por las empresas sociales del Estado por concepto de aportes patronales, no estarán sujetos a reconocimiento por servicios prestados. Estos recursos se considerarán subsidio a la oferta”. Sin embargo pese a esta disminución, dichos ingresos no operacionales aportan de manera significativa al superávit del ejercicio contable a corte Diciembre 31 de 2015. 4805. Financieros

Corresponde a ingresos recibidos sobre cuentas de ahorro que maneja el hospital, cuyo valor a diciembre 31 de 2015 asciende a $70.278 mil, un 164,99% más que la vigencia anterior generado por el aumento de recursos y mejor oferta de rendimientos por parte de la entidad bancaria.

4808. Otros Ingresos Ordinarios

El total del rubro otros ingresos ordinarios asciende a la suma de $335.313 mil desagregado a continuación:

$333.313 mil corresponde a la parte no operacional del Convenio 1320 de 2014 cuyo componente uno refiere seguimiento a la implementación de la respuesta de las IPS públicas y privadas a los eventos de interés en salud pública; componente dos se relaciona con el mejoramiento y seguimiento de la red de rehabilitación y el componente tres mantenimiento de la gestión de calidad.

$2.000 mil ingreso por rendimientos financieros del sistema general de participaciones 2013-2014.

4810. Otros Ingresos Extraordinarios

Comprenden los ingresos por otros conceptos diferentes a los mencionados anteriormente los cuales suman $52.365 mil y corresponden a sobrantes ($478 mil);


Absoluta Relativa

4805 Financieros 70.278 26.521 43.757 164,99%

4808 Otros Ingresos Ordinarios 335.313 2.807.163 -2.471.850 -88,06%

4810 Ingresos Extraordinarios 52.365 659.019 -606.654 -92,05%

4815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 1.275.472 1.061.105 214.367 20,20%

Total Ingresos No Operacionales 1.733.428 4.553.808 -2.820.380 -61,93%

CODIGO CUENTA 2015 2014Variaciones 2015-2014

recuperaciones por ($9.209 mil) discriminado en ingresos de cartera castigada ($380 mil), provisiones vigencia anterior ($4.000 mil),reposición de bienes ($4.829 mil); ajuste por mayor valor causado por responsabilidades contingentes ($11.867 mil), recuperación glosas definitivas ($3.905 mil) con el Fondo Financiero Distrital de Salud; ingreso por aprovechamiento mobiliario ($19.233 mil), incapacidades de las EPS ($1.882 mil), ajuste al mil ($11 mil), donaciones ($3.774 mil) y otros ingresos extraordinarios por $2.006 mil desagregado en recuperación aportes pagados y reposición carné de funcionarios.

4815. Ajuste de Ejercicios Anteriores

Se realizaron registros contables en la cuenta del ingreso de vigencias anteriores por $1.275.472 mil, en su mayoría corresponden a facturación adicional por venta de servicios de salud ($762.884 mil) correspondiente a los contratos del plan de intervenciones colectivas - PIC, vinculados - POS y desplazados, reconocida por el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS; ajustes a las provisiones de proveedores y cartera efectuadas en la vigencia anterior por $512.588 mil.

GASTOS OPERACIONALES

Los gastos operacionales en general se incrementaron en un 4.56% ($382.387 mil) comparado con el periodo anterior; se encuentra distribuido en gastos de administración ($8.224.291 mil) el cual sufrió un incremento del 9.40% ($706.621 mil) por el incremento salarial y ajuste de prestaciones sociales; las provisiones, depreciaciones y amortizaciones ($368.655 mil) disminuyeron en un 47,44% ($332.781 mil) en razón a la depuración efectuada en la vigencia 2014 por las entidades que entraron en proceso de liquidación y el registro en el gasto por pérdida en el margen de contratación capitación ($179.002 mil), así como el resultado del ajuste entre glosas auditadas y recuperación de las mismas en la vigencia 2015 por ($3.104 mil).

GASTOS NO OPERACIONALES


Absoluta Relativa

51 Gastos de Administración 8.224.291 7.517.640 706.651 9,40%

53 Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 368.655 701.436 -332.781 -47,44%

58 Otros Gastos (Pérdida en Margen Contratación) 182.106 173.589 8.517 4,91%

Total Gastos 8.775.052 8.392.665 382.387 4,56%



Absoluta Relativa

5805 Financieros 7.119 39 7.080 18153,85%

5808 Otros Gastos Ordinarios 140.475 753.756 -613.281 -81,36%

5810 Extraordnarios 15 1.953 -1.938 -99,23%

5815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 1.224.361 2.859.183 -1.634.822 -57,18%

Total Gastos 1.371.970 3.614.931 -2.242.961 -62,05%


5805. Gastos Financieros

En este grupo se encuentran incluidos los gastos con entidades financieras por $7.119 mil, los cuales se incrementaron en un 18.153% respecto a la vigencia 2014 y corresponden a cobros por comisiones por pagos a proveedores y cobro por consignaciones de otras plazas.

5808. Otros Gastos Ordinarios

Corresponde en mayor proporción al registro de glosas definitivas por $140.200 mil, las cuales disminuyeron de forma significativa en un 81.36% y $275 mil por impuestos asumidos.

5810. Gastos Extraordinarios

El saldo de $15 mil comprende el registro por ajustes en almacén por costos promedios

en el módulo de inventarios.

5815. Ajuste de Ejercicio Anteriores

Dentro de este rubro se registran $1.224.361 mil que corresponden principalmente a

ajustes de mayores valores cobrados por glosas y facturación del PIC, vinculados y

desplazados por $683.255 mil; facturas de proveedores prestación de servicios por

$216.278 miles, ajustes en provisiones cartera de la vigencia anterior $148.203 mil, ajuste

en depreciación ejercicio anterior por $45 mil, amortizaciones por $148.242 mil,

conciliaciones prejudiciales y comparendo por $24.520 y otros gastos por $3.818 mil.

COSTOS DE VENTAS DE SERVICIO

El costo de ventas comprende el importe de las erogaciones y cargos asociados con la venta de servicios de salud durante el periodo contable. Los costos de operación constituyen los valores reconocidos como resultado del desarrollo de la operación principal de la entidad y los recursos utilizados por el hospital en la adquisición de bienes y servicios para la prestación propia de los servicios de salud los cuales al cierre de la vigencia 2015 se incrementaron en un 12.09% ($4.272.774 mil); es decir pasaron de $35.332.013 mil en el 2014 a $39.604.787 mil en el 2015.

El resultado final de la operación refleja un superávit al cierre de la vigencia 2015 de $17.711 mil y un superávit total del ejercicio correspondiente a $379.169 mil superando la meta propuesta de alcanzar el equilibrio operacional plasmado en el programa de saneamiento fiscal y financiero 2013-2017.

4.2. Saneamiento de Pasivos

Tabla 91: Pago Pasivo PSFF 2013

Fuente SIHO Decreto 2193 de 2004

El total del pasivo a Diciembre 31 de 2013 ascendió a $11.279.973 mil, de los cuales $3.342.843 mil (29.63%) fueron viabilizados dentro del programa de saneamiento fiscal y financiero –PSFF para ser saneados con cuentas maestras y $7.937.130 mil (70.37%) se determinó por parte de la Secretaria de Salud cancelar con recursos del flujo normal de la entidad, dentro de los cuales se contemplaba la recuperación por valor de $193.403 mil correspondiente al saldo pendiente por girar del Convenio de Concurrencia para apalancar las cesantías de funcionarios con retroactividad.

En aplicación del PSFF al Hospital Rafael Uribe Uribe le fueron asignados en la vigencia 2014 recursos por concepto de cuentas maestras destinados a reducir los pasivos de la ESE con el FFDS por liquidación de contratos de prestación de servicios de salud, por valor total de $2.252.805 mil, desagregados así:


Concepto Total 2013 Total 2014 vigencia

anterior

vigencia

actual Total 2015

...SERVICIOS PERSONALES 1.894.540 1.263.106 0 1.904.738 1.904.738

......Nómina 0 0 0 0 -

......Cesantías 1.117.531 824.268 0 1.481.285 1.481.285

......Prestaciones sociales 771.124 438.838 0 306.460 306.460

......Otras deudas laborales 3.137 0 0 116.993 116.993

......Servicios personales indirectos 2.748 0 0 0 -

...CUENTAS POR PAGAR 5.887.267 14.529.551 1.850.932 3.978.643 5.829.575

......Proveedores 571.048 39.398 0 42.982 42.982

......Aportes patronales y parafiscales 29.555 16.021 0 10.569 10.569

......Servicios públicos 0 1.589 0 0 -

......Avances y anticipos recibidos (2450) y

Recursos recibidos en administración (2453)4.708.482 12.004.643 1.245.399 2.384.224 3.629.623

......Otras cuentas por pagar 578.182 2.467.900 605.533 1.540.868 2.146.401

...OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 0 11.686 0 43.767 43.767

...INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO -

VENTAS- (291007)2.892.079 880.286 879.830 58 879.888

...PASIVOS ESTIMADOS 606.087 269.049 0 266.801 266.801

......Provisión para contingencias 606.087 269.049 0 266.801 266.801

TOTAL PASIVO 11.279.973 16.953.678 2.730.762 6.194.007 8.924.769

Cifras Expresadas en Miles Pesos

CONTRATO /

CONVENIOVIGENCIA CONCEPTO

CUENTA

CONTABLE No. ACTA LIQUIDACIÓN

FECHA ACTA

LIQUIDACIÓN

dd/mm/aaaa

SALDO A

FAVOR FFDS

CXC

0041 2005 VINCULADOS 242590 SIN NUMERO 15-abr.-10 163.849

0740 2008 PIC 242590 SIN NUMERO 19-ene.-11 23.244

0625 2009 PIC 242590 SIN NUMERO 27-jul.-12 80.055

0480 2007 VINCULADOS 242590 / 291007 SIN NUMERO 26-feb.-14 1.985.657

2.252.805

ACTA DE LIQUIDACIÓN

A partir de esto, el Secretario Distrital de Salud y Director Ejecutivo del Fondo Financiero Distrital de Salud de Bogotá D.C., expidió la Resolución No. 2042 del 26 de Noviembre de 2014 “….por medio de la cual se ordena un gasto y se autoriza un giro con cruce de cuentas al Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención E.S.E., dentro del Programa Saneamiento Fiscal y Financiero de la ESE”, con fuente en Cuentas Maestras como recursos destinados únicamente para sanear deudas contraídas con el Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS y de los que, por tratarse de un cruce de cuentas, el giro se realizará sin situación de fondos, de acuerdo con lo establecido en el Decreto 609 del 27 de diciembre de 2013, que en su artículo 26 dispone: “CRUCE DE CUENTAS. Con el fin de promover el saneamiento económico, financiero y contable de todo orden, se autoriza a las entidades del sector Central y Descentralizado para efectuar cruces de cuentas sobre las deudas que recíprocamente tengan…”

Para el efecto y en cumplimiento de la mencionada Resolución 2042, la Dirección Financiera del Fondo Financiero Distrital de Salud emitió la Orden de Pago No. 445191 de fecha Diciembre 04 de 2014 por valor de $2.252.805 mil; el Hospital con base en la documentación aportada, realiza los respectivos registros contables en sus Estados Financieros, debitando en las cuentas 24259021 Acreedores por $240.854 mil y 29100701 Ingresos Recibidos por Anticipado por $2.011.951 mil y acreditando la cuenta Patrimonio Institucional Incorporado 32080102 por $2.252.805 mil.

De lo anterior se concluye que según lo viabilizado en el PSFF 2013 al finalizar la vigencia 2015 queda pendiente por sanear con cuentas maestras o por condonación de la deuda el valor de $1.090.038 mil (32.61%) correspondiente al saldo por liquidación de contratos de prestación de servicios de salud; así mismo respecto al componente de pago con recursos de la ESE se tiene pendiente por ejecutar de la vigencia 2013 el valor de $1.245.399 mil (15.69%) correspondiente al saldo de los convenios con destinación específica.

Por otra parte continúa suspendido el trámite de traslado de los recursos del convenio de concurrencia ($193.403 mil) a cargo del FFDS al FONCEP en razón a que hasta tanto no reciban los recursos de la entidades deudoras no podrán hacer el cruce de cuentas a favor de la entidad.

A pesar que el hospital ha gestionado en varias ocasiones por medio de solicitudes escritas a la Secretaria Distrital de Salud para tramitar la aprobación respecto de financiar las cuentas por pagar por liquidación de contratos y los saldos por amortizar producto de anticipos por venta de servicios de salud con los recursos de cuentas maestras; al cierre de la vigencia 2015 no ha obtenido respuesta alguna por parte de la Secretaria.

5. FICHA RESUMEN DE INFORME DE MONITOREO DEL PSFF o PDIFF

5.1. Monitoreo Trimestral medidas-avances:

Dentro del avance de las medidas para el año 2015 se obtuvo que las mejores medidas ejecutadas

en la disminución de gastos fueron:

Medida 18: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos

disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del

contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensación por evento,

control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red pública con una

disminución de $574.959.414 superando la meta, adicional a esto ha sido una medida que

se ha logrado mantener sin afectar los servicios con calidad y oportunidad al contrario se

obtuvo para este año un 99.6% de entrega de medicamentos completos y disminución de

las quejas asociadas al servicio farmacéutico.

Medida 9, 10 y 11: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con

que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales en

consulta externa y urgencias estas tres medidas permitió una disminución en los gastos

$1.400.386.765 optimizando la producción del talento humano sin afectar los criterios de

calidad como lo son la oportunidad en la atención en la asignación de citas la cual estuvo

para el año 2015 en 2.9 días y atención de triage 1 y 2 en 29 min; así mismo se tiene los

indicadores de impacto como lo son reingresos en el servicio de urgencias el cual está por

debajo de 0,03 pacientes

Con respecto al incremento en los ingresos la única medida contemplada supero la meta y se

lograron aproximadamente 680 millones por venta de servicios diferentes a los presentados

tradicionalmente.

Con respecto a las medidas que presentaron un % de cumplimiento bajo se encuentran:

Medida 4: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael la cual tenía una meta de

561 millones pero no se puedo implementar como se detalla en la medida; esta medida

tenía una meta de 561 millones pero no se puedo implementar que aunque es una

estrategia que tiene impacto significativo en los gastos requiere de apoyo de recursos

económicos para realizar el estudio de restructuración y se solicitó a dos entidades los

recursos pero estos no fueron aprobados.

Medida 14: Ahorro servicios públicos con cambio de modelos de grifos, ahorradores y

metas por centro; la cual tenía una meta de reducción en el gasto del 20% y no se logra,

La meta de reducción en el consumo de servicios públicos no se da debido a que el valor

del consumo de Kw y cm3 año a año sube o varia su valor por lo que aunque se de un

ahorro en consumo financieramente no se va ver su impacto.

5.2. Monitoreo trimestral de Producción:

NOMBRE DEL

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION 2015 Diferencia

Metas

OBSERVACIONES META

MHCP

META HRUU

Cuadro 32

Total Urgencias 168.070 167.296 -774

En el servicio de Urgencias se presenta una diferencia de 774 UVR menos en el cuadro 32. Proyección de la producción presentado por el Hospital para el PSFF respecto al cuadro 2. Resumen de monitoreo del MHCP.

Total Servicios

Ambulatorios 419.739 419.739 0

No se presenta diferencia entre la meta planteada en el cuadro 2. Resumen de monitoreo del MHCP y el cuadro 32. Proyección de la producción presentado por el Hospital en el PSFF

Total

Hospitalización 19.925 19.925 0


Total Quirófanos y

Salas de Parto 5.486 5.486 0


Total Apoyo

Diagnóstico 446.784 515.169 68.385

En el grupo funcional de apoyo diagnostico se presenta una diferencia de 68.385 UVR adicionales en el cuadro 32. Proyección de la producción del PSFF respecto a la meta expuesta en el cuadro 2. Resumen de monitoreo del MHCP

Total Apoyo

Terapéutico 4.119 1.188 -2.931

Respecto a los servicios de Apoyo diagnostico se presentan una meta en cuadro 2. Resumen de monitoreo del MHCP de 4.119 UVR con una diferencia de 2.931 UVR menos en el cuadro 32. Proyección de la producción presentado por del Hospital en el PSFF

Total Servicios

Conexos a la

Salud

2.194.995 2.471.725 276.730

En los servicios conexos a la salud el Hospital presenta en el cuadro 32. Proyección de la producción 276.730 UVR adicionales respecto a la meta estipulada en el cuadro2. Resumen de Monitoreo del MHCP

Total Producción 3.259.118 3.600.528 341.410

A nivel global, la proyección de la producción en UVR del Hospital indicada en el cuadro 2. Resumen de Monitoreo presenta una meta de 3.259.118 UVR, presentando una diferencia de 341.410 UVR respecto a la meta planteada `por

NOMBRE DEL

INDICADOR

META ANUAL

PRODUCCION 2015 Diferencia

Metas

OBSERVACIONES META

MHCP

META HRUU

Cuadro 32

el Hospital en el cuadro 32. Proyección de la producción.

Fuente: Cuadro 3 monitoreo ESE y cuadro 32 HRUU

El resultado de 2015 de cada una de las unidades funcionales se presenta en el punto 3.1.4. Análisis de producción, se muestra el porcentaje de cumplimiento, en actividades y UVR, respecto a las metas planteadas en el cuadro 32 Proyección de la producción presentado por el Hospital al MHCP.

No se presenta la causal de diferencia entre las metas presentadas debido a que en el cuadro de Resumen de Monitoreo no es posible evidenciar el número de actividades y ponderador usado por el MHCP para el cálculo de las UVR en cada una de los servicios prestados y de esta forma no se puede realizar un análisis causal comparativo con el cuadro 32 presentado por del Hospital, en donde si se tiene conocimiento de los ponderadores UVR usados.

5.3. Monitoreo trimestral de pasivo:

A Diciembre 31 de 2015 se deduce que del total del pasivo contable, el cual asciende a $8.924.769 mil, la partida con mayor impacto corresponde al 48,96% es decir $4.369.362 mil sobre deudas pendientes con el Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS por concepto relacionados con: a) $1.304.168 mil registrados en cuentas por pagar producto de la liquidación de

contratos por prestación de servicios de salud.

b) $879.888 mil registrados en Ingresos recibidos por anticipado y corresponden a

los recursos girados anticipadamente por la suscripción de contratos de servicios

de salud pendientes por amortizar con facturación de la E.S.E.

c) $2.183.306 mil registrados en Anticipos y comprende el saldo de las doceavas

pendiente por amortizar sobre los aportes al sistema general de participaciones

SGP-SSF vigencia 2015.

Adicionalmente se evidencia que el valor de $1.090.038 mil (24,95%) pertenece al saldo

por sanear desde la viabilización del PSFF en la vigencia 2013 y pese a que el hospital

ha gestionado en varias ocasiones la aprobación respecto a su financiamiento con

cuentas maestras, al cierre de la vigencia 2015 no se ha obtenido respuesta alguna por

parte de la Secretaria Distrital de Salud, lo cual permitiría una mayor depuración de los

pasivos proyectándose así una mejor condición financiera para la institución y el

cumplimiento en su totalidad de la medida dentro del programa.

6. ANEXOS

6.1. Cuadros 1 diligenciado

6.1.1. Soportes de las Medidas cuadro 1

ANEXO MEDIDA 2 Facturación terapias y APH ANEXO MEDIDA 3 Certificación de no provisión de personal pensionado ANEXO MEDIDA 7 Nota técnica año 2015 ANEXO MEDIDA 6 Certificado de Diseño de aplicativos ANEXO MEDIDA 8 Reportes de oferta demanda CIP ANEXO MEDIDA 9 10 Y 11 Certificación ajuste de capacidad instalada ANEXO MEDIDA 12 Certificado ahorro asistenciales ANEXO MEDIDA 13 Certificado ahorro en gastos generales ANEXO MEDIDA 14 Certificado ahorro servicios públicos ANEXO MEDIDA 15 Certificación ahorro personal administrativo ANEXO MEDIDA 18 Certificado de ahorro en medicamentos ANEXO MEDIDA 20 Depuración y Negociación con la SDS Oficio ANEXO MEDIDA 21 Certificado de conciliación ANEXO MEDIDA 22 base de datos investigaciones HRUU ESE

1.1 Cuadro 2 diligenciado



1.4 Resumen de Monitoreo diligenciado

informe de monitoreo programa de saneamiento …

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