informe de gestiÓn control interno - 2016 -...

INFORME DE GESTIÓN CONTROL

INTERNO - 2016

ESTABLECIMIENTO PÚBLICO AMBIENTAL - EPA CARTAGENA

INTRODUCCIÓN

La implementación del sistema de Control Interno está bajo la responsabilidad del Gerente del Establecimiento Publico Ambiental - EPA, con base en lo establecido en el artículo 12 de la ley 87 de 1993, mediante el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno en las Entidades y Organismos de la Administración Pública del Orden Nacional y Territorial. Este determina que las oficinas de Control interno o quienes hagan de sus veces deben verificar que el Sistema de Control Interno esté formalmente establecido, con el fin de lograr la existencia y efectividad de los procedimientos de control y verificación de las actividades propias de la entidad, capaces de garantizar razonablemente que la información financiera, económica, social y ambiental cumpla con las características de confiabilidad, relevancia y comprensibilidad. El Gobierno Nacional expidió el Decreto 2145 de noviembre 4 de 1999, reglamentario de la Ley 87 de 1993 y en dicho decreto, se estableció que corresponde a las Oficinas de Control Interno, presentar al representante de la entidad, un Informe Ejecutivo Anual sobre la evaluación del Sistema de Control Interno Institucional. De igual forma el artículo 9° de la Ley 1474 de Julio 12 de 2011, establece que “El Jefe de la Unidad de la Oficina de Control Interno deberá publicar cada cuatro (4) meses en la página Web de la entidad, un informe pormenorizado del estado del Control Interno de dicha entidad, so pena de incurrir en falta disciplinaria grave.” Es por ello que nuestra oficina, cumpliendo con el mandato legal, procede a solicitar la respectiva publicación del presente informe, en la Página Web institucional del EPA. A través del aplicativo del Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP se debe remitir el informe de Control Interno antes del 28 de febrero de cada año al Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control Interno, lo cual hemos cumplido a cabalidad. En el presente informe se presentan los resultados obtenidos por la Oficina de Control Interno de la entidad en lo corrido de la vigencia 2016, así como las herramientas empleadas y las evidencias encontradas; entre ellas las evaluaciones independientes, los resultados de las auditorías internas y de las diferentes encuestas aplicadas.

RENDICIÓN DE INFORMES A LOS DIFERENTES ENTES DE CONTROL

La oficina de Control Interno conforme a las Circular Externa 001- 2014 de la Contraloría Distrital de Cartagena dio cumplimiento a todos los compromisos de rendición de informes y cuentas dentro del tiempo estipulado.

1. Rendición de Cuentas a través del Sistema Integral de Auditoria – SIA.

Se cumplió con el informe final de rendición de cuentas (corte 31 de Diciembre de 2015) a través del Sistema Integral de Auditoria – SIA. El 28 de Febrero de 2016.

2. Rendición de informe de austeridad en el gasto:

Este informe se ha cumplido satisfactoriamente en forma mensual e incluye un análisis de los gastos efectuados por el EPA-CARTAGENA durante la vigencia en curso. Incorporando en dicho informe los tópicos susceptibles de seguimientos por parte de esta Oficina como son: Administración de personal, nómina de personal de planta, contratos de prestación de servicios, arriendos y demás aspectos fundamentales que impliquen el manejo de recursos en la institución.

3. Seguimiento a la rendición Trimestral de Información a la CGN – CHIP:

Se efectuó seguimiento puntual a la rendición trimestral de la información contable a la Contaduría General de la nación CGN, a través del CHIP, tales como: Informe de Control Interno Contable, Informe de Personal y Costos, los cuales fueron presentados de manera satisfactoria los meses de: Enero, Febrero, Marzo y Abril de 2016. Así mismo estos se encuentran publicados en la página web del CHIP http://www.chip.gov.co/schip_rt/index.jsf

4. Seguimiento del Plan de Mejoramiento Institucional:

Como resultado de los seguimientos trimestrales al Plan de Mejoramiento Institucional de la vigencia 2014 por parte de la Oficina de Control Interno, se pudo validar las evidencias que soportan el nivel de avance logrado de 100% en referencia a todas las acciones suscritas y así ratificar su cumplimiento total y definitivo por parte del EPA.

AUDITORÍAS A PROCESOS SEGÚN EL PLAN DE AUDITORIA PARA LA VIGENCIA 2016.

Durante la vigencia 2016 se realizaron procesos de auditorías conforme al Programa de Auditorías de la Oficina de Control Interno, a los siguientes procesos críticos:

1. Gestión administrativa y Financiera (Caja menor) 2. Gestión administrativa y Financiera (Activos e inventarios - En proceso) 3. Gestión Técnica (Ingresos/Recaudos y gestión de cartera) 4. Gestión administrativa y Financiera (Austeridad del gasto) 5. Revisión de políticas y procedimientos.

1. RESULTADO DE REVISIÓN A LA CAJA MENOR

Al revisar el proceso de manejo de caja menor, el procedimiento interno para su administración, la resolución de constitución y demás documentos soportes, para los cuatro primeros meses del 2016. Se encontraron las siguientes observaciones:

Ausencia de aprobaciones: Se identificó para los meses tomados algunos recibos o formato de solicitud de compra por caja menor sin la autorización del jefe de la dependencia responsable que solicita el recurso.

Resolución de constitución y manejo de la caja menor: En el proceso de revisión del documento se evidenció que la resolución de conformación contempla de manera detallada las prohibiciones o los gastos que no se pueden efectuar entre otras medidas de control, lo cual evidencia el fortalecimiento de dicho acto administrativo.

Validación de procedimientos: Se pudo identificar que se encuentra definido y documentado el procedimiento de manejo y control de la Caja menor del EPA.

Recomendación:

Socialización de la resolución de caja menor 2016 de la entidad a las personas responsables de su uso y control.

Realizar procesos de mejoramiento continuo de tal manera que el procedimiento documentado de manejo de caja menor de tal manera que esté acorde a las actividades ejecutadas en el 2016 y en caso de efectuar alguna modificación remitirlo a la Alta Dirección para su aprobación.

Emitir directrices de parte de la Dirección Administrativa y Financiera la cual exijan el diligenciamiento completo del formato para solicitud de compra por caja menor, especialmente las aprobaciones de los directores de área que solicitan el recurso.

2. RESULTADO DE REVISIÓN A LA GESTIÓN DE ACTIVOS E INVENTARIOS

Se Evaluó el proceso de Activos fijos conforme a las políticas y procedimientos del EPA, en sus diferentes etapas: Adquisición, registro, seguimiento y control de los activos, incluyendo su baja en caso de que estos no representen una vida util para la entidad. Se evidenciaron los siguientes hallazgos y debilidades en el control de activos y la gestión de inventarios, estas fueron:

Ausencia de un sistema de control de activos por parte de almacén donde se registren los bienes muebles, eléctricos, electrónicos e intangibles adquiridos por la entidad.

Ausencia de placas de control de inventarios para algunos activos de la muestra tomada.

Traslados internos sin soportes o ser actualizados en la base de almacén.

Ausencia de paz y salvos al momento de la desvinculación de funcionarios de planta.

Recomendación:

Realizar inventarios periódicos de los bienes de la entidad incluyendo los que se encuentran por fuera de las instalaciones (Rotular los equipos faltantes).

Establecer un formato de acta de entrega de los activos que permita formalizar su designación a los funcionarios del EPA.

Tomar las acciones conforme a la ley para dar de baja los bienes que se consideraron obsoletos y no sean funcionales para la institución.

Evaluar los esquemas de seguridad actuales y conforme a este diagnóstico, establecer planes que conlleven a garantizar la seguridad de los activos fijos.

3. RESULTADO DE REVISIÓN A LOS INGRESOS Y GESTIÓN DE

CARTERA

Se realizó una revisión mensual al comportamiento de los ingresos lo cual permitió lanzar alertas a la Dirección General con base en su comportamiento y tendencia. En las tablas a continuación se aprecian los comparativos mes a mes en el 2016 contra el año inmediatamente anterior (2015).

A continuación se resume el recaudo al mes de abril de 2016, por la fuente de Rentas Ocasionales y/o Recursos Propios.

CONCEPTO RECAUDO MES ABRIL 2016 % PARTICIPACIONPlan de Manejo(Control y Seguimiento) 16.587.511,00 37%Permisos(Talas-Podas-Aprovechamiento Forestal)

508.741,60 1%Evaluación y Documentos Ambientales 19.681.879,00 44%Instrumentos de Control(Viabilidad) 1.613.617,12 4%Salvoconducto 60.953,00 0%Viabilidad para Publicidad 1.783.309,20 4%Medida Preventiva 1.378.909,00 3%RESOLUCION#130 RCD(RESIDUOS DE LA

CONSTRUCCION Y DEMOLICION) 2.600.000,00 6%Servicio Sonómetrico 230.228,17 1%

TOTAL RECAUDO MES DE ABRIL 44.445.148,09 100%

RECAUDO ABRIL 2016

FUENTE - RENTAS OCASIONALES Y/O RECURSOS PROPIOS

Se puede observar, que el total recaudado por la entidad por la fuente de Rentas Ocasionales y/o Recursos Propios es de $ 44.445.148.09, y que el concepto que más relevancia tuvo fue EVALUACION Y DOCUMENTOS AMBIENTALES con $19.681.879 y un porcentaje de participación del 44%, seguido del concepto PLAN DE MANEJO (Control y Seguimiento) con $16.587.511 mostrando un 37% de participación sobre el total de recaudos del mes. De igual manera, se puede evidenciar que el concepto con menor participación sobre el total recaudado fue SALVOCONDUCTO con $60.953 seguido del concepto SERVICIO SONÓMETRICO con $230.228.17 y un porcentaje de participación de 1% sobre el total de recaudos del mes.

3.1 Comparativo general fuentes de ingresos – EPA Cartagena

A continuación, se muestra cuadro comparativo entre las fuentes de ingresos del Establecimiento Público Ambiental EPA – Cartagena, durante el mes de abril de 2016.

La fuente de Rentas Ocasionales, en comparación con las demás fuentes de ingresos de la entidad, muestra un porcentaje de participación del 7% sobre el total recaudado, siendo este el segundo concepto con menor participación, esto se debe a que la fuente Transferencias Alcaldía de Cartagena son recursos directos asignados por planeación distrital al Establecimiento Publico Ambiental, con el objeto de ampliar el control ambiental de la ciudad y los recursos obtenidos por la fuente de Participación están sujetos a las plantas generadoras de energía de las industrias.

3.2 comparativo rentas ocasionales entre los años 2016 – 2015

A continuación se muestra cuadro comparativo entre el mes de abril 2016 y 2015 de la fuente Rentas Ocasionales:

FUENTES DE INGRESOS RECAUDOS FEBRERO 2016 % PARTICIPACION

Transferencias Alcaladia de Cartagena 74.998.500,00 12%

Participaciones 487.735.662,00 76%

Rentas Ocasionales 44.445.148,00 7%

Rendimientos Financieros 32.008.475,00 5%

Recursos del Balance - 0%

TOTAL RECAUDOS 639.187.785,00 100%

COMPARATIVO FUENTES DE INGRESOS EPA - CARTAGENA ABRIL 2016

De lo anterior se observa, que para el mes de abril de 2016 lo recaudado por la fuente de Rentas Ocasionales fue de $44.445.148 y para el mes de abril de 2015 fue de $27.032.366 mostrando una variación de $17.412.782 y un porcentaje de variación del 64% con respecto al año anterior.

Recomendación:

Fortalecer los procesos internos de emisión de conceptos, liquidación y tiempos de

recaudos de sobretasa ambiental, Multas y sanciones, y permisos específicamente, para optimizar la gestión de ingresos.

Establecer tiempos de trámites internos.

Efectuar seguimientos permanentes por parte de Control Interno.

4. RESULTADO DE LA REVISIÓN A LA AUSTERIDAD EN LOS GASTOS

Se realizó un análisis mensual de los gastos efectuados por el EPA-CARTAGENA durante el mes de Marzo de la cursante anualidad y su comparación con el mes Marzo vigencia 2015, cuyos resultados se presentan a continuación:

4.1 Administración de personal y contratación de servicios personales.

El Establecimiento Público Ambiental EPA Cartagena durante el mes de Marzo de 2016, presentó los siguientes gastos de personal asociados a la nómina:

abr-15 abr-16 VARIACION % VARIACION

27.032.366,00 44.445.148,00 17.412.782,00 64%

COMPARATIVO ABRIL 2016 - 2015 FUENTE RENTAS OCASIONALES Y/O RECURSOS PROPIOS

Cargos # Empleados ene-30 feb-16 mar-16 Variacion del

Mes (2016) % Variacion

Directivos 1 8.098.908,00 8.098.908,00 8.728.193,00 629.285,00 8%

Asesores (as) 6 39.175.671,00 34.387.533,00 41.750.511,00 7.362.978,00 21%

Profesionales 8 20.678.559,00 24.206.981,00 26.087.860,00 1.880.879,00 8%

Tesorero (a) 1 4.991.243,00 4.991.243,00 5.379.062,00 387.819,00 8%

Asistenciales 2 4.210.872,00 4.210.872,00 4.538.056,00 327.184,00 8%

Técnicos 4 8.006.392,00 8.006.392,00 10.785.610,00 2.779.218,00 35%

TOTALES 22 85.161.645,00 83.901.929,00 97.269.292,00 13.367.363,00 87%

La variación que se presenta en la nómina de personal entre el mes de febrero y marzo de 2016, se debe a que en el mes de marzo se hizo el nombramiento de tres funcionarios: jefa de planeación, subdirectora administrativa y financiera y un técnico en el área de la subdirección técnica y desarrollo sostenible. A continuación se presentan los pagos efectuados al personal asociados a la nómina en el mes de marzo:

Directivos 1 Maria A. Garcia Turbay 8.098.908,00 8.098.908,00 8.728.193,00 629.285,00 8%

2 Martha C. Herrera Guerra 6.529.279,00 6.529.279,00 7.036.603,00 507.324,00 8%

3 Etilvia M. Mendoza Santos 6.567.496,00 6.567.496,00 100%

4 Edgar A. Vallejo Julio 6.529.279,00 6.529.279,00 7.036.603,00 507.324,00 8%

5 Leonel G. Guardo Castallo - 6.529.278,00 7.036.603,00 507.325,00 8%

6 Pedro Jose Borre Herrera 6.529.278,00 6.529.278,00 7.036.603,00 507.325,00 8%

7 Rafael Escudero 6.529.278,00 1.741.141,00 (1.741.141,00) -100%

8 Rosario Cabrales Escobar 6.529.278,00 6.529.278,00 7.036.603,00 507.325,00 8%

9 Claudia Cueto Cabrera 2.724.343,00 2.724.343,00 2.936.024,00 211.681,00 8%

10 Jose del Cristo Marriaga 2.724.343,00 2.724.343,00 2.936.024,00 211.681,00 8%

11 Yovanni Ortiz Ramos 2.724.343,00 2.724.343,00 2.936.024,00 211.681,00 8%

12 Uriel Aguilar Alvarez 2.724.343,00 2.724.343,00 2.936.024,00 211.681,00 8%

13 Samir Doria Cardeño 2.724.343,00 2.724.343,00 2.936.024,00 211.681,00 8%

14 Victor Chavez Florez 3.528.422,00 3.528.422,00 3.802.580,00 274.158,00 8%

15 Islena Guardo Marrugo 3.528.422,00 3.528.422,00 3.802.580,00 274.158,00 8%

16 Leobardo Rocha Roman 6.529.279,00 3.528.422,00 3.802.580,00 274.158,00 8%

Tesorero (a) 17 Janeth Arroyo Colombo 4.991.243,00 4.991.243,00 5.379.062,00 387.819,00 8%

18 Kattya M. Bobadilla Paccini 2.105.436,00 2.105.436,00 2.269.028,00 163.592,00 8%

19 Yadira Gonzalez Garcia 2.105.436,00 2.105.436,00 2.269.028,00 163.592,00 8%

20 Decio Echenique Batista 2.001.598,00 2.001.598,00 2.157.122,00 155.524,00 8%

21 Walter Aquiles Silgado Villa 2.001.598,00 2.001.598,00 2.157.122,00 155.524,00 8%

22 Fernando Fernandez Polo 2.001.598,00 2.001.598,00 2.157.122,00 155.524,00 8%

23 Robinson Herrera Perez 2.001.598,00 2.001.598,00 2.157.122,00 155.524,00 8%

24 Rogelio A. Perea Puente 2.157.122,00 2.157.122,00 100%

85.161.645,00 83.901.929,00 97.269.292,00 13.367.363,00 263%TOTALES

Asesores

Profesionales

universitarios

Asistenciales

Tecnicos

% VARIACIONCARGOS # EMPLEADOS NOMBRE DE EMPLEADO ENERO FEBRERO MARZO VARIACION

MARZO. 2015 MARZO. 2016 VARIACION % VARIACION

85.161.645,00 97.269.292,00 12.107.647,00 14%

COMPARATIVO NOMINA DE PERSONAL 2016 - 2015

En el comparativo entre marzo de 2016 y 2015 con respecto al personal asociado a la nómina, se puede evidenciar que hubo una variación de $12.107.292 y un porcentaje del 14%.

4.2 Contratación De Prestación De Servicios.

En el mes de marzo de 2016, el Establecimiento Publico Ambiental de Cartagena, realizo los siguientes pagos por concepto de Prestación de Servicios, a continuación se detallan cada uno de los rubros afectados.

- Remuneración Servicios Técnicos.

A continuación se relacionan los beneficiarios, concepto del pago y montos:

ANGELICA MARIA

MARTINEZ FABRA 1.601.400,00 HENRY LOPEZ

SELUAN

2.826.000,00 NASLY MONCARIS

PADILLA

1.036.200,00 ALVARO ATENCIO

HURTADO

1.601.400,00 CARMEN SOFIA

LUGO MEDINA

1.507.200,00 FRANCISCO JAVIER

TOLOSA AMARIS

1.978.200,00 ENITH BLANCO

GOMEZ

3.391.200,00 JAIME ALFONSO

MEDINA LAMBRAÑO

1.695.600,00 RICARDO EMILIO

SILVA CARRILLO 1.413.000,00 MILAGRO DE JESUS

CASTRO MANRIQUE 1.413.000,00 JULIO MIGUEL

PEREZ HERNANDEZ 1.269.110,00 JULIO CESAR

TRIANA CESPEDES

1.413.000,00 INGRID ATENCIO

CUETO

1.507.200,00 MAURA ESTELA

GONZALEZ

HERNANDEZ

1.413.000,00

24.065.510,00

PRESTACION DE SERVICIOS PARA APOYAR LA

GESTION EN LA SUBDIRECCION TECNICA DE

PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION

EN LA SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA



PLAZO:4 MESES


PARA APOYAR A LA SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA

Y FINANCIERA DEL EPA CARTAGENA TERMINO DE

EJECUCION:4 MESESPRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION

EN LAS SUBDIRECCIONES Y OFICINAS ASESORAS DEL

ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL DE

CARTAGENA PLAZO: 4 MESES

TOTAL


PARA EL TRASLADO Y MOVILIDAD DE LOS

FUNCIONARIOS Y MATERIAL LOGISTICO EN EL

ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL EPA



DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL EPA

CARTAGENA PLAZO:SERA DE 6 MESES



DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL DE



PAGOS POR REMUNERACION SERVICIOS TECNICOS MARZO. 2016PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION


PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE

APOYO A LA GESTION EN LA SUBDIRECCION

ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL ESTABLECIMIENTO

PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO PARA

DESARROLLAR ACTIVIDADES DE APOYO AL

MANTENIMIENTO DE LAS OFICINAS DEL




DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL EPA

CARTAGENA PLAZO:6 MESES


EN LA OFICINA ASESORA JURIDICA DEL


CARTAGENA PLAZO DE EJECUCION:6 MESES

- Servicios de Consultoría y Honorarios.


ANGEL DE

JESUS DIAZ

RHENALS

6.594.000,00

NESTOR

DAVID OSORIO

MORENO

3.303.448,00

ROBERTO

CLEMENTE

CASTELLAR

SCHMIDT

2.945.000,00

JHON JAIRO

ZAMBRANO

RAMOS

4.370.000,00

TULFRENIS

GONZALEZ

PEREZ

3.800.000,00

MARIA

BERNARDA

MOGROVEJO

3.325.000,00

MIGUEL

ANTONIO

YIDIOS ABI-

RACHED

3.325.000,00

TANY JOHANA

DIAZ URUETA

2.166.600,00

YURANIS

ROMERO

BALDOVINO

3.800.000,00

ERIC

GUILLERMO

ESCOBAR

CUADRADO

2.920.200,00

RICHARD EMIL

LEFRANC

RIVERO

2.185.000,00

ALBERTO

ENRIQUE

LLAMAS

HERRERA

2.375.000,00

AMPARO

ARCE

HERNANDEZ

2.920.200,00

44.029.448,00

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

EN LA OFICINA ASESORA DE CONTROL

INTERNO DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO

AMBIENTAL DE CARTAGENA TERMINO DE


PARA APOYAR JURIDICAMENTE A LA

DIRECCION GENERAL DEL ESTABLECIMIENTO


EN LA OFICINA ASESORA DE CONTROL

INTERNO TERMINO DE EJECUCION:4 MESES


EN LA SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA Y

FINANCIERA TERMINO DE EJECUCION:4 MESES


EN LA SUBDIRECCION ADMNISTRATIVA Y

FINANCIERA DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO

SERVICIOS DE CONSULTORIA Y HONORARIOSPRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

EN LA DIRECCION GENERAL EN EL



DE ASESORIA JURIDICA EN LA DIRECCION

GENERAL DEL ESTABLECIMIENTO PUBLICO

AMBIENTAL DE CARTAGENA PLAZO: SERA DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

EN LA OFICINA ASESORA DE PLANEACION DEL


CARTAGENA PLAZO:6 MESES


EN LA SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA DEL



EN LA OFICINA ASESORA JURIDICA DEL


CARTAGENA PLAZO DE EJECUCION:6 MESES


ESPECIALIZADOS EN LA OFICINA ASESORA DE

CONTROL INTERNO DEL ESTABLECIMIENTO PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

EN LA SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA Y

FINANCIERA TERMINO DE EJECUCION:4 MESES

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALS

PARA APOYAR JURIDICAMENTE LA OFICINA

ASESORA JURIDICA EN LO CONCERNIENTE A

TOTAL

- Control, Vigilancia y Seguimiento Ambiental


FRANCISCO

ANDRES MENDOZA

VELLOJIN

3.325.000,00

LEONOR ISABEL

LONDOÑO ALGARIN

7.600.000,00

MARIA ANGELICA

VILLARROYA

MALVACEDA

4.750.000,00

MARIA ISABEL

MASTRACUSA

VILLALOBOS

4.370.000,00

AMIRA ESTELA

ASIS GARCIA

2.945.000,00

ANDRES AVELINO

BLANCO

SANTAMARIA

2.166.600,00

VIRGILIO MADERO

QUEJADA

2.375.000,00

EMANUEL

ANCHIQUE PAUTT

2.166.600,00

MIGUEL SERPA

ALCAZAR

1.413.000,00

ANDRES FELIPE

CERRO GONZALEZ

1.413.000,00

MARIO AVILEZ

LOPEZ

2.920.200,00

ALEXANDER DE LA

ESPRIELLA

MARTINEZ

2.945.000,00

ANYEREIS LORENA

PRIMERA VELA

2.166.600,00

LEONARDO

ENRIQUE OROZCO

DE BRIGARD

2.375.000,00

LUZ DARI

ALVARADO

SEVILLA

1.413.000,00

44.344.000,00

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA

APOYAR JURIDICAMENTE EL PROYECTO

CONTROL,VIGILANCIA Y SEGUIMIENTO AMBIENTAL

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES EN LA

SUBDIRECCION TECNICA DE DESARROLLO SOSTENIBLE

PARA DESARROLLAR ACTIVIDADES DEL PROYECTO


APOYAR JURIDICAMENTE EL PPROYECTO


TERMINO DE EJECUCION:4 MESES


EN LA OFICINA ASESORA JURIDICA PARA APOYAR


TERMINO DE EJECUCION:4 MESES

TOTAL


SUBDIRECCION TECNICA DE DESARROLLO

SOSTENIBLE,PARA DESARROLLAR ACTIVIDADES DEL

PROYECTO CONTROL,VIGILANCIA Y SEGUIMIENTO









EN LA SUBDIRECCION TECNICA DESARROLLO



AMBIENTAL PLAZO:4 MESESPRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION

EN LA OFICINA ASESORA JURIDICA PARA APOYAR EL

PROYECTO CONTROL,VIGILANCIA Y SEGUIMIENTO PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES EN LA



CONTROL, VIGILANCIA Y SEGUIMIENTO AMBIENTAL

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES AL

ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL PARA

DESARROLLAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL



ESTABLECIMIENTO PUBLICO AMBIENTAL PARA

DESARROLLAR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE

APOYO JURIDICO EN EL PROYECTO CONTROL,

VIGILANCIA Y SEGUIMIENTO AMBIENTAL PLAZO DE



CARTAGENA PARA DESARROLLAR ACTIVIDADES DEL





4.3 Servicios públicos

En el mes de marzo de 2016, el Establecimiento Publico Ambiental de Cartagena, realizo los siguientes pagos por concepto de Servicios Públicos.

- Energía eléctrica

A continuación, se muestra cuadro comparativo entre el mes de marzo de 2015 y 2016:

MES MES

MARZO. 2015 MARZO. 2016

677.005,00 1.572.430,00 895.425,00 132%

COMPARATIVO SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 2016 - 2015

AGUAS DE CARTAGENA

VARIACION % VARIACION

-

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00


MES MES

Comparativo Servicio de Agua Potable años 2015-2016

MES MES


2.613.250,00 3.958.808,00 1.345.558,00 51%

VARIACION % VARIACION

COMPARATIVO SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 2016 - 2015

ELECTRICARIBE

-

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

3.500.000,00

4.000.000,00

4.500.000,00


MES MES

Comparativo Servicio Energia años 2015 - 2016

Se puede evidenciar que el servicio público con mayor participación es el de energía con un total de $3.958.808 y el 54% del total pagado durante el mes de marzo de 2016.

Recomendación:

Continuar con los seguimientos mensuales por parte de la Oficina de Control Interno e informar a la Dirección General en caso de encontrar desviaciones significativas en los gastos de la entidad.

5. Resultado parcial a la revisión de la gestión Técnica (En proceso de

auditoria)

Se realizó una revisión a los procesos y actividades desarrolladas por el área técnica, encontrándose las siguientes debilidades:

Falta de formalización en la ejecución de algunos procesos y procedimientos técnicos. Ausencia de formatos oficiales unificados.

Se evidencio la ausencia de un control riguroso de actas o registros para algunos procesos de incautaciones, decomisos o entregas.

Deficiencia en la infraestructura y logística necesaria para la ejecución de procesos.

Para el proyecto Bocana Se identificaron oportunidades de mejoras para el control de activos y gestión de inventarios.

Se realizó una conciliación entre el sistema y las adquisiciones, validándose que algunos activos cargados a la Bocana no se encontraban ingresados en el sistema, por lo tanto no poseen control de inventarios.

Recomendación:

Optimizar los mecanismos de interacción entre áreas misionales.

Revisar y ajustar los procedimientos del área Técnica (Servicios).

6. Revisión de políticas y procedimientos

Se pudo identificar algunos procesos y sub procesos que no están formalmente definidos, documentados o actualizados en la Subdirección Técnica y para los sistemas de información que apoyan la gestión de este proceso, tales como VITAL Y SIG, lo que genera traumas y demoras en la gestión del área y en la atención del cliente y la comunidad. Tales como.

Recomendación:

Definir, documentar e implementar los procedimientos a las actividades que se ejecutan y ser aprobados por la Dirección General. Estos procedimientos debe incluir:

Objetivo y alcance del Proceso.

Definición del Proceso

Descripción de las actividades a ejecutar.

Responsables a cargo de las actividades.

Documentos y registros que genera el proceso.

Diagrama de flujo del proceso.

PROCESOS A AUDITAR Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Gestión Administrativa y Financiera

Gestión de adquisiciones, activos e inventarios

Manejo de Caja menor

Gestión financiera (Estados financieros, Ejecución presupuestal,

Conciliaciones, Bancos).

Nómina y Talento Humano

Austeridad del gasto

Ingresos y Gestión de Cartera

Cumplimiento planes de mejoramiento

Gestión Jurídica

Contratos y procesos licitatorios

Actos administrativos (Procesos sancionatorios, Licencias y permisos)

Peticiones, Quejas y Reclamos

Procesos judiciales


Gestión Técnica

Control y seguimiento

Gestión de servicios (Peticiones, Quejas y Reclamos)


Planeación

Gestión de Proyectos

Gestión y seguimiento a Planes de acción


Educación

Gestion educativa (Campañas de educacion, PRAES, PRAUS)


Otros procesos

Implementación del Modelo Estándar de Control Interno - MECÍ

Cumplimiento de la Ley 594 (Ley General de Archivo)

Sistema de riesgos institucionales

Implementación de la Norma Técnica NTC GP 1000

__________________________________________

Directora General

PLAN DE AUDITORIA INTERNA - 2016

Fecha de aprobacion: Enero 15 de 2016

_____________________________________________

Jefe de Control Interno

informe de gestiÓn control interno - 2016 -...

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