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INFORME DE GESTIÓN 2018

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO | [email protected]



VALORES CORPORATIVOS

HONESTIDAD: Definida tanto para los miembros de la empresa entre sí, como

para el servicio que se presta a los clientes. Se promueve la verdad como una

herramienta fundamental para generar confianza y credibilidad en la empresa.

CONFIANZA : Es la certeza que tiene el talento humano de la empresa, en saber

orientar de manera ética todas las situaciones que se presenten, generando

tranquilidad y satisfacción en nuestros Asociados.

RESPONSABILIDAD: Es la obligación y compromiso que tienen los accionistas,

gerencia, asamblea de asociados, y talento humano de la Cooperativa; que

cumpliendo estrictamente con las funciones y cometidos asignados, asumen

las consecuencias de sus propios actos. Brindando seguridad y satisfacción en las relaciones integrales con los Asociados.

SOLIDARIDAD: Se enfatiza en fomentar y aplicar entre el talento humano de la

cooperativa y sus clientes, la fraternidad y la adhesión; permitiendo a la gente de la institución cooperada, entregar apoyo en la solución de sus problemas. Buscando la

manera más satisfactoria para solucionarlos y así alcanzar el logro de los

objetivos propuestos por la entidad.

EQUIDAD: Promueve la razón, la relación, la afinidad y la defensa de la igualdad en el

aprovechamiento de las oportunidades; rearfimando la necesidad de aceptar la

diversidad de género, la situación étnica y cultural, el ejercicio de la democracia y la tolerancia de todas aquellas personas que

hacen parte del equipo prestador de servicios de la cooperativa y los Asociados.

RESPETO: Se fundamenta en el trato educado y digno propiciado por el talento humano de la cooperativa. Brindándole a

los Asociados una relación sin discriminación y deslealtad, permitiendo asumir una actitud franca y noble entre

todos los interesados de la entidad.



ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACION

PRINCIPALES Carlos Julio Mora Peñaloza Presidente

Patricia Sierra Molina Secretaria

Bertha Marina Leal Alarcón Vicepresidente

William Ramírez Molina

Álvaro Rubio Rubio

Héctor Samuel Tarazona

Ruth Colmenares Laguado

SUPLENTESNelson Trujillo Rojas

Ana Xiomara Cáceres Montañez

Diana Lema Marín

Miller Garcia

William Peñaranda



JUNTA DE VIGILANCIA

PRINCIPALES

Salomón Torres Amado Presidente

Martha Julieth Llain Quintero Secretaria

Luis Estaban Ariza Cárdenas

SUPLENTES

Marco Tulio Yáñez

Asís Francisco Sanabria

Ciro Duarte Calderon



REVISORIA FISCAL

PRINCIPAL

Rubén Darío Amariles Sayago

SUPLENTE

Libia Esperanza Torres Luna

GERENCIA

Martha Isabel Vélez León Gerente

Leydi Ximena Sandoval Sanguino Gerente Suplente



INDICE

1. PRESENTACION

2. ENTORNO SOCIO-ECONÓMICO

3. INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y LA GERENCIA

3.1. GESTIÓN COMERCIAL

3.1.1. Evolución de la Base social

3.1.2. Captaciones

3.1.3. Aportes Sociales

3.1.4. GESTIÓN CRÉDITO Y CARTERA

3.1.4.1. Crédito

3.1.4.2. Cartera

3.2. GESTION FINANCIERA

3.2.1. Análisis del comportamiento del Activo

3.2.2. Análisis del comportamiento del Pasivo

3.2.3. Análisis del comportamiento del Patrimonio

3.2.4. Análisis comportamiento Estado de Resultados

3.2.4.1. Ingresos

3.2.4.2. Costos y Gastos

3.2.4.3. Resultados del Ejercicio

3.3. GESTIÓN ADMINISTRATIVA

3.3.1. Planta de personal

3.3.2. Sistema de Gestión de la Seguridad en el trabajo

3.3.3. Política de Administración de Riesgos

3.3.4. Fortalecimiento institucional

3.4. GESTIÓN SOCIAL



3.4.1. Educación

3.4.2. Solidaridad

3.4.3. Actividades recreativas y culturales 2018

3.4.4. Rifa de la puntualidad

3.4.5. Beneficios

3.5. GESTIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

3.6. DETALLE EGRESOS ARTÍCULO 446, NUMERAL 3 CODIGO COMERCIO

3.6.1. Erogaciones a Órganos de Administración y Control

3.6.2. Erogaciones Asesores o Gestores Vinculados

3.6.3. Operaciones Créditos con Directivos, miembros de comités, consultores y asesores externos, familiares

3.6.4. Gastos de Publicidad

3.6.5. Donaciones

3.6.6. Detalle de otras inversiones

3.7. CUMPLIMIENTO DISPOSICIONES LEGALES

3.7.1. Prevención del Lavado de Activos y financiación del terrorismo

3.7.2. Inversión Excedentes Cooperativos Decreto 2880 de 2004

3.7.3. Certificación sobre propiedad intelectual y derechos de Autor

3.7.4. Pronunciamiento entidades de Control

3.7.5. Contribuciones e Impuestos

3.7.6. Ley 1676 de 2013

3.7.7. Protección Base de Datos

3.8. PERSPECTIVAS UNION COOPERATIVA PARA EL AÑO 2019

3.9. ACONTECIMIENTOS IMPORTANTES ACAECIDOS DESPUÉS DEL EJERCICIO

3.10. AGRADECIMIENTOS



1. PRESENTACIÓN

Señores(as) delegados(as) a la XII Asamblea Ordinaria de Delegados correspondiente al ejercicio 2018

En esta nueva oportunidad, presentamos a los señores(as) delegados(as) un respetuoso y cordial saludo en nombre de la entidad, y

extendemos y agradecemos su participación en este importante evento para la Cooperativa . Estamos ante un nuevo evento que nos

permite ofrecerles a ustedes, y por su intermedio a toda la base social de UNION COOPERATIVA, un detallado informe de nuestra

gestión administrativa, financiera y social.

En cumplimiento del deber legal y siguiendo lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera N° 004 de 2008, la circular

externa 02 del 26 de enero de 2015 de la Superintendencia de Economía Solidaria y los Estatutos de UNION COOPERATIVA; el Consejo

de Administración y la Gerente ponen a consideración de la Honorable Asamblea el informe sobre la gestión realizada. Adicionalmente

el presente documento, contiene el informe de la Junta de Vigilancia.

En este informe se presentan los hechos más importantes acontecidos en el ejercicio económico entre el 1 de enero y el 31 de diciembre

de 2018 en el contexto económico internacional, nacional y el especializado en la actividad de Ahorro y Crédito, reseña de las decisiones

más importantes tomadas por los órganos de administración, manifestaciones del cumplimiento de las disposiciones legales, datos

estadísticos en sus diferentes áreas y líneas de negocio, logros institucionales, evolución, resultados financieros de Unión Cooperativa y

las perspectivas de nuestra cooperativa para el año 2019.

Para la evaluación de esta información, manifestamos que la administración ha dado cumplimiento a lo señalado en la ley 603 de 2000

artículo 1 que modifica el artículo 47 de la ley 222 de 1995, así como lo consagrado en los artículos 446 y 447 del Código de Comercio

Cordialmente,

Carlos Julio Mora Peñaloza Martha Isabel Vélez León

Presidente del Consejo de Administración Gerente



2. ENTORNO SOCIO-ECONÓMICO

Entorno Internacional

El ambiente económico a nivel internacional presentó los siguientes comportamientos:

Desaceleración : Tras aumentar con rapidez en el 2017, la producción industrial y el comercio internacional se desalteraron

y la confianza de las empresas mermo, una razón de la desaceleración es la imposición de aranceles en economías grandes

—sobre todo Estados Unidos— y las represalias adoptadas por otras, como China. La creciente retórica proteccionista ha

agudizado la incertidumbre en torno a la política comercial, y eso lastra las decisiones de inversión en el futuro.

Tensiones comerciales: Las importantes medidas comerciales han agudizado la incertidumbre comercial, a pesar de estas

medidas, la economía estadounidense se expandió con rapidez en 2018, gracias a recortes de impuestos y un aumento del

gasto que estimularon la demanda. En consecuencia, la Reserva Federal estadounidense siguió aumentando la tasa de política

monetaria. Las tasas de interés de los bonos estadounidenses a largo plazo no subieron tanto, ya que los inversionistas

perciben riesgos para el crecimiento y valoran la seguridad de los títulos públicos del país.

Aumento gradual: La tasa de política monetaria de EEUU viene aumentando de manera sostenida las tasas de los bonos a 10

años crece pero no a igual medida: como el crecimiento y las tasas de interés de Estados Unidos superaron los de otras

grandes economías, el dólar de EE.UU. se apreció frente a la mayoría de las monedas en 2018. La apreciación del dólar de

sumada al menor nivel de riesgo que estaban preparados a aceptar los inversionistas financieros internacionales, generó

presiones para algunas economías de mercados emergentes vulnerables. La mayoría vio su deuda externa encarecerse,

aunque en muy distinta medida.1

En materia de crecimiento, los resultados a nivel global para los años 2017, 2018, y2019 son muy similares, con una tasa de 3.7%

anual prevista para los tres períodos. Incluso, grandes clasificaciones por países conservan niveles similares: las economías

desarrolladas crecen a tasas ligeramente por encima del 2%, las economías emergentes en Asia a tasas superiores al 6% y

América Latina lentamente se acerca al 2%.

1. Fuente: Fondo monetario internacional: https://blog-dialogoafondo.imf.org/?p=10512

https://blog-dialogoafondo.imf.org/?p=10512



Entorno -Nacional

El 2018 no fue un gran año, pero se frenó la desaceleración. El crecimiento económico sigue dando señales de recuperación, pero lo

hace a un ritmo moderado. El PIB crecería 2,7%, frente al 1,8% del 2017. La inflación del año pasado terminó en 3,18% y se convirtió

en el indicador estrella de la economía en el 2018. Esto tiene un impacto positivo en los hogares, porque cada vez que baja eleva la

capacidad adquisitiva de los consumidores. El resultado del año pasado es el más bajo de los últimos cinco años.

En Colombia, al analizar el 2018, podríamos decir que nuevamente la percepción del país es mejor desde el exterior, que la interna.

El pesimismo es un agente presente en muchos ámbitos a pesar de ser injustificado en la mayoría de los casos. El año comenzó con

una fuerte incertidumbre económica y política acompañada de un deterioro en el clima de los negocios. Posteriormente, la

incertidumbre comenzó a despejarse, las expectativas mejoraron y lentamente la economía inicia una fase de recuperación. Al

finalizar el año esta trayectoria positiva, no cambia significativamente y el país mantiene unos indicadores en recuperación. Sin

embargo, las expectativas de empresarios y consumidores muestran un relativo deterioro. Esta percepción menos favorable, no está

acorde con las tendencias positivas y no refleja el mejor desempeño de la economía en este año, las tasas positivas que ya muestran

la mayoría de las actividades económicas o el aumento en los proyectos de inversión previsto para el 2019.

El país Colombia termina el 2018 con algunos indicadores que reflejan la solidez de esta economía: una tasa de desempleo de un

dígito; un entorno macroeconómico estable; un déficit en cuenta corriente del orden del 3%; un buen desempeño del comercio

exterior y un aumento de la inversión extranjera directa petrolera y no petrolera. Con todo lo anterior, Colombia sigue siendo una

de las economías promisorias de la región y así lo perciben las calificadoras de riesgo que otorgan al país el grado de inversión.

Crecimiento económico: El 2018 puede calificarse como un año de recuperación económica, donde nos acercamos a crecimientos

que bordean el 3%, con un desempeño positivo en la mayoría de las actividades económicas y donde crecemos más del doble del

indicador promedio de la región



-

Durante el 2018, la economía colombiana registró una tendencia creciente pasando de un año 2017 donde durante los cuatro

trimestres el crecimiento no llegaba al 2%, a niveles del orden de 2,8% en el segundo y tercer trimestre de 2018. Con estos resultados

se tiene una tasa de 2,5% para los primeros tres trimestres del año y es probable que Colombia termine el 2018 con un crecimiento

alrededor del 2.8%. 2

Inflación: El comportamiento de la inflación el último año se mantuvo en el rango meta del Banco de la República, siendo de 3,18%.

Desde 2014 el país no lograba cumplir la meta de inflación (objetivo del 3%, rango de 2%-4%), lo cual afectó tanto el poder adquisitivo

de la población colombiana, como los activos líquidos de las entidades financieras, que incluye las cooperativas financieras y de

ahorro y crédito.

2. Fuente: Informe ANDI Colombia: Balance 2018 y Perspectivas 2019 http://www.andi.com.co/Uploads/ANDI%20-%20Balance%20y%20Perspectivas.pdf

http://www.andi.com.co/Uploads/ANDI%20-%20Balance%20y%20Perspectivas.pdf



Empleo: El desempleo del año 2018 a nivel nacional fue mayor al del 2017. El DANE reportó a diciembre de 2018 una tasa de

desempleo de 9,7%, la cual fue superior a la reportada en el mes diciembre del año anterior (9,4%). El FMI pronosticó para 2018 una

tasa de desempleo de 9,2%, y para 2019 estima que será de 9,1%.

En cuanto a la informalidad, desde noviembre de 2017 a noviembre de 2018, los datos reportados en la Encuesta Integrada de

Hogares del DANE muestran una reducción en los ocupados informales para 23 ciudades y área metropolitana, pasando de 52,5%

de los ocupados en la informalidad, hasta el nivel de 48,1%.

Entorno regional

El Índice de Precios al Consumidor -IPC- Cúcuta Según informó la Cámara de Comercio de Cúcuta (2018) en el Área Metropolitana

de Cúcuta el IPC en el mes de junio fue de 0,22%, el cual aumentó 0,42 puntos porcentuales con relación al mes de mayo del 2018.

El acumulado para Cúcuta y su Área Metropolitana fue de 1,58%, lo cual la ubica nuevamente como la sexta ciudad en todo el país

con menor costo vida muy por debajo de la media nacional, mientras que esta vez Cartagena, Tunja y Barranquilla lideran este

ranking siendo las ciudades más costosas.3

Conforme lo informó el DANE en la ciudad de Cúcuta al cierre de diciembre de 2018 la tasa de desempleo cerro en el 15,7%

ocupando el segundo lugar en desempleo a nivel nacional solo superada por Quibdó que presentó una tasa de desempleo del 16,4%;

de igual forma entre las ciudades con mayor informalidad Cúcuta y su área metropolitana se ubicó en el primer lugar con el

(70,1%), seguido de Santa Marta (66,3%) y Sincelejo (65,6%), muy por encima de la media de las 23 ciudades que fue del 48,2%.

3. Fuente BOLETÍN DE INDICADORES ECONÓMICOS Y DE COMERCIO UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER



Sector cooperativo con actividad financiera

Con cifras al tercer trimestre de 2018 el sector registra $22 ,8 billones de activos representados en un 80 ,3% en cartera de créditos.

El sub sector que mejor desempeño presentó durante el 2018 son las cooperativas de ahorro crédito con un 7,2% de crecimiento

seguido de las cooperativas financieras con 6,1%

Los pasivos cierran en $16 billones registrando un crecimiento entre dic 17 a sep. 18 del 7,68 % ,siendo las financieras las que

presentan un crecimiento del 12 ,94 % durante el periodo jalonado básicamente por el crecimiento de los depósitos que representan

88% del total del pasivo del sector cooperativo financiero presentando un mayor crecimiento que la cartera de crédito.

El Patrimonio cierra en $6,7 billones registrando un crecimiento a sep18 del 6,5%, el capital social participa en 59% del total del

patrimonio y el capital propio en un 29%, lo que permite contar con una solvencia adecuada para el manejo de los negocios

financieros.

Cartera de créditos

La cartera bruta cerró a sep. de 2018 en $19,4 billones, $805 mil millones más que en diciembre de 2017. Según su participación, el

60% de la cartera corresponde a cooperativas de ahorro y crédito; el 21% a bancos de propiedad cooperativa; 15% a cooperativas

financieras y el 3% a la Compañía de Financiamiento.

El crédito de consumo continúa siendo el 69% del total de la cartera; 15% es comercial; microcrédito participa en un 5,9%; y vivienda

en el 9,7%.



Comportamiento anual del indicador tradicional del sector financiero sep. 2017 sep. 2018

Perspectivas económicas de Colombia para el 2019

Entre los factores de recuperación de la economía colombiana para el 2019 se encuentra el impulso vinculado al consumo interno

y al consumo del gobierno. A pesar del resultado desfavorable del Índice de Confianza del Consumidor a finales de 2018, explicada

por la expectativa creada en torno al proyecto de Ley de Financiamiento, se espera un mejor resultado del optimismo de los

consumidores para 2019. Esta expectativa se centra principalmente en los mejores indicadores de consumo.

En términos de inflación, el Fondo Monetario Internacional proyecta un aumento de precios para 2019 de 3,4%, las tendencias

observadas en tasas de interés y en el aumento de cartera da una señal de recuperación del mercado, que impacta la inversión y el

consumo interno, lo cual tendrá impactos importantes en el crecimiento económico del año 2019 para todo el país.



En adición a lo anterior, la dinámica económica del país genera un ambiente favorable para el crecimiento de las cooperativas en

otras actividades económicas y abre posibilidades a nuevos campos de acción como el turismo, la tecnología, las energías alternativas,

los servicios sociales, para mencionar algunos.4

3. INFORME DE GESTIÓN DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y LA GERENCIA A LA XII ASAMBLEA

GENERAL DE DELEGADOS

Colocamos a su consideración el presente informe con un detallado resumen sobre los acontecimientos financieros y sociales de la

entidad, en el cual se muestra el desempeño, evolución y resultados de la Cooperativa en el ejercicio del año 2018

3.1 GESTIÓN COMERCIAL

3.1.1 Evolución de Base social

La gestión comercial está orientada hacia la prestación del portafolio de servicios de la cooperativa, donde sus principales componentes

son: el incremento de la base social, el fortalecimiento del capital social a través de los aportes sociales, el crecimiento de los depósitos

y la cartera de crédito, dada nuestra condición especializada como cooperativa de ahorro y crédito.

A 31 de diciembre de 2018 UNION COOPERATIVA cuenta con una base social de 4.374 asociados. La dinámica de ingresos se dio por

la vinculación de 899 asociados, respecto a la dinámica de retiros, 1016 asociados durante el año se desvincularon de la Cooperativa,

siendo las causas de los retiros: cruce voluntario de cuentas de aportes sociales y ahorros con operaciones de crédito, perdida de

estabilidad laboral, urgencia Económica, cambio de ciudad y fallecimiento.

4. FECOLFIN: INVESTIGACIÓN No. 19 – 2018- Desempeño Financiero https://fecolfin.coop/download/investigacion-no-19-2018-desempeno-financiero/

https://fecolfin.coop/download/investigacion-no-19-2018-desempeno-financiero/



Fuente: Base de Datos UNION COOPERATIVA

1146 10751348 1503 1526

8671.106 1.278

1.5811.250

899116

397

689886 1028

711 417

1.6511.002

9751.016

1072

1750

2409

30263251

3406

4010

3.6374.216 4.491

4.374

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

DIC 2008 DIC 2009 DIC 2010 DIC 2011 DIC 2012 DIC 2013 DIC 2014 DIC 2015 DIC 2016 DIC 2017 DIC 2018

HISTORICO BASE SOCIAL 2008-2018

Ingresos Retiros TOTAL ASOCIADOS



Composición Base Social por Género y tipo de Asociado

El 99,6% de los asociados son personas naturales, 2.270 mujeres representan el 52% de la base social, 2.086 hombres representan el 48%

Se presenta un decrecimiento en la base social del 2,6%, los esfuerzos comerciales de la entidad se siguen encaminando hacia la

ampliación de la base social y hacia la profundización de los productos en los asociados actuales, de igual manera en la fidelización de

los asociados.

El 57,25% de los asociados de la Cooperativa tiene 40 años o menos.

52%48%

BASE SOCIAL POR GENERO

F M



El 60,1 de la base social tiene 2 años menos de 2 años de antigüedad como asociados, el 81,82% tiene 5 años o menos de antigüedad y

el 3,16% ha estado afiliado a la Cooperativa durante 10 años

Menores de Edad 149

18 años - 30 años 1086

31 años - 40 años 1259

41 años - 50 años 841

51 años - 60 años 645

61 años - 70 años 293

Mayores 70 años 83

BASE SOCIAL POR RAGO DE EDAD

Menos de 1 año 831

1 años de Antigüedad 901










BASE SOCIAL POR RAGO DE ANTIGÜEDAD

COMO ASOCIADO



Los principales productos y servicios que oferta la cooperativa son las operaciones activas o de crédito y las operaciones pasivas o de

ahorros.

La dinámica del perfil transaccional del año 2018 tanto en consignaciones y retiros en las cuentas de ahorros y aportes con respecto al

año 2018 evidenció mayor movilización, en lo referente al crédito su movilización fue menor; a continuación, se detalla por producto el

comportamiento presentado durante el año:

3.1.2 Captaciones

Fuente: Estados financieros UNION COOPERATIVA Cifras en millones de pesos

En la vigencia del 2018 los ahorros o depósitos de los asociados se incrementaron en 100 millones pasando de $4.393 millones en 2017

a $4.492 en el 2018 lo cual representa un crecimiento del 2,3%.

El saldo de los CDAT creció un 6%, el saldo de las cuentas de ahorro decreció el 25%, el ahorro contractual creció un 15% y el ahorro

permanente se aumentó un 8% comparado con el 2017

Los depósitos de los asociados en la cooperativa al cierre del año quedaron de la siguiente manera:

391726

8551.508

2.4623.091

3.3664.393

4.492

0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 5.000

TOTAL AHORROS

COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LOS AHORROS

2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010




La posibilidad de Ahorrar en UNION COOPERATIVA es para los asociados una excelente herramienta financiera que les posibilita el

alcanzar sus objetivos personales a bajos costos financieros y con la opción de una tasa de interés superior a la ofrecida por la banca

tradicional.

Fuente: Estados financieros UNION COOPERATIVA

LINEA 2017 2018 CRECIMIENTO %

A LA VISTA 608 456 -152 -25%

CONTRACTUAL 3.359 3.569 209 6%

CDAT 121 140 18 15%

PERMANENTE 304 328 24 8%

TOTAL AHORROS 4.393 4.492 100 2,3%

10%

80%

3%7%

COMPOSICIÓN DE LAS AHORROS

A LA VISTA CDAT

CONTRACTUAL PERMANENTE



Los Depósitos de ahorro continúan garantizados mediante el seguro de depósitos que administra el FOGACOOP en los porcentajes

establecidos por el fondo, dado que continuamos con inscripción en el esquema de seguros de esta entidad y realizamos oportunamente

el pago de las primas requeridas, y la observación de las directrices y recomendaciones del fondo.

3.1.3 Aportes Sociales

La movilización de los aportes sociales ordinarios individuales de los asociados, en consignaciones durante el 2018 ascendió $ 664,6

millones, respecto a retiros de aportes por desvinculaciones de asociados vía retiros voluntarios, fallecimientos y exclusiones se

movilizaron recursos durante el año por $ 537, 5


350491

785

1.044

1.3011.437

1.559

1.7611.614

1.7301.857

1.165 1.182 1.2011.059 1.020 1.010 1.002 1.002 1.005 999 999

1.5151.673

1.9862.103

2.3212.447

2.561

2.7632.617

2.7302.857

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMPORTAMIENTO APORTES SOCIALES

APORTES SOCIALES NATURALES APORTES SOCIALES JURIDICA TOTAL APORTES SOCIALES



3.1.4 Gestión crédito y cartera

3.1.4.1 Crédito


A 31 de diciembre de 2018 la cartera bruta (Sin intereses ni deterioro) de la cooperativa ascendía a $9.063 millones. La cooperativa

mantiene en su cartera la característica de baja concentración, como se aprecia en el promedio ponderado por operación de $3,4 millones

$ -

$ 1.000

$ 2.000

$ 3.000

$ 4.000

$ 5.000

$ 6.000

2.017 2.018

$ 365 $ 246 $ - $ -

$ 3

$ 15

$ 2.184 $ 2.262

$ - $ 11 $ 501 $ 366

$ 213 $ 347

$ 760

$ 510

$ 700 $ 550

$ 5.008 $ 4.574

COMPORTAMIENTO DESEMBOLSOS

CREDIAPORTES CREDICARTERA CREDIESTUDIO

CREDIPRIMA CREDISERVICIOS CREDIUNION (FNG)

CREDIUNION 1 CUPO CREDITO TARJETA AFINIDAD FIDELIDAD ORO

FIDELIDAD PLATINO MICROCREDITO RURAL MICROCREDITO URBANO

TESORERIA UNIVERSITARIO (en blanco)

Total general




Al cierre del mes de diciembre del año 2018 la cooperativa movilizó recursos por valor $4.574 millones. La movilización de recursos al

cierre de 2018 presentó un decrecimiento de $473,7 millones, respecto de los recursos movilizados en 2017 año en que sumaron $5.007

mil millones. El decrecimiento porcentual en la movilización durante el 2017 fue de 8.6% respecto de 2017, situación generada

principalmente por la baja demanda de crédito de la base social.

VALOR # Créditos VALOR # Créditos

CREDIAPORTES PAGO

PERSONAL 303.080.660$ 280 269.780.369 214

CREDIO ROTATIVO NOMINA

CUPO CREDITO TARJETA

AFINIDAD331.855.745$ 238 196.871.863 169

CREDITO DE TESORERIA 679.307.080$ 7 699.232.727 9

CREDITO EDUCATIVO

NOMINA

CREDIESTUDIOS 222.839$ 1 2.105.380 1

CREDITO ORDINARIO

NOMINA3.890.065.777$ 799 3.901.450.491 703

CREDITO ORDINARIO

PERSONAL2.935.848.118$ 995 2.725.964.364 863

PRIMA VACACIONES

NOMINA1.151.327$ 1

MICROCREDITO RURAL 312.791.006$ 110 151.526.710 83

MICROCREDITO URBANO 1.296.262.777$ 440 1.107.625.070 530

CREDISERVICIOS 6.954.073$ 36 8.529.682 42

TOTALES 9.757.539.402 2.907 9.063.086.656 2.614

LINEA

2017 2018



La cartera bruta de crédito de la Cooperativa para la vigencia 2018 presento un decrecimiento de $694.4 millones que representa una

disminución de cartera del 7.12% al pasar de $9.757 millones a $9.063

Se analizan a continuación las principales causas que generaron un bajo crecimiento de la cartera de crédito en la entidad

Baja demanda de crédito por parte de los asociados

Los diferentes comités de crédito conforme a la directriz del Consejo de Administración y con el fin de contribuir con el

mejoramiento del indicador de morosidad y reducir el incremento en los valores de provisión de cartera fueron muy exigentes

con los criterios de otorgamiento de crédito.

Cierre de empresas con la cuales se tenían convenios de descuento por nomina

Compra de cartera por parte de Bancos y Cooperativas

La conformación de la cartera bruta de la entidad esta data de la siguiente manera:


3%

2%8%

0%

43%

30%2%

12%

0%

14%

PARTICIPACION X POR LINEAS DE CREDITO DIC 2018

CREDIAPORTES PAGO PERSONAL

CUPO CREDITO TARJETA AFINIDAD

CREDITO DE TESORERIA

CREDITO EDUCATIVO NOMINA

CREDITO ORDINARIO NOMINA

CREDITO ORDINARIO PERSONAL

MICROCREDITO RURAL

MICROCREDITO URBANO

CREDISERVICIOS



El 8% de la cartera bruta de crédito de la entidad se encuentra colocado en personas jurídicas asociadas en un valor equivalente a $699.2

millones, el 14% de la cartera de crédito se encuentra a través de la línea Microcrédito con un saldo de $1.259 millones y el 78% del

total de la cartera bruta de crédito es decir $ 7.104 millones están colocados en crédito de Consumo

Como el principal activo de la Cooperativa, se encuentra debidamente conservada y gestionada, procurando evitar su deterioro, lograr

su recuperación y mejorar el margen de cobertura.

Saldo de Cartera bruta


El 44% de la recuperación de la cartera se efectúa mediante el sistema de libranza o descuento por nomina según la ley 1527 de 2012 y

el 56% a través de pago directo por caja de los asociados

En referencia a la profundización del servicio de crédito en la base social 2.239 Asociados poseen crédito en UNION COOPERATIVA,

es decir el 51,2% de la base social posee crédito en la Cooperativa

0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

1.206

1.028

3.110

3.358

3.760

4.568

5.488

6.876

9.545

9757

9.063



3.1.4.2 Cartera

Del total de la cartera de crédito vigente al cierre de año, un 4.61% presentan cuotas en mora con calificaciones iguales o superiores a

B. En el mes de febrero de 2018 la entidad presentó incremento considerable de la cartera de crédito llegando a un indicador de

morosidad del 12,10%, este incremento se presenta debido a una mala gestión por parte de los encargados del recaudo y recuperación

de cartera de crédito, los dos funcionarios no estaba adelantando la cobranza conforme está establecida en el reglamento de cartera y

durante el mes no ejecutaron su cargo con la debida diligencia, razón por la cual sus contratos fueron cancelados, este tema junto a la

grave situación económica que se encuentra atravesando la región que ha generado la perdida de estabilidad laboral de asociados a la

cooperativa, o que sus negocios no produzca conforme a lo esperado, sumado a la liquidación de la Empresa Autostok por problemas

internos de índole económico donde se tenían colocados $330.210.000 en 45 asociados que se quedaron sin empleo, generó que en el

mes de febrero de 2018 se presentará un incremento en el saldo de la cartera en mora por valor de $574,6 millones, pasando de $552

millones en enero 2018 a $1.126 millones en febrero de 2018, en términos porcentuales representa un incremento del 5,98% del

indicador de cartera, pasando de un 5,74% en enero a un 12.10%.

Desde el mismo momento que se evidencio el incremento que estaba teniendo la Cartera de Crédito en mora se implementaron diversas

estrategias para la reducción de la misma logrando con ello que desde el mes de mayo se presentará una continua reducción del saldo

de la cartera en mora.

Entre otras las siguientes fueron las medidas tomadas con el fin de reducir el saldo de la cartera en mora:

Evaluación del proceso de otorgamiento dentro del proceso de implementación del Sistema de Administración del Riesgo de

Crédito “SARC” en la Cooperativa analizando periódicamente el Índice De Mora De Las Cosechas y su punto de maduración,

monitoreando así el proceso de otorgamiento y las políticas aplicadas.

Monitoreo de las políticas aplicadas al proceso de otorgamiento de créditos acorde a cada nicho de mercado, para minimizar el

riesgo de crédito en las nuevas colocaciones.

Seguimiento Al rodamiento de la cartera (recuperación y deterioro) con el modelo de MATRICES DE TRANSICIÓN; el cual

determino como punto default la cartera calificada en “C” con un rodamiento de la calificación de “C” a “D” del 65.63%; lo

anterior permitió generar estrategias de cobro, anticipando las probabilidades de incumplimiento de acuerdo a la calificación y

mora de la cartera.



Diseño del plan de Cobranza de Cartera: Inicialmente y desde mes de mayo se desplego con los recursos humanos de la entidad

2 gestores de cartea y el apoyo de 2 casas de cobro RECAVE Y CETECOOB, un plan de cobranza de cartera que permitió en solo

dos meses reducir el valor de la cartera en mora en 220 millones. En el mes de Julio de 2018 fue aprobada por el Consejo de

Administración la propuesta del Comité de Evaluación de Cartera encaminada a reforzar la cobranza de la Cooperativa a nivel

interno, hasta esa fecha se seguía trabajando con 2 personas en el área de cobranzas y con el apoyo de 2 casa de cobranza a

quienes se les cancelaba el porcentaje cobrado al asociados que presentaban cartera en mora por concepto de gastos de cobranza,

al analizar el cumplimiento de metas de las casa de cobro se evidenció que estas no estaban cumplimento con las metas

establecidas, por tal razón el Consejo de Administración aprobó se reforzará el área de cobranza con 3 personas más de forma

provisional hasta el mes de enero de 2019 con el fin de entregarles cartera puntual a gestionar y poder generar seguimiento y

control sobre la resultados de forma directa.

Indicador de mora por modalidad de crédito

Durante el año se efectuaron los siguientes castigos de cartera:

Febrero de 2018 se castigaron 77 obligaciones de 77 asociados por un valor neto de $324 Millones

Septiembre de 2018 se castigaron 31 obligaciones de 31 asociados por un valor neto de $100.3 Millones

La rotación laboral, el alto índice de desempleo de la ciudad el endeudamiento múltiple y la situación de la frontera se ha identificado

como las razones principales que generan que nuestros asociados no tengan al día sus obligaciones.

La composición de la Cartera de crédito al cierre del 2018 es el 95,39%% al día; 0.40% entre 31 y 60 días de mora, 0.16% entre 61 y 90

días; 0,58%, entre 91 y 180 días y el 3,47% mayor a 180

FechaInd Mora

Consumo

Ind Mora

Micro

Ind Mora

Consol

31/12/2018 4,59% 7,29% 4,61%



Cobro Jurídico: Durante el año 2018 se enviaron 14 obligaciones al cobro jurídico por valor de $49,1 millones de 14 asociados. Al cierre

del ejercicio continúan en cobro jurídico 52 obligaciones por valor de $282 millones.

Recuperación de Cartera Castigada: En materia de recuperación de cartera castigada en el año 2018 se recibieron recursos por valor de

$ 43, 6 millones de pesos correspondientes a 24 operaciones de crédito de 24 asociados

El saldo del deterioro individual de créditos de consumo pasó de $241 millones en el 2017 a $170,5 en 2018, el deterioro individual de

microcrédito paso de $80,7 millones en 2017 a $62,9 millones y el deterioro de créditos comerciales paso de 3,1 millones a $0, el

deterioro general paso de $144,4 millones en el 2017 a $90,6, conforme a lo anterior se dio cumplimiento a lo establecido en la

normatividad Cooperativa. En total el deterioro suma $324 millones en el 2018 frente $466,2 millones del 2017. El deterioro actual

respalda el 78% de la cartera vencida

El promedio de la tasa de interés a la cual se encuentra la cartera de crédito en UNION COOPERATIVA es el 21.22% E.A.

3.2. GESTION FINANCIERA

En el año 2008 los Activos de la cooperativa sumaban $1.549 millones al cierre del año 2018 fueron de $10.278 millones, por su parte

los Pasivos sumaban $239 millones en el año 2008 y en el año 2018 alcanzaron la suma de $7.302 millones y el Patrimonio sumaba

para el año 2008 $1.310 millones y al cierre del 2018 alcanzo la suma de $2.975 millones.




Respecto al comportamiento de la estructura del balance general comparado con el año 2017, se obtuvo un decrecimiento en el activo

del 7,87% y en el Pasivo 12,98% y un crecimiento en el Patrimonio el 7,62%. Las cuentas que mayor peso relativo tiene dentro del activo

es la cartera de créditos que representa el 85%. Las captaciones representan el 60% del pasivo. El peso relativo de estos dos conceptos,

refleja la actividad UNION COOPERATIVA”.

1.310 1.552 1.908 2.104 2.334 2.4782.617 2.932 2.728 2.847 2.892

239913

1.401 1.6171.851 2.480

3.3884.538

7.7678.392 7.302

1.549

2.465

3.310 3.7224.185

4.959

6.005

7.470

10.50511.157

10.278

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 2008-2018

PATRIMONIO PASIVO ACTIVO




3.2.1. Análisis del comportamiento del Activo

La Cooperativa a cierre del año 2018 contaba con unos activos por valor de $10.278 millones, se presentó un decrecimiento de 878,5

millones, lo que indica un decremento del 7,9% con respecto del total de activos registrados al cierre del año 2017.

1.549 2.465 3.310 3.722 4.185 4.959 6.005 7.470 10.50511.157

10.278239 913

1.401 1.617 1.8512.480

3.3884.538

7.7678.392

7.302

1.3101.552

1.908 2.104 2.3342.478

2.617

2.932

2.7282.847

2.892

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

EVOLUCIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO




La Cartera bruta de Créditos decreció en $694,4. millones es decir un 7,12%, con relación al año 2017 y terminó con un saldo bruto sin

el deterioro ni los intereses de $9.063 millones, con una participación del 85% con relación a la estructura total del Activo. El indicador

de mora por incumplimiento en el pago fue del 4,61% con un saldo de cartera en mora de $417,9 millones.

ACTIVO

$4.185 4.959

6.005

7.470

10.50511.157

10.278

HISTORICO DE LOS ACTIVOS

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018



Los otros dos rubros representativos del activo son el efectivo y equivalentes que representa el 9,4% del activo y ascendió a 971 millones,

las cuentea por cobrar por valor de $239 millones y equivalen al 2.3% del activo y los otros rubros que representan el 2,3%


En el 2018 las fuentes principales para el fondeo del activo se dieron a través de la captación de nuevos recursos provenientes de los

asociados, crédito externo y de la generación interna de recursos (deterioros, depreciaciones, reservas patrimoniales)

Las otras inversiones crecieron vía incremento de aportes sociales $7 millones y vía revalorización $2,06 millones cerrando el 2018 en

$114.4 millones.

10%1%

0%

86%

2%

1% 0%

COMPOSICION DEL ACTIVO

TOTAL EFECTIVO YEQUIVALENTES AL EFECTIVO

TOTAL INVERSIONES

TOTAL INVENTARIOS

TOTAL CARTERA DE CREDITOS(Al costo amortizado)

TOTAL CUENTAS POR COBRAR

TOTAL ACTIVOS MATERIALES

TOTAL OTROS ACTIVOS



Fuente: Estados financieros UNION COOPERATIVA Cifras en miles de pesos

3.2.2. Análisis del comportamiento del Pasivo

El total de pasivos obtuvo un decrecimiento de $1.089 millones, lo que indica una disminución del 12,98% con respeto del total de

pasivos registrados a 31 de diciembre de 2017, esta disminución se presenta principalmente por la reducción de créditos de bancos y

que paso de $3.581 millones en 2017 a $2.483 millones en el 2018 con un disminución de $1.097 millones es decir un reducción de este

rubro del 30,64%.

Al finalizar el 2018 los pasivos de la Cooperativa ascendieron a $7.302 millones representados principalmente en un 61,5% por depósitos,

en un 34,64 % Créditos de bancos y otros y las demás cuentas del pasivo representan el 4,5%

Los depósitos presentan incremento al pasar de $4.392 millones en el año 2017 a $4.492 millones en el año 2018 es decir un crecimiento

del 2,3%. La cuenta Créditos de bancos y otros se disminuyó en 1.097 millones que significa un decrecimiento del 30,64% el

endeudamiento está convenido con el banco el Cooperativo Coopcentral y la banca pública de segundo piso Bancoldex, lo cual favorece

positivamente la estrategia de apalancamiento para otorgar créditos de mediano y largo plazo, Las cuentas por pagar crecen en $41,3

millones y los otros pasivos presentan un descenso del 44,5% pasado de $297 millones a $164 millones en este rubro se contabilizan

N° ENTIDAD AÑO 2017INCREMENTO

APORTESREVALORIZACION AÑO 2018

1 SERFUNORTE 65,46 0,00 0,85 66,31

2 SEGUROS LA EQUIDAD VIDA 6,82 1,56 1,21 9,59

3 SEGUROS LA EQUIDAD GENERALES OC 2,06 1,56 0,00 3,62

4 COOPCENTRAL 29,76 3,87 0,00 33,63

5 CONFECOOP NORTE 1,26 0,00 0,00 1,26

TOTAL 105,36 7,00 2,06 114,42



además de las obligaciones laborales las retenciones o anticipos pendiente de aplicar correspondiente a los valores de aportes y ahorros

de las nóminas aplicadas y no canceladas e ingresos recibidos para terceros.

Los CDAT´s presentaron un crecimiento del 6% respecto de 2017 cerrando en $3.568 millones, las cuentas de ahorro a la vista

disminuyeron el 25% mientras los ahorros contractuales crecieron un 15%, los ahorros permanentes tienen un incremento del 8%

pasando de $304 millones a $328 millones


3.2.3. Análisis del comportamiento del Patrimonio

Para el cierre del 2018 el patrimonio tuvo un crecimiento del 7.62% representado principalmente por los Aportes sociales que se

incrementaron en 127 millones es decir crecieron un 4,65% y los excedentes generados en el ejercicio.

El margen de solvencia al cierre del ejercicio fue del 29,42%, indicador que refleja un buen comportamiento si lo comparamos con el

9% que exige la norma.

LINEA 2017 2018 CRECIMIENTO %

A LA VISTA 607.891.481 455.553.228 -152.338.253 -25%

CDAT 3.359.421.265 3.568.772.068 209.350.803 6%

CONTRACTUAL 121.113.163 139.518.283 18.405.120 15%

PERMANENTE 304.331.174 328.448.978 24.117.804 8%

TOTAL AHORROS 4.392.757.083 4.492.292.557 99.535.474 2,3%




Los Aportes Sociales representan el 96% del patrimonio de la Cooperativa.

La cooperativa cumple con el monto del capital mínimo irreductible el cual para diciembre de 2018 fue de $2.656 millones. Las reservas

de la entidad durante el 2018 ascendieron $45,8 millones en el año 2017.

%

PATRIMONIO 2.975,66 2.764,94 7,62%

TOTAL CAPITAL SOCIAL 2.857,48 2.730,38 4,65%

RESERVA PROTECCION DE APORTES 45,80 45,80 0,00%

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA (OTROS) 71,33 71,33 0,00%

EXCEDENTES Y/0 PERDIDAS DEL EJERCICIO 83,63 (82,57) -201,28%

EXCEDENTES Y/O PERDIDAS - - -201,28%

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (82,57) - 0,00%

EXCEDENTES Y/O PERDIDAS - - 0,00%

Año 2017Año 2018



3.2.4. Análisis del comportamiento Estado de Resultado

3.2.4.1. Ingresos


El total de ingresos del período se incremento en el 2%, pasando de $2.366 millones en el 2017 a $2.410 millones en el 2018. Los intereses

que se causan y cobran sobre la cartera de créditos constituyen el rubro más significativo con $2.001 millones, es decir el 83% del total

de ingresos, por concepto de ingresos por valoración inversiones se recibieron $33.2 millones, el total de otros ingresos fue de $408

millones 146,5 millones más que en el 2017.

0

500

1000

1500

2000

2500

INGRESOS

323,5 508 646 717869

1.066

1.498

1.9432.366 2.410

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018





83%

1% 7%

8%

1% 0% 0%Ingresos ordinarios

Ingresos Por ValoraciónInversiones

Otros Ingresos

Recuperaciones Deterioro

Administrativos y Sociales

Servicios Diferentes alObjeto Social

Indemnizaciones

INGRESOS 2018 2017 DIFERENCIA %

INGRESOS ORDINARIOS 2.001,86 2.104,64 (102,78) -4,9%

Ingresos Cartera de Crédito 2.001,86 2.104,64 (102,78) -4,9%

OTROS INGRESOS 408,66 262,10 146,57 55,9%Ingresos Por Valoración Invers iones 33,21 28,29 4,91 17,4%

Otros Ingresos 167,03 86,72 80,31 92,6%

Recuperaciones Deterioro 187,04 125,64 61,40 48,9%

Administrativos y Socia les 18,91 19,82 (0,91) -4,6%

Servicios Di ferentes a l Objeto Socia l 0,03 0,02 0,00 20,6%

Indemnizaciones 2,45 1,60 0,85 53,1%

TOTAL INGRESOS 2.410,53 2.366,74 43,79 2%



3.2.4.2. Costos y Gastos


Los gastos y costos de venta ascendieron a $2.326 millones en el 2018 frente a $2.499 millones en el 2017, es decir una disminución del

5%, esta disminución se presenta principalmente por la reducción del 3.3% del beneficio a empleados, el deterioro también disminuyo

el 2.8% y los otros gastos disminuyeron en 24.2%. De igual forma los costos de venta y prestación de servicios se disminuyeron en $128

millones que representa un 16,8%. De esta manera el total de costos y gastos se redujo en $122, 4 millones es decir en un 5%.

.

GASTOS 2018 2017 DIFERENCIA %

TOTAL GASTOS ORDINARIOS 1.639.451.747,12 1.616.339.506,84 23.112.240 1,4%Beneficio a Empleados 603.266.961,00 624.128.782,53 (20.861.822) -3,3%

Gastos Generales 638.827.396,12 595.033.843,31 43.793.553 7,4%

Deterioro 342.921.609,00 352.664.049,00 (9.742.440) -2,8%

Amortización y Agotamiento 12.895.578,00 9.814.452,00 3.081.126 31,4%

Depreciaciones 41.540.203,00 34.698.380,00 6.841.823 19,7%

TOTAL OTROS GASTOS 54.724.736,88 72.210.733,73 (17.485.997) -24,2%Gastos Financieros 18.967.113,13 23.909.273,13 (4.942.160) -20,7%

Gastos Varios 35.757.623,75 48.301.460,60 (12.543.837) -26,0%

TOTAL COSTO DE VENTAS Y

PRESTACION DE SERVICIOS632.723.091,83 760.761.344,01 (128.038.252) -16,8%

Intereses de Ahorro y Créditos 632.723.091,83 760.761.344,01 (128.038.252) -16,8%

TOTAL COSTOS, GASTOS Y PERDIDAS 2.326.899.575,83 2.449.311.584,58 (122.412.009) -5,0%

EXCEDENTE O PERDIDA DEL

EJERCICIO83.626.747,88 (82.571.030,24) 166.197.778 -201,3%



3.2.4.3. Resultado del Ejercicio


Al cierre de diciembre de 2018 Unión Cooperativa generó excedentes por valor de 83,6 millones, aun cuando el comportamiento del

crecimiento de cartera de crédito no fue el esperado afectando directamente la generación de ingresos, el control permanente sobre los

gastos de la entidad aunado a la gestión de cobro de la cartera en mora género que el resultado fuese positivo.

En resumen sobre la situación económica general la Cooperativa de Ahorro Crédito Caja Unión, podemos concluir que cuenta con

solidez, una adecuada estructura patrimonial, razonabilidad en el manejo de los recursos y cuentas de los asociados, no tiene dificultades

de liquidez, registra una calidad de la cartera dentro de los márgenes del sector, y la relación de solvencia calculada mediante la división

entre el patrimonio técnico y los activos ponderados por nivel de riesgo, finalizó el año en el 29,36% valor que se encuentra sobre el

mínimo requerido que es del 9% cumpliendo con lo establecido en el Decreto 037 de 2015.

2018 2017

2.410 2.367 2.326 2.449

83,60

(82,50)

ESTADO DE RESULTADO

TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS, GASTOS Y PERDIDAS

EXCEDENTE O PERDIDA DEL EJERCICIO



3.3 GESTIÓN ADMINISTRATIVA

3.3.1 Planta de Personal

A 31 de diciembre de 2018 la Cooperativa tenía una planta de personal con 25 trabajadores, 17 mujeres y 8 hombres, todos tiene

contrato de trabajo fijo y 1 contrato de aprendizaje SENA,

Nuevos Trabajadores 2018

o Aprendiz Sena ingresaron = 2

o Contratos termino fijo = 23

Durante el año 2018 se realizaron vinculaciones para cubrir las vacancias presentadas por las bajas de personal y la implementación de

nuevos cargos de cartera, tenemos un total de ingresos en el periodo 2018 de 23 nuevos trabajadores

Retiro de Trabajadores

En el año 2018 se presentó la salida de 20 trabajadores, por los siguientes conceptos:

o Renuncias voluntarias: 12

o Aprendiz Sena, por terminación de su etapa productiva: 2

o Terminación de contrato fijo: 8



Capacitaciones

En el año 2018 se capacitó a todos los funcionarios del área administrativa y comercial de UNION COOPERATIVA, en diversos temas

misionales de la Cooperativa entre ellas tenemos:

3.3.2 Sistema de Gestión de la Seguridad y salud en el Trabajo.

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión continua desarrollando todas las actividades y aplicando la normatividad vigente en

cuanto a seguridad y salud en el trabajo con el apoyo de sus trabajadores, la administradora de Riesgos Profesionales y algunas entidades

que puedan brindar orientación al cumplimiento de los requerimientos exigidos, enfocando sus esfuerzos en el acatamiento de la

resolución actual y vigente de estándares mínimos que permiten estar dentro del indicador exigido y de ésta manera también mejorar

TEMA ASISTENTES

SARLAFT (21/04/2018) 5

SOCIALIZACION PLAN ESTRATEGICO (15/06/2018) 11

TRABAJO EN EQUIPO COMUNICACIÓN ACERTIVA (16/06/2018) 11

CAPACITACION DE SEGURIDAD (25/06/2018) 11

INGRESO DE NOVEDAD DE COBRO WEB (11/09/2018) 4

GESTION COBRO PROCESO ADMINISTRADOR (11/09/2018) 4

GESTION COBRO PROCESO USUARIO (11/09/2018) 4

SARLAFT (19/09/2018) 31

INDUCCION- REINDUCCION SG- SST 17

BRIGADA DE EMERGENCIA (12/10/2018) 21

LIDERAZGO Y COMUNICACIÓN ACERTIVA (06/12/2018) 19

INDUCCION DE LA COOPERATIVA FUNCIONARIO NUEVOS 23

TOTAL 161

CAPACITACION DIRECTIVOS Y COLABORADORES CAJA UNION AÑO 2018



las condiciones laborales para todos los integrantes reflejada en su bienestar, la Cooperativa desarrolla actividades que promueven la

promoción, protección, corrección y seguimiento en procura de la mejora continua de todos sus procesos y cuenta con sus comités de

convivencia laboral y COPASST.

Implantación del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo (sg-sst)

De acuerdo a la resolución 1111 de 2017 estándares mínimos del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, la cooperativa

Caja Unión ha dado importantes pasos hacia el cumplimiento de las reglamentaciones sobre el sistema de SST, promoviendo una cultura

de prevención de riesgos laborales donde participen activamente todos los funcionarios.

Reuniones de comité paritario

Se cuenta con un comité paritario donde mensualmente se efectuaron las reuniones con el fin de tratar y dar seguimiento a las

actividades de SST.

Adecuación puestos de trabajo área de asesor comercial

Con la llegada de nuevo equipo de trabajo es amplio el área de asesores comerciales



Nuevos puestos de trabajo para el área de asesores

Se adecuo el área de asesores comerciales donde se instalaron nuevos puestos para el coordinador comercial y para un asesor.



Instalación nuevos puestos de trabajo gestores de cobranzas

Se instalo 3 puesto nuevos para las gestoras de cobranzas. Se entrego implementos necesarios para la realización de su gestión como

equipo, diademas y celulares.



Adecuación puestos de trabajo puestos área de analista

Se adecuo el área del segundo piso para las analistas de crédito (microcrédito y consumo)



Capacitaciones inducción reinducción SG-SST

El día 13 de septiembre del 2018 se realizó la inducción y reinducción del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo asistieron

17 funcionario, se trataron temas como:

Generalidades de la empresa

Políticas de alcohol, tabaco y droga

Política de SST

Autocuidado

Pausas activas

Responsabilidades del empleador y del trabajador en el SG-SST

Simulacro de evacuación de emergencia

Caja unión participo en el simulacro nacional de respuesta a emergencias, con el propósito de promover la preparación para la respuesta

a diferentes escenarios de riesgo, contando con la participación de 22 funcionarios evacuados en un tiempo de 50 segundos.



Capacitación brigadas de emergencia

El 12 de octubre se realizó la capacitación para todos los funcionarios de brigadas de emergencia tratando temas como:

Evacuación de riesgos de desastres

Manejo de extintores

Manejo de camilla

Primeros auxilios

Participaron 21 personas



Capacitaciones

En el año 2018 se realizaron en total 6 capacitaciones para un total 81 asistencias

JUNIO JUNIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE DICIEMBRE

TRABAJO EN EQUIPO

COMUNICACIÓN

ACERTIVA (16/06/2018)

CAPACITACION DE

SEGURIDAD

(25/06/2018)

INDUCCION DE LA

COOPERATIVA

FUNCIONARIO

NUEVOS

INDUCCION-

REINDUCCION SG-

SST (13/09/2018)

BRIGADA DE

EMERGENCIA

(12/10/2018)

LIDERAZGO Y

COMUNICACIÓN

ACERTIVA

(06/12/2018)

11 11 2 17 21 19



EQUIPOS ADQUIRIDOS EN EL AÑO 2018 PARA EL SG- SST

1 EXTINTOR AGUA APRESION ARCHIVO

18 MTS CINTA ANTIDESLIZANTE ESCALERAS

1 INMOVILIZADOR CERVICAL SALA DE ESPERA

1 ALCOHOL BOTIQUI

1

KIT INMOVILIZADOR

EXTREMIDADES BOTIQUI

1

AVISO TIPO TIJERA - PISO

HUMEDO SALA DE ESPERA

1

PALETA REFLECTIVA PARE Y

SIGA SALA DE ESPERA

1 VENDAS ELASTICAS BOTIQUI

10

CANALETA PLASTICA

100X40X60

ASESORES

COMERCIALES

6 SEPARADORES DE CABLE

ASESORES

COMERCIALES

2

MODULO PUESTOS DE

TRABAJO

GESTORAS DE

COBRANZAS

2 ESCRITORIOS

ASESORES

COMERCIALES

4 SILLAS SECRETARIADO ASESORES - GESTOR



3.3.3 Política de Administración de Riesgos: Sistema integral de administración de riesgos – SIAR- circulares 14 y 15 dic 30 2015.

Dentro de la Gestión de los Riesgos la Cooperativa tiene implementado el Manual de administración de riesgos en la entidad, en el cual

se realizaron diversas actividades que permitieron mejorar los controles existentes o implementar acciones de mejora. El Objetivo del

Manual de Administración de Riesgo es permitir a la Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión establecer, mantener, minimizar y

controlar los Riesgos que se presenten, así como fortalecer sus técnicas y metodologías para el análisis y evaluación de los riesgos y por

último contribuir en mejorar su rentabilidad y solvencia.

La política general para la administración del riesgo en unión cooperativa es “ Garantizar la eficacia y eficiencia operativa de los procesos

de la organización y el cumplimiento de los objetivos, así como el bienestar de sus integrantes y continuidad del negocio mediante la

identificación oportuna de amenazas y fuentes de riesgo, la adecuada calificación y evaluación de riesgos adoptando medidas de

tratamiento objetivas orientadas al mejoramiento continuo de los procesos estratégicos, operativos y misionales.

SARL

Conforme a la circular 014 de 2015 y su instructivo en el 2017 el Consejo de Administración aprobó el Manual de Administración de

Riesgo de Liquidez al cual se le está dando aplicación.

Con la medición del Indicador de Riesgo de Liquidez IRL y el GAP de liquidez (brecha) conforme a las instrucciones del numeral 2 del

capítulo XIV de la Circular Básica Contable se presenta a la Cooperativa una situación manejable de riesgo de liquidez, donde de todos

modos se requiere de apalancamiento externo con obligaciones financieras para tener el capital de trabajo que requiere la demanda de

crédito. Sin embargo, la confianza en la entidad, pese a las dificultades de la ciudad, se refleja en el incremento de las captaciones y de

los importantes montos que algunos asociados tienen en CDAT en la Cooperativa.

La entidad en el transcurso del 2018 presento un IRL positivo, el cierre del año de la brecha de liquidez muestra dentro de las bandas

de análisis a 90 días una brecha acumulada positiva. Por lo tanto, no existe exposición significativa a este riesgo y se cuenta con una



adecuada liquidez para la continuidad de las operaciones de ahorro y crédito, así como para el funcionamiento administrativo de la

Cooperativa.

Para nuestra entidad constituye un elemento importante contar con procedimientos y políticas definidas que permitan el manejo del

riesgo de liquidez, a partir de las fases de identificación, medición, monitoreo y control del riesgo, con el propósito de proteger

adecuadamente el patrimonio institucional, procurando en todo momento que las operaciones se desarrollen armónicamente de tal

forma que se reduzca el riesgo de que la entidad tenga que vender activos a precios bajos para obtener liquidez, dando aplicación a las

exigencias contenido en la circular externa 014 de 2015

El Fondo de Liquidez pasó de $506,4 millones en el año 2017 a $ 611, 3 millones en el 2018, con un crecimiento del 20.7%. La cobertura

del fondo de liquidez sobre los depósitos es del 13,79%, porcentaje que es mayor en 3.79% al mínimo requerido del 10% de acuerdo a la

Ley, en ningún momento del año se hizo necesario utilizar retiros del fondo de liquidez para cubrir necesidades de liquidez.

Los recursos del Fondo se encuentran invertidos en entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera en operaciones autorizadas

por el Decreto 2886 de 2001

SARM

Para la gestión del riesgo de mercadeo la entidad realiza seguimiento a un cuadro de indicadores definidos por el equipo los cuales son

estudiados en el comité de riesgos de la entidad

SARC

La Cartera de Crédito viene siendo analizada desde el área de Crédito y Cartera para generar un monitoreo y administración del Riesgo

de Crédito adecuado. El objetivo es tener indicadores de Riesgo, que contribuyan a la mitigación del riesgo de crédito y a la colocación

adecuada de las nuevas operaciones de crédito.



Las bases de datos, análisis de variables y datos externos son objeto de evaluación para observar las tendencias en índices de morosidad,

probabilidad de impago y endeudamiento de los Asociados, así como el comportamiento de los nichos de mercado.

El proyecto de reforma al capítulo II de la Circular Básica Contable publicado en diciembre de 2018, establece una nueva provisión

individual del 0,5% sobre la cartera “A” que tendrá un efecto importante en los resultados del 2019 y 2020, sin embargo, en materia de

gestión del riesgo de Crédito, en Unión Cooperativa durante el 2018 se inició la implementación de nuevos instrumentos de medición

como el análisis de cosecha y matrices de transición, herramientas ya incorporadas en la gestión periódica del principal activo de la

Cooperativa, se inicio la estructuración del Manual de Administración de Riesgo de Crédito y se definió un Cronograma de trabajo para

la implementación.

Para el análisis y monitoreo de la cartera la cooperativa tiene aprobado un cronograma de seguimiento y tiene definidas las metodologías

que se utilizan para la evaluación de la cartera de crédito, la entidad aplicó como herramienta de seguimiento:

• Según la eficiencia y pertinencia de las políticas de colocación y recaudo, el ANALISIS POR COSECHAS

• Según la probabilidad de migración en la calidad de la cartera la herramienta MATRICES DE TRANSICION

• Según el comportamiento crediticio de los asociados con créditos vigentes, información proveniente de la Evaluación de

Cartera realizada por la central de riesgo DATACREDITO.

Conforme a las anteriores metodologías se ejecutó cada una de ellas a toda la cartera que la entidad tiene colocada en sus asociados y

resultados fueron analizados por el Consejo de Administración y se tomaron diferentes determinaciones para mantener controlado el

riesgo de crédito y para la disminución de indicador de mora.

En los procedimientos, reglamento de crédito, manual de cartera, en el manual de administración de riesgos, en reglamento de

funcionamiento del comité de evaluación de cartera de crédito y en el cronograma y las metodología para la evaluación de la cartera

de crédito, están definidas claramente las políticas para administrar el riego de crédito en UNION COOPERATIVA, se tienen

establecidos los límites de exposición, los límites de concentración, políticas de otorgamiento de crédito, de recursos para atender

demanda de créditos, de restricciones, para codeudores, sobre hábitos de pago interno, sobre información provenientes de Centrales de



Riesgos, inversión, relacionadas con la experiencia en la actividad, relacionadas con los ingresos, relacionadas con la documentación,

relacionadas con las Garantías, de Archivo y conservación de documentos, relacionadas con la revelación de información – Centrales

de Riesgo, de Desembolsos, de Pagarés, de Cobranza, Cartera Judicializada, de Plazos, amortización y sistemas de pago, de Provisiones,

de Tasas de Interés.

La cooperativa registro al corte de 2018 un indicador de cubrimiento de la cartera vencida de la cartera vencida del 78%

SARO

Se dio inicio a la implantación del Sistema de riesgo operativo, para lo cual se evaluaron los eventos que podrían ocasionar en pérdidas

por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de

acontecimientos externos en los principales procesos de servicios, administrativos y de apoyo de la Cooperativa, definiéndolos en una

matriz en la junto con los controles existentes y aquellos que ameritan acciones futuras de fortalecimiento y que están siendo analizados

por la Gerencia para su implementación gradual.

Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT

De conformidad con lo reglamentado en la Circular Básica Jurídica de 2015 de la Superintendencia de la Economía Solidaria, la circular

004 de 2017 que modificó el Capítulo XI del Título II y el Capítulo IX del Título III de la Circular Básica Jurídica expedida por dicha

entidad, con el fin de que todas las entidades sometidas a su vigilancia diseñen, implementen y pongan en funcionamiento el Sistema

de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo -SARLAFT, circular 10 de 2017 por la cual se amplía

el plazo para la implementación del SARLAFT el informe completo sobre este riesgo se encuentra al final del presente informe en el

capitulo de cumplimientos de Ley

XI ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DE DELEGADOS

En el mes de diciembre de 2018 se realizó la XI Asamblea extraordinaria de delegados donde se efectuó la reformar al Estatuto de la

entidad en su artículo 69, pasando el valor de los aportes mínimos no reductibles de términos de salarios mínimos legales a términos



de pesos, quedando fijados en $2.626.222.800, adicionalmente este ente aprobó el traslado de los ahorros permanentes a los aportes

sociales de cada asociado

3.3.4 Fortalecimiento Institucional

Gestión y estructura organizacional del departamento comercial

En relación el enfoque en el crecimiento de la entidad y como uno de los planes de acción de la Planeación estrategia de la cooperativa

se dio inicio al proceso de consolidación del área comercial de la cooperativa, como Departamento Comercial, trayendo como beneficios

la estructuración, organización, control y demás factores que posibilitan el logro de las metas establecidas y para ello se requirió de un

estudio que se muestra a continuación:

Segmentación de mercados: Las razones técnicas para justificar la implementación de mercados por segmentación, se identificaron en

el estudio de investigación de opinión y del mercado que sirvió de base para la elaboración del Plan Estratégico de Mercadeo y

Comercialización 2016 – 2018. Estas se pueden resumir en las siguientes:

Cambios fundamentales en el comportamiento de los asociados potenciales y actuales y en su nivel de vida

El desarrollo tecnológico

El carácter científico – técnico del mercadeo actual

Estrategia de cobertura del segmento del mercado

Lo expuesto en los párrafos anteriores nos ha permitido definir el proceso y la estrategia para desarrollar el trabajo de mercadeo y

comercialización de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión Cooperativa en el mercado de Cúcuta y su zona de influencia,

permitiendo con la matriz de “Producto/Mercado (Igor Ansoff) presentar los escenarios en donde deberá realizarse la gestión de

mercadeo y comercialización a corto y mediano plazo.



Las estrategias definidas y necesarias para desarrollar el crecimiento y la rentabilidad de Unión Cooperativa se pueden mostrar en el

concepto práctico y estratégico de como “elevar” la comercialización del portafolio de producto/servicios de Caja Unión y que impacten

positivamente la curva comercial de la empresa de ahorro y crédito generando:

Modelo estratégico práctico de como la Union Cooperativa deberá realizar su trabajo de mercadeo-comercialización y servicio

al cliente, para apoyar los dos (2) criterios definidos en la generación de crecimiento, rentabilidad y productividad de la

cooperativa

Tipos de estrategias que utilizaran en el plan de comercialización de Unión Cooperativa

Creación de una serie de herramientas que facilitan el trabajo comercial, el seguimiento y control del equipo comercial y la

evaluación de los alcances logrados en periodos de tiempo estipulados

Programa Semilla Cooperativa

Durante el 2018 se dio continuidad al proyecto de Semilla Cooperativa y Microcrédito dando cumplimiento al objetivo de ampliar y

consolidar el radio de acción de UNION COOPERATIVA. Con el acompañamiento del empresa Inclusión que fue la encargada de

continuar el proceso de asesoría que había iniciado Woccu (Consejo Mundial de Cooperativas de ahorro y crédito), el programa semilla

cooperativa busca fundamentalmente la inclusión financiera de la población urbana y rural y su principal objetivo es Fomentar y

fortalecer la cultura del ahorro en la población de asociados con bajos ingresos y/o habitantes de las áreas urbanas y rurales de la

captación de pequeñas cantidades de dinero, para regularizar el consumo, y enfrentar emergencias y compromisos con sus familias. A

través de capacitaciones en educación financiera se les enseña a las personas ahorrar y directamente por medio de los asesores micro

empresariales de la Cooperativa se recaudan los ahorros, aportes y cuotas de créditos, logrando mejorar la calidad de vida de los

pobladores rurales y urbanos de los municipio el Zulia, , Bochalema, Durania, Chinácota, Toledo y Labateca, generando

desconcentración geográfica del riesgo de Crédito de la entidad, iniciando colocación de recursos en otras municipalidades.

Por decisión estrategia y debido a los niveles altos de morosidad que presentaba la cartera Microempresarial en estas zonas el Consejo

de Administración determino no continuar con el proyecto y la colocación de Microcrédito en los siguientes municipios



Villa del Rosario

Los Patios

Cúcuta

Al cierre del año 2018 los siguientes son los grupos con los que cuenta la entidad:



GRUPOS ACTIVOS Cuenta de identificacion

BOCHALEMA 25

EL CRISTO 9

LA DONJUANA 9

LA SELVA 7

DURANIA 62

EL INMENSO 15

LA CUCHILLA 19

LAS AGUADAS 8

SAN MARINO 9

VILLA JULIA 11

LABATECA 6

LABATECA 6

SAN CAYETANO 9

URIMACO 9

TOLEDO 41

LA COMPAÑÍA 5

LA PRADERA 15

ROMAN 12

SAN IGNACIO 9

ZULIA 60

ALTOS DE SANANTONIO 10

CAMILANDIA 14

GUAIMITO 7

LA COLORADA 7

LA Y ASTILLEROS 22

(en blanco)

Total general 203



En total 203 asociados pertenecen a los 19 grupos financieros. A continuación, se presenta los saldos en aportes, créditos y ahorros que

se movilizan por este canal

SEMILLA COOPERATIVA Suma de aportes Suma de credito Suma de ahorros

BOCHALEMA 1.606.000$ 21.973.529$ 1.067.927$

FANATICOS DEL AHORRO 477.000$ 7.173.445$ 243.000$

LA SELVA AHORRA 628.000$ 13.029.661$ 502.000$

MUJERES AHORRADORAS 501.000$ 1.770.423$ 322.927$

DURANIA 3.980.000$ 52.762.313$ 4.137.811$

CAFICULTORES DEL AHORRO 262.000$ 9.464.278$ 227.699$

LAS AGUADAS 351.000$ 282.940$ 375.500$

LOS AHORRADORES DE SAN MARINO 452.000$ 11.428.904$ 278.000$

LOS CONSTANTES 2.816.000$ 23.061.861$ 3.165.612$

LOS EMPREDEDORES DE VILLA JULIA 99.000$ 8.524.330$ 91.000$

LABATECA 105.000$ 5.016.184$ 117.763$

LA MORENITA 105.000$ 5.016.184$ 117.763$

SAN CAYETANO 171.000$ 9.842.129$ 609.000$

TRIUNFADORES DEL AHORRO 171.000$ 9.842.129$ 609.000$

TOLEDO 2.285.000$ 31.380.135$ 2.466.103$

LA COLMENA 1.157.000$ 22.709.749$ 1.579.092$

MEJOR FUTURO 633.000$ 4.834.941$ 652.011$

PORVENIR 45.000$ -$ 55.000$

RAICES DEL FUTURO 450.000$ 3.835.445$ 180.000$

ZULIA 4.154.500$ 35.162.799$ 14.965.915$

AHORRADORES EXITOSOS 58.000$ 1.050.431$ 32.000$

CAMILANDIA AHORRA 1.340.000$ 10.607.893$ 10.229.223$

PROGUAIMITO 396.000$ 9.505.170$ 526.082$

RECOGIENDO FRUTOS 145.000$ -$ 315.000$

SEMBRANDO PROGRESO 2.215.500$ 13.999.305$ 3.863.610$

(en blanco)

Total general 12.301.500$ 156.137.089$ 23.364.519$



En dichas zonas se ha logrado el posicionamiento de Unión Cooperativa ya que en algunos casos somos la única entidad que llega con

una propuesta integral y con soluciones a la medida de la población.

Actividad Festival del Chocheco Durania

Grupo la selva Municipio de Bochalema



Microcrédito

Unión Cooperativa continua en el proceso de Colocación de Crédito Microempresarial a través de la promoción, colocación y

recuperación de esta línea de crédito, a continuación, se presenta la colocación de estos créditos en cada una de las zonas:

Mediante este proyecto se está ampliando el radio de influencia de la Cooperativa y se está generando un valioso impacto en las

diferentes zonas de influencia donde los asociados de estos sectores tienen créditos micro empresarial a menores tasas de interés y menor

costo de comisión mi pyme que las ofrecidas por las demás entidades del mercado que se dedican a esta misma línea y han recibido do

capacitación en temas financieros

Fondo Regional de Garantías

A través del convenio con el Fondo Regional de Garantía de Antioquia, entidad que garantiza en calidad de fiador subsidiario a UNION

COOPERATIVA, los créditos que la entidad concede a los asociados, para lo cual los asociados cancelan para tener el beneficio del

codeudor un porcentaje determinado en los reglamentos de la Cooperativa conforme al nivel de riegos.

Este convenio permitido acceso a los créditos a un mayor número de asociados

ASESOR CARTERA TOTAL # CR

BOCHALEMA-DURANIA 176.997.417 77

EL ZULIA 216.470.433 69

TOLEDO 324.985.724 119

V/ROSARIO, PATIOS CUCUTA 284.064.254 117

CHINACOTA 256.633.952 80

TOTAL MICROCREDITO 1.259.151.780$ 462

CIERRE DICIEMBRE



Alianzas y convenios estratégicos de Unión Cooperativa

Corresponden a aquellas acciones que a través del liderazgo, la organización y mediación Unión Cooperativa como institución orienta,

para aliarse con otras empresas buscando generar sinergias económico-comerciales que beneficien, en primer lugar al asociado de

Unión Cooperativa al poder adquirir productos y/o servicios ajustados a sus posibilidades económicas y en segunda instancia a las

empresas asociadas, que podrán de manera amplia promover la organización propiamente tal y comercializar ampliamente el portafolio

de productos y servicios.

En la entidad se logró organizar y desarrollar un programa de alianzas y convenios comerciales con las empresas de la región con el fin

de beneficiar a los trabajadores asociados y a su núcleo familiar a través de la implementación de descuentos promocionales y otras

actividades para los asociados con el fin de para cubrir a costos accesibles las necesidades, gustos, deseos, y pretensiones que estos

presenten. Las Alianzas y Convenios Estratégicos se encuentran clasificados en industria, comercio y servicios.

SECTRO COMERCIAL

CONVENIOS BENEFICIOS N° PERSONAS

QUE LO

UTILIZARON

NIVEL DE

SATISFACCIO

N

COMENTARIOS O

SUGERENCIAS

20% de descuento en

lentes oftálmicos

10% en lentes de

contacto

25% de descuento en

monturas.

3

Aceptable

* presentan buena

atención al cliente.



20% de descuento en

lentes oftálmicos

30% de descuento en

monturas.

20% en diseño,

adaptación y

elaboración de

prótesis oculares

20% en tratamiento

óptico.

1

Aceptable

El tener varias sedes de

prestación de servicios

los hace más

competitivos.

SECTOR INDUSTRIA

CONVENIO BENEFICIO N° DE PERSONAS

QUE LO

UTILIZARON

NIVEL DE

SATISFACCIO

N

COMENTARIOS O

SUGERENCIAS

15% de descuento

sobre lista de precios

en colchones,

colchonetas, somieres

30% de descuento en

colchones reward

15% de descuento

línea de muebles de

0

Aceptable

Sin comentarios



comedor, juego de

sala y juego de alcoba.

SECTOR SERVICIO

CONVENIOS BENEFICIOS N° PERSONAS

QUE LO

UTILIZARON

NIVEL DE

SATISFACCION

COMENTARIOS O

SUGERENCIAS

Consultas con médicos

especialistas en Ginecología 10%

de descuento, recibe un subsidio

en la primera consulta

5

Bueno

Sugieren los asociados

Crear charlas de

prevención.


especialistas en Radiología,

descuentos especiales

0

Aceptable

Sin comentarios

15% de descuento en exámenes

de Diagnóstico.

Uretrocistoscopa- urodinamia-

biopsia + ecografía y penoscopia.

Valor consulta al asociado

$80.000

2

Aceptable

Excelente atención en la

programación de citas

médicas.



La valoración médica es

acertada.

15% de descuento alojamiento

fines de semana temporada alta

40% de descuento de lunes a

viernes temporada baja

50

Excelente

Instalaciones hoteleras

y servicio al huésped muy

buenos.

Tarifas especiales en alojamiento

60%- 45%- 35% - 25%.

Eventos sociales y planes

especiales 10% de descuento con

reserva anticipada

Tardes de sol adultos: $12.000

niños: $ 8000 consumibles en el

área de piscina

0

Aceptable

Sin comentarios



Servicio de asistencia médica -

tarifa con descuento del 32% en

el servicio

Tarifa para asociado $ 35.385 el

mes

Tarifa para no asociado $ 54.700

el mes

3

Aceptable

Ágiles en la atención de

los servicios de primeros

auxilios.

El servicio es muy

económico.

Afiliación adulta: $ 29.700

afiliación niño: $ 19.800 valor

anual

30% de descuento en

tratamientos odontológicos

10% de descuento en operatoria.

15% de descuento en tratamiento

de ortodoncia

2

Aceptable

Cumplimiento en lo

prometido a nivel de

tratamientos

odontológicos y los

descuentos en los precios

convenidos.

Afiliación adulto: $30.000

Afiliación niño: $25.000

Bono de descuento en

rehabilitación oral, implantes y

ortodoncia de acuerdo al valor

del tratamiento.

2

Aceptable

Servicios odontológicos

de implantología de

buena calidad.



Ofrece a sus asociados un 25% de

descuento en los tratamientos

odontológicos, excepto implanto-

logia y ortodoncia.

3

Aceptable

Buen servicio.

Asequible con los

horarios de las personas

que trabajan.


especialistas, por ser asociado de

Caja Unión reciba un subsidio en

la primera consulta.

26

Excelente

-Tienen buenos precios.

-Se encuentran todo tipo

de consultas.

- las citas son rápido.

-hay médicos con

excelente hoja de vida.

Paquetes turísticos familiares con

un descuento del 3%

0

Aceptable

Revisar la posibilidad de

mayores descuentos.

Escuelas deportivas y culturales

Valor matricula al asociado:

$50.000

Valor matricula al no asociado:

$ 60.000

Valor mensualidad al asociado:

0

Aceptable

Sin comentarios



$ 60.000

Valor mensualidad al no

asociado:

$ 70.000

Línea de juego adulto $ 8.000 y

niños $6.000

Lunes a viernes de: 01:00pm a

11:00 pm

Sábados, Domingos y festivos:

11:00 am a 3:00 pm y de 8:00 pm

a 11:00pm

10% de descuento en alimentos y

bebidas

8

Bueno

Excelentes canchas de

juego de bolos.

Ambiente familiar y muy

acogedor.

Para que compartas en familia un

día de película!

Venta de boletería con descuento

especial, en la oficina de Caja

Unión

300

Excelente

Nos gustaría que también

ofrezcan la boletería en

formato 3D

Comercialización de Seguros

Mediante convenio realizado con seguros la equidad, Unión Cooperativa en el 2018 continuo con la venta de seguros: SOAT, Seguros

de Vida Colectivo y todo riesgos; esta nueva actividad está en concordancia con la planeación estratégica de la Cooperativa en su objetivo

de diversificación de los ingresos, adicionalmente permite a la entidad ofrecer a sus asociados un portafolio de servicios integral. En el

2018 se vendieron 70 pólizas de SOAT

Medios de comunicación



La Cooperativa ha encontrado como uno de los mecanismos más expeditos de comunicación con sus asociados a las redes sociales,

permitiendo mantener actualizados a los asociados por Facebook e Instagram, y publicitar la información sobre las diferentes

actividades desarrolladas en la Cooperativa y de igual forma presentar las imágenes y los resultados de las actividades ejecutadas;

Adicionalmente se utilizaron estos canales de comunicación para hacer entregas de tips financieros y presentaciones del portafolio de

servicio y beneficios de la Cooperativa contribuyendo con ello a una mayor difusión y promoción de la entidad.

Para el manejo de las redes sociales la entidad tiene contratado un Community Manager

En los procesos de mejoramiento de los canales de comunicación con los asociados también se utilizaron volantes, afiches, correos

electrónicos y mensajes de texto

A continuación, se presenta un análisis al Plan: Marketing Digital de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión

Trafico – Alcances- Interacciones- leads

WEB:

- En promedio son 505 visitas mensuales.

- El porcentaje de rebote es bastante bajo, eso indica que el visitante muestra un mayor grado de interés en el contenido.

- Las personas que ingresan navegan en promedio 2 minutos antes de abandonar la página.

Usuarios 6.069

Sesiones 8.689

Número de visitas a las páginas

37.092

Duración media de la sesión

00:02:01



Porcentaje de Rebote

5.94%

FACEBOOK:

Publicaciones 258

Total seguidores 5.216

Interacciones 3.739

Mejor publicación -

personas

alcanzadas

16.763

INSTAGRAM

Publicaciones 215

Total seguidores 981

Interacciones 6.915



Mejor publicación - Me

gustas

74

TWITTER

RANKING

La marca permanece en el puesto 6 frente a los competidores

Pero el nivel de interacción es mejor, solo superados por Banco Pichincha.

El porcentaje de crecimiento es del 1%



Software contable, financiero y operativo

Durante el 2018 se dio continuidad al fortalecimiento del Software Linix, principalmente en lo que tuvo que ver con las herramientas

para gestión y control del Riesgo de Lavado de Activos. La formación continua del equipo de colaboradores en los diferentes módulos

logrando con ello una mejor utilización de la herramienta con la optimización del tiempo



Tarjeta debito como cupo rotativo

Durante la vigencia 2018 se dio continuidad a la colocación de tarjetas débito con cupo rotativo marca VISA, a través del convenio con

COOPCENTRAL-VISIONAMOS

Los asociados que tiene la tarjeta acceden a los siguientes beneficios

La tarjeta Debito/Crédito le permite acceder a su dinero de manera rápida y segura a nivel nacional e internacional.

En una sola tarjeta se integran los servicios de Débito y cupo rotativo.

El valor de la cuota de manejo de la tarjeta Débito y Crédito en conjunto, es de solo $4.000 pesos mensuales.

Las transacciones que se realicen en las oficinas de Caja Unión Cooperativa, son totalmente gratuitas.

Posibilidad de realizar transacciones en entidades del sector solidario que pertenezcan a la red Coopcentral

El uso de la tarjeta en las redes de cajeros del país tiene tarifas preferenciales así:

o El costo en las redes Servibanca $1.400 pesos

o El costo en las demás redes $4.500 pesos

o Oficina Caja Unión 0 pesos



Planeación Estratégica

La planeación estrategia de la cooperativa fue revisa en 2018Los objetivos estratégicos que tiene trazados la entidad son los siguientes:

OBJETIVOS PLAN ESTRATÉGICO OPERACIONAL 2018-2023

Producir rentabilidad para asegurar sostenibilidad



3.4 GESTIÓN SOCIAL

3.4.1 Educación

Volante convocatoria a cursos

Los directivos y funcionarios recibieron capacitación permanente en temas propios del desarrollo de la entidad y en actualización de

normatividad.

Para los asociados y su grupo familiar se desarrolló y programa completo de formación y capacitación cuyo principal objetivo es

contribuir a través de la educación a mejorar el entorno familiar y laboral de los asociados. Los procesos de formación se realizaron

tanto para los asociados como para sus beneficiarios.



A continuación, se mencionan las actividades llevadas a cabo:



El valor de la inversión en Educación en el año 2018 fue de $14.811.517 millones beneficiándose 1.155 personas.

En las siguientes páginas se encontrará el registro fotográfico de las actividades mencionadas anteriormente.



ACTIVIDADES DE EDUCACION E INTEGRACIÓN ADELANTADAS DURANTE EL 2018

CAPACITACION COLEGIO DOMINGO SABIO –LIDERAZGO 03-MARZO-2018

CLUB DE LA CHIQUICUENTA- DIA DEL NIÑO 05-MAYO-2018



CAPACITACION DEPORTIVOS DEL NORTE – TRABAJO EN EQUIPO 29-MAYO-2018

CAPACITACION MD CLOUD- LIDERAZGO 09-JUNIO-2018



CAPACITACION EDUCACION FINANCIERA – ASOCIADOS 12-JULIO-2018

CAPACITACION EDUCACION FINANCIERA- TRANSIVIC 04-AGOSTO-2018



CURSO DE GLOBOS Y FLORES EN CARTULINA 04-11 DE AGOSTO DE 2018

INDUCCION AL COOPERATIVISMO ASOCIADOS 14-AGOSTO-2018



CLUB DE LA CHIQUICUENTA –CHEF POR UN DIA 18-AGOSTO-201

DEFENSA PERSONAL ASOCIADOS 25-AGOSTO-2018



CAPACITACION LADMEDIS-RELACIONES INTERPERSONALES 29-AGOSTO-2018

COMO PUBLICITAR SU NEGOCIO A TRAVES DE LAS REDES SOCIALES 31-AGOSTOS-2018



ETIQUETA Y PROTOCOLO EMPRESARIAL ASOCIADOS 07-SEPTIEMBRE-2018

ETIQUETA Y PROTOCOLO EMPRESARIAL EMPLEADOS DE ASOCIADOS JURICOS 08-SEPTIEMBRE-2018



CURSO DE CHOCOMENSAJES 08-SEPTIEMBRE-2018

PINTURA INFANTIL CONFECOOP 08-SEPTIEMBRE-2018



JORNADA DE RELAJACION Y ACUATERAPIA 15-SEPTIEMBRE-2018

CAPACITACION DELEGADOS CONSEJO DE ADMINISTRACION JUNTA DE VIGILANCIA Y EMPLEADOS 19-SEPTIEMBRE-2018



CAPACITACION INTEGRADOS EN SALUD – DEFENSA PERSONAL 28 SEPTIEMBRE DE 2018

AUTOMAQUILLAJE 06 OCTUBRE DE 2018



MECANICA BASICA DE MOTOS 20 Y 27 OCTUBRE 2018

3.4.2 Solidaridad

Durante el 2018 no existió presupuesto para el fondo de Solidaridad



3.4.3 Actividades recreativas y culturales 2018



El valor de la inversión en Recreación, cultura y deporte para los asociados y su núcleo familiar ascendió el año 2018 a $8.216.335

millones beneficiando 708 personas

Celebración día del ahorro y de los niños y niñas

El 31 de octubre nuestra Cooperativa celebra el día del ahorro y el de los niños y niñas de nuestros asociados, estas celebraciones

coinciden con la política de la administración de difundir en los niños de nuestros asociados la cultura del ahorro y de afianzar el sentido

de pertenecía y fidelidad tanto de los asociados como de los niños hacia la Cooperativa, adicionalmente se logra recordación de la marcar

Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión.

Dia de los niños y el ahorro 31 octubre de 2018




La actividad consistió en la toma de fotografías para después ser impresas en un reloj con el logo de la Cooperativa, adicionalmente se

hizo entrega de una caja con confites y un refrigerio, en la oficina también se tuvieron pintucaritas para los niños que los querían. La

participación fue de 552 niños y niñas en la ciudad de Cúcuta, la actividad también se llevó a cabo en el municipio de Chinacota contado

con la participación de 33 niños y niñas




Club de la Chiquicuenta

Los niños de nuestra Cooperativa vinculados al Club de la Chiquicuenta durante el 2018 disfrutaron de 2 actividades de recreación y

formación, la primera se llevó a cabo en el Ecoparque de Comfanorte donde 40 niños ahorradores disfrutaron de una mañana de piscina

y actividades recreativas y lúdicas enfocadas hacia la importancia del ahorro.



Jornadas de piscina club Chiquicuenta 2018

La segunda actividad fue se denominó “mini chef por un día”, durante una mañana de sábado 24 niños ahorradores los cuales elaboraron

una pizza bajo supervisión.

Mini chef por un día club Chiquicuenta 2018

El Club de Chiquicuenta es una valiosa herramienta para incentivar el ahorro, la fidelización y el sentido de pertenecía hacia CAJA

UNION de los niños y niñas que se encuentran inscritos por tener una cuenta de ahorro “Chiquicuenta” en la cooperativa.



Concurso de pintura Infantil

En el marco del concurso nacional de pintura que cada año organiza la Equidad Seguros, Confecoop realiza el concurso regional de

pintura del sector solidario en la edición del 2018.

CURSO DE PINTURA CONFECOOP

08 SEPTIEMBRE 2018



Campeonato de Futbol

La V Copa Caja Unión de Mini futbol se llevó a cabo con la participación de 06 equipos, esta actividad se desarrolla con el fin incentivar

entre la base social el espíritu deportivo y el sano esparcimiento los siguientes fueron los ganadores del Campeonato.

CAMPEONES COAGRONORTE



Subcampeón COOTRANSFENORT



Tercer lugar LOS OLIVOS

3.4.4 Rifa de la puntualidad

Una de las estrategias para mejorar el indicador de cartera de la Cooperativa es la realización rifas entre los asociados que se encuentran

al día en sus obligaciones con la Cooperativa, el mecanismo utilizado para la rifa en el envío de mensajes de texto a los celulares de los

asociados que están al día informándoles los número con los que participan y la lotería del sorteo, los premios siguen jugando con la

lotería del siguiente día hasta que sean ganados por un asociado.

GANADORA KIT MUNDIALISTA 15 JUNIO 2018



GANADORA: ASOCIADA OPTICA CIENTIFICA: SHIRLEY JOHANNA BOTELLO MURILLO

BICICLETA MONTAÑERA 01 DE OCTUBRE DE 2018



GANADORA: ASOCIADA RADIO TAXI CONE: GLADYS RAMIREZ FLOREZ

-----

MERCADO + $ 300 MIL PESOS EN EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE DE 2018



GANADOR: ASOCIADO ORGANIZACIÓN LADMEDIS: ALEXANDER ARIAS VARGAS

3.4.6 Beneficios



La administración de la Cooperativa orienta sus decisiones en el fortalecimiento institucional de UNION COOPERATIVA, pero sin dejar

de lado las iniciativas y actividades que contribuyan a mejorar la calidad de vida de los asociados y su grupo familiar, por tal motivo la

base social que hizo uso del portafolio de servicios obtuvo importantes ahorros o mayores ingresos en su economía.

Seguro de vida sobe el valor de los aportes sociales

Todos los asociados que mantengan al día sus aportes sociales en UNION COOPERTIVA se encuentran amparados por “EL SEGURO

DE VIDA APORTACIONES” que contrató la entidad con la Equidad Seguros como un beneficio más que entrega la Cooperativa a sus

asociados y que en caso de fallecimiento del asociado le reconoce a sus beneficiarios un valor igual al saldo que tenga el asociado. Es

decir que adicional a la devolución del saldo de los aportes sociales en caso de fallecimiento el beneficiario del asociado recibirá otra

suma igual por concepto del pago del seguro.

Ahorro Estudio de Crédito

En la vigencia fueron aprobadas y desembolsadas 1.135 operaciones de crédito, uno de los beneficios para los asociados de la entidad es

el no cobro del estudio de crédito ni de papelería ni otro concepto adicional vinculado al crédito por tal razón los asociados ahorraron

por este concepto aproximadamente la suma de $22 millones

Mayor rendimiento en los depósitos

UNION COOPERATIVA en la actividad de la intermediación financiera pago a los asociados que poseen ahorros en la cooperativa tasas

de interés superiores a las ofrecidas por el sistema financiero, los ahorradores recibieron durante el 2018 por concepto de intereses sobre

sus depósitos de ahorro la suma 367 millones, 61 millones más de las cancelados en el 2017, para una rentabilidad promedio del 8,17%

E.A, mientras la tasa promedio del sector financiero estuvo por muy debajo de esta cifra.

Ahorro en el 4 x 1000

Con el fin de promover el ahorro en la cooperativa los costos del gravamen 4 x 1000 por retiros de cuenta de ahorro no marcadas son

asumidos por la Cooperativa, por tal razón los asociados obtuvieron un ahorro de $9,3 millones

No cobro por las transacciones de retiro realizadas en las cuentas de ahorro



La gran mayoría de entidades financieras cobran a sus clientes las transacciones de retiro que se efectúan en la cuentas, UNION

COOPERATIVA, con el ánimo de incentivar el ahorro entre sus asociados y buscando que los recursos de los dineros que se consignen

en las cuentas de ahorro no se vean disminuidas por ningún concepto no cobro ningún valor por de transacciones por retiros realizados

en las cuentas de ahorro, durante el 2018 se realizaron 2.562 retiros de cuenta de ahorro al no cobrases por este concepto se generó a los

asociados un ahorro promedio de $2,5 millones

3.5 GESTIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Los hechos más relevantes de competencia del Consejo de Administración ocurridos en el año inmediatamente anterior se detallan a

continuación:

El actual Consejo de Administración fue elegido en la novena Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada el 28 de marzo 2017

y sus miembros tanto principales como suplentes fueron posesionados por la Superintendencia de Economía Solidaria, previo

cumplimiento de los requisitos exigidos, mediante radicado No. 20172200151611. En cumplimiento de sus funciones legales y

estatutarias durante el 2018 el Consejo de Administración realizó doce (12) reuniones ordinarias. El promedio de asistencia por reunión

fue de seis Consejeros principales y 1 Consejeros Suplentes. El Consejo recibió y analizó los informes de gerencia, comité de riesgos, los

comités de riesgo de liquidez, educación, solidaridad, evaluación de cartera, revisoría fiscal y oficial de cumplimiento y realizó los

seguimientos a la planeación estratégica aprobando la nueva planeación estratégica de la Cooperativa para la vigencia 2018-2023 y dio

aprobación al presupuesto de la vigencia.

3.6 DETALLE EGRESOS ARTÍCULO 446, NUMERAL 3 CODIGO COMERCIO



3.6.1 Erogaciones a Órganos de Administración y Control

Atendiendo los requerimientos de información contemplados en la Carta Circular 002 del 24 de enero de 2014 de la Superintendencia

de Economía Solidaria, presentamos las erogaciones realizadas a los miembros de los órganos de administración y control en el año

2018 por valor total de $ 107,9 Millones.

Cifras en millones de pesos

Las erogaciones pagadas a los miembros del Consejo de Administración sumaron 13.5 Millones, a la Junta de Vigilancia totalizaron $8,3

Millones, a la Revisoría Fiscal $27,9 Millones, a la Gerencia $58,1 Millones incluido salarios y gastos de representación y transportes.

Nº Cedula CARGO QUE OBSTENTA SALARIOS HONORARIOSCOMPENSACI

ONESVIATICOS

GASTOS DE

REPRESENTACION

BONIFICACIO

NES

HOSPEDA

JE

TRANSPORT

E

VALOR

OTRAS

EROGACION

ES

DESCRIPCION DE

OTRAS

EROGACIONES

1 60.368.716 REPRESENTANTE LEGAL 52,5 0,9 4,7

2 13.436.850 REVISOR FISCAL 27,9

3 5.525.250 CONSEJO ADMINISTRACION 1,6











14 5.397.705 JUNTA DE VIGILANCIA 1,4





19 1.090.382.990 JUNTA DE VIGILANCIA 1,3



3.6.2 Erogaciones a Asesores o Gestores Vinculados

Durante la vigencia 2018 no se causaron erogaciones a asesores o gestores vinculados o no a la cooperativa mediante contrato de

prestación de servicios u otro tipo, cuya actividad o principal función consistiese en tramitar asuntos ante entidades públicas o privadas

o aconsejar o prepara estudios para adelantar tales tramitaciones.

3.6.3 Operaciones de Créditos con Directivos, miembros de comités, consultores y asesores externos, trabajadores y familiares

operaciones Créditos con Directivos, miembros de comités y funcionarios

Las operaciones activas que realizó la Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión con los Directivos, miembros de comités, consultores

y asesores externos y familiares se mencionan a continuación

CAPTACIONES COLOCACIONES CAPTACIONES COLOCACIONES

CONSEJO DE ADMINISTRACION 1.134.010.137,00 407.733.018,00 996.481.201,00 395.377.308,00

890505856-5 - 185.986.268,00 - 200.000.000,00

800166120-0 - 221.746.750,00 - 195.377.308,00

800254697-5 249.169.650,00 - 231.604.380,00 -

800126897-3 257.931.429,00 - 191.309.522,00 -

890500571-9 626.909.058,00 - 573.567.299,00 -

JUNTA DE VIGILANCIA 29.455.231,00 163.387.101,00 22.238.724,00 177.663.795,00

890501820-2 120.882,00 142.832.045,00 20.537,00 136.964.554,00

890501239-2 20.555.056,00 - 40.699.241,00

807005418-5 29.334.349,00 - 22.218.187,00 -

TOTALES 1.163.465.368,00 571.120.119,00 1.018.719.925,00 573.041.103,00

DETALLE2018 2017

INFORMACION DE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS



3.6.4 Gastos de Publicidad

NOMBRE TERCERO CONCEPTO TOTAL

ARTE IMPRESO CUCUTA S.A.S.

IMPRESIÓN DE FORMULARIOS DE

CREDITO,AHORRO,VOLANTES DE CURSOS, VOLANTES DE

CAMPAÑA NAVIDEÑA Y TARJETAS DE PRESENTACION PARA

LOS ASESORES

797.300$

ASOCIACION DE RADIO AFICIONADOS DE DURANIA CUÑAS RADIALES EN EL MUNICIPIO DE DURANIA 150.000$

CANO MORA CIRO ALFONSO PERIFONEO EN EL MUNICIPIO DE CHINACOTA POR

CAMPAÑA NAVIDENA 50.000$

CARDENAS NIETO GUILLERMO MATERIAL POP (TERMOS,SILLAS Y VASOS) 60.000$

COLORAMA INC S.A.S

SERVICIOS PUBLICITARIOS Y DE MARKETING (

PUBLICACIONES EN REDES SOCIALES,ADMINISTRACION DEL

SITIO WEB, REALIZACION DE PIEZAS PUBLICITARIAS ENTRE

OTROS)

9.849.060$

CONFECOOP NORTE TRANSMISION DE MENSAJE INSTITUCIONAL POR TELEVISION

Y PERIODICO CONTACTO.COOP 3.000.000$

CRUZ ORDUZ LUIS ALFREDO COMPRA DE TUTAL PARA ASOCIADOS QUE APERTUREN

CDAT 1.036.300$

FUNDACION CIVICA EL VALLE CUÑAS RADIALES EN EL MUNICIPIO DE LABATECA 300.000$

HERNANDEZ CALLEJAS ROSALBA IMPRESIÓN DE AFICHES (ESTAR AL DIA Y CUMPLEAÑOS CAJA

UNION) 83.900$

MACHADO RINCON RAMON MATERIAL POP (LAPICEROS ) Y ALCANCIAS PARA APERTURA

DE CHIQUICUENTA 2.620.000$

PUBLICITAR COLOMBIA S.A.S MATERIAL POP (TERMOS) 3.921.288$

TOTAL GENERAL 21.867.848$



3.6.5 Donaciones

3.6.6 Detalle de otras Inversiones

Cifras expresadas en millones de pesos

3.7 CUMPLIMIENTO DISPOSICIONES LEGAL

3.7.1 Prevención del Lavado de Activos y financiación del terrorismo

IMPLEMENTACION DE SARLAFT

N° ENTIDAD AÑO 2017INCREMENTO

APORTESREVALORIZACION AÑO 2018

1 SERFUNORTE 65,46 0,00 0,85 66,31

2 SEGUROS LA EQUIDAD VIDA 6,82 1,56 1,21 9,59

3 SEGUROS LA EQUIDAD GENERALES OC 2,06 1,56 0,00 3,62

4 COOPCENTRAL 29,76 3,87 0,00 33,63

5 CONFECOOP NORTE 1,26 0,00 0,00 1,26

TOTAL 105,36 7,00 2,06 114,42



Cumplimiento de reportes externos a la UIAF

En cumplimiento con la norma durante el año 2018 se realizaron mensualmente los reportes ante la UIAF de Operaciones Sospechosas,

Transacciones en efectivo, reportes de tarjetas débito-crédito y trimestralmente los reportes de productos ofrecidos y reportes de clientes

exonerados.

Ajustes a los formularios de afiliación de los asociados

Se ajustó el formulario de afiliación persona natural y persona jurídica

Matriz de riesgo

De acuerdo a la metodología para la gestión de Riesgos ISO 31000 o el mismo MODELO AUSTRALIANO DE ADMON DEL

RIESGO sugerido por la SUPERSOLIDARIA para la administración del riesgo LA/FT se contemplaron las etapas de

identificación, medición, control, monitoreo, y teniendo en cuenta los riesgos asociados se trabajó en la matriz de riesgo

inherente. La metodología se basó en identificar:

Al identificar el evento es necesario asignarle una calificación de probabilidad en una escala de 5 (Raro: 1 Improbable: 2,

Potencial: 3, Probable: 4, Casi Certeza: 5) e impacto también en una escala de 5 (Insignificante: 1 Menor: 2 Moderado: 3

Mayor: 4 Catastrófico: 5) la combinación de probabilidad y de impacto nos indicará el nivel del riesgo inherente el cual puede

ser (Bajo, Moderado, Alto o critico).

Que puede suceder Como puede suceder Por qué puede suceder



Donde es necesario aplicar un control y determinar la efectividad para así mismo conocer el nivel de riego residual, es muy

importante facilitar un tratamiento y seguimiento para garantizar que estos controles se lleven a cabo.

Listas restrictivas

Se realizaron los ajustes al aplicativo de la entidad de tal manera que al momento de ingreso de un asociado a UNION COOPERATIVA,

se realiza la consulta a las listas restrictivas mediante un Web servicie, de la siguiente manera; al tener la intención de afiliación que se

realiza por el sistema de LINIX llega la tarea al Word Flow y se realiza de forma automática la consulta a 72 listas clasificadas en 6

grupos los cuales son:

1. listas restrictivas,

2. listas asociadas LA/FT

3. listas anticorrupción

4. sanciones administrativas e inhábiles



5. listas afectación financiera

6. listas informativas y PEPS

En el 2018, se realizó las Consultas a las listas restrictivas y no se evidencio la vinculación a las listas restrictivas a ningún reporte a

ningún asociado.

A corte del 31 de diciembre se realizó la consulta de masiva de las listas restrictivas a la base de datos de la cooperativa, donde no se

presentaron reporte alguno.

Plan de trabajo oficial de cumplimiento

Se presentó cronograma de actividades que debe desarrollar el oficial de cumplimento en relación de sus responsabilidades

frente al sistema contra LA/FT el cual consiste en desarrollar las siguientes actividades:

Cada una de estas actividades deben ejecutarse con el ánimo de darle el mantenimiento adecuado que requiere el sistema,

cada una de las actividades mencionadas cuenta con un procedimiento en el manual y se encuentra también la descripción

de las actividades.

Manual SARLAFT

N° ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

1 Reportes UIAF 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 Capacitación 1

3 Reporte Consejo/Junta 1 1 1 1

4 SCORE monitoreo 1 1 1 1

5 Actualización MATRIZ, manual y segmentación 1

6 Seguimiento actualización de datos 1 1 1 1

7 Debida Diligencia Vinculación 1 1 1 1

8 Actualización LISTAS VINCULANTES 1

9 Seguimiento Especial Empleados, Directivos y PEP´s 1

2 3 2 2 3 2 3 3 3 2 5 2TOTAL ACTIVIDADES



El Manual del Sistema de Administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo fue aprobado por el Consejo de

Administración e implementado dentro de los tiempos establecidos en la norma.

Capacitaciones

Se efectuó la capacitación anual para empleados y directivos, además del Diplomado y entrenamiento específico que recibió la oficial

de cumplimiento en técnicas de segmentación con metodologías que mezclan criterio de experto y variables estadísticas, de igual forma

se dio la capacitación en SARLAFT a todos los nuevos funcionarios que ingresaron a la entidad.

El 19 de septiembre de 2018 se realizó la capacitación anual para empleados, miembros del consejo, delegados, miembros de la junta de

vigilancia e invitados colaboradores de la cooperativa sobre el sistema de administración de lavado de activos y financiación del

terrorismo para un total de capacitados de 31 personas.

Capacitación anual SARLAFT directivos y colaboradores

Monitoreo de transacciones



Durante el 2018, se ejecutó el monitoreo de transacciones mediante el sistema de monitoreo SIMOT de LINIX y se encuentra en

implementación el mejoramiento de este proceso a través de monitoreo COLAFT donde se evaluaron diferentes factores de factores de

riesgo: Consigna vs ingreso; Nro. Consigna; Nro. Retiros; Pago créditos; Saldo CDTS; Valor Consigna; Valor Retiros, gestionándose en

su totalidad.

Informes sobre los avances de implementación del SARLAFT.

Referentes a la implementación de la circular No 004 de 2017, se realizaron puntualmente los envió de reportes de implementación del

SARLAFT, ante la plataforma SICSES de Superintendencia De Economía Solidaria, allí se informó los avances que han realizado la

organización con relación a las etapas y elementos que exige la circular, obteniendo una implementación con corte a diciembre de 2018

del 97%. Quedando pendiente el 3% referente a la parametrización en el Core de la Cooperativa “Linix” de las alertas del Sistema

COLAFT que permitirá una control y seguimiento al riesgo de lavado de activos directamente desde el aplicativo de la entidad



Segmentación.

Segmentación a criterio de experto fue el método utilizado en Unión Cooperativa para la segmentación de los cuatros

factores de riesgo utilizando variables cuantitativas y cualitativas correlacionadas en el MODELO IN HOUSE de SCORE las

cuales determinan niveles de riesgo, estos se analizan mediante resumen de estadísticas, y percentiles con el objetivo de

definir parámetros que permitirán configurar señales de alerta en cada factor de riesgo (Contrapartes, Productos, canal y

Zona)

Teniendo en cuenta que la segmentación es la base, la médula y el gran articulador de todo el SARLAFT. Fue necesario

desarrollar metodologías innovadoras para integrar en la segmentación los dos propósitos principales que se exigen:



identificar y medir. En este sentido el MODELO IN HOUSE de SCORE que se propone resulta un primer paso importante

en esta dirección ya que tiene características predictivas y sirven para realizar seguimiento transaccional además de

segmentar por perfiles de riesgo a través de la combinación y el análisis de variables cualitativas y cuantitativas.

La integración de los resultados estadísticos, con el conocimiento del experto, así como la combinación de variables objetivas

y subjetivas, es un factor que enriquece el modelo y lo hace más efectivo cuando investigan grupos que tienen algo en común

pero que se diferencian de los demás, lo que permite conocer que es lo usual de ese grupo a través de un resumen de

estadísticas utilizando la media, mediana, moda, desviación estándar, mínimo, máximo, suma y cuenta, además del cálculo

de percentiles son de gran utilidad para obtener el juicio de las tendencias por cada grupo y en la configuración de las señales

de alerta en cada uno de ellos según cada factor de riesgo.

Los segmentos resultantes fueron:

PN >18

Mínimo

Bajo

Medio

Superior



EN CONCLUSION

“UNION COOPERATIVA” está cumpliendo legalmente en la colaboración con las autoridades a cargo de la lucha contra el

delito de LA/FT, de acuerdo con lo establecido en el numeral 6.5 del capítulo XI del título II de la circular externa N° 06 de 2015.

UNION COOPERATIVA realiza un monitoreo permanente de transacciones de acuerdo a la segmentación.

Se evaluaron, gestionaron y tomaron medidas a todas las señales de alerta presentadas en el trimestre.

Se está cumpliendo con los reportes a las entidades de control y vigilancia.

3.7.2 Inversión Excedentes Cooperativos Decreto 2880 de 2004

El ejercicio económico 2017 no generó excedente por tal razón durante el año 2018 no existieron recursos para la Inversión conforme

al decreto 2880

3.7.3 Certificación sobre propiedad intelectual y derechos de Autor

PN <18

Bajo

Medio

Superior

PJ

Mínimo

Bajo

Medio

Superior



En cumplimiento del artículo 61 de la constitución política de Colombia, Decisión Andina 351 de 1993, Código Civil artículo 671, Leyes

23 de 1982, 603 de 2000, 44 de 1993 y demás leyes y acuerdos que sobre la materia de propiedad intelectual y derechos de autor rigen,

la Administración de UNION COOPERATIVA destinó durante el 2018 el presupuesto suficiente, realizó los controles necesarios e

impartió las instrucciones a las diferentes áreas administrativas y operativas con el fin de asegurar el uso del software licenciado, compra

de material impreso o digital con empresas legalmente constituidas y respetó siempre los derechos morales, de reproducción y conexos

que sobre los mismos rigen.

Por lo demás, esta administración manifiesta que se seguirá tratando el tema con todo el rigor jurídico que ello implica, evitando de

ésta forma violar la ley de derechos de autor vigente y exponer a la entidad a enfrentar juicios civiles y penales, pagar cuantiosas

indemnizaciones y enfrentar publicidad adversa.

3.7.4 Pronunciamiento entidades de Control

a) Superintendencia Economía Solidaria

Dentro de la labor de vigilancia y control de la superintendencia de la Economía Solidaria se recibieron diferentes comunicaciones, las

cuales fueron atendidas oportunamente por la administración.

b) Fogacoop

Dentro de la labor del fondo de entidades de Garantías Fogacoop, que respalda los ahorros de nuestros asociados ante una eventual

liquidación, se participó activamente por parte de los Directivos en las reuniones virtuales de seguimiento sus sugerencias fueron

atendidas oportunamente por la administración.

3.7.5 Contribuciones e Impuestos

Dentro de los plazos establecidos se dio cumplimiento al pago de la contribución a la Superintendencia de la Economía Solidaria “SES”

y a la prima del Seguro de Depósitos al Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas “FOGACOOP”.



Adicionalmente se cumplió con las responsabilidades ante la DIAN y el pago de los impuestos de Industria y Comercio y otros

municipales, la renovación de la matricula mercantil del año 2018 en la Cámara de Comercio, La renovación del RUNEOL, la liquidación

y el pago de manera semanal del gravamen a los movimientos financieros.

3.7.6 Ley 1676 de 2013

La Cooperativa de Ahorro y Crédito Caja Unión no ha incurrido en ninguna conducta que impida la libre circulación de facturas de sus

proveedores, garantizando la libre competencia

3.7.7 Protección Base de Datos

En cumplimiento de la Ley 1581 de 2012 con relación a la Protección de datos personales y en especial el Decreto No 1759 del 8 de

noviembre de 2016 ampliación de plazo registro base de datos en la superintendencia de industria y comercio “SIC”, UNION

COOPERATIVA tiene el registro su base de datos ante la SIC al igual que se ha fomentado la cultura del cumplimiento a las políticas y

procedimientos para la protección de datos personales.

3.8 PERSPECTIVAS UNION COOPERATIVA PARA EL AÑO 2019

La Administración de la Cooperativa en unión con los colaboradores y los asociados de la entidad adelantará las siguientes actividades

relevantes:

Ejecución a de los planes de acción trazados en la Planeación estratégica para la vigencia 2018-2023.

Profundizar en los municipios de Bochalema, Durania, Chinácota y el Zulia con los productos de microcrédito.

Dar cumplimiento a los cronogramas de implantación del Sistema de Riesgo de Crédito (SARC)

Dar aplicabilidad a las estrategias definidas en el plan de mercadeo de la Cooperativa con el fin de profundización en la base

social del portafolio de servicios con el objeto de mejorar los indicadores de cubrimiento de los servicios de ahorro y crédito en

la base social actual.

Se continuará con el trámite e implementación corresponsales solidarios en los municipios donde se realizó el análisis de

mercadeo correspondiente



Se continuará dando cumplimiento a las metas establecidas y controlando los indicadores de ingresos, costos, gastos, crecimientos de

cartera, aportes, ahorros, excedentes y capital institucional con el fin de asegurar el fortalecimiento y crecimiento de la entidad.

Continuar con el fortalecimiento de la extensión de caja de Chinácota generando mayor utilización del portafolio por parte de los

asociados existentes en el municipio

A nivel tecnológico los siguientes son los avances proyectados para este año:

Implementación del módulo COLAFT para el control y seguimiento del SARLAFT

Modulo Web de Consulta para los asociados: Incrementar el módulo Web a través despliegue e información sobre el módulo

WEB que permite a los asociados el conocimiento en línea de los saldos y productos que tiene con la Cooperativa.

Generar mayor utilización del Botón de pagos

Lo propuesto para el presente año se encuentra en armonía con el plan estratégico 2018-2023 y el plan operativo del año 2019

3.9 ACONTECIMIENTOS IMPORTANTES ACAECIDOS DESPUÉS DEL EJERCICIO

A la fecha no se registran eventos subsecuentes relevantes que pudieran afectar las cifras y los hechos económicos de la cooperativa

contenidos en el presente informe y certificamos que las cifras presentadas a ustedes en los estados financieros al 31 de diciembre de

2018 son fielmente tomadas de los libros y registros contables de la entidad y reflejan las transacciones y situación financiera al final

del ejercicio.

3.10 AGRADECIMIENTOS

La administración de la cooperativa agradece a las empresas de la región que han permitido que UNION COOPERATIVA llegue con

sus servicios y beneficios a sus trabajadores, a Confecoop por la defensa de los intereses y la filosofía del sector solidario, a las entidades

del sector Solidario asociadas y a todos los asociados personas naturales por su confianza y respaldo, de igual formar expresamos un

reconocimiento a quienes ejercen labores de control, como la Revisoría Fiscal por su oportuna y valiosa cooperación en temas

fundamentales y a la Junta de Vigilancia.



A todos los miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, comités y colaboradores agradecemos su permanente apoyo

y los invitamos a continuar trabajando en equipo para obtener los resultados proyectados en pro del mejoramiento de la calidad de vida

de los asociados y su grupo familiar.

El presente informe de gestión correspondiente al año 2018, los estados financieros comparativos 2018 – 2017.

Adjunto al presente informe se presentan:

• Certificación de los estados financieros Año 2018

• Estado de Situación Financiera a 31 diciembre 2018

• Estado de Resultado Integral para el periodo 1 de enero a 31 diciembre 2018

• Estado de Cambios en el Patrimonio a 31 de diciembre 2018

• Estado de Flujos de Efectivo a 31 de diciembre 2018

• Notas a los Estados Financieros a 31 de diciembre 2018 y 2017.

Con sentimientos de aprecio,

CARLOS JULIO MORA PEÑALOZA MARTHA ISABEL VELEZ LEON

Presidente Consejo de Administración Gerente

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