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INFORME DETALLADO DE AUDITORIA Página 1 de 14

Unidad de Auditoría Interna

SANTIAGO, noviembre 21 de 2014

INFORME DETALLADO DE AUDITORIA Nº 41

Materia: Programa de Fortalecimiento OMIL

Centro de Responsabilidad: Dirección Regional del Maule

I. INTRODUCCIÓN 1. Antecedentes. En cumplimiento del Plan Anual de Auditoría Interna para el presente año, se efectuó una auditoría al Programa de Fortalecimiento OMIL de la Región del Maule, cuyo resultado se da cuenta en el presente Informe. Esta auditoría se realizó de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas. El examen ha sido realizado sobre muestras seleccionadas en forma aleatoria, por lo tanto las observaciones y recomendaciones resultantes son aplicables a todas las materias relacionadas. 2. Objetivos. 2.1. Objetivo General Examinar el apego a la normativa legal, manuales e instrucciones para la ejecución del proceso, subproceso y etapas definidas, respecto de los riesgos que impactan los objetivos del programa auditado; y su mitigación a través de los controles. 2.2. Objetivos específicos para los puntos críticos identificados. 2.2.1 Validar que la información entregada por la OMIL para acceder a los fondos del programa se encuentra completa y cumple con los requerimientos exigidos. 2.2.2 Validar que la resolución que autoriza la transferencia de fondos al OMIL es válidamente legal y que corresponde al convenio firmado. 2.2.3 Validar que los montos de las transferencias ejecutadas a las OMIL para cubrir los gastos operativos del convenio sean los acordados y se realicen oportunamente. 2.2.4 Validar que los montos de las transferencias ejecutadas a las OMIL para cubrir los incentivos a pagar sean los acordados y se realicen oportunamente. 2.2.5 Validar que los requisitos del programa sean cumplidos íntegramente por las OMIL que han firmado convenio. 2.2.6 Verificar que los gastos incluidos en las rendiciones de fondos de las OMIL correspondan en forma estricta a los indicados en los instructivos del programa. 2.2.7 Validar que las OMIL en convenio den cumplimiento estricto a los reportes, y la entrega de la información exigida por el programa. 2.2.8 Verificar que se cuenta con la documentación de respaldo de acuerdo a los instructivos



3. Alcance de la Auditoría.

El alcance de la auditoria fue una muestra aleatoria, de las operaciones realizadas durante el año 2014, en la Dirección Regional del Maule. Nuestra auditoría fue desarrollada mediante la utilización de herramientas tales como, entrevistas, observaciones y procedimientos establecidos en nuestro programa de trabajo que estimamos apropiados para obtener la evidencia necesaria para respaldar nuestras observaciones y comentarios. 4. Oportunidad de realización de la Auditoría. Esta auditoría corresponde a un requerimiento especial y considera una duración de 160 horas, cabe representar que las horas estimadas para el presente trabajo no son cronológicas ni corridas, encontrándose condicionadas a la entrega oportuna de antecedentes. La presente auditoría se inició el 06 de Octubre de 2014, a partir de la elaboración del Programa de Auditoría, seguidos por la ejecución de los procedimientos, pruebas establecidas, redacción y coordinación del informe, con fecha estimada de término el 30 de octubre de 2014.

Concepto Estimación de fechas

Horas Estimadas

Programación 06.10.2014 10.10.2014

40

Ejecución de la Auditoría 13.10.2014 22.10.2014

80

Elaboración de Informe 24.10.2014 30.10.2014

40

Total de Horas 160

5. Equipo de trabajo.

En el desarrollo de la presente auditoría se designó para la elaboración y ejecución de ésta, a Srta. Elsa Ruiz, de profesión Contador Público y Auditor, quien se desempeña como auditor interno del Servicio. A su vez, la supervisión estuvo a cargo de la Sra. Laura Ubillús Reyes, en su calidad de Encargada de la Unidad de Auditoría Interna del SENCE. 6. Metodología y procedimientos generales de la auditoría. La metodología aplicada para la realización del presente trabajo correspondió a las siguientes etapas:

Planificación de auditoría en base a riesgos determinados con aplicación de la metodología contenida en el documento técnico N° 24.

Ejecución de la auditoría con aplicación de los procedimientos y técnicas propias de la función.

Evaluación y análisis de los resultados obtenidos.

Detección de nuevas evidencias, tras resultados de pruebas.

Conclusiones.



Emisión del Informe con formulación de observaciones y recomendaciones, aplicando para tal efecto el Documento Técnico Nº25 – Versión 0.5 e indicando un plazo de respuesta para la realización del seguimiento posterior.

II. INFORME DETALLADO DE AUDITORÍA De acuerdo a los procedimientos de auditoría programados para la presente auditoría, se observó lo siguiente: 1.- Incumplimiento de los plazos establecidos en la Guía Operativa, respecto de la rendición de los gastos realizadas por las OMIL. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría

De la revisión efectuada se detectó el incumplimiento de lo registrado en la guía Operativa, en su punto V Rendición de Recursos, que señala: “La rendición deberá ser registrada en la plataforma informática dispuesta para tales efectos o cómo el SENCE indique, además de enviar la documentación de respaldo los 5 primeros días hábiles de cada mes a la Direccional Regional del SENCE”. De lo anterior se detectaron los siguientes casos en los que la documentación fue enviada fuera de los plazos establecidos:

MUNICIPALIDAD RUT Observación

Municipal idad de Ta lca 69.110.400-1

De acuerdo a Ord. 121 emitido el 12 de Mayo

del 2014, se enviaron rendiciones de recursos

de Operación correspondiente a los meses de

Marzo y Abri l del 2014.


De acuerdo a Anexo Nº8 correspondiente a l

Formulario de rendicion Mensual de recursos

de operación emitido el 04 de Septiembre del

2014, se declararon Honorarios tanto del

Profes ional de Orientacion labora l , como del

Profes ional Gestor Terri toria l ,

correspondiente a los meses de Agosto y

Septiembre del 2014.


De acuerdo a Ord. 208 emitido el 07 de Agosto

del 2014, se enviaron rendiciones de recursos

de Operación correspondiente a los meses de

Junio y Jul io del 2014.

Municipal idad de Parra l 69.130.700-k

De acuerdo a Oficio 758 emitido el 04 de

Agosto del 2014, se envio de rendicion

correspondiente a jul io del 2014. Sin embargo

el Formulario de rendicion Mensual de

recursos de operación, incorpora informacion

de los meses de junio y jul io.


El Anexo N° 8 correspondiente a l Formulario

de rendicion Mensual de recursos de

operación de mayo, incorpora informacion de

los meses de marzo , abri l y mayo.

Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0



operación,correspondientes a las rendiciones

de Marzo, abri l y mayo, tienen fecha 03-06-

2014.


Claro 69.110.700-0

De acuerdo a Ord. 1979 emitido el 03-09-2014,

se rinden gastos cuyo respaldo

correspondiente a la Fact 514, fue emitida el

30-04-2014. En el mismo documento se señala

que el pago fue real izado el 23-06-2014.

Municipal idad de San

Clemente 69.110.500-8



operación,correspondientes a las rendiciones

de Marzo, tiene fecha de recepcion 17-04-

2014. Abri l , tiene fecha de recepcion 16-05-

2014. Junio, tiene fecha de recepcion 14-07-

2014. Jul io, tiene fecha de recepcion 21-08-

2014



Vale destacar que el Convenio del Programa firmado entre las Municipalidades y el Sence también considera una clausula al respecto, de la que nada se dice en caso de incumplimiento.

Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Incumplimiento de lo establecido en Guía Operativa y Convenio firmado. - Posibles sanciones por parte de la Contraloría General de la Republica ante fiscalizaciones.

Recomendaciones de Auditoría El Director Regional deberá solicitar formalmente a la Encargada del Programa FOMIL:

- Solicite formalmente pronunciamiento del Encargado Nacional del Programa, respecto de la implementación de sanciones ante incumplimientos de los plazos establecidos, tanto en el Convenio como en la normativa vigente, o que se evalúe la posibilidad de aumentar dichos plazos.

2.- Debilidades en Sistema informático habilitado para el Fortalecimiento OMIL.

Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De pruebas realizadas al Sistema informático vigente se detectó lo siguiente:

El Sistema de colocación permite el ingreso de menores de edad:

RUT NOMBRE

FECHA DE

NACIMIENTO EDAD

22757272-8

Maite Arenas

Sepulveda 01-07-2008 6 años



El Sistema permite la incorporación de un participante que ya realizo el Taller de Apresto, en otro taller ejecutado por otra Omil. Por ejemplo se tomó el siguiente caso, de una persona que ya realizo el Taller en San Clemente:

Los datos fueron registrados en Omil de Rio Claro con fecha de Taller 13-10-2014. Como sigue:

Resultado de lo anterior, el sistema permitió el acceso de la participante a otro taller de apresto realizado en otra Omil.



Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Debilidades en el Sistema. - Ingreso de datos no validados. (Bases de datos irregulares). - Falta de regulación respecto de la participación en más de un taller de apresto en OMIL distintas.


- Solicite formalmente pronunciamiento del Encargado Nacional del Programa, respecto de las debilidades de acceso al sistema, detectadas.

3.- Falta de regulación y control de los gastos realizados por las OMIL. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De la revisión efectuada a las rendiciones de gastos realizadas por las OMIL, se detectó lo siguiente:

Municipalidad

Rut de

Municipalidad Concepto Antecedentes


Clemente 69.110.500-8

Materia les de

Oficina (Anexo

N°8)

Factura 4476 del 11 de Jul io

del 2014, que incluye la

compra de 10 tortas por un

tota l de $70.000.


Clemente 69.110.500-8

Pago de Insumos

(Anexo N°7)

Factura 54487 del 24-07-2014,

correspondiente a

1 Televisor LED de 42 Pulgadas

$356.226 (Neto)

1 Televisor LED SONY FULL HD

SMART TV 70 pulgadas

$1.693.302 (Neto) En el primer caso, este gasto no se pudo asociar a ninguno de los encuentros informados por la OMIL, mientras que en la compra de los televisores, no existe evidencia de que la necesidad de esta adquisición haya sido verificada por la Encargada Regional del Programa previo a la compra, como lo indica la Guía Operativa, en su punto III.II, respecto de los bienes inventariables. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Incumplimiento de lo establecido en la Guía Operativa. - Posibles sanciones por parte de la Contraloría General de la Republica ante fiscalizaciones. - Realizar gastos no normados.


- Solicite formalmente pronunciamiento del Encargado Nacional del Programa, respecto de la necesidad de asociar los gastos realizados a las fechas en que se ejecutaron talleres o encuentros, para con ello justificar los gastos.

- Realizar visita a terreno para verificar la adquisición de los televisores y evaluar la necesidad de los mismos. De lo anterior emitir informe con resultado.



4.- Inexistencia de control que permita validar la información de fechas de contratación registradas por las empresas, en Anexo N°5 Formulario de Certificación de Contratación. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De reunión sostenida con la Encargada de Programa, nos indicó que no existe control que permita validar los datos ingresados en el Anexo N°5 Formulario de Certificación de Contratación, que incorpora las fechas de contratación y otros antecedentes de las colocaciones presentadas por cada OMIL. Lo anterior debido a que las empresas optan por registrar los datos en el Formulario y no adjuntar la copia de los contratos como lo establece el punto IV.I En su letra c) Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Falta de control que permita identificar colocaciones irregulares. - Entrega de incentivos incorrectos.


- Solicite formalmente pronunciamiento del Encargado Nacional del Programa, respecto de los controles a realizar para disminuir el riesgo de recepcionar información no fidedigna.

5.- Falta de prolijidad en revisión de documentación recepcionada: Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De la revisión efectuada a la documentación recepcionada se detectó lo siguiente:

a) La contratación de los profesionales que prestaran servicios para la ejecución del programa, es por menos tiempo del indicado en la Guía Operativa, en su punto III.I letra a) que indica que:"... Los recursos operacionales deben ser destinados exclusivamente a la ejecución del Programa y ser utilizados en la contratación y pago de servicios de recursos humanos por un mínimo de 12 meses o hasta el mes de febrero de 2015. (Ver Anexo 01).

b) Las Boletas de Honorarios de los profesionales que prestan servicio para la ejecución del programa, no cuentan con la totalidad de los datos del servicio, de acuerdo a lo señalado en el punto V, Rendición de Recursos, letra b)en la glosa debe indicar el mes de la prestación de los servicios y el cargo desempeñado. (Ver Anexo 02).

c) No se cuenta con el Informe de actividades o este no está firmado, de acuerdo a lo exigido en la Guía Operativa, en su punto V, letra b) que indica: el informe de actividades debe ser una copia del que se le entrega al jefe directo del prestador de servicios individualizado en la boleta de honorarios anteriormente descrita. Dicho informe debe estar firmado y timbrado por el encargado OMIL.(Ver Anexo 03).

d) Se detectó documentación recepcionada incompleta, documentación mal emitida, documentación no actualizada.(Anexo 04).

e) El Anexo N°5 correspondiente al Formulario de Certificación de Contratación, incorpora 8 trabajadores cuyo contrato es menor a los 2 meses de acuerdo a lo señalado en la Guía Operativa. (Ver Anexo 05).

f) Las carpetas no cuentan con las Resoluciones de los Convenios adjudicados. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Entrega de beneficios a Omil que no cumplen con los requisitos. - Incumplimiento de lo establecido en Guía Operativa que regula el Programa de Fortalecimiento.



Recomendaciones de Auditoría El Director Regional deberá evaluar la contratación de un recurso que apoye la gestión de revisión documentaria recepcionada. Además, deberá solicitar formalmente a la Encargada del Programa FOMIL mejorar la calidad de revisión de la documentación. 6.- Incumplimiento de lo establecido en Instructivo para procedimientos técnicos y administrativos del Programa Fortalecimiento OMIL 2014. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a lo consultado a la Encargada del Programa de Fortalecimiento OMIL registrado en Instructivo para procedimientos técnicos y administrativos, se nos indicó que no se está realizando el punto V.IV correspondiente al Seguimiento al Programa que indica que “… Para asegurar el cumplimiento de los objetivos del programa, se debe realizar un monitoreo constante del avance de cumplimiento de metas, para eso se solicita que mensualmente se les envíe a las OMIL y sus jefaturas directas, mediante correo electrónico u oficio, el estado de avance de la OMIL y el ranking de la región (considerar sólo información validada)”. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

- Incumplimiento de lo establecido en Instructivo para procedimientos técnicos y administrativos del Programa Fortalecimiento OMIL 2014.

Recomendaciones de Auditoría El Director Regional deberá solicitar formalmente a la Encargada del Programa FOMIL dar cumplimiento a lo establecido en el Instructivo.

III. ACCIONES TOMADAS PREVIAS AL INFORME No existen.

IV. RETROALIMENTACIÓN Y ASEGURAMIENTO AL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS

En el Programa de trabajo se establecieron los siguientes riesgos respecto del Programa Fortalecimiento OMIL.

Proceso Subproceso Etapa Riesgo

Fortalecimiento OMIL

Convenios

Firma y Aprobación de Convenios

Convenios aprobados incompletos o que no cumplan con los requisitos exigidos a las OMIL

Emisión y Firma de Resolución que aprueba Fondos

Resolución del convenio presenta errores, datos incompletos o se emite fuera de plazo

Transferencias de Recursos

Transferencia Gastos de Operación

Transferencia de Gastos de Operación, no corresponde a lo acordado o se ejecuta fuera del plazo establecido.



Transferencia Pago Incentivos

Monto de transferencia de pagos de incentivos no corresponde o se ejecuta fuera de plazo.

La información entregada por la OMIL no es revisada y tampoco es validada correctamente y en los plazos exigidos

Rendición de Fondos

Rendición Gastos de Operación

Concepto de gastos no corresponde de acuerdo a las exigencias del programa


Monto rendidos no cuentan con la documentación de respaldo o no corresponden

Rendición Pago de Incentivos

Monto rendidos no cuentan con la documentación de respaldo o no corresponden


Cierre del Programa

Actividades de cierre de Programa

Ingreso de información al sistema se hace fuera de plazo o con errores

Recursos no han sido rendidos o rendiciones están incompletas

Excedentes no reintegrados oportunamente

Documentos en rendición tienen fecha posterior a fecha termino actividades

V. CONCLUSIONES

Como resultado de los diferentes procedimientos de auditoría aplicados, dentro del límite del alcance de nuestro trabajo, nos permitió obtener como conclusión general que el Sistema de Control Interno requiere Mejoras para mitigar la exposición a los riesgos.

VI. PLAZO DE ENTREGA

El plazo de entrega de los compromisos asociados a cada una de las observaciones a la Unidad de Auditoría Interna, será de 08 días hábiles contados desde el día de recepción del Informe.

Auditor que elaboró: Auditor que aprobó:

Elsa Ruiz Meneses Laura Ubillús Reyes

Firma:

Firma:



VII. ANEXOS

Anexo 1: La contratación es por menos tiempo del indicado en la Guía Operativa

MUNICIPALIDAD RUTRut

ProfesionalNombre Profesional Especialidad Periodo de contratacion

Municipal idad de Ta lca 69.110.400-1 17495081-4

Carol ina Fernanda Valdes

Lopez

Pisologa, para desarrol lar funciones

en la Unidad de Desarrol lo

Economico en Orientacion Ps ico-

Laboral , OMIL, para personas

cesantes de la comunca de Ta lca,

según Decreto a lca ldicio N°2246 del

23 de abri l del 2014.

01 de Marzo hasta el 30 de Junio del

2014.

Municipal idad de Ta lca 69.110.400-1 16859506-9 Cami la Sofia Gonzalez Loyola

Ingeniero Civi l Industria l , para

desarrol lar funciones en la Unidad

de Desarrol lo Economico de

Gestionar vinculos de

intermediacion entre OMIL y

empresas del terri rorio de la

comunca de Ta lca , según Decreto

a lca ldicio N°3557 del 30 de junio del

2014.

19 de Junio hasta el 31 de octubre

del 2014.

Municipal idad de Ta lca 69.110.400-1 17949429-9

Veronica Andrea Fierro

Casti l lo

Pisologa, para desarrol lar funciones

en la Unidad de Desarrol lo

Economico efectuar Asesoria

Ps icologica a l proceso de

intermediacion labora l rea l izado

por la OMIL, según Decreto

a lca ldicio N°3558 del 30 de junio del

2014.

19 de Junio hasta el 31 de octubre

del 2014.

Anexo 02: Las Boletas de Honorarios de los profesionales que prestan servicio para la ejecución del programa, no cuentan con la totalidad de los datos.

MUNICIPALIDAD RUT Observacion General Rut Profesional Nombre ProfesionalBoleta de

Honorarios

Fecha Boleta

de HonorariosGlosa Mes a rendir


Las Boletas de Honorarios , no cuentan

con el mes de prestacion de servicio. 15826607-5

Paula Pamela de Lourdes Campos

Acuña 15 23-07-2014

Gestor terri toria l Unidad

Omi l Prog. Folg 2014.

Mes a rendir

Jul io



con el mes de prestacion de servicio. 15218755-6 Miriam Alejandra Abarzua Fuentes 7 23-07-2014

Ps icologa Laboral Unidad

Omi l Prog. Folg. 2014

Mes a rendir

Jul io


Claro 69.110.700-0


con el cargo de prestacion de servicio. 12089381-5 Ricardo Alonso Fernandez Inostroza

175

176

24-04-2014

29-04-2014 No indica

Marzo

Abri l

Mayo

Junio

Jul io.


Claro 69.110.700-0


con el cargo de prestacion de servicio. 16472024-1 Jonathan Fel ipe Vargas Lucero

33

34

35

36

37

38

23-04-2014

25-04-2014

23-05-2014

25-06-2014

24-07-2014


Marzo

Abri l

Mayo

Junio

Jul io

Agosto.


Claro 69.110.700-0


con el cargo de prestacion de servicio. 15136010-6 Manuel Muñoz Muñoz 38 23-05-2014 No indica Mayo


Claro 69.110.700-0


con el cargo de prestacion de servicio. 9788975-9 Ruben Perez

76

78

81

25-06-2014

24-07-2014


Junio

Jul io

Agosto



Anexo 03: No se cuenta con el Informe de actividades o este no está firmado,

MUNICIPALIDAD RUT Observacion General MesRut del

Trabajador

Nombre del

Trabajador


No se cuenta con el Informe de

actividades , exigido en la Guia

Operativa.

Para los

meses de

Junio, Jul io,

agosto y

Septiembre

del 2014.


Claro 69.110.700-0

El Informe de actividades no esta

fi rmado y timbrado por el Encargado de

Omi l , exigido en la Guia

Operativa.firmado y timbrado por el

encargado OMIL.

Marzo

Abri l 12089381-5

Ricardo Alonso

Fernandez

Inostroza


Claro 69.110.700-0





encargado OMIL.

Marzo

Abri l

Mayo

Junio

Jul io

Agosto. 16472024-1

Jonathan Fel ipe

Vargas Lucero


Claro 69.110.700-0





encargado OMIL.

Marzo

Abri l

Mayo

Junio

Jul io

Agosto. 15136010-6

Manuel Muñoz

Muñoz


Claro 69.110.700-0





encargado OMIL.

Mayo

Junio

Jul io

Agosto. 9788975-9 Ruben Perez



Anexo 04: Documentación recepcionada incompleta, documentación mal emitida, documentación no actualizada.

MUNICIPALIDAD RUT Observacion General


Claro 69.110.700-0 Documentacion incompleta

No cuenta con fecha de

Emis ion



El detal le donde debe

regis trarse los aportes tanto

del Sence como del

Municipio, contienen

detal les dis tintos a lo

exigido, datos en pesos .



Anexo N°10 Cronograma de

actividades

No cuenta con fecha de

Emis ion

No esta fi rmado.



Ord. N°156 correspondiente a l

envio del convenio 2014 entre

el Sence y la I.Municipa l idad

de Rio Claro, no tiene fecha

de emis ion.



No se cuenta con fi rma de

trabajador en Lis tado. Anexo

N°4 Formulario de Regis tro

capacitacion uso BNE Omil de

Ta lca

9295725-k Maria Angel ica

Baeza.


Clemente 69.110.500-8 Documentacion incompleta

Anexo N°9 Compromiso para

uso de Recursos de

Operación y Aporte Municipal

El detal le donde debe

regis trarse los aportes tanto

del Sence como del

Municipio, contienen

detal les dis tintos a lo

exigido, datos en pesos .


Documentacion incompleta

No se cuenta con fi rma de

trabajador en Lis tado. Anexo

N°4 Formulario de Regis tro

capacitacion uso BNE Omil de

Ta lca

13101830-4 Ricardo Argoti

Orel lana

Anexo N°9 Compromiso para

uso de Recursos de

Operación y Aporte Municipal

Hallazgo





Claro 69.110.700-0

Documentacion mal

emitida

Anexo N°8 Formulario

Rendicion Mensual

Los meses rendidos

correspondientes a Marzo,

Abri l , Mayo, Junio y Jul io,

hacen referencia a l

Programa Forta lecimiento

OMIL 2013, deberia decir

2014.


Claro 69.110.700-0

Documentacion mal

emitida

El Ord. 1979 del 03-09-2014

emitido por la rendicion de

gastos , incorpora gastos

correspondientes a Recursos

de Incentivos de

permanencia del Programa

de Forta lecimiento OMIL año

2012, lo correcto es año 2014.


Claro 69.110.700-0

Documentacion mal

emitida

Se real izo rendicion de

Gastos , correspondientes a

insumos de actividades sg

factura 514 del 30-04-2014 por

un total de $30.000, en el

Formulario Anexo N°6 Uso de

recursos de incentivos de

permanencia , deberia

haberse rendido en el

Formulario N°8.

Hallazgo



Claro 69.110.700-0

Documentacion no

actual izada

El Certi ficado de Inscripcion

Registro de personas

juridicas receptoras de

fondos publ icos ,

correspondiente a la I.

Municipal idad de Rio Claro,

fue emitido el 16-03-2009.

Hallazgo



Claro 69.110.700-0 Falta Documentacion

En el Anexo N°8

correspondiente a l

Formulario de Rendicion

Mensual de Recursos de

Operación, se cuenta con la

boleta de Honorarios N° 73

del 23-05-2014,

correspondiente a l Sr. Ruben

Perez, rut 9788975-9, de quien

no se cuenta con mayores

antecedentes respecto a su

contratacion.


Clemente 69.110.500-8 Falta Documentacion

No se cuenta en la carpeta

con la respuesta del Sence

en donde se aprueban a los

candidatos que prestaran

sus servicios a la Omi l .

Hallazgo



Anexo 05: Periodo de contrato es menor a los meses de acuerdo a lo señalado en la Guía Operativa.

MUNICIPALIDAD RUT Nombre TrabajadorRut

Trabajador

Fecha de

Inicio de

Contrato

Fecha de Termino

de Contrato


Claro 69.110.700-0

Bobadi l la Bobadi l la

Javiera Cami la 19406562-0 07-04-2014 27-04-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0 Diaz Ponce Paula Andrea 16844108-8 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0

Pacheco Urbina Oscar

Alejandro 17192132-5 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0

Zuri ta Peñaloza Jacquel ine

Cris tina 16726698-3 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0 Jimenez Amigo Luis Patricio 13785470-8 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0

Jorquera Cordova Jeni fer

Selen 18376157-9 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0

Novoa Muñoz Pamela

Alejandra 16290134-6 28-04-2014 27-06-2014Municipal idad de Rio

Claro 69.110.700-0 Duarte Perez Manuel Jesus 10804811-5 28-04-2014 27-06-2014

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