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INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA DGPN - 1 - 369EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2005

“Generamos confianza mediante el desempeño transparente y eficiente”

MINISTERIO DE HACIENDA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2005

San José, 2006



CAPÍTULO I

PRESENTACION GENERAL Y ASPECTOS METODOLÓGICOS



PRESENTACION GENERAL Y ASPECTOS METODOLÓGICOS

El Estado costarricense ha experimentado en las dos últimas décadas, importantes procesos de

reforma que han permeado indefectiblemente su sustancia misma y no solo los aspectos de forma en

cuanto a su aparato y medios. Los temas de rendición de cuentas, transparencia de la gestión y de

mejoras en la efectividad para potenciar el desarrollo económico y social de la colectividad han

sido, sin duda alguna, derroteros que han mediatizado estas reformas.

Los antecedentes normativos más recientes de este proceso en Costa Rica se pueden ubicar hacia el

año 2000, con la reforma al artículo 11 de nuestra Carta Magna, en donde ya se advierte la

preocupación emergente del legislador, por sustanciar un efectivo régimen de responsabilidad en el

uso de los recursos y actuaciones públicas, exigiendo una adecuada aplicación de los procesos de

rendición de cuentas y transparencia en la gestión pública; y de cuya lectura, fue posible la

promulgación ulterior de gran parte de la normativa legal y técnica emitida al efecto.

Destaca en este orden, la promulgación de la Ley de la Administración Financiera de la República y

Presupuestos Públicos (LAFRPP), No. 8131 de 18 de setiembre de 2001, cuyo artículo 55 exige de

los entes del sector público, la presentación de informes periódicos de rendición de cuentas; en tanto

los artículos 52 y 56 de ese mismo cuerpo legal, establecen la obligación por parte de los órganos

competentes, de presentar a otras instancias de control, los resultados de la evaluación.

La presente Administración incorporó en el Plan Nacional de Desarrollo 2002-2006: Monseñor

Víctor Manuel Sanabria Martínez, como uno de sus Ejes Temáticos más relevantes; el de

Transparencia en la función pública y participación ciudadana, cuya máxima es la promoción de

mecanismos transparentes, ágiles y efectivos de participación ciudadana, de rendición de cuentas y

de evaluación para mejorar la gestión y los servicios públicos.

Es precisamente en esta dirección que el presente Informe persigue atender lo dispuesto en la

LAFRPP, coadyuvando con ello a una efectiva asignación del régimen de responsabilidad que

fortalezca los mecanismos de rendición de cuentas y de transparencia en la gestión pública, mismo



que reporta en este sentido, los principales resultados de la evaluación de la gestión presupuestaria

de los Órganos incluidos en los incisos a) y b) del artículo 1 de la LAFRPP para el ejercicio

económico de 2005; en resumen, se trata del Informe de Evaluación de la Gestión Presupuestaria

del gobierno de la República 2005.

Para la preparación del presente Informe se procedió a revisar los instrumentos técnicos y

metodológicos para la recopilación de los informes institucionales de evaluación del Gobierno de la

República, mismos que fueron ajustados y comunicados oportunamente por el rector del Subsistema

de Presupuesto a tales entidades.

Este proceso estuvo acompañado de una capacitación y asesoría sostenida con cada uno de los

Órganos examinados en el Informe que presentamos, con la finalidad de mejorar la calidad y

pertinencia de la información por ellos reportada.

El Informe está estructurado básicamente en cuatro apartados. En el primero se presenta una visión

sintética sobre los contenidos, alcances y metodología empleada en la preparación del Reporte. Una

segunda sección contiene un resumen general sobre los principales hallazgos a los que arriba el

reporte, en punto a la evaluación de la gestión presupuestaria de los órganos aquí examinados. Por

su parte, en el acápite tercero se incluyen los reportes de evaluación en el nivel institucional.

Finalmente, en el cuarto nivel, se incorpora un conjunto de reflexiones, sugestiones de mejora y

líneas de trabajo en cuanto a los desafíos que deberán atender los órganos aquí evaluados, a fin de

mejorar algunas debilidades que se presentan en su gestión presupuestaria. Se incluye asimismo, en

forma de anexos, el detalle de guías e instrumentos metodológicos con los que fue requerida y

procesada la información para consolidar el presente Informe.



CAPÍTULO II

RESUMEN GENERAL



RESUMEN GENERAL

Este resumen se efectúa con el propósito de brindar un enfoque global respecto de los logros de la

gestión alcanzados por las entidades que se enmarcan en el presupuesto nacional durante el ejercicio

económico 2005.

Para realizar el análisis en una forma más precisa se agruparon los diferentes entes sujetos a

evaluación en cuatro áreas determinadas según la orientación de su accionar: Área de Servicios de

Administración General, Área de Servicios Económicos y Financieros, Área de Servicios Sociales y

Comunales y Área de Otros Poderes y Órganos de Rango Constitucional.

En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto autorizado así como el monto devengado al 31 de

diciembre de 2005 de cada una de las instituciones que conforman las áreas citadas:

IN ST IT U C IÓ N PR ESU PU EST O EJEC U T AD O % EJ EC U C IÓ N

TO TA L G ENER AL 2.603 .939.659.466 2.224.172 .129.850 85 ,4SERVIC IO S DE AD M IN ISTRA C IÓ N G ENER AL 110.710.617.714 103.028 .797.000 93 ,1PRESIDEN CIA D E LA R EPÚBLIC A 5.750.169.011 5.396 .988.055 93 ,9

M IN ISTERIO DE LA PRESIDEN CIA 3.293.252.935 3.064 .029.398 93 ,0

M IN ISTERIO DE G O BER NAC IO N Y PO LIC IA 11 .355.470.877 9.948 .506.155 87 ,6

M IN ISTERIO DE RELACIO N ES EXTERIO R ES 11.269.904.530 10.726 .806.377 95 ,2

M IN ISTERIO DE SEG UR IDAD PU BLICA 47.104.836.667 45.404 .715.500 96 ,4

M IN ISTERIO DE JU STIC IA Y G R ACIA 26.460.017.252 24.949 .370.635 94 ,3

M IN ISTERIO DE PLAN IF IC AC IÓ N Y PO L. EC O N O M ICA 3.884.314.367 2.072 .601.166 53 ,4

M IN ISTERIO DE C IEN CIA Y TECN O LO G ÍA 1.592.652.075 1.465 .779.714 92 ,0

SERVIC IO S EC O N Ó M ICO S Y F IN A NC IER O S 1.548 .086.752.593 1.241.634 .509.092 80 ,2

M IN ISTERIO DE HAC IEN D A 46.279.703.661 21.107 .630.621 45 ,6

M IN ISTERIO DE AG R IC ULTU RA Y G AN ADER IA 20.876.316.655 13.925 .072.885 66 ,7

M IN ISTERIO DE ECO NO M IA , IN DU STRIA Y C O M ERC IO 3 .463.704.696 3.227 .990.902 93 ,2

M IN ISTERIO DE O BR AS PÚBLIC AS Y TRAN SPO R TES 137.660.835.805 89.799 .986.552 65 ,2

M IN ISTERIO DE CO M ERC IO EXTER IO R 1.970.000.000 1.665 .006.184 84 ,5

M IN ISTERIO DE AM BIEN TE Y ENER G IA 13.593.106.107 11.248 .535.869 82 ,8

SERVIC IO DE LA DEU DA PÚBLIC A 1.324 .243.085.669 1.100.660 .286.079 83 ,1

SERVIC IO S SO CIA LES Y CO M U N ALES 809.644.334.793 763.486 .873.221 94 ,3

M IN ISTERIO DE EDU C AC IÓ N PÚ BLIC A 471.122.196.737 455.940 .525.232 96 ,8

M IN ISTERIO DE SALU D 50.059.215.150 39.186 .147.651 78 ,3

M IN ISTERIO DE TR ABAJO Y SEG U RID AD SO CIAL 20.141.193.388 11.641 .951.715 57 ,8

M IN ISTERIO DE CU LTUR A, JUVEN TUD Y D EPO RTES 10.448.329.035 9.951 .442.937 95 ,2

M IN ISTERIO DE V IV IEND A Y ASENTAM IENTO S H UM AN O S 813.992.000 571 .035.894 70 ,2

REG ÍM EN ES ESPECIALES D E PEN SIO NES 257.059.408.483 246.195 .769.792 95 ,8

O TR O S PO DER ES Y Ó RG AN O S DE RA N G O CO NSTIT .* 135 .497.954.366 116.021 .950.537 85 ,6

ASAM BLEA LEG ISLATIVA ** 14 .472.977.400 12.153 .141.114 84 ,0

CO NTR ALO R IA G EN ERAL D E LA R EPUBLIC A ** 8 .726.816.000 7.793 .749.398 89 ,3

PO D ER JU DIC IAL ** 99 .868.226.038 86.359 .438.288 86 ,5

DEFEN SO R ÍA DE LO S H ABITAN TES D E LA R EPÚ BLICA ** 1 .869.802.928 1.614 .337.447 86 ,3

TR IBU NAL SU PR EM O D E ELEC CIO N ES 10 .560.132.000 8.101 .284.290 76 ,7

F u ente: Sis tem a In tegrado de G es tión de la Adm in is trac ión F inanc iera (S IG AF)

* Modu lo de Poderes .

Los to ta les inc luyen las trans ferenc ias d ir ig idas a o tras ins tituc iones que no es tán vincu ladas con la ges tión , adem ás los recursos externos y reva lidados .

N o ta:** Para e l caso de los datos O tros Poderes y Ó rganos de rango C ons tituc iona l los cua les corresponden a l Módu lo P resupues tario de Poderes ; la d ife renc ia entre és tos y los reg is tros de S IG AF , se deben a que es te ú ltim o so lo contem pla la autorizac ión y e l gas to correspond iente a la trans ferenc ia .

(co lones corrien tes)

C U AD RO N º 1G A STO PRESU PU ESTA DO Y EJECU TA DO A L 31 DE D IC IEM B RE DEL 2005

PO DER EJECU TIVO , PO D ER JU DIC IA L, PO D ER LEG ISLAT IVO Y SU S O R G A N O S A U XIL IAR ES



0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

millones

SERVICIOS DEADMINISTRACIÓN GENERAL

SERVICIOS ECONÓMICOS YFINANCIEROS

SERVICIOS SOCIALES YCOMUNALES

OTROS PODERES YÓRGANOS DE RANGO

CONSTIT.*

GRÁFICO Nº 1GASTO PRESUPUESTADO Y EJECUTADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005 PODER EJECUTIVO,

PODER JUDICIAL, PODER LEGISLATIVO Y SUS ÓRGANOS AUXILIARES

PRESUPUESTO EJECUTADO

El cuadro anterior incluye recursos que están vinculados con la gestión de las instituciones y las

transferencias dadas a otras entidades que no tienen ninguna relación con el quehacer institucional y

otras fuentes extraordinarias internas, asimismo contempla lo correspondiente al Servicio de la

Deuda y a los diferentes Regímenes de Pensiones.

De acuerdo con los datos que muestra el cuadro Nº 1, para el ejercicio económico 2005 el Gobierno

Central de Costa Rica contó con un presupuesto autorizado de ¢2.603.939,7 millones de los

cuales ejecutó ¢2.224.172,1 millones, equivalente a 85,4%.

Como se ilustra en el gráfico Nº 1, el Área de Servicios Económicos y Financieros presenta la

mayor proporción de ejecución presupuestaria, lo que se justifica por el hecho de que en esa área

está contemplado el Servicio de la Deuda Pública, institución que absorbe el 83,1 % del total del

presupuesto ejecutado.

Al comparar la ejecución presupuestaria del período 2004 con el 2005, considerando sólo los

recursos que están directamente relacionados con la gestión, para el ejercicio económico 2004 la

ejecución alcanzó un 81,4%, porcentaje ligeramente menor que el logrado en el año 2005, 85,4%).



RESULTADOS OBTENIDOS EN PRODUCCIÓN Y GESTIÓN

Los cuadros Nº 2 y Nº 3 muestran las metas de producción cuantificable y las de gestión

programadas para el ejercicio económico del 2005 por el Gobierno Central, incluyendo los poderes

de la República y sus órganos auxiliares. El Ministerio de Ciencia y Tecnología suministró el

informe de evaluación extemporáneamente, razón por la cual no se procesó.

PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA

ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1 1

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 7 7 -PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 9 6 3

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA 5 4 1

MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA 8 7 1MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 30 23 7

MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA 6 6 -MINISTERIO DE HACIENDA 53 39 14MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA 50 42 8

MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 24 24 -MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES 1/ 24 14 7MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA 40 27 13

MINISTERIO DE SALUD 10 6 4

MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL 20 15 5REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES 1 - 1

MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES 13 7 6

MINISTERIO DE JUSTICIA 12 11 1PODER JUDICIAL 2/ 12 - -DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA 3 2 1

MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUM. 20 12 8SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 1 1 -TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 11 6 5

MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 3 3 -MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN Y POL. ECONÓMICA 3 3 -MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA 40 31 9TOTAL GENERAL 407 297 95

1/ No remitió información sobre 3 productos.2/ No remitió información sobre su producción.

CUADRO Nº 2

CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005

INSTITUCIÓNPRODUCCION CUANTIFICABLE



El cuadro Nº 2 refleja que de las 407 metas de producción cuantificable se cumplió un 73,0%, no se

cumplió un 23,3% y no se evaluó un 3,7%, ya que el Ministerio de Obras Públicas y Transportes no

remitió información sobre 3 de sus productos y el Poder Judicial no informó sobre su producción

física cuantificable.

80-99 70-79 60-69 1-59

ASAMBLEA LEGISLATIVA 1/ 2 - - - - 1 -CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 31 25 - 5 - 1 -PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 27 11 11 4 1 - -MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA 12 11 - - - - 1MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA 29 20 4 2 1 2 -MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 60 48 5 3 - 1 3MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA 32 22 6 1 - 1 2MINISTERIO DE HACIENDA 2/ 90 65 3 6 3 1 7MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA 50 42 - 4 1 2 1MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO 42 40 1 1 - - -MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSP. 3/ 88 49 18 2 3 7MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA 89 53 8 12 2 3 11MINISTERIO DE SALUD 147 86 6 19 5 10 21MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL 4/ 44 28 8 3 - - -REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES 7 2 2 - 1 - 2MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES 30 23 3 2 2 - -MINISTERIO DE JUSTICIA 33 25 - 3 - 1 4PODER JUDICIAL 166 146 5 2 4 1 8DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA 4 2 - 2 - - -MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUM. 20 12 3 5 - - -SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 5/ 4 1 - - 1 - 1TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 6/ 24 18 2 1 - - -MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 19 15 - 2 - 1 1MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN Y POL. ECONÓMICA 25 22 2 - - 1 -MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA 50 37 2 6 1 4

TOTAL GENERAL 1125 803 89 85 22 29 73

1/ No se evaluó 1 meta por errores técnicos en su formulación.2/ No remitió información sobre 5 metas.3/ No remitió información sobre 9 metas.4/ No remitió información sobre 5 metas.5/ No remitió información sobre 1 meta.6/ No se evaluaron 3 metas por errores técnicos en su formulación.

CUADRO Nº 3 RESUMEN CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005

INSTITUCIÓN TOTAL PROGRAMADO

ALCANZADAS NO ALCANZADAS % DE AVANCE



Del cuadro Nº 3 se deduce que de 1.125 metas de gestión se cumplió un 71,4%, no se evaluó un

2,1%, no se cumplió un 26,5% y que de éste, 209 metas, es decir un 18,6% tuvo un porcentaje de

avance, mientras que 89 metas, un 7,9%, no se alcanzaron del todo.

Las 24 metas de gestión que no se evaluaron corresponden a 1 de la Asamblea Legislativa y 3 del

Tribunal Supremo de Elecciones que presentan errores técnicos en su formulación; y 5 del

Ministerio de Hacienda, 9 del Ministerio de Obras Públicas y Transportes, 5 del Ministerio de

Trabajo y Seguridad Social, y 1 del Servicio de la Deuda, de las cuales no suministraron ninguna

información.

Seguidamente se presenta un resumen ejecutivo de los resultados obtenidos por cada institución,

considerando la ejecución financiera y la gestión, así como observaciones y recomendaciones

emanadas por este Ente rector para mejorar el proceso de evaluación.

ÁREA DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN GENERAL

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA

Su misión es dirigir y coordinar las estrategias de desarrollo del país, procurando obtener el mayor

bienestar para todos los habitantes, manteniendo la estabilidad política, económica, social y

ambiental de la República; así como representar a la Nación en los actos de carácter oficial.

La institución contó con ¢5.750,2 millones, de los cuales ejecutó ¢5.397,0 millones, cifra que

representa un 93,9%. La Presidencia de la República globalmente cumplió un 66,7% de las metas

de producción física propuestas para el ejercicio económico 2005, de las cuales dejó de cumplir tres

de ellas; y un 40,7% de las metas de gestión cumpliendo con 11 de las 27 programadas. Logrando

con ello un cumplimiento satisfactorio por la mayoría de los programas, viéndose afectados por el

incumplimiento del programa Administración de Recursos Humanos, el cual no logró ningún

avance en varias de sus metas programadas. Por otra parte, la institución logró cumplir su misión

para el ejercicio económico 2005 contribuyendo con las acciones estratégicas del Plan Nacional de

Desarrollo, a través de la coordinación con instituciones tanto públicas como privadas, para la

canalización de ayuda, lo cual se tradujo en un aumento en el servicio de atención a grupos de

población en situación de desventaja socioeconómica, se fortalecieron los programas y mecanismos

para la prevención y atención de las emergencias naturales. Se representó a la Nación en actos de

carácter oficial; se resguardaron las relaciones entre el Estado y sus servidores, se administró

justicia al resolver los conflictos entre los mismos y se cumplió con la transparencia al informar a la



ciudadanía sobre la función y los resultados de la Administración Pacheco de la Espriella. Sin

embargo, quedaron algunas acciones estratégicas sin ningún aporte por parte de la institución, en

aquellas metas dirigidas a adecuar el sistema para que la Dirección General de Servicio Civil sea el

ente certificador y acreditador en competencias laborales y al desarrollo de acciones de gestión y

fiscalización para las instituciones del Estado.

En relación con la oportunidad y calidad del suministro de información, se debe mencionar que los

datos remitidos por la Presidencia de la República son insuficientes para poder pronunciarse con

respecto a los resultados de su gestión, lo que dificulta el análisis de la misma para poder referirse

con mayor claridad sobre los beneficios que la población final obtiene con el cumplimiento de las

metas o en su defecto por el incumplimiento de las mismas. Por lo cual, se le exhorta que la

información sea más específica y amplia, así como apegarse a presentar todos los datos que

solicitan los instructivos y formularios enviados por este Ente Rector; asimismo se les recomienda

que mejoren el Resumen General; que las metas de producción y metas de gestión se programen o

reprogramen tomando en cuenta los recursos humanos y financieros disponibles para el respectivo

periodo presupuestario y que para el ejercicio económico 2006, la institución realice un esfuerzo

adicional por presentar el informe en el tiempo solicitado, y tomar en cuenta las recomendaciones

emanadas de este informe.

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA

La misión institucional de este Ministerio es brindar apoyo permanente a la gestión presidencial

para la toma de decisiones, mediante la coordinación, facilitación y seguimiento de las políticas

nacionales, sirviendo de enlace entre la Presidencia de la República y los Poderes del Estado,

Órganos del Poder Ejecutivo, instituciones autónomas, entes privados y sociedad civil organizada.

Asimismo, coordinar y dar seguimiento a la promulgación de los instrumentos legales para el

adecuado accionar de los sectores, público, privado y sociedad en general. Coordinar la

implementación del Plan Nacional Sobre Drogas.


representa un 93,0%. El Ministerio de la Presidencia programó para el 2005 un total de 5 metas de

producción, logrando alcanzar 4 de ellas, lo que representa un 80,0%, con respecto al total de

productos programados. En lo que corresponde a las metas de gestión programadas, este Ministerio

planteó 12 metas, alcanzando 11 de ellas; lo cual en términos porcentuales representa un 91,7% del

total de metas de gestión programadas para el periodo evaluado. Se determina que el ministerio tuvo

un desempeño satisfactorio, logrando cumplir su misión para el ejercicio económico 2005 así como



contribuir con el cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo; al desarrollar tareas importantes

como lo son el promulgar e impulsar proyectos de Ley ante la Asamblea Legislativa y coordinar

con otras instituciones para la solución de problemas locales; todo ello enmarcado a la búsqueda de

soluciones a los problemas nacionales. Por otra parte se abocó a mantener un ambiente de

seguridad ciudadana, a través de los operativos e investigaciones realizadas que buscan atacar entes

desestabilizadores como el terrorismo, subversión, crimen organizado, drogadicción, prostitución

infantil, trasiego ilegal de armas, entre otros; y prevenir los actos que atentan contra los ciudadanos

o diplomáticos que visitan el país. También, se logró la coordinación del Plan Nacional sobre

Drogas.

La exactitud y la calidad de la información suministrada resultaron pertinentes para pronunciarse

con respecto a los resultados de su gestión, por lo que es importante resaltar el esfuerzo que ha

venido desarrollando la Institución para informar y dar cuenta sobre la gestión que realiza. Sin

embargo se les recomienda ser más específico en cuanto a los datos brindados, mencionando

ejemplos de los efectos generados en la población, suministrando justificaciones amplias sobre las

causas de sobrepasar las metas, las situaciones presentadas y las acciones tomadas, ya que los datos

generales no permiten conocer la razón de los resultados alcanzados y la importancia de que las

metas se cumplan. Asimismo se requiere que para el ejercicio económico 2006, la institución

realice un esfuerzo adicional por presentar el informe en el tiempo solicitado, y tomar en cuenta las

recomendaciones emanadas de este informe.

MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA

El Ministerio de Gobernación y Policía, es la institución que define las políticas y orienta las

acciones estratégicas en materia de migración y extranjería, promoción del desarrollo comunal,

control de propaganda en los medios de comunicación, correcta utilización del espectro

radioeléctrico y publicación de documentos oficiales y educativos, integrando los esfuerzos

nacionales que conllevan al fortalecimiento de la democracia participativa y mejoramiento de la

calidad de vida.

La institución contó con ¢9.067,3 millones de los cuales ejecutó ¢7.660,3 millones cifra que

representa un 84,5%, y no ejecutó ¢1.406,9 millones. Los logros más relevantes de este Ministerio

en el cumplimiento de su gestión institucional se encuentran: la regulación de acciones para

promover el desarrollo comunal por medio de actividades de capacitación a dirigentes comunales

contribuyendo a mejorar las solicitudes en el financiamiento de obras de infraestructura para el

mejoramiento comunal; coordinación con diferentes centros de educación superior para dar a



conocer la Ley Nº 5811 a la población universitaria y contribuir a fortalecer los valores a esta

población, de tal forma que la propaganda comercial no atente contra la dignidad de las familias;

monitoreo, inspección y fiscalización del espectro radiológico logrando eliminar aquellas

estaciones que operan de forma clandestina y que interfieren en la calidad de servicios que se

brindan a los ciudadanos de este país y a una sana administración de la actividad radioeléctrica libre

de interferencias y estaciones ilegales para brindarle a los ciudadanos de este país un mejor servicio

en radio y televisión; adquisición del documento único para acreditar la permanencia de extranjeros

residentes en este país en condiciones legales, fortaleciendo el control migratorio ya que existirá

solamente un documento, el cual tendrá el status en la parte frontal y contará con altas medidas de

seguridad proporcionándole confianza a los usuarios, a la administración y a las instituciones o

empresas donde los extranjeros solicitan servicios, no obstante este proyecto entrará en marcha

hasta principios del 2006, ya que es necesario remodelaciones de oficinas centrales y regionales en

infraestructura física, eléctrica y red de cómputo.

En relación con la calidad de la información remitida, la misma presenta algunas debilidades, por lo

cual se emiten las siguientes observaciones: considerar los ajustes realizados en el decreto de

reprogramación; ampliar las justificaciones enviadas especialmente en los resultados obtenidos de

las metas de gestión; coordinar entre los departamentos de Planificación y Financiero para que las

metas programadas cuenten con los recursos necesarios para el cumplimiento.

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO

El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto es la entidad gubernamental rectora de las relaciones

exteriores del Estado Costarricense y la responsable de mantener los vínculos con la religión oficial

y demás cultos debidamente establecidos en el país. A este Ministerio le corresponde,

conjuntamente con el Presidente de la República, la formulación y ejecución de la política exterior

de Costa Rica y la representación del Estado en foros nacionales e internacionales con el fin de

defender sus intereses políticos, económicos y sociales. Asimismo, le corresponde velar por los

intereses de sus nacionales en el exterior, mediante el ejercicio del derecho diplomático y consular,

para lo cual debe contar con un cuerpo de funcionarios de servicio externo e interno con amplia

capacidad técnica y profesional que les permitan brindar servicios de excelencia y calidad a los

usuarios, a los ciudadanos de nuestro país y al cuerpo diplomático acreditado en Costa Rica.

El Ministerio contó con ¢10.524,8 millones de recursos presupuestarios para lograr los resultados

alcanzados, de los cuales ejecutó ¢9.981,7 millones lo que representa un 94,8%. Los programas que

disponen de mayor cantidad de recursos en orden descendente son Servicio Exterior, Actividad

Central y Política Exterior, respectivamente. Al elaborar un análisis más detallado de los montos



ejecutados al 31 de diciembre de 2005, se puede concluir que son satisfactorios ya que la mayoría

de los programas están entre el 90,0% y el 95,5%.

El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto contó con un total de 30 productos programados

para el año de los cuales alcanzó 23 y no alcanzó 7. En relación con las metas de gestión la

Institución tenía 60 metas programadas para el 2005, alcanzó en su totalidad 48; 3 se encuentran

entre el 1,0% y el 59,0% de cumplimiento, 1 entre el 60,0% y 69,0% y 3 entre el 80,0% y 99,0%,

no alcanzó 5 por completo. En relación con la estimación de los costos, cabe destacar que todos los

programas realizaron el esfuerzo por cuantificar los mismos. El Ministerio cumplió en parte con su

misión, logrando elementos muy importantes como capacitación de los funcionarios que laboran en

el Ministerio, agilidad y claridad en los procesos, lo cual va a beneficiar a los usuarios quienes serán

atendidos de forma rápida y eficiente, por otro lado, capacitar funcionarios para que los mismos

representen favorablemente al país, lograr que Costa Rica goce de prestigio a nivel internacional y

establezca diferentes tratados y convenios en busca del bienestar de los ciudadanos, sin embargo, al

haber una ejecución tan baja en un programa tan relevante para el Ministerio como lo es

Cooperación Internacional, imposibilita que se cumpla la misión en su totalidad.

Con relación a la claridad, calidad y exactitud de los datos suministrados por la institución en

algunos casos se dan explicaciones claras y extensas que permiten conocer el por que de los

resultados alcanzados, no obstante, algunos programas no brindaron justificaciones amplias por lo

cual genera la duda de los factores que incidieron en los porcentajes alcanzados. Es necesario

destacar que la información ha mejorado considerablemente en relación con los datos del informe

semestral, sin embargo, persisten ciertas inconsistencias que en algunos casos imposibilita el

pronunciarse con respecto a los resultados obtenidos. Además, si bien es cierto que en la mayoría de

los programas el rendimiento es bastante satisfactorio, en otros ocurre lo contrario, afectando el

desempeño institucional, por lo cual es indispensable que para el 2006 realicen un análisis de lo que

tienen programado y de los recursos de los cuáles disponen (de personal, tiempo, económicos, entre

otros), con el fin de determinar si podrán alcanzar esas cifras, de no ser así, es vital que en

reprogramación realicen los ajustes respectivos con el fin de programar lo que saben que podrán

alcanzar, además de mejorar la redacción de los objetivos, metas e indicadores, con el fin de lograr

consistencia entre los mismos.



MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA

El Ministerio de Seguridad Pública es la institución responsable de la protección de la soberanía

nacional, la vigilancia, el mantenimiento del orden público y la seguridad de los habitantes,

desarrollando acciones efectivas para la prevención del delito, colaborando en su represión y en

apoyo a la defensa de los recursos naturales, en estricto cumplimiento del ordenamiento jurídico,

bajo los principios de honestidad, disciplina y espíritu de servicio.

Seguridad Pública contó con un presupuesto autorizado de ¢47.104,8 millones, de los cuales ejecutó

¢45.404,7 millones, cifra que representa el 96,4%. El Recurso Humano representa el 82,6% del

presupuesto autorizado y de éste ejecutó un 97,9%; lo cual implica que para el gasto operativo se

destinó un 17,4%, del cual se utilizó el 89,3%.

Los logros relevantes del Ministerio son satisfacer la demanda de resoluciones administrativas para

el pago de diferencias salariales; emitir informes de auditoría y documentos de asesoría y

advertencia dirigidos a la Administración Activa para mejorar el control interno; favorecer a la

población en general a través de acciones policiales para minimizar la oferta de drogas en los

barrios, centros educativos y comercio, objetivo que se alcanzó fundamentalmente por poner a

disposición de la sociedad la línea 800-Droga NO, para que los ciudadanos brinden de forma

confidencial, anónima y gratuita la información que tengan sobre venta, distribución, utilización de

menores en el delito de las drogas, etc.; combatir la delincuencia y el crimen organizado ampliando

la estrategia de Policía de Proximidad, la cual da una respuesta eficiente a las comunidades debido

al acercamiento que se da entre éstas y la policía; contrarrestar la delincuencia en zonas turísticas

del país con el apoyo logístico que brindan algunas cámaras de turismo; distribuir material

informativo para crear conciencia en los ciudadanos de la importancia que tiene el que todos formen

un frente común para protección tomando las precauciones necesarias con sus pertenencias; realizar

dispositivos de seguridad en comunidades vulnerables en coordinación con otras instituciones para

decomisar armas, objetos de dudosa procedencia, el traslado al PANI de niños en abandono y la

detención de personas con antecedentes penales; efectuar investigaciones de diferentes tipos cuyo

beneficio a la sociedad fue la captura de delincuentes muy peligrosos; impartir charlas y distribuir

panfletos a la población estudiantil contra la violencia intrafamiliar para tratar de buscar soluciones

satisfactorias a esta problemática que disminuyan el índice de casos de esta clase; brindar apoyo

aéreo en todo el país y protección a la soberanía nacional en las aguas jurisdiccionales de Costa

Rica, atendiendo situaciones de emergencia, operativos antidrogas, búsqueda y rescate de personas,

patrullajes y traslados de enfermos y heridos en embarcaciones o en vuelos ambulancia en bienestar

de la población; controlar la pesca ilegal por flotas extranjeras y proteger los recursos naturales.



La calidad de la información mejoró considerablemente en comparación con evaluaciones

anteriores, sin embargo se determinaron ciertas debilidades, por lo tanto, se dan recomendaciones

para facilitar el proceso de evaluación: al plantear las metas se debe verificar que no dependen de

elementos externos y que se cuenta con los recursos que se requieren para su logro, utilizar de

manera adecuada la reprogramación, vigilar la confiabilidad y exactitud de la información que

suministran, leer los instructivos antes de completar los formularios y que sigan las instrucciones

para que presenten la información tal y como se les solicita.

MINISTERIO DE JUSTICIA

Es el Órgano del Estado costarricense responsable de la rectoría en materia penitenciaria; de la

seguridad jurídica de los bienes muebles e inmuebles de sus habitantes; de la prevención integral de

la violencia y el delito; del control de los espectáculos públicos, que presencien los menores de

edad; de promover una cultura de paz mediante la resolución alterna de conflictos; y de constituir el

representante legal del Estado costarricense y ser consultor de la Administración Pública.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢ 26.352,0

millones, de los cuales ejecutó ¢ 24.841,4 millones, lo que representa un 94,3%.

El Ministerio de Justicia programó un total de 12 metas de producción para el año 2005, de las

cuales logró alcanzar 11, lo que representa un 91.7% de las metas establecidas. Asimismo

programó 33 metas de gestión de las cuales cumplió 25, para un 75.7%.

Entre los logros relevantes de la institución se encuentran la incorporación de 41 nuevos miembros

a la red de jóvenes con liderazgo en la prevención de la violencia, la apertura de tres nuevas casas

de justicia, el aumento del ancho de banda para hacer más ágil la consulta en el sistema SINALEVI,

la depuración del 100% de la base de datos notariales, contribuyendo esto a la toma de decisiones

eficiente y fortaleciendo el sistema notarial del país.

Asimismo, el programa Administración Penitenciaria impartió una capacitación a 1500 policías en

áreas afines, se consolidó la unidad canina y se ha puesto en marcha el proyecto de

empadronamiento fotográfico de la población penal, lo cual se espera que permita al área de

seguridad identificar oportuna y adecuadamente a los presos en caso de fuga.

La exactitud de la información suministrada resultó pertinente para pronunciarse con respecto a los

resultados de su gestión, sin embargo, la calidad debe mejorar, remitiéndose en forma consolidada

por programa, no por actividad, los formatos deben ser los mismos para los cuatro programas y en

las justificaciones tanto si se alcanzaron las metas como si no, se debe profundizar un poco más.



La información financiera debe igualmente ser consignada por programa no por actividad, máxime

si ésta no es exacta, ya que en algunos casos se indica que se ejecutó más de lo que se tenía

asignado en el presupuesto.

Seguir los instructivos, si la información se solicita por subpartida, debe remitirse tal cual, no por

partida.

No omitir información de ninguna meta ya que, resulta imposible determinar si se concretó la meta

o no, las justificaciones que hubo, o su porcentaje de avance logrado.

MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA

Facilitar, promover y coordinar la planificación del desarrollo nacional contribuyendo al uso

eficiente y racional de los recursos disponibles, en aras de asegurar el bienestar integral de la

sociedad, es la misión de este Ministerio.

Para el logro de su gestión institucional en el 2005 contó con ¢1.816,2 millones, de los cuales

ejecutó ¢1.568,8 millones, monto que representa un 86,4%, y no ejecutó ¢247,5 millones, es decir

un 13,6%. Adicionalmente este Ministerio tuvo recursos provenientes del PL-480 por ¢2.059,9

millones, de los cuales ejecutó ¢498,8 millones, es decir un 24,3%, estos rubros fueron utilizados

para financiar los proyectos solicitados por las comunidades del país contribuyendo al desarrollo de

las mismas y a mejorar la calidad de vida de los habitantes.

Este Ministerio es el ente rector en materia de planificación nacional, por lo cual los logros

alcanzados a través de su gestión institucional van orientados a fortalecer y mejorar los procesos de

evaluación, entre los más relevantes se encuentran: la conformación de los Consejos Regionales

contribuye a mejorar la coordinación y capacidad de respuesta en el territorio nacional, y a dirigir

los recursos para solventar las necesidades de las comunidades; el apoyo ofrecido por la

Universidad de Costa Rica, por medio de la escuela de Administración Pública y el Centro de

Investigación y Capacitación en Administración Pública, contribuyó a realizar la segunda etapa del

documento denominado memoria-estudio, el cual proporcionará los insumos y avances para la toma

de decisiones en el desarrollo e implementación de una estrategia de modernización de la gestión

pública; evaluar las Contralorías de Servicios con el objetivo de mejorar la calidad de los servicios

brindados a los ciudadanos de este país por las Instituciones Públicas, realizaron los esfuerzos

promoviendo y capacitando a los funcionarios públicos en el diseño y evaluación de proyectos

orientando los recursos hacia las prioridades establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo (PND);

informes de seguimiento de las acciones establecidas en el Plan de Superación de la Pobreza, para



los cantones y distritos establecidos como prioritarios, por lo cual generó coordinación institucional

con las Secretarias Regionales ya conformadas brindando el apoyo y coordinación a las

instituciones responsables, de forma que realicen esfuerzos para solventar las necesidades que se

requieren mitigando las condiciones de pobreza rural y urbana, disminuyendo la presión social de

los habitantes de este país a través del mejoramiento de la calidad de vida de estas poblaciones,

además, estos informes sirven de instrumento para conocer el cumplimiento de los compromisos

adquiridos por las entidades en las poblaciones más pobres del país, la rendición de cuentas y toma

de decisiones de los jerarcas. El cumplimiento de un 88,0% en las metas de gestión, contribuye al

cumplimiento de los objetivos de las acciones estratégicas establecidas en el PND, ya que de las 22

metas de gestión alcanzadas, 18 están vinculadas con el PND, es decir 81,8%, permitiendo darle

seguimiento a las propuestas institucionales establecidas en el PND y orientar los recursos para

aquellas áreas destinadas como prioritarias en el PND, mejorando la calidad de vida de las zonas

más vulnerables del territorio nacional.

La exactitud y la calidad de la información mejoraron en relación con la remitida en otras

evaluaciones incluyendo la semestral de 2005, sin embargo, todavía persisten ciertas debilidades las

cuales deben subsanar, tales como considerar los ajustes realizados en los decretos de

reprogramación; ampliar las justificaciones enviadas para las metas de gestión alcanzadas y no

alcanzadas, especialmente en el programa de Planificación y Coordinación Económica, Social e

Institucional, en la actividad Sistema Nacional de Evaluación.

ÁREA DE SERVICIOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

MINISTERIO DE HACIENDA

El Ministerio de Hacienda tiene como misión asegurar que los recursos financieros del Estado

costarricense sean obtenidos al menor costo posible, promover su adecuada asignación y proveer la

información oportuna y segura que permita la transparencia en el desempeño de la gestión y la

correcta rendición de cuentas.

La institución contó con ¢24.405,6, millones, de los cuales ejecutó ¢19.600,7, cifra que representa

un 80,3%.

Del total de los ¢24.405,6 millones asignados a la institución cabe destacar, de acuerdo con el

cuadro anterior, que el programa de Actividades Centrales tuvo una participación de un 15,0%, el

programa de Administración de Ingresos de un 66,2%, los Tribunales Fiscal y Aduanero de un



2,2%, el programa de Administración Financiera de un 8,7%, y el programa de Administración

Tecnológica de un 7,9%.

Globalmente la institución cumplió un 73,6% de las metas de producción física propuestas para el

ejercicio económico 2005 y un 72,2% de las metas de gestión. Sin embargo, presentó porcentajes

de avance significativos en las metas que no pudo alcanzar en su totalidad.

Entre sus logros para el período destacan: la elaboración del Anteproyecto de Presupuesto del

Ministerio y la presentación de once propuestas de traslados de partidas que permitieron darle

mayor flexibilidad de ejecución a su presupuesto; elaboró un total de 1.594 resoluciones

administrativas producto de casos jurídicos presentados en pro de la defensa jurídica de la

institución y el fortalecimiento del Estado; por otra parte, atendió 13.927 solicitudes de trámites de

acciones de personal, certificaciones y constancias de salario, demanda que pudo ser cubierta de

forma satisfactoria por la implementación del Sistema Integrado de Recursos Humanos; elaboraron

36 informes de auditoría, los cuales generaron recomendaciones para el fortalecimiento del control

interno, mediante el Sistema de Tributación Electrónica (SITEL), impulsó el uso de medios

digitales para la presentación de declaraciones contribuyendo así a disminuir el costo indirecto de

los impuestos, promoviendo y facilitando el cumplimiento tributario, mantuvo la actualización

diaria del Sistema de Información de documentación jurídica en materia tributaria (Digesto

Tributario), permitiendo así que tanto los contribuyentes como los funcionarios de las diferentes

instituciones, dispongan de herramientas de consulta que permitan la uniformidad de criterios,

transparencia, confiabilidad y seguridad jurídica; celebró la semana de la Educación Tributaria en

271 centros educativos con el propósito de incentivar la cultura tributaria en los niños, por otra parte

efectuaron 852 actuaciones de fiscalización con el fin de coadyuvar a la disminución de la evasión

fiscal.

Logró alcanzar para este período una recaudación de ¢460,000 millones por medio de la Gestión

Aduanera, un 13,9% más de lo programado. Con el fin de lograr la aplicación uniforme de la

materia técnica y procedimental que sustenta el quehacer del Sistema Aduanero Nacional, emitió 4

informes de evaluación sobre la correcta aplicación de los procedimientos, logró además, la

capacitación del 57,0% de los funcionarios aduaneros en materia técnica tales como clasificación

arancelaria, administración del riesgo y lucha contra el contrabando en vía marítima, realizaron 24

estudios de evaluación de propuestas tributarias que facilitan la labor en materia impositiva de las

autoridades superiores del Ministerio de Hacienda, desarrolló 28 asesorías y 20 dictámenes en

política tributaria dando como resultado entre otros la elaboración de un proyecto de Ley para la

regulación de aspectos en materia de exenciones, realizó 70 estudios de fiscalización sobre bienes



exonerados para velar por el cumplimiento de los regímenes de exenciones, elaboró 484 informes

para reducir la evasión fiscal, realizó 64 operativos en carreteras, puestos móviles, etc.; 993

inspecciones en aduanas, almacenes fiscales, depósitos transitorios, locales comerciales y otros;

atendió 121 denuncias y brindó capacitación a 24 funcionarios para actualizarlos en materia de

investigación y control fiscal, se dio la resolución de 487 recursos de apelación contra actos

dictados por el Servicio Nacional de Aduanas, logró formular el Presupuesto Ordinario y

Extraordinario de la República para el año 2006 con los nuevos clasificadores del Sector Público, lo

que se tradujo en un mejoramiento del proceso presupuestario del Gobierno de la República, mejoró

las plataformas informáticas que soportan el Presupuesto de la República, adaptándolo a los nuevos

clasificadores del Sector Público, desarrolló e implementó un procedimiento alternativo en el

proceso de modificaciones a la relación de puestos del Gobierno de la República, lo que logró

mejorar la calidad del proceso, implementó en un 100,0% la III etapa del Sistema Compra Red,

logrando poner a disposición de los proveedores nuevos servicios en línea, desarrolló, un sistema

para el registro de inhibidos; continuó con la implementación del principio de caja única, lo que

permite a la Tesorería Nacional hacer uso óptimo de la liquidez del Estado, esta práctica permitió

obtener un ahorro de ¢7.000 millones, lo que genera recursos líquidos sin costo financiero y con

ello un ahorro en el pago de intereses sobre la deuda pública, implementó 6 aplicaciones para

diferentes sistemas de información que brinda el Ministerio de Hacienda y la conclusión de una

aplicación más que estará implementando en el mes de enero del 2006, también brindó

capacitación a 5.800 usuarios sobre diferentes sistemas implementados por el Ministerio de

Hacienda, entre ellos, el sistema informático de Tecnología de la Información para el Control

Aduanero (TICA) y el Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF),

entre otros; atendió un total de 17.000 incidentes por medio de Call Center (Centro de Atención de

Usuarios).

La información presentada por la Institución para el presente informe, en su mayoría ha sido

suficiente y pertinente para poder pronunciarse sobre los resultados de su quehacer, ya que permite

visualizar ampliamente el desarrollo de cada uno de los logros de su gestión, así como el grado de

contribución en la población objeto, además, se ha podido observar un mejoramiento en la calidad

de la misma, así como el uso adecuado de los instrumentos que para el efecto establece este ente

rector.

El resultado de la gestión del Ministerio de Hacienda para el año 2005 fue satisfactorio y contribuyó

ampliamente al logro de su quehacer institucional.



Existen aspectos que se deben subsanar para garantizar el mejoramiento del proceso de rendición de

cuentas, los cuales fueron señalados en el aparte de observaciones y recomendaciones del informe

del Ministerio.

MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA

La misión del Ministerio de Agricultura y Ganadería es promover, orientar y fomentar el desarrollo

agropecuario y rural, en función del mejoramiento económico social del país, de la calidad de vida

de sus habitantes, la preservación de los recursos naturales por medio de la ejecución de procesos de

generación de transferencia tecnológica, atención a las agrocadenas de los productos principales de

importancia económica del país, la formulación y operacionalización de políticas agropecuarias,

emisión y aplicación de normas fito y zoo-sanitarias.

La institución contó con ¢9.691,3 millones de los cuales ejecutó ¢9.435,9 millones, cifra que

representa un 97,4% de ejecución. Al comparar dicho nivel de ejecución con el alcanzado en el año

anterior, excluyendo para el 2004 aquellas partidas que fueron asignadas sin la autorización del

Ministerio de Hacienda, y que el MAG por consiguiente no pudo utilizar, se puede concluir que

en el 2005 el nivel de ejecución no creció en comparación al año anterior, ya que en ambos

períodos el monto devengado alcanzó la misma proporción, un 97,4 % del presupuesto total.

Para el ejercicio económico en estudio, por un error de la institución en la aplicación de la

metodología vigente, el MAG estableció como metas de gestión, las mismas metas de producción,

por lo que fue difícil realizar un análisis sobre los resultados obtenidos mediante el cumplimiento de

los objetivos de mejora, ya que en sí no se plantearon mejoras para el período en estudio.

El Ministerio de Agricultura y Ganadería programó un total de 50 productos, de los cuales 42 se

alcanzaron según la meta programada, es decir un 84,0% de cumplimiento. Los programas que no

lograron cumplir en su totalidad las metas de producción programada fueron Servicio Fitosanitario

con 2 metas, Salud Animal 3 metas y Extensión Agropecuaria con 3 metas sin alcanzar.

El MAG promovió el desarrollo agropecuario y rural del país, mediante la asistencia técnica a los

pequeños y medianos productores en actividades productivas actualizadas, competitivas y en

armonía con la naturaleza. Además, el control y la aplicación de normas de seguridad para la

comercialización de productos de origen vegetal y animal, tanto en el nivel nacional como

internacional, permitió velar por la salud pecuaria así como humana, al prevenir y controlar plagas

de importancia económica. Se atendieron 324 organizaciones de productores en prácticas que

impulsan varias formas de seguridad alimentaria. Se colaboró con la diversificación del empleo en



la zona rural, al desarrollar proyectos de agro ecoturismo y turismo, los cuales permiten a los

productores optar por otras fuentes de ingresos.

Por último, el centro gestor Programas Nacionales, apoyó 23 cadenas agroalimentarias,

consideradas estratégicas por su vinculación en el mercado internacional, mediante la investigación,

capacitación y asesoramiento de los diferentes actores participantes, desde su producción hasta la

comercialización, lo que permitió aumentar los niveles de rentabilidad en todo el proceso

productivo.

Al analizar toda la información suministrada por el Ministerio de Agricultura y Ganadería para la

realización de este informe, se pudo identificar una serie de inconsistencias en los datos

suministrados, que lamentablemente empobrecieron la calidad de la información. Entre las más

relevantes se citan las siguientes: La calidad de la información en lo referente a los resultados

obtenidos en las metas alcanzadas y su relación con los objetivos estratégicos que se plantearon fue

escasa, lo que impidió identificar con mayor claridad la finalidad de los productos finales y su

impacto en la población objeto, el apartado correspondiente al Resumen General Institucional, así

como el resumen de la gestión a nivel programático son (a excepción del programa de Salud

Animal) los mismos que la institución presentó para el Informe Semestral de Evaluación, ya que el

único cambio se dio en las cantidades de las metas alcanzadas. Además, en los programas

Actividades Centrales, Extensión Agropecuaria y Programas Nacionales se presentaron los mismos

errores del informe semestral en cuanto a la codificación del objetivo de la acción estratégica al cual

se vinculan los objetivos de mejora, ya que no concuerdan con el establecido en la Ley 2005. Por

tanto, para el próximo informe de evaluación presupuestaria, es necesario realizar un esfuerzo por

corregir las debilidades mencionadas en el apartado anterior, con el propósito de contar con

información clara y oportuna que permita enriquecer al análisis de resultados del período en

estudio.

MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO

El Ministerio de Economía, Industria y Comercio es el ente rector de las políticas públicas del

Estado en materia de fomento a la iniciativa privada, el desarrollo, la cultura empresarial para los

sectores de industria, comercio y servicios, así como para el sector de las pequeñas y medianas

empresas. Además, es el ente Director en el tema de defensa y educación del consumidor.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢1.838,6 millones,

de los cuales ejecutó ¢1.602,9 millones, lo que representa un 87,2%.



El Ministerio de Economía, Industria y Comercio programó un total de 24 productos que alcanzó en

un 100% en el año 2005. Asimismo, en cuanto a las metas de gestión programó un total de 42 metas

de las cuales alcanzó 40. Según esta información, la proporción de metas de gestión alcanzadas con

respecto al total de metas programadas es de un 95,2%.

Los principales logros se relacionan con la creación de la Unidad de Prácticas de Comercio Desleal

que contribuye a mejorar la protección de las empresas costarricenses ante prácticas de comercio

desleal internacional; la revisión o modificación de leyes, decretos y reglamentos técnicos que

garantiza que el productor nacional compita con el productor extranjero bajo las mismas

condiciones, y al consumidor le asegura que los productos que consume son libres de contaminantes

y que poseen un estándar definido de calidad. Asimismo, con la mejora y simplificación de trámites

y procedimientos y de las nuevas regulaciones así como de las existentes, los ciudadanos y las

empresas nacionales y extranjeras no deben cumplir con requisitos y trámites excesivos y complejos

y que generan costos innecesarios, sino simples, claros y razonables; los diagnósticos realizados a

las Pequeñas y Medianas Empresas contribuyeron a valorar las necesidades de capacitación que los

empresarios tienen para aumentar sus niveles de competitividad y productividad y así fomentar el

desarrollo de estas empresas y el uso de tecnologías de información y comunicación, además, se

creó un programa de compras del Estado que facilita a estas empresas la posibilidad de proveerle

sus productos y buscar mayores niveles de crecimiento.

También, se realizaron estudios de productos y servicios de interés para los consumidores para

proteger sus derechos, así como la realización de asesorías, charlas, talleres, reuniones y seminarios

para atender consultas, informar, asesorar, educar y divulgar los derechos de los consumidores y los

requisitos para hacerlos valer, las obligaciones de los comerciantes, las orientaciones de cómo

resolver conflictos entre estos grupos y cómo resolver la relación comercial entre ambos, además de

promover el surgimiento de organizaciones de consumidores y fortalecer las existentes, con el fin

de que ejerzan un efecto multiplicador en sus comunidades. Con todo esto se logró que un mayor

número de consumidores incluyendo los de zonas rurales, cuenten con más y mejor información

para tomar una decisión de consumo fundamentada y no una decisión arbitraria. La resolución de

denuncias o recursos interpuestos ante la Comisión Nacional del Consumidor y la Comisión para

Promover la Competencia, que previene las prácticas monopolísticas, lograron un impacto en

mercados tales como el de tiquetes aéreos, bebidas refrescantes, estupefacientes, maíz y

supermercados, entre otros, ya que principalmente en el campo de las bebidas y la venta al detalle

de productos de consumo popular en los supermercados, se han dado ciertas prácticas comerciales

que se han hecho comunes en algunas empresas del país.



La exactitud y la calidad de la información suministrada resultaron suficiente y pertinentes para

poder pronunciarse con respecto de los resultados de su gestión, ya que en la mayoría de los casos

se incluyeron los aspectos solicitados en los formularios.

De igual forma, como se había indicado en el informe semestral 2005, se debe mejorar la

planificación y programación entre algunas unidades, con el fin de evitar problemas como por

ejemplo el caso del incumplimiento de la meta relacionada con la base de datos que no se pudo

confeccionar por parte de la Unidad de Informática, debido a que el funcionario asignado para este

proyecto había renunciado según indicó el ministerio en el informe anterior y para este informe se

indicó que existieron problemas de rotación de recurso humano donde al funcionario de turno se le

daban los requerimientos pero al final tenía que irse por diferentes situaciones y no se pudo

desarrollar la base.

Finalmente, es importante realizar una revisión de la programación con el fin de corregir y mejorar

los productos, objetivos, metas e indicadores de acuerdo a la metodología empleada por el

Ministerio de Hacienda.

MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES

El Ministerio de Obras Públicas y Transportes busca contribuir a mejorar la calidad de vida de los

costarricenses y la competitividad del país, facilitando la movilización de personas y mercancías por

tierra, aire y mar, en forma segura, rápida, agradable y a un justo costo.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢59.353,7

millones, de los cuales ejecutó ¢21.336,4 millones, lo que representa un 81,6%.

El Ministerio de Obras Públicas y Transportes programó un total de 24 metas de producción de las

cuales, según informó, logró alcanzar 14; 7 no las alcanzó y para 3 no remitió información.

En cuanto a las metas de gestión programó 88 metas de las cuales, según información suministrada

alcanzó 49, no alcanzó 18, para 9 no brindó información y para 12 de ellas indicó haber obtenido

algún porcentaje de avance.

Dentro de los principales logros alcanzados se encuentran: agilización del proceso de

contrataciones; desarrollo del Plan Anual de Trabajo de la Auditoría General; se mejoraron y

ampliaron los modelos de planificación y bases de datos que sirven de insumo a la formulación de

informes de la Dirección de Planificación; se creó y publicó la página web para la Asociación de

Embellecimiento de Carreteras (ASECAN), se desarrolló el Sistema Control de Inventarios de

Mapas para el Instituto Geográfico Nacional, entre otros; se colaboró con la población en general en



el embellecimiento de las carreteras y con la purificación del aire; se brindó asistencia técnica y

ejecución conjunta de proyectos de infraestructura vial; se colaboró con las municipalidades y

organizaciones locales para lograr reducir el impacto de los fenómenos naturales en las poblaciones,

la infraestructura y la agricultura; se logró la implementación de normas en materia de inventarios

de caminos obteniendo un mejor conocimiento de la extensión de la red vial cantonal, esto permitió

la actualización de la base de datos de las siguientes municipalidades, Matina, Curridabat, Guarco,

Jiménez y Alvarado, entre otras; se logró desarrollar el Taller de Capacitación en Técnicas

Didácticas con el cual 19 funcionarios del MOPT fueron debidamente acreditados por el Ministerio

de Educación Pública; se elaboraron informes, se emitieron recomendaciones técnicas, se realizaron

los diseños requeridos y se tomaron las acciones pertinentes en el tema de infraestructura portuaria

del país; se logró mejorar los mecanismos de control y ejecución para la suscripción de convenios

con las Juntas de Educación y Juntas Administrativas, con lo que se logró mejorar el tiempo de

entrega de los materiales y se fortaleció el papel de ente rector que posee el ministerio, pues de esta

forma está dejando de ser un ente constructor.

Se recomienda a los ejecutores de los programas mejorar sus procesos de rendición de cuentas y que

tomen con mayor seriedad y por ende con responsabilidad el proceso de evaluación presupuestaria,

pues como puede denotarse el simple hecho de preocuparse por llenar correctamente los

formularios remitidos por esta Dirección para efecto de evaluación es un buen indicador de

eficiencia y calidad en los procesos que se tienen a cargo.

Asimismo, se recomienda que la Dirección Financiera con urgencia revise y mejore los procesos

que utiliza en el proceso de evaluación presupuestaria, pues muchos de los aspectos comentados

debieron ser subsanados antes de que la información llegara a la Dirección General de Presupuesto

Nacional o por el contrario ni siquiera haber sido remitida la información que no cumpliera con

estándares de calidad.

Si bien es cierto, el Ministerio de Obras Públicas ha realizado esfuerzos por mejorar sus procesos no

solo de evaluación sino también de formulación presupuestaria, es claro que deben hacerse mayores

esfuerzos.

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

Corresponde al Servicio de la Deuda Pública realizar oportunamente el servicio de la deuda interna

y externa del Gobierno Central, cuyo propósito es mantener la imagen y credibilidad como emisor

en el mercado nacional e internacional, con acceso a las fuentes de financiamiento en condiciones

favorables.



Para el cumplimiento de su gestión el Servicio de la Deuda Pública contó con una autorización final

de ¢ 1.144.243,1 millones, de los cuales ejecutó ¢1.100.660,3 millones, lo que representa un 96,2%.

La gestión del Servicio de la Deuda Pública está dirigida a atender y honrar aquellas obligaciones

por concepto del pago del servicio de la pública interna así como de la deuda externa. Este título

programó 1 producto y 4 metas de gestión para el año 2005. El producto y una meta de gestión se

alcanzaron en un 100%, otras dos metas lograron avances importantes y para la otra meta no se

remitió información.

En relación con su producción, se emitieron las respectivas directrices en materia de inversiones

financieras que realizan las instituciones públicas en títulos valores del Gobierno así como

requisitos para adquirir endeudamientos. Esto genera certeza a las autoridades gubernamentales de

que existe un ordenamiento en el endeudamiento público de las entidades públicas.

En relación con las metas de gestión, se debe indicar que este título presupuestario logró una

disminución en el riesgo del portafolio de deuda a diciembre del 2005, para lograr esto continuó con

la política de colocación de deuda interna con tasa fija. Además, logró incorporar 3 indicadores que

contribuyen a visualizar de una forma más completa los riesgos inherentes al portafolio de deuda.

Se homologó 4 emisiones de gestión de deuda pública con las del Banco Central de Costa Rica, lo

que contribuyó en buena medida con la estandarización de valores que se ha venido promoviendo

en el mercado de valores y que tiene repercusiones importantes para el desarrollo del mercado de

deuda pública. Por otro lado, logró completar la base de datos que incluye las condiciones

financieras que brindan las instituciones de crédito, tanto nacionales como internacionales, con el

fin de tener a disposición de las unidades ejecutoras y ministerios en general, información oportuna

sobre las características financieras y los sectores que es posible financiar por parte de los

organismos prestatarios.

Se requiere que el Servicio de la Deuda Pública mejore la calidad y exactitud de la información

presentada, en lo que se refiere a los resultados obtenidos de las metas y su relación con los

objetivos estratégicos, y que consideren para la evaluación todas aquellas metas que programaron

para el período, ya que en esta ocasión se omitió la evaluación de una meta de gestión.

También es importante que para futuros procesos de evaluación, se esfuercen por presentar los

informes a la Dirección de Presupuesto Nacional en las fechas establecidas para ello, ya que en los

últimos dos procesos la información la han presentado con mucho retraso.



MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR

Corresponde al Ministerio de Comercio Exterior la promoción de la inserción de Costa Rica en la

economía internacional, mediante las políticas de comercio exterior y de inversión, facilitando a los

agroexportadores costarricenses, los medios necesarios para incorporarse dentro del proceso de

globalización actual, a través de la Dirección de Negociaciones Comerciales y la Misión

Permanente de Costa Rica ante la Organización Mundial del Comercio (OMC).

Para el cumplimiento de su gestión la Institución contó con una autorización final de ¢ 1.645,0


En cuanto a la producción cuantificable se alcanzaron en un 100% los 3 productos programados,

dentro de los resultados de las metas de gestión institucional programadas, en el Programa de

Actividades Centrales de 11 metas se alcanzaron 9, lo que representa un 81,8%, mientras que en el

Programa de Política Comercial Externa de las 8 metas programadas se alcanzaron 6, lo que

representa un 75%.

Entre los logros del Ministerio de Comercio Exterior se destacan aquellos que contribuyen al

desarrollo y buen funcionamiento de la Institución, los cuales se refieren al proceso de

modernización institucional con la implementación de programas computadorizados, para el mejor

manejo de la información sobre temas relacionados con los acuerdos y tratados ya aprobados por

ley.

Se realizó un inventario físico con el fin de minimizar las existencias y eliminar productos de uso

innecesario, además de la compra de un equipo de computo y de software, con la finalidad de

modernizar los sistemas actuales; se realizó la cancelación que tiene el Gobierno con diferentes

empresas por el pago del beneficio de los bonos de las zonas francas de exportación (BONZFREX),

que correspondían al año 2002 y parcialmente el año 2003. Importante es señalar la firma del

convenio entre el Centro Hellen Keller y el COMEX con la finalidad de atender información de la

Institución en aquellas personas con algún grado de discapacidad, además que se logró dar una

capacitación a un funcionario en lenguajes BRAILE y LESCO, con la finalidad de atender a

personas con problemas auditivos y visuales.

Cabe destacar que el Ministerio de Comercio Exterior por medio del Programa de Política

Comercial Externa, consolidó durante el año 2005 sus esfuerzos dirigidos principalmente hacia la

modernización del sistema de manejo de información de consultas, que sirvió para ampliar la

capacidad de pronta respuesta hacia los exportadores nacionales, por medio de la Dirección de

Aplicación de Acuerdos Comerciales Internacionales (DAACI), además del beneficio que significó

el informar a posibles inversionistas sobre las condiciones del sector productivo-exportador

costarricense, en cuanto a la divulgación del TLC con los Estados Unidos de Norteamérica.



Además se logró la utilización del sistema de aplicación de tratados (SAT), con el cual se le da

seguimiento a los tratados que tiene Costa Rica con otros países; se logró consolidar que nuestro

país participara en la Ronda de Doha, cuyo objetivo fue la defensa de los intereses ante la

Organización Mundial del Comercio (OMC) en relación con el arancel del banano propuesto para

las importaciones ante la Unión Europea y que permitió que se favoreciera el acceso de la

exportación del banano al mercado europeo a partir de enero del 2006.

La calidad y la exactitud del informe suministrado resultó suficiente y pertinente para pronunciarse

sobre los resultados de su gestión institucional.

La institución consideró las recomendaciones indicadas en el Informe Semestral de Evaluación; no

obstante, se solicita que institución mejore aún más la información presentada en el informe,

especialmente en lo que se refiere a los resultados obtenidos en aquellas metas que no obtuvieron un

100% de cumplimiento.

MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA

Al Ministerio de Ambiente y Energía le corresponde contribuir al mejoramiento de la calidad de

vida de las y los habitantes del país, mediante la promoción del manejo, conservación y desarrollo

sostenible de los elementos, bienes, servicios y recursos ambientales y naturales del país cuya

gestión le corresponda por disposición legal o convenio internacional, garantizando la necesaria y

plena armonía entre las actividades del desarrollo nacional, el respeto por la naturaleza y la

consolidación jurídica de los derechos ciudadanos en esta materia. Para estos efectos el Ministerio

del Ambiente y Energía, ejerce la rectoría en materia de ambiente y recursos naturales, coordina la

participación de las demás entidades públicas y privadas en la generación e implementación de

políticas, estrategias y acciones orientadas al cumplimiento de los objetivos nacionales e

internacionales y propicia la participación amplia y responsable de los diferentes sectores de la

sociedad civil.



El Ministerio de Ambiente y Energía programó en el año 2005 un total de 40 productos de los

cuales alcanzó 31, lo que representa un 77,5%. Asimismo, programó un total de 50 metas de gestión


respecto al total de metas programadas es de un 74,0%. Cabe indicar que existieron 4 metas con un

porcentaje de avance de aproximadamente un 50,0%, una meta con un 78,0% y 6 metas que oscilan

entre un 82,0% y un 95,0% de avance alcanzado.



En cuanto al cumplimiento de las metas y su contribución al logro de los objetivos de mejora, los

principales logros se relacionan con la implementación de la estrategia nacional para la eliminación

y consumo de sustancias agotadoras de la capa de ozono mediante la promoción en diferentes

medios de comunicación masiva de los objetivos, actividades y logros en el proceso de reducción

del uso de refrigerantes y de bromuro de metilo, también, se inició esta estrategia en escuelas donde

son implementados proyectos de ozono con el fin de medir el impacto, a manera de plan piloto, para

luego desarrollarlo en todas las escuelas del país; se establecieron las condiciones y términos

generales para que se empiece a producir biodiesel como una alternativa limpia y permanente que

ofrecerá entre otros beneficios mayor estabilidad a los productores de palma y a las Áreas Silvestres

Protegidas (ASP) que están alrededor de las plantaciones. Con la mejora en el trámite de las

denuncias y emisión de resoluciones administrativas del Tribunal Administrativo Ambiental y

mediante la promulgación de resoluciones y conciliaciones ambientales se logra prevenir un daño

de difícil o imposible reparación para la sociedad, así como determinar los montos de

indemnización que por daños ambientales y perjuicios deban pagar aquellos que transgredan las

normas ambientales. Además, mediante el pago de tierras se logró fortalecer y aumentar el

patrimonio natural del Estado por tener más terreno protegido, asimismo se logró implementar la

estructura para contar con un instrumento legal, técnico y administrativo para el control y

disminución de la tala ilegal del bosque. Por su parte, con la elaboración de pronósticos

meteorológicos, la población, las organizaciones competentes y los sectores productivos fueron

informados sobre los eventos atmosféricos de mayor impacto con el fin de programar las

actividades económicas y sociales y así reducir los efectos que se podrían generar. Mediante el

monitoreo de proyectos ambientales se logró un equilibrio entre el desarrollo socioeconómico y sus

actividades productivas con la preservación del ambiente para que no causara un impacto negativo.

Al realizar la fiscalización de los equipos que transportan combustibles y de las estaciones de

servicio expendedoras, así como de las plantas que almacenan gas y de los tanques de combustible

para uso industrial, se consiguió brindar seguridad y protección a los usuarios y ciudadanos en

general al garantizar que se cumplan con los requisitos establecidos para el funcionamiento de los

mismos. Se realizaron estudios técnicos para evaluar el desarrollo de combustibles alternos que

vengan a ayudar en la problemática actual respecto a los precios del petróleo, como por ejemplo el

estudio de factibilidad económica y ambiental del etanol como oxigenante en la gasolina del país,

donde se analizaron los costos de producción a partir de productos de la caña de azúcar y que con la

información disponible demuestran ser bastante altos. En el aspecto de la geodiversidad, la

población pudo conocer la ubicación de los diversos sitios en los que es posible acceder a materiales

para la construcción de obras en sus comunidades.



Es importante tratar de corregir o mejorar aquellos aspectos que influyeron en que algunas de las

metas no se lograran alcanzar y que fueron señalados en el Informe Anual de Evaluación del 2004,

las cuales no fueron corregidas, tales como: cambio de prioridades en los programas y los traslados

de personal a otras funciones o áreas del ministerio que influyeron en el logro de algunas metas,

problemas de reducción de recurso humano, errores en la asignación presupuestaria, atrasos en las

adjudicaciones y falta de recurso humano especializado. Con respecto a lo anterior, se debe señalar

que la institución pudo haber previsto estas circunstancias y tomar las medidas pertinentes con el fin

de corregir estas situaciones y lograr cumplir con las metas planteadas. También existieron otras

justificaciones que se refieren a situaciones en donde el Ministerio no tenía control sobre la

ejecución y cumplimiento de algunas metas, sino que estaba sujeta a factores externos como

depender de otras instancias o actores para su logro. Es importante que en estos casos, la institución

corrija su programación y tome las precauciones del caso al inicio del periodo para minimizar el

impacto de estas metas y que se formulen objetivos, metas e indicadores que sean del dominio del

Ministerio y se encuentren bajo su ámbito de acción.

Lo anterior resalta que existen debilidades en la programación, ya que no se tienen bien definidos

los productos finales y en muchos casos lo que se incluyen son actividades y productos intermedios

que realizan los programas presupuestarios y que son iguales a las metas de gestión establecidas.

Para los próximos ejercicios económicos, se requiere que la institución mejore la calidad y exactitud

de la información presentada en el informe de evaluación en los puntos señalados anteriormente, así

como una revisión de su programación ya que existen productos, objetivos, metas e indicadores que

no cumplen con la metodología empleada por la Dirección General de Presupuesto Nacional a pesar

de que a principios del año 2005 se realizaron reuniones con todos los encargados de programas con

este fin, pero no se obtuvieron resultados satisfactorios.

ÁREA DE SERVICIOS SOCIALES Y COMUNALES

MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA

Le corresponde la conducción de la educación nacional, garantizando el cumplimiento del precepto

constitucional que proporciona el derecho a la educación de todos los habitantes de la República; en

la búsqueda de total cobertura de la educación, procurando que se brinde el servicio con excelente

calidad, de forma que posibilite el desarrollo integral de las personas y por ende de la sociedad



costarricense, en armonía con la naturaleza y de manera consecuente con los avances de la ciencia y

la tecnología.

Se da prioridad a las áreas de calidad de la educación, educación rural, educación secundaria, con

énfasis en la técnica y en los programas de equidad. Se continúa dando especial atención a la

educación en valores y la educación ecológica. Se busca dar impulso al desarrollo de nuevas

estrategias didácticas, mejorando la condición profesional y laboral de los educadores y la

educación en general.

Para el logro de los resultados obtenidos, el Ministerio contó con una autorización final de

¢374.042,0 millones, de los cuales ejecutó ¢359.329,8 millones, lo que representa un 96,1%.

Con respecto a los resultados de la producción, es importante el acceso a una educación

universitaria privada basada en los requerimientos de la población estudiantil. Las distintas

poblaciones meta del Programa Nacional de Valores, se beneficiaron con un enfoque basado en la

educación en valores que pretende la formación integral de la persona de forma que puedan auto

construirse en sus dimensiones morales.

Los beneficios recibidos por la población estudiantil en el nivel nacional en materia de asistencia

social, están enmarcados dentro de los tres ejes del Plan Vida Nueva para la superación de la

pobreza, ofreciéndosele a la población estudiantil el servicio de alimentación, incluyendo para

muchas zonas, dos tiempos de comida (desayuno y almuerzo). Con la información obtenida de los

resultados de las pruebas de acreditación, se permitió revisar las prácticas pedagógicas y el alcance

de los objetivos de cada ciclo educativo; así como la definición de la promoción en la conclusión de

los ciclos II y III de la Educación General Básica y de bachilleres de educación media.

Mediante el Módulo de Trabajo Infantil, se le permite a las diversas autoridades y responsables de

la administración del Sistema Educativo, identificar a los niños que trabajan y estudian, con el fin

de buscarles ayuda financiera para que puedan continuar sus estudios en mejores condiciones. Se

fomentó el desarrollo de habilidades y destrezas por parte de los niños y niñas de la educación

preescolar, para enfrentar con éxito el proceso de enseñanza y aprendizaje en I y II ciclos.

A los estudiantes que presentan las discapacidades más severas, se les brindó un mejor servicio,

permitiendo su acceso al sistema educativo, y por ende, el mejoramiento en su calidad de vida. La

población joven y adulta que por diversos motivos no han concluido sus estudios, reciben servicios

educativos flexibles adaptándose a las necesidades de los estudiantes para que puedan concluir

exitosamente su educación.

En cuanto a la gestión, con la ayuda de 6 expertos, se visitaron 20 regiones educativas y se

estableció un Modelo para la Evaluación de la Calidad de la Educación desde las Regiones



Educativas. Se desarrolló el Plan Piloto de la Educación en dos regiones educativas (Puriscal y San

Ramón). El apoyo al estudiante se ha hecho evidente con el funcionamiento de los comedores

escolares, mediante la implementación de un proceso de capacitación. Se elaboraron 93 propuestas

de programas de estudio y se dieron mejoras en diferentes aspectos de la Educación Técnica.

A pesar de las estrategias implementadas para incrementar la matrícula en el ciclo de transición de

la Educación Preescolar, no se ha logrado la meta de 96,0%, producto de la dificultad de

incorporación de las poblaciones dispersas y de difícil acceso. Para el 2005 se atendió el 93,1% de

los niños con edad para cursar este nivel. Se continúa con la ejecución de la estrategia de docente

itinerante para dar cobertura a las poblaciones dispersas. La educación primaria fue objeto de la

continuación de la práctica de diferentes programas que permiten la prestación de un servicio de

calidad, como lo es el Programa de Escuelas de Excelencia y el Programa de Aula Abierta para

estudiantes con sobre edad en instituciones de primaria.

Se crearon en este período 11 escuelas indígenas y se le otorgó un maestro adicional a 591 escuelas

unidocentes o multigrado. La educación secundaria académica, presenta como principal logro el

incremento en la matrícula, lo que ha permitido ampliar la cobertura en la secundaria formal en un

3,7% en el 2005. En la educación secundaria técnica, se continuó con la enseñanza del francés en

264 secciones de noveno año e inglés conversacional en cuatro especialidades técnicas. En la

educación especial se ha continuado con los esfuerzos de incorporación de la población

discapacitada al sistema de enseñanza regular. En el servicio de educación nocturna para jóvenes y

adultos, se atendió en este período a 8.147 personas en programas de alfabetización, 7.072

estudiantes de tercer ciclo en educación abierta, 1.904 en bachillerato por madurez y 20.372 en

primaria por suficiencia.

El Ministerio de Educación Pública con la gestión realizada durante el período evaluado, contribuyó

en forma significativa al cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo, así como a los objetivos

estratégicos comprometidos para cada uno de los programas y subprogramas presupuestarios, lo

cual se tradujo en que el Sistema Educativo Costarricense brindara a todos los habitantes del país

mayores posibilidades de acceso a los diferentes niveles educativos.



MINISTERIO DE SALUD

Le corresponde garantizar que la producción social de la salud se realice en forma eficiente y eficaz,

con plena acción de los actores sociales para contribuir a mantener y mejorar la calidad de vida de

la población y desarrollo del país, bajo los principios de equidad, solidaridad y universalidad.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización de ¢19.917,4


De los 10 productos con meta definida, fueron alcanzadas 6, lo que representa un grado de

cumplimiento del 60,0%, mientras que un 40,0% no fue alcanzado. De las 147 metas de gestión, 86

de fueron alcanzadas, lo que representa un porcentaje del 58,5%, quedando 61 metas sin poder ser

alcanzadas en su totalidad, lo que equivale a un 41,5%. Entre los principales logros se señalan:

Las labores orientadas en la prevención, preparación y respuesta ante emergencias y

desastres, esto a través de capacitaciones a nivel central y regional, con lo que se logró

introducir los procedimientos y dividir responsabilidades.

Se realizaron 4 talleres de capacitación, sensibilización y seguimiento de derechos de la

niñez y la adolescencia en las instituciones del sector salud, 2 talleres para la eliminación

progresiva del trabajo infantil y 2 talleres de revisión y actualización del protocolo de

violencia intrafamiliar.

Se logró analizar el 82,0% de las muertes infantiles y el 80,0% de las muertes maternas; se

aplicó la evaluación de la Trazadora de Hipertensión arterial en los 36 sectores de salud

programados (EBAIS y hospitales), se lograron elaborar estándares para tres tipos de

establecimientos de salud: adulto mayor, cuidados paliativos y control del dolor.

Se logró el registro de productos (medicamentos, alimentos, productos naturales,

cosméticos, químicos, plaguicidas domésticos), que obedece a una demanda de los clientes,

ello beneficia a la población ya que obtiene en el mercado productos seguros y de calidad.

Se cumplió con la implementación de un registro de infarto agudo al corazón en los

hospitales Calderón Guardia y San Juan de Dios, cuatro evaluaciones de coberturas de

vacunación en el país y a nivel regional, se logró intervenir en un 93,0% de los brotes

presentados en el país y mantener 622 sistemas de abastecimiento de aguas para consumo

humano controlados en el país.

Se capacitaron 640 comunidades en el campo de nutrición y desarrollo infantil, se

atendieron 23.644 infantes menores de 7 años en servicios de crecimiento y desarrollo y

112.510 niños en servicios de alimentación complementaria.



Entre las debilidades encontradas, se mencionan deficiencias en los elementos de programación, por

lo que nuevamente se reitera la necesidad de que el Ministerio analice la programación de cada

ejercicio, y basado en años anteriores, definir las metas de gestión, de tal forma que se precisen

logros que se pretenden alcanzar, lo que permitirá concretizar las mejoras a la gestión que se

ejecutarán en el año y no que las mismas respondan a tareas cotidianas. De igual forma, se requiere

que en el análisis correspondiente se incluyan datos estadísticos sobre el alcance obtenido y su

efecto concreto en la población objeto. La calidad de la información suministrada debe ser

mejorada, para ello es imprescindible que los responsables consideren las recomendaciones y

debilidades señaladas en otros informes, así como lo programado en la ley de presupuesto y en el

documento de reprogramación.

MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL

Al Ministerio le corresponde ejercer la rectoría del Sistema de Administración del Trabajo y del

Sector Trabajo y Seguridad Social; gestionar el proceso de política pública sociolaboral, para la

atención de los actores del mercado de trabajo, las organizaciones estatales, paraestatales y de la

sociedad civil que realizan actividades de administración del trabajo, los grupos sociales en

desventaja social y la población en general, propiciando la elevación de los niveles de calidad de

vida, y la generación y mejoramiento de un clima de concertación y diálogo social.



Se citan algunos de los logros relevantes de la gestión institucional:

Capacitación a 75 funcionarios mediante el curso formal de Control Interno, que permite un

mejor conocimiento y aplicación de la Ley General de Control Interno, Ley N° 8292.

Se realizaron 55 capacitaciones en materia de Salud Ocupacional, beneficiando a 757

personas, complementado con 7 acciones de investigación. Además, se llevaron a cabo 10

acciones de coordinación para la incorporación de la salud ocupacional en el sistema

educativo nacional.

Se realizaron 164 estudios de las condiciones del medio ambiente de trabajo, 76

inscripciones y renovación de oficinas de salud ocupacional.

En materia de inspección laboral, se realizaron 11.800 visitas a centros de trabajo, y se

llevaron a cabo 39.149 acciones de reconciliación, mediación y arbitraje de conflictos

individuales de trabajo.



Se fiscalizaron 46.319 organizaciones sociales, incluyendo consultas, estudios de

documentos, inscripciones, asesorías, resoluciones, certificaciones.

Se brindó atención individualizada a un total de 740 personas menores de edad en materia

de Trabajo Infantil y Protección del Trabajador Adolescente, de estos 552 son becados a

través del convenio FONABE-MTSS. Además se brindó supervisión y seguimiento a 6

proyectos de erradicación del trabajo infantil y protección de la persona adolescente

trabajadora.

Se incorporaron 16 organizaciones intermediarias en el contrato de Línea de Crédito, se

promovió e impulsó el crédito Pronamype, beneficiando a 513 microempresarios,

colocando ¢373,6 millones en el sector y en las diferentes zonas del país.

De conformidad con la información suministrada por la institución, el costo total de las

metas de producción fue de ¢1.080,1 millones, de los cuales ¢537,9 millones los ocupa la

partida de Remuneraciones, y un fideicomiso con Pronamype que oscila en los ¢373,6

millones.

Es importante señalar que los datos suministrados por el Ministerio referente a los costos incurridos

tanto en las metas de producción como en las metas de gestión, son estimados, considerado ante

todo el hecho de que la institución no cuenta con un sistema de costos de producción, por lo tanto,

resulta difícil determinar la exactitud y veracidad de dicha información.

No obstante lo anterior, es digno resaltar el esfuerzo realizado por los funcionarios de la institución

al enviar la información solicitada sobre este tema, para lo cual se espera que en futuros informes de

evaluación, la institución continúe redoblando esfuerzos con el propósito de encontrar los

instrumentos necesarios y adecuados para obtener los costos de producción aplicados a la gestión.

REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES

Mediante una excelente gestión y administración de los Regímenes Especiales de Pensiones con

cargo al Presupuesto Nacional, la Dirección Nacional de Pensiones, brinda a los usuarios un

servicio ágil, eficiente, orientador, humanista y de calidad.



Se llevaron a cabo 13.666 trámites de verificación de derechos de pensión y jubilación

realizados durante el 2005.



Se realizaron 4.610 trámites de solicitudes originales, revisiones y traspasos, la mayoría de ellos

se tramitaron dentro de los plazos establecidos en la normativa vigente correspondientes al

Régimen del Magisterio.

Se elaboraron 3 formularios de Control Interno programados para el segundo semestre del 2005,

gracias a la participación de dos unidades de trabajo más, en el desarrollo de las guías de control.

Se elaboraron 6 informes referentes a los niveles de rendimiento de las diferentes unidades de

trabajo programados para el segundo semestre.


ejercicio económico 2005 y un 30,0% de las metas de gestión.

Se recomienda que la Dirección Nacional de Pensiones realice un análisis de la cuantificación del

producto final y las metas de gestión, a fin de lograr el alcance de ellas, tomando en cuenta las

limitaciones de recursos que manifiestan.

Finalmente, es necesario indicar que la Dirección Nacional de Pensiones debe cumplir con los

lineamientos y directrices establecidos por la Dirección General de Presupuesto Nacional referentes

al envío de la información solicitada dentro de los plazos indicados, de lo contrario, en futuros

informes, no podrán evaluarse los resultados obtenidos.

MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES El Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes (MCJD) es el ente rector de las políticas nacionales

en dichas áreas. Le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar

la participación de todos los sectores sociales, en los procesos de desarrollo cultural, artístico,

deportivo y recreativo, sin distingos de género, grupo étnico y ubicación geográfica; mediante la

apertura de espacios y oportunidades que propicien la revitalización de las tradiciones y

manifestaciones culturales, el disfrute de los bienes y servicios culturales, así como la creación y

apreciación artística en sus diversas manifestaciones.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización de ¢3.734,9 millones, de

los cuales ejecutó ¢3.319,5 millones, cifra que representa una ejecución presupuestaria en promedio

de 88,9%.


ejercicio económico 2005 y un 76.7% de las metas de gestión.

El Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes estableció e implementó las directrices generales en

materia de cultura, juventud y deportes. Entre los principales logros realizados en el período están:



Se oficializó el lanzamiento del sitio web del Ministerio.

Se logró el rescate y conservación del patrimonio histórico cultural.

Se efectuaron servicios de divulgación y capacitación sobre el patrimonio cultural.

Se realizaron Inventarios del patrimonio arquitectónico y cultural del país.

Se entregaron premios nacionales a artistas y creadores nacionales y se entregaron becas a

diferentes proyectos.

En lo referente a la promoción artística y cultural, se realizaron actividades como festivales,

celebraciones, presentaciones artístico-culturales, y muestras de cine, entre otras. En cuanto al

rescate y desarrollo cultural en territorios indígenas, se realizaron diversas acciones orientadas al

rescate, fomento y difusión de costumbres y tradiciones.

De acuerdo a la información suministrada por la institución se puede establecer que se logró

cumplir en un alto porcentaje con la misión planteada para el ejercicio económico 2005, ya que la

mayoría de los alcances y logros estuvieron directamente relacionadas con la población. Asimismo,

los mejoramientos tanto en los procesos como en los canales de comunicación que se obtuvieron

con las comunidades, permitieron la entrega oportuna de los servicios que brinda le Ministerio de

Cultura, Juventud y Deportes.

MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS

Al Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos (MIVAH) le corresponde brindar el sustento

técnico a la rectoría política del sector vivienda y facilitar la definición de las políticas, estrategias y

los mecanismos de coordinación, verificación y control a nivel intersectorial e interinstitucional,

necesarios para que la población cuente con una vivienda digna y asentamientos humanos

sostenibles, medidos en términos de su desarrollo social, económico y ambiental a nivel nacional,

regional, local o comunitario.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢601,1 millones,

de los cuales ejecutó ¢571,0 millones, lo que representa un 95,8%.

Los logros de la gestión institucional son:

Se han ampliado los medios de comunicación, mediante el uso del sitio web, como un canal

de comunicación abierto al sector institucional y de la sociedad civil.



Se han editado y distribuido publicaciones entre la población potencial beneficiaria de una

solución de vivienda mediante el Bono Familiar de Vivienda, lo que les facilita el acceso a

dicho beneficio, evitando la intromisión de agentes externos a este proceso.

Se facilitó a la población objetivo el acceso a la información y a los mecanismos de acceder

a un BFV, a través de la atención y asesoría a grupos de vivienda que visitan las oficinas

del MIVAH y cuando los funcionarios de esta institución visitan las comunidades.

Se cuenta con información actualizada de los asentamientos en precario y condición de

tugurio, que permitirá planificar adecuadamente la atención de estas familias y hacer un uso

racional de los recursos institucionales.

Se han consolidado procedimientos y acciones en el marco de la Ley de Control Interno,

que permiten analizar, evaluar y fortalecer el proceso de rendición de cuentas.



Los representantes del Ministerio de Vivienda deben evaluar los diversos procesos de asignación e

inversión del Bono Familiar de Vivienda, de tal manera que logren contar con indicadores que

permitan evaluar la calidad de las viviendas, y poder mejorar las acciones de corrección necesarias.

Se recomienda además mejorar los mecanismos de coordinación a nivel interno, para lograr un

mayor aprovechamiento de los recursos presupuestarios y así evitar que ciertas subpartidas queden

sin ejecutar.

Con respecto a las recomendaciones realizadas en el Informe Anual 2004, las mismas a la fecha no

se han considerado.

ÁREA DE OTROS PODERES Y ÓRGANOS DE RANGO CONSTITUCIONAL

ASAMBLEA LEGISLATIVA

Corresponde al Poder Legislativo, como órgano constitucional que forma parte del Gobierno de la

República, ejercer el mandato conferido por el pueblo, representándolo en el proceso de formación

de las leyes, las normas constitucionales y la aprobación de convenios y tratados internacionales,

mediante la discusión y participación de los diferentes actores de la sociedad civil, así como la



fiscalización del accionar de los órganos que conforman el Estado costarricense, con el fin de

establecer las condiciones que propicien el desarrollo humano sostenible con justicia social.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢14.442,4,

millones, de los cuales ejecutó ¢12.123,9 millones lo que representa un 83,9%.

Para el año 2005 la institución programó 2 productos, de los cuales solamente alcanzó el que se

refiere a Sesiones de Control Político, para ello realizó 811 sesiones de la 500 que tenían

programadas, con respecto al producto de Leyes aprobadas cuya meta programada fue de 85, la

institución informa que se aprobaron 56 leyes, es decir se alcanzó un 65,8%.

Sobre el resultado de las 2 metas de gestión programadas para el 2005, la institución no remitió los

datos que fueron solicitados para el efecto, de manera que hubo que buscar en toda la información

remitida, para llegar a determinar cuál fue el alcance de cada una de ellas; así las cosas, se tiene que:

La meta de “Analizar, discutir y aprobar 85 proyectos de ley” se alcanzó en un 65,8%, el resultado

se concluye por el resultado obtenido en meta de producción que se refiere a la aprobación de leyes

que fue alcanzada en ese porcentaje. Con respecto a la segunda meta, es importante señalar que es

una copia del objetivo de mejora, no se especifica ni la cantidad ni el plazo establecido para su

cumplimiento, razón por la que no se puede evaluar, pues no existen parámetros contra los cuales

valorar su alcance.

Es conveniente que el Poder Legislativo realice mayores esfuerzos a fin de que se remita la

información precisa que se solicita para efectos del informe de evaluación que nos ocupa.

Asimismo, debe darse mayor coordinación entre el área administrativa y el área parlamentaria, esta

última conformada por los señores diputados, a fin de que se pueda rendir cuentas de la gestión

realizada y la utilización de los recursos aportados por el pueblo costarricense, para el cumplimiento

del mandato constitucional establecido para ese Poder.

Lo anterior, por cuanto, la información suministrada, tanto de las metas de producción como de

gestión, fue insuficiente para establecer el impacto de su accionar en la población objeto, qué

factores afectaron negativamente el logro de las mismas y qué medidas o acciones correctivas se

deben tomar para cumplir satisfactoriamente los objetivos programados y por consiguiente, dar

cumplimiento a su misión. De manera que no solo es importante informar cuántas leyes se

aprobaron en el periodo, sino aportar información sobre las más relevantes, de conformidad con el

efecto y el impacto esperado, en el corto, mediano o largo plazo, respectivamente. De igual forma,

no sólo es importante resaltar el número de sesiones realizadas, sino también, informar sobre los

alcances y resultados más relevantes de los asuntos tratados en éstas y su efecto en el objetivo de

mejora que se le asocia.



Finalmente, el área administrativa de Poder Legislativo no ha aprovechado la asesoría brindada con

respecto a la programación presupuestaria, la cual no podrá mejorarse sino hasta que las

autoridades y los señores diputados asuman la responsabilidad que les compete en ese proceso para

poder contribuir al cumplimiento de la misión institucional; así como, la de redefinir su estructura

presupuestaria con base en las recomendaciones anteriores, emitidas con fundamento en la técnica

de presupuesto por programas.

Con el fin de evitar que en evaluaciones próximas se repita la situación anterior, sería conveniente

que ese Poder Legislativo, aproveche el espacio para reprogramación y así puedan redefinir la

programación establecida en la Ley de Presupuesto para el ejercicio del 2006.

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

La Contraloría General de la República es el órgano de fiscalización superior de la Hacienda

Pública que le permite a la sociedad costarricense conocer qué hacen los gobernantes y los

funcionarios públicos con el mandato que se les ha otorgado para el manejo de los recursos públicos

al amparo del régimen democrático.


de los cuales ejecutó ¢7.790,6, millones, lo que representa un 89,3%.

Globalmente la institución cumplió un 100% de las metas de producción física propuestas para el

ejercicio económico 2005 y un 80% de las metas de gestión: Asimismo, el consumo de recursos fue

de un 89,3%.

Por lo anterior se puede establecer que en cumplimiento de su misión, la institución durante el

ejercicio económico 2005; realizó actividades tendientes al fortalecimiento de las auditorías

internas, así como otras acciones orientadas a la integración y al adecuado funcionamiento de los

componentes del Ordenamiento de Control y Fiscalización Superiores con el objeto de coadyuvar a

garantizar la legalidad y la eficiencia de los controles internos y del manejo de los fondos públicos.

Brindó servicios de fiscalización operativa y evaluativa de la Hacienda Pública, permitiendo con

ello que la sociedad costarricense pueda conocer de la gestión que realizan los gobernantes y los

funcionarios públicos. Tramitó diversos actos administrativos que requieren refrendo, autorización

y aprobación del Órgano Contralor, en aras de lograr una gestión pública más efectiva y con apego

a principios de legalidad y transparencia. Realizó eventos de capacitación y desarrollo para

funcionarios públicos, con el objeto de coadyuvar al mejor cumplimiento de las funciones de

control y fiscalización de los recursos públicos.



Es importante resaltar el esfuerzo de la institución y la coordinación, que como respuesta a lo

señalado en el Informe de Evaluación Anual 2004 y Oficio Nº160 de la DGPN, fechado 14 de abril

del presente año, realizó el ente contralor, con el fin de mejorar la calidad de la definición de los

elementos de la programación durante el periodo de reprogramación, lo cual permitió mejorar la

calidad de la información y tener con mayor claridad los alcances de la gestión que realiza esa

institución, así como los diversos servicios que brinda a la sociedad.

Se hace necesario que cada programa valore los alcances de las metas que se proponen, partiendo de

un análisis concienzudo de los recursos materiales, humanos y financieros con que contará para

llevarlos a cabo, ya que es perceptible que en algunos casos, las metas planteadas no se alcanzaron,

en razón de que no se tomaron en cuanta factores internos y externos que de haberse previsto en el

proceso de planificación, hubieran permitido al gestor establecer metas más acordes con su realidad

operante.

Lo anterior se muestra en el objetivo de “Brindar el servicio de asesoría jurídica, con el fin de que

la gestión de la administración pública, esté apegada a los principios de legalidad constitucionales,

eficiencia y eficacia, lo anterior, mediante la atención y resolución oportuna de las gestiones

interpuestas por los usuarios.” cuyo cumplimiento se vio afectado ya que las metas de gestión

vinculadas con éste, no se pudieron cumplir por motivos tales como el hecho de que un proyecto

demandó más tiempo, por el tiempo que demandó la capacitación interna, así como el incremento

en las gestiones interpuestas por los usuarios. Esos tiempos debieron preverse con antelación, por

otra parte valorar los efectos que tiene la demanda, en el cumplimiento de las metas.

PODER JUDICIAL

El Poder Judicial tiene la misión de administrar justicia en forma pronta, cumplida sin denegación y

en estricta conformidad con las leyes. Además ofrecer una administración de justicia independiente,

imparcial y eficiente, que garantice la protección de los derechos y libertades de las personas con

igualdad y plenitud de acceso para todos.

Para el logro de los resultados, la institución contó con una autorización final de ¢91.940,8

millones, de los cuales ejecutó ¢84.773,7 millones, lo que representa un 92,2 %.

De conformidad con la información suministrada, la institución alcanzó un nivel de realización de

88,0%, al cumplir 146 metas de gestión de las 166 programadas.



Respecto a las metas de gestión para el periodo que nos ocupa, la institución informa que entre los

avances de cada programa se tiene: el trabajo desarrollado en la resolución alterna de conflictos

(RAC); disminución del retraso judicial cuyos resultados son positivos hasta el momento; mejoras

respecto al control y seguimiento de los expedientes donde se ha implementado el Sistema

Costarricense de Gestión de Despachos Judiciales; el logro de la consolidación de la Unidad

Anticorrupción y Delitos No Convencionales, adscrita a la Sección de Fraudes; se resaltan los pasos

que se establecieron para la instauración y consolidación del sistema de control de plazo

administrativo de las investigaciones; logros obtenidos en las Áreas Estratégicas de Capacitación,

Comunicación, Servicio Público de Calidad y Estructura Organizacional Funcional, Horizontal y

Participativa; el logro de la formalización del manual de procedimientos, manual descriptivo de los

documentos y la tabla de plazos de conservación de los documentos del archivo de gestión;

asimismo, se resaltan logros no programados como la elaboración de un informe sobre el estado del

notariado costarricense. Finalmente, se tienen los logros obtenidos en procura de promover la

conciliación de las partes para resolver los conflictos, lo cual muestra buenos resultados.

La exactitud y la calidad de la información suministrada resultaron insuficientes empero pertinentes

para pronunciarse con respecto a los resultados de la gestión. Lo anterior, por cuanto no se

remitieron los formularios correspondientes a las Metas de Producción. Además, se requiere que,

con miras en futuras evaluaciones, la información sea remitida en los formularios confeccionados

por esta Dirección General para la recolección de la misma, por cuanto se determinó que los

utilizados por ese órgano judicial en muchos casos no corresponden a los establecidos por ésta

oficina. No obstante lo anterior, considerando que el Poder Judicial, no es sino hasta el período

anterior que puede ser evaluado con respecto la metodología utilizada por este Ministerio, existen

algunas aspectos que se podrían mejorar; sin embargo, conociendo la magnitud de la programación

en metas de gestión y objetivos de mejora de ese órgano Judicial, el esfuerzo brindado por la

institución para cumplir con los requerimientos es bastante bueno. En este sentido, con miras en la

presentación de futuros informes de evaluación, es importante la retroalimentación durante el

proceso de recolección de la información. Asimismo, se insta a considerar en la Reprogramación

Presupuestaria, la programación para el 2006, en cuanto a metas de gestión y objetivos de mejora, a

partir de los cambios en las prioridades que se pudieran haber dado a lo interno de la organización,

a fin de adecuar los recursos a las necesidades actuales.



DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA

La Defensoría de los Habitantes de la República es el órgano encargado de proteger los derechos e

intereses de los habitantes y en su cumplimiento, divulgará y promocionará los derechos de los

habitantes y ejercerá en su nombre la defensa de éstos, velando, entre otros, porque el

funcionamiento del Sector Público se ajuste a la moral, la justicia, la Constitución Política, las

leyes, los convenios, los tratados, los pactos suscritos por el Gobierno y los principios generales del

Derecho.

Para el logro de los objetivos, la institución dispuso de recursos internos y externos cuya sumatoria

es ¢1.869,8 millones, de los cuales ¢1.758,7 se aprobaron en Ley de Presupuesto Nº 8428 para el

ejercicio presupuestario de 2005 y ¢111,1 corresponden a saldos de donaciones autorizados en el

año 2004 por la Comunidad Económica Europea y el Gobierno de Finlandia, y que mediante el

artículo 8º de la Ley Nº 8453, publicada en el Alcance Nº 28 a la Gaceta Nº 154 de once de agosto

de 2005; se autorizó incorporarlos al presupuesto de la Defensoría, la institución empleó ¢75,1

millones de éstos últimos; lo que significa un 67,6% de ejecución de los saldos disponibles; para

una ejecución total de recursos en el período de ¢1.614,3 millones, lo que representa un 86,3% de

los mismos, un nivel de ejecución superior en un 2,8% al alcanzado en el año anterior 83,5% (¢

1.305,0 millones).

De conformidad con la información suministrada, la institución alcanzó un nivel de realización de 2

metas de producción de las 3 programadas, lo que representa en términos relativos un 67% de ellas,

porcentaje menor en un 33% al alcanzado para las metas de producción (100%) al cierre del

periodo 2004.

Respecto a las metas de gestión para el periodo que nos ocupa, la institución formuló cuatro metas

para el logro de los objetivos del ejercicio en pro de la defensa efectiva y eficaz de los derechos de

las y los habitantes del país, de las cuales se alcanzaron dos, superando una de ellas un 23% de las

expectativas y en la otra un 10% de lo esperado, no obstante de las dos no alcanzadas, una de ella

refleja un nivel de desempeño del 92% y en la otra reporta un nivel de cumplimiento de un 86%.

Por lo anterior el ente aduce que es bueno, pues se reporta un alto nivel de atención de las

solicitudes (consultas e investigaciones) en el proceso de defensa de las y los habitantes, aunado a

que la tarea de la Defensoría de los Habitantes no se centra exclusivamente en las labores de

investigación, ya que se realizan una serie de tareas adicionales igualmente importantes en cuanto a

la atención de diversas solicitudes de intervención.

La exactitud y la calidad de la información suministrada resultaron insuficientes y poco pertinentes

para pronunciarse con respecto a los resultados de la gestión debido a factores tales como



imposibilidad de asociar el costo a las metas, lo que no permite conocer del monto ejecutado,

cuánto representa lo utilizado para alcanzarlas. Asimismo, la información remitida no se detalló en

el nivel que identificara, en forma similar a la suministrada en el informe semestral, las acciones de

intervención por asunto, insumos vitales para conocer la gestión institucional a nivel micro.

Es importante resaltar, que con respecto a lo señalado en el Informe de Evaluación anual 2004 y

Oficio Nº 00165 de 14 de abril, la institución no gestionó la reprogramación respectiva para el año

2005; no obstante, como una muestra de querer mejorar en esta área, solicitó la asesoría de la

Dirección de Presupuesto Nacional para ajustarse a la metodología de programación emanada por el

ente rector, para la presentación del Anteproyecto de Presupuesto del año 2006.

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES

La misión del Tribunal Supremo de Elecciones es : “Organizar, dirigir y vigilar los actos relativos

al sufragio, garantizando el respeto al ordenamiento jurídico en los procesos electorales y en la

creación y funcionamiento de los partidos. Mantener un registro del estado civil continuo,

permanente, obligatorio de los acontecimientos y las características de los sucesos vitales;

información que, aparte de garantizarse su público acceso, constituye la base para establecer la

nacionalidad, el documento de identidad y conformar un listado depurado de ciudadanos, a fin de

que puedan ejercer con facilidad y seguridad sus derechos fundamentales a formar organizaciones

políticas, elegir y ser electos”.

Para el logro de su gestión el Tribunal Supremo de Elecciones contó con ¢10.537,1 millones y un

rubro de ¢23.0 millones para transferencias que no están vinculadas con su gestión, lo que

contabiliza un total autorizado de ¢10.560.1 millones, de los cuales se ejecutó ¢8.101.3 millones

que representa un 76.7% del total asignado para el ejercicio económico 2005. Estos recursos se

distribuyeron en un único centro de gestor que tiene a su cargo los procesos productivos

institucionales, de la siguiente forma:

La institución estableció una programación de 11 metas de producción física cuyo porcentaje de

logro fue de un 54.5%, quedando sin alcanzar 6 de sus metas programadas y para las metas de

gestión programó un total de 24, cuyo logro fue de un 75.0%, dejando 3 metas de gestión sin

cumplir, otras 3 que no fue posible evaluar por errores técnicos en su formulación. El resultado de

la producción física como de la gestión coadyuvaron al cumplimiento de la misión del Tribunal

Supremo de Elecciones, a pesar de que no logró alcanzar la programación establecida para el

periodo 2005, el ente aduce que los niveles de producción obtenidos fueron satisfactorios, ya que

las metas se basaron en estimaciones que superaron la demanda real para sus productos, la cual fue



atendida en un 100%. Al respecto también es importante acotar que se dio un aumento de la

cobertura a los servicios que la institución brinda a toda la población, logrando con su gestión la

entrega oportuna y facilitando la accesibilidad de sus servicios.

La exactitud y la calidad de la información suministrada resultaron en términos generales,

suficientes y pertinentes para poder pronunciarse con respecto a los resultados de la gestión

institucional, no obstante, algunos errores técnicos en la formulación de metas e indicadores

impidieron su evaluación; razón por la cual es importante que la institución redoble esfuerzos para

continuar mejorando cada uno de los elementos de la programación, haciendo un énfasis especial en

la definición de sus productos, tal y como se ha mencionado en otros informes. Es importante

señalar que el nivel de ejecución de los recursos fue similar al del año 2004, reflejando remanentes

relevantes del 23.3%, lo que no fue claramente justificado. Asimismo es importante resaltar la

laborar de la institución en la prestación y cumplimiento de sus de sus servicios a la ciudadanía, a

pesar de la obsolescencia en la plataforma tecnológicas existente; así como los esfuerzos planteados

por la entidad para cuantificar los costos de las metas de producción y gestión para los siguientes

ejercicios, con lo que se esperaría tener mucho más elementos que permitan medir la eficacia,

eficiencia y economía de los recursos que insumen en sus labores, lo que por ende también

permitirá una mejor distribución y ejecución de los recursos autorizados.



CAPÍTULO III

INFORMES DE EVALUACIÓN ANUAL PRESUPUESTARIA POR

INSTITUCIÓN



101- Asamblea Legislativa




Corresponde al Poder Legislativo, como órgano constitucional que forma parte del Gobierno de la

República, ejercer el mandato conferido por el pueblo, representándolo en el proceso de formación

de las leyes, las normas constitucionales y la aprobación de convenios y tratados internacionales,

mediante la discusión y participación de los diferentes actores de la sociedad civil, así como la

fiscalización del accionar de los órganos que conforman el Estado costarricense, con el fin de

establecer las condiciones que propicien el desarrollo humano sostenible con justicia social.

GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro muestra el destino de los recursos:

DESTINO DEL GASTO

Insumos 14.155.184.534 97,8 12.007.002.187 98,8 84,8Recurso Humano 1/ 11.000.757.534 76,0 10.643.579.590 87,6 96,8Servicios No Personales 911.139.000 6,3 569.047.310 4,7 62,5Materiales y Suministros 624.988.000 4,3 398.722.329 3,3 63,8Maquinaria y Equipo 1.618.300.000 11,2 395.652.958 3,3 24,4

Otros Gastos Institucionales 2/ 275.412.000 1,9 111.690.156 0,9 40,6Amortización e Intereses 11.880.866 0,1 5.252.455 0,0 44,2

SUB TOTAL 14.442.477.400 99,8 12.123.944.799 99,8 83,9

Transferencias 3/ 30.500.000 0,2 29.196.315 0,2 95,7Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 14.472.977.400 100,0 12.153.141.114 100,0 84,0

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) o Módulo de Poderes.

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado

4/ Incluye recursos externos y revalidados.

1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y DesarrolComunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.

MONTO FINALAUTORIZADO(Ley No.8428 y

Modif.)( a )

MONTO

CUADRO Nº 1ASAMBLEA LEGISLATIVA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 ( en colones corrientes )

PESORELATIVO

% según

Autorizado



La institución contó con ¢14.442,4, de los cuales ejecutó ¢12.123,9, cifra que representa un 83,9%.

Adicionalmente contó con ¢30,5 millones para transferencias a Organismos Internacionales de los

que ejecutó ¢29,2 millones, para una asignación total de ¢14.473,0 millones, cuya ejecución total

fue de ¢12,153.1 millones que viene a ser un 84%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la

institución para cumplir con sus labores se muestran en el único centro de gestión que tiene a su

cargo los procesos productivos institucionales, de la siguiente forma:

PROGRAMA

ASAMBLEA LEGISLATIVA 14.442.477.400 12.123.944.798

TOTAL GENERAL 14.442.477.400 12.123.944.798


¢

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF) o Módulo de Poderes.

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 (en colones corrientes)


AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-

3.000

6.000

9.000

12.000

15.000Millones


GRÁFICO N°1ASAMBLEA LEGISLATIVA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2005

AUTORIZADO EJECUTADO

La información financiera remitida por la Asamblea Legislativa sobre la ejecución de los recursos

(monto devengado en el año 2005), no coincide con los datos registrados en el Módulo de Poderes

para el único programa que constituye su estructura presupuestaria, tampoco remite información de

cuáles subpartidas de gasto se utilizaron en mayor grado y las razones de ese comportamiento.



RESULTADOS OBTENIDOS

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1

TOTAL GENERAL 2 0 0 0 0 1 0Nota: este cuadro no contempla una meta de gestión, por errores técnicos en su formulación, pues no está cuantificada, así como tampoco plazo al que se deberá cumplir.


CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN

NO ALCANZADASALCANZADAS

PORCENTAJE DE AVANCE

Análisis de los resultados

Para el año 2005 la institución tiene programados 2 productos, de los cuales solamente alcanzó el

que se refiere a Sesiones de Control Político, para ello realizó 811 sesiones de la 500 que tenían

programadas, con respecto al producto de Leyes aprobadas cuya meta programada fue de 85, la

institución informa que se aprobaron 56 leyes, es decir que se alcanza en un 65,8%.

Sobre el resultado de las 2 metas de gestión programadas para el 2005, la institución no remitió los

datos que fueron solicitados para el efecto, de manera que hubo que buscar en toda la información

remitida, para llegar a determinar cuál fue el alcance de cada una de ellas; así las cosas, dejando de

TOTAL PROGRAMADO ALCANZADAS NOALCANZADAS

ASAMBLEA LEGISLATIVA 2 1 1

TOTAL GENERAL 2 1 1

CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE POR PROGRAMA


PROGRAMA PRODUCCION CUANTIFICABLE




lado los errores técnicos de formulación de las metas para el año 2005 y la falta de precisión y

cumplimiento de los requerimientos de datos expresamente solicitados en los formularios e

instructivos generados para la preparación del presente informe, se tiene que: La meta de “Analizar,

discutir y aprobar 85 proyectos de ley” se alcanzó en un 65,8%, esto se deduce del resultado de la

meta de producción que se refiere a la aprobación de leyes que fue alcanzada en ese porcentaje. La

meta de “Velar por el accionar del gobierno e instituciones públicas, promoviendo la eficiencia,

eficacia y transparencia de la gestión, mediante la fiscalización y control político oportuno”, que al

respecto es importante señalar que es la misma definición del objetivo, no se considera meta de

gestión, pues no está cuantificada como tampoco el plazo, razón por la que no se puede evaluar,

pues no existen parámetros contra los cuales comparar su alcance.

Como puede apreciarse, las metas de gestión establecidas por la institución no aportan datos

adicionales sobre la gestión institucional, por cuanto vienen a duplicar la información aportada para

la producción. A eso debe sumarse el hecho de que la institución no envió información que permita

determinar los alcances que tienen los resultados alcanzados con respecto a las metas de producción

y de gestión, ni su contribución al logro de los objetivos de mejora establecidos, así como los

efectos favorables o desfavorables de su gestión, recibidos por la población.

Asimismo, cabe señalar que tanto para las metas de gestión como de producción, el costo asociado a

cada una de ellas de acuerdo con la información suministrada en los formularios de costos enviados

por la institución no es preciso ni confiable, por cuanto sobrepasa el total del monto devengado para

el ejercicio del 2005.

Finalmente, no se aportó información sobre los factores que incidieron en el nivel de logro de las

metas de producción y gestión establecidas para el periodo.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. D.E.2774-12 del 22 de diciembre de 2005, la Asamblea Legislativa remitió el

Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la Dirección General de

Presupuesto Nacional el 3 de enero de 2006, cumpliendo la fecha límite establecida para su

recepción.

No obstante, la exactitud y la calidad de la información suministrada resultó insuficiente y no

pertinente para poder pronunciarse con respecto a los resultados de su gestión; dado que la

institución, si bien utilizó los formularios remitidos, no se ajustó completamente a los datos

consignados en la Ley, que son objeto de esta evaluación, ni a las instrucciones generadas para el



uso de los formularios antes citados. Así, si bien brinda abundante información, la misma no se

ajusta al detalle y requerimientos solicitados, siendo por lo tanto inútiles los esfuerzos mostrados

por la oficina encargada de reunir y brindar la información que sirve de base para el presente

informe.

Al respecto, luego de un trabajo de capacitación, se llamó a cuenta al área administrativa de la

Asamblea Legislativa, sobre la necesidad de separar en dos programas presupuestarios, cuando

mínimo, los procesos productivos que claramente son diferenciables en la gestión de la institución;

sin embargo, la institución sigue postergando una decisión que debe ser sometida a las autoridades

legislativas que tengan potestad para hacerlo.

Observaciones y recomendaciones

Es conveniente que el Poder Legislativo realice mayores esfuerzos a fin de que se remita la

información precisa que se solicita para efectos del informe de evaluación que nos ocupa.

Asimismo, debe darse mayor coordinación entre el área administrativa y el área parlamentaria, esta

última conformada por los señores diputados, a fin de que se pueda rendir cuentas de la gestión

realizada y la utilización de los recursos aportados por el pueblo costarricense, para el cumplimiento

del mandato constitucional establecido para ese Poder.

Lo anterior se señala, por cuanto en el periodo anterior y en conversaciones sostenidas con los

funcionarios de la oficina de planificación del órgano legislativo, se ha insistido acerca de que la

programación intermedia no es objeto de estudio en este informe, de manera que la información que

se remite con respecto a la evaluación del PAO del Área Administrativa no es sujeto de evaluación,

al no constar los objetivos y metas respectivos en la Ley de Presupuesto para el año 2005. Aunque

la Asamblea Legislativa tiene al menos dos centros productivos claramente diferenciables, el que se

encarga de legislar y ejercer el control político, cuál es su razón de ser, y el área de trabajo que se

encarga de dar soporte administrativo y técnico, la Ley de Presupuesto no refleja esta

diferenciación, concentrando los recursos en un único programa, como si fuera un único centro

productivo. Por otra parte, la información suministrada, tanto de las metas de producción como de

gestión, es insuficiente para establecer el impacto de su accionar en la población objeto, establecer

los factores que afectaron negativamente el logro de las mismas y las medidas o acciones

correctivas que se deben tomar para cumplir satisfactoriamente los objetivos programados en la ley

y por consiguiente, dar cumplimiento a su misión. Así por ejemplo, no sólo es importante dar el

dato de cuantas leyes se aprobaron en el periodo y hacer una enumeración de las mismas, sino



aportar información sobre las leyes más relevantes, de conformidad con el efecto y el impacto

esperado, en el corto plazo y mediano o largo plazo, respectivamente. Asimismo, no sólo es

importante resaltar el número de sesiones realizadas, sino que también, debe informarse sobre los

alcances y resultados más relevantes de los asuntos tratados en esas sesiones y su relación con el

objetivo estratégico que se le asocia.

Finalmente, hasta este periodo, el área administrativa de Poder Legislativo no ha aprovechado la

asesoría brindada con respecto a la programación presupuestaria, la cual no podrá mejorarse sino

hasta que los señores diputados asuman la responsabilidad que les compete en la definición de los

productos finales, la determinación y formulación de los objetivos de mejora, metas de producción

y gestión, así como de los indicadores que se deben establecer en cada periodo fiscal con el fin de

contribuir al cumplimiento de la misión institucional; así como la de redefinir su estructura

presupuestaria, con base las recomendaciones anteriores emitidas con fundamento en la técnica de

presupuesto por programas.

Con el fin de evitar que en evaluaciones próximas se repita la situación anterior sería conveniente,

que ese Poder Legislativo, aproveche el espacio para reprogramación, y así puedan redefinir la

programación establecida en la Ley de Presupuesto para el ejercicio del 2006, desde sus productos,

objetivos de mejora, las metas de gestión y por consiguiente los indicadores, de tal forma que se

pueda rendir cuentas al pueblo sobre la gestión que están realizado, de lo beneficios y de los bienes

o servicios que se brindan con su accionar.



102- Contraloría General de la República



CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Es el órgano de fiscalización superior de la Hacienda Pública que le permite a la sociedad

costarricense conocer qué hacen los gobernantes y los funcionarios públicos con el mandato que se

les ha otorgado para el manejo de los recursos públicos al amparo del régimen democrático.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 8.647.343.589 99,1 7.738.392.046 99,3Recurso Humano 1/ 7.747.663.500 88,8 7.171.420.021 92,0Servicios No Personales 389.718.120 4,5 304.457.477 3,9Materiales y Suministros 130.779.550 1,5 102.934.588 1,3Maquinaria y Equipo 379.182.419 4,3 159.579.960 2,0

Otros Gastos Institucionales 2/ 71.892.400 0,8 50.514.884 0,6Amortización e Intereses 3.825.000 0,0 1.660.883 0,0

SUB TOTAL 8.723.060.989 100,0 7.790.567.813 100,0

Transferencias 3/ 3.755.011 0,0 3.181.584 0,0Otros Recursos 4/ 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 8.726.816.000 100,0 7.793.749.398 100,0Nota:


PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA



1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y DeComunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.


Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



PROGRAMA

ADM. SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO 1.832.338.989 1.495.355.334 FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA 4.608.686.000 4.291.480.266 ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA 491.183.000 449.294.100 DESARROLLO INSTITUCIONAL 1.790.853.000 1.554.438.114

TOTAL GENERAL 8.723.060.989 7.790.567.814


¢




AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

5.000Millones

ADM. SUPERIOR Y APOYOADMINISTRATIVO

FISCALIZACIÓN OPERATIVA YEVALUATIVA

ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA DESARROLLO INSTITUCIONAL

GRÁFICO N°1CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA



Para el logro de los resultados, la institución contó con ¢8.726,8 millones de los cuales ejecutó

¢7.790,6, millones cifra que representa un 89,3%, adicionalmente se incluyeron ¢3,8 millones para

transferencias a Organismos Internacionales de los que se ejecutaron ¢3,2 millones. Sin embargo,

los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores, se

distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los procesos productivos




Como se observa en el cuadro Nº2, al programa de Administración Superior y Apoyo

Administrativo, se le autorizó de ¢1,836.1 millones que representan un 21,1% del total asignado, de

los cuales ejecutó un 81,6%. El programa de Fiscalización Operativa y Evaluativa, contó con

¢4,608.7 millones, un 52,8% del total asignado y tuvo una ejecución de 93,1%, siendo el que tiene

mayor participación del total autorizado al ente contralor en estricta correspondencia con su función

fiscalizadora. Posteriormente, se encuentra el programa de Asesoría y Gestión Jurídica, al que se le

asignaron ¢491,2 millones, monto que en términos porcentuales representa un 5,7% de los que

ejecutó el 91,5%. Finalmente, se encuentra el programa de Desarrollo Institucional con una

autorización de ¢1,790.9 millones que representa un 20,5% de los cuales ejecutó el 86,8%.

Con base en la información suministrada por parte de la institución y cotejada con la del Módulo de

Poderes del Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF),

específicamente lo relativo al monto autorizado y los datos de ejecución que se reportan como gasto

devengado al 31 de diciembre del 2005, es importante destacar el gasto realizado en algunos

renglones relevantes, aparte de los asignados para Servicios Personales así como las Cargas

Sociales, Ley de Protección al Trabajador y Banco Popular, se encuentran gastos destinados a

Servicios No Personales cuya asignación fue de ¢389,7 millones, de los cuales ejecutó ¢304,5

millones, un 78,1%; dentro del gasto ejecutado de esta partida sobresalen los utilizados en Otros

Servicios No Personales por ¢64,0 millones, mediante la cual se reconoce el pago de servicios de

seguridad, limpieza y servicios médicos de empresa; Mantenimiento y Reparación de Mobiliario y

Equipo de Oficina con una ejecución de ¢58,3 millones; Energía Eléctrica con ¢46,4 millones;

Seguros con ¢31,5 millones; Telecomunicaciones con ¢29,6 millones; Mantenimiento y Reparación

de Edificios con ¢26,4 millones y Gastos de Viaje dentro del País con ¢14,8 millones. Otras

subpartidas no cuentan con un 100% de ejecución debido a las variables que les están relacionadas,

como por ejemplo el caso de las cuentas ligadas a viajes al exterior, ya que se programan eventos en

los cuales la CGR debía participar como expositora o como participante sin embargo no todos los

eventos de INTOSAI, OLACEFS e OCCEFS se realizaron. Por otra parte, se estimaron gastos de

viaje y de transporte al exterior para una fiscalización en BICSA Panamá, dicho viaje se vio

imposibilitado por normativa técnica de la Superintendencia de entidades financieras de ese país,

para fiscalizar dicha institución, por lo que no fue posible ejecutar dicho gasto. Es importante tener

claro que este último aspecto depende de la cantidad de giras que deban de hacerse, la cantidad de

funcionarios que la realizan y la determinación final de la zona a visitar, así como la cantidad de

días de estancia.

Asimismo, se reservaron recursos para contratar una consultoría por parte del ILPES en análisis

presupuestario, a fin de modernizar las metodologías de trabajo; sin embargo, no obstante se había



coordinado con anterioridad lo correspondiente, los consultores informaron la imposibilidad de

brindar esa colaboración.

Seguidamente se encuentran los recursos destinados a Maquinaria y Equipo, cuya asignación fue de

¢379,2 millones, de los cuales ejecutó un 42,1%, que vienen a ser ¢159,6 millones. Si bien es cierto

el porcentaje de ejecución es muy bajo, ello obedece a que existe una Licitación de compra de

vehículos declarada infructuosa por un monto cercano a los ¢30 millones. En la compra de

impresoras el ítem correspondiente a 13 impresoras portátiles para equipos de trabajo fue declarado

desierto.

La ampliación de la licitación por 6 portátiles (50% de lo adquirido) no se pudo realizar por cuanto

los equipos fueron recibidos a finales de diciembre. En este sentido tampoco se pudo ejecutar el

50% de la compra de las impresoras láser de red, la adquisición de una nueva central telefónica,

proceso que no se finiquitó en el 2005 por atrasos inherentes al proceso de licitación, como lo

fueron el haberse presentado una apelación a la referida adjudicación y el incumplimiento del plazo

de entrega por parte del proveedor, quedando dicha adquisición como un compromiso no

devengado para el ejercicio económico del 2006.

Dentro de los recursos que se ejecutaron se encuentran la adquisición de equipo de cómputo cuya

finalidad fue dotar de estaciones de trabajo a funcionarios recientemente ingresados y la adquisición

de un equipo de grabación profesional, para grabar las comparecencias de los procedimientos

administrativos que se llevan a cabo en la División de Asesoría y Gestión Jurídica.

En la partida de Materiales y Suministros, se destacan las destinadas para la adquisición de

productos químicos y productos de papel y cartón. Las razones que incidieron en el porcentaje de

ejecución alcanzado son que las necesidades de papel y cartón y de productos químicos no se dieron

en su totalidad conforme al consumo ordinario, quedando un disponible en cada caso, a causa de la

poca demanda de la Revista de Jurisprudencia impresa en papel, contrariamente a la gran aceptación

que se presentó con respecto a la edición electrónica de la revista, lo que obligó a suspender las

reimpresiones de la Revista, impactando en el desempeño de la partida.

Finalmente, se encuentra la subpartida de Prestaciones Legales, en ésta no se dieron los pagos

programados por las salidas de funcionarios por pensión, renuncia u otros, así como tampoco los

que se pagaron fueron de una magnitud alta. En este apartado se aclara que se conoce el monto

hasta saber el funcionario que se va. La subpartida destinada a la capacitación, la cual fue muy

intensiva y provechosa para los funcionarios de la institución, se dirigió a incrementar los

conocimientos de los funcionarios en los procesos y temas sustantivos de la institución, tales como



técnicas modernas de análisis presupuestario, aspectos financieros, ambientales, de obra pública,

auditoría de sistemas, etc.



ADM. SUPERIOR Y DESARROLLO ADMINIST 2 2

FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA 1 1

ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA 2 2

DESARROLLO INSTITUCIONAL 2 2

TOTAL GENERAL 7 7 0

CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DE PRODUCCIÓN NO CUANTIFICABLE POR PROGRAMA




PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

4 4

13 11 2

9 5 3 1

5 5

TOTAL GENERAL 31 25 0 5 0 1 0

ADM SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO

FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA

ASESORÍA Y GESTIÓN JURÍDICA

DESARROLLO INSTITUCIONAL

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN








La institución programó para el 2005, 7 productos, los cuales se alcanzaron en su totalidad,

logrando así el 100% de cumplimiento.

Con respecto a las metas de gestión se programaron 31 de las cuales 25, un 80% del total de metas

fueron alcanzadas en porcentajes iguales y superiores al 100%, 6 no fueron alcanzadas lo que

representa un 19%. No obstante, es importante aclarar que de las 6 que no fueron alcanzadas en un

100%, cuatro de ellas fueron alcanzadas en porcentajes superiores al 92%, por lo cual la institución

considera que el resultado es satisfactorio, las dos restantes alcanzaron niveles de realización del

82% y 68%.

Sobre las dos metas que fueron alcanzadas en un 97%, la que se refiere a “Lograr que los 324

informes de fiscalización operativa y evaluativa elaborados en el año 2005, contengan un

100% de las características de calidad definidas”, no se cumplió por la complejidad de los

informes. La otra es la que se dirigió a “Ejecutar en el año 2005 un total de 35 proyectos para el

mejoramiento continuo de la gestión de fiscalización”, de los cuales sólo un proyecto no se pudo

ejecutar. Sobre el particular, es importante indicar que esta meta consiste en un mejoramiento

continuo de los procesos de gestión desarrollados por las áreas de fiscalización, mediante la

investigación y el desarrollo. Los productos que se emiten se refieren principalmente a ajustes o

mejoras en las metodologías de trabajo, lineamientos internos y normativa externa dirigida a entes y

órganos sujetos a la fiscalización de la Contraloría General, todo con el fin de promover la

eficiencia, eficacia, la legalidad y la rendición de cuentas en la Administración Pública. Cabe

señalar que en la emisión de estos productos se debe aplicar varias fases de validación, lo que en

ocasiones origina desvíos en los tiempos de entrega de esas validaciones por parte de las gerencias o

el personal que debe efectuarlas. La meta alcanzada en un 68% que se refiere a “Emitir el auto

inicial en procedimientos administrativos o en su defecto la resolución de archivo, dentro del

plazo consensuado de 30 días hábiles para el 85% de los casos ingresados”, la problemática

principal que impidió alcanzarla, consistió en la necesidad de concluir un proyecto a nivel

institucional en informática, proyecto que acaparó el 25% del total de tiempo de uno de los

Fiscalizadores, además la capacitación interna proporcionada con fines de actualización en materia

relacionada con los procedimientos administrativos, la cual requirió entre un 10 y 15% del tiempo

de los funcionarios restantes, en definitiva existe una tendencia a los retrasos cuando se necesitan

realizar otras labores fuera del trabajo ordinario que sin lugar a dudas pueden impactar

negativamente; sin embargo, constituyen un complemento importante para dotar a los funcionarios

de destrezas en el desempeño de las labores, en conclusión existe una carga de trabajo significativa



que no permite ejecutar otras labores, aspecto no muy deseable en una institución cuyo labor son los

servicios.

La meta dirigida a “Atender dentro del plazo de 40 días hábiles, el 80% de las gestiones de

criterio dirigidas a la División, durante el año 2005”, se alcanzó en un 92% el cumplimiento se

vio afectado por la necesidad de requerir criterios a otras dependencias o instituciones públicas,

siendo necesario esperar las respuestas respectivas; además, se tuvo que ejercer una gran labor

investigativa por parte de los fiscalizadores, lo que demandó más tiempo del esperado, por último

se presenta la prioridad de las gestiones, donde se anteponen aquellos trámites que tienen plazos

establecidos por Ley, es importante señalar que el volumen de gestiones tramitadas aumento en un

210% respecto al tramitado en el año 2004, pasando de 299 gestiones a 627 que debieron ser

atendidas, con la misma cantidad de funcionarios.

La meta que se refiere a “Resolver en 100% de los levantamientos de prohibición que sean

presentados, ésto dentro del plazo legal de 15 días hábiles, durante el año 2005”, se alcanzó en

un 82%, ya que se vio afectada principalmente por la complejidad de los casos. Finalmente, se

encuentra la meta de Resolver el 85% de solicitudes de contratación directa que se presenten,

esto dentro del plazo legal de 10 días hábiles, logró un 96% de cumplimiento, debido a que el

grupo de contratación administrativa estuvo disminuido en un fiscalizador desde el mes de marzo

hasta diciembre del año 2005, plaza que no fue sustituida y por ende se debió recargar el trabajo en

el resto de los funcionarios.

La labor realizada por el programa de Administración Superior y Apoyo Administrativo,

responsable del cumplimiento de las metas de gestión dirigidas a la emisión de dos informes de

evaluación sobre la gestión institucional, contribuyó a apoyar la toma de decisiones de la

Contraloría General y de la Asamblea Legislativa, por medio de recomendaciones y opiniones sobre

la gestión pública y la elaboración de la memoria anual. Por otra parte, las audiencias y

comparecencias están orientadas al fortalecimiento de la gestión de las labores de control político

que se realiza en la Asamblea Legislativa y que es un complemento a la labor que realiza la

Contraloría General sobre el buen uso de los fondos públicos, que es esencial para régimen

democrático.

Todo lo anterior contribuyó al logro de los servicios de Apoyo Institucional y los de Asesorías, los

que por su naturaleza no se pueden cuantificar.

Por su parte, la Fiscalización Operativa y Evaluativa, para brindar los servicios de fiscalización

superior de la Hacienda Pública, logró realizar 1887 estudios de fiscalización presupuestaria, meta

con la que se promueve que el presupuesto de las instituciones públicas se realice bajo criterios de



efectividad, eficiencia, economía, transparencia y legalidad. Se debe resaltar que con la emisión de

los informes que se originan de estos estudios, se emiten disposiciones fundamentales para lograr el

objetivo de mejora definido para este proceso, el cual se refiere a promover una adecuada

administración del patrimonio público.

En relación con el objetivo que persigue atender las denuncias y los requerimientos de asesoría e

información, se superaron las metas establecidas en más del 100%, ésto gracias a que se pudieron

realizar 673 estudios de admisibilidad, las solicitudes de estudio y las denuncias que se presentan

ante la Contraloría General de la República, sobre presuntos hechos irregulares relacionados con la

administración del Patrimonio Público, a diciembre del 2005, lo que promueve la participación

ciudadana, la transparencia y la lucha contra la corrupción. El Área de Denuncias y Declaraciones

Juradas, está orientada a dar atención a las denuncias presentadas por los ciudadanos y órganos

oficiales, a las cuales se les da una primera revisión a fin de determinar su factibilidad y ofrecer una

respuesta más oportuna, luego son filtradas a fin de que las áreas de fiscalización se dediquen a

asuntos más estratégicos.

Finalmente, la realización de proyectos de desarrollo para el mejoramiento continuo de los procesos

que lleva a cabo este Programa, resultan de un alto impacto en la Administración Pública, en virtud

de que como consecuencia de dichos proyectos se emite normativa fundamental para el

fortalecimiento de los sistemas de control interno institucionales y la rendición de cuentas y, en

general, para promover la sana administración del patrimonio público.

En el caso del programa de Asesoría y Gestión Jurídica, el que no se alcanzara el 100% de las

metas de gestión que se referían a “Emitir el auto inicial en procedimientos administrativos o

en su defecto la resolución de archivo, dentro del plazo consensuado de 30 días hábiles para el

85% de los casos ingresados y brindar el servicio de asesoría jurídica, con el fin de que la

gestión de la administración pública esté apegada a los principios de legalidad

constitucionales, eficiencia y eficacia, lo anterior, mediante la atención y resolución oportuna

de las gestiones interpuestas por los usuarios”, se debió a factores como la complejidad de las

labores, que requirió más tiempo del planeado en muchos casos, y a una mayor profundización en

las investigaciones de cada caso que no se habían previsto, así como a la participación de algunos

funcionarios en proyectos de carácter institucional y atrasos en la recepción de información por

parte de otras instituciones que era necesaria para resolver algunos casos.

Lo anterior, significa que aunque se haya brindado el servicio de Asesoría Jurídica, no se cumplió

con la mejora planteada para la atención y resolución oportuna de las gestiones interpuestas por los

usuarios, al alcanzar los resultados en tiempos de respuesta superiores a los planteados en sus

metas.



De las metas que resaltan, se puede mencionar la que consistió en resolver el 100% de los recursos

de apelación que se interpongan dentro del plazo legal de 40 días hábiles, de ésta se informa que se

recibieron 295 recursos de apelación los cuales fueron resueltos en su totalidad. Es así como, a

través de las resoluciones emitidas se brinda al proceso de contratación administrativa promovida

por las administraciones públicas la transparencia y legalidad.

El programa de Desarrollo Institucional por su parte realizó labores de apoyo y labores sustantivas,

que consistieron en el pleno ejercicio de la rectoría del Ordenamiento de Control y Fiscalización

Superiores, a efecto de promover una adecuada gestión de los entes y órganos públicos, así como en

brindar soporte técnico a los procesos de fiscalización de la Contraloría General.

Sobre el particular, se llevaron a cabo actividades tendentes al fortalecimiento de las auditorías


componentes del Ordenamiento antes citado, con el objeto de coadyuvar a garantizar la legalidad y

la eficiencia de los controles internos y del manejo de los fondos públicos.

Asimismo, se tramitaron diversos actos administrativos que requieren refrendo, autorización y

aprobación del Órgano Contralor, en aras de lograr una gestión pública más efectiva y con apego a

principios de legalidad y transparencia; se atendieron consultas y asesorías de diversa naturaleza y

alcance, a efecto de satisfacer los requerimientos de información de los clientes internos y externos;

se realizaron eventos de capacitación y desarrollo para funcionarios públicos, con el objeto de

coadyuvar al mejor cumplimiento de las funciones de control y fiscalización de los recursos

públicos; y se desarrollaron o evolucionaron aplicaciones y sistemas de información automatizados,

para facilitar las labores de fiscalización superior que le competen a la Contraloría General e

incrementar su productividad.

RESUMEN FINAL

La Contraloría General de la República remitió sin oficio el Informe Anual de Evaluación

Presupuestaria, dicho informe fue recibido en la Dirección General de Presupuesto Nacional el 27

de enero de 2006, cumpliendo la fecha límite establecida para su recepción.


ejercicio económico 2005 y un 80% de las metas de gestión. Asimismo, el consumo de recursos fue

de un 89,3%.

Por lo anterior, se puede establecer que en cumplimiento de su misión, la institución durante el

ejercicio económico 2005; realizó actividades tendientes al fortalecimiento de las auditorías




componentes del Ordenamiento de Control y Fiscalización Superiores con el objeto de coadyuvar a

garantizar la legalidad y la eficiencia de los controles internos y del manejo de los fondos públicos.

Brindó servicios de fiscalización operativa y evaluativa de la Hacienda Pública, permitiendo con

ello que la sociedad costarricense pueda conocer de la gestión que realizan los gobernantes y los

funcionarios públicos. Tramitó diversos actos administrativos que requieren refrendo, autorización

y aprobación del Órgano Contralor, en aras de lograr una gestión pública más efectiva y con apego

a principios de legalidad y transparencia. Realizó eventos de capacitación y desarrollo para

funcionarios públicos, con el objeto de coadyuvar al mejor cumplimiento de las funciones de

control y fiscalización de los recursos públicos.


Es importante resaltar el esfuerzo de la institución y la coordinación, que como respuesta a lo

señalado en el Informe de Evaluación Anual 2004 y Oficio Nº160 de la DGPN, fechado 14 de abril

del presente año, realizó el ente contralor, con el fin de mejorar la calidad de la definición de los

elementos de la programación durante el periodo de reprogramación, lo cual ha permitido mejorar

la calidad de la información y tener con mayor claridad sobre los alcances de la gestión que realiza

esa institución así como los diversos servicios que brinda a la sociedad.

Se hace necesario que cada programa valore los alcances de las metas que se proponen, partiendo de

un análisis concienzudo de los recursos materiales, humanos y financieros con que contará para

llevarlos a cabo, ya que es perceptible que en algunos casos, las metas planteadas no se alcanzaron,

en razón de que no se tomaron en cuenta factores internos y externos, que de haberse previsto en el

proceso de planificación, hubieran permitido al gestor establecer metas más acordes con su realidad

operante.

Lo anterior se muestra en el objetivo de “Brindar el servicio de asesoría jurídica, con el con el fin

de que la gestión de la administración pública esté apegada a los principios de legalidad

constitucionales, eficiencia y eficacia, lo anterior, mediante la atención y resolución oportuna de las

gestiones interpuestas por los usuarios”, cuyo cumplimiento se vio afectado porque la meta de

gestión no se pudo alcanzar pues fue necesario requerir criterios de otras dependencias o

instituciones públicas, otros factores fueron los tiempos que se tuvieron que emplear para la

conclusión de proyectos, capacitaciones internas, así como incrementos en la demanda de los

servicios.



104- Presidencia de la República



PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

Dirigir y coordinar las estrategias de desarrollo del país, procurando obtener el mayor bienestar para

todos los habitantes, manteniendo la estabilidad política, económica, social y ambiental de la

República; así como representar a la Nación en los actos de carácter oficial.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 3.289.354.188 57,2 2.971.029.467 55,1 90,3Recurso Humano 1/ 2.262.314.119 39,3 2.194.411.326 40,7 97,0Servicios No Personales 683.419.435 11,9 537.432.328 10,0 78,6Materiales y Suministros 213.438.134 3,7 158.691.906 2,9 74,4Maquinaria y Equipo 130.182.500 2,3 80.493.907 1,5 61,8

Otros Gastos Institucionales 2/ 2.442.354.823 42,5 2.413.732.863 44,7 98,8Amortización e Intereses 18.460.000 0,3 12.225.725 0,2 66,2

SUB TOTAL 5.750.169.011 100,0 5.396.988.054 100,0 93,9

Transferencias 3/ 0,0 0,0 0,0Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 5.750.169.011 100,0 5.396.988.054 100,0 93,9

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado


1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales (Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.


Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA


PESORELATIVO

% según

Autorizado



La institución contó con ¢5.750,2 millones, de los cuales ejecutó ¢5.397,0 millones. Cifra que

representa un 93,9%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con

sus labores se distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los procesos

productivos institucionales, de la siguiente forma:

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 3.812.309.840 3.567.734.569 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS 1.421.234.448 1.379.977.367 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 516.624.723 449.276.119

TOTAL GENERAL 5.750.169.011 5.396.988.055

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera(SIGAF).


Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

AUTORIZADO

¢

EJECUTADO


¢

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000Millones

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

GRÁFICO N°1PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA



Del total de ¢5.750,2 millones asignados a la Institución y según el cuadro anterior, al programa

Administración Superior se le otorgó ¢3.812,3 millones, que representa un 66,3% del total

institucional, siendo el programa con más recursos asignados; ejecutando un total de ¢3.567,7

millones. Entre las subpartidas que representaron una mayor ejecución dentro de este programa se

encuentran aquellas destinadas al Transporte para el Exterior, la adquisición de gasolina y productos



alimenticios; así como las Transferencias al Consejo de la Persona Adulta Mayor y a la Comisión

Nacional de Emergencias, las cuales están muy vinculadas con las metas y objetivos planteados por

la Administración Pacheco de la Espriella. Por lo cual el programa Administración Superior ejecutó

en total un 93,6% para el monto asignado en el periodo presupuestario 2005.

Por su parte, el programa de Administración de Recursos Humanos tuvo una asignación de ¢1.421,2

millones, lo que representa un 24,7% del total asignado. Ejecutando de ello ¢1.380,0, millones;

entre las subpartidas que presentaron una mayor utilización se encuentran las destinadas al pago de

Alquiler de Edificios, compra de Gasolina, pago de Prestaciones Legales e Indemnizaciones.

Ejecutando del total asignado un 97,1%. Mientras que, el programa de Información y

Comunicación contó con ¢516,6 millones; lo que significa un 9,0% del total institucional.

Ejecutando ¢449,3 millones; utilizado mayormente en la subpartida Información y Publicidad; que

responde ampliamente a la gestión de este programa. Para lo cual se ejecutó un 87,0% del total

asignado en este programa.



ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 3 1 2

ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS 4 3 1

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 2 2

TOTAL GENERAL 9 6 3





PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


ADMINIST. DE RECURSOS HUMUMANO 19 6 11 1 1

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 2 2


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN








La Presidencia de la República para el periodo presupuestario 2005 programó un total de 9

productos cuantificables, logrando alcanzar 6 de estos, lo que representa un 66,7% con respecto al

total de productos programados para el año 2005. En cuanto a las metas de gestión para el 2005;

esta institución proyectó 27 metas, alcanzando 11 de éstas. Logrando así una proporción de 40,7%

de metas de gestión alcanzadas con respecto al total de metas de gestión programadas para el

periodo presupuestario 2005.

Por su parte, el programa Administración Superior de sus 3 productos físicos cuantificables

programados, alcanzó uno de ellos, representando un 33,3%. El resultado se visualiza en el

fortalecimiento de los programas y mecanismos para la prevención y atención de emergencias

naturales; mediante la coordinación con Instituciones Públicas y Comités de Emergencias Locales.

El cumplimiento de dicha meta de producción, beneficia tanto a la población, que por su ubicación

geográfica se podría ver afectada ante un desastre natural, como a la ciudadanía en general, al

otorgarles información y educación sobre la prevención y atención de emergencias.

En cuanto a los dos productos físicos restantes que no lograron una satisfacción del 100%, están las

reuniones celebradas por el Consejo Social y Económico, con lo cual se busca dar seguimiento a las

políticas establecidas como prioritarias por el Gobierno de la República, para procurar satisfacer las

necesidades de la población. Esta meta se logro en un 83,3% según justificaciones de la institución,

este porcentaje se debe a la complejidad de los temas tratados por este Consejo y la convocatoria

realizada de acuerdo a las agendas disponibles de sus miembros. Por último, la meta de producción

que para el 2005 buscó una mayor presencia en el ámbito internacional, se cumplió en un 98,0%,

obteniendo con ello mejores oportunidades para la población, a través de instrumentos legales y

políticos tales como convenios, acuerdos de cooperación, financiamiento internacional, tratados

comerciales y otros. Los resultados específicos de estos instrumentos se puntualizan en las metas de

gestión.

Asimismo, el programa Administración Superior cuenta con un producto físico no cuantificable, el

cual desarrolla programas sociales en conjunto con Instituciones públicas y privadas, que permiten a

los grupos vulnerables incorporarse a la sociedad, mediante la donación de equipo especializado,

sillas de ruedas, implementos médicos, actividades culturales, charlas, foros, capacitaciones y

programas de mejoramiento ambiental; cuyos logros se detallan en las metas de gestión.



La estimación de los costos asociados a estas metas de producción, según datos de la Institución es

un total de ¢1.243,2 millones; lo que representa un 34,8% del total ejecutado durante el año 2005

para este programa.

En relación a las metas de gestión, este programa efectuó el 50,0% de ellas. Entre estas, las más

relevantes se refieren a la coordinación del desarrollo y seguimiento de proyectos y acciones con las

comunidades enmarcadas dentro del Programa “Así Somos”, con logros significativos como la

siembra de árboles en el Parque Metropolitano La Sabana; Inauguración de la Estación

Meteorológica del Refugio de Vida Silvestre Gandoca-Manzanillo; así como varias donaciones de

áreas de juegos infantiles en lugares como Palmares, Santo Domingo de Heredia, y otros;

fortaleciendo de esta manera el ambiente cultural, social y ambiental, promoviendo con ello el

desarrollo de las comunidades. Asimismo, al realizarse reuniones con instituciones públicas y

privadas, se lograron donaciones para el equipamiento de la Clínica Oftalmológica, así como la

entrega de 182 aros de lentes, a personas de escasos recursos en zonas vulnerables como el Bajo de

los Anonos.

En cuanto a las metas de gestión, que no alcanzaron un grado de cumplimiento del 100%, es

importante destacar, que sí lograron contribuir con el cumplimiento del objetivo de mejora y de la

acción estratégica del Plan Nacional de Desarrollo. Obteniendo importantes resultados como lo son

la dotación de sillas de ruedas a 445 personas discapacitadas y de escasos recursos, y la atención y

discusión de distintas iniciativas y proyectos relacionados con la búsqueda de mejores condiciones

y oportunidades para la población; entre ellas: la Agenda Complementaria del Tratado de Libre

Comercio, el Proyecto Nacional de Rehabilitación Participativa de Caminos Rurales, el Programa

de Inversiones Productivas para Apoyar la Competitividad, la Propuesta para el fortalecimiento del

Régimen de apoyo a la micro, mediana y pequeña empresa, el Apoyo al Primer Foro Nacional de

Salud de los Pueblos Indígenas, el Análisis de la Problemática de los desechos sólidos, el Análisis

de las debilidades Brunca, Pacífico Central, entre otros. Sin embargo, este informe no se puede

referir a los efectos que estas propuestas y temas analizados, han generado en la población; puesto

que la institución no brindo datos sobre ello.

Otra meta de gestión relevante que obtuvo un 98,0% de grado de cumplimiento, lo constituyen las

actividades relacionadas con la atención de los mandatarios, representaciones diplomáticas,

acreditación de credenciales y visitas al exterior por parte del señor Presidente de la República,

quien buscó obtener mejores oportunidades en campos como educación, inversión, infraestructura,

tecnología, salud y empleo, en donde las Instituciones Públicas como entes facilitadores y la

ciudadanía en general se beneficiaran de la gestión realizada.



Destacando como resultados concretos de esta meta de gestión los convenios, acuerdos de

cooperación y empréstitos obtenidos, como lo son el Convenio de Préstamo con el Banco Mundial

por $30 millones destinados a la “Equidad y eficiencia de la educación costarricense”; la

Inauguración del Centro de Distribución Regional para Centroamérica y el Caribe de la empresa

Kimberly Clark, el Acuerdo de Cooperación con Estados Unidos contra la Evasión Fiscal, el

Convenio de Cooperación migratorio entre Costa Rica y Nicaragua, el Convenio sobre Cooperación

para el Desarrollo Fronterizo entre Costa Rica y Panamá, el Convenio de Préstamo con el Banco

Interamericano de Desarrollo por $116,8 millones destinado a impulsar la Agenda Complementaria,

el Convenio de cooperación con la República de China en Taiwán en el ámbito sanitario, médico y

educativo, el Desarrollo en conjunto con la República de China en Taiwán del Parque Industrial de

la Amistad de Taiwán, el Acuerdo de cooperación con el Gobierno de Japón para ayudar a la

reforma judicial costarricense, y varios acuerdos de cooperación técnica firmados durante la

Cumbre XV Iberoamericana. Logrando con ello, fortalecer, la imagen del país a nivel

internacional, como una nación socialmente estable, y que brinda excelentes condiciones para la

inversión extranjera, con personal capacitado y una buena estructura tecnológica para el desarrollo.

Por lo cual, se espera que en el corto plazo estos logros se conviertan en el desarrollo de programas

y proyectos que vengan a beneficiar a la población en general.

Con los grados de cumplimiento de las mencionadas metas de gestión, este programa logró

contribuir con sus objetivos de mejora, al promover el desarrollo dentro de las comunidades,

responder a la necesidad de las personas con discapacidad y en condición de pobreza, al coordinar

el equipamiento de la Clínica Oftalmológica, al procurar una respuesta ágil y oportuna ante un

eventual desastre natural, al implantar políticas para satisfacer las necesidades de la población y al

fortalecer la presencia del país a nivel internacional. Para el cumplimiento de estos logros, el

programa Administración Superior utilizó ¢1.243,2 millones del total ejecutado para el año 2005.

La producción física para el subprograma Dirección General de Servicio Civil es no cuantificable;

utilizando ¢1.295,5 millones por lo que los resultados se ven plasmados en las metas de gestión, a

las cuales se les destino ¢39,0 millones. Estas metas de gestión, tienen un grado de cumplimiento

del 40,0% de las programadas, asegurando con ellas la interpretación objetiva de la normativa

técnica y legal en materia laboral, la unificación de los procedimientos en el área de Capacitación y

Desarrollo del Recurso Humano; y el fortalecimiento de la labor del funcionario público al diseñar

una encuesta para evaluar la capacitación recibida en “Ética y Dignificación de la Función Pública

Costarricense”, con el fin de determinar las acciones correctivas, y mejorar los contenidos temáticos

de este taller.



Las metas de gestión de este programa, también estuvieron enfocadas en la realización de foros con

los representantes de las oficinas de Recursos Humanos, con el fin detectar los errores en que

incurre la administración pública, en los procesos de trabajo de las Oficinas de Recursos Humanos

de las instituciones cubiertas por el Régimen de Servicio Civil.

En lo que corresponde a las restante 9 metas de gestión, 8 de ellas tienen un grado de cumplimiento

del 0%, mientras que la restante tiene un cumplimiento del 75,0%, esta última se refiere al diseño de

un Manual de normas y procedimientos del sistema de conformación de temas del Proceso de

Dotación de Personal. Es importante destacar, que este subprograma contó para el 2005 con dos

metas de gestión enfocadas al Rediseño Organizacional de la Dirección General de Servicio Civil,

el cual según datos de la Institución, al no existir una variación filosófica ni estructural de la nueva

propuesta con la estructura vigente, se procedió a excluir dichas metas en el Plan Nacional de

Desarrollo ante el Ministerio de Planificación Nacional, sin embargo el presente informe hace

mención de estas, he incluso las toma como un cumplimiento del 0%, ya que la Institución no

realizo las medidas pertinentes para eliminarlas de la Ley de Presupuesto Nacional 2005, por lo cual

deben de ser evaluadas.

Asimismo, las restantes 7 metas de gestión que tienen un 0% de grado de cumplimiento pretendía

capacitar a los funcionarios sobre la certificación y acreditación de competencias laborales,

actualizarlos sobre las tendencias recientes de Recursos Humanos, intentaban definir las medidas de

control para dos actividades/procesos de las Oficinas de Recursos Humanos, actualizar las medidas

de control de riesgos con dos procesos en dichas oficinas, divulgar los modelos automatizados, y

formalizar la relación de cooperación para la asistencia en mantenimiento de seguridad informática.

Las justificaciones enviadas por la Institución sobre estas desviaciones se refieren a la falta de

recursos financieros y humanos, así como la imposibilidad de coordinar con otras instancias para

brindarles apoyo.

Este subprograma al tener un grado de cumplimiento del 40% en sus metas de gestión, contribuyó

con los objetivos de mejora, al perfeccionar la calidad de las acciones y los servicios que presta esa

Dirección en materia laboral mediante la formalización de resoluciones, directrices y lineamientos

técnicos, al mejorar la cultura organizacional impulsando el comportamiento ético de los

funcionarios públicos, de igual forma ayudó a propiciar la participación de las Oficinas de Recursos

Humanos en la actualización de las políticas e instrumentos de gestión humana aplicados por este

subprograma. Por otro lado, el 60% que no logro un grado de cumplimiento del 100% contribuyó a

actualizar la gestión de recursos humanos al establecer los requerimiento necesarios para la

actualización del sistema de reclutamiento; mientras que las demás metas de gestión al tener un



grado de satisfacción del 0%, no contribuyeron en la actualización del conocimiento del personal de

la Dirección General de Servicio Civil en materia de Gestión de Recursos Humanos en los

conceptos modernos como la certificación y acreditación de competencias laborales; tampoco

contribuyó con el rediseño de las herramientas que fundamentan la asesoría prestada a las

instituciones descentralizadas, ni a extender la cobertura de aplicación del control sobre áreas

funcionales en las Oficinas de Recursos Humanos; cabe resaltar que la institución no brinda datos

sobre los efectos de estas circunstancias.

Por su parte, el subprograma Tribunal de Servicio Civil, programó un total de 4 metas de

producción física, de las cuales logro en un 100%, en 3 de ellas. Con estas tres metas se dio

solución de manera definitiva a los conflictos laborales que se originaron de las gestiones de

despido o los reclamos presentados por la Administración y sus funcionarios, ante el Tribunal,

agotando con ello la vía administrativa; evitando o eliminando los trastornos internos que pudieran

repercutir negativamente en el logro de los objetivos institucionales y por ende en el servicio que se

ofrece a la sociedad. Otro logro importante, es la creación de un lugar destinado a la custodia de los

expedientes, los cuales constituyen elementos probatorios de las gestiones ya tramitadas y

antecedentes importantes. También, se capacito a l3 funcionarios, ampliando sus conocimientos y

brindándoles nuevas técnicas y métodos que faciliten su labor, sin embargo este subprograma no

brindo más información sobre los temas en los cuales estos funcionarios fueron capacitados.

Su meta de producción no alcanzada se refiere a la consulta de expedientes por personas ajenas al

Tribunal, lo cual esta sujeto a la demanda de casos presentados ante el Tribunal y de la cantidad de

movimientos o resoluciones que vaya teniendo cada expediente. Para las metas de producción este

subprograma ejecutó ¢91,6 millones.

En cuanto a sus 4 metas de gestión programadas para este periodo presupuestario, no se lograron

cumplir a un 100%. Dejando sin ninguna contribución a los objetivos de mejora, al no cumplir con

las metas destinadas al funcionamiento: del digesto legal y jurisprudencial, del sistema electrónico

de consulta de información y de la base de datos para la administración y consulta de documentos;

justificado por este subprograma debido a las limitaciones de recurso humano especializado así

como el recurso tecnológico que permitiera su desarrollo.

Es importante mencionar, que en el formulario correspondiente, este subprograma indica un avance

del 60% en el funcionamiento de la base de datos para la administración y consulta de documentos,

este avance se atribuye al acondicionamiento del espacio destinado para el archivo de documentos,

sin embargo esto no es correcto; puesto que la meta se refiere específicamente a la base de datos, no



al archivo en si, el cual corresponde a un resultado de una meta de producción planteada por este

subprograma, no a una meta de gestión.

Mientras, que la meta de gestión dirigida a la elaboración de dos manuales de procedimientos sobre

la labor sustantiva y administrativa de la Organización, y que buscan la aplicación uniforme de los

procesos de trabajo diseñados para procurar el desarrollo ágil y oportuno de las distintas actividades

que conforman la gestión institucional, tuvo un grado de cumplimiento del 90,0%; no de un 100%

como se indica en el formulario respectivo; y según datos de la Institución se continua trabajando

para su conclusión y aprobación. Para estas metas de gestión, este subprograma destino ¢91,6

millones; lo que representa un 100% del total devengado.

Para el programa Información y Comunicación, se tuvo un grado de cumplimiento del 100% para

sus metas de producción y metas de gestión, logrando así informar al público en general de forma

veraz y oportuna los avances y retrocesos de la Presente administración, a través de las campañas de

información y las Cadenas de televisión y radio, para lo cual se destino ¢255,0 millones para las

metas de producción y ¢75,0 millones para las metas de gestión.

Respecto a los resultados de las metas de gestión es confusa su contribución a los objetivos de

mejora planteados por este programa; puesto que si bien se cumplió en un 100% las metas de

gestión, con la información enviada por la institución, no se comprende como los informativos

semanales sobre la gestión gubernamental, transmitidos en cadena mayor por televisión y radio, y el

desarrollo de campañas de información en prensa escrita, televisión y radio, contribuyen con la

realización de focus group y de un estudio para determinar la percepción de los costarricenses y la

efectividad de los respectivas cadenas y campañas.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DVLM-085-2006 del 27 de enero de 2006, la Presidencia de la República

remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la Dirección General

de Presupuesto Nacional el 01 de febrero de 2006, incumpliendo la fecha límite establecida para su

recepción.

Como se indicó, en este informe la Presidencia de la República tuvo un 93,9% como grado de

ejecución, con lo cual globalmente la institución cumplió un 66,7% de las metas de producción

física propuestas para el ejercicio económico 2005, de las cuales dejo de cumplir tres de ellas; y un

40,7% de las metas de gestión cumpliendo con 11 de las 27 programadas para el periodo 2005. La

institución logró un cumplimiento satisfactorio por la mayoría de los programas, viéndose afectados



por el incumplimiento del programa Administración de Recursos Humanos, el cual no tuvo avance

en varias de sus metas programadas en el 2005.

Asimismo, del análisis del cumplimiento de las metas, se puede establecer que la institución logró

cumplir su misión para el ejercicio económico 2005, a través de la coordinación con varias

instituciones tanto públicas como privadas, para la canalización de ayuda, lo cual se tradujo en un

aumento en el servicio de atención a grupos de población en situación de desventaja

socioeconómica, se fortalecieron los programas y mecanismos para la prevención y atención de las

emergencias naturales. Se representó a la Nación en actos de carácter oficial. Por otro lado, se

resguardaron las relaciones entre el Estado y sus servidores, se administró justicia al resolver los

conflictos entre los mismos y se cumplió con la transparencia al informar a la ciudadanía sobre la

función y los resultados de la Administración Pacheco de la Espriella.

En cuanto a los efectos tanto positivos como negativos que generaron los resultados de la gestión en

el cumplimiento de los objetivos de las acciones estratégicas establecidas en el Plan Nacional de

Desarrollo; se observa un cumplimiento eficiente en relación con lo establecido en el Plan Nacional

de Desarrollo en aspectos tales como fortalecimiento de la identidad socio cultural de la población,

el fortalecimiento de la presencia del país a nivel internacional y el fortalecimiento de la

transparencia en el accionar de la función pública. Igualmente, al quedar metas de gestión sin

cumplir en un 0%, se vieron sin contribución positiva las acciones estratégicas del Plan Nacional de

Desarrollo, dirigidas a adecuar el sistema para que la Dirección General de Servicio Civil sea el

ente certificador y acreditador en competencias laborales y al desarrollo de acciones de gestión y

fiscalización para las instituciones del Estado.


En relación a la oportunidad y calidad del suministro de información, se debe mencionar que los

datos remitidos por la Presidencia de la República son insuficientes, para poder pronunciarse con

respecto a los resultados de su gestión, lo que dificulta el análisis de la misma para poder referirse

con mayor claridad sobre los beneficios que la población final obtiene con el cumplimiento de las

metas o en su defecto por el incumplimiento de las mismas. Por lo cual, como se ha recomendado

en otras ocasiones, es importante que la información sea más específica y amplia, así como

apegarse a presentar todos los datos que solicitan los instructivos y formularios enviados por este

Ente Rector. También, es recomendable que se mejore el Resumen General en cuanto a los datos de



la cantidad de metas alcanzadas, pues estas no coincidieron con la información proporcionada por

los programas.

Otro aspecto observado en la programación de esta Institución, es el hecho de que en su mayoría,

los productos establecidos, son idénticos a las metas de gestión, situación que dificulta

significativamente el desarrollo del informe, ocasionando que la información suministrada sea la

misma para las metas de producción como para las metas de gestión, afectando negativamente el

proceso de evaluación. Es importante recordar que los productos finales son bienes o servicios

finales que genera un programa o subprograma y que van a un usuario externo, los mismos no

responden a procesos o acciones y justifican la existencia del programa y se determinan a partir del

análisis de la misión institucional, y las metas de gestión son la expresión cuantitativa del objetivo

de mejora, contienen una declaración explícita de niveles de actividad o estándares de calidad que

se quiere alcanzar.

Asimismo, las metas de producción y metas de gestión deben ser programadas tomando en cuenta

los recursos humanos y financieros disponibles para el periodo presupuestario, por lo que para esta

Dirección General, no es válida una justificación de incumplimiento por falta de estos recursos.

Pues en el caso de que los recursos fueran insuficientes, en el decreto de reprogramación, cuando ya

saben exactamente con cuantos recursos disponen, se pudo haber realizado las modificaciones

pertinentes; por lo tanto, se deduce que la reprogramación no está siendo utilizada de forma

correcta, porque las metas que no fueron alcanzadas o que sobrepasaron lo programado, pudieron

ser modificadas mediante este mecanismo; logrando evitar así un alto grado de incumplimiento.

Igualmente, la Institución no aportó datos justificantes o bien no fueron lo suficientemente amplios,

sobre las metas de gestión no alcanzadas, sus situaciones presentadas, los efectos generados y las

acciones tomadas; por ejemplo el programa Administración Superior, no indico cuáles programas y

mecanismos se fortalecieron para la prevención y atención de emergencias, el subprograma

Dirección General de Servicio Civil, no menciona cuáles factores no controlados por los mismo

afectaron la cooperación con otras instituciones, para el mantenimiento de la seguridad informática,

entre otros.

En cuanto a la cuantificación de los costos de las metas, es importante destacar el esfuerzo realizado

por cada programa al cuantificar los mismos, no obstante es necesario recordar que la gestión

constituye el monto destinado a mejorar la gestión el cual es inferior al de producción. Mientras

que, el total de la producción es el monto asignado a las mejoras, más el total asignado a la parte

operativa, dando como resultado un monto igual al total devengado en el Sistema Integrado de

Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Por lo cual, la estimación realizada por el



programa Administración Superior y el subprograma Tribunal de Servicio Civil, en donde el total

del formulario Estimación de los Costos de las Metas de Gestión es igual al total estimado en el

formulario de Metas de Producción, es incorrecto. Igualmente el designar un monto inferior a las

metas de producción al monto devengado, error que cometieron los tres programas. Por su parte los

subprogramas que componen el programa Administración de Recursos Humanos, estimaron un

monto mayor al total devengado en el 2005; como consecuencia de todo esto, este informe no puede

elaborar un análisis sobre dichas estimaciones.

Es importante mencionar, que mucha de la información anual no presenta ningún valor agregado a

la semestral, siendo en varios casos la misma redacción que la presentada en el informe semestral.

Por último, se requiere que para el ejercicio económico 2006, la institución realice un esfuerzo





105- Ministerio de la Presidencia



DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 3.293.252.935 100,0 3.064.029.398 100,0 93,0


TOTAL GENERAL 3.293.252.935 100,0 3.064.029.398 100,0 93,0Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIG@F).

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado


1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.

MONTO FINALAUTORIZADO

(Ley No.8428 y Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA


PESORELATIVO

% según

Autorizado

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA

Brindar apoyo permanente a la gestión presidencial para la toma de decisiones, mediante la

coordinación, facilitación y seguimiento de las políticas nacionales, sirviendo de enlace entre la

Presidencia de la República y los Poderes del Estado, Órganos del Poder Ejecutivo, instituciones

autónomas, entes privados y sociedad civil organizada. Asimismo, coordinar y dar seguimiento a la

promulgación de los instrumentos legales para el adecuado accionar de los sectores, público,

privado y sociedad en general. Coordinar la implementación del Plan Nacional Sobre Drogas.

GESTIÓN FINANCIERA








Al elaborar un análisis más detallado de los montos ejecutados al 31 de diciembre de 2005, se puede

concluir que son satisfactorios ya que la mayoría de los programas están entre 90,0% y 97,0%. Para

lo cual, del total de ¢3.293,3 millones asignados a la Institución y de acuerdo al cuadro anterior, el

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 1.556.983.561 1.451.945.809 DELEGADOS PRESIDENCIALES 261.105.606 253.259.076 DIRECC. DE INTELIGENCIA Y SEGURIDAD NACIONAL 1.046.801.691 973.371.530 UNIDAD ESPECIAL DE INTERVENCIÓN 428.362.077 385.452.983

TOTAL GENERAL 3.293.252.935 3.064.029.398

EJECUTADO


¢




AUTORIZADO

¢

-200400600800

1.0001.2001.4001.600

Millones

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR DELEGADOS PRESIDENCIALES DIRECC. DE INTELIGENCIA YSEGURIDAD NACIONAL

UNIDAD ESPECIAL DEINTERVENCIÓN

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA





programa Administración Superior tiene un grado de participación de un 47,3%, entre las

subpartidas con un mayor alto porcentaje de utilización están las destinadas al pago de Alquiler de

Edificio y compra de gasolina, así como la Transferencia al Instituto Costarricense sobre Drogas, la

cual tiene una relación directa con la misión institucional. Este programa ejecutó del total asignado

un 93,3%.

En el caso del programa de Delegados Presidenciales, se le asigno ¢261,1 millones, de los cuales

ejecuto ¢253,6 millones. Las subpartidas que presentaron una mayor utilización son las destinadas

a la compra de Diesel, pago de energía eléctrica y pago de las Prestaciones legales. Ejecutando del

total asignado un 97,0%.

Por su parte, el programa Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional (DISN), tuvo una

asignación de ¢1.046,8 millones, ejecutando ¢973,3 millones, por lo que en términos porcentuales

se les asignó un 31,8% del total institucional. Utilizado mayormente en subpartidas para el pago de

energía eléctrica, seguros y compra de gasolina, siendo esta última un insumo fundamental para las

operaciones de este programa. Ejecutando del total asignado un 90,0%.

Mientras que, al programa Unidad Especial de Intervención, se le asignó ¢428,4 millones, un 13,0%

del total institucional, devengando de este total un monto de ¢385,5 millones. Utilizado

mayormente subpartidas para el pago de seguros y equipo de transporte. Por lo que ejecutó un

90,0% del monto asignado.



ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 2 1 1DELEGADOS PRESIDENCIALES 1 1DIRECC. DE INTELIGENCIA Y SEGURIDAD NACIONAL 1 1UNIDAD ESPECIAL DE INTERVENCIÓN 1 1

TOTAL GENERAL 5 4 1







PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


DELEGADOS PRESIDENCIALES 1 1

DIRECC. DE INTELIG.Y SEG. NAL. 3 3

UNIDAD ESPECIAL DE INTERV. 3 3


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN






El Ministerio de la Presidencia programó para el 2005 un total de 5 metas de producción, logrando

alcanzar 4 de ellas, lo que representa un 80,0%, con respecto al total de productos programados para

el 2005. En lo que corresponde a las metas de gestión programadas para el 2005, este Ministerio

planteó 12 metas, alcanzando 11 de ellas; lo cual en términos porcentuales representa un 91,7% del

total de metas de gestión programadas para el periodo presupuestario 2005.

Por su parte el programa Administración Superior, para el año 2005 de sus dos metas de

producción cuantificables, desempeñó el 50,0% de ellas. La meta de producción sobre la

Coordinación con el Instituto Costarricense sobre Drogas, tuvo un porcentaje de realización del

44,0%, este porcentaje según justificaciones del Ministerio, se debe al cambio en la programación

de las reuniones con los miembros del Consejo Directivo del Instituto Costarricense sobre Drogas,

las cuales pasaron de una reunión por semana a una reunión cada quince días, y la disponibilidad de

las agendas de los miembros de este Consejo, dando como resultado 22 reuniones de las 50 que

estaban programadas. A pesar de este resultado, y tal como lo indica el Ministerio de la Presidencia,

las labores encomendadas a este programa en relación con este Instituto no se vieron afectadas, por

cuanto se culminaron los procesos y tareas programadas, entre ellos el proceso de reestructuración

del instituto y la firma de acuerdos y convenios relacionados con el Plan Nacional sobre Drogas.

Su otra meta de producción cuantificable programada para el 2005 referente a la normativa

reguladora de políticas gubernamentales, se cumplió en un 826,7%, al presentar 248 proyectos de



ley ante la Asamblea Legislativa, con el objetivo de dar solución a las necesidades de la población

en temas relacionados con la política social, económica, vivienda, empleo y educación. Además

este programa contó con una meta de producción física no cuantificable, en donde se desarrolló una

intensa labor de diálogo y coordinación con diversos grupos en busca de soluciones a los conflictos

presentados entre ellos. Para estas dos últimas metas de producción sus resultados se destacan en las

metas de gestión.

En lo referente a las metas de gestión este programa realizó un 80,0%; logrando cumplir con 4 de

las 5 metas de gestión programas. Por su parte la meta de gestión que no se logró cumplir en el

100%, obtuvo un grado de cumplimiento del 44,0%; referente a las reuniones con los miembros del

Consejo del Instituto Costarricense sobre Drogas, sin embargo a pesar de este grado de

cumplimiento esta meta contribuyó directamente con el cumplimiento del objetivo de mejora, al

coordinar y supervisar el funcionamiento de este Instituto. Mientras que de las restantes 4 metas, 3

de ellas lograron sobrepasar los valores programados, contribuyendo al cumplimiento de los

objetivos de mejora, al presentar proyectos de ley, fortalecer la comunicación entre el Gobierno y la

Asamblea Legislativa, tramitar y promulgar decretos ejecutivos y solucionar conflictos a nivel

nacional.

Entre los resultados más importantes se encuentran la presentación de 248 proyectos de ley, entre

los que destacan: la Ley General de Cooperativas, el Fondo de Desarrollo de la Pequeña y Mediana

Empresa Turística, la Ley para impulsar el desarrollo económico, social y turístico en el Isla de

Chira, la Ley para impulsar el desarrollo económico, social y turístico en el Golfo de Nicoya, el

Convenio de Estocolmo sobre Contaminantes Orgánicos Persistentes, la Ley para la inspección y

regulación de centros docentes privados, la Creación del Sistema de Banca de Desarrollo

Agropecuario, la Aprobación del Convenio Marco de la Organización Mundial de la Salud para el

control del Tabaco, el Convenio Marco de Cooperación Bilateral entre la República de Costa Rica y

la República del Ecuador, la Reforma Integral a la Ley General de Salud, la Ley de Cobro Judicial,

la Ley de fortalecimiento y modernización del Instituto Costarricense de Electricidad, el Tratado de

Libre Comercio entre Costa Rica y la Comunidad del Caribe, la Ley General de Migración y

Extranjería, el Tratado de Libre Comercio República Dominicana, Centroamérica – Estados Unidos,

entre otros. Sobre los beneficios que todos estos proyectos traen para la población objeto, la

institución solamente indica que con ellos se fortalecen las instituciones públicas y a través de ellas

a la población en general.

Como complemento a la presentación de estos proyectos de ley, este programa llevó a cabo una

agenda legislativa, compuesta por 90 reuniones con las fracciones parlamentarias, sobrepasando la



meta en un 73,0%; a fin de comunicar y buscar consenso con los Diputados de la Asamblea

Legislativa, para la aprobación de los proyectos prioritarios para la Administración Pacheco de la

Espriella. Así también, como parte de la normativa reguladora de las políticas gubernamentales, se

dió trámite a todos los documentos presentados, los cuales alcanzaron un total de 40.027, entre

acuerdos, decretos, resoluciones, directrices y demás.

Otro logro importante, relacionado con este programa lo constituyen las labores de diálogo y

coordinación con grupos organizados y representativos de la sociedad civil e instituciones públicas

para dar solución a los problemas institucionales y nacionales relacionados con empleo, educación,

infraestructura, salud y desarrollo económico. Algunos de los principales casos atendidos fueron: la

Comisión de Energéticos, Infraestructura vial Zona Sur, Porteadores, Ayudas y tierras para

agricultores de Coto Brus, Comisión Atención Emergencia Zona Sur, Conflicto con Instituto

Costarricense de Ferrocarriles sobre vía férrea, Relleno Sanitario Río Azul y Vendedores

Ambulantes. Por lo cual, el efecto generado con la participación del Ministerio de la Presidencia

como ente mediador entre el Estado y las instituciones públicas y los grupos representativos de la

sociedad civil, es la creación de una cultura de diálogo para el análisis y solución de los conflictos

que se presentan.

Para las metas de producción cuantificables la Institución estima que se ejecutó ¢466,5 millones,

para las metas de producción no cuantificables ¢233,2 millones y para las metas de gestión ¢699,7

millones.

Por su parte el programa Delegados Presidenciales, desempeño al 100% su meta de producción y

meta de gestión, programadas para este 2005. Contribuyendo con el cumplimiento del objetivo

estratégico, al fungir como mecanismo de coordinación que brinda alternativas de solución a la

problemática local y regional en diferentes áreas como vivienda, salud, educación, seguridad e

infraestructura, mediante la canalización oportuna de los recursos. Realizando 5.000 reuniones entre

los diferentes Delegados Presidenciales y los enlaces institucionales, como el Instituto Nacional de

Vivienda y Urbanismo, el Instituto Nacional de Aprendizaje, el Instituto de Desarrollo Agrario, la

Refinadora Costarricense de Petróleo y Ministerios como el de Salud, Vivienda, Seguridad,

Educación Pública y de Obras Públicas y Transporte. Es importante destacar, que este informe no se

puede referir a los efectos, que el resultado de esta meta de producción y meta de gestión, causa en

la población objeto, ya que la institución no brindó ejemplos específicos sobre ello. Asimismo, este

programa estima que para la realización de las metas de producción se ejecutó, ¢266,1 millones, e

igual monto para las metas de gestión; lo cual representa un monto mayor al total asignado y



devengado por este programa; ya que a este programa de le asignó ¢261,1 millones y ejecutó ¢253,3

millones; según el Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

Por su parte el programa Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional (DISN), indica en el

formulario respectivo, que su meta de producción es “Investigaciones Realizadas” con la unidad de

medida “Operativos”, sin embargo, esta meta fue reprogramada por lo cual la meta de producción

correcta a evaluar es “Seguridad Nacional” con la unidad de medida “Operativos e investigaciones

realizadas”. Por lo que según datos del Ministerio, esta meta de producción se superó en un 48,0%;

generando un ambiente de mayor seguridad ciudadana. Para ello la DISN realizó estudios de la

realidad geopolítica mundial y nacional para detectar, informar y neutralizar acciones que podrían

haber atentado contra la seguridad y estabilidad del estado costarricense, tales como terrorismo,

subversión, grupos de promoción antisistema, grupos de criminalidad organizada de extranjeros o

nacionales, trasiego y tenencia ilegal de armas y explosivos, trasiego ilegal de migrantes,

narcoactividad y delitos conexos, entre otras.

Según justificaciones de la Institución, la superación de esta meta de producción, se debe a la

coordinación y cooperación con autoridades nacionales, tales como el Organismo de Investigación

Judicial, la Fiscalia General de la República, el Ministerio de Seguridad Pública, la Policía de

Control de Drogas, la Dirección General de Migración y Extranjería, el Instituto Costarricense

sobre Drogas, entre otros, así como por la colaboración con organismos internacionales. Para esta

meta de producción la DISN, destino ¢973,4 millones.

Durante el 2005, la DISN superó de igual manera las metas de gestión programadas, contribuyendo

así, con el cumplimiento de los objetivos de mejora, al perfeccionar las labores de vigilancia en

materia de seguridad del Estado, al optimizar la comunicación y la coordinación con las autoridades

del Poder Judicial sobre la amenaza de delito, y al realizar una coordinación más eficaz y eficiente

con Organismos internacionales. Elaborando 14.368 informes de apreciación y coordinación con

datos recabados en la investigación y prevención de posibles amenazas internas y externas contra el

Estado; superando en un 52,4% esta meta; asimismo mantuvo una sólida y estable coordinación con

organismos policiales a nivel nacional e internacional, mediante la búsqueda conjunta de

información en el área de la inteligencia, logrando detectar e investigar de manera rápida y

oportuna, posibles actos de índole terrorista o subversivo, trasiego de armamento, acciones de

posibles secuestros y narcotráfico.

Además, se desarrollaron 432 operativos de los 275 que se tenían programados, en los que

sobresalen las vigilancias fijas y móviles, así como seguimientos a personas nacionales y

extranjeros sospechosos de estar involucrados en posibles acciones desestabilizadoras de la



democracia costarricense. Se desarrollaron también, 384 actividades coordinadas, entre ellas

reuniones, charlas, seminarios y capacitaciones tanto en Costa Rica como en el exterior sobre las

técnicas de recolección y divulgación de información; lo que generó el fortalecimiento de las

relaciones con los diferentes organismos internacionales en el área de inteligencia y policial.

Ejecutando para la realización de estas metas ¢973,4 millones, lo que en términos porcentuales

constituye el 100% del total devengado en este programa.

En lo que corresponde al programa Unidad Especial de Intervención, su meta de producción

“Seguridad Nacional” depende de factores externos, como lo son las actividades a nivel nacional e

internacional del Presidente de la República y de las necesidades de seguridad de los organismos e

instituciones nacionales e internacionales, de ahí la razón por la que en el 2005, esta meta fue

superada en un 106,0%. Efectuándose 330 operativos de los 160 programados, lo que permitió

garantizar un ambiente de mayor seguridad, al prevenir actos que atentan contra los ciudadanos o

personas diplomáticas que visitan el país y fortalecer las áreas de seguridad nacional al impartir

cursos a otras instituciones en temas de explosivos, manejo de armas de fuego, manejo de crisis en

caso de amenaza de bomba, seguridad de instalaciones, manejo en incidentes críticos y seguridad en

general. Para el desarrollo de esta meta de producción, este programa ejecutó ¢385,5 millones.

Del mismo modo, este programa superó las metas de gestión programada en el 2005, contribuyendo

significativamente en el cumplimiento de su objetivo de mejora, al atender situaciones de riesgo que

atentan contra la soberanía nacional. Para ellos, este programa realizó 98 operativos de los 52

programados, con el fin de solucionar situaciones de crisis, cumpliéndose a cabalidad la meta en un

188,5%, entre los cuales sobresalen: Operativo Ministerio de Obras Públicas y Transporte caso

RTV(Revisión Técnica Vehicular), Operativo asalto con toma de rehenes, búsqueda de indicios

como colaboración a la Sub-delegación del Organismo de Investigación Judicial, estudios de

seguridad, localización, atención y desactivación de artefactos explosivos, operaciones contra el

narcotráfico y terrorismo, rescate de rehén, búsqueda de evidencias, Operativo Primero de Mayo,

Tratado de Libre Comercio, rastreo de equipo de espionaje, atención de amenazas de muerte y

secuestros, Operativo Monteverde, Operativo Captura de sospechoso por homicidio, Cumbre

Presidentes Latinoamericanos, Tribunal Supremo de Elecciones entre otros.

Además, se realizaron 177 escoltas respecto a las 68 proyectadas para el año 2005, cumpliéndose la

meta en un 260,3%, logrando proteger diariamente a los Miembros de los Supremos Poderes y a las

personalidades diplomáticas que visitan el país. También, se realizaron 55 capacitaciones y

entrenamientos a oficiales de la institución y entidades públicas, en materia de seguridad,

sobrepasando esta meta en un 37,5% respecto a lo programado, capacitando a fiscales y jueces del



Ministerio Público, a los Oficiales de la Policía de Control de Drogas, a Bomberos, a cruzrojistas, al

personal de Cancillería, a los miembros de seguridad de la Casa Presidencial y funcionarios del

Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, del Ministerio de Seguridad Pública del Organismo de

Investigación Judicial, del Instituto Costarricense de Electricidad, de la Asamblea Legislativa, de la

Policía de Control de Drogas y de la Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional.

Asimismo, la institución indica, que los funcionarios de este programa también están en continuo

entrenamiento, participando de cursos nacionales e internacionales, en manejo de explosivos,

manejo de armas de fuego, protección a personas, manejo de crisis, operaciones contra el

narcotráfico, seguridad de instalaciones, Medicina Deportiva, técnicas de allanamiento, Técnicas y

Tácticas Antiterroristas, Operaciones de Inteligencia, Psicología, Terrorismo, Formulación de

Política, Amenazas Transnacionales, Coordinación Institucional y Transformación de Defensa,

Técnicas de allanamiento, Cartografía, Terrorismo Nuclear; logrando contar con personal altamente

calificado.

Las razones por las cuales las metas de gestión sobrepasaron lo programado, y según lo indica la

institución, se debe a que las acciones dirigidas a proteger a los miembros de los Supremos Poderes

y visitantes diplomáticos y solucionar situaciones de crisis; dependen de factores externos, como

número de actividades de riesgo, visitantes diplomáticos y conflictos a resolver; presentándose para

este 2005, una cantidad mayor a la programada. De este modo, la Unidad Especial de Intervención,

ejecutó para el cumplimiento de dichas metas de gestión y según datos de la institución ¢385,5

millones, lo que representa el 100% del total devengado durante el 2005, en este programa.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DVLM-085-06 del 27 de enero de 2006, el Ministerio de la Presidencia remitió

el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la Dirección General de

Presupuesto Nacional el 02 de febrero de 2006, incumpliendo la fecha límite establecida para su

recepción.

Asimismo, este Ministerio cumplió con 4 de las 5 metas de producción planteadas para este año, y

11 de las 12 metas de gestión programadas ejecutando para su cumplimiento un 93,0% del total

asignado en el 2005. En términos porcentuales, la institución cumplió con un 80,0% de las metas de

producción física y un 91,7% de las metas de gestión propuestas para el 2005.

En resumen, se puede establecer que el ministerio tuvo un desempeño satisfactorio, logrando

cumplir su misión para el ejercicio económico 2005; al desarrollar tareas importantes como lo son



el promulgar e impulsar proyectos de Ley ante la Asamblea Legislativa y coordinar con otras

instituciones para la solución de problemas locales; todo ello enmarcado a la búsqueda de

soluciones a los problemas nacionales. Por otra parte se abocó a mantener un ambiente de

seguridad ciudadana, a través de los operativos e investigaciones realizadas. Así como lograr la

coordinación del Plan Nacional sobre Drogas.

Por otra parte, del análisis del cumplimiento de las metas y los resultados generados de la gestión

del Ministerio de la Presidencia, se determina que este ministerio contribuyó satisfactoriamente con

el cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo, ya que sus 12 metas de gestión están vinculadas

con el Plan; y en 11 de ellas se cumplió en un 100%, todas por su parte contribuyeron

significativamente con las acciones estratégicas de este Plan. Un ejemplo lo constituye el Objetivo

de la acción estratégica “Coordinar acciones con las autoridades para implementar el Plan Nacional

sobre Drogas para prevenir el consumo de drogas, combatir el tráfico de las mismas así como la

legitimación de capitales; en donde este Ministerio contribuyó al impulsar y aprobar los programas,

proyectos y procesos junto con el Consejo Directivo del Instituto Costarricense sobre Drogas;

coadyuvando directamente en las labores administrativas de este instituto, con lo cual se logra

disminuir el consumo y tráfico de drogas.


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó pertinente para pronunciarse con

respecto a los resultados de su gestión, por lo que es importante resaltar el esfuerzo que ha venido

desarrollando la Institución para informar y dar cuenta sobre la gestión que realiza. Sin embargo y

tal como se les ha recomendado en anteriores informes, se les exhorta nuevamente a ser más

específico en cuanto a los datos brindados, mencionando ejemplos de los efectos generados en la

población, suministrando justificaciones amplias sobre las causas de sobrepasar las metas, las

situaciones presentadas y las acciones tomadas, ya que los datos generales no permiten conocer la

razón de los resultados alcanzados y la importancia de que las metas se cumplan. Algunos ejemplos

lo constituyen las leyes que se presentaron ante la Asamblea Legislativa, dado que el programa

Administración Superior no indicó el impacto que estos proyectos pueden generar a la sociedad;

igualmente el programa de Delegados Presidenciales no menciona los resultados y beneficios para

las comunidades con las jornadas de trabajo realizadas, además este programa en el formulario

correspondiente; indica que la contribución de su accionar al cumplimiento del objetivo de la acción

estratégica, se muestra en los anexos adjuntos, sin embargo esta Dirección General no recibió

ningún documento adicional.



Asimismo, en el producto del programa Administración Superior, relacionado con las reuniones a

efectuar con el Consejo del Instituto Costarricense sobre Drogas, llama mucho la atención la

justificación brindada sobre la desviación del cumplimiento, pues este programa indica que el

44,0% se debe a la dificultad de coordinar las agendas de los miembros para las reuniones, así como

el cambio de continuidad de las reuniones pasando de, una cada semana a una cada quince días, sin

embargo revisando el informe del año 2004, se encuentran las mismas justificaciones, por lo cual

esta Dirección no comprende como estas metas no fueron programadas o en su caso reprogramadas

tomando en cuenta estas circunstancias.

También, se le recuerda a este Ministerio, que los productos finales son bienes o servicios finales

que genera un programa, los cuales tienen estrecha relación con la misión institucional, y justifican

la existencia del programa; mientras que las metas de gestión son la expresión cuantitativa del

objetivo de mejora, las cuales contienen una declaración explícita de niveles de actividad o

estándares de calidad que se quiere alcanzar. Por lo que se le recomienda a la institución, que en su

programación los productos establecidos no sean similares a las metas de gestión; pues esta

situación dificulta el desarrollo del presente informe, al ser igual la información suministrada en las

metas de producción y las metas de gestión, afectando negativamente el proceso de evaluación.

En lo que corresponde a la estimación de los costos, es importante destacar el esfuerzo realizado por

cada programa al cuantificar los mismos, no obstante es necesario recordar que la gestión constituye

una parte del total de la producción, aquel monto destinado a mejorar la gestión el cual es inferior al

de producción. Por lo tanto, el total de la producción es representado por el monto asignado a las

mejoras, más aquel asignado a la parte operativa, dando como resultado un monto igual al total

devengado en el Sistema de Integración de la Gestión Financiera (SIGAF). Por lo cual, la

estimación realizada por los cuatro programas en donde el total del formulario Estimación de los

Costos de las Metas de Gestión es igual al total estimado en el formulario de Metas de Producción,

es erróneo; como consecuencia de ello, este informe no puede elaborar un análisis sobre dichas

estimaciones. Por su parte el programa de Delegados Presidenciales estimó no solo un monto igual

en las metas de producción y de gestión, sino que este programa indicó un costo mayor al total

devengado y asignado.

Por último, se requiere que para el ejercicio económico 2006, la institución realice un esfuerzo





106- Ministerio de Gobernación y Policía



MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA

El Ministerio de Gobernación y Policía, es la institución que define las políticas y orienta las

acciones estratégicas en materia de migración y extranjería, promoción del desarrollo comunal,

control de propaganda en los medios de comunicación, correcta utilización del espectro

radioeléctrico y publicación de documentos oficiales y educativos, integrando los esfuerzos

nacionales que conllevan al fortalecimiento de la democracia participativa y mejoramiento de la

calidad de vida.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 6.917.906.100 60,9 5.967.814.046 60,0 86,3Recurso Humano 1/ 3.402.694.100 30,0 3.063.154.579 30,8 90,0Servicios No Personales 622.614.425 5,5 485.996.202 4,9 78,1Materiales y Suministros 470.412.575 4,1 364.999.674 3,7 77,6Maquinaria y Equipo 2.422.185.000 21,3 2.053.663.591 20,6 84,8


SUB TOTAL 9.067.292.082 79,8 7.660.327.360 77,0 84,5

Transferencias 3/ 2.288.178.795 20,2 2.288.178.795 23,0 100,0Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 11.355.470.877 100,0 9.948.506.155 100,0 87,6

Nota:


PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA





Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



La institución contó con ¢9.067,3 millones de los cuales ejecutó ¢7.660,3 millones cifra que

representa un 84,5%, y no ejecutó ¢1.406,9 millones un 15,5%, estos rubros que no ejecutaron se

encuentran según la información enviada por el Ministerio en: Servicios Personales y sus

respectivas cargas sociales, Servicios no Personales, Materiales y Suministros, Maquinaria y Equipo

y en Servicio a la Deuda, no obstante, las justificaciones son escuetas imposibilitando conocer

cuáles fueron las razones que incidieron en este aspecto.

PROGRAMA

ACTIVIDAD CENTRAL 490.226.456 405.433.834 DESARROLLO DE LA COMUNIDAD 2.470.365.026 2.157.738.667 CONTROL FRECUENCIAS Y PROG. PUB. 123.535.000 107.929.143 PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 5.983.165.600 4.989.225.716

TOTAL GENERAL 9.067.292.082 7.660.327.360

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA

¢

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF) .


Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF).

AUTORIZADO

¢

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000Millones

ACTIVIDAD CENTRAL DESARROLLO DE LA COMUNIDAD CONTROL FRECUENCIAS Y PROG.PUB.

PARTIDAS NO ASIGNABLES APROGRAMAS

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA





Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores se



Se muestra en el cuadro Nº 2 la distribución del presupuesto autorizado a Actividad Central un

5,4% del cual ejecutó 82,7%; Desarrollo de la Comunidad un 27,2%, del cual ejecutó 87,3%;

Control de Frecuencias y Programación Publicitaria un 1,4%, del cual ejecutó 87,4% y Partidas no

Asignables a Programas un 66,0%, del cual ejecutó un 83,4%, esta conformado por los

subprogramas, Imprenta Nacional, Control de Migración y Extranjería y Transferencias, éste último

corresponde solamente a Transferencias destinadas a Cantones Productores de Banano

(CAPROBA) y a Municipalidades, y no esta vinculado con el quehacer institucional.

En relación con el presupuesto autorizado para el 2005 a Partidas no Asignables se distribuyó en un

9,4% a la Imprenta Nacional, del que ejecutó 8,7%, Control de Migración y Extranjería 90,6%, del

que ejecutó 74,7% y Transferencias 38,2% del que ejecutó el 100%.



ACTIVIDAD CENTRAL 2 2

CONTROL FRECUENCIAS Y PROG. PUB. 4 3 1

PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 2 2

TOTAL GENERAL 8 7 1


CUADRO Nº 3MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍA






Se observa en el cuadro Nº 3 que este Ministerio solamente alcanzó 7 metas de producción física

de las 8 que tenía programado, es decir un 87,5%, además, es importante mencionar que esta

Institución cuenta con 2 productos no cuantificables los cuales se encuentran en los programas de

DINADECO y Partidas no Asignables a Programas, específicamente en el subprograma de Control

de Migración y Extranjería, por lo cual no aparecen en este cuadro.

Adicionalmente el cuadro Nº 4 muestra que de las 29 metas de gestión programadas solamente

cumplieron 20, lo que representa un 69,0%, 5 muestran porcentajes de avance de 98,0%; 82,5%;

69,0; 75,0% y 65,0% respectivamente, las que se encuentran, la primera en Actividad Central y las

restantes en Desarrollo de la Comunidad, las 4 que no fueron alcanzadas están 1 en Control de

Frecuencias y Programación Publicitaria, 1 en la Imprenta Nacional y las últimas 2 en Control de

Migración y Extranjería.

Según las justificaciones enviadas por el Ministerio algunos de los logros más relevantes alcanzados

con el cumplimiento de las metas de producción se pueden citar: Actividad Central al cumplir con

el 100% de las metas de producción física programadas para 2005, contribuyó a brindar la asesoría

jurídica a través de las resoluciones legales con el fin proporcionar seguridad jurídica solicitada

por los diferentes departamentos que integran este Ministerio en los trámites que realizan para

nacionales o extranjeros; la auditoría interna de este Ministerio realizó estudios al control interno,

con el fin de mejorar los procesos existentes y velar por el adecuado uso de los recursos públicos,

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDAD CENTRAL 3 2 1

DESARROLLO DE LA COMUNIDAD 11 7 1 1 2

CONTROL FRECUENCIAS Y PROG. PUB. 5 4 1

PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROG. 10 7 3


CUADRO Nº 4MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICIA


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN





además se brindaron servicios preventivos en asesorar al jerarca en la toma de decisiones y

advertencias para aquellas situaciones que presentan riesgo y que necesitan atención inmediata,

emitiendo las acciones correctivas para subsanar las debilidades presentadas; Desarrollo de la

Comunidad fortaleció las Asociaciones de Desarrollo Comunal, impartiendo capacitaciones a los

dirigentes en temas como administrativos, legal, contables, etc., con el objetivo de ampliar los

conocimientos necesarios en la presentación de solicitudes para financiar proyectos y mejorar las

obras comunales, y así contribuir a fortalecer el Desarrollo Comunal; Control de Frecuencias y

Programación Publicitaria realizó actividades de divulgación de la Ley de Control de Propaganda

Nº 5811 brindado a la ciudadanía la información necesaria para que denuncien aquella publicidad

que atente contra los valores de la familia; con el fin de detectar aquellas personas o empresas que

utilicen frecuencias sin tener la concesión requerida, se realizaron inspecciones y monitoreos en

diferentes lugares del país, lo anterior, para disminuir las interferencias provocadas por esta

situación y brindarle a los concesionarios que operan dentro del marco legal una mejor calidad del

servicio y por ende a la población nacional mejores señales de radio y televisión; la Imprenta

Nacional satisfizo la demanda presentada por personas físicas o jurídicas e Instituciones del país

incrementando el número de publicaciones en La Gaceta y el Boletín Judicial permitiendo tener la

información o el trámite necesario por los solicitantes de forma más ágil y oportuna y Control de

Migración y Extranjería ejercer el control de ingreso y egreso de costarricenses y sobre los

extranjeros el ingreso, permanencia y egreso, para lo cual cuenta con trece puestos entre marítimos,

aéreos, terrestres o fluviales, además realizan operativos para detectar la ilegalidad de los

extranjeros en el ingreso y permanencia, ejerciendo el rechazo a los que ingresan y la deportación

de los que residen en este país, limitando el ingreso irregular y permanencia en condiciones

ilegales.

Con base en la información suministrada por el Ministerio, algunos de los logros más relevantes que

lograron con el cumplimiento parcial de las metas de gestión, son los siguientes: Actividad Central

la auditoría interna realizó actividades de capacitación en la Ley General de Control Interno Nº

8292, el Manual General de Normas de Control Interno y disposiciones emitidas por la Contraloría

General de la República, proporcionando a este Ministerio los conocimientos necesarios para

disminuir los riesgos, un adecuado uso de los recursos públicos y el cumplimiento de la normativa

vigente; en Desarrollo de la Comunidad con el objetivo de dar a conocer los derechos de los niños,

niñas y adolescentes a través de las Asociaciones de Desarrollo, coordinó con el Fondo de las

Naciones Unidas en la Infancia en el financiamiento de la reproducción de documentos como

reglamentos, fichas y guías, etc., que fueron entregados a los dirigentes comunales para ampliar los

conocimientos y contar con una herramienta que permita tener los conocimientos necesarios en esta



materia y poder prevenir situaciones que atenten contra la calidad de vida de la niñez y adolescencia

de las comunidades de este país. Se realizaron actividades de divulgación y publicidad para

informar a la ciudadanía los logros obtenidos en los comités de desarrollo comunal y así motivar a

la población nacional a participar en mejorar las comunidades a través de las asociaciones de

desarrollo comunal, solicitando financiamiento en proyectos comunales; otro aspecto importante de

mencionar fueron las asesorías brindadas a los dirigentes comunales ya constituidos, contribuyendo

a mejorar la presentación de requisitos para la formulación y ejecución de los proyectos que

solventen las necesidades de las comunidades; en Control de Frecuencias y Programación

Publicitaria impartieron talleres a los estudiantes de la carrera de publicidad de las universidades

Fidélitas, Veritas, Interamericana, etc., sobre la Ley de Control de Propaganda Nº 5811

brindándoles los conocimientos necesarios para que la propaganda comercial no atente contra la

dignidad, el pudor de la familia y no utilicen la imagen de la mujer impúdicamente, realizaron las

acciones necesarias mediante el monitoreo, inspección y fiscalización del espectro radiológico

logrando eliminar aquellas estaciones que operan de forma clandestina y que interfieren en la

calidad de servicios que se brindan a los ciudadanos de este país y a una sana administración de la

actividad radioeléctrica libre de interferencias y estaciones ilegales; la Dirección de Migración y

Extranjería adquirió el documento único para acreditar la permanencia de extranjeros residentes en

este país en condiciones legales, fortaleciendo el control migratorio ya que existirá solamente un

documento, el cual tendrá el status en la parte frontal y contará con altas medidas de seguridad

proporcionándole confianza a los usuarios, a la administración y a las instituciones o empresas

donde los extranjeros solicitan servicios, no obstante este proyecto entrará en marcha hasta

principios del 2006, ya que es necesario remodelaciones de oficinas centrales y regionales en

infraestructura física, eléctrica y red de cómputo.

Este Ministerio remitió los costos requeridos para las metas de producción física y de gestión, no

obstante en todos los programas presupuestarios la información presenta inconsistencias, por lo cual

no se puede emitir un análisis al respecto.

Entre algunos factores que incidieron positivamente en el cumplimiento parcial de la gestión

institucional se encuentran las coordinaciones entre diferentes entidades como por ejemplo las

universidades privadas, las cuales facilitaron espacio físico y disponibilidad para impartir

actividades de divulgación de la Ley Nº 5811 creando conciencia en la sociedad sobre los derechos

humanos en la propaganda comercial, en relación con las metas de gestión sobrepasadas según las

justificaciones enviadas por el Ministerio varias emisoras brindaron bonificaciones y se dió un

acuerdo con el Sistema Nacional de Radio y Televisión (SINART), permitiendo aumentar las



publicaciones en medios de comunicación escrita y radiofónica sobre los alcances obtenidos en el

desarrollo comunal.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No.224-2006 del 31 de enero de 2006, el Ministerio Gobernación y Policía remitió

el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria para el ejercicio 2005, el cual fue recibido en la

Dirección General de Presupuesto Nacional el 01 de febrero de 2006, incumpliendo la fecha límite

establecida para su recepción.

Este Ministerio cumplió un 87,5% y 69,0% de las metas de producción física y gestión,

respectivamente, para lo cual ejecutó un 84,5%, del total aprobado para el ejercicio económico de

2005.

Esta Institución no alcanzó el 100% de la gestión institucional, sin embargo, los logros que

obtuvieron están orientados al cumplimiento del quehacer institucional, regulando acciones para

promover el desarrollo comunal por medio de actividades de capacitación a dirigentes comunales

contribuyendo a mejorar las solicitudes en el financiamiento de obras de infraestructura para el

mejoramiento comunal, coordinando con diferentes centros de educación superior para dar a

conocer la Ley Nº 5811 a la población universitaria y contribuir a fortalecer los valores a esta

población de tal forma que la propaganda comercial no atente contra la dignidad de las familias,

realizando gestiones necesarias para brindarle a los ciudadanos de este país un mejor servicio libre

de interferencias en radio y televisión.

Lo anterior, contribuye con los compromisos adquiridos por esta Institución en el Plan Nacional de

Desarrollo, robusteciendo las asociaciones de desarrollo sobre los derechos de la niñez y

adolescencia con el objetivo de prevenir situaciones violentas en las comunidades del país, se

eliminaron estaciones clandestinas fortaleciendo el espectro radioeléctrico; con el fin de mejorar la

gestión migratoria se impulsaron actividades de capacitación en áreas prioritarias involucradas en el

proceso de modernización.




La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó suficiente y pertinente para

pronunciarse con respecto a los resultados de su gestión, no obstante, se hacen las siguientes

observaciones con el propósito de mejor los procesos de evaluación:

1) en el informe de evaluación semestral de 2005 se recomendó a la Institución realizar los

esfuerzos necesarios para lograr las metas de gestión programadas, no obstante, la

Institución no acató las observaciones ya que incumplieron 4 metas, y las justificaciones

enviadas no son válidas, un ejemplo de ello es que indican en el caso de Migración y

Extranjería no puedo cumplir con la meta Iniciar en el segundo semestre la construcción de

la red de comunicaciones, debido a que no cuentan con los recursos económicos necesarias

para alcanzarla, evidenciando una descoordinación entre la unidad de Planificación y el

departamento financiero,

2) en relación con las 5 metas de gestión que presentan porcentajes de avance, 4 corresponden

a Desarrollo de la Comunidad, sin embargo la información que envían no es satisfactoria y

un aspecto importante de mencionar es que las mismas están vinculadas con el PND,

provocando un incumplimiento parcial de las acciones estratégicas de dicho plan,

3) en Desarrollo de la Comunidad los objetivos la codificación y descripción del PND al cual

vinculan los objetivos de mejora:

a. gestionar el apoyo técnico, por medio de reuniones con diferentes instituciones

públicas y privadas, con el propósito de ejecutar los proyectos formulados.1.7.,

b. asignar equitativamente lo recaudado del 2% del Impuesto sobre la Renta y el

Impuesto al Cemento a las organizaciones, mediante la recopilación y análisis de

los requisitos establecidos por ley, con el fin de fortalecer el desarrollo comunal.

1.8.,

c. fiscalizar a las organizaciones comunales, por medio de visitas periódicas a las

mismas, con el fin de verificar la adecuada utilización de los recursos asignados.

1.10.,

no coincide a lo indicado en el decreto de reprogramación, no obstante, esta observación se

señaló en el informe de evaluación semestral de 2005,

4) La Dirección de Presupuesto Nacional diseño formularios e instructivos para la

estimación de costos de producción cuantificable, no cuantificable y metas de gestión, los



cuales fueron enviados a los Ministerios, no obstante, los datos suministrados por este

Ministerio, presentan inconsistencias en todos los programas presupuestarios, como por

ejemplo, el total de estimación de la producción cuantificable y no cuantificable debe ser

igual al total de ejecución de cada programa, sin embargo, en los datos enviados no

coinciden el total gastado en el 2005, en el caso de los costos de las metas de gestión los

mismos deben ser el rubro que necesitaron para alcanzar las mejoras, no obstante, en la

información enviada en los formularios, éste es igual a la estimación de la producción

final, a excepción de Control de Migración y Extranjería, no pudiéndose determinar

cuantos de los recursos ejecutados en el ejercicio económico de 2005, fueron utilizados

para lograr las mejoras programadas.

Por lo expuesto, se recomienda al Ministerio tomar las acciones necesarias para subsanar las

debilidades presentadas y mejorar la calidad de la información enviada especialmente en los

resultados obtenidos de las metas.



107- Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto



MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO

El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto es la entidad gubernamental rectora de las relaciones

exteriores del Estado Costarricense y la responsable de mantener los vínculos con la religión oficial

y demás cultos debidamente establecidos en el país. A este Ministerio le corresponde,

conjuntamente con el Presidente de la República, la formulación y ejecución de la política exterior

de Costa Rica y la representación del Estado en foros nacionales e internacionales con el fin de

defender sus intereses políticos, económicos y sociales. Asimismo, le corresponde velar por los

intereses de sus nacionales en el exterior, mediante el ejercicio del derecho diplomático y consular,

para lo cual debe contar con un cuerpo de funcionarios de servicio externo e interno con amplia

capacidad técnica y profesional que les permitan brindar servicios de excelencia y calidad a los

usuarios, a los ciudadanos de nuestro país y al cuerpo diplomático acreditado en Costa Rica.

GESTIÓN FINANCIERA: El siguiente cuadro muestra el destino de los recursos:

DESTINO DEL GASTO

Insumos 10.346.468.066 91,8 9.840.095.724 91,7 95,1Recurso Humano 1/ 8.223.865.954 73,0 7.797.429.167 72,7 94,8Servicios No Personales 1.974.464.801 17,5 1.935.499.443 18,0 98,0Materiales y Suministros 61.319.357 0,5 54.568.777 0,5 89,0Maquinaria y Equipo 86.817.954 0,8 52.598.337 0,5 60,6


SUB TOTAL 10.524.757.598 93,4 9.981.678.587 93,1 94,8




MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado


Modif.)( a )



CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO


PESORELATIVO

% según

Autorizado



El Ministerio contó con ¢10.524,8 millones de recursos presupuestarios para lograr los resultados

alcanzados, de los cuáles ejecutó ¢9.981,7 millones lo que representa un 94,8%. Estos recursos con

que dispuso la institución para alcanzar sus objetivos, se distribuyeron entre los centros de gestión

que tienen a su cargo los procesos productivos institucionales, de la siguiente forma:

PROGRAMA

ACTIVIDAD CENTRAL 719.651.957 646.226.334 SERVICIO EXTERIOR 9.123.537.544 8.711.133.318 POLITICA EXTERIOR 570.237.746 528.486.750 COOPERACION INTERNACIONAL 23.505.000 17.468.321 DIR. G. PROT. Y CEREM. ESTADO 77.233.751 69.285.447 PROMOCION EXTERNA 10.591.600 9.078.417

TOTAL GENERAL 10.524.757.598 9.981.678.587


CUADRO Nº 2MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO

¢



AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-1.0002.0003.0004.0005.0006.0007.0008.0009.000

10.000Millones

ACTIVIDAD CENTRAL SERVICIO EXTERIOR POLITICA EXTERIOR COOPERACIONINTERNACIONAL

DIR. G. PROT. Y CEREM.ESTADO

PROMOCION EXTERNA

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO



De acuerdo con la información que se desprende tanto del cuadro como del gráfico anterior los

programas que disponen de mayor cantidad de recursos en orden descendente son Servicio Exterior,

Actividad Central y Política Exterior, respectivamente. Al elaborar un análisis más detallado de los

montos ejecutados al 31 de diciembre de 2005, se puede concluir que son satisfactorios ya que la



mayoría de los programas están entre el 90,0% y el 95,5%, tal es el caso de Servicio Exterior que

dispone de ¢9.123,5 millones, de los cuales ejecutó ¢8.711,1 millones, lo que representa el 95,5%,

Política Exterior dispone de ¢570,2 millones, de los cuales ejecutó ¢528,5 millones, lo que

representa el 92,7%, por otro lado, los programas con la ejecución más baja son Cooperación

Internacional dispone de ¢23,5 millones, ejecutó ¢17,5 millones, lo que representa el 74,3% y

Promoción Externa dispone de ¢10,6 millones, ejecutó ¢9,1 millones lo que representa el 85,7%.

Elaborando un estudio más minucioso se pueden analizar tres subpartidas prioritarias para la

institución tales como Transporte para el exterior dispuso de ¢251,6 millones, ejecutó ¢242,5

millones lo que representa el 96,4%, según la información suministrada dicha subpartida se utilizó

para el pago de boletos de los funcionarios que realizan viajes oficiales, así como de aquellos que

por sus funciones se tienen que desplazar a los diversos países; las otras dos son Gastos de Oficinas

Consulares dispuso de ¢215,5 millones, ejecutó ¢215,3 millones lo que representa el 99,9%,

finalmente Gastos de Oficinas de Cancillerías dispuso de ¢1.268,4 millones, ejecutó ¢1.266,2

millones lo que representa el 99,8%, estas últimas se utilizaron para cubrir los diversos gastos de las

embajadas y consulados de que dispone Costa Rica en el exterior.




SERVICIO EXTERIOR 3 3

POLITICA EXTERIOR 2 2

COOPERACION INTERNACIONAL 4 4

DIR. GEN. PROT. Y CERE. ESTADO 5 5

PROMOCIÓN EXTERNA 1 1

TOTAL GENERAL 30 23 7








El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto contó con un total de 30 productos programados

para el año de los cuales alcanzó 23 y no alcanzó 7, cabe destacar en este punto, que si bien es cierto

la institución en el resumen general colocó que habían alcanzado 25, dicha información no es del

todo exacta; ya que en el producto política de comunicación institucional de Actividad Central

colocan que la cantidad programada es de 210 (en alcanzada colocan 210), siendo la cantidad

correcta de acuerdo al documento de reprogramación 781, por lo tanto no fue alcanzado, la otra

inconsistencia se presenta en el Programa Cooperación Internacional en el resumen colocan que 1

meta fue alcanzada, sin embargo, en los datos de los formularios para los 4 productos establecen

que ninguno fue alcanzado. A nivel programático se presenta de la siguiente forma Actividad

Central tenía 15 productos programados, alcanzó 12 y no alcanzó 3; Servicio Exterior (3), Política

Exterior (2), Dirección General de Protocolo y Ceremonial del Estado (5) y Promoción Externa (1)

cumplieron con la totalidad de los productos programados para el 2005, por otro lado, Cooperación

Internacional no logró alcanzar ninguno de los 4 productos programados.

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDAD CENTRAL 35 29 5 1

SERVICIO EXTERIOR 6 5 1

POLITICA EXTERIOR 6 5 1

COOPERACION INTERNACIONAL 4 1 1 2

DIR. PROT. CERE. ESTADO 5 5

PROMOCION EXTERNA 4 4




TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN





En relación con las metas de gestión la Institución tenía 60 metas programadas para el 2005,

alcanzó en su totalidad 48; 3 se encuentran entre el 1,0% y el 59,0% de cumplimiento, 1 entre el

60,0% y 69,0% y 3 entre el 80,0% y 99,0%, no alcanzó 5 por completo. En este apartado es

necesario realizar la aclaración que los datos colocados por el Ministerio en el resumen general, no

son del todo congruentes con la información de los diversos formularios, específicamente en los

Programas de Actividad Central y Cooperación Internacional, en el primer caso, en las metas

alcanzadas del resumen, colocan 2 metas menos que en los formularios, y en el segundo caso

colocan como si hubieran alcanzado el 100,0%, lo cual es incorrecto ya que no alcanzaron ninguna

meta. A nivel programático se presenta de la siguiente forma; Actividad Central cuenta con 35

metas programadas, de las cuales alcanzó 29, no alcanzó 5 y 1 tiene un porcentaje de cumplimiento

de 50,0%, Servicio Exterior tenía 6 metas, alcanzó 5 y 1 tiene un 96,0% de cumplimiento, Política

Exterior tenía 6 metas, alcanzó 5 y 1 tiene un 90,0% de cumplimiento, Cooperación Internacional

disponía de 4 metas programadas las cuales obtuvieron los siguientes porcentajes de cumplimiento

1 con 62,0%, 1 con 12,0%, 1 con 80,0% y 1 con 25,0%, por el contrario tanto la Dirección General

de Protocolo y Ceremonial del Estado (5) como Promoción Externa (4) cumplieron con el total de

metas programadas para el 2005.

En relación con la producción los resultados son muy satisfactorios en la mayoría de los programas

con excepción de Cooperación Internacional que no logró alcanzar ninguno de los productos en su

totalidad, entre los logros más relevantes en los diferentes programas están: Actividad Central,

Instituto del Servicio Exterior los productos formación, educación superior y capacitación de

profesionales en diplomacia y actividades de extensión sobre temas internacionales y de política

exterior, los cuales son de suma importancia, en primera instancia permiten disponer de

funcionarios diplomáticos bien preparados que van a representar de la mejor forma al país, segundo

permite dar a conocer las labores realizadas por la Institución en materia de política exterior.

Auditoría, los productos informes de auditoría y criterios, asesorías y consultorías atendidas, por

medio de los cuales se informa a las diversas instancias del Ministerio sobre acciones correctivas o

mejoras a los distintos procesos, así como la respectiva orientación para que actúen dentro del

marco legal respectivo, se disminuyan los riesgos y se logre la eficiencia y eficacia en la utilización

de los recursos públicos. Contraloría de Servicios, el producto diseño de procedimientos el cual es

necesario ya que de acuerdo a las quejas o recomendaciones recibidas por los usuarios en relación

con las situaciones que se presentan a la hora de utilizar los servicios, se diseñan los procedimientos

adecuados o se realizan ajustes a los existentes, todo con el fin de lograr la satisfacción de los

usuarios. Por otro lado, algunos productos no se cumplieron del todo, como en la Dirección de

Culto, en la justificación indican que fue por el nombramiento del Director de Culto, ya que este se



llevó acabo a finales de Octubre de 2005, sin embargo, indican que sí utilizaron los recursos

financieros, en este caso, debían brindar una explicación mas amplia que permita determinar en que

se utilizaron dichos recursos por que al final los productos no tienen porcentajes de avance.

En el Programa Servicio Exterior, se obtuvieron productos tales como servicios de gestión

diplomática y consular y servicios consulares, en el primer caso se contribuye para que el País a

través de la Cancillería tenga una visión de los diferentes acontecimientos mundiales, disponiendo

así de las bases para proyectarse objetivamente en los ámbitos económico, político y social, entre

otros; en el segundo caso se atendió de forma rápida y responsable las distintas solicitudes de los

usuarios nacionales y extranjeros, y se brindó la protección consular a los costarricenses que

requerían de este servicio.

El Programa Política Exterior alcanzó el producto posicionamiento de Costa Rica en la política

exterior, que consiste en la participación del país en los diferentes eventos internacionales, lo cual

es de gran relevancia ya que es ahí donde se defienden los intereses de la nación con el propósito de

evitar que éstos puedan ser lesionados o que corran algún riesgo, además se establecen convenios,

tratados, acuerdos, entre otros, con los demás países.

El programa Protocolo y Ceremonial del Estado obtuvo productos tales como servicios

protocolarios para el cuerpo diplomático y asesorías, por medio de los cuales brindaron los servicios

necesarios y en forma expedita a los jefes de estado y sus comitivas, así como el establecimiento de

un procedimiento uniforme del protocolo de acuerdo a las legislaciones nacionales e

internacionales.

El programa Promoción Externa alcanzó el producto promocionar a Costa Rica en el exterior en las

áreas de turismo, cultura, comercio y atracción de inversiones, lo cual permite posicionar al País en

un lugar atractivo para la inversión y el turismo ya que se dan a conocer los diversos atractivos y

beneficios que posee, así como la estabilidad que goza en los ámbitos económico, político y social.

De igual forma la mayoría de los programas alcanzaron las metas de gestión propuestas, con

excepción de Cooperación Internacional que no alcanzó ninguna por completo y los porcentajes de

avance son muy poco satisfactorios, adicionalmente en este programa las justificaciones son muy

generales y contradictorias con los resultados, por lo tanto, resulta difícil determinar cuales fueron

los elementos que incidieron en los porcentajes obtenidos. Algunas metas logradas son en

Actividad Central en la Dirección Jurídica, responder todos los recursos de amparo y acciones de

inconstitucionalidad que se presenten en contra del Ministerio; tramitar y dar seguimiento a todas

las asistencias judiciales, y atender el 100% de las denuncias que se presenten sobre violaciones a



los derechos humanos; al atender el total de las solicitudes recibidas permite contribuir

significativamente en el alcance de los objetivos de mejora planteados y beneficia a la población

objeto, ya que otorga a las diferentes representaciones en el exterior y al Ministerio en general la

asesoría necesaria en busca del desempeño óptimo, fortalece las relaciones diplomáticas y

consulares del Estado, y garantiza la protección de los derechos humanos. Departamento de

Pasaporte alcanzó y superó las metas de tramitar 400 pasaportes diplomáticos y 1700 pasaportes de

servicio, facilitando el alcance del objetivo de mejora, que busca agilizar los trámites para los

funcionarios que por funciones propias de su cargo deben realizar viajes; de igual forma beneficia a

la población objeto, ya que dicho personal podrá realizar su trabajo de forma oportuna.

El programa Servicio Exterior logró las metas de analizar y aprobar el 100% de los planes de

trabajo e informes de gestión de las representaciones en el Servicio Exterior, atender el 100% de las

solicitudes de protección consular y alcanzar el 100% de las consultas presentadas, contribuyendo

así al logro de los objetivos de mejora y a la vez se beneficia a la población objeto, ya que crea un

control sobre la labor que realizan las diferentes instancias en busca de garantizar que representen

satisfactoriamente los intereses nacionales, se favorece a todos los usuarios que requieran de

protección consular; por último se esclarecen todas las dudas que tengan en materia consular

definiendo claridad en los procedimientos y alta satisfacción por las funciones realizadas. En este

Programa en algunos formularios en punto a la Contribución para el cumplimiento de los objetivos

de mejora, indicaron que la meta no contribuía al cumplimiento del objetivo de mejora, que más

bien era al contrario, lo que resulta incongruente con la metodología aplicada por la Dirección

General de Presupuesto Nacional, las metas se formulan con el fin principal de que sean los medios

a través de los cuales se contribuye de forma significativa en el logro del objetivo; por lo tanto,

estos elementos son los que deben considerar a la hora de la Programación y de la Reprogramación,

para estructurar metas que sean consistentes con la metodología.

El programa Política Exterior logró metas como negociar y suscribir 240 documentos entre tratados,

convenios, acuerdos, declaraciones y otros; realizar 10 informes obligatorios para derechos

humanos; lograr la presentación de 10 proyectos de Ley ante la Asamblea Legislativa y elaborar

200 documentos de ejecución de política exterior bilateral y multilateral, el alcanzar estas metas

permitió cumplir con el objetivo de mejora y beneficiar a la población objeto ya que se mejora la

calidad de la participación diplomática de Costa Rica en los organismos internacionales y en los

diferentes bloques contribuyendo con las relaciones bilaterales y multilaterales, se crean convenios

en temas de drogas, delincuencia y terrorismo logrando así salvaguardar y respaldar los valores e

intereses nacionales, se presentan proyectos a la Asamblea en materia migratoria, derechos



humanos, cooperación internacional y académica fortaleciendo la situación del país en esos campos

y consolidando las relaciones con los diversos países y organizaciones internacionales.

El programa de Cooperación Internacional por su parte no logró alcanzar ninguna de las metas en su

totalidad, éstas tienen porcentajes de avance en la mayoría de los casos muy bajos contribuyendo

poco al logro de los objetivos de mejora y generando un escaso beneficio a la población objeto; tal

es el caso de la meta mejorar en un 5% la promoción de becas al exterior, logró solo el 12%, en la

justificación no queda claro el por que alcanzaron tan poco, más bien dicen que se logró mejorar

cualitativamente el número de candidaturas de becas, generando confusión, además en este caso en

particular generalmente presentan una baja ejecución, en otros informes se les ha indicado que

deben ampliar los esfuerzos por mejorar y aumentar el rendimiento. Otra meta es presentar 8

programas y proyectos de cooperación regional en los diferentes foros, tuvo un 25% de

cumplimiento y al igual que en el caso anterior, en la justificación no aclaran que pasó, más bien

dicen que se logró la aprobación de la meta propuesta en proyectos regionales; en consecuencia no

queda claro.

El programa Protocolo y Ceremonial del Estado logró metas como establecer el tiempo máximo de

respuesta en 7 días; organizar el 100% de las actividades solicitadas y resolver el 100% de las

solicitudes de inmunidades y privilegios, logrando así cumplir con los objetivos de mejora y

creando beneficios a la población objeto; ya que se obtiene agilidad, eficiencia y calidad en los

procedimientos, se fortalecen las relaciones diplomáticas bilaterales y multilaterales y se colabora

con el cuerpo diplomático para que el mismo pueda desempeñar eficientemente sus funciones.

El programa Promoción Externa alcanzó metas como realizar 50 actividades de promoción cultural;

realizar 30 actividades de promoción en inversión extranjera y realizar 70 actividades de promoción

turística; alcanzando el objetivo de mejora propuesto y favoreciendo a la población objeto, debido a

que se logra insertar a Costa Rica en el nuevo contexto internacional dándolo a conocer como un

país rico en recursos naturales, con una variada e interesante cultura, con estabilidad económica,

política y social lo cual lo hace apto para la inversión y negociación.

En relación con la estimación de los costos, cabe destacar que todos los programas realizaron el

esfuerzo por cuantificar los mismos, no obstante, es necesario realizar algunas observaciones:

En el Programa Actividad Central el total del formulario Estimación de los Costos de las Metas de

Gestión es superior al formulario de Metas de Producción, lo cual es erróneo debido a que gestión

representa una parte del total de la producción, a ese monto se le debe agregar la parte operativa (la

información contenida en la Matriz de Desempeño Programática Específica). Asimismo, el monto



en producción es muy inferior al total devengado presentado en el Sistema de Integrado de Gestión

de la Administración Financiera (SIGAF), este mismo error lo cometieron los Programas

Cooperación Internacional y Protocolo y Ceremonial del Estado. Por el contrario, el Programa

Política Exterior colocó un monto superior al devengado de SIGAF, lo cual también es incorrecto.

Todos los Programas (con excepción de Actividad Central) al completar dichos formularios

colocaron en el total del formulario de gestión el mismo monto que en el total de producción, lo

cual representa un error, ya que es solo una parte tal como se indicó anteriormente.

En cuanto a la relación de los montos gastados y las metas de producción y gestión alcanzadas es

importante aclarar que no se puede elaborar un análisis detallado debido a las inconsistencias

señaladas anteriormente, sin embargo, a manera muy general utilizando la información del resumen

general y de los otros formularios se puede indicar lo siguiente:

El Programa Actividad Central utilizó el 89,9% de los recursos presupuestarios de los cuales

disponía para alcanzar por completo el 80,0% de las metas de producción y el 82,9% de las metas

de gestión; el Programa Servicio Exterior utilizó el 95,0% de los recursos presupuestarios para

cumplir con el 100% de las metas de producción y con el 83,3% de las metas de gestión; Política

Exterior utilizó el 92,7% de los recursos presupuestarios para cumplir con el 100% de las metas de

producción y con el 83,3% de las metas de gestión; Cooperación Internacional utilizó el 74,3% de

los recursos presupuestarios para lograr un 44,7% de avance en las metas de producción y un 44,2%

en las metas de gestión; Protocolo y Ceremonial del Estado utilizó el 89,7% de los recursos

presupuestarios para efectuar el 100% de las metas de producción y el 100% de las metas de

gestión; Promoción Externa utilizó el 85,7% de los recursos presupuestarios para obtener el 100%

de las metas de producción y el 100% de las metas de gestión.

En relación a la claridad de la información suministrada por la institución en algunos casos se dan

explicaciones claras y extensas que permiten conocer el por que de los resultados alcanzados, tal es

el caso del Instituto del Servicio Exterior (Actividad Central) la meta desarrollar tres módulos de

capacitación a distancia en temas de actualidad internacional, política exterior y gestión

diplomática, a pesar de no lograrla, explican que se debe a los pocos recursos que fueron destinados

y a que dicho Instituto como encargado de la formación de los diplomáticos costarricenses, tuvo la

responsabilidad de realizar, organizar y coordinar en Octubre el concurso público para ingreso al

Servicio Exterior de la República, la explicación es clara, no obstante, es necesario destacar que no

utilizaron el mecanismo de reprogramación para modificar los montos, dada la escasez de recursos,

justificación que argumentaron. Por otro lado, algunos programas no brindaron explicaciones

consistentes como la Auditoría (Actividad Central) en la meta de gestión realizar la actualización de



un reglamento y haber elaborado dos manuales, con 0% de cumplimiento, indican que fue

imposible contratar a la persona que iba a elaborar esto debido a un cambio de los técnicos

encargados de realizarla, en ningún momento explican en que consistió el mismo y además dicen

que esa situación se presentó a finales de agosto del 2004, época en que ya el proyecto de

presupuesto del Ministerio estaba en análisis del Ministerio de Hacienda y que por eso no fue

posible reubicar las partidas presupuestarias, lo cual resulta confuso e incongruente con los procesos

desarrollados por la Dirección General de Presupuesto Nacional, ya que existen los decretos de

traslado de partidas, por medio de los cuales las entidades pueden realizar diversos ajustes en los

montos de las subpartidas. Otro caso es el Programa de Cooperación Internacional en la meta

aprobar al final del año el 75% de los proyectos presentados por la Dirección de Cooperación

Internacional a las diferentes fuentes, de acuerdo a los datos del resultado del indicador lograron

únicamente el 60% y en las justificaciones dicen que el objetivo fue alcanzado gracias al trabajo

realizado en procura de ordenar la presentación de proyectos de cooperación que Costa Rica

demanda de las diferentes fuentes de cooperación internacional, por lo tanto, hay inconsistencia

entre el resultado y las justificaciones presentadas.

RESUMEN FINAL

El Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto remitió el Informe Anual de Evaluación

Presupuestaria mediante el oficio PF–00156-2006 del 26 de enero del 2006; la Dirección General de

Presupuesto Nacional recibió dicho documento el 27 de enero del 2006, cumpliendo con la fecha

límite establecida para su recepción.

En relación con el cumplimiento de las metas tanto de producción como de gestión es satisfactorio

en la mayoría de los programas, con excepción del Programa Cooperación Internacional que no

logró alcanzar ninguna meta de producción o gestión en su totalidad, adicionalmente es uno de los

programas que presenta justificaciones demasiado generales que no permiten conocer a plenitud que

factores incidieron en el rendimiento tan bajo, también está el Programa Actividad Central que dejó

2 con 0% de cumplimiento y 1 con el 26,8% de los productos y de gestión 5 con 0% y 1 con 50,0%;

por otro lado, los demás programas alcanzaron la mayoría de los productos y metas de gestión y en

muchos casos con excelentes porcentajes; de forma global la institución logró cumplir por completo

con el 76,7% de las metas de producción, y con el 80,0% de metas de gestión, es necesario destacar

que algunas metas no alcanzadas lograron buenos porcentajes de cumplimiento; para todo esto la

Institución utilizó el 94,8% del total del presupuesto asignado.



El Ministerio cumplió en parte con su misión, logrando elementos muy importantes como

capacitación de los funcionarios que laboran en el Ministerio, agilidad y claridad en los procesos, lo

cual va a beneficiar a los usuarios quienes serán atendidos de forma rápida y eficiente, por otro

lado, capacitar funcionarios para que los mismos representen favorablemente al país, lograr que

Costa Rica goce de prestigio a nivel internacional y establezca diferentes tratados y convenios en

busca del bienestar de los ciudadanos, sin embargo, al haber una ejecución tan baja en un programa

tan relevante para el Ministerio como lo es Cooperación Internacional, imposibilita que se cumpla

la misión en su totalidad.

La institución con la gestión realizada en los Programas Actividad Central, Servicio Exterior,

Política Exterior y Promoción Externa contribuyó satisfactoriamente con el cumplimiento del Plan

Nacional de Desarrollo ya que de las 27 metas de gestión vinculadas con el Plan logró alcanzar 23,

un ejemplo lo representa el Objetivo de la acción estratégica ejecutar la política exterior a través del

diseño y elaboración de mecanismos y documentos aplicados por las instancias responsables para

lograr un mejor posicionamiento de Costa Rica en el ámbito internacional y obtener mayores

beneficios de las relaciones bilaterales y multilaterales, se llevaron acabo una serie de reuniones,

congresos, convenios, acuerdos, tratados, proyectos, resoluciones, en materia migratoria, de género,

derechos de los niños, violencia, facilidades para las personas discapacitadas, entre otras,

permitiendo consolidar las relaciones con otros países y organismos internacionales y resaltando los

valores e intereses nacionales.

El objetivo de la acción estratégica insertar y posicionar a Costa Rica en el nuevo contexto

internacional, utilizando la capacidad instalada del Servicio Exterior, para posicionar al país en las

áreas de turismo, cultura, comercio e inversión extrajera directa, se realizaron una serie de

actividades en estos campos logrando así posicionar a Costa Rica en un excelente lugar a nivel

internacional, como un lugar de grandes atractivos turísticos y culturales, con estabilidad en muchos

campos que la hace óptima para la inversión.


En relación con la calidad y exactitud de la información, la misma ha mejorado considerablemente

en relación con los datos del informe semestral, sin embargo, persisten ciertas inconsistencias que

en algunos casos imposibilita el pronunciarse con respecto a los resultados alcanzados, tal es el caso

del Programa Cooperación Internacional que adicional a tener una ejecución baja, no presenta

justificaciones claras y contundentes que permita conocer el por que de esos resultados, más bien en



varios casos resulta contradictorio por que en las mismas hablan como si las metas hubieran sido

alcanzadas; adicionalmente cometieron errores a la hora de completar los formularios, por ejemplo,

en el valor del indicador anotan las mismas cantidades que los datos de producción, lo que genera la

duda de si será coincidencias o debilidades, prácticamente en ninguno de los formularios de gestión

se refirieron al efecto en la población objeto.

A manera general reincidieron en ciertos errores que ya se les ha mencionado en informes anteriores

y también se les mencionó en la presentación de los formularios tales como:

Colocaron el objetivo de la acción estratégica con redacción distinta a la contenida en el Plan

Nacional de Desarrollo o en otros casos incompleto, tal es el caso del Instituto del Servicio Exterior

(Actividad Central) y del Programa Cooperación Internacional.

La información colocada en los formularios tiene una redacción distinta o incompleta de acuerdo

con los datos del documento de reprogramación o con la Ley de Presupuesto Ordinario y

Extraordinario de la República para el ejercicio económico del 2005, Nº 8428 (para los casos en los

que no reprogramaron); ejemplo de ello son algunas metas del Instituto del Servicio Exterior

(Actividad Central), de Comunicación Institucional (Actividad Central) y del Programa Servicio

Exterior, datos de la fórmula del indicador de los Programa Actividad Central, Servicio Exterior y

Protocolo y Ceremonial del Estado.

Algunos datos de los cuadros de metas de producción y de gestión colocados en el resumen general

no concuerda con los datos colocados en los distintos formularios específicos.

Información colocada en la situación financiera de los resúmenes por programa en varios casos,

difiere de los datos del Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

Completan un formulario por cada meta de gestión, cuando lo correcto tal como el mismo lo indica

es llenar uno por objetivo de mejora.

Datos muy generales que no permiten conocer la razón de los resultados alcanzados y la

importancia de que las metas se cumplan, por ejemplo en reiteradas ocasiones no se completó la

información sobre el efecto en la población objeto, algunos fueron Dirección Jurídica (Actividad

Central), Comunicación Institucional (Actividad Central), Programa Cooperación Internacional,

Protocolo y Ceremonial del Estado.

En conclusión, se dio una mejora significativa en la calidad de la información presentada, siguiendo

en algunos casos las recomendaciones brindadas en informes anteriores, no obstante, aún persisten

ciertos errores que deben corregir y superar, es necesario que sigan las indicaciones de los



formularios e instructivos de evaluación enviados por la Dirección General de Presupuesto Nacional

para eliminar las inconsistencias señaladas anteriormente.

Además, si bien es cierto que en la mayoría de los programas el rendimiento es bastante

satisfactorio, en otros ocurre lo contrario, afectando el desempeño institucional, por lo cual es

indispensable que para el 2006 realicen un análisis de lo que tienen programado y de los recursos de

los cuáles disponen (de personal, tiempo, económicos, entre otros), con el fin de que determinen si

podrán alcanzar esas cifras, de no ser así es vital que en reprogramación realicen los ajustes

respectivos con el fin de programar lo que saben que podrán alcanzar, además de mejorar la

redacción de los objetivos, metas e indicadores, con el fin de lograr consistencia entre los mismos.



108- Ministerio de Seguridad Pública




El Ministerio de Seguridad Pública es la institución responsable de la protección de la soberanía

nacional, la vigilancia, el mantenimiento del orden público y la seguridad de los habitantes,

desarrollando acciones efectivas para la prevención del delito, colaborando en su represión y en

apoyo a la defensa de los recursos naturales, en estricto cumplimiento del ordenamiento jurídico,

bajo los principios de honestidad, disciplina y espíritu de servicio.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 46.013.749.563 97,7 44.451.054.200 97,9 96,6Recurso Humano 1/ 38.910.189.844 82,6 38.084.462.762 83,9 97,9Servicios No Personales 2.734.904.023 5,8 2.342.361.233 5,2 85,6Materiales y Suministros 3.480.977.189 7,4 3.216.097.782 7,1 92,4Maquinaria y Equipo 887.678.507 1,9 808.132.423 1,8 91,0


SUB TOTAL 47.104.836.667 100,0 45.404.715.500 100,0 96,4



FUENTE: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA





Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



El cuadro Nº 1 muestra que en el ejercicio económico del 2005 la Institución contó con un

presupuesto autorizado de ¢47.104,8 millones, de los cuales ejecutó ¢45.404,7 millones, cifra que

representa el 96,4%. El Recurso Humano representa el 82,6% del presupuesto autorizado y de éste

ejecutó un 97,9%; lo cual implica que para el gasto operativo se destinó un 17,4%, del cual se

utilizó el 89,3%.

La Ley de Pesca y Acuicultura Nº 8436, publicada en La Gaceta Nº 78 del 25 de abril de 2005,

establece que a partir de esa fecha el Instituto Costarricense de Pesca y Acuicultura es el ente

encargado de transferirle los recursos económicos al Fondo Especial del Servicio Nacional de

Guardacostas, por lo tanto, de los ¢58,1 millones autorizados para dicho Fondo, únicamente se

liberaron ¢21,0 millones.

La distribución de los recursos presupuestarios entre los centros de gestión es la siguiente:

PROGRAMA

ACTIVIDAD CENTRAL 3.596.139.062 3.462.355.895

POLICÍA ANTIDROGAS 1.514.645.958 1.349.362.382

SEGURIDAD CIUDADANA 38.517.773.940 37.339.187.028

SEGURIDAD TERRITORIAL 3.476.277.707 3.253.810.195

TOTAL GENERAL 47.104.836.667 45.404.715.500

EJECUTADO





AUTORIZADO

-5.000

10.00015.00020.00025.00030.00035.00040.000Millones

ACTIVIDAD CENTRAL POLICÍA ANTIDROGAS SEGURIDAD CIUDADANA SEGURIDAD TERRITORIAL

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA





Del cuadro Nº 2 se desprende que:

a. del presupuesto institucional autorizado a Actividad Central se le asignó un 7,6%, del cual

ejecutó un 96,3%; a Policía Antidrogas se le asignó un 3,2%, del cual ejecutó un 89,1%; a

Seguridad Ciudadana se le asignó un 81,8%, del cual ejecutó un 96,9%; y a Seguridad

Territorial se le asignó un 7,4%, del cual ejecutó un 93,6%, y

b. del presupuesto institucional ejecutado Actividad Central utilizó el 7,6%; Policía

Antidrogas el 3,0%; Seguridad Ciudadana el 82,2% y Seguridad Territorial el 7,2%.

Las subpartidas relevantes que más utilizaron los programas, excluyendo los rubros que se

relacionan directamente con el recurso humano (salarios y cargas sociales), de acuerdo con la

información suministrada, son las correspondientes a servicios públicos, seguros, otros productos

químicos (tintas para impresoras y fotocopiadoras), productos de papel y cartón, gasolina, diesel y

equipo y mobiliario de oficina (para la compra de equipo informático, licencias de uso de software

y fortalecimiento de la red de comunicación de datos) en Actividad Central; seguros (pólizas de

riesgos del trabajo y vehículos), alquileres (para el pago de locales ubicados en Liberia, Corredores,

Limón y Puntarenas), mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo (para reparaciones de

vehículos, cámaras de video y aires acondicionados, entre otros), combustibles (para suplir la

flotilla de 40 vehículos que se utilizan en los operativos que se efectúan en todo el país) y productos

alimenticios (para brindar la alimentación a los oficiales que realizan los operativos a nivel

nacional) en Policía Antidrogas; gasolina, productos alimenticios, textiles y vestuarios, otros

combustibles, grasas y lubricantes, y repuestos en Seguridad Territorial, rubros que fueron

utilizados en horas de vuelo para la protección del territorio nacional, la operabilidad de las

aeronaves, el mantenimiento y reparación de las embarcaciones y la alimentación de los oficiales.

Seguridad Ciudadana no aportó la información que se requirió, sino que justificó las razones por

las cuales varias subpartidas quedaron como compromiso con sumas muy elevadas, tales como los

servicios públicos, los seguros, los productos alimenticios, los repuestos y construcciones,

adiciones y mejoras.

Los procedimientos de contratación administrativa fueron factores que incidieron en que rubros que

son fundamentales para el desarrollo de las labores del Ministerio, reporten en SIGAF disponibles

presupuestarios significativos, entre otros se pueden citar mantenimiento y reparación de

maquinaria y equipo, productos alimenticios, y repuestos.





El cuadro Nº 3 refleja que el Ministerio alcanzó el 100% de las metas de producción cuantificables

programadas para el 2005, de las cuales las de Actividad Central representan el 50,0%, las de

Policía Antidrogas el 16,7% y las de Seguridad Territorial el 33,3%. El Programa Seguridad

Ciudadana no está incluido en este cuadro porque su meta de producción es no cuantificable.


ACTIVIDAD CENTRAL 3 3

POLICÍA ANTIDROGAS 1 1

SEGURIDAD TERRITORIAL 2 2

TOTAL GENERAL 6 6 0


CUADRO Nº 3MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA



PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


POLICÍA ANTIDROGAS 2 1 1

SEGURIDAD CIUDADANA 23 15 5 1 1 1

SEGURIDAD TERRITORIAL 3 3


TOTAL PROGRAM ADO

METAS DE GESTIÓN



CUADRO Nº 4MINISTERIO DE SEGURIDAD PÚBLICA




Las descripciones de los productos documentos de asesoría y advertencia con criterios y análisis

sobre aspectos específicos, de Actividad Central y decomisos de drogas, de Policía Antidrogas, no

coinciden ni con las descripciones que aparecen en la Ley de Presupuesto ni en la Reprogramación,

ya que presentan algunas diferencias, no obstante se consideraron metas alcanzadas.

Del cuadro Nº 4 se infiere que de las 32 metas de gestión programadas para el 2005, el Ministerio

logró el alcance del 68,8%, el 12,5% tuvo un porcentaje de avance y el 18,7% no se alcanzó. Las

metas de Actividad Central representan el 12,5% de las institucionales y alcanzó un 75,0% de ellas;

las de Policía Antidrogas representan un 6,3% , de las cuales alcanzó el 50%; las de Seguridad

Ciudadana representan el 71,9% , alcanzándose el 65,2%; y las de Seguridad Territorial representan

el 9,4%, logrando el alcance del 100%.

Se encontraron situaciones particulares con respecto a las metas de gestión realizar 20 operaciones

en fronteras, aeropuertos y mares, de Policía Antidrogas; constituir 767 comités de seguridad

comunitaria, de Seguridad Ciudadana; y realizar en cada semestre 100 patrullajes de protección y

seguridad marina, marino-costera e insular, de Seguridad Territorial (Servicio Nacional de

Guardacostas). Los dos primeros programas omitieron los formularios de resultados de la gestión,

por lo tanto, se consideraron no alcanzadas, mientras que el último rindió cuentas sobre la meta que

aparece en la Ley de Presupuesto, siendo lo correcto informar sobre la que está en Reprogramación,

sin embargo se consideró alcanzada con base en aclaraciones adicionales que se pidieron al

Subprograma.

También se detectaron incongruencias en las meta de gestión realizar tres actividades de

capacitación en forma semestral a diciembre del 2005, de Policía Antidrogas; y gestionar 6

convenios, de Seguridad Ciudadana, ya que en la primera de 6 actividades de capacitación que

estimaron realizar durante el año, reportaron 15 en el I semestre y 12 en el informe anual; y en la

segunda porque de 6 convenios con cámaras de turismo regionales que se proyectaron efectuar en el

2005, el de Puntarenas fue reportado como alcanzado en el I semestre e incluido como un logro del

II semestre. Ambas metas se consideraron alcanzadas.

Los logros relevantes de Actividad Central son satisfacer la demanda de resoluciones

administrativas para el pago de diferencias salariales mediante la colaboración que brindó gran parte

del personal, ya que de sus propios recursos económicos adquirió equipo de cómputo para atender

los asuntos asignados; emitir informes de auditoría y documentos de asesoría y advertencia

dirigidos a la Administración Activa con la finalidad de mejorar el control interno en cuanto al

alcance de los objetivos institucionales, la protección de los activos, el perfeccionamiento de los

sistemas de información y advertir sobre situaciones que requerían su atención inmediata debido a



su importancia relativa y al eventual riesgo que representaban para la Institución, para lo cual

incidió de forma positiva el traslado de dos profesionales a la Auditoría General.

El principal aporte de la Policía Antidrogas es favorecer a la población en general a través de

acciones policiales para minimizar la oferta de drogas en los barrios, centros educativos y comercio,

objetivo que se alcanzó a través de la colaboración recíproca con organismos, instituciones y

cuerpos policiales homólogos, y la capacitación que recibieron sus funcionarios para

profesionalizarse, pero fundamentalmente por poner a disposición de la sociedad la línea 800-Droga

NO, para que los ciudadanos brinden de forma confidencial, anónima y gratuita la información que

tengan sobre venta, distribución, utilización de menores en el delito de las drogas, etc., herramienta

que permite tener un conocimiento amplio sobre las comunidades afectadas que redunda en un

mejor planeamiento policial.

Seguridad Ciudadana logró combatir la delincuencia y el crimen organizado ampliando la estrategia

de Policía de Proximidad, modelo de gestión policial que aborda la problemática de seguridad

ciudadana dando una respuesta eficiente a las comunidades debido al acercamiento que se da con el

desarrollo del binomio policía – comunidad; contrarrestar la delincuencia en zonas turísticas del

país con el apoyo logístico que brindan algunas cámaras de turismo con el propósito de que los

visitantes y los habitantes de dichas zonas se sientan más seguros; distribuir material informativo

sobre las maneras de prevenir delitos por descuidos de los ciudadanos para crear conciencia en ellos

de la importancia que tiene el que todos formen un frente común para protección tomando las

precauciones necesarias con sus pertenencias, objetivo que se alcanzó gracias a la cooperación del

Programa 911 y la Cámara de Turismo; realizar dispositivos de seguridad en comunidades

vulnerables como El Infiernillo de Alajuela y León XIII, en coordinación con el Organismo de

Investigación Judicial, el Patronato Nacional de la Infancia, el Ministerio de Salud y el Instituto

contra las Drogas, entre otros, que posibilitaron el decomiso de armas blancas y de fuego,

electrodomésticos de dudosa procedencia, el traslado al PANI de niños en abandono y la detención

de personas con antecedentes penales; efectuar investigaciones en explotación sexual, comercial,

propiedad intelectual, penal juvenil y robo de carros, cuyo beneficio a la sociedad fue la captura de

delincuentes muy peligrosos, entre ellos violadores, proxenetas, abusadores sexuales, roba carros y

falsificadores de marcas; impartir charlas y distribuir panfletos a la población estudiantil contra la

violencia intrafamiliar para tratar de buscar soluciones satisfactorias a esta problemática que

disminuyan el índice de casos de este tipo; y llevar a cabo actividades de capacitación para que las

personas que adquieren armas de fuego para su protección y la de sus bienes obtengan no sólo los



permisos para portarlas, sino también los conocimientos adecuados para minimizar la cantidad de

accidentes y lesiones que se originan por su mal uso.

Los principales logros de Seguridad Territorial son brindar apoyo aéreo en todo el país y protección

a la soberanía nacional en las aguas jurisdiccionales de Costa Rica, atendiendo situaciones de

emergencia, operativos antidrogas, búsqueda y rescate de personas, patrullajes y traslados de

enfermos y heridos en embarcaciones o en vuelos ambulancia en bienestar de la población, cuyo

incremento obedece a una mayor demanda planteada por instituciones como la Caja Costarricense

de Seguro Social en lo que respecta a vuelos ambulancia, y a la Comisión Nacional de Emergencias

en lo que se refiere a desastres naturales, destacándose también la coordinación con la Policía

Antidrogas para identificar y erradicar plantíos de marihuana y realizar patrullajes en el mar

Atlántico para disminuir el trasiego de droga a nivel nacional, así como la cooperación de otras

organizaciones como MINAE, INCOPESCA, Capitanías de Puerto, Organismo de Investigación

Judicial, Fundación Mar Viva y Fuerza Pública en cuanto al control de la pesca ilegal por flotas

extranjeras y la protección de los recursos naturales.

Se diseñaron formularios especiales para que las instituciones presentaran por programa o

subprograma una estimación de los costos incurridos en cada meta, sin embargo, Actividad Central

únicamente aportó el de una de sus actividades, el cual carece de la firma del Director del

Programa; Policía Antidrogas no los adjuntó por carecer de una contabilidad de costos, según oficio

Nº 021-2006 OPI del 03 de febrero del 2006, suscrito por la Jefe de Planificación Institucional;

Seguridad Ciudadana omitió el de metas de gestión y Seguridad Territorial no consolidó la

información, sino que cada subprograma rindió cuentas por separado, con el inconveniente de que

los registros de producción son idénticos a los de gestión.

Es importante mencionar que es notorio el esfuerzo que realizaron la mayoría de los encargados de

completar los formularios para describir de manera amplia y clara la información que se solicitó,

especialmente al justificar los factores que incidieron de forma positiva en el logro de las metas

alcanzadas y en los resúmenes, por lo tanto, se les insta a que continúen progresando en este

aspecto.



RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. 224-2006 del 31 de enero de 2006, el Ministerio de Seguridad Pública remitió

el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria del 2005, el cual fue recibido en la Dirección

General de Presupuesto Nacional el 1º de febrero de 2006, incumpliendo la fecha límite establecida

para su recepción.

La Institución ejecutó el 96,4% del presupuesto autorizado en el cumplimiento del 100,0% de las

metas de producción física propuestas para el ejercicio económico 2005 y un 68,8% de las metas de

gestión, quedando un 12,5% de éstas con porcentajes de avance. Actividad Central ejecutó el 96,3%

del presupuesto asignado en el alcance del 100,0% de las metas de producción y un 75,0% de las

metas de gestión, Policía Antidrogas ejecutó el 89,1% del presupuesto asignado en el alcance del

100% de las metas de producción y un 50,0% de las metas de gestión, Seguridad Ciudadana ejecutó

el 96,9% del presupuesto asignado en el alcance del 65,2% de las metas de gestión y Seguridad

Territorial ejecutó el 93,6% del presupuesto asignado en el alcance del 100% de sus metas, tanto de

producción como de gestión.

El Ministerio logró cumplir parcialmente su misión, la cual está orientada a garantizar la seguridad

de los habitantes y la protección de la soberanía nacional. Su cumplimiento se ve afectado porque el

ritmo acelerado con que están aumentando la delincuencia y la violencia en nuestro país desvirtúan

las acciones que realiza Seguridad Ciudadana, razón por la cual este programa debe redoblar sus

esfuerzos para incrementar el nivel de seguridad en distintos ámbitos. Policía Antidrogas contribuyó

con la misión al disminuir la cantidad de drogas para consumo ilícito y detener presuntos

traficantes, lo cual redunda en una mejor calidad de vida de los habitantes y de la seguridad

ciudadana; y la contribución de Seguridad Territorial fue mediante la ejecución de operativos

aéreos, marítimos y terrestres procurando mantener la seguridad en nuestras fronteras, realizando a

la vez una importante labor humanitaria en casos de desastres naturales, rescates de personas y

traslados de heridos.

El cumplimiento de los objetivos de las acciones estratégicas establecidas en el Plan Nacional de

Desarrollo también se logró de forma parcial y se debe a que ocurren las mismas circunstancias que

se describieron en la misión institucional, ya que de 28 metas de gestión vinculadas al citado plan,

se alcanzaron 19, un 67,9%.




Se observó que la calidad de la información mejoró considerablemente en comparación con

evaluaciones anteriores, sin embargo se especifican las debilidades que se determinaron y se dan

recomendaciones para facilitar la gestión del Ministerio y del proceso de evaluación:

1. existen metas de gestión que no fueron alcanzadas o que tuvieron un porcentaje de avance

que presentan las características de que se establecieron sin considerar los recursos

económicos necesarios para su alcance (adquirir 6 equipos de cómputo, de Actividad

Central y realizar un diagnóstico para determinar las necesidades de capacitación de los

funcionarios policiales, de Seguridad Ciudadana), o que dependían de factores externos

(capacitar en materia de drogas a 143.995 estudiantes de primaria y secundaria y realizar

24 actividades regionales de motivación para que los funcionarios policiales ingresen a la

educación formal, de Seguridad Ciudadana), por lo cual se recomienda que al plantear las

metas verifiquen que no dependen de elementos exógenos para su logro y que cuentan con

todos los recursos que se requieren,

2. se detectaron datos que no coinciden ni con la Ley de Presupuesto ni con la

Reprogramación, a pesar de que incorporaron en los formularios unos espacios para que se

marcara el documento en el cual se estableció la meta que se estaba analizando,

3. las justificaciones de algunas de las metas no describen claramente los motivos por los

cuales no fueron alcanzadas (realizar una evaluación sobre el cumplimiento de los

lineamientos de competencia del Ministerio ejecutados a diciembre del 2004; y contactar

con 3 empresas investigadoras para coordinar un estudio que permita determinar la

percepción de seguridad, de Seguridad Ciudadana), por lo tanto se recomienda que las

mismas las redacten de forma amplia y clara,

4. la reprogramación continúa sin utilizarse de manera adecuada, ya que hay metas que

aparecen como no cumplidas o con porcentajes de avance que pudieron ser modificadas en

ese proceso,

5. el Servicio Nacional de Guardacostas no ha registrado la firma del director actual del

subprograma,

6. las inconsistencias e incongruencias que se citaron en el apartado de análisis de los

resultados reflejan que la confiabilidad y exactitud de la información son áreas a las cuales

se debe prestar mucha atención para que los usuarios de estos informes no pongan en duda

su credibilidad,



7. las personas encargadas de completar formularios o consolidar la información no siguen

las instrucciones que se dan con ese propósito, incurriendo en los siguientes errores:

a. no adjuntaron oportunamente la información en medio magnético,

b. Actividad Central no presentó un resumen por programa consolidado, sino que

presentó tres documentos, los cuales son complemento unos de otros,

c. se pidió llenar un formulario de resultados de la gestión por cada objetivo

estratégico y Actividad Central presentó uno por cada meta,

d. se solicitó indicar los porcentajes de avance de las metas de gestión que tuvieron

un alcance parcial, no obstante hubo casos en los cuales marcaron con una “X” que

la meta no fue alcanzada, tales como adquirir 6 equipos de cómputo de Actividad

Central; capacitar en materia de drogas a 143.995 estudiantes de primaria y

secundaria, realizar 24 actividades regionales de motivación para que los

funcionarios policiales ingresen a la educación formal; y presentar 60 estudios

mensuales para agilizar la incorporación de funcionales al Estatuto Policial, de

Seguridad Ciudadana; y mantener operable como mínimo el 80% de las aeronaves,

de Vigilancia Aérea,

e. se incorporaron espacios en los formularios para que verificaran si las metas

habían sido establecidas en la Ley de Presupuesto o en la Reprogramación,

detectándose casos en los cuales no concuerda la información con la marcada y

otros que no coinciden con ninguno de estos elementos,

f. los formularios de resultados de gestión de los objetivos de mejora capacitar por

medio de charlas en materia de drogas a estudiantes de primaria y secundaria con

el propósito de prevenir su uso; realizar operativos de prevención y represión

contra el crimen organizado por medio de órdenes de operaciones para mejorar la

seguridad ciudadana; realizar investigaciones a las personas físicas y jurídicas de

oficio o solicitud de parte para mejorar los servicios de seguridad privada;

capacitar por medio de charlas a los funcionarios de la Dirección de Servicios de

Seguridad Privada en la aplicación de la Ley 8395 con el propósito de mejorar los

procesos de trabajo; controlar por medio de visitas periódicas el ejercicio de la

capacitación que ejercen las escuelas de seguridad privada con el propósito de que

cumplan con el marco legal vigente; agilizar la inscripción y registro de armas de

fuego por medio de la incorporación de recursos para cumplir con legislación



vigente; realizar actividades de capacitación en el manejo de armas mediante la

impartición de charlas con el propósito de responder a las solicitudes de los

permisos de portación; realizar actividades de supervisión mediante visitas a los

puestos de venta de pólvora menuda con la finalidad de verificar que cumplan con

las regulaciones establecidas en los permisos otorgados; elaborar material

informativo mediante la impresión de boletines o panfletos para apoyar las

acciones en materia de violencia intrafamiliar; evaluar el cumplimiento de los

lineamientos de competencia del Ministerio ejecutados a diciembre del 2004 por

medio del análisis y sistematización de la información recopilada de los resultados

con la finalidad de realizar las modificaciones necesarias, de manera que se ajusten

con mayor precisión a la realidad institucional; capacitar a los instructores de la

Escuela Nacional de Policía mediante la ejecución de talleres con el propósito de

mejorar la calidad de los cursos; diagnosticar mediante la recopilación, análisis y

sistematización de la información obtenida las necesidades de capacitación de los

funcionarios policiales en su accionar para mejorar los programas de estudio;

realizar actividades de coordinación mediante llamadas telefónicas con empresas

investigadoras de manera que se facilite la realización de un estudio que permita

determinar la percepción de seguridad; desarrollar un estudio de infraestructura

policial de la Fuerza Pública en el casco central de San José (distritos Hospital,

Merced y Catedral), por medio de la recopilación, análisis y sistematización de la

información, con la finalidad de mejorar la estructura existente; y efectuar

reuniones mediante acciones de coordinación con diferentes instancias

institucionales para fortalecer el desarrollo del Proyecto de Construcción y

Equipamiento de la Escuela Nacional de Policía; de Seguridad Ciudadana carecen

de las firmas de las personas encargadas de brindar la información.

Por lo expuesto, se reiteran las recomendaciones de que lean los instructivos antes de

completar los formularios y sigan las instrucciones para que presenten la información

tal y como se les solicita.

Nota: Las descripciones de las metas de gestión que se citan en los puntos 1., 3., y 7 d., del

apartado de observaciones y recomendaciones se ampliaron para facilitar su comprensión.



109- Ministerio de Hacienda



MINISTERIO DE HACIENDA

El Ministerio de Hacienda tiene como misión asegurar que los recursos financieros del Estado

Costarricense sean obtenidos al menor costo posible, promover su adecuada asignación y proveer la

información oportuna y segura que permita la transparencia en el desempeño de la gestión y la

correcta rendición de cuentas.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 21,399,359,375 46.2 18,262,733,614 86.5 85.3Recurso Humano 1/ 14,636,323,999 31.6 13,849,399,154 65.6 94.6Servicios No Personales 4,839,222,220 10.5 3,275,456,732 15.5 67.7Materiales y Suministros 537,421,907 1.2 338,009,338 1.6 62.9Maquinaria y Equipo 1,386,391,249 3.0 799,868,390 3.8 57.7

Otros Gastos Institucionales 2/ 2,830,575,178 6.1 1,252,136,199 5.9 44.2Amortización e Intereses 175,678,137 0.4 85,823,105 0.4 48.9

SUB TOTAL 24,405,612,690 52.7 19,600,692,919 92.9 80.3

Transferencias 3/ 100,475,800 0.2 99,174,688 0.5 98.7Otros Recursos 4/ 21,773,615,171 47.0 1,407,763,015 6.7 6.5

TOTAL GENERAL 46,279,703,661 100.0 21,107,630,621 100.0 45.6

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F).

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado





( a )

MONTO

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE HACIENDA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEM BRE DE 2005 ( en colones corrientes )

PESORELATIVO

% según

Autorizado



La institución contó con ¢24.405,6, millones, de los cuales ejecutó ¢19.600,7, cifra que representa

un 80,3%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores

se distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los procesos productivos


PROGRAMA

ACTIVIDADES CENTRALES 3.672.082.209 2.076.470.123

ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 16.154.644.420 13.922.071.869

TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 526.877.334 460.766.534

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 2.125.125.417 1.936.739.750

ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA 1.926.883.310 1.204.644.643

TOTAL GENERAL 24.405.612.690 19.600.692.919

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE HACIENDA

¢




AUTORIZADO

¢

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000Millones

ACTIVIDADES CENTRALES ADMINISTRACIÓN DEINGRESOS

TRIBUNALES FISCAL YADUANERO

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA ADMINISTRACIÓNTECNOLÓGICA

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE HACIENDA





Del total de los ¢24.405,6 millones asignados a la institución cabe destacar, de acuerdo con el

cuadro anterior, que el programa de Actividades Centrales tiene un grado de participación de un

15,0%, el programa de Administración de Ingresos de un 66,2%, los Tribunales Fiscal y Aduanero

de un 2,2%, el programa de Administración Financiera de un 8,7%, y el programa de

Administración Tecnológica de un 7,9%.

En lo que respecta a la ejecución, exceptuando la partida de recurso humano, la cual presenta un

nivel de ejecución de 65,6%, la misma estuvo concentrada principalmente en los rubros

correspondientes a la partida de servicios no personales con un 16,7%, que incluye pagos por

concepto de alquiler de edificios y terrenos, seguros, información y comunicación, energía eléctrica,

servicios de electricidad, entre otros y por último el rubro de otros gastos institucionales que

presenta un grado de ejecución de un 5,9%.

En términos generales, se puede observar que el mayor nivel de ejecución del Ministerio lo presenta

el programa de Administración de Ingresos con un 71,0% de participación en el gasto total . En lo

que respecta al monto asignado, este programa ejecutó un 86,2% de su presupuesto, donde el reglón

de mayor ejecución se encuentra en el recurso humano.



ACTIVIDADES CENTRALES 8 7 1

ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 20 12 8

TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 2 2

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 20 16 4

ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA 3 2 1








PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDADES CENTRALES 9 7 1 1

ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS * 28 18 1 3 5

TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 11 9 2

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA * 37 29 2 1 1

ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA 5 2 1 1 1


* La diferencia que se observa entre el total de metas programadas y los resultados que se reportan obedece a que no se brindó informaciónsobre 5 metas de gestión.

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN






Tanto las metas de producción como las de gestión permiten visualizar hacia donde está dirigida la

labor de la institución, cuales son sus prioridades y los objetivos trazados para cumplir con su razón

de ser, expresada fielmente en su misión institucional, así como en cada una de las misiones

establecidas por los programas y subprogramas que la componen. El Ministerio de Hacienda está

compuesto por un total de cinco programas, 3 de los cuales se subdividen en 12 subprogramas, para

un total de 14 dependencias que llevan a cabo la labor de la institución. A continuación se

detallaran los principales resultados de la gestión para el período 2005 y su contribución al logro de

los objetivos planteados, de acuerdo con el análisis efectuado por la Dirección General de

Presupuesto Nacional.

Para el período en evaluación, la institución se planteó un total de 53 metas de producción

cuantificables de las cuales logró alcanzar 39, lo que representa un 73,6% de cumplimiento, por otra

parte se consignó en la Ley un total de 2 metas de producción no cuantificables, las cuales por su

naturaleza son medidas a través de la gestión del Ministerio.



En lo que respecta a las metas de gestión, de acuerdo con el cuadro Nº4, la institución presenta un

total de 90 metas, de las cuales logró alcanzar 65 de ellas en un 100%, lo que representa un 72,2%

de cumplimiento, sin embargo tal y como se desprende del cuadro precitado, presenta un total de 6

metas con un grado de avance alto que oscila entre el 80,0% y 99,0%.

El programa de Actividades Centrales logró alcanzar 7 de las 9 metas producción y Gestión

programadas, lo que representa un 77,7% de cumplimiento, llevando a cabo entre otros, la

elaboración del Anteproyecto de Presupuesto del Ministerio y la presentación de once propuestas de

traslados de partidas que permitieron darle mayor flexibilidad de ejecución a su presupuesto;

elaboró un total de 1.594 resoluciones administrativas producto de casos jurídicos presentados en

pro de la defensa jurídica de la institución y el fortalecimiento del Estado; por otra parte, atendió

13.927 solicitudes de trámites de acciones de personal, certificaciones y constancias de salario,

demanda que pudo ser cubierta de forma satisfactoria por la implementación del Sistema Integrado

de Recursos Humanos. En lo que respecta al mantenimiento de edificios, flotilla de autos y

seguridad interna, se resolvieron 1.327 órdenes de trabajo de documentos de ejecución para la

adquisición de bienes y servicios que logran la operatividad de la institución, finalmente, elaboraron

36 informes de auditoría, los cuales generaron recomendaciones para el fortalecimiento del control

interno.

Las dos metas no alcanzadas obedecen a que el programa se planteó poner en funcionamiento el

Sistema Integrado de Recursos Humanos en un 100,0%, logrando para este período un 76,0% de

funcionamiento del mismo; pese a que no se cumplió la meta en su totalidad, el avance obtenido

logró mejorar la respuesta en los trámites de recursos humanos y dar mayor satisfacción al

empleado, agilizando la obtención de información requerida, lo que se tradujo en un aumento de la

demanda por parte de los usuarios; la otra de las metas se refiere a la puesta en práctica de un

manual de normas y procedimientos de control interno en cada una de las unidades del programa,

logrando un 80,0% respecto a lo programado.

El programa de Administración de Ingresos a través de sus subprogramas se planteó 20 metas de

producción cuantificables y 28 de gestión de las cuales logró alcanzar en su totalidad 12 y 18

respectivamente, lo que arroja un grado de cumplimiento del 60,0% en sus metas de producción y

un 64,3% en sus metas de gestión. El subprograma de Gestión de Ingresos Internos, mediante el

Sistema de Tributación Electrónica (SITEL), impulsó el uso de medios digitales para la

presentación de declaraciones contribuyendo así a disminuir el costo indirecto de los impuestos,

promoviendo y facilitando el cumplimiento tributario, además, mantuvo la actualización diaria del



Sistema de Información de documentación jurídica en materia tributaria (Digesto Tributario),

permitiendo así que tanto los contribuyentes como los funcionarios de las diferentes instituciones,

dispongan de herramientas de consulta que permitan la uniformidad de criterios, transparencia,

confiabilidad y seguridad jurídica; celebró la semana de la Educación Tributaria en 271 centros

educativos con el propósito de incentivar la cultura tributaria en los niños, por otra parte efectuaron

852 actuaciones de fiscalización con el fin de coadyuvar a la disminución de la evasión fiscal.

El subprograma de Gestión Aduanera se ha planteado como una de sus prioridades, incrementar

la recaudación de una manera eficiente, eficaz y justa, de esta forma logró alcanzar para este

período una recaudación de ¢460,000 millones, un 13,9% más de lo programado, logros que

atribuyen a las labores de coordinación interinstitucionales, nuevas metodologías de trabajo y la

implementación del sistema informático de Tecnología de la Información para el Control Aduanero

(TICA). Con el fin de lograr la aplicación uniforme de la materia técnica y procedimental que

sustenta el quehacer del Sistema Aduanero Nacional, emitió 4 informes de evaluación sobre la

correcta aplicación de los procedimientos, lo que permite comprobar la correcta aplicación de la

normativa vigente; también, logró la capacitación del 57,0% de los funcionarios aduaneros en

materia técnica tales como clasificación arancelaria, administración del riesgo y lucha contra el

contrabando en vía marítima, entre otros, alcanzando un 81,4% con respecto a lo programado, las

razones que aporta el subprograma para justificar el desfase de la meta, obedece entre otros a que

las prioridades estuvieron dirigidas a la implementación del Sistema TICA.

Por otra parte el subprograma de la Asesoría Hacendaria, dirigió su gestión a la realización de 24

estudios de evaluación de propuestas tributarias que facilitan la labor en materia impositiva de las

autoridades superiores del Ministerio de Hacienda, desarrolló 28 asesorías y 20 dictámenes en

política tributaria dando como resultado entre otros la elaboración de un proyecto de Ley para la

regulación de aspectos en materia de exenciones, así como su eventual racionalización; realizó 70

estudios de fiscalización sobre bienes exonerados para velar por el cumplimiento de los regímenes

de exención, finalmente puso en funcionamiento en un 100,0% el Proyecto de Gestión y Evaluación

de Resultados Hacendarios, lo que permitirá suministrar información gerencial para la toma de

decisiones en forma integrada entre el Ministro, Viceministro y Directores, así como el control y

evaluación de los diferentes planes del Área de Ingresos.

El Subprograma de Investigaciones Fiscales en su lucha por desarrollar actividades tendientes a

la prevención del delito, se abocó principalmente a la elaboración de 484 informes para reducir la

evasión fiscal, realizó 64 operativos en carreteras, puestos móviles, etc; 993 inspecciones en

aduanas, almacenes fiscales, depósitos transitorios, locales comerciales y otros; atendió 121



denuncias y brindó capacitación a 24 funcionarios para actualizarlos en materia de investigación y

control fiscal; realizó además en coordinación con la Dirección General de Aduanas y la Dirección

General de Tributación un total de 38 operativos para dar cumplimiento al Plan General de Control

Tributario.

El programa de Tribunales Fiscal y Aduanero, presenta un grado de cumplimiento del 100,0%

en sus metas de producción y un 81,8% en sus metas de gestión. EL Tribunal Fiscal

Administrativo sirvió de contralor de la legalidad en materia tributaria mediante la resolución de

600 resoluciones de apelación, contribuyendo a agotar la vía administrativa; por otra parte a través

del subprograma del Tribunal Aduanero Nacional, se dio la resolución de 487 recursos de

apelación contra actos dictados por el Servicio Nacional de Aduanas, lo que propicia una correcta

aplicación e interpretación de la normativa aduanera respecto los derechos del administrado y de la

administración; publicó 4 boletines de jurisprudencia aduanera y administrativa, que permitió tanto

a usuarios internos como externos, conocer y tener acceso a los criterios y jurisprudencia que a lo

largo del año consolidó el Tribunal Aduanero; por otra parte, para proyectar al Tribunal como una

entidad capaz de cumplir sus fines y objetivos se realizó una encuesta de opinión de las dos

programadas para este período, logrando alcanzar esta meta en un 50,0%, el resultado de dicha

encuesta fue procesada por la Universidad de Costa Rica y aplicada a todo el Servicio Nacional de

Aduanas, el subprograma atribuye el resultado de la meta al incremento significativo de recursos de

apelación y ausencia de recursos financieros, humanos y logísticos.

El programa de Administración Financiera, por medio del subprograma de la Dirección y

Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector Público, para este período logró formular el

Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el año 2006 con los nuevos

clasificadores del Sector Público, lo que se tradujo en un mejoramiento del proceso presupuestario

del Gobierno de la República, mejoró las plataformas informáticas que soportan el Presupuesto de

la República, adaptándolo a los nuevos clasificadores del Sector Público, desarrolló e implementó

un procedimiento alternativo en el proceso de modificaciones a la relación de puestos del Gobierno

de la República, lo que logró mejorar la calidad del proceso, mediante la reducción de tiempos y

costes financieros; por otra parte, elaboró 2 informes de seguimiento sobre la implementación de los

nuevos clasificadores presupuestarios del Sector Público en las entidades cubiertas bajo el ámbito

de la Autoridad Presupuestaria y, por último, con el propósito de fortalecer las acciones tendientes a

cumplir con los requerimientos de la normativa de control interno, a través de la elaboración y

ejecución de planes que aseguren razonablemente la consecución de los objetivos de la gestión,



diseñó e implementó un plan de mejoras a partir de la evaluación elaborada por la Comisión de

Control Interno del Ministerio de Hacienda.

El subprograma de Dirección General de Administración de Bienes y Contratación

Administrativa implementó en un 100,0% la III etapa del Sistema Compra Red, logrando poner a

disposición de los proveedores nuevos servicios en línea; además desarrolló, un sistema para el

registro de inhibidos, donde se incorporan todas aquellas personas que tienen prohibición para

contratar con la administración y realizó 26 supervisiones a las proveedurías institucionales

El subprograma de Gestión de Caja del Gobierno Central continuó con la implementación del

principio de caja única, lo que permite a la Tesorería Nacional hacer uso óptimo de la liquidez del

Estado, esta práctica ha permitido obtener durante el 2005 un ahorro de ¢7.000 millones, lo que

genera recursos líquidos sin costo financiero y con ello un ahorro en el pago de intereses sobre la

deuda pública; no obstante para el primer semestre el subprograma reportó un ahorro de ¢77.000

millones. La información sobre las otras metas del subprograma se encuentran plasmadas en el

informe de la programa de la Deuda Pública, ya que si bien es cierto se contabilizaron en los

cuadros del presente informe por ser parte del Ministerio, el detalle de las mismas como su impacto

será desarrollado en el informe precitado ya que son propias del Servicio de la Deuda Pública.

El subprograma de Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública elaboró 72

informes de reportes y estados financieros, 258 informes de entradas y salidas del Fondo General,

los cuales permiten reflejar diariamente el saldo de disponibilidad de fondos para el Tesorero

Nacional y otras autoridades del Ministerio, además de la realización de 24 asesorías y estudios

especiales en materia contable del Sector Público.

El programa de Administración Tecnológica, orientó sus esfuerzos hacia la implementación de 6

aplicaciones para diferentes sistemas de información que brinda el Ministerio de Hacienda y la

conclusión de una aplicación más que estará implementando en el mes de enero del 2006, también

brindó capacitación a 5.800 usuarios sobre diferentes sistemas implementados por el Ministerio de

Hacienda, entre ellos, el sistema informático de Tecnología de la Información para el Control

Aduanero (TICA) y el Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF),

entre otros; atendió un total de 17. 000 incidentes por medio de Call Center (Centro de Atención de

Usuarios).

Es importante acotar que los subprogramas Dirección y Coordinación General de los

programas Administración de Ingresos y Administración Financiera, no presentaron la

información correspondiente a las metas establecidas en la Ley de Presupuesto Ordinario y



Extraordinario de la República y su reprogramación, por lo que no es posible pronunciarse al

respecto sobre su gestión.

Del cumplimiento de metas citadas anteriormente y de acuerdo con la información suministrada por

la Institución, para el programa de Actividades Centrales la meta que se refiere a la elaboración del

Anteproyecto de Presupuesto es la más significativa económicamente presentando un gasto total de

¢273.7millones lo que representa un 13,2% con respecto al monto ejecutado por el programa. En lo

que respecta al programa de Administración de Ingresos la realización de 5.160 actuaciones de

cumplimiento, verificación y control de obligaciones por parte del subprograma de Gestión de

Ingresos Internos costó un total de ¢1.176,7 millones, lo que representa un 8,5% de la ejecución del

programa.

Por otra parte, el programa de los Tribunales Fiscal y Aduanero reporta como su meta más

cuantiosa la resolución oportuna de 600 controversias dentro del marco legal en materia tributaria

con una ejecución de ¢267.9 millones de colones; el programa de Administración Financiera

presenta como metas de mayor cuantía económica las que se refieren a la Formulación del

Presupuesto de la República con los nuevos clasificadores del Sector Público y el mejoramiento de

las plataformas informáticas para la adaptación de los mismos, metas que presentan una ejecución

total de ¢312,8 millones y, por último, el programa de Administración Tecnológica, en la

implementación de 7 aplicaciones para los sistemas de información del Ministerio de Hacienda,

ejecutó ¢624,3 millones, un 51.8% de su ejecución.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DM-133-06 del 24 de enero de 2006, el Ministerio de Hacienda remitió el



recepción.


ejercicio económico 2005 y un 72,2% de las metas de gestión propuestas para el ejercicio

económico 2005. Además de presentar porcentajes de avance significativos en las metas que no

pudo alcanzar en su totalidad.

Como se pudo apreciar en el informe, el Ministerio de Hacienda ha venido impulsando la puesta en

marcha de plataformas informáticas que dan un valor agregado a los procesos que se llevan a cabo,

con el fin de brindar mayor calidad y eficiencia en sus servicios; fomentó la cultura tributaria



mediante el desarrollo de campañas en todo el país con la participación activa de estudiantes; tomó

medidas en lo que se refiere a control, gestión y fiscalización, coadyuvando a un incremento en la

recaudación, control del gasto público y combate de la evasión fiscal.

Por otra parte ha dirigido esfuerzos significativos en cada una de sus áreas, tanto de ingresos como

de egresos, Tribunales, así como de la Administración Tecnológica, que han venido a responder a la

razón de ser de cada uno de los diferentes programas y subprogramas, contribuyendo con ello, a

fortalecer la labor institucional.

Es importante destacar que las metas de la institución están vinculadas al Plan Nacional de

Desarrollo. Por tanto, la institución con su gestión contribuyó en forma significativa con el

cumplimiento de dicho Plan.

Finalmente, a diferencia del Informe semestral, tanto los programas como los subprogramas que

componen el Ministerio de Hacienda, han efectuado esfuerzos significativos por establecer la

estimación de los costos de las metas de producción y gestión establecidas que vienen a

complementar el proceso de transparencia y rendición de cuentas.


La información presentada por la Institución para el presente informe, en su mayoría ha sido

suficiente y pertinente para poder pronunciarse sobre los resultados de su quehacer, ya que permite

visualizar ampliamente el desarrollo de cada uno de los logros de su gestión, así como el grado de

contribución en la población objeto, además, se ha podido observar un mejoramiento en la calidad

de la misma, así como el uso adecuado de los instrumentos que para el efecto establece este ente

rector. No obstante lo anterior, es necesario hacer mención de algunas situaciones detectadas en el

presente informe, a saber:

Existen algunos casos cuya información sobre el análisis de las metas es sumamente escueto, lo que

impide poder conocer los resultados e impacto de las metas en la población objeto. Por otra parte la

información presentada por los subprogramas de Dirección y Coordinación General de los

programas Administración de Ingresos y Administración Financiera no obedecen a las metas de

producción y gestión consignadas para esos subprogramas en la Ley de Presupuesto Ordinario y

Extraordinario de la República para del 2005, ni en su reprogramación, siendo requisito

indispensable para elaborar el informe que nos ocupa, por esta razón no pudo ser considerada en el

presente informe, ya que no es posible poder determinar los resultados de la gestión que para el

efecto establecieron.



Se observaron casos en los que los códigos y objetivos de las acciones estratégicas remitidas en los

formularios para la elaboración del Informe de Evaluación son distintos a los consignados en la Ley

de Presupuesto y su reprogramación, ejemplo de ello se encuentra en el programa Tribunal Fiscal y

Aduanero, por lo que es de suma importancia que dirijan sus esfuerzos a corregir esta situación.

Al igual que en el informe semestral se debe mencionar que en su mayoría, los productos

establecidos por el Ministerio son idénticos a las metas de gestión, situación que dificulta

significativamente el desarrollo del presente informe. Es importante recordar que los productos

finales son bienes o servicios finales que genera un programa o subprograma y que van a un usuario

externo, los mismos no responden a procesos o acciones y justifican la existencia del programa y se

determinan a partir del análisis de la misión (propósito principal, mandato, quehacer fundamental)

por otro lado, las metas de gestión son la expresión cuantitativa del objetivo de mejora, contienen

una declaración explícita de niveles de actividad o estándares de calidad que se quiere alcanzar.

Otro de los aspectos señalados en el informe semestral y que se sigue presentando, tiene que ver

con los subprogramas que identificaron como producción no cuantificable, productos que si

presentaban unidad de medida, lo que influyó negativamente al momento de determinar sus

resultados, tal es el caso del subprograma de Dirección General de Administración de bienes y

Contratación Administrativa y Regulación y Registro Contable de la Hacienda Pública; también, se

logró identificar algunas diferencias consignadas en las fórmulas que para tal efecto proporcionó la

Dirección General de Presupuesto Nacional, en lo que se refiere a la fórmula del indicador, ya que

algunos subprogramas planteaban formas de medir sus resultados de una forma diferente a la

consignada en la Ley de Presupuesto y/o reprogramación, este aspecto no influyó en forma

significativa en el análisis de la información, pero si es relevante de destacar para que se logre

subsanar.

Es importante mencionar que el resultado de la gestión del Ministerio de Hacienda para el año 2005

fue satisfactoria y contribuyó ampliamente al logro de su quehacer institucional.



110- Ministerio de Agricultura y Ganadería



DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 9.691.295.438 46,4 9.435.979.950 67,8 97,4

Transferencias 3/ 3.696.539.577 17,7 3.696.539.545 26,5 100,0Otros Recursos 4/ 7.488.481.640 35,9 792.553.390 5,7 10,6

TOTAL GENERAL 20.876.316.655 100,0 13.925.072.885 100,0 66,7

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado




Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA


PESORELATIVO

% según

Autorizado

MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA

Su misión en el ámbito nacional consiste en promover, orientar y fomentar el desarrollo

agropecuario y rural, en función del mejoramiento económico social del país, de la calidad de vida

de sus habitantes, la preservación de los recursos naturales, por medio de la ejecución de procesos

de generación de transferencia tecnológica, atención a las agrocadenas de los productos principales

de importancia económica del país, la formulación y operacionalización de políticas agropecuarias,

emisión y aplicación de normas fito y zoo-sanitarias.

GESTIÓN FINANCIERA





representa un 97,4% de ejecución. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para

cumplir con sus labores se distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los

procesos productivos institucionales, de la siguiente forma:

PROGRAMA


SERVICIO FITOSANITARIO 881.352.000 864.906.704

INST. NAL. INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA 1.204.083.438 1.195.035.587

SALUD ANIMAL 1.779.108.000 1.753.443.434

EXTENSIÓN. AGROPECUARIA 3.576.095.000 3.528.976.344

DESARROLLO RURAL 108.329.000 101.012.979

DIRECCIÓN. PROG. NAC. SECTORIALES 109.386.000 106.674.168

TOTAL GENERAL 9.691.295.438 9.435.979.950

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA

¢

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF)

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005. (en colones corrientes)


AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000Millones

ACTIVIDADESCENTRALES

SERVICIOFITOSANITARIO

INST. NAL.INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA

SALUD ANIMAL EXTENSIÓN.AGROPECUARIA

DESARROLLORURAL

DIRECCIÓN. PROG.NAC. SECTORIALES

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANDERÍA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMAAL31 DE DICIEMBRE DEL 2005




A partir de la información del Cuadro Nº 2, se puede determinar que el peso relativo de los

programas presupuestarios con respecto al monto total del presupuesto asignado al Ministerio de

Agricultura y Ganadería (excluyendo las transferencias que no están vinculadas con la gestión así

como el recurso externo) es: Actividades Centrales con un 21,0%, Servicio Fitosanitario 9,6%,

Instituto Nacional de Innovación Tecnológica Agropecuaria (INTA) 12,4%, Salud Animal 18,4%,

Extensión Agropecuaria 36,9%, Desarrollo Rural 1,1% y la Dirección de Programas Nacionales y

Sectoriales con un 1,1%.

A nivel general, el Ministerio de Agricultura y Ganadería tuvo una ejecución del 97,4%.

Actividades Centrales es el programa con menor porcentaje de ejecución, con un 92,8% y el

Instituto Nacional de Innovación Tecnológica Agropecuaria (INTA) con la mayor proporción de

gasto ejecutado, con un 99,2%. Sobre este último programa, hay que hacer la salvedad que ha

gastado mayor cantidad de recursos debido a que su presupuesto se destina prácticamente al pago

de salarios y servicio públicos, ya que lo gastos operativos son cubiertos por medio de la

transferencia que el MAG le gira a dicha institución.

El programa de Extensión Agropecuaria tiene como finalidad el desarrollo del sector agropecuario

y el medio rural, mediante la generación y transferencia de tecnología. Es el centro gestor con

mayor presupuesto autorizado, donde la mayor parte de los recursos es para el pago de la partida de

Servicios Personales, ya que es el programa con mayor cantidad de recurso humano asignado, pues

su razón de ser obliga la atención de los productores en todas las regiones del país, y por ende el

traslado del personal de Extensión a todo el territorio nacional.

Dado lo anterior, en lo referente a gastos operativos, las subpartidas de gasolina y diesel

(excluyendo el pago de salarios) son a las que se les asignaron más recursos, además de ser las de

mayor porcentaje de ejecución, con un 99,99% en ambas.

. Del total de ¢3.576,0 millones autorizados para el ejercicio económico 2005, el programa de

Extensión Agropecuaria ejecutó el 98,7%.

El Programa Servicio Fitosanitario se encarga del control de plagas agrícolas de importancia

económica, en beneficio de la salud humana y de la biodiversidad, además de velar por el

cumplimiento de las regulaciones fitosanitarias para la producción de agroquímicos así como para

la comercialización nacional e internacional de vegetales. Muestra una ejecución presupuestaria de

un 98,1% del total de presupuesto asignado, el cual fue de ¢881,3 millones.

Por otra parte, el programa Salud Animal es el responsable de conservar, proteger y mejorar el

estado sanitario del patrimonio pecuario del país, así como contribuir con el proceso de inserción de



los productos pecuarios en el mercado internacional mediante el mejoramiento de la producción

nacional y a través del cumplimiento de las normas nacionales e internacionales vigentes. Con una

asignación presupuestaria de ¢1.779,1 millones para el año 2005, dicho programa logró ejecutar el

98,6 % de sus recursos.

Es importante resaltar que, según la información suministrada por la institución, los programas de

Servicio Fitosanitario y Salud Animal cuentan con otros recursos además de los asignados

mediante el Presupuesto Ordinario de la República para el cumplimiento de su misión así como

para el logro de sus objetivos de mejora. Específicamente, para el caso del Servicio Fitosanitario

con el Fideicomiso No. 539-MAG-SFE-BNCR y para el Programa de Salud Animal de la Cuenta

Especial de Salud y Producción Pecuaria, por un monto de ¢738,7 millones. Dichos recursos no son

evaluados en este informe, sin embargo es importante hacer la salvedad que debido a que las

labores que realizan estos programas, generan un alto costo operativo y el presupuesto ordinario no

les permite cubrir dichas erogaciones a cabalidad, ya que el mismo es utilizado prácticamente en su

totalidad para el pago de salarios y compra de combustibles, surge la necesidad de utilizar otros

recursos para solventar sus demás gastos de operación.

El programa de Desarrollo Rural tiene como objetivo capacitar y asesorar a los habitantes de la zona

rural en cuanto a producción, negociación y comercialización agropecuaria, con el propósito de

mejorar la calidad de vida de sus beneficiarios. Este programa actúa en conjunto con los gobiernos

locales y organizaciones de productores, así como a través de instancias descentralizadas de carácter

agropecuario, por lo que el monto asignado dentro del presupuesto ordinario del MAG es utilizado

para cubrir en su mayoría los gastos operativos del programa. Para el ejercicio económico 2005, su

presupuesto autorizado fue de ¢108,3 millones, de los cuales ejecutó un 93,2%.

Al analizar la proporción de ejecución a nivel de subpartida en este programa se puede observar que

aquellas subpartidas con menor grado de ejecución son las subpartidas Viajes dentro del país y

Transporte dentro del país, con un porcentaje de ejecución del 57,6% y 34,9% respectivamente, lo

cual resulta confuso a la hora de considerar que la labor substancial de este programa está enfocada

a la asistencia técnica en las diferentes zonas rurales de nuestro país, por lo que se esperaría que los

objetos del gasto anteriormente citados, junto con las partidas de combustibles fueran las de mayor

ejecución.

Por último, la Dirección de Programas Nacionales y Sectoriales, ejecutó el 97,5 % de los ¢109,4

millones aprobados en su presupuesto. Este programa tiene como fin principal orientar y coordinar

las acciones de las instituciones del sector agropecuario definidas como estratégicas para nuestro




ACTIVIDADES CENTRALES 6 6

SERVICIO FITOSANITARIO 12 10 2

SALUD ANIMAL 9 6 3

EXTENSIÓN AGROPECUARIA 13 10 3

DESARROLLO RURAL 6 6

DIRECCIÓN PROG. NACIONALES Y SECT. 4 4


CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DE PRODUCCIÓN POR PROGRAMA




país. Al igual que en los demás centros gestores del MAG, las subpartidas de diesel y gasolina

(excluyendo las de servicios personales y cargas sociales) son las de mayor porcentaje de ejecución.

A nivel general, para el año 2005, el Ministerio de Agricultura y Ganadería ejecutó el 97,4% del

total de su presupuesto asignado, (excluyendo las transferencias ajenas a su gestión y el recurso

externo).

Al comparar los presupuestos asignados para el Ministerio de Agricultura y Ganadería para los

ejercicios económicos 2004 y 2005, excluyendo para el 2004 aquellas partidas que fueron

asignadas sin la autorización del Ministerio de Hacienda, y que el MAG por consiguiente no pudo

utilizar, se puede concluir que en el 2004 dicha institución contó con ¢8.965,1 millones para

cumplir con su misión, mientras que en el 2005 el monto fue de ¢ 9.691,3 millones , es decir,

¢726.2 millones más que en el período anterior. En cuanto al porcentaje de ejecución

presupuestaria, en ambos períodos el monto devengado alcanzó la misma proporción, un 97,4 %

del presupuesto total.




PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


SERVICIO FITOSANITARIO 12 10 1 1

SALUD ANIMAL 9 6 1 1 1

EXTENSIÓN AGROPECUARIA 13 10 2 1

DESARROLLO RURAL 6 6

DIRECCIÓN PROG. NACIONALES Y SEC 4 4

TOTAL GENERAL 50 42 4 1 2 1

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN






Como punto de partida es importante hacer la observación que para el ejercicio 2005, por un error

del MAG en la aplicación de la metodología vigente, esta institución estableció como metas de

gestión, las mismas metas de producción, por lo que es imposible realizar un análisis sobre los

resultados obtenidos mediante el cumplimiento de los objetivos de mejora, ya que en sí no se

plantearon mejoras para el período en estudio.

Dado lo anterior, y de conformidad con la información suministrada por la institución, se hará

referencia a los logros alcanzados mediante el cumplimiento de las metas de producción.

Tal y como lo demuestra el cuadro No.3, para el ejercicio económico 2005, el Ministerio de

Agricultura y Ganadería programó un total de 50 productos, de los cuales 42 se alcanzaron según

la meta programada, es decir un 84,0% de cumplimiento. Asimismo, como se indicó en el párrafo

anterior, al ser las metas de gestión las mismas que las de producción, se obtuvo el mismo

porcentaje de realización, un total de 42 metas de gestión de las 50 programadas se cumplieron a

cabalidad.

En el programa de Actividades Centrales, las seis metas de producción programadas fueron

alcanzadas satisfactoriamente. Entre ellas está la implementación de nuevos sistemas electrónicos

en el campo administrativo, entre los cuales destacan un sistema de control interno de bienes, y un

nuevo sistema para la formulación de proyectos institucionales de desarrollo agropecuario, así como



la puesta en marcha del sistema de control de riesgos, los cuales mejoraron sustancialmente los

elementos gerenciales, administrativos, de satisfacción e identificación del personal con la misión

institucional. Para el cumplimiento de este producto se destinaron ¢461,0 millones del total de

presupuesto ejecutado por ese programa, lo que representa un 24,4% del mismo.

El Servicio Fitosanitario estableció 12 productos finales para el período en estudio, de los cuales 10

alcanzaron el 100% de lo programado. En lo que respecta a los otros dos productos que no

cumplieron con la meta establecida, obtuvieron un porcentaje de realización superior al 70,0%. Al

analizar la información que brinda la institución, no se pudo determinar con claridad las razones por

las cuales no se logró cumplir en los productos denominados “Productos registrados para la

comercialización de agroquímicos sintéticos” y “Muestras examinadas en el laboratorio de

fertilizantes y plaguicidas” con la cantidad de meta programada.

Como estrategia planteada para eliminar el uso de agroquímicos e insecticidas, este programa

brindó especial atención a los problemas que originan las plagas en los cultivos de importancia

económica, además de prevenir fuertes pérdidas a productores y a la economía nacional. Es así,

como se capacitaron a 2.656 productores en el manejo integrado de plagas, a pesar de que lo

programado eran 250. Por medio de esta capacitación, se ofreció además, información para que los

productores aumenten su rentabilidad por medio de alternativas que permitan la reducción en los

costos de producción y un manejo amigable con el ambiente.

Además, se capacitaron a 716 productores en el manejo y desarrollo de cultivos orgánicos, lo que

les permitió abrir oportunidades de desarrollo económico, ya que los productores nacionales

pueden tener acceso a nichos de mercado especializados, además de optar por nuevas técnicas

productivas ante los problemas provocados por la agricultura convencional basada en agroquímicos

y pesticidas.

Para el cumplimiento de las metas de producción anteriores, este centro gestor destinó del

presupuesto ordinario, ¢16,7 millones para las capacitaciones para el combate de plagas y ¢12,6

millones para las referentes al manejo y desarrollo de cultivos orgánicos, los cuales se utilizaron

prácticamente en pago de salarios y cargas sociales, ya que los gastos operativos son cubiertos por

los recursos del Fideicomiso mencionado anteriormente.

Para el 2005, el Programa de Salud Animal estableció 9 productos finales, de los cuales 6

alcanzaron la meta programada, o sea cumplieron un 66,7% de lo establecido. En lo referente a las

tres metas de producción no alcanzadas, la certificación de productos de exportación alcanzó un

90% de lo programado, mientras las dos metas de producción restantes alcanzaron un porcentaje de



avance menor al 65%. La institución no brindó la información pertinente sobre las razones que

justificaron que dichas metas no fueran alcanzadas.

El producto denominado “material genético producido” logró solamente un 40,7% de la meta

programada. Esta actividad ha tenido problemas de aprobación y ejecución del presupuesto de la

Cuenta Especial, el cual es utilizado en conjunto con el presupuesto ordinario del MAG, lo que

generó una insuficiencia de insumos como reactivos para el procesamiento adecuado del material.

Además, hubo falta de personal para atender a los animales, los cuales requieren de cuidados

diariamente. Según la información suministrada, se gastaron ¢ 36,8 millones en la realización de

esta actividad, los cuales se concentran en la partida correspondiente a Servicios Personales.

En cuanto al número de productores capacitados en prevención y control de enfermedades, sólo se

logró el 64,0% de la meta propuesta, lo cual se justificó por problemas en la disponibilidad de

recursos para la organización de eventos, ya que se requiere de vehículos, combustible y materiales

cuya adquisición se vio muy limitada por los problemas financieros presentados en la Dirección de

Salud Animal durante el año 2005. Del presupuesto ordinario se destinaron ¢174,8 millones para el

cumplimiento de esta meta, lo que representa el 10,0 % del total del presupuesto gastado por Salud

Animal.

Por otra parte, en lo referente al producto denominado “Hatos declarados libres de Brucelosis y

Tuberculosis”, la meta fue superada en un 14,0 %, debido entre otras cosas a una mayor demanda

de la industria láctea por parte de las asociaciones de productores y los productores individuales,

que buscan apoyo en este programa de saneamiento del hato para poder colocar mejor su producto

en el mercado.

Además, con la aplicación de las medidas sanitarias tendientes a proteger la población animal, como

los puestos de cuarentena agropecuaria, cuarentena domiciliar para animales de ingreso reciente al

país, atención de casos de denuncia, capacitación en control epidemiológico, etc., se veló por la

salud humana, previniendo el contagio de enfermedades de origen animal, así como del consumo

de alimentos contaminados.

Asimismo, gracias a la labor realizada por este programa, el país se mantuvo libre de 10

enfermedades exóticas de interés económico y salud pública, lo que permite el acceso a los

mercados internacionales de los productos de origen animal, facilitando el crecimiento de la

actividad pecuaria y la generación de divisas.

Extensión Agropecuaria es el programa con la mayor cantidad de productos programados, su

quehacer abarca desde la orientación de una región geográfica en su totalidad, (planes regionales)



hasta el nivel más personalizado con la atención al productor en forma individual en procesos de

extensión y desarrollo. De los trece productos programados, este centro gestor pudo cumplir con 10

de ellos a cabalidad, equivalente al 76,9% de su programación.

Para el ejercicio económico 2005, este programa le dio énfasis a la política que impulsa la

agricultura agro conservacionista, como una prioridad institucional y como un medio para la

reducción de insecticidas químicos sintéticos y preservar la naturaleza y la salud humana. Es así

como se intensificó el proceso de atención a los agricultores en la aplicación de tecnologías para la

producción agropecuaria y la planificación del uso de la tierra en el ámbito de cuencas y

microcuencas, se fortaleció el proceso de aplicación de prácticas agroconservacionistas, así como se

avanzó en procesos participativos de análisis, formulación de plantes estratégicos y creación de

capital social.

Lo anterior justifica el hecho de que durante el año se capacitaron un total de 6.256 productores en

prácticas agroconservacionistas, es decir, un 109% más de lo programado, lo que permitió que los

productores nacionales contaran con información suficiente para poner en ejecución en sus sistemas

productivos, prácticas como canales de ladera, coberturas, infiltración del agua y otras tendientes

todas a producir conservando y conservar produciendo, así como a bajar costos de producción. Un

total de ¢174,5 millones fueron gastados para la realización de esta meta de producción.

También se atendieron un total de 96 microcuencas con enfoque agroconservacionista, 28 más de

las programadas, lo que representó un gasto de ¢287,4 millones, o sea el 8,1% del total del

presupuesto ejecutado por ese programa. Con la protección de las microcuencas, se garantiza que la

población urbana o rural se beneficie tanto en cantidad como en la calidad del agua que reciben. En

la agricultura favorece la protección del suelo, puesto que hay menos erosión, lo que en el largo

plazo se traduce en condiciones más favorables para la producción. Desde el punto de vista de la

biodiversidad, se protege la flora y la fauna, lo que representa también una atracción al turismo

ecológico. Otro beneficio es la disminución de la vulnerabilidad ante desastres naturales.

El programa Extensión Agropecuaria incrementó la participación en el asesoramiento y asistencia

técnica a las organizaciones situadas en territorios rurales pobres. Se atendieron 324 organizaciones

de productores, 229 más que las programadas, en prácticas que impulsan varias formas de

seguridad alimentaria. Entre las más importantes está el cultivo de productos considerados como de

ciclo corto, ya que producen rápidamente alimentos para los productores y sus familias tales como

algunos granos básicos, frutales, raíces y tubérculos y la cría de especies menores, lo que permitió

que las familias de los productores residentes en territorios rurales pobres cuenten con alimentos

que elevan el nivel nutricional de éstas y fortalecen la seguridad alimentaria de muchas familias que



no cuentan con la capacidad económica para adquirir en el mercado estos productos. Según la

información suministrada, un total de ¢249,7 millones se gastaron para el cumplimiento de dicha

meta.

En cuanto a la justificación de las desviaciones que impidieron el alcance en un 100% de 3 metas

propuestas en este centro gestor, correspondientes a servicios de capacitación a los productores en

la aplicación de procesos de negociación con los diferentes segmentos de las cadenas

agroalimentarias, así como las asesorías para que elevaran la competitividad y rentabilidad de su

producción agropecuaria, su alcance se vio limitado, debido a que la Institución privilegió el trabajo

directo con la agricultura conservacionista y todo lo que esta disciplina conlleva, así como la

necesidad de atacar directamente el uso de químicos sintéticos y el deterioro de los recursos

naturales.

Al alcanzar el 100% de las metas de producción planificadas para este ejercicio económico, el

Programa de Desarrollo Rural, colaboró con la diversificación del empleo en la zona rural, al

desarrollar proyectos de agro ecoturismo y turismo, los cuales permiten a los productores optar por

otras fuentes de ingresos.

Además, se implementó el proyecto piloto de desarrollo rural sostenible con enfoque territorial, el

cual dentro de sus propósitos abarca la compilación de información sobre las capacidades locales

para la gestión, la consolidación de equipos facilitadores, el intercambio de experiencias y la

formación de líderes locales para facilitar procesos de desarrollo, coordinación y seguimiento, en el

manejo integrado de recursos naturales y servicios ambientales. Este proyecto permitió mejorar los

procesos de intervención institucional a través de metodologías participativas y se fortalecieron las

capacidades de los técnicos y líderes rurales para la gestión del desarrollo rural.

Por último, el centro gestor Programas Nacionales, apoyó 23 cadenas agroalimentarias,

consideradas estratégicas por su vinculación en el mercado internacional, mediante la investigación,

capacitación y asesoramiento de los diferentes actores participantes, desde su producción hasta la

comercialización, lo que permitió aumentar los niveles de rentabilidad en todo el proceso

productivo. Dentro de dichas cadenas se pueden citar la porcicultura, avicultura, lácteos, cítricos,

frutas tropicales, palmito, plátano, piña, papa, cebolla, agricultura orgánica, carne de ganado

bovino, arroz, mango, raíces tropicales, frijol, palma aceitera, entre otras.

Programas Nacionales y Sectoriales sobrepasó su producción estimada en tres de las cuatro metas

que tenían programadas para el período en estudio, indicando que tal desviación se justificó dada la



importancia que tiene este tipo de capacitaciones y asesorías para los actores de las cadenas

agropecuarias.

De conformidad con la información suministrada, podemos concluir que en el nivel institucional el

Ministerio de Agricultura y Ganadería cumplió con su producción en un 84,0%. Los programas que

no lograron cumplir en su totalidad las metas de producción programadas fueron Servicio

Fitosanitario con 2 metas, Salud Animal 3 metas y Extensión Agropecuaria con 3 metas sin

alcanzar.

Referente a la cuantificación del costo de cada meta de producción por partida presupuestaria, en

forma general todos los programas realizaron una estimación aproximada del costo total de cada

producto. A la hora de comparar el monto total de cada programa con la cantidad de recurso

ejecutado en cada uno de estos centros gestores, se puede observar que prácticamente todos los

recursos devengados fueron utilizados para el cumplimento de sus productos finales.

RESUMEN FINAL:

Mediante Oficio No. DVM-040 del 26 de enero del 2006, el Ministerio de Agricultura y Ganadería


de Presupuesto Nacional el 27 de enero del 2006, cumpliendo de esta manera con la fecha límite


Al observar los resultados de la ejecución presupuestaria y el grado de cumplimiento de las metas

de producción y gestión programadas para este ejercicio económico, se identifica una ejecución del

gasto de 97,4%, mientras que la proporción de metas de producción alcanzadas satisfactoriamente

fue de un 84,0%.

Tal como se mencionó anteriormente, al ser las metas de gestión iguales que las de producción, el

porcentaje de cumplimiento es el mismo, lo que dificultó la realización de un análisis relevante de

la gestión institucional, ya que la programación del MAG no permite identificar las mejoras para el

ejercicio económico en estudio.

Tomando como referencia la información suministrada por el Ministerio de Agricultura y

Ganadería, el desempeño de la institución durante el ejercicio económico 2005 promovió el

desarrollo agropecuario y rural del país, mediante la asistencia técnica a los pequeños y medianos

productores en actividades productivas actualizadas, competitivas y en armonía con la naturaleza.

Además, el control y la aplicación de normas de seguridad para la comercialización de productos de



origen vegetal y animal, tanto en el nivel nacional como internacional, permitió velar por la salud

pecuaria así como humana, al prevenir y controlar plagas de importancia económica. Es así, como

los esfuerzos realizados colaboraron en última instancia, a generar a corto y largo plazo, el bienestar

económico y social de sus beneficiarios. Algunas de las acciones desarrolladas durante este periodo

fueron las siguientes:

Para promover la diversificación agrícola se desarrolló tecnología en cítricos, mango,

papaya, guayaba, musáceas, palmito y frutales promisorios como la acerola, rambután y

mora.

Para promover el desarrollo agroindustrial y fomentar la competitividad, se apoyaron 44

organizaciones o empresas en procesos agroindustriales, se elaboraron diagnósticos de

plantas agroindustriales y se implementaron procesos agroindustriales en 41 organizaciones

de esa índole.

Se han controlado plagas y enfermedades como la broca del cafeto, picudo de la piña, moko

y otras que le permiten al país mantenerse en los mercados internacionales e incrementar las

exportaciones a terceros mercados.

Se puso a disposición de los productores agropecuarios, semilla de calidad de granos

básicos, papa, ñame, frutales, y material genético de porcinos y bovinos, incluida una

evaluación genética de bovinos de carne registrados en Costa Rica.

Se ejecutaron 9 planes de mercadeo y se ha promovido y supervisado la participación de 20

organizaciones de productores en canales de comercialización alternativos.

Al valorar los efectos que generaron los resultados de la gestión en el cumplimiento de los

objetivos de las acciones estratégicas establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo (PND),

podemos observar que la mayoría de los productos presentes en cada uno de los programas

presupuestarios del MAG, se formularon como respuesta directa a los objetivos de las acciones

estratégicas presentes en el PND.

Ejemplo de ello es el producto No. 1 del programa del Servicio Fitosanitario, el cual se refiere

al servicio de capacitación en prevención, combate y control de enfermedades y en el cual su

objetivo de mejora está vinculado al objetivo de la acción estratégica 2.7.2.4.1 “Contar a nivel

nacional con el recurso humano requerido para la prevención, combate y erradicación de

plagas y enfermedades”.



En Desarrollo Rural la implementación y asesoramiento de proyectos de agroecoturismo está

vinculado con el objetivo de la acción estratégica 2.7.05.4.1, “Fomentar el desarrollo de

proyectos agro ecoturísticos que permitan aprovechar los recursos naturales y culturales

existentes en las fincas y comunidades”.

Asimismo, en el programa Extensión Agropecuaria, el producto 4. llamado “Productores y

productoras capacitados en prácticas agroconservacionistas”, responde al objetivo de la

acción estratégica 2.7.5.1 “Capacitar a técnicos, productores y productoras en prácticas

agroconservacionistas”.

De lo anterior se concluiría, que en la medida en que las metas de producción se alcanzaron

satisfactoriamente o no, así fue el grado de contribución aportada al cumplimiento del Plan

Nacional de Desarrollo.


Al analizar toda la información suministrada por el Ministerio de Agricultura y Ganadería para la

realización de este informe, se pudo identificar una serie de inconsistencias en los datos

suministrados, que lamentablemente empobrecieron la calidad de la información. Entre las más

relevantes se citan las siguientes:

La calidad de la información en lo referente a los resultados obtenidos en las metas

alcanzadas y su relación con los objetivos estratégicos que se plantearon fue escasa, lo que

impidió identificar con mayor claridad la razón de ser de los productos finales y su impacto

en la población objeto.

El apartado correspondiente al Resumen General Institucional, es exactamente el mismo

que la institución presentó para el Informe Semestral de Evaluación. El único cambio fue

las cantidades de las metas alcanzadas.

En el resumen de la gestión a nivel programático (que correspondía al Formulario No. 2 y

que debía completar cada centro gestor) para el caso de los programas: Servicio

Fitosanitario, Desarrollo Rural y Programas Nacionales, la información remitida es una

copia exacta a la enviada para el informe semestral, haciendo la salvedad que en algunos

casos sustituyeron los datos semestrales por los anuales. Asimismo, en Actividades

Centrales y Extensión Agropecuaria al resumen le incorporaron un párrafo adicional al

presentado en el informe semestral.



Se presentaron varios errores en la codificación del objetivo de la acción estratégica. En el

programa de Actividades Centrales, para 3 productos de los 6 formulados, sus objetivos de

mejora se vincularon a objetivos de acción estratégica diferentes a los plasmados en la Ley

de Presupuesto 2005. En el programa Extensión Agropecuaria y Programas Nacionales se

presentó la misma situación para varios de sus productos.

La redacción de los objetivos de mejora así como de las metas de gestión de los productos

01, 02, 03, 05, 09, 11 y 12 del programa Servicio Fitosanitario, no corresponde con la

presente en la Ley de Presupuesto 2005. Además, las fórmulas correspondientes a los

indicadores de estos productos están incorrectas, ya que en este informe está formuladas

para arrojar valores relativos cuando en la Ley 2005, los resultados son suministrados en

términos absolutos.

Por tanto, para el próximo informe de evaluación presupuestaria, es necesario realizar un

esfuerzo por corregir las debilidades mencionadas en el apartado anterior, con el propósito de

contar con información clara y oportuna que permita enriquecer al análisis de resultados del

período en estudio.

Una vez más se reitera la necesidad de formular metas de gestión que puedan ser alcanzadas

con los recursos humanos y financieros que posee la institución (en este caso lo consignado en

la Ley de Presupuesto) y que no dependan de otras entidades o de factores exógenos, como en

el caso de los programas Servicio Fitosanitario y Salud Animal, los cuales utilizan los recursos

del Fideicomiso y de la Cuenta Especial, respectivamente, para alcanzar sus metas y objetivos

propuestos.

También considerar que las metas de producción lo que miden son las cantidades de bienes y

servicios obtenidos, mientras que las metas de gestión, lo que deben cuantificar es el

planteamiento establecido por los objetivos de mejora, o sea lo que se va a realizar durante el

período presupuestario, para mejorar el proceso de producción que conlleva la prestación del

bien o servicio.

Sobre este punto, es importante hacer la aclaración que tal y como se había recomendado en

informes anteriores, para la formulación del proyecto de Ley correspondiente al Presupuesto

Ordinario 2006, el Ministerio de Agricultura y Ganadería realizó un esfuerzo por apegarse a las

directrices técnicas y metodológicas vigentes, y definió metas de gestión de sus objetivos de

mejora, diferentes a las metas de producción, por lo que se esperaría que el proceso de

evaluación semestral del 2006 sea más provechoso y acertado.



111- Ministerio de Economía, Industria y Comercio



MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO

El Ministerio de Economía, Industria y Comercio es el ente rector de las políticas públicas del

Estado en materia de fomento a la iniciativa privada, el desarrollo, la cultura empresarial para los

sectores de industria, comercio y servicios, así como para el sector de las pequeñas y medianas

empresas. Además, es el ente Director en el tema de defensa y educación del consumidor.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 1.838.626.926 53,1 1.602.913.140 49,7 87,2

Transferencias 3/ 1.625.077.770 46,9 1.625.077.762 50,3 100,0Otros Recursos 4/ 0,0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 3.463.704.696 100,0 3.227.990.902 100,0 93,2

Nota:


PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO





Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado







PROGRAMA

ACTIVIDADES CENTRALES 879.473.975 839.210.206 GESTIÓN DE REGLAMENTACIÓN TÉCNICA 134.383.402 91.240.385 DIRECCIÓN PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 301.057.829 222.184.017 DEFENSA DEL CONSUMIDOR 392.016.563 339.696.895 PROMOCIÓN DE LA COMPETENCIA 131.695.157 110.581.637

TOTAL GENERAL 1.838.626.926 1.602.913.140

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO

¢




AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-

100

200

300

400

500

600

700

800

900Millones

ACTIVIDADES CENTRALES GESTIÓN DEREGLAMENTACIÓN

TÉCNICA

DIRECCIÓN PEQUEÑA YMEDIANA EMPRESA

DEFENSA DELCONSUMIDOR

PROMOCIÓN DE LACOMPETENCIA

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO





De acuerdo con la información del Cuadro Nº 2, los porcentajes de ejecución presupuestaria de cada

uno de los programas que conforman el ministerio se indican a continuación, además se señala en

qué rubros, excluyendo sueldos y salarios y cargas sociales, se gastaron los recursos en mayor

proporción: el Programa de Actividades Centrales, ejecutó un 95,4% de su presupuesto, la mayor

parte de estos recursos son para el pago de alquiler de edificios y terrenos, seguros y

telecomunicaciones.

El Programa Gestión de Reglamentación Técnica, ejecutó un 67,9% de su presupuesto asignado, sus

mayores gastos se dan en información y publicidad y en la subpartida de impresión, encuadernación

y otros, ya que es la oficina que le corresponde la elaboración de reglamentos técnicos para que los

productores nacionales conozcan las regulaciones básicas que deben cumplir los productos para

poder venderse dentro del país.

El Programa de Dirección de Pequeña y Mediana Empresa, presentó una ejecución del 73,8%, entre

sus principales gastos están los gastos de viaje dentro del país y gasolina, debido a la realización de

actividades regionales de capacitación y diversa índole hacia las pequeñas y medianas empresas

costarricenses, así como el mobiliario y equipo de oficina necesario para el funcionamiento de las

cinco sedes regionales.

El Programa de Defensa del Consumidor tuvo una ejecución del 86,6%, dentro de su mayor gasto se

refleja el pago de alquiler de la oficina de atención de denuncias de los consumidores, y en

información y publicidad, dedicado básicamente en informar a los consumidores sobre sus derechos

frente a comerciantes e industriales; así mismo se encuentran los servicios de telecomunicaciones y

energía eléctrica.

El Programa de Promoción de la Competencia tuvo una ejecución de un 84,0%, entre su principal

gasto está el equipo y mobiliario de oficina debido a que se realizaron cambios de mobiliario y

distribución del personal con el fin de aprovechar las limitaciones de espacio físico que se tienen.






GESTIÓN DE REGLAMENTACIÓN TÉCNICA 2 2

DIRECCIÓN PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 5 5

DEFENSA DEL CONSUMIDOR 4 4

PROMOCIÓN DE LA COMPETENCIA 2 2

TOTAL GENERAL 24 24





PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


GESTIÓN DE REGLAMENTACIÓN TÉC. 9 9

DIRECCIÓN PEQUEÑA Y MED. EMPRESA 12 12

DEFENSA DEL CONSUMIDOR 6 6

PROMOCIÓN DE LA COMPETENCIA 3 3

TOTAL GENERAL 42 40 1 1



TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN




El Ministerio de Economía, Industria y Comercio programó un total de 24 productos que alcanzó en

un 100% en el año 2005. Asimismo, en cuanto a las metas de gestión programó un total de 42 metas


respecto al total de metas programadas es de un 95,2%.


principales logros se relacionan con la creación de la Unidad de Prácticas de Comercio Desleal que



contribuye a mejorar la protección de las empresas costarricenses ante prácticas de comercio desleal

internacional, así como que la población recibiera capacitación de los mecanismos de defensa

comercial para la aplicación de medidas antidumping, derechos compensatorios y medidas de

salvaguardia. También, otra meta cumplida fue la creación de la Unidad de Planificación, la cual es

el enlace ante las demás dependencias del Estado como Presupuesto Nacional y Ministerio de

Planificación Nacional, y coordina con todas las Direcciones y Unidades que conforman el MEIC,

las políticas y estrategias del Plan Nacional de Desarrollo y el Plan Operativo Anual. Estas metas

fueron alcanzadas con un costo de ¢61,3 millones que equivale a un 7,8% del total devengado por el

programa.

Mediante la revisión o modificación de leyes, decretos y reglamentos técnicos se garantiza que el

productor nacional compita con el productor extranjero bajo las mismas condiciones, y al

consumidor le asegura que los productos que consume son libres de contaminantes y que poseen un

estándar definido de calidad. Asimismo, con la mejora y simplificación de trámites y

procedimientos y de las nuevas regulaciones así como de las existentes, los ciudadanos y las

empresas nacionales y extranjeras no deben cumplir con requisitos y trámites excesivos y complejos

y que generan costos innecesarios, sino simples, claros y razonables. A través de la incorporación al

sitio web de un módulo de criterios y estudios que fundamentan los reglamentos técnicos, se

mejoraron los sistemas de información en materia de reglamentación y se cumplió con el principio

de transparencia establecido en el Acuerdo de Obstáculos Técnicos al Comercio y a su vez se

facilita al usuario la búsqueda de resoluciones sobre temas de interés y se logra que todas las

propuestas de regulaciones sean del conocimiento general, tanto por los propietarios de empresas y

negocios como por los consumidores y público. Para lograr esto se gastaron ¢91,3 millones que

representa la totalidad de los recursos devengados por el programa.

Con la firma de diferentes convenios con las instituciones se facilitó la asistencia técnica y la

coordinación de programas dirigidos a fortalecer el sector de las Pequeñas y Medianas Empresas

(PYME); los diagnósticos realizados a las PYME contribuyeron a valorar las necesidades de

capacitación que los empresarios tienen para aumentar sus niveles de competitividad y

productividad y así fomentar el desarrollo de estas empresas y el uso de tecnologías de información

y comunicación, entre otros aspectos. El programa de creación de nuevas empresas y desarrollo de

nuevas ideas de negocios por parte de jóvenes emprendedores, generó grandes efectos en los

participantes debido a que se les ayudó a realizar investigaciones específicas que les permita

identificar posibles obstáculos y sus posibles soluciones, reestructurar sus productos o servicios



para satisfacer necesidades reales de mercado e involucrarse activamente y de lleno en su proyecto

al conocer mejor su realidad.

Igualmente, se establecieron convenios y planes de trabajo con instituciones para que formaran

parte de la Red de Apoyo a las PYME y así obtener una gama más amplia de servicios de desarrollo

empresarial para este sector, también se elaboró una metodología para detectar las fortalezas y

debilidades de los programas de atención a las empresas y proponer las mejoras del proceso, se creó

un programa de compras del Estado que facilita a las PYME la posibilidad de proveerle sus

productos y buscar mayores niveles de crecimiento, asimismo se logró la apertura de cinco Centros

de Atención a las pequeñas y medianas empresas en zonas rurales para atender de mejor forma las

necesidades de las empresas ubicadas fuera del Área Metropolitana y aprovechar el potencial

productivo y exportador. Para alcanzar estas metas se utilizaron ¢203,8 millones que representan un

92,4% del total devengado por el programa.

Se realizaron estudios de productos y servicios de interés para los consumidores para proteger sus

derechos, así como la realización de asesorías, charlas, talleres, reuniones y seminarios para atender

consultas, informar, asesorar, educar y divulgar los derechos de los consumidores y los requisitos

para hacerlos valer, las obligaciones de los comerciantes, las orientaciones de cómo resolver

conflictos entre estos grupos y cómo resolver la relación comercial entre ambos, además de

promover el surgimiento de organizaciones de consumidores y fortalecer las existentes, con el fin

de que ejerzan un efecto multiplicador en sus comunidades. Con todo esto se logró que un mayor

número de consumidores incluyendo los de zonas rurales, cuenten con más y mejor información

para tomar una decisión de consumo fundamentada y no una decisión arbitraria. También, más

consumidores recibieron solución pronta a sus denuncias y recursos interpuestos ante la plataforma

de atención al consumidor y ante la Comisión Nacional del Consumidor, por lo que hay más

usuarios satisfechos con la efectividad de estos trámites. En la consecución de estas metas se gastó

¢305,7 millones que corresponde a un 90,0% de lo devengado por el programa.

La resolución de denuncias o recursos interpuestos ante la Comisión Nacional del Consumidor y la

Comisión para Promover la Competencia, que previene las prácticas monopolísticas, lograron un

impacto en mercados tales como el de tiquetes aéreos, bebidas refrescantes, estupefacientes, maíz y

supermercados, entre otros, ya que principalmente en el campo de las bebidas y la venta al detalle

de productos de consumo popular en los supermercados se han dado ciertas prácticas comerciales

que se han hecho comunes en algunas empresas del país.

También se realizaron actividades de educación y capacitación en materia de competencia y libre

concurrencia a los mercados, las cuales fueron impartidas a diferentes grupos de usuarios como



jueces, estudiantes, académicos y agentes económicos en general. Con el logro de estas metas, tanto

los agentes económicos como los consumidores se ven beneficiados por la promoción de la

competencia y libre concurrencia en los mercados. Por un lado los agentes económicos se

benefician ya que al sancionar a las empresas que incurren en prácticas anticompetitivas, se

eliminan los actos que no les permitían competir en igualdad de condiciones o las barreras que

impedían su acceso al mercado y, por su parte, los consumidores son beneficiados ya que al

eliminarse las prácticas anticompetitivas van a contar con un mayor número de opciones de

productos, tanto en calidad, variedad, como en precio, de manera que puedan seleccionar el que

mejor se adapte a sus necesidades. Otro aspecto importante es que los usuarios conocen la

normativa que puede aplicarse en caso de que estén siendo perjudicados por prácticas

anticompetitivas y los agentes económicos conocen las prácticas que están prohibidas y que les

pueden acarrear fuertes sanciones. Para alcanzar estas metas se gastó la totalidad de los recursos

devengados por el programa por un monto de ¢110,6 millones.

En cuanto a las justificaciones enviadas sobre las metas de producción y gestión que superaron la

meta programada se encuentra que algunas se sobrepasaron debido a que el personal laboró tiempo

extraordinario, como por ejemplo la que tiene que ver con los informes de auditoría. Además, se

logró contratar a 72 personas para ocupar los puestos vacantes en forma interina o en propiedad.

Otras metas fueron sobrepasadas debido a que dependían de la demanda de los usuarios, ya sean

personas físicas, empresas u otras áreas del ministerio. Igualmente en cuanto a los reglamentos

técnicos revisados se logró superar la meta debido a la agilización del proceso de Unión Aduanera

Centroamericana donde se logró revisar y pronunciarse sobre muchos proyectos de reglamentos

técnicos; asimismo otras metas se superaron debido a una mejor coordinación entre las distintas

Unidades que conforman los programas de la institución y con otras instancias públicas y privadas.

Adicionalmente, se logró dictar más resoluciones en materia de competencia debido a que el tipo de

casos resueltos eran en su mayoría de menor complejidad, lo que permitió reducir el tiempo

promedio de resolución, también se pudo brindar más cantidad de servicios de educación y difusión

en materia de competencia debido al creciente interés de los usuarios por conocer sobre este tema.

Asimismo, se agilizaron algunos procesos, hubo una mayor planificación y coordinación entre las

distintas Unidades que conforman los programas de la institución, así como también la coordinación

y cooperación con instituciones públicas y privadas.

Sobre las metas no alcanzadas la institución indicó que con respecto a la implementación de una

base de datos con información recibida por la Caja Costarricense del Seguro Social con el fin de

automatizar la información del sector industria y servicios, existieron problemas de rotación de



recurso humano en la Unidad Asesora de Informática donde al funcionario de turno se le daban los

requerimientos pero al final tenía que irse por diferentes situaciones y no se mostraban avances del

proyecto.

Otras de las justificaciones remitidas se refiere a que solo se logró que el 92,0% de los nuevos

empleados recibieran el curso de inducción porque algunos no se presentaron debido a que los

Directores y Jefes de Departamento indicaron exceso de trabajo o que andaban realizando pruebas

del Servicio Civil o simplemente no justificaron las ausencias.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DVM-023-06 de fecha 26 de enero del 2006, el Ministerio de Economía,

Industria y Comercio, remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido

el 27 de enero del 2006 en la Dirección General de Presupuesto Nacional, cumpliendo con la fecha


Globalmente, la institución cumplió en un 100,0% las metas de producción y en un 95,2% las metas

de gestión propuestas para el año. Para cumplir con lo anterior, el Ministerio de Economía devengó

al 31 de diciembre del año 2005 un 87,2% del presupuesto asignado, esto sin considerar aquellas

transferencias que no se relacionan directamente con su gestión.

De acuerdo con los resultados de la gestión, se puede establecer que la institución logró cumplir con

su misión para el ejercicio económico 2005, ya que se garantizó al productor nacional que

competirá con el productor extranjero bajo las mismas condiciones, y al consumidor que los

productos que consume están libres de contaminación y son de excelente calidad; además se

emitieron políticas que fortalecen la capacidad productiva y competitiva de las PYME mediante el

desarrollo y evaluación de la oferta de servicios de capacitación y asistencia técnica, la utilización

de herramientas informáticas para mejorar el proceso de aprendizaje y a la vez fomentar el uso de

tecnologías de información y comunicación lo cual contribuye en un mayor nivel competitivo para

las empresas. Asimismo, como ente director realizó actividades de divulgación e información en

defensa y educación del consumidor para dar a conocer sus obligaciones y derechos con los

productos y servicios que adquiere.

La institución con su gestión contribuyó con el cumplimiento de los objetivos de las acciones

estratégicas establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo en aspectos tales como mejorar los

procesos de formulación y revisión de los reglamentos y normas internacionales para garantizar un

proceso transparente en la generación de regulaciones técnicas y que no se conviertan en un



obstáculo técnico al comercio, fortaleciendo a los sectores productivos, en especial a las pequeñas y

medianas empresas y así generar oportunidades de crecimiento y lograr que las ganancias se

traduzcan en una mayor competencia y beneficios para los consumidores.

También contribuyeron a garantizar un marco reglamentado de intercambio comercial de productos

para beneficiar tanto a los industriales como a los consumidores, fortalecimiento a las pequeñas y

medianas empresas por parte de la Red de Apoyo, para atender apropiadamente las necesidades de

las PYME y les genere mayor competitividad y apertura de nuevos mercados; el desarrollo de una

metodología que propicie el surgimiento y creación de nuevas ideas de negocios y por ende nuevas

empresas; la educación de los consumidores para tomar las mejores decisiones a la hora de comprar

o consumir un producto; la formación de consumidores más exigentes al estar mejor informados

sobre sus derechos así como los medios para protegerse y denunciar las anomalías que afecten sus

intereses; la promoción y difusión de los beneficios que genera la competencia y el libre acceso a

los mercados comerciales, así como previniendo y sancionando aquellas prácticas que afecten estos

principios y el desarrollo de la calidad y competitividad de la industria nacional de acuerdo con los

reglamentos técnicos de regulaciones y simplificación de trámites.


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó suficiente y pertinente para poder

pronunciarse con respecto de los resultados de su gestión, ya que en la mayoría de los casos se

incluyeron los aspectos solicitados en los formularios.

Sin embargo, en relación con la utilización de los formularios e instructivos que la Dirección de

Presupuesto Nacional remitió a los ministerios para que suministraran la información para la

elaboración de este informe, se realizan las siguientes observaciones: en el Resumen General, el

programa de Actividades Centrales no realizó el resumen de los resultados alcanzados y su

contribución con la misión institucional, así como tampoco el análisis de las metas de producción

que había que incluir en el resumen por programa. También se solicitaba que incluyeran

información sobre cuales subpartidas de gasto se utilizaron más y por qué y lo que enviaron fueron

justificaciones de los motivos por los cuales las partidas no completaron el 100% de su ejecución.

De igual forma, como se había indicado en el informe semestral 2005, se debe mejorar la

planificación y programación entre algunas unidades, con el fin de evitar problemas como por

ejemplo el caso del incumplimiento de la meta relacionada con la base de datos que no se pudo

confeccionar por parte de la Unidad de Informática, debido a que el funcionario asignado para este



proyecto había renunciado según indicó el ministerio en el informe anterior y para este informe se

indicó que existieron problemas de rotación de recurso humano donde al funcionario de turno se le

daban los requerimientos pero al final tenía que irse por diferentes situaciones y no se pudo

desarrollar la base.

Finalmente, es importante realizar una revisión de la programación con el fin de corregir y mejorar

los productos, objetivos, metas e indicadores de acuerdo a la metodología empleada por el

Ministerio de Hacienda.



112- Ministerio de Obras Públicas y Transportes



MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES

El Ministerio de Obras Públicas y Transportes busca contribuir a mejorar la calidad de vida de los

costarricenses y la competitividad del país, facilitando la movilización de personas y mercancías por

tierra, aire y mar, en forma segura, rápida, agradable y a un justo costo.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO


Otros Gastos Institucionales 2/ 26.962.478.617 19,6 362.227.546 0,4 1,3Amortización e Intereses 493.354.260 0,4 347.520.310 0,4 70,4

SUB TOTAL 59.353.710.059 43,1 21.336.449.133 23,8 35,9

Transferencias 3/ 61.667.201.600 44,8 61.090.587.419 68,0 99,1Otros Recursos 4/ 16.639.924.146 12,1 7.372.950.000 8,2 44,3



PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES


4/ Incluye recursos externos y revalidados no relacionados directamente con la Gestión Institucional.



Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado







PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 5.911.151.613 5.138.198.516 MEJOR. Y CONSERV. RED VIAL CANTONAL 9.617.511.760 8.286.510.664 PUERTOS Y REGULACIÓN MARÍTIMA 742.755.400 522.985.038 EDIFICACIONES NACIONALES 3.133.368.144 1.485.981.185 INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 623.366.259 449.817.727 TRANSPORTE TERRESTRE 4.987.858.340 4.574.731.268 PROYECTO MOPT-KFW 7.378.494.779 821.515.036 COMPLEJO VIAL COSTANERA SUR 26.959.203.764 56.709.699

TOTAL GENERAL 59.353.710.059 21.336.449.133

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES

¢




AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000Millones

ADMINISTRACIÓNSUPERIOR

MEJOR. Y CONSERV. REDVIAL CANTONAL

PUERTOS Y REGULACIÓNMARÍTIMA

EDIFICACIONESNACIONALES

INSTITUTO GEOGRÁFICONACIONAL

TRANSPORTE TERRESTRE PROYECTO MOPT-KFW COMPLEJO VIALCOSTANERA SUR

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES





Los programas presupuestarios que presentaron mayor autorización de recursos así como de

ejecución son: Mejoramiento y Conservación de la Red Vial Cantonal, Administración Superior y

Transporte Terrestre, lo que representa un 78,0% del total del presupuesto autorizado al ministerio,

además, estos programas en conjunto obtuvieron un 84,0% de ejecución al finalizar el periodo.

Tal y como se indicó en el Informe Semestral, el nivel de ejecución que presenta el MOPT es muy

bajo, apenas un 35,9%. Lo cual es un indicador para que se tomen las medidas correctivas

necesarias, pues con niveles de ejecución como el presentado, queda en evidencia que se están

desarrollando procesos o actividades que presentan grandes debilidades, especialmente si se toma

en cuenta que debido a la difícil situación por la que está atravesando la economía del país los

recursos son muy escasos y deben aprovecharse al máximo.




PUERTOS Y REGULACIÓN MARÍTIMA 4 2 2

EDIFICACIONES NACIONALES 3 3 0

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 3 2 1

TRANSPORTE TERRESTRE* 9 3 3

PROYECTO MOPT-KFW 2 1 1

COMPLEJO VIAL COSTANERA SUR 1 1 0



CUADRO Nº 3MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES





PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR* 12 7 1 3

MEJOR. Y CONSERV. RED VIAL CANTONAL 23 17 3 1 2

PUERTOS Y REGULACIÓN MARÍTIMA** 23 10 7 1 1 1

EDIFICACIONES NACIONALES 4 4 0

INSTITUTO GEOGRÁFICO NACIONAL 4 2 1 1

TRANSPORTE TERRESTRE*** 9 4 1

PROYECTO MOPT-KFW 9 4 5

COMPLEJO VIAL COSTANERA SUR**** 4 1 1 1


*El Ministerio no remitió información de una meta.**El Ministerio no remitió información para 3 metas***El Ministerio no remitió información para 4 metas.****La información remitida para una de las metas no hizo posible poder ubicarla como alcanzada, no alcanzada o con porcentaje de avance.

CUADRO Nº 4MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN POR PROGRAMA


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN




El Ministerio de Obras Públicas y Transportes para el ejercicio económico del 2005 programó un

total de 24 metas de producción de las cuales, según informó, logró alcanzar 14; 7 no las alcanzó y

para 3 no remitió información.

Asimismo, programó 88 metas de gestión de las cuales, según información suministrada, alcanzó

49, no alcanzó 18, para 9 no brindó información y para 12 de ellas indicó haber obtenido algún

porcentaje de avance, tal y como se muestra en el cuadro Nº4.

En relación con los logros, beneficios y factores que repercutieron en la gestión realizada por el

Ministerio de Obras Públicas y Transportes durante el año 2005, se destaca lo siguiente:

Lograron la agilización del proceso de contrataciones, lo que benefició a todo el ministerio,

permitiendo concluir un alto porcentaje de las solicitudes de contratación presentadas en relación

con periodos anteriores.



Se desarrolló el Plan Anual de Trabajo de la Auditoría General, lo cual permitió al Ministerio emitir

información basada en los riesgos institucionales, lo cual a su vez permitió planificar intervenciones

más eficientes y eficaces, enfocadas al análisis de áreas que presentan un mayor nivel de exposición

al riesgo y bajas calificaciones en la evaluación del sistema de control interno.

Asimismo, se mejoraron y ampliaron los modelos de planificación y bases de datos que sirven de

insumo a la formulación de informes de la Dirección de Planificación, con lo cual se aumentó la

calidad de la información que se suministra a los diferentes entes y personas físicas que la

requieran, permitiendo de esta forma contar con buenas bases para emitir recomendaciones y

fortalecer de esta forma la eficiencia en la toma de decisiones.

Durante el primer semestre del 2005 se creó y publicó la página web para la Asociación de

Embellecimiento de Carreteras (ASECAN), se desarrolló el Sistema Control de Inventarios de

Mapas para el Instituto Geográfico Nacional, se generó la nueva versión del Sistema de

Administración de Expedientes de Terrenos, el nuevo Módulo de Plan de Compras en el Sistema de

Solicitudes de Pedido y a partir de junio se inició el proceso de capacitación de los analistas y

programadores en las nuevas herramientas de desarrollo del Computador Central.

Se colaboró con la población en general en el embellecimiento de las carreteras y con la

purificación del aire, pues se desarrollaron proyectos de mantenimiento de derechos de vías de las

carreteras nacionales, entre las principales actividades desarrolladas se encuentran, las chapeas, el

control químico, poda de árboles, recolección de basura, proyectos de reforestación y elaboración

de jardines.

Respecto al tema de disminuir el riesgo de sustracción de objetos, se logró alcanzar de forma parcial

pues solamente se pudo contratar a una empresa de seguridad y vigilancia, a pesar de que se había

planeado adquirir un equipo de monitoreo por cámaras, sin embargo, esto no fue posible pues

ninguna empresa se mostró interesada en participar en la licitación.

Se brindó asistencia técnica y ejecución conjunta de proyectos de infraestructura vial, por lo tanto

con la intervención en la red vial cantonal se propició una reducción de costos de producción y de

operación vehicular, incrementándose la competitividad, la producción, mejorando las carreteras de

acceso a los centros públicos de salud y educación, y logrando además, contribuir de esta forma con

la seguridad ciudadana.

Se colaboró con las municipalidades y organizaciones locales para lograr reducir el impacto de los

fenómenos naturales en las poblaciones, la infraestructura y la agricultura, desarrollando gestiones

relacionadas con la prevención, mitigación y atención de emergencias.



Se logró la implementación de normas en materia de inventarios de caminos, obteniendo un mejor

conocimiento de la extensión de la red vial cantonal, que permitió la actualización de la base de

datos de las siguientes municipalidades: Matina, Curridabat, Guarco, Jiménez y Alvarado, entre

otras. Se logró entregar un disco compacto con la información presentada en los talleres de

inventarios de caminos a cada municipalidad participante y un disquete de los formularios

utilizados para la realización de inventarios.

Se logró desarrollar el Taller de Capacitación en Técnicas Didácticas con el cual 19 funcionarios del

MOPT fueron debidamente acreditados por el Ministerio de Educación Pública, que les permitió

impartir cursos de formación en conservación vial en las escuelas públicas, lo que motivó a 23

escuelas de zonas rurales para solicitar y ser beneficiadas con el proceso de capacitación. Además,

se logró que fuera incorporado en los planes de estudio de nivel primaria el tema de conservación

vial participativa.

Se elaboraron informes, se emitieron recomendaciones técnicas, se realizaron los diseños requeridos

y se tomaron las acciones pertinentes en el tema de infraestructura portuaria del país, con lo cual se

establecieron las necesidades reales de mantenimiento para asegurar una eficiente operación y tener

mayor confianza en la seguridad que ofrecen las instalaciones. Además, se realizaron los estudios,

análisis, inspecciones técnicas de embarcaciones, evaluaciones de vulnerabilidad de protección de

puertos, evaluaciones de la seguridad de la protección de las instalaciones portuarias y se emitieron

los documentos que los respaldan.

Por otro lado, también la institución logró mejorar los mecanismos de control y ejecución para la

suscripción de convenios con las Juntas de Educación y Juntas Administrativas, con lo que se logró

mejorar el tiempo de entrega de los materiales y se fortaleció el papel de ente rector que posee el

ministerio, pues de esta forma está dejando de ser un ente constructor.

El Ministerio cuenta con el reporte de entregas de material que abarca un número de 731

adquisiciones en los 81 cantones del país. El efecto directo de esto se traduce en obras bien

construidas, dirigidas por profesionales que se acogen a los parámetros técnicos que rigen la materia

de construcción y finalmente se traduce en el buen ejercicio de control, tanto en el uso de los

materiales como de los dineros presupuestados.

En relación con la fijación de puntos limítrofes y la precisión territorial, se benefició a la población

nacional por cuanto, se evitan conflictos con los países vecinos, se facilita el punto de partida para

el tratado de límites marítimos, se beneficia la vigilancia marítima, se identifica el territorio con

problemas en el tráfico de drogas y se benefician las entidades de gobierno que tienen que ejercer



funciones de salud veterinaria, salud vegetal, salud humana, comercio y migración y se fortalece

tener precisión territorial de la soberanía costarricense.

Además, se lograron colocar 466 señales verticales con lo cual se beneficia a la población por

cuanto de no darse este señalamiento se puede promover la ocurrencia de accidentes de tránsito,

pues se tendría un mayor desorden vial, se podría también afectar la actividad del turismo, un mayor

consumo de combustible y dificultar la acción de la policía de tránsito.

En el Tribunal Administrativo de Transportes se resolvieron 184 expedientes lo que le garantiza a

los usuarios de los servicios de transporte público tener protección y respeto a los principios

relacionados con la prestación del servicio público del transporte remunerado de personas de

acuerdo a la legislación vigente en dicha materia.

También, el ministerio logró durante este ejercicio presupuestario, elaborar los carteles de los

procesos licitatorios relacionados con el Complejo Vial Costanera Sur.

Por otro lado, en cuanto al costo asociado a las metas de gestión de cada uno de los programas

presupuestarios que colaboran directamente con la gestión de la institución, según los datos

suministrados por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes se puede decir lo siguiente: el 54%

de la ejecución del programa Administración Superior se utilizó en el logro de las metas de gestión,

el programa Mejoramiento y Conservación de la Red Vial Cantonal utilizó un 7%, Puertos y

Regulación Marítima un 18%, Edificaciones Nacionales un 0.5% y el Instituto Geográfico Nacional

un 32%. Para los demás programas presupuestarios (Transporte Terrestre, Proyecto MOPT-KFW y

Complejo Vial Costanera Sur) con la información suministrada, es imposible distinguir del monto

total ejecutado cuánto se destinó al cumplimiento de las metas de gestión.

Con respecto a este último aspecto se debe recordar que las metas de gestión son aquellas que

planteó el ministerio con el propósito de cubrir áreas que requieren de mejoras en pro de la calidad,

eficiencia y eficacia de los bienes y servicios finales generados.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. 20060456 del 26 de enero de 2006, el Ministerio de Obras Públicas y

Transportes remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la

Dirección General de Presupuesto Nacional el 27 de enero de 2006, cumpliendo con la fecha límite






Lo anterior, demuestra que el ministerio en promedio logró alcanzar aproximadamente el 57% de

las metas programadas para el periodo, lo cual se transformó en beneficios a la población en general

y a la institución como organización. Es así como se fortalecieron procesos internos en las áreas de

seguridad y vigilancia, auditoría interna, informática, planificación entre otros.

En cuanto a los bienes y servicios que están directamente relacionados a satisfacer necesidades de

usuarios externos a la institución se puede mencionar que la labor realizada con las organizaciones

locales, juntas de desarrollo y educación, ciudadanía en general y otras organizaciones de índole

privado y público logró fortalecerse y convertirse en beneficios directos en campos como

educación, salud, turismo y otros.


El Ministerio de Obras Públicas y Transportes si bien es cierto remitió la información en el tiempo

establecido por la Dirección General de Presupuesto Nacional, la calidad de la misma no es la

mejor. A continuación se detallan algunas de las insuficiencias presentadas, con el propósito de que

sean consideradas por ese ministerio y sean subsanadas y no se presenten en informes posteriores:

El programa Administración Superior sigue remitiendo los formularios en el nivel de actividad

presupuestaria a pesar de que en reiteradas ocasiones se ha señalado este mismo aspecto y los

instructivos de los formularios son claros en cuanto a que debe ser remitido un formulario para cada

producto final y objetivo de mejora en el nivel programático o de subprograma. Esto provoca que

no se puede tener en forma integral y clara los logros alcanzados por el programa.

La información remitida por el programa Puertos y Regulación Marítima carece de validez por

cuanto la información no cuenta con la firma del director del programa o la persona en quien se

delegó esa tarea, sino que más bien lo que presenta es una firma “por” en el caso del formulario del

nivel de programa, mientras que en algunos formularios el nombre del director del programa no

coincide con la firma estampada en los mismos, ejemplo de esto se muestra en el formulario RG1

en donde se remite la información del objetivo de mejora 2.3. Además, se remitieron formularios

que no fueron solicitados para este informe, sino que se habían solicitado para el informe semestral,

esto afectó la evaluación de algunas metas que fueron alcanzadas en el segundo semestre, ya que el

análisis de la gestión del programa no hace referencia a éstas, sino que es una copia fiel de lo

remitido en el informe del primer semestre.



Lo anterior, lleva a pensar que la información fue remitida solamente por cumplir con un requisito,

pero que no se le dio la importancia que el proceso de evaluación representa.

Otros ejemplos de que el proceso en este programa no fue tomado con la seriedad que se requiere

son los siguientes: la información no se presentó en forma ordenada (esta misma situación se

presentó en el informe semestral y esta Dirección se pronunció al respecto), en el formulario donde

se remitió la información correspondiente al producto 1, la descripción del mismo está incorrecta,

sin embargo, en el formulario del objetivo de mejora 1.1 en donde se solicita la descripción del

producto, ahí se consigna de forma correcta. No se tuvo el cuidado de que la información quedara

impresa completamente sino que se presentó la eventualidad de que en un párrafo la idea quedó

inconclusa pues el texto está impreso en forma incompleta.

Para la meta de gestión 1.3.3 “Rehabilitación de 5 espigones en el sector de la Punta de la Ciudad

de Puntarenas”, en el informe semestral se había informado que se tenía un 25% de alcance, sin

embargo, en este informe se reporta como un 0% alcanzado. El formulario en donde se remitió la

información de la meta de gestión 4.1.1 “2 evaluaciones y recomendaciones técnicas y 2 asesorías y

fiscalizaciones anuales, sobre políticas en materia de infraestructura marítima portuaria”, indica que

la meta fue alcanzada, pero el resultado es 2 informes remitidos, lo cual es una inconsistencia pues

debieron haberse tenido 4 informes para que la meta se alcanzara, además, el código indicado para

el indicador presenta el mismo error que presentó en el informe semestral y sobre el cual esta

oficina también se había pronunciado.

Para el producto 1, además de haberle cambiado la descripción, la meta programada también está

incorrecta pues corresponde a 6 documentos, mientras que se indica que es 2 documentos, además

de que la información es una copia exacta de lo remitido en el informe semestral, lo cual lleva

incluso a que se indique que no hubo desviaciones en el cumplimiento de la meta, cuando en

realidad se habría cumplido solamente con un 50% de la misma.

Otro hecho que no puede dejar de mencionarse es que para el producto 3 la meta programada son 9

documentos, sin embargo, en el formulario remitido se indica que son 2, pero, probablemente, al

percatarse que estaba incorrecta la información la corrigieron con lápiz, esto es una muestra más de

que no hubo seriedad en la elaboración de este informe y que eso resta veracidad y credibilidad a

los datos suministrados, lo cual indiscutiblemente debilita cualquier proceso de rendición de cuentas

y de responsabilidad por parte de los encargados de este proceso.

Ahora bien, en lo referente al Subprograma Transporte Terrestre, ya en muchas ocasiones se han

realizado comentarios y sugerencias para que se mejore la calidad de la información remitida, sin



embargo, los datos suministrados para este informe anual permiten darse cuenta de que no se ha

hecho ningún esfuerzo por subsanar las debilidades, las que una vez más se detallan a continuación:

se remite información que no corresponde a lo establecido en el decreto de reprogramación el cual

para efectos de este informe representa la base de información que debió ser utilizada; se presentan

muchas faltas de ortografía, y por otro lado, se indica una meta de producción programada para el

producto “Vías más fluidas y seguras”, pero en el documento de reprogramación no hay meta

consignada para este producto, asimismo se le asignó un código que no es el correcto.

Otro ejemplo que no puede dejar de mencionarse es el que corresponde a la información del

producto 7 “Accidentes atendidos en 40 minutos o menos”, ya que a pesar de que en el decreto de

reprogramación se estableció como meta programada 51.819 accidentes, en la justificación de las

desviaciones se indica que se atendieron 6.929 más de los previstos, pero se indica como meta

alcanzada 40 accidentes.

La información suministrada es escueta, muy escasa y bastante inconsistente, además de que no es

válida pues no cuenta con la firma del Director de ese programa sino que en su lugar firma otra

persona a pesar de que el nombre que aparece es el del Director.

Por otro lado el subprograma Tribunal Administrativo de Transportes no remitió la información

correspondiente a las metas de gestión planteadas en el decreto de reprogramación, razón por la cual

no pudo hacerse referencia al tema en este informe.

El Programa Proyecto MOPT-KFW remitió información muy escasa que básicamente se centró en

indicar que se cumplió o no se cumplió la meta, pero no se detalló en los beneficios otorgados,

aspecto este de suma importancia.

Es de suma urgencia que el ministerio tome nota de los aspectos señalados con el propósito de que

sean corregidos a la brevedad, pues de lo contrario, se seguirá teniendo información de poca calidad

y confusa, interponiéndose este aspecto en el desarrollo de un proceso de evaluación y de rendición

de cuentas que brinde información transparente, clara y veraz.

Se recomienda a los ejecutores de los programas mejorar sus procesos de rendición de cuentas y que

tomen con mayor seriedad y por ende con responsabilidad el proceso de evaluación presupuestaria,

pues como puede denotarse el simple hecho de preocuparse por llenar correctamente los

formularios remitidos por esta Dirección para efecto de evaluación es un buen indicador de

eficiencia y calidad en los procesos que se tienen a cargo.

Asimismo, se recomienda que la Dirección Financiera con urgencia revise y mejore los procesos

que utiliza en el proceso de evaluación presupuestaria, pues muchos de los aspectos comentados



debieron ser subsanados antes de que la información llegara a la Dirección General de Presupuesto

Nacional o por el contrario ni siquiera haber sido remitida la información que no cumpliera con

estándares de calidad.

Si bien es cierto, el Ministerio de Obras Públicas ha realizado algunas mejoras a sus procesos, no

solo de evaluación sino también de formulación presupuestaria, es claro que deben hacerse mayores

esfuerzos.



113- Ministerio de Educación Pública



MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA

Como ente rector del sistema educativo, al Ministerio de Educación Pública (MEP) le corresponde

la conducción de la educación nacional, garantizando el cumplimiento del precepto constitucional

que proporciona el derecho a la Educación de todos los habitantes de la República; en la búsqueda

de total cobertura de la educación, procurando que se brinde el servicio con excelente calidad, de

forma que posibilite el desarrollo integral de las personas y por ende de la sociedad costarricense,

en armonía con la naturaleza y de manera consecuente con los avances de la ciencia y la tecnología.

Se da prioridad a las áreas de calidad de la educación, educación rural, educación secundaria, con

énfasis en la técnica y en los programas de equidad. Se continúa dando atención a la educación en

valores y la educación ecológica. Se busca impulsar el desarrollo de nuevas estrategias didácticas,

mejorando la condición profesional y laboral de los educadores y la educación en general.

GESTIÓN FINANCIERA:


DESTINO DEL GASTO

Insumos 333.228.127.223 70,8 321.083.680.501 70,4 96,4Recurso Humano 1/ 324.086.622.179 68,9 316.891.626.937 69,5 97,8Servicios No Personales 4.262.981.599 0,9 2.350.044.274 0,5 55,1Materiales y Suministros 1.365.735.096 0,3 529.669.422 0,1 38,8Maquinaria y Equipo 3.512.788.349 0,7 1.312.339.868 0,3 37,4


SUB TOTAL 374.042.010.973 79,5 359.329.795.627 78,8 96,1

Transferencias 3/ 93.198.990.822 19,8 93.110.030.899 20,4 99,9Otros Recursos 4/ 3.881.194.942 0,7 3.500.698.706 0,8 90,2

TOTAL GENERAL 471.122.196.737 100,0 455.940.525.232 100,0 96,8

Nota:


PESORELATIVO

% segúnAutorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 (en colones corrientes)


1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales (Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4- Desembolsos Financieros, 5- Construcciones, Adiciones y Mejoras, 9- Asignaciones Globales y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.


(Ley No.8428 y Modif.)( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% segúnEjecutado



Para el logro de los resultados obtenidos, el Ministerio de Educación Pública contó con ¢374.042,0

millones, de los cuales ejecutó ¢359.329,8 millones, cifra que representa un 96,1%. Los recursos

presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores durante el período

evaluado, se distribuyeron entre los centros de gestión que tuvieron a su cargo los procesos


PROGRAMA

DEFINICIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA 1.528.086.000 1.075.456.507

DESARROLLO Y SEGUIMIENTO POLÍTICA EDUC. 5.649.952.000 3.890.585.661

ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA EDUCATIVO 20.288.256.650 16.408.603.411

IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA EDUC. 346.575.716.323 337.955.150.048

TOTAL GENERAL 374.042.010.973 359.329.795.627

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA

¢


MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005 (en colones corrientes)


AUTORIZADO¢

EJECUTADO

-

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000Millones

DEFINICIÓN DE LA POLÍTICAEDUCATIVA

DESARROLLO Y SEGUIMIENTOPOLÍTICA EDUC.

ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMAEDUCATIVO

IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICAEDUC.

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005




Para la realización de sus labores y los resultados obtenidos, durante el período evaluado, el

Ministerio de Educación utilizó una estructura de 4 programas presupuestarios, de los cuales uno se

desagrega en 7 subprogramas presupuestarios para atender la implementación de todas las políticas

educativas emanadas del Consejo Superior de Educación.

La participación porcentual de cada programa presupuestario en relación con el total de recursos

disponibles para el Ministerio es la siguiente: El programa Definición de la Política Educativa 0,4%,

el programa Desarrollo y Seguimiento del Sistema Educativo 1,5%, programa Administración del

Sistema Educativo 5,4% y el programa Implementación de la Política Educativa 92,7%.

En lo referente a la ejecución de los recursos por parte de la institución, la participación porcentual

de los programas es la siguiente: Programa Definición de la Política Educativa 0,3%, programa

Desarrollo y Seguimiento del Sistema Educativo 1,1%, programa Administración del Sistema

Educativo 4,6%, y el programa Implementación de la Política Educativa 94,0%.

Entre los principales rubros de gasto sobresalen: pago de sueldos y salarios al personal docente,

administrativo docente, técnico docente y administrativo de los centros educativos, oficinas

regionales y de las oficinas centrales de la institución. En relación con este gasto, debe señalarse

que la institución contó con un nivel de empleo de 59.846 plazas presupuestadas.

En otros rubros de gasto destaca el pago de alquileres, servicios públicos, adquisición de materiales

y suministros varios, pago de cargas sociales, transferencias a las Juntas de Educación y Juntas

Administrativas de los centros educativos, atención de Comedores Escolares, servicio de transporte

de estudiantes, becas a estudiantes, y el programa Informática Educativa, entre otros.

RESULTADOS OBTENIDOS:


DEFINICIÓN POLÍTICA EDUCATIVA 6 5 1

DESARR. SEGUIMIENTO SISTEMA EDUC. 12 10 2ADMINISTRACIÓN SISTEMA EDUC. 7 4 3

IMPLEMENTACIÓN POLICT.EDUC. 15 8 7





AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005



PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

DEFINICIÓN DE LA POLÍTICA EDUC 6 5 1

DESARROLLO Y SEG. SISTEMA EDUC 29 22 3 4

ADMINIST. SISTEMA EDUCATIVO 7 5 1 1

IMPLEMEN. POLÍTICA EDUCATIVA 47 21 4 11 2 3 6TOTAL GENERAL 89 53 8 12 2 3 11


CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN



Análisis de los resultados:

Metas de producción:

El MEP incorporó en su programación para el período evaluado, un total de 33 productos finales y 7

relevantes, generados estos últimos por el programa presupuestario Administración del Sistema

Educativo. Del total de 40 productos, 27 fueron alcanzados o superados en sus metas anuales. En

lo referente a las desviaciones detectadas en las metas de producción, la institución aportó la

justificación correspondiente para cada caso en particular, sobresaliendo las siguientes:

a) Magnitud de la organización y existencia de puestos cubiertos por el Título I y II del Estatuto de

Servicio Civil, lo cual imposibilita el cumplimiento con la elaboración del Manual Institucional.

b) Problemas en la ejecución de recursos para la capacitación al personal docente de los centros

educativos, y falta de datos de pruebas de convocatoria de aplazados, así como la no presentación

de estudiantes inscritos a las convocatorias a exámenes.

c) Emisión de Resoluciones de la Sala Constitucional que impiden la recuperación, vía cobro

administrativo, de sumas giradas de más al personal del Ministerio, principalmente docentes.

d) Falta de recurso humano para el desarrollo de estudios de diagnóstico de la calidad de los

servicios que brinda el Ministerio de Educación a los usuarios externos e internos, y disminución de

la matrícula en Educación Especial, por traslado de estudiantes de este nivel a la educación regular.

e) Renuncia de algunos centros educativos al bono escolar, así como inconsistencias en la

información de los postulantes al bono escolar y encargados legales.



f) Falta de adjudicación o no tramitación de prórroga de algunas rutas de transporte de estudiantes.

Además, se dieron nombramientos tardíos en Juntas de Educación y Administrativas.

Por otra parte, en lo referente a la supervisión y asesoría de centros educativos, no se cumplió con lo

programado para el año, entre otros por los siguientes motivos: costo en el transporte del personal,

viáticos fijos insuficientes, asignación insuficiente de combustible para los vehículos regionales y la

información pendiente de dos regiones educativas. Mientras que en obras de infraestructura

educativa, no se tuvo acceso a la totalidad de los recursos asignados en la Ley de Presupuesto.

Para las metas que sobrepasaron el 100,0% de la producción anual programada, la institución

justifica dichas desviaciones indicando, entre otros factores, los siguientes: Mayor esfuerzo

institucional para cubrir las sedes universitarias privadas, con visitas de supervisión; incremento de

personal profesional en las áreas de ingeniería, topografía y arquitectura.

Además, se menciona el desarrollo de nuevos proyectos para la población joven y adulta,

permitiendo atender un 6,0% de la población inicialmente programada para el período evaluado;

introducción de lineamientos técnicos; mayor demanda de la población meta; puesta en ejecución

de planes estratégicos; actualización de programas educativos; implementación de sistemas de

información adicionales a los programados para el período; incremento de la matrícula superando

las estimaciones institucionales; y el mejoramiento y modernización de la oferta educativo técnica.

La población meta o usuarios finales que reciben los productos o servicios generados por el

Ministerio de Educación Pública, se vieron impactados o beneficiados de acuerdo con la

información suministrada por la institución, sobresaliendo los siguientes resultados:

a) Acceso a una educación universitaria privada basada en los requerimientos de la población

estudiantil. Además de la implementación del Programa de Relanzamiento de la Educación

Costarricense, con lo cual se giraron directrices sobre diversos temas, beneficiando a la población

meta (estudiantes, docentes, administradores de la educación, padres y madres de familia) con

mayor coordinación en el desarrollo de las políticas y estrategias establecidas en el Plan Educativo

2002-2006, para el mejoramiento de la calidad de la educación en las diversas modalidades y ciclos

del sistema educativo en términos de acceso, cobertura, equidad, permanencia y éxito escolar.

b) Las distintas poblaciones meta del Programa Nacional de Valores, se beneficiaron con un

enfoque basado en la educación en valores, que pretende la formación integral de la persona de

forma que puedan auto construirse en sus dimensiones morales.

c) Capacitación a docentes, beneficiándose con la actualización de conocimientos en temáticas

diversas, según el diagnóstico aplicado por el Departamento de Desarrollo Profesional.



d) Los beneficios recibidos por la población estudiantil en el nivel nacional en materia de asistencia

social, están enmarcados dentro de los tres ejes del Plan Vida Nueva para la superación de la

pobreza, ofreciéndosele a la población estudiantil el servicio de alimentación, incluyendo para

muchas zonas, dos tiempos de comida (desayuno y almuerzo).

e) Mejoramiento de la práctica pedagógica para el buen desempeño laboral del personal en servicio

y gestión administrativa, y actualización de los programas de estudio en el nivel parauniversitario y

de educación técnica, lo que genera economía en tiempo y recursos de los procesos de formación.

f) Con la información de las pruebas de acreditación, fue posible revisar las prácticas pedagógicas y

el alcance de los objetivos de cada ciclo educativo; así como definir la promoción en la conclusión

de los ciclos II y III de la Educación General Básica y de bachilleres de educación media.

g) Mediante el Módulo de Trabajo Infantil, se le permite a las diversas autoridades y responsables

de la administración del Sistema Educativo, identificar a los niños que trabajan y estudian, con el

fin de buscarles ayuda financiera para que puedan continuar sus estudios en mejores condiciones.

h) Los estudiantes de escasos recursos, así como algunos centros educativos, recibieron donaciones

de uniformes y suministros escolares para un adecuado desarrollo del curso lectivo. Además, a los

estudiantes que presentan las discapacidades severas, se les brinda un mejor servicio, permitiéndose

el acceso al sistema educativo y por ende el mejoramiento en su calidad de vida.

i) Mayor agilidad en el procesamiento de datos para la prestación de información, mediante el

desarrollo y utilización de las tecnologías de información, para evitar duplicidad de esfuerzos y

optimizar el uso de recursos informáticos.

j) Mayor desarrollo de habilidades y destrezas para los infantes de la educación preescolar, para

enfrentar con éxito el proceso de enseñanza y aprendizaje en I y II ciclos. Así los estudiantes

adquieren conocimientos y destrezas que les permiten continuar con los estudios superiores, así

como las bases para elegir un oficio o profesión, e incorporarse con éxito al campo laboral.

k) La población joven y adulta que por diversos motivos no ha concluido sus estudios, reciben

servicios educativos flexibles adaptándose a las necesidades de los estudiantes para que puedan

concluir exitosamente su educación.

l) El personal docente, administrativo docente y administrativo, de los centros educativos recibieron

apoyo técnico y curricular, para mejorar el proceso de enseñanza.



m) Se les brindaron oportunidades de estudio a los estudiantes de la educación secundaria

académica y técnica que habitan en zonas de difícil acceso y que se encuentran distantes de los

centros educativos, mediante el beneficio del servicio de transporte de estudiantes.

Del total de metas de producción programadas el 67,5%, o sea 27, fueron alcanzadas, de las cuales

19 superaron el 100,0% de la meta comprometida por la institución. El 32,5%, es decir 13 metas de

producción no fueron alcanzadas. No obstante 9 metas alcanzaron el 90,0% o más de lo

programado, una el 74,1% y otra el 60,1% de lo programado, y solo 2 no fueron realizadas por

carencia de recursos presupuestarios y problemas no resueltos de orden administrativo.

La institución incorporó el costo para 38 de los 40 productos programados con meta para el período

evaluado. Del monto ejecutado por la institución para cumplir con sus labores durante el período,

destinó el 94,9% de los recursos, es decir ¢341.119,4 millones, para alcanzar total o parcialmente

las metas comprometidas.

Entre los costos más relevantes por meta de producción sobresalen: Relanzamiento de la Educación

Costarricense por ¢219,4 millones, acciones para la implementación del currículum por ¢428,0

millones, administración del servicio de alimentación complementario por ¢360,8 millones, pruebas

de acreditación aplicadas por ¢612,9 millones, servicios jurídicos por ¢360,9 millones, e inspección

de infraestructura educativa por ¢360,9 millones.

Además, administración del recurso humano por ¢326,9 millones, administración financiero

contable por ¢499,6 millones, servicios de auditoría por ¢420,7 millones, atención de solicitudes de

bienes y servicios por ¢2.800,0 millones, servicios de educación preescolar por ¢45.597,3 millones,

servicios de educación I y II ciclos por ¢129.872,9 millones, servicios de educación III ciclo

académico por ¢69.558,3 millones, servicios de educación III ciclo técnico por ¢30.104,3 millones,

servicios educación especial por ¢19.543,2 millones, servicios de educación jóvenes y adultos por

¢13.344,4 millones, supervisión y asesoría de centros educativos por ¢ 4.691,4 millones; y

finalmente, comedores escolares, bono educativo, becas, transporte de estudiantes, infraestructura

educativa y suministros escolares por ¢19.935,4 millones.

Metas de gestión:

El Ministerio de Educación Pública incorporó para el período evaluado un total de 89 metas de

gestión, de las cuales alcanzó el 100,0% o más, en un total de 53 metas, 17 fueron alcanzadas en

porcentajes aceptables del 60,0% al 99,0%, 11 fueron alcanzadas en porcentajes muy bajos del



22,0% al 59,0%, y 8 no se realizaron en razón de que se delegaron otras prioridades al área

administrativa, o existió falta de recursos presupuestarios o de recurso humano capacitado.

En cuanto a los logros alcanzados durante el período a evaluar, se presentaron las siguientes

observaciones: Cumplimiento de las metas del Consejo Nacional de Enseñanza Superior

Universitaria Privada (CONESUP), y las relacionadas con el Programa Relanzamiento de la

Educación Costarricense. Asimismo, se continuó con la ejecución del Programa Nacional de

Valores, mediante la elaboración de 7 documentos sobre esta temática.

Alcance del 69,0% en la gestión del desarrollo y el seguimiento del sistema educativo. Además, el

proceso de presupuestación se hizo más efectivo mediante la elaboración de 4 estrategias para la

creación de instituciones y servicios nuevos, lo que permite una mejor asignación de los

requerimientos del sistema educativo. Se logró continuar con la implementación del sistema de

logros de gestión mediante la incorporación del módulo legal y el de trabajo infantil.

Dada la gran cantidad de consultas que debe responder la División Jurídica de este Ministerio se

brindó capacitación a 385 funcionarios de las diferentes dependencias.

Mientras que con la ayuda de 6 expertos se visitaron 20 regiones educativas y se estableció un

Modelo para la Evaluación de la Calidad de la Educación desde las Regiones Educativas. Se

desarrolló el Plan Piloto de la Educación en dos regiones educativas (Puriscal y San Ramón).

En el proceso de enseñanza y aprendizaje, el CENADI logró brindar capacitación a 645 docentes de

matemática. Además, se realizaron 18 capacitaciones y asesorías al personal de Juntas de

Educación y Administrativas.

El apoyo al estudiante se ha hecho evidente con el funcionamiento de los comedores escolares,

mediante la implementación de un proceso de capacitación para 300 funcionarios con la

colaboración de la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS) y el Ministerio de Salud.

Se han hecho donaciones de uniformes a 1.000 estudiantes de escasos recursos, y se han elaborado

93 propuestas de programas de estudio, mejorando diferentes aspectos de la Educación Técnica.

La administración de los recursos humanos del sistema educativo ha cumplido con las necesidades

de movimientos de personal, dotando a los centros educativos y oficinas centrales con el personal

necesario para llenar las plazas vacantes y los trámites para el pago oportuno a dichos funcionarios.



Se resolvieron 12.364 expedientes por sumas giradas de más, lo que permitió que se recuperaran

gran parte de los recursos que se sobregiraron por concepto de salarios. Además, la Auditoría

Interna, realizó 10 asesorías solicitadas por la autoridades superiores.

La División de Informática de Gestión, continúa con la estandarización del equipo en el MEP,

distribuyendo 460 estaciones de trabajo para las Oficinas Centrales y las Direcciones Regionales.

En lo referente al programa Implementación de la Política Educativa, y los 7 subprogramas que lo

conforman, los logros más relevantes alcanzados durante el período evaluado son: Crecimiento de

la cobertura del ciclo materno infantil, Grupo Interactivo II, con 42,5% en el 2005. Se le ha dado

prioridad a las poblaciones de las zonas de menor desarrollo relativo, logrando la apertura de

servicios del nivel interactivo II, con énfasis en las zonas más deprimidas.

A pesar de las estrategias implementadas para incrementar la matrícula en el ciclo de transición de

la Educación Preescolar, no se ha logrado la meta de 96,0%, producto de la complicación de

incorporación de las poblaciones dispersas y de difícil acceso. Para el 2005 se atendió el 93,1% de

los niños con edad para cursar este nivel. Se continúa con la ejecución de la estrategia de docente

itinerante para dar cobertura a las poblaciones dispersas, para lo cual se autorizó la creación de 124

servicios itinerantes en el 2005.

También se hacen esfuerzos para incrementar la cobertura de los servicios de inglés e informática

educativa, y aumentar en las zonas indígenas la Enseñanza de la Lengua Indígena en la Educación

Preescolar.

La educación primaria fue objeto de la continuación de la práctica de diferentes programas que

permiten la prestación de un servicio de calidad, como lo es el Programa de Escuelas de Excelencia

y el Programa de Aula Abierta para estudiantes con sobre edad en instituciones de primaria.

Asimismo, se ha continuado con el Programa de Informática Educativa en Primaria, con una

cobertura de 57,7% en el 2005. Es relevante mencionar el desarrollo de la Fase II de la propuesta

curricular para las escuelas multigrado, lo que ha generado mayor entusiasmo de los estudiantes. Se

capacitaron 2.187 docentes en esta materia y se incorporaron 4 centros educativos al Programa de

Robótica.

Se crearon en este período 11 escuelas indígenas, y se le otorgó un maestro adicional a 591 escuelas

unidocentes o multigrado.



La educación secundaria académica, presenta como principal logro el incremento en la matrícula, lo

que ha permitido ampliar la cobertura en la secundaria formal en un 3.7% en el 2005, que ha sido

históricamente uno de los principales problemas del sistema educativo costarricense. Para el logro

de los niveles de cobertura se abrieron 24 colegios regulares y 29 telesecundarias, con lo que se dio

énfasis a las zonas más alejadas y con menor desarrollo.

En la educación secundaria técnica se continuó con la enseñanza del francés en 264 secciones de

noveno año e inglés conversacional en 4 especialidades técnicas. Se equiparon 18 laboratorios de

especialidades técnicas con tecnología de punta, se abrieron 6 programas denominados “INA

después de las cuatro”.

En la educación especial se ha continuado con los esfuerzos de incorporación de la población

discapacitada al sistema de enseñanza regular, realizando las adecuaciones curriculares necesarias

para que los niños, niñas y jóvenes que presentan algún tipo de discapacidad puedan asistir al aula

regular en condiciones que le permitan un adecuado desarrollo de sus capacidades y su

incorporación a la sociedad. Para ello se abrieron 404 servicios de apoyo fijo e itinerante para

atender a esta población, 6 servicios especializados de apoyo para la atención de las adecuaciones

curriculares en secundaria y 17 servicios de apoyo vocacional y fisioterapéutico para las personas

adultas con discapacidad.

En el servicio de educación nocturna para jóvenes y adultos, se atendieron en este período a 8.147

personas en programas de alfabetización, 7.072 estudiantes de tercer ciclo en educación abierta,

1.904 en bachillerato por madurez y 20.372 en primaria por suficiencia.

La Administración Regional del Sistema Educativo, logró las dos metas propuestas, mediante el

desarrollo de 4.695 sesiones de capacitación y asesoría para docentes y las 1.830 actividades de

capacitación para Juntas de Educación y Administrativas.

El Programa de Equidad Social continuó con las ayudas a estudiantes con el fin de que

permanezcan en las aulas, mediante el servicio de comedor, otorgamiento del bono escolar, becas,

servicio de transporte estudiantil y el mejoramiento de la infraestructura educativa, atendiendo las

más urgentes necesidades.

En relación con los costos aproximados incurridos por la institución en el nivel de partida

presupuestaria, para el cumplimiento total o parcial de las metas comprometidas para el período

evaluado, el Ministerio de Educación suministró la información para cada una de ellas.

El Ministerio de Educación Pública cumplió en un 100,0% o más, el 59,6% de las metas de gestión

comprometidas para el período evaluado, es decir 53. No obstante lo indicado, 12 metas de gestión,



o sea un 13,5%, se alcanzaron entre el 80,0% y el 99,0%; mientras que 16 metas, o sea el 18,0%

alcanzaron resultados entre 20,0% y 80,0%; y 8 metas, es decir el 9,0% no se alcanzaron por

diversas situaciones presentadas.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio DM-0686-01 de fecha 30 de enero del 2006, el Ministerio de Educación Pública


de Presupuesto Nacional, el 31 de enero de 2006, cumpliendo con la fecha establecida para la

remisión de la documentación.

En cuanto al cumplimiento de las metas de producción y gestión, globalmente el Ministerio de

Educación Pública alcanzó y superó en muchos casos el 67,5% de la producción física programada

para el período, y un 59,5% de las metas de gestión. No obstante, debe señalarse que en cuanto a la

producción física la institución alcanzó en forma parcial el 27,0% de las metas comprometidas con

resultados bastante aceptables. Asimismo, en lo referente a las metas de gestión un 31,0% fueron

alcanzadas entre un 22,5% y un 99,0 % y solamente 8 de las 89 comprometidas para el período

evaluado no se realizaron.

Comparando el grado de cumplimiento global de las metas de producción y gestión con respecto al

gasto ejecutado durante el período, se puede concluir que el Ministerio de Educación Pública hizo

un uso eficiente de los recursos asignados, considerando que en la estructura del gasto de la

institución, las partidas dirigidas al pago de los servicios personales y transferencias representan el

97,4% de los recursos.

De acuerdo con los resultados obtenidos del análisis de la información suministrada por la

institución, se puede establecer que cumplió en forma satisfactoria con los objetivos estratégicos

establecidos para el período evaluado, lo cual se tradujo en que el Sistema Educativo Costarricense

brindara a todos los habitantes del país, mayores posibilidades de acceso a los niveles educativos,

garantizando su permanencia por medio de diferentes tipos de ayudas curriculares, y sobre todo

fortaleciendo los programas de asistencia social al estudiante, cumpliendo en todos sus extremos

con la misión institucional.

Como resultado del análisis aplicado a la información remitida por el Ministerio de Educación

Pública, se determinó que de 67 metas vinculadas al Plan Nacional de Desarrollo, se alcanzaron 32

en un 100,0% o más, y 32 en porcentajes muy satisfactorios, y para 3 de ellas la información no está



aún disponible. Por lo tanto, el Ministerio de Educación Pública con su gestión institucional,

contribuyó en forma significativa al cumplimiento de dicho Plan.


En cuanto a la calidad de la información remitida por la institución, la misma fue suficiente y muy

pertinente para pronunciarse en lo relativo a los resultados obtenidos de su gestión. Ejemplo de lo

anterior es lo referente a la matrícula y los porcentajes de cobertura en los diferentes niveles

educativos, apertura de nuevos servicios educativos, y cantidad de estudiantes atendidos con

servicios de asistencia social, entre otros.

En conformidad con lo indicado en el presente informe, es importante señalar, que el Ministerio de

Educación Pública en materia de programación y evaluación presupuestaria ha mejorado en forma

considerable en relación con otros períodos evaluados, lo anterior permite la generación de informes

más precisos y de mayor calidad técnica, lo cual se convierte en un insumo muy importante para la

toma de decisiones, por parte de las autoridades superiores.



114- Ministerio de Salud



MINISTERIO DE SALUD

Garantizar que la producción social de la salud se realice en forma eficiente y eficaz, mediante el

ejercicio de la Rectoría, con plena participación de los actores sociales para contribuir a mantener y

mejorar la calidad de vida de la población y el desarrollo del país, bajo los principios de equidad,

solidaridad y universalidad.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 19.765.442.476 39,5 19.141.204.685 48,8 96,8Recurso Humano 1/ 17.966.038.076 35,9 17.687.934.207 45,1 98,5Servicios No Personales 1.368.824.250 2,7 1.102.865.100 2,8 80,6Materiales y Suministros 330.041.758 0,7 266.274.325 0,7 80,7Maquinaria y Equipo 100.538.392 0,2 84.131.053 0,2 83,7

Otros Gastos Institucionales 2/ 1.975.000 0,0 0 0,0 0,0Amortización e Intereses 150.000.000 0,3 143.590.007 0,4 95,7

SUB TOTAL 19.917.417.476 39,8 19.284.794.692 49,2 96,8

Transferencias 3/ 19.845.153.204 39,6 19.570.737.422 49,9 98,6Otros Recursos 4/ 10.296.644.470 20,6 330.615.537 0,9 3,2

TOTAL GENERAL 50.059.215.150 100,0 39.186.147.651 100,0 78,3

Nota:


PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE SALUD

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005 (en colones corrientes)


1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales (Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Populy Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4- Desembolsos Financieros, 5- Construcciones, Adiciones y Mejoras, 9- Asignaciones Globalesy las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.


Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



La institución contó con ¢19.917,4 millones, de los cuales ejecutó ¢19,284,8 millones, cifra que

representa un 96.8%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con



PROGRAMA

DIRECCIÓN SUPER. Y ADMINISTR. GENERAL 2.926.710.307 2.771.064.787 DIRECC. Y CONDUCC. EN SALUD 10.321.214.273 10.042.630.500 NUTRICIÓN DESARR. INFANTIL 6.669.492.896 6.471.099.405

TOTAL GENERAL 19.917.417.476 19.284.794.692



AUTORIZADO¢


EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE SALUD

¢

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000Millones

DIRECCIÓN SUPER. Y ADMINISTR.GENERAL

DIRECC. Y CONDUCC. EN SALUD NUTRICIÓN DESARR. INFANTIL

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE SALUD



Del cuadro anterior, resalta el programa Dirección y Conducción de la Salud (conformado por 6

subprogramas), como el de mayor participación en la asignación con 51,8% y una ejecución del

52,1% de la totalidad de recursos ejecutados por el Ministerio; seguidamente el programa Nutrición

y Desarrollo Infantil, alcanzó un porcentaje de participación de un 33,5%, y en lo concerniente a lo

ejecutado, el mismo fue de un 33,6% del total gastado por el Ministerio.



Entre los rubros que mayor participación tienen dentro del gasto realizado por el programa

Dirección y Conducción en Salud, sobresale la partida de Servicios No Personales la cual destaca

por los Gastos de Viaje Dentro del País, que representa el 65,2% en relación con el total ejecutado.

El gasto en dicha subpartida se centra esencialmente en el control y asistencia que debe darse en el

campo de vigilancia epidemiológica, el registro y control de medicamentos, alimentos, plaguicidas

y establecimientos comerciales, entre otros, y últimamente en la prevención y control del Dengue,

lo que requiere del traslado de personal a las diferentes regiones del país. Siempre dentro de este

mismo programa, sobresale también la subpartida de seguros, que representa el 12,9%, necesario

para el pago del seguro obligatorio de automóviles y riesgos profesionales.

En lo concerniente al programa de Nutrición y Desarrollo Infantil, segundo programa de mayores

recursos asignados y ejecutados en el Ministerio de Salud, la subpartida de Gastos de Viaje Dentro

del País también es la de mayor participación en relación con los recursos ejecutados en el período

2005, con un 53,5%, los cuales se necesitan para el traslado de los funcionarios de los CENCINAI

para la atención de infantes en riesgos de desnutrición y desarrollo.



DIRECCIÓN SUPERIOR Y ADM. GENERAL 3 1 2

DIRECCIÓN Y CONDUCCIÓN EN SALUD 3 2 1

NUTRICIÓN Y DESARROLLO INFANTIL 4 3 1








PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

DIRECCIÓN SUPERIOR Y ADM.GENERAL 34 21 1 2 4 6

DIRECCIÓN Y CONDUCCIÓN EN SALUD 108 61 5 16 5 6 15

NUTRICIÓN Y DESARROLLO INFANTIL 5 4 1

TOTAL GENERAL 147 86 6 19 5 10 21

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN






El Ministerio de Salud dentro de lo programado en la Ley de Presupuesto del año 2.005, así como lo

remitido para ser reprogramado en el mes de marzo del año 2.005, solamente definió 10 metas de

producción cuantificable, la mayoría de los productos definidos por los programas y subprogramas

no son medibles. De los 10 productos con meta definida, fueron alcanzadas 6, lo que representa un

grado de cumplimiento del 60,0%, mientras que un 40,0% no fue alcanzado.

En lo concerniente a las metas de gestión y con la finalidad de cumplir con su papel de rector del

sector salud se propuso para el 2.005, 147 metas de gestión, de las cuales 86 de ellas fueron

alcanzadas, lo que representa un porcentaje del 58,5%, quedando 61 metas sin poder ser alcanzadas

en su totalidad, lo que equivale a un 41,5%, de las cuales, la mayoría de ellas obtuvieron

porcentajes de realización superiores al 50,0%, y solo 6 no fueron alcanzadas en su totalidad.

El programa Dirección Superior y Administración General, definió 3 metas de producción

cuantificable, de las cuales logró alcanzar solamente una de ellas, lo que representa un porcentaje de

cumplimiento de un 33,3% y el otro 66,7% no pudo ser cumplido. No obstante, ello permitió a la

institución continuar con las labores de dirección y administración general y en acciones de

prevención, preparación y respuesta ante emergencias y desastres tecnológicos y naturales.

En lo referente a las metas de gestión se programaron 34 metas, de las cuales 21 fueron alcanzadas,

es decir un 61,8%, siendo el restante 38,2% no cumplido, lo que es considerado por parte de la

institución bastante positivo, por cuanto se pudo continuar con las labores orientadas en la

prevención, preparación y respuesta ante emergencias y desastres, esto a través de capacitaciones a

nivel central y regional, lo cual facilita la coordinación y respuesta ante emergencias en beneficio de

las poblaciones expuestas al riesgo.



Se lograron incorporar en 15 instituciones públicas, acciones del Plan Nacional de Alimentación y

Nutrición 2004-2008, entre estas se encuentran, CCSS, ICE, MEP, MEIC, AyA, INCIENSA, CNP,

UCR, IMAS, y DANEA, entre otras, así como la conformación de 32 consejos de Seguridad

Alimentaria Nacional. También a través de ese programa, se logró la elaboración y validación de

una propuesta para la estructura organizativa, administrativa y funcional de la SEPAN.

Adicionalmente, a través de la Auditoría General de Servicios de Salud, se lograron elaborar e

imprimir 566 boletines informativos a distribuir en todo el territorio nacional, para elaborar un plan

de control de derechos y deberes de los usuarios de los servicios públicos y privados.

La Dirección de Asuntos Jurídicos atendió 6.571 solicitudes de asesoría legal, lo que representa un

porcentaje del 85,3% de realización con respecto al total de la meta programada para el año.

En lo que respecta a la información remitida por este programa sobre el costo asociado a cada meta,

no se reportaron datos en este sentido, ya que según los responsables no se cuenta con lo requerido.

Se reporta que a nivel total se utilizaron ¢2.926,7 millones, superando en ¢155,0 millones lo

ejecutado por el programa, no se comunica si se utilizaron otros recursos.

En el programa Dirección y Conducción en Salud, fueron definidas 3 metas de producción, siendo

alcanzadas 2, es decir el 66,6%, mientras que en metas de gestión se definieron 108, un 56,5% es

decir 61 de ellas fueron alcanzadas y 47 metas, o sea 43,5%, no fueron alcanzadas en su totalidad.

En Planificación de la Salud, se realizó una propuesta de términos de referencia para diseñar un

sistema de información de recursos humanos en salud a nivel nacional. La segunda meta alcanzada

corresponde a la elaboración de la memoria anual de la institución. Se realizaron 4 talleres de

capacitación, sensibilización y seguimiento en materia de derechos de la niñez y la adolescencia en

las instituciones del sector salud, 2 talleres para la eliminación progresiva del trabajo infantil, y 2

talleres de capacitación en revisión y actualización del protocolo de violencia intrafamiliar.

En lo que respecta a la labor desarrollada por la institución en el área de Normalización y

Acreditación, se alcanzaron las metas programadas para finales de año, que correspondían a la

elaboración y divulgación de 5 normas de habilitación, mediante talleres que incidirán en el

mejoramiento de la calidad de los establecimientos de salud y afines.

Se logró analizar el 82,0% de las muertes infantiles y el 80,0% de las muertes maternas, para ello se

evaluó la calidad de atención de los servicios de salud, fortaleciendo los comités de mortalidad

materna de los hospitales de la CCSS que cuentan con maternidades, Clínica Bíblica, Católica y

Santa Rita, y se inició el proceso de capacitación en atención integral a la mujer embarazada

dirigido a médicos y enfermeras obstétricas, lo que permitirá en el caso de las muertes infantiles



reducir la mortalidad infantil y mejorar la calidad de atención en el niño menor de un año a través

de la estrategias que se implementen después de una muerte infantil, y en el caso de las muertes

maternas mejorar la calidad de atención de la mujer embarazada a través de la estrategia que se

implemente después de una muerte materna.

Igualmente durante el año, las 9 regiones de Salud del Ministerio aplicaron la evaluación de la

Trazadora de Hipertensión arterial en los 36 sectores de salud programados (EBAIS), como primer

nivel de atención, Hospitales periféricos o Regionales, como segundo nivel de atención y Hospitales

Nacionales como tercer nivel de atención; queda pendiente el análisis nacional de la calidad de la

atención en hipertensión arterial en dichos sectores, por cuanto las regiones entregan datos finales

en los primeros meses del año 2006.

Se lograron elaborar estándares para 3 tipos de establecimientos de salud: adulto mayor, cuidados

paliativos y control del dolor. Se sobrepasó la meta de 5 a 9 normas de habilitación con la

participación de diferentes actores sociales, tres de las cuales ya son de acatamiento obligatorio, ya

que fueron publicadas en el Diario Oficial la Gaceta, estas son: norma para la habilitación de

establecimientos de terapia física, reglamento general para la atención extra hospitalaria de

pacientes en Costa Rica y manual de normas para los servicios de optometría.

Se habilitaron 1.100 establecimientos de salud y afines públicos y privados, y se logró el avance en

un 50,0% en la elaboración de tres normas de acreditación para tres tipos de establecimientos de la

memoria anual de la institución. A través de los otros 2 programas operativos del Ministerio, con el

cumplimiento de las metas, se contribuyó en el abordaje y atención de la violencia intra-familiar y

social, en la vigilancia del cumplimiento de los derechos en salud de la niñez y la adolescencia, y en

la atención de las necesidades en salud de poblaciones excluidas (migrantes e indígenas).

Según la información remitida por los responsables del subprograma, los recursos utilizados para

lograr las metas de producción provienen del presupuesto nacional, de los cuales ¢335,2 millones

son distribuidos en partes iguales (¢11,7 millones) en los 3 productos definidos; no obstante, estos

sobrepasan al monto total ejecutado por el subprograma que asciende a ¢326,5 millones.

En el campo de registros y controles, según información suministrada por el Ministerio se alcanzó

el 100,0% de las metas de producción y de gestión programadas para el año 2005, en lo que

corresponde al registro de productos (medicamentos, alimentos, productos naturales, cosméticos,

químicos, plaguicidas y domésticos) que obedecen a una demanda de los clientes, esto beneficia a la

población, pues obtienen en el mercado productos seguros y de calidad.



Se confeccionaron 3 proyectos de reglamento que permiten contar con una reglamentación técnica

para cada producto regulado, con la modificación al reglamento de alimentos, bioequivalencia y

medicamentos. Además, se logró avanzar en un 70,0% (recopilando información y levantando

procesos) en la confección de un manual de procedimientos, con ello se espera lograr una mayor

eficiencia en el reporte de denuncias, homologando la aplicación del mismo a nivel regional y local.

Dentro de los logros del subprograma Vigilancia y Control del Ambiente Humano, la institución

indica que se confeccionaron 4 evaluaciones de los procedimientos para el otorgamiento de

permisos de funcionamiento para el control y vigilancia de las actividades comerciales, industriales

y de servicios que puedan afectar la salud de las personas y 23 instrumentos legales que garanticen

contar con un marco legal sobre la vigilancia y control de los factores ambientales que afectan al

suelo, agua y aire.

Dentro de las metas alcanzadas, se encuentra la promoción del proyecto ciudades limpias, el mismo

consiste en un proceso de educación dirigido a representantes municipales en el manejo integral de

los desechos sólidos, con enfoque preventivo de separación, recuperación y aprovechamiento de

residuos sólidos, así como el desarrollo de las capacidades para implementar pequeñas empresas

recicladoras de desechos. Dicho proyecto fue implementado en 9 municipalidades del país.

Se controlaron 96 asentamientos humanos de interés social, siendo la meta programada de 60, ello

fue posible debido a la demanda y al interés del gobierno en la construcción de proyectos de

vivienda de interés social. Además, se logró verificar el cumplimiento de la normativa vigente en

las solicitudes de permisos y autorizaciones de ubicación, visado de planos de construcción y

aprobación de instalaciones, lo que permite mejorar la calidad en la construcción de esas viviendas.

En lo concerniente al programa de la Vigilancia de la Salud, desde el primer semestre se habían

alcanzado 2 de las metas de gestión programadas. Se cumplió con la implementación de un registro

de infarto agudo al corazón, en los hospitales Calderón Guardia y San Juan de Dios, con ello se

fortalece el trabajo entre el Ministerio y la Caja Costarricense del Seguro Social, lo que mejora el

accionar de las estrategias de prevención y abordaje de la patología cardiovascular isquémica.

Se realizaron 4 evaluaciones de coberturas de vacunación en el país, identificando áreas y grupos de

riesgo en la población, propensos a contraer enfermedades inmunoprevenibles. No obstante, los

responsables del subprograma, no reportan información sobre los resultados de las evaluaciones.

Dentro de este campo, se confeccionaron y actualizaron 4 protocolos y normas, que permiten el

mejoramiento de la salud en la población, a través del fortalecimiento de la prevención, atención y

promoción en el personal de salud y actores sociales relacionados. Por último, se encuentra la



elaboración de un nuevo protocolo y su respectiva norma de atención, y se ha obtenido una lista de

indicadores básicos para la elaboración de la metodología para el análisis de situación de salud.

Todos los recursos ejecutados por el subprograma ¢334,9 millones, fueron destinados a la

consecución de las metas, siendo la partida Sueldos y Salarios, la de mayor participación con un

81,4% (¢72,7 millones), seguida por Materiales y Suministros con ¢7,1 millones.

En lo que corresponde a los logros del subprograma Nivel Regional, los 4 productos definidos no

son cuantificables, pero los alcances se pueden medir a través de las metas de gestión alcanzadas.

Este subprograma es uno de los que mayor cantidad de metas definieron, con un total de 40, de las

cuales fueron alcanzadas 17, lo que representa un nivel de realización del 42,5%.

Para el 1er período, se elaboraron 108 informes de cobertura de vacunación, ello permite identificar

las posibles desviaciones, siendo los principales beneficiarios los niños menores de 10 años.

Se registraron y habilitaron 2.019 establecimientos de salud y afines tipo B1 y B2, sobrepasando la

meta programada en 130 establecimientos. Dentro de los efectos generados a la población, se

encuentra la verificación de los estándares de habilitación, lo que le garantiza servicios con

condiciones mínimas de operación, en cuanto a la planta física, equipo, recurso humano y gestión.

Se logró intervenir en un 93,0% de los brotes presentados en el país, esto evitó el avance del brote

presentado y permitió la ejecución de un análisis durante y después de la ocurrencia del evento.

Se elaboraron y se ejecutaron 81 planes de control del dengue en las regiones, se elaboró y ejecutó

un plan regional para el desarrollo del programa interinstitucional sobre nutrición y salud escolar a

nivel regional, se elaboraron 32 planes de acción dentro del plan vida nueva, se ejecutó un plan de

acción estratégica en la Región Brunca para el seguimiento de pacientes con enfermedades infecto-

contagiosas, y se realizó una investigación de brotes en la zona fronteriza con coberturas de

vacunación y atención a la población indígena (ngobe buggle) panameña migrante, ello bajo el

marco del Tratado de Cooperación Técnica Costa Rica-Panamá para la vigilancia epidemiológica.

También se logró mantener 622 sistemas de abastecimiento de aguas para consumo humano

controlados, en las 9 regiones del país, lo que implica un porcentaje de realización del 96,5% y 151

sitios de disposición de desechos sólidos controlados en las 9 regiones del país. Además, se

instalaron 750 bombas de agua en las 9 regiones del país, sobrepasando la meta programada de 675.

Este subprograma es el de mayores recursos ejecutados, en comparación con el total del monto

ejecutado por el programa, ya que representa el 78,5% de éstos. La institución reporta los costos a

nivel de metas de gestión y producción por subpartida; sin embargo, el monto total no es congruente



con la totalidad de los recursos ejecutados durante el período, ya que se incluyen ¢166,1 millones de

más, siendo todos los recursos provenientes del Presupuesto Nacional.

Por último, en lo concerniente en materia de Nutrición y Desarrollo, se reportan datos de alcance de

3 de las 4 metas de producción programadas, es decir el 75,0%, y de 4 de 5 metas de gestión

establecidas, es decir 80,0% de realización. Se logró capacitar a las 640 comunidades programadas

en el campo de nutrición y desarrollo infantil, se atendieron 23.644 infantes menores de 7 años en

servicios de crecimiento y desarrollo, superando la meta programada en un 31,0%, por cuanto se

tenía programada la atención de 18.000, así como 112.510 niños en servicios de alimentación

complementaria, que en relación con lo programado, representa un 97,8% de realización.

Por último se atendieron 113.036 infantes con valoración de crecimiento , siendo lo programado

70.000 y en el campo de valoración de desarrollo 27.858 de 30.000 programados, que implica un

porcentaje de realización del 93,0%.

En lo referente a los costos por meta, el programa remite información a nivel de metas de

producción por partida, de los cuales se desprende que ¢6.669,5 millones provienen del Presupuesto

Nacional. Estos recursos sin embargo sobrepasan en ¢198,4 millones, los recursos ejecutados por el

programa en el período, adicionalmente se informa que para la realización de las metas

programadas se utilizaron ¢3.959,0 millones provenientes de OCIS y DESAF. De los recursos

utilizados, la partida de Salarios es la de mayor participación, seguida por la partida de

Transferencias Corrientes y la partida de Servicios No Personales.

RESUMEN FINAL:

Mediante oficio N° DM-601-05, de fecha 26 de enero del 2006, el Ministerio de Salud remitió el


Presupuesto Nacional, el 01 de febrero del 2.006, incumpliéndose con la fecha límite de recepción.

En lo que respecta a la calidad de la información remitida por la institución, en comparación con lo

suministrado en el informe semestral del 2.005, la institución continúa presentado problemas en la

presentación de la información, ya que se incluyen datos erróneos, lo que origina incongruencias

entre lo programado en la Ley y lo establecido en la reprogramación realizada. A pesar de ello, el

Ministerio ha realizado avances en el análisis de los resultados de algunos subprogramas, lo que

permite mayor conocimiento de los servicios que la institución brinda a la sociedad costarricense.

La mayoría de los programas y subprogramas no definieron metas para el primer semestre del año.

La redacción de las mismas, establece que se realizarán en el transcurso del año; sin embargo,

muchas de éstas fueron alcanzadas o lograron avances significativos en el primer semestre del 2005.



Al igual que como se indicó en el informe del primer semestre, el Ministerio de Salud debe analizar

la programación de los ejercicios anteriores, y de esta manera definir cuándo se cumplirán las metas

de gestión definidas para los programas y subprogramas que lo conforman, y no definirlas en un

plazo mayor, a sabiendas de que éstas pueden ser cumplidas en un tiempo menor. Se requiere que

en la redacción de las mismas, se incluya cuánto de la meta programada se realizará durante cada

semestre del año, con el objeto de poder evaluar los logros o avances realizados y si existe una

mayor cobertura en los servicios que brinda a la población en relación con períodos anteriores.

Al igual que en el informe anterior, se continúa careciendo en el análisis respectivo de cada

programa y subprograma del impacto o efecto de las acciones en la sociedad y las poblaciones

objetivo de los diferentes programas aquí abordados; ejemplo de ello, es la meta del subprograma

Normalización y Acreditación, en la que se define que se elaborará el análisis nacional del 75,0% de

las muertes maternas registradas a diciembre del 2.005.

A pesar de que se reporta que la misma fue alcanzada en un 80,0%, los resultados obtenidos no

indican el total de muertes, o si la misma tiene una mayor cobertura que la del año 2.004, solamente

se señala que no existen datos concretos y que se debe esperar al cierre del 2.005. En el análisis

correspondiente, no se hace referencia sobre el alcance de la misma y su efecto concreto en la

población objeto, o si habrá disminución en comparación con lo realizado en períodos anteriores.

Otro ejemplo en relación con el punto anterior, se encuentra en la meta del subprograma Nivel

Regional, elaborar y ejecutar 81 planes de control del dengue en las regiones del país durante el año

2.005. Según la información reportada, esta meta fue cumplida en el primer semestre; no obstante,

el incremento en los casos de esta enfermedad, no han podido ser reducidos e incluso se han

reportado muertes. Queda entonces la incertidumbre de los logros del cumplimiento de esta meta, o

si no se estará evaluando realmente el impacto dentro de la población costarricense.

También en el subprograma anterior, se encuentran 2 metas en las que se define que se elaborarán 9

informes del 82,0% de los análisis de las muertes infantiles, y la elaboración de un informe del

75,0% de las muertes maternas. Para el primer caso, se reporta que la misma obtuvo un alcance del

91,2% y la segunda fue alcanzada. En ambos casos, no se dan a conocer las cifras que en términos

absolutos representan el 82,0% y el 75,0% y los efectos de dichos informes en la sociedad.

Los ejemplos detallados, así como otras metas definidas en los programas, deben ser motivo de

análisis por parte de los responsables, ya que los problemas que se han desarrollado por los brotes

del dengue, no han encontrado una solución definitiva por los responsables de la salud pública.



Además, al definir los objetivos de mejora y metas de gestión, los responsables de realizar los

informes de evaluación deben concretar qué se pretende alcanzar, ello permitirá precisar las mejoras

a la gestión que se pretenden ejecutar, y se evitará la recurrencia a mencionar tareas cotidianas.

Se recomienda además evitar la definición de metas que establezcan casos como vigilar el 100,0%

de los eventos descritos en el decreto del Sistema Nacional de Vigilancia; iniciar el proceso de

acreditación del 100,0% de los establecimientos de salud y afines tipo B1. En ambos casos existe

ambigüedad pues no se define en forma concreta la cantidad.

Es importante resaltar también la incongruencia de datos entre lo reportado en el informe y lo

incluido en la reprogramación, ya que se incluyeron metas que no aparecían en dicho documento o

metas con números menores o mayores al programado, lo que las hace coincidir con los resultados,

ello implica que los subprogramas las reporten como alcanzadas o superadas.

En el caso de la estimación de costos, si bien es cierto no se cuenta con una sistema de costos por

parte de la institución, las cifras al menos, deben coincidir con lo reportado por el SIGAF.

Por todo lo anterior, es necesario que el Ministerio de Salud revise los elementos de programación

presupuestaria, especialmente en la redacción de los objetivos estratégicos, de manera que se

incorporen, los criterios que expresamente se traduzcan en logros concretos del mejoramiento en la

gestión, y no como en la mayoría de los casos sucede, sobre referencias a acciones rutinarias y

permanentes que deben ser realizadas por razones funcionales de los distintos programas.

En términos generales, el Ministerio de Salud dentro de lo programado en la Ley de Presupuesto,

así como lo remitido para ser reprogramado en el mes de marzo del año 2.005, solamente definió 10

metas de producción cuantificable, la mayoría de los productos definidos por los programas y

subprogramas no son medibles. De los 10 productos con meta definida, fueron alcanzadas 6, lo que

representa un grado de cumplimiento del 60,0%, mientras que un 40,0% no fue alcanzado.

Sobre las metas de gestión y para cumplir con el papel de rector del sector salud, el Ministerio

propuso 147 metas de gestión, de las cuales 86 fueron alcanzadas, lo que representa un porcentaje

del 58,5%, quedando 61 metas sin poder ser alcanzadas en su totalidad, lo que equivale a un 41,5%;

sin embargo, en la mayoría de estas, se superó el 50,0% de realización.

Retomando la información anterior, así como los recursos ejecutados por la institución, los cuales

fueron de ¢19.284,8 millones, se deduce que el porcentaje de ejecución fue satisfactorio; sin

embargo, en el caso de los gastos considerados operativos el nivel de ejecución apenas fue de un

80,6% para la partida de Servicios No Personales y 80,7% en la partida de Materiales y



Suministros, lo que llama la atención por cuanto dentro de las justificaciones que la institución

reporta para no alcanzar las metas programadas, destaca la falta de recursos financieros.

A pesar de esto, a nivel general la institución cumplió con la misión y con lo programado para el

año 2.005, así como lo establecido según la institución en el Plan Nacional de Desarrollo; sin

embargo, se deben realizar mayores esfuerzos a fin de garantizar a la población costarricense un

servicio más oportuno y eficiente, así como valorar si lo que realmente se está programando

realizar, responde a las verdaderas necesidades que la población requiere, o en su defecto no se

están definiendo claramente, por errores en la formulación respectiva.

Observaciones y recomendaciones:

Al igual que en informes anteriores, el Ministerio continúa presentado en algunos de los programas

y subprogramas, información incongruente con lo programado en la Ley y en la reprogramación,

pero se ha avanzado en lo correspondiente al análisis, dando mayor claridad a los logros

desarrollados por la institución y una mejor justificación de los aspectos tanto negativos como

positivos que influyeron en el logro o no de las metas propuestas.

A pesar de ello, se deben seguir realizando esfuerzos para que este aspecto sea uniforme en todos

los programas y subprogramas, y evitar información incompleta. Desde este punto de vista, para la

no obtención de las metas de producción y gestión, no pueden ser de recibo justificaciones que se

sustenten en elementos que deben considerarse en el momento de la planificación, especialmente en

la definición de objetivos y metas para un período determinado, tales como: falta de recursos

financieros, de recursos humanos, de capacitación u otros similares.

Entre las debilidades encontradas, se mencionan las deficiencias en los elementos de programación

presupuestaria, por lo que nuevamente se recalca la necesidad de que el Ministerio de Salud revise

especialmente la redacción de los objetivos estratégicos, de manera que se incorporen en ésta, los

criterios que expresamente puedan ser traducidos en logros concretos de mejoramiento de la

gestión, y no como acciones rutinarias y permanentes que los distintos programas deben realizar por

razones funcionales. Lo anterior, permitirá precisar las mejoras a la gestión que se pretenden

ejecutar en un año, así como, concretar y posibilitar la medición del impacto o coberturas de los

servicios generados por los programas, tanto en la sociedad como en las poblaciones objeto.



A pesar de que lo señalado se ha reiterado en informes anteriores, no es comprensible que la

institución realice avances en un año y retroceda en otro, la calidad de la información suministrada

debe ser mejorada, para ello es imprescindible que se tenga a mano por parte de los responsables las

recomendaciones y debilidades señaladas en los diferentes informes, así como lo programado en la

Ley de presupuesto y en el documento de Reprogramación, ya que de no ser así, no se podrán

obtener avances significativos que permitan conocer los alcances de los servicios y los beneficios

brindados a la población.

Para ello, es importante incorporar mayores elementos de análisis que permitan comparar en

relación con años anteriores, por ejemplo: si las evaluaciones realizadas en materia de mortalidad

infantil y materna, contribuyeron a una disminución en las muertes en relación con años anteriores;

o cuáles regiones fueron beneficiadas, si hubo una mayor cobertura de vacunación en relación con

el año anterior; qué porcentaje de la población esta siendo cubierto con el control y erradicación de

brotes de dengue, o cuáles son las principales causas de muerte infantil y materna, entre otras.

Para el caso de la estimación de costos, los datos remitidos deben coincidir con la información de

recursos disponibles proporcionada por el SIGAF. Aunque el Ministerio de Salud, no cuente con

un sistema de costos, los datos reportados deben ser consistentes con los ingresos reales o en su

defecto comunicar las otras fuentes de los ingresos recibidos.



115- Ministerio de Trabajo y Seguridad Social




Al Ministerio le corresponde la rectoría del Sistema de Administración del Trabajo y del Sector

Trabajo y Seguridad Social, gestionando el proceso de política pública sociolaboral, para la

atención de los actores del mercado de trabajo; las organizaciones estatales, paraestatales y de la

sociedad civil que realizan actividades de Administración del Trabajo, los grupos sociales en

desventaja social y la población en general, propiciando la elevación de los niveles de calidad de

vida, la generación y mejoramiento de un clima de concertación y diálogo social, y la agregación de

valor a la productividad nacional a través de intervenciones innovadoras y pertinentes, en aras de

preservar el estado de derecho, la paz y justicia social en el país.



DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 3.979.298.463 19,8 3.792.479.742 32,6 95,3

Transferencias 3/ 16.161.894.925 80,2 7.849.471.973 67,4 48,6Otros Recursos 4/ 0 0,0 0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 20.141.193.388 100,0 11.641.951.715 100,0 57,8

Nota:


MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado

MONTO FINALAUTORIZADO(Ley N° 8428 y

Modif.)

( a )



CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL


PESORELATIVO

% según

Autorizado




representa un 95,3% de ejecución. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para

cumplir con las labores se distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a su cargo los

procesos productivos institucionales, de la siguiente forma:

De acuerdo con la información que refleja el cuadro N° 2, el Ministerio de Trabajo y Seguridad

Social a través del programa Actividades Centrales presupuestó un 38,0% del total asignado, para el

logro de sus metas de producción, gestión, y objetivos trazados, ejecutando el equivalente al 37,2%

del total gastado por el Ministerio. La partida de Servicios No Personales generó la mayor

participación con un total ejecutado de ¢245,7 millones, utilizándose mayormente en las siguientes

subpartidas:

PROGRAMA


ASUNTOS DEL TRABAJO 1.494.600.348 1.428.956.544

DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 971.924.720 952.568.330

TOTAL GENERAL 3.979.298.463 3.792.479.743

CUADRO Nº 2


¢

F uente : Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA

A L 31 D E D IC IEM B R E D EL 2005 (en co lones corrientes)

F uente : Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

AUTORIZADO¢

EJECUTADO

-

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

M i l l ones

ACTIVIDADES CENTRALES ASUNTOS DEL TRABAJO DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL





a) Otros Servicios No Personales por ¢38,8 millones, la mayor parte invertida en el pago de los

servicios de vigilancia y limpieza, servicios privados contratados mediante licitación pública

producto de la escasez de personal en planilla fija que garantizara un servicio eficiente. Además,

para la adquisición de los servicios de fumigación, fotocopiado, cambios de llavín, elaboración de

llaves, y limpieza de vidrios, que ocupan el 90,0% de la infraestructura del edificio central.

b) Servicios Públicos Institucionales por ¢84,9 millones, para cubrir gastos tales como

telecomunicaciones y energía eléctrica.

c) Mantenimiento y Reparación de Maquinaria y Equipo por ¢22,8 millones, para pagar los

contratos existentes por el mantenimiento de los ascensores, bombas de agua, así como la

reparación de vehículos que por su uso y antigüedad se encuentran en mal estado.

Por su parte, el programa Asuntos del Trabajo estimó recursos equivalentes al 37,6% del total

institucional, logrando una ejecución equivalente al 37,7% del total gastado por el Ministerio. La

partida Servicios No Personales obtiene una mayor participación con un monto de ¢88,5 millones,

utilizando ¢68,7 millones en el alquiler de locales que ocupan las oficinas de Inspecciones de

Trabajo ubicadas en todo el país. Además, utilizó ¢16,3 millones en la subpartida Gastos de Viaje

Dentro del País para el financiamiento de los gastos diarios de alimentación y hospedaje en que

incurren los funcionarios de la Dirección Nacional de Inspecciones (DNI), cuando están fuera del

lugar habitual del trabajo dentro del territorio nacional.

El programa Desarrollo y Seguridad Social presupuestó recursos equivalentes a un 24,4%,

utilizando el equivalente al 21,2% del total ejecutado por la Institución. La partida Servicios No

Personales generó gastos por ¢120,7 millones, resaltándose la ejecución por un poco más de ¢100,0

millones de los recursos correspondientes al pago de alquiler del local que ocupan las oficinas del

Ministerio ubicadas en el edificio NUMAR, y además utilizó cerca de ¢12,0 millones en gastos de

alimentación y hospedaje de funcionarios de la DNI que deben trasladarse a diferentes zonas.

Asimismo, la transferencia de Auxilio a Trabajadores generó gastos por ¢250,0 millones, recursos

que se utilizaron para financiar el fenómeno del desempleo que se ha incrementado en los últimos

años, lo cual se percibe como una insuficiencia en el nivel de ocupación de la fuerza de trabajo del

país, y que por ende se manifiesta a su vez en una insuficiencia de ingresos de las personas para

sostener las responsabilidades del hogar.

Para combatir esta situación, se han desarrollado acciones como el Programa Nacional de Empleo

(PRONAE), el cual a permitido resolver parcialmente este problema de insuficiencia de empleo en

las diferentes comunidades del país.



Se han incorporado personas afectadas por el desempleo en proyectos de interés comunal o social,

para que den su aporte en horas de trabajo a cambio de lo cual reciben un auxilio económico.

Dichos proyectos están orientados a la construcción de puentes, arreglos de caminos, proyectos de

capacitación con la intención de fortalecer los perfiles ocupacionales, o proyectos productivos que

pretendan la creación de puestos de trabajo.




ASUNTOS DEL TRABAJO 7 6 1

DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 6 4 2



CUADRO Nº 3MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL



PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDADES CENTRALES 14 9 1 2 2

ASUNTOS DEL TRABAJO 20 14 3 3

DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 10 5 4 1


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN



CUADRO Nº 4MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL





El Ministerio de Trabajo y Seguridad Social programó para el ejercicio económico del 2005 un total

de 20 productos finales, de los cuales 15 se alcanzaron, o sea el 75,0%, y solamente 5 no se

lograron alcanzar, es decir el 25,0%.

En relación con las metas de gestión, la institución programó un total de 44 metas, teniendo un

resultado satisfactorio en 28 de ellas, aproximadamente el 65,0%, en tanto que no se alcanzó la

totalidad en 16 metas, esto es cerca del 35,0%.

Entre lo más destacable del programa Actividades Centrales, se señala la mejoría en los servicios de

información al usuario a través del Departamento de Recursos de Información, que estuvieron

mayormente orientados a la actualización y atención de consultas laborales, brindando respuesta al

problema que tienen muchos patronos y trabajadores para tener acceso a la información laboral.

Además, se avanzó en la actualización del sitio web del Ministerio, con los Pronunciamientos que

elabora la Dirección de Asuntos Jurídicos, los cuales están disponibles en formato electrónico en el

Centro de Información. Asimismo, se está coordinando con el Proyecto Cumple y Gana, en su

componente Difusión de los Derechos Laborales, para que contribuya en el desarrollo de una base

de datos con interface a Internet, para que los usuarios no tengan que desplazarse hasta el Ministerio

y puedan obtener asistencia por escrito y tener más clara la aplicación de la legislación laboral.

En aras de buscar la transparencia de la gestión pública y del proceso de rendición de cuentas, se

realizaron acciones tendentes a mejorar el sistema de control interno. La unidad a cargo, dio

capacitación a 75 funcionarios mediante el desarrollo del curso formal de control interno con ayuda

electrónica, que permite un mejor conocimiento y aplicación de la Ley N° 8292 “Ley General de

Control Interno, en los procesos de trabajo que se aplican en cada dependencia de este Ministerio.

Dentro de las acciones de Desarrollo Organizacional se coordinó el proyecto de evaluación de los

programas sociales financiados por el Fondo de Desarrollo de Asignaciones Familiares

(FODESAF), se brindó asistencia técnica en la programación de las Unidades Ejecutoras para la

formulación del Plan Anual Operativo (PAO), y se brindó capacitación continua a la Red de

Enlaces de Evaluación de la Inversión Social del FODESAF.

Se realizaron jornadas introductorias a la documentación y optimización de procesos y

procedimientos institucionales con enfoque de calidad, impartidas a grupos de funcionarios,

incluyendo la Comisión de Desarrollo Organizacional.

Se concentran además acciones de equidad de género, las cuales se dividen en tres grandes áreas:

a) La asesoría y apoyo interno a través de la transversalización del enfoque de género por



medio de charlas, asesorías y elaboración de informes específicos.

b) Asesoría y acciones externas dirigida a la población trabajadora por medio de charlas de

derechos laborales, asesoría directa en oficina y atención de la línea 800-TRABAJO.

c) Coordinación interinstitucional en la que se obtuvieron logros importantes como la

Encuesta de Uso del Tiempo, Promoción del Proyecto de Ley de Modificación del Capítulo

VIII del Código de Trabajo, y realización de investigaciones sobre el impacto laboral de las

personas que ocupan puestos de Guardas y Servidoras Domésticas.

El programa Asuntos del Trabajo se orientó a garantizar la supervisión y aplicación de la legislación

laboral, la prevención y promoción de la salud ocupacional, la mediación y conciliación de

conflictos individuales y colectivos de trabajo, y la revisión y fijación de los salarios mínimos.

En materia de salud ocupacional se llevaron a cabo 55 acciones de capacitación e información

orientados hacia la prevención de los riesgos laborales, esto benefició a 757 personas quienes

participaron en dichas actividades. Además se elaboraron 7 investigaciones para la definición de

proyectos de intervención en materia de salud ocupacional, y se ejecutaron 10 acciones de

coordinación para la incorporación de la salud ocupacional en el sistema educativo nacional.

Complementariamente se realizaron 164 estudios de las condiciones del medio ambiente de trabajo,

y 76 inscripciones y renovación de Oficinas de Salud Ocupacional.

Sobre inspección laboral se realizaron 11.800 acciones, lo que incluye visitas a centros de trabajo,

las cuales determinan la existencia o no de infracciones a las leyes. La meta registró un logro de

94,0% y se argumenta la falta de recursos para viáticos, suministros de oficina, equipo de cómputo

y asignación de vehículos que permitan agilizar y brindar mejor calidad en el servicio. Se llevaron

a cabo 39.149 acciones de conciliación, mediación y arbitraje de conflictos individuales de trabajo.

En fiscalización de las organizaciones sociales (cooperativas, sindicatos, asociaciones solidaristas y

sociedades anónimas laborales), se llevaron a cabo 46.319 acciones, lo que incluye consultas,

estudio de documentos, inscripciones, asesorías, resoluciones, certificaciones y revisión de estatutos

para constatar la correcta aplicación del Código de la Niñez y a Adolescencia en las organizaciones

sociales que se presenten a inscripción, en total 198 estatutos se consignaron bajo ese trámite.

El principal efecto en la población objeto es que las metas tanto de producción como de gestión

contribuyen a mantener informado a los usuarios acerca de sus derechos laborales, a mantener la

paz laboral del país, evitando costos tanto a patronos como a trabajadores, evitándose recurrir a la

vía judicial para dirimir las diferencias laborales al contar con instancias tanto de tutela de la

legislación laboral como de armonización de la relación obrero patronal.



Por otra parte, las metas de gestión se orientaron a provocar mejor servicio a los usuarios ya que se

programaron objetivos que tienden a mejorar las acciones administrativas que repercuten con mayor

eficacia en la atención de la demanda.

Sobre Trabajo Infantil y Protección del Trabajador Adolescente, se brindó atención a un total de

740 personas menores de edad, a quienes se les realizó un estudio sociolaboral para identificar y

diagnosticar la situación socioeconómica laboral y educativa de esta población y sus familias. Del

total de esta población atendida, 552 son becados por medio del convenio FONABE-MTSS.

Se brindó supervisión y seguimiento a 6 proyectos de erradicación del trabajo infantil y protección

de la persona adolescente trabajadora y su familia, se realizaron 86 actividades de capacitación en

las que participaron alrededor de 2.500 personas entre adultos, adolescentes, niños(as),

empleadores, y organizaciones comunales, entre otras.

En lo que respecta a la recaudación de las deudas de los patronos morosos lograron recaudarse

¢1.788,0 millones, pese a ello no se logró incrementar en el porcentaje esperado, debido a varios

factores tales como la falta de disponibilidad de vehículos, la suspensión forzada del proceso de

asignación de casos a cobro judicial como resultado de la inseguridad jurídica originada por los

pronunciamientos C-155-2005 del 28 de abril del 2005 y C-256-2005 del 18 de julio del 2005.

Se incrementó el seguimiento a los arreglos incumplidos y se elaboraron oficios en los cuales se les

brindaban plazos a los patronos para que cancelaran las deudas respectivas. Se logró una

depuración en el estado bancario y los depósitos pendientes al realizar una labor de localización de

aquellos patronos que realizaban depósitos, pero no suministraban los datos que permitieran realizar

las aplicaciones en el sistema de control de las deudas. Todo lo anterior, constituye una mejora en

los procedimientos técnicos y administrativos de recaudación de ingresos por concepto de mora.

Se otorgaron 3.819 subsidios para el apoyo de proyectos de interés social para la construcción de

obras comunales en zonas prioritarias; el apoyo se destinó a grupos familiares que por problemas de

empleo, se ven en condiciones económicas difíciles, a cambio de su participación en los proyectos.

Se logró la implementación del Sistema Costa Rica INFO, el cual sistematiza la información

generada por las unidades ejecutoras, permitiendo el control efectivo de los recursos del Fondo.

Se incorporaron 16 Organizaciones Intermediarias en el contrato de “Línea de Crédito”, se

promovió e impulsó el crédito Pronamype, beneficiando a 513 microempresarios(as), colocando

¢373,6 millones en el sector y en las diferentes zonas del país. Con estos recursos los usuarios(as)

en la medida de sus posibilidades lograron satisfacer sus necesidades de materiales, tales como

adquisición de maquinaria y equipo de producción, requerido para la buena marcha de los negocios.



De conformidad con la información suministrada por la institución, el costo total de las metas de

producción fue de ¢1.080,1 millones, de los cuales ¢537,9 millones los ocupa la partida de

Remuneraciones, y un fideicomiso con PRONAMYPE que oscila en los ¢373,6 millones.

Por otra parte, las metas de gestión presentan otro panorama, ya que de acuerdo a la información

remitida, el costo total aproximado fue de ¢447,5 millones en los que la partida de Servicios

Personales absorbió la suma de ¢223,8 millones; la partida de Servicios No Personales ¢100,0

millones y la partida de Materiales y Suministros ¢120,6 millones.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio N° DMT-168-2006 del 26 de enero del 2006, el Ministerio de Trabajo y Seguridad

Social remitió el Informe Anual de Evaluación, el cual fue recibido en la Dirección General de

Presupuesto Nacional el 27 de enero del 2006, cumpliéndose con la fecha límite de recepción.

Globalmente la institución cumplió con un 75,0% de las metas de producción física propuestas para

el ejercicio económico 2005 y un 65,0% de las metas de gestión.

De conformidad con la información remitida se puede establecer que la institución brindó un aporte

positivo a la ciudadanía a través de los servicios de información al usuario, los cuales estuvieron

mayormente orientados a la actualización y atención de consultas laborales, brindando respuesta al

problemas laborales que tienen muchos patronos y trabajadores, además son rescatables las 55

acciones de capacitación e información en materia de salud ocupacional orientadas hacia la

prevención de los riesgos laborales beneficiando con ello a 757 participantes. Se produjo un

incremento en la demanda de los servicios de conciliación, mediación y arbitraje de conflictos

laborales con la atención de 39.149 casos, y el valioso aporte de los servicios de intermediación,

generación y prospección de la oferta y la demanda del empleo a través de la 2da Feria de Turismo

en la zona de Guanacaste. Cabe señalar la importancia de los 3.819 subsidios otorgados para el

apoyo de proyectos de interés social en la construcción de obras comunales en zonas prioritarias,

destinados a grupos familiares que por problemas de empleo se ven en condiciones económicas

difíciles.


La exactitud y la calidad de la información suministrada por la institución resultó suficiente y

pertinente para pronunciarse con respecto a los resultados de su gestión. Es importante señalar que

los representantes del Ministerio de Trabajo, confirman que la información suministrada por el



Ministerio referente a los costos incurridos tanto en las metas de producción como en las metas de

gestión, contiene datos estimados, pues la institución no cuenta con un sistema de costos de

producción, por lo tanto, resulta difícil determinar la exactitud y veracidad de dicha información.

No obstante lo anterior, es digno resaltar el esfuerzo realizado por los funcionarios de la institución

al enviar la información solicitada sobre este tema. Se espera que para futuros informes de

evaluación, la institución continúe redoblando esfuerzos con el propósito de encontrar los

instrumentos necesarios y adecuados para obtener los costos de producción aplicados a la gestión.



116- Regímenes Especial de Pensiones



REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES

Mediante una excelente gestión y administración de los Regímenes Especiales de Pensiones con

cargo al Presupuesto Nacional, la Dirección Nacional de Pensiones (DNP), brinda a sus usuarios un

servicio ágil, eficiente, orientador, humanista y de calidad.

DESTINO DEL GASTO

Insumos 567.609.636 0,2 468.867.070 0,2 82,6

Recurso Humano 1/ 552.240.590 0,2 457.318.680 0,2 82,8

Servicios No Personales 1.542.340 0,0 688.990 0,0 44,7

Materiales y Suministros 12.266.706 0,0 9.998.152 0,0 81,5

Maquinaria y Equipo 1.560.000 0,0 861.248 0,0 55,2

Otros Gastos Institucionales 2/ 0 0,0 0 0,0 0,0

Amortización e Intereses 6.900.000.000 2,7 3.124.727.772 1,3 45,3

SUB TOTAL 7.467.609.636 2,9 3.593.594.842 1,5 48,1

Transferencias 3/ 249.591.798.847 97,1 242.602.174.950 98,5 97,2

Otros Recursos 4/ 0 0,0 0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 257.059.408.483 100,0 246.195.769.792 100,0 95,8

Nota:


PESORELATIVO

% según

Autorizado

REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONESMONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005 (en colones corrientes)





( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado





PROGRAMA

PENSIONES Y JUBILACIONES 567.609.636 468.867.070

TOTAL GENERAL 567.609.636 468.867.070

EJECUTADO

CUADRO Nº 2REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES

¢




AUTORIZADO

¢

-100

200300

400

500600

Millones

PENSIONES Y JUBILACIONES

GRÁFICO N°1REGÍMENES ESPECIALES DE PENSIONES



La Dirección Nacional de Pensiones a través del programa Pensiones y Jubilaciones ubicado en el

Ministerio de Trabajo contó con ¢567,6 millones para gastos operativos, de los cuales ejecutó

¢468,9 millones cifra que representa un 82,6% del total asignado. Debe resaltarse que el título

presupuestario Regímenes Especiales de Pensiones, es administrado por la DNP, la cual cuenta con

recursos de operación asignados a través del programa anteriormente mencionado. El siguiente

cuadro muestra la distribución de los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para

cumplir con las labores y el desarrollo de los procesos productivos institucionales a cargo:



De acuerdo con lo reflejado en el cuadro N°1, la Partida de Materiales y Suministros generó un

mayor porcentaje de participación para los gastos de operación, a través de la subpartida de Otros

Productos Químicos, la cual alcanzó una erogación de ¢6.2 millones, con estos recursos se lograron

emitir principalmente resoluciones que otorgan o deniegan un derecho de pensión, la subpartida

Productos de Papel y de Cartón también generó un gasto de ¢2.8 millones, por cuanto cada

resolución que se emite lleva como mínimo tres hojas para la información por pensionado o

jubilado que solicita un derecho. Aunado a esto, para los 55.840 pensionados o jubilados, es

necesario contar con carpetas que permitan tener foliados los expedientes de cada uno de ellos.


PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

PENSIONES Y JUBILACIONES 7 2 2 1 2




TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN




PENSIONES Y JUBILACIONES 1 1

TOTAL GENERAL 1 0 1








La Dirección Nacional de Pensiones programó un producto final, el cual tuvo un alcance de 51,3%.

Dicho porcentaje equivale a 13.666 trámites de verificación de derechos de pensión y jubilación

realizados durante el 2005, cifra que no alcanza los 26.643 trámites programados.

Los representantes de la Dirección Nacional de Pensiones argumentan dentro de la información

remitida, que la meta se planificó tomando en cuenta que para el 2005, la DNP contaría con 37

nuevas plazas, no obstante, por razones internas y externas, reiteradamente expuestas a los Órganos

Fiscalizadores (SUPEN, Contraloría General de la República, y Auditoría Interna) no fue posible

contar con dicho personal en los tiempos requeridos.

Por otra parte, la Dirección Nacional de Pensiones, consideró un total de 7 metas de gestión para el

ejercicio económico 2005, de las cuales 2 fueron alcanzadas, es decir aproximadamente el 30,0%, y

5 no se alcanzaron en su totalidad, equivalente a cerca del 70,0%.

En el caso de las solicitudes originales, revisiones y traspasos, la Dirección Nacional de Pensiones

indica que la mayoría de ellos se tramitaron dentro de los plazos establecidos en la normativa

vigente. En el caso de los reajustes y facturas, estas no se ajustaron al objetivo pues estaban

directamente relacionados con el Plan de Fortalecimiento, sustentado en las limitaciones que ha

sufrido dicho Plan para su implementación, otro factor mencionado por la Dirección Nacional de

Pensiones es la intervención de otros profesionales como Trabajadores Sociales, los cuales

requerían del apoyo logístico para su participación.

La Dirección Nacional de Pensiones indica además que, no se logró desarrollar el módulo de

valuación actuarial aplicable a los regímenes con cargo al Presupuesto Nacional y el Manual de

Procedimientos de información por la dificultad de conseguir en el mercado laboral los servicios de

profesionales actuarios.

Por otra parte, dentro de la información remitida, la Dirección Nacional de Pensiones, indica que se

elaboraron 3 formularios de Control Interno programados para el segundo semestre del 2005,

gracias a que se involucraron dos unidades de trabajo más en el desarrollo de las guías de control.

Finalmente, la Dirección Nacional de Pensiones en su información remitida, destaca la elaboración

de 6 informes referentes a los niveles de rendimiento de las diferentes unidades de trabajo

programados para el segundo semestre. Los informes de estadísticas básicas elaboradas, facilitaron

la toma de decisiones a nivel de la Dirección y de los mandos medios.



En cuanto a los costos incurridos en la meta de producción, la Dirección Nacional de Pensiones

indica que abarcó en su mayoría recursos destinados a la partida de Servicios Personales con un

total de ¢329,0 millones, misma situación se presenta con respecto a los costos incurridos en las

metas de gestión, en las que se señala que la partida de Servicios Personales generó la mayoría de

los costos con un total de ¢80,8 millones.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio N° DO-009-05 del 06 de febrero del 2006, la Dirección Nacional de Pensiones

remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido ese mismo día en la

Dirección General de Presupuesto Nacional, incumpliendo con la fecha límite establecida para su

recepción.

Globalmente, la institución cumplió con un 51,3% de las metas de producción física propuestas para

el ejercicio económico 2005 y un 30,0% de las metas de gestión.

Resulta notorio que la Dirección Nacional de Pensiones logró una escasa contribución para el

cumplimiento del objetivo de la acción estratégica.


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó suficiente para pronunciarse con

respecto a los resultados de la gestión, a pesar que no completaron la información concerniente a 3

metas de gestión.

No obstante lo anterior, se recomienda que la Dirección Nacional de Pensiones realice un análisis

de la cuantificación de su producto final y sus metas de gestión a fin de lograr el alcance de ellas,

tomando en cuenta las limitaciones de recursos que manifiesta la Dirección.

Finalmente, cabe indicar que la Dirección Nacional de Pensiones debe cumplir con los lineamientos

y directrices establecidos por la Dirección General de Presupuesto Nacional referentes al envío de la

información solicitada dentro de los plazos indicados, pues la información relativa al programa no

se remitió dentro del período previamente establecido para tal efecto, faltando al cumplimiento de

lo señalado en el oficio N° 573 del 18 de noviembre del 2005, en el cual se establece como fecha

límite para el envío de la documentación el 27 de enero del 2006.



117- Ministerio de Cultura Juventud y Deportes



MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES

El Ministerio de Cultura, Juventud y Deportes (MCJD) es el ente rector de las políticas nacionales

en dichas áreas. Le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar

la participación de todos los sectores sociales, en los procesos de desarrollo cultural, artístico,

deportivo y recreativo, sin distingos de género, grupo étnico y ubicación geográfica; mediante la

apertura de espacios y oportunidades para la revitalización de las tradiciones y manifestaciones

culturales, el disfrute de los bienes y servicios culturales, así como la creación y apreciación

artística en sus diversas manifestaciones.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 3.734.904.194 35,7 3.319.462.119 33,4 88,9

Transferencias 3/ 6.713.424.841 64,3 6.631.980.818 66,6 98,8Otros Recursos 4/ 0 0,0 0 0,0 0,0



MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado


Modif.)

( a )



CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES


PESORELATIVO

% según

Autorizado



Como se muestra en el cuadro anterior la institución contó con ¢3.734,9 millones, de los cuales

ejecutó ¢3.319,5 millones, cifra que representa una ejecución presupuestaria en promedio de 88,9%.

Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con las labores, se

distribuyeron entre los centros de gestión que tienen a cargo los procesos productivos, de la

siguiente forma:

PROGRAMA

ACTIVIDADES CENTRALES 936.145.529 895.348.094

CONSERVACIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL 666.548.383 544.594.383

GESTIÓN Y DESARROLLO CULTURAL 404.101.000 284.963.799

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 977.503.972 882.341.152

DESARROLLO ARTÍSTICO Y EXTENSIÓN MUSICAL 750.605.310 712.214.690

TOTAL GENERAL 3.734.904.194 3.319.462.119




AUTORIZADO¢

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES

¢

-

100200

300

400500

600

700800

900

1.000Millones

ACTIVIDADES CENTRALES CONSERVACIÓN DELPATRIMONIO CULTURAL

GESTIÓN Y DESARROLLOCULTURAL

INFORMACIÓN YCOMUNICACIÓN

DESARROLLO ARTÍSTICOY EXTENSIÓN MUSICAL

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES





El programa Actividades Centrales presenta una ejecución total del 95,6%, es decir, que este

programa devengó en el período ¢895,3 millones. Excluyendo los recursos devengados en la

partida de Servicios Personales y las subpartidas asociadas las cuales representan el 67,6% de los

recursos, el Programa Actividades Centrales utilizó en las partidas Servicios No personales,

Materiales y Suministros, Maquinaria y Equipo así como en las subpartidas Prestaciones Legales,

Ayudas Económicas e Indemnizaciones un 32,4%.

De los ¢666,5 millones con que contó el programa Conservación del Patrimonio Cultural éste

ejecutó ¢544,6 millones equivalentes al 81.7%. De estos, el 66,2% equivale al pago de salarios y el

33,8% a la ejecución de las partidas de Servicios No Personales, Materiales y Suministros,

Maquinaria y Equipo, Construcciones, Adiciones y Mejoras y en las subpartidas Prestaciones

Legales, Ayudas Económicas, Premios e Indemnizaciones. En este Programa la ejecución de los

recursos se concentró en la partida Construcciones, Adiciones y Mejoras ya que del total de

recursos devengó el 73.8%.

En el programa Gestión y Desarrollo Cultural, contó con ¢404,1 millones, de los cuales se

ejecutaron ¢285,0 millones equivalentes al 70,5%, sin embargo se debe tomar en consideración que

en el monto autorizado se consideran ¢100,0 millones que fueron congelados por carecer de

contenido económico. De esta manera, se debe de tomar como base para este análisis la suma de

¢304,1 millones, por lo que el porcentaje real de ejecución fue del 93,7%.

En total el programa Información y Comunicación ejecutó el 90,3% de su presupuesto, es decir

¢882,3 millones, de estos el 89,5% equivale al pago de salarios y el 10,5% a las partidas de

Servicios No Personales, Materiales y Suministros, Maquinaria y Equipo y las subpartidas

Prestaciones Legales, Ayudas Económicas e Indemnizaciones.

Por último, al programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical se le autorizaron ¢750,6 millones

de los cuales ejecutó ¢712,2 millones correspondientes al 94,9%.




ACTIVIDADES CENTRALES 3 1 2CONSERVACIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL 4 1 3GESTIÓN Y DESARROLLO CULTURAL 4 3 1INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 1 1DESARROLLO ARTÍSTICO Y EXTENSIÓN MUSICAL 1 1








En lo referente a las metas de producción cuantificable se puede observar en el cuadro Nº 1, que

durante el ejercicio económico del año 2005, se realizaron esfuerzos tendentes a cumplir con las

metas de producción física establecidas para el período, las cuales presentan un 53,8% de

cumplimiento respecto a lo programado. En este sentido, de las 13 metas establecidas para en el

período, se alcanzaron 7 (3 sobrepasaron el 100,0%) y no se alcanzaron 6. Es importante aclarar

que 4 de las metas no cumplidas, lograron avances significativos por encima del 80,0%.

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDADES CENTRALES 10 8 1 1CONSERV. DE PATRIMONIO CULTURAL 5 3 1 1GESTION Y DESARROLLO CULTURAL 7 6 1INFORMACION Y COMUNICACIÓN 6 4 2DES. ARTIST. Y EXTENSION MUSICAL 2 2


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN







El Programa Actividades Centrales cumplió con el 33,3% de las metas de producción establecidas,

es decir, alcanzó una de las 3 metas cuantificables programadas, las 2 metas no obtenidas, presentan

porcentajes de avance superiores al 95,0%. Lo anterior permitió brindar los insumos técnicos y

administrativos necesarios para que los programas y órganos desconcentrados pudieran desarrollar

las acciones contempladas en sus planes anuales operativos.

Como parte de la gestión de apoyo en materia jurídica y de planificación, se formalizaron y

aportaron 1.800 documentos legales de interés institucional, relevantes para la toma de decisiones

oportunas y la consecución de acciones dentro de los plazos administrativos y presupuestarios a los

que debe ceñirse la administración y se elaboraron 22 informes de programación, seguimiento y

evaluación de los programas y proyectos que se desarrollan en cumplimiento con lo que establecen

las diferentes leyes y directrices presupuestarias, así como con las políticas emitidas por el MCJD.

El cumplimiento de los diferentes productos permitió el establecimiento de prioridades

institucionales, que se reflejaron en los planes operativos y estratégicos; así como el monitoreo y

asesoría permanente de los programas y acciones que se desarrollaron en ese ámbito, tendente a

mejorar la calidad del servicio.

Asimismo, la gestión legal fue fundamental para el desarrollo de los proyectos y actividades que

ejecutan los programas y órganos desconcentrados del ministerio. Esta meta alcanzó el 95,0%

debido a que la cantidad de producción asociada a la Asesoría Jurídica, está directamente ligada con

la demanda de las entidades u órganos del ministerio, la cual fue menor a la estimada inicialmente.

Se realizaron actividades en materia de administración, gestión y desarrollo de recursos humanos,

materiales y financieros, en esta meta se logró alcanzar el 96,0% de la estimación.

Por otro lado, de las 4 metas planteadas por el Programa Conservación del Patrimonio Cultural, se

logró alcanzar una, para un porcentaje de cumplimiento del 25,0%, pese a ello se realizaron

importantes acciones de rescate, conservación y divulgación del patrimonio cultural de la nación,

objetivo fundamental de la institución que se enmarca en la Ley N° 7555 de Patrimonio Histórico

Arquitectónico de Costa Rica. Se produjeron 13 materiales documentales y audiovisuales sobre

patrimonio cultural, insumo fundamental para el proceso educativo en comunidades y en

actividades de divulgación y promoción.

Además, se concluyeron 5 investigaciones las cuales son fundamentalmente documentos escritos de

distinta extensión, en los que se consignan los hallazgos y la disponibilidad al público especializado

y general, en el Centro de Documentación.



En el período bajo estudio, se efectuaron actividades de rescate y conservación del patrimonio

histórico cultural, entre la más relevante está la conclusión de las intervenciones previstas en 12

edificios patrimoniales. Además, con la supervisión del Centro de Investigación y Conservación

del Patrimonio Cultural (CICPC), se intervinieron con recursos externos 6 edificios patrimoniales.

Con el propósito de proteger y conservar el barrio Condega de Liberia, el más antigüo y con mayor

significación histórica arquitectónica de Guanacaste, se inventarió la totalidad del barrio,

principalmente edificaciones de bahareque y se logró elaborar los mapas en formato digital e

impreso. Por otro lado, se efectuó el inventario de vitrales de los templos católicos de la ciudad de

San José. La meta sobre actividades de rescate y conservación del patrimonio histórico cultural, se

cumplió en un 63,0%, ya que el área de arquitectura del CICPC fue afectada por la tardanza en los

trámites de sustituir dos funcionarios ascendidos para trabajar en otras instituciones públicas.

Como parte de los servicios para rehabilitación y declaratoria de edificios patrimoniales, se

tramitaron 201 solicitudes de permisos para la intervención de edificios declarados patrimonio

arquitectónico nacional o que se ubican en zonas de control especial, en cumplimiento con la

responsabilidad que le asigna la ley N° 7555 al CICPC de proteger y preservar los inmuebles

declarados patrimonio nacional y su entorno en respaldo a los planes reguladores.

También se elaboraron 18 planos, especificaciones, presupuesto y cartel de licitación (aspecto

técnico) para la restauración de edificios declarados patrimonio nacional, ya sea por la solicitud de

los propietarios, administradores o por iniciativa del CICPC.

El Programa Gestión y Desarrollo Cultural planteó para 4 metas de producción, de éstas, 3

alcanzaron el 100,0% o más y una no fue cumplida, pero alcanzó un porcentaje de avance del 60%.

Uno de los productos fundamentales de este programa, lo constituye la promoción artística y

cultural, que se enmarca en los lineamientos establecidos por la Plataforma de Acción Cultural en

las regiones. En esta se aglutinan todas las actividades de extensión nacional, regional y local que

desarrolla la Dirección de Cultura. Estas actividades de promoción constituyeron espacios de

participación de los distintos grupos culturales y artísticos de las regiones, así como de recreación,

apreciación del arte y la capacitación para niños, jóvenes, adultos y adultos mayores que pueden

acceder a esta en forma gratuita.

En este período se realizaron un total de 154 actividades sobrepasando en un 71,0% la meta

estimada debido al trabajo de coordinación con entidades adscritas al ministerio, otras instituciones

públicas y organizaciones privadas de diferentes regiones del país que aportaron recursos

económicos estimados en ¢18,0 millones, así como otros apoyos y patrocinios.



Mediante los Premios Nacionales se reconoce la labor de creadores e investigadores y se estimula

para que produzcan obras de calidad y de interés cultural. En esta oportunidad, se entregaron 27

premios nacionales a artistas y creadores nacionales. Por otro lado, a través del proyecto de becas

taller se apoya a creadores e investigadores, para que desarrollen proyectos e investigaciones de

interés cultural, que abarcan las áreas de literatura, teatro, danza, música, artes plásticas y artesanía.

Las becas taller otorgadas anualmente responden a las posibilidades presupuestarias. Por lo tanto,

de los 145 proyectos que se recibieron de todas las regiones del país, se seleccionaron 23 proyectos

artístico-culturales, que equivalen al número de becas otorgadas durante el período y representan un

16,0% del total de proyectos. Con estas becas taller se beneficiaron creadores e investigadores y

organizaciones culturales y otros sectores de población de comunidades rurales y urbanas.

Mediante las declaratorias de interés cultural y público, el préstamo de instalaciones institucionales

y otros apoyos, como el diseño e impresión de afiches y otros materiales, se promovieron y

divulgaron en el ámbito nacional e internacional, las obras y propuestas artísticas culturales, de

manera que se benefició a artistas en forma individual, grupos de teatro, danza, música, artes

plásticas, cineastas y diversas asociaciones culturales del país. Esta meta no se alcanzó, pues la

demanda fue menor a la proyectada.

El Sistema Nacional de Bibliotecas (SINABI) ejecutó el 100,0% de la meta de producción de

servicios bibliotecarios. Se destacan actividades de impacto tales como el Festival de Bibliotecas

Públicas, “Leer es una fiesta", y La Vuelta al libro en 60 bibliotecas públicas, entre otras.

Por otra parte, se atendieron 35 solicitudes de usuarios del ámbito internacional, quienes a través de

los sitios web, efectuaron consultas a las bases de datos de periódicos y revistas. Dentro de las

labores de análisis y sistematización de la información contenida en diarios y semanarios y la

preparación de bibliografías nacionales, se realizó la indización de artículos de publicaciones

periódicas nacionales y extranjeras, de diarios y semanarios.

La Dirección de Bandas, institución ejecutora del Programa Desarrollo Artístico y Extensión

Musical, realizó 512 presentaciones artístico-musicales, que representan el 102,0% de la meta

anual. Estas presentaciones responden a las necesidades culturales de las regiones, ya que se

mantiene una estrecha relación entre el repertorio de las bandas y las manifestaciones culturales de

las provincias. En este sentido, la programación de las Bandas Nacionales contribuye directamente

con los valores culturales y musicales de las distintas regiones, en concordancia con la visión,

misión y objetivos tanto de la Dirección de Bandas como del MCJD.



En lo referente al cumplimiento de las metas de gestión y como se aprecia en el cuadro N° 2 de las

30 metas de gestión planteadas por el MCJD para el período, 23 se cumplieron (12 sobrepasaron el

100,0%) y 7 no lo hicieron, para un avance global del 77,0%.

Para el año 2005, el programa Actividades Centrales estableció 10 metas de gestión de las cuales

alcanzó 8, presentando un porcentaje de cumplimiento del 80,0%. La ejecución de estas metas ha

contribuido al mejoramiento de los procesos de trabajo y por ende al desarrollo de las acciones que

los programas y órganos desconcentrados presentaron en sus planes anuales operativos.

El cumplimiento de las metas de gestión permitió alcanzar los objetivos estratégicos creando

modelos que responden a los nuevos retos del desarrollo cultural nacional y orientan la cultura

organizacional hacia el mejor aprovechamiento de los recursos humanos, planteados en la

Estructura del Plan Anual Operativo 2005, los cuales buscan mejorar los procesos de administración

y de utilización de los recursos materiales y de mantenimiento de la institución, logrando una

respuesta oportuna a los requerimientos del ministerio.

El Centro de Investigación y Conservación del Patrimonio Cultural definió 5 metas de gestión, 3 de

las cuales presentan una ejecución por encima del 100,0%, para un porcentaje de cumplimiento

general del 60,0%. Entre los logros más relevantes, se puede citar el inventariado de 123 edificios,

y la realización del inventario de 106 artesanos, logrando alcanzar el 75,0% de la meta anual.

En el período se amplió la cobertura del diagnóstico del estado actual de edificios y sitios

declarados patrimonio, en un 23,0% por lo que se superó el porcentaje previsto del 13,0%. Este

monitoreo es una labor fundamental para la detección y prevención de datos y vulnerabilidades en

los sitios e inmuebles y permite una intervención oportuna para su protección y conservación.

El Programa Gestión y Desarrollo Cultural presenta un porcentaje de cumplimiento del 86,0%. Se

destacan la realización de diversas presentaciones artístico-culturales en diferentes regiones del

país, que contribuyeron a la difusión de productos artísticos-culturales y generaron oportunidades

de acceso y disfrute de éstos a diferentes sectores de población. Estas fueron coordinadas con otras

instituciones del ministerio y diversas entidades, que se destacaron por su cobertura geográfica y

proyección hacia diferentes sectores de la población, con ello se sobrepasó la meta en un 20,0%.

Además, se realizaron 5 tours artístico-culturales, 175,0% de la meta programada. Con estas visitas

guiadas por las instalaciones del CENAC, se beneficiaron 660 estudiantes de diferentes centros

educativos. La coordinación permanente con los órganos desconcentrados del ministerio y diversas

entidades públicas y privadas en todas las regiones del país, así como el apoyo económico y otros,

permitió unir esfuerzos y recursos para la realización de las producciones mencionadas.



Durante el período se coordinó con la Mesa Nacional Indígena, educadores de centros educativos y

otras organizaciones indígenas localizadas en diferentes territorios, para la recopilación de

información necesaria en la elaboración de un catálogo de artesanía indígena (que se editará en el I

semestre del 2006) y un desplegable con información general de los pueblos indígenas asentados en

el territorio nacional. Se asesoró y apoyó al centro educativo Ngobere, localizado en el territorio

indígena de Coto Brus, en la elaboración de un calendario de historias y leyendas guaymíes.

Se apoyaron 2 actividades de promoción de la artesanía indígena. Se efectuó un intercambio

cultural entre niños bribríes y cabécares. Con este objetivo, se realizó el Encuentro Intercultural

Indígena 2005 con el apoyo de la Mesa Nacional Indígena, en las instalaciones del CENAC.

Con el fin de estimular y reconocer el aporte de los creadores e investigadores costarricenses y

mejorar la calidad de la producción artística, en este año se otorgaron 27 premios nacionales, con

los cuales se beneficiaron 53 creadores y artistas nacionales, de estos el 41,0% son mujeres. Por lo

tanto, la meta de gestión, se sobrepasó en un 17%. Asimismo, durante el período se otorgaron 23

becas taller que equivalen a igual número de proyectos en ejecución. Además, se ejecutaron dos

proyectos con cobertura nacional que beneficiaron a las comunidades indígenas asentadas en 24

territorios (catálogo de artesanía indígena costarricense). Con el desarrollo de estos proyectos se

sobrepasó la meta en un 20,0%.

El SINABI estableció 6 metas de gestión, en las cuales se obtuvo el 100,0% o más en 4 de ellas, y 2

no presentan ningún avance. Los resultados más relevantes se detallan a continuación:

a)Con el fin de mejorar la calidad de la información y satisfacer las necesidades de los usuarios, se

adquirieron 38.459 documentos, que representaron un incremento en los fondos documentales de

alrededor de un 3,0%. Esta meta se sobrepasó debido a las donaciones de organismos nacionales e

internacionales y al apoyo de otras instancias públicas y privadas de las diferentes comunidades.

b) El SINABI realizó 8.344 actividades culturales, esto permitió sobrepasar la meta, se realizaron

37 giras de promoción de lectura con el bibliobús (biblioteca móvil) en las comunidades

seleccionadas en el Plan Vida Nueva. En estas comunidades se atendieron cerca de 5.744 personas.

Además, no se logró la construcción de una biblioteca pública en Naranjo, porque la licitación fue

declarada infructuosa durante el proceso de adjudicación y no se pudieron reiniciar los trámites.

c) En concordancia con el objetivo de contribuir con la modernización de los servicios que brindan

las bibliotecas públicas y mejorar la calidad de los servicios del SINABI, se automatizaron los

registros del catálogo de las bibliotecas públicas de Rincón de Zaragoza, Grecia, Desamparados,

San Gabriel de Aserrí y Cartago, con lo que se alcanzó el 100,0% de la meta anual. Asimismo, se



instaló en diferentes bibliotecas públicas, una red interna y se capacitó a los funcionarios de estas

bibliotecas en el manejo del programa de gestión bibliotecaria.

d) Se publicó el Índice de Diarios y Semanarios y de Revistas Nacionales en formato electrónico,

logrando el 100,0% de la meta. Con el cambio de formato impreso al electrónico se agilizó la

consulta de la información contenida en dichos documentos. Se dotó de equipo de cómputo a las

Bibliotecas Públicas de Ciudad Colón, Tibás, Palmares, Ciudad Quesada, Juan Viñas y San Joaquín

de Flores, que permitirá mejorar la calidad del servicio que brindan estas bibliotecas a sus usuarios.

El Programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical programó 2 metas de gestión, que presentan

un porcentaje de cumplimiento del 120,0% y 175,0% y que ayudaron a despertar el gusto del

espectador por las manifestaciones musicales de alto valor técnico y artístico. Las Bandas

Nacionales realizaron 7 conciertos especiales. De igual manera se lograron adquirir 6 nuevas obras.

El programa pretendía componer o arreglar al menos cinco obras; sin embargo, la cantidad de

solicitudes recibidas sobre ejecución de repertorio que debieron ser atendidas, hicieron que se

sobrepasara la meta propuesta, que en este período fue del 20%.

Por último, la meta de ofrecimiento de 20 libros nacionales digitalizados a texto completo en el sitio

web, no se logró; sin embargo, se efectuaron importantes avances como es la digitalizaron de 32

libros y la adquisición de la línea dedicada a finales del 2005.

RESUMEN FINAL:

Mediante oficio N° MCJD-APDI-026-06 del 01 de febrero de 2006, el Ministerio remitió el

Informe Anual de Evaluación, el cual fue recibido en la Dirección General de Presupuesto Nacional

el 03 de febrero de 2006, incumpliendo con la fecha límite establecida para su recepción.



En cumplimiento con la misión institucional el Ministerio estableció e implementó las directrices

generales en materia de cultura, juventud y deportes a las 13 instituciones que lo conforman.

Particularmente, a través de sus 5 programas, el MCJD realizó importantes actividades en el campo

de la cultura, los cuales proporcionaron a la población nacional espacios y oportunidades para el

disfrute de los bienes y servicios culturales y para la creación y apreciación artística en sus diversas

manifestaciones. Todo ello con aras de promover la revitalización de las tradiciones y



manifestaciones culturales, fomentar la preservación de la pluralidad y diversidad cultural y facilitar

la participación de los sectores sociales, en los procesos de desarrollo cultural, artístico y recreativo.

Para este ejercicio económico, se realizaron esfuerzos tendentes a cumplir con las metas de

producción y de gestión establecidas, las cuales presentan un alto grado de cumplimiento respecto

de lo programado. De las 43 metas de producción y de gestión cuantificables establecidas para el

periodo, se alcanzaron 30 y no se alcanzaron 13, para un porcentaje de ejecución física del 68,0%.

Entre los principales logros del período están el lanzamiento oficial del sitio web, el cual permitió

brindar mejores servicios a los artistas, gestores de la cultura y a la comunidad nacional. Se logró

producir material documental y audiovisual sobre patrimonio cultural, los resultados de estas

investigaciones son fundamentalmente documentos escritos de distinta extensión, en los que se

consignan los hallazgos y que están a disposición del público especializado y general.

En lo relacionado con el rescate y conservación del patrimonio histórico cultural, se efectuaron

intervenciones en 12 edificios patrimoniales. Por otro lado, en cuanto a los servicios de divulgación

y capacitación sobre el patrimonio cultural, se lograron realizar 30 actividades educativas que se

enmarcan dentro de un proceso de reflexión y concientización acerca de la importancia de la

conservación del patrimonio cultural de la comunidad. Además, se realizaron inventarios del

patrimonio arquitectónico y cultural del país como: el inventario del barrio Condega, el más antiguo

y con una mayor significación histórica arquitectónica de Guanacaste, los inventarios de vitrales de

los templos católicos de la ciudad de San José y de esculturas, tumbas y mausoleos del Cementerio

General de San José.

Con esto, se incrementó en 123 la cantidad de edificios inventariados, el inventario de artesanos

provenientes de las comunidades de Quitirrisí y Ciudad Colón, y el inventario de artesanías.

En el campo de Premios Nacionales y Becas Taller, se entregaron 27 premios nacionales a artistas y

creadores nacionales y se entregaron 145 becas a diferentes proyectos, con estas becas taller se

benefician creadores e investigadores y organizaciones culturales y otros sectores de población de

comunidades rurales y urbanas, esto se debe a que el 25,0% de los proyectos que se están

desarrollando son de capacitación, con lo cual se benefician más de 250 personas.

En lo referente a la promoción artística y cultural, se realizaron un total de 154 actividades como

festivales, celebraciones, presentaciones artístico-culturales, y muestras de cine, entre otras. En

cuanto al rescate y desarrollo cultural en territorios indígenas, se realizaron diversas acciones

orientadas al rescate, fomento y difusión de costumbres y tradiciones, así como otras



manifestaciones culturales relacionadas con la medicina natural, la conservación del medio

ambiente y la producción de artesanías.

De acuerdo a la información suministrada por la institución, se puede indicar que la misión

planteada para el ejercicio económico 2005, se cumplió en un alto porcentaje, esto considerando

que la mayoría de los alcances y logros estuvieron directamente relacionadas con la población.

Asimismo, los mejoramientos tanto en los procesos como en los canales de comunicación que se

obtuvo con las comunidades, permitieron la entrega oportuna de los servicios que brinda el MCJD.


Una vez revisada la información contenida en el informe remitido por la institución y en lo que en

él se describe, y de acuerdo al porcentaje de cumplimiento tanto de la producción física como de las

metas de gestión aunado a la exactitud y la calidad de la información suministrada, es posible

afirmar que ésta resultó suficiente y pertinente para pronunciarse con respecto a los resultados de su

gestión.

La labor realizada durante el ejercicio económico 2005 brindó los resultados esperados al menos en

un alto porcentaje, ya que como se desprende de la información suministrada por la institución, se

obtuvieron logros en el campo cultural y artístico así como en el recreativo, lo cual se traduce en

beneficios para la sociedad. Cabe destacar que a pesar de no haberse cumplido el 100,0% de las

metas programadas, el resultado final no afecto de manera significativa el cumplimiento del Plan

Nacional de Desarrollo, ya que las principales acciones vinculadas con éste fueron cumplidas o por

lo menos fueron alcanzadas sustancialmente.



119- Ministerio de Justicia



MINISTERIO DE JUSTICIA

Órgano del Estado Costarricense responsable de la rectoría en materia penitenciaria; de la seguridad

jurídica de los bienes muebles e inmuebles de sus habitantes; de la prevención integral de la

violencia y el delito; del control de los espectáculos públicos, que presencien los menores de edad;

de promover una cultura de paz mediante la resolución alterna de conflictos; y de constituir el

representante legal del Estado Costarricense y ser consultor de la Administración Pública.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 26.352.017.252 99,6 24.841.370.635 99,6 94,3


TOTAL GENERAL 26.460.017.252 100,0 24.949.370.635 100,0 94,3

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de Gestión de Administración Financiera (SIG@F).

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado




Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE JUSTICIA


PESORELATIVO

% según

Autorizado




representa un 94.3%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con



PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN CENTRAL 819.279.000 669.259.276 PROCURADURÍA GENERAL 2.688.073.804 2.422.631.156 ADMINISTRACIÓN PENITENCIARIA 19.315.257.448 18.316.938.040 REGISTRO NACIONAL 3.529.407.000 3.432.542.163

TOTAL GENERAL 26.352.017.252 24.841.370.635



AUTORIZADO

¢


EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE JUSTICIA

¢

-2.0004.0006.0008.000

10.00012.00014.00016.00018.00020.000Millones

ADMINISTRACIÓN CENTRAL PROCURADURÍA GENERAL ADMINISTRACIÓNPENITENCIARIA

REGISTRO NACIONAL

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE JUSTICIA





El programa que más contribuyó a la ejecución presupuestaria fue el Registro Nacional, el cual

ejecutó el 97,2% de su presupuesto, la Administración Penitenciaria tuvo un porcentaje de gasto del

94,8%, la Procuraduría logró una ejecución del 90,1% y el programa de Actividad Central el 81,6%.

Asimismo, las subpartidas que muestran mayor ejecución son: en el programa de Actividad Central,

el Alquiler de Edificios y Terrenos, que se utilizó en el pago del alquiler del edificio que en este

momento ocupan las oficinas centrales del Ministerio de Justicia, Telecomunicaciones, cuyo

contenido se destinó al pago de los servicios telefónicos, de fax e internet; Energía Eléctrica, para

sufragar el gasto en este servicio, Seguros para el pago proporcional en el aseguramiento de la

flotilla vehicular del programa, otras que también muestran alta ejecución son: Mantenimiento y

Reparación Mobiliario y Equipo de Oficina, Mantenimiento y Reparación Maquinaria y Equipo y la

subpartida de Gasolina.

La Procuraduría muestra ejecuciones significativas en subpartidas tales como Gasolina, Otros

Productos Químicos, destinada a la compra de tintas y tóner, Productos de Papel y Cartón, Equipo

de Transporte, importe con el que se adquirieron tres vehículos, así como la subpartida Equipo y

Mobiliario de Oficina, que se destinó a la modernización de la plataforma tecnológica del programa,

por último vale mencionar la Partida Construcciones, Adicciones y Mejoras, la cual muestra un

99% de ejecución, rubro que fue ejecutado por completo en la remodelación y adecuación de las

oficinas que ocupará la Procuraduría de la Ética, tanto en lo que fue la planta física como lo

relacionado con el cableado estructurado.

El programa Administración Penitenciaria, presenta altos grados de ejecución en las siguientes

subpartidas, Otros Servicios Públicos, Otros Productos Químicos, para la compra de Tintas y tóner,

así como las subpartidas de gasolina y diesel.

El Registro Nacional expone una situación especial, ya que los recursos que destina la Dirección

General de Presupuesto Nacional, se ocupan en el pago de la planilla de la institución, sus

respectivas cargas sociales, seguros y algunas transferencias, dentro de estas subpartidas las que

muestran una mayor ejecución son las relacionadas a las cargas sociales y la planilla.

Entre algunas de las justificaciones que incluye la institución para el grado de ejecución, están: La

disposición tomada por el Ministerio de Hacienda, en el sentido de no autorizar los traslados de

partidas presupuestarias que hubiesen sido objeto de incremento extralímite, lo cual no representa

una razón válida ya que, de antemano el ministerio conoce que los recursos dados en estas

circunstancias deben ser destinados al fin para el cual originalmente son autorizados.



En la partida de Servicios No Personales, se indica que el comportamiento de los servicios públicos

es un factor determinante en la ejecución, esto por cuanto los proveedores no presentan las facturas

en tiempo y el compromiso queda para el siguiente período presupuestario.

En cuanto a las subpartidas que son objeto del proceso de contratación administrativa de bienes y

servicios, las diferencias sobrantes en la ejecución se pueden explicar por la existencia de saldos

caducos en reservas de caja chica al cierre del período, de previsiones de diferencial cambiario que

obligatoriamente debían hacerse en los períodos de compra y finalmente no fueron utilizados en su

totalidad, así como de remanentes que se presentaron en las últimas gestiones de contratación,

debido a que no todos los ítemes fueron adjudicados por no haberse presentado oferentes, o también

por la presencia de diferencias entre los montos estimados por ítem y los que realmente fueron

adjudicados.

No fue posible volver a utilizar estos remanentes en nuevas compras debido a la imposibilidad de

que los procesos de contratación y el recibo de bienes o servicios correspondientes pudieran

concluirse antes del 15 de diciembre.

Por último, resulta importante señalar que la subpartida Otros Desembolsos Financieros, de la

Procuraduría General, contaba con una apropiación por la suma de ¢70,0 millones, los cuales

estaban presupuestados para hacerle frente a las obligaciones que se derivan del cumplimiento de

garantías, consecuencia de las demandas que anteponga la institución, de acuerdo con el Código

Procesal Civil, según indica este programa estos recursos no muestran ningún grado de ejecución

dada su razón de ser.



ACTIVIDAD CENTRAL 6 6PROCURADURÍA GENERAL 4 3 1ADMINISTRACIÓN PENITENCIARIA 1 1REGISTRO NACIONAL 1 1








PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

ACTIVIDAD CENTRAL 10 8 1 1

PROCURADURÍA GENERAL 8 7 1

ADMINISTRACIÓN PENITENCIAR 14 9 1 1 3

REGISTRO NACIONAL 1 1


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN





Análisis de los Resultados

El Ministerio de Justicia programó un total de 12 metas de producción para el año 2005, de las

cuales logró alcanzar 11, lo que representa un 91,7% de las metas establecidas. Asimismo

programó 33 metas de gestión de las cuales cumplió 25, para un 75,7%.

Entre los logros relevantes de la institución se encuentran la incorporación de 41 nuevos miembros

a la red de jóvenes con liderazgo en la prevención de la violencia, quienes recibieron un curso de

inducción y se sumaron a los 469 jóvenes activos para participar en el programa de capacitación

sobre derechos y deberes de las personas menores de edad, violencia intrafamiliar, violencia por

razones de género, y formulación y ejecución de proyectos preventivos de la violencia en sus

centros educativos. El efecto logrado con esta capacitación se considera muy positivo, ya que se

ejecutaron 71 proyectos con temas como la prevención del consumo de drogas, la prevención de la

violencia entre compañeros, divulgación de derechos de las personas menores de edad, entre otros.

Se realizaron tres campañas contra la violencia, incluyéndose en una de ellas dos cortos radiales en

la emisora regional Santa Clara, los cuales estarán al aire durante los meses de diciembre 2005 y

enero 2006, asimismo durante estos dos meses se realizaron dos programas en el espacio radial

“Diálogos de Familia” dedicados al tema de las responsabilidades paternas y maternas con el fin de

reforzar la campaña.



También se han puesto al aire dos cortos en canal 13 y Radio Nacional, y actualmente se negocia su

salida al aire en las cadenas televisivas Repretel y Canal 7.

Siempre con el objeto de prevenir la violencia, durante el año 2005 se llevaron a cabo cinco talleres

de capacitación, dos dirigidos a educadores y otros tres con personal de seguridad penitenciaria, en

donde se abordaron entre otros temas el del abuso y explotación sexual de las personas menores de

edad.

El impacto de todas estas acciones se ha visto plasmado en un efecto dominó, en donde la

conciencia creada en los participantes ha dado lugar a otras actividades con el mismo fin.

En búsqueda de la paz social del país, el Ministerio de Justicia, se dio a la tarea de la apertura de las

Casas de Justicia, las que se ocupan de la resolución alterna de conflictos. En el año 2005 se logró

dar mayor cobertura a este proyecto con la inauguración de tres nuevas casas, una en la Defensoría

del Consumidor, otra en la sede de la Universidad de Costa Rica en San Ramón y la última en la

Universidad Libre de Costa Rica en Santa Cruz, Guanacaste, para garantizar la calidad del servicio,

tanto en las casas de reciente apertura como en las que ya existían, se realizaron trece visitas

fiscalizadoras y tres cursos de capacitación para los funcionarios que desempeñan el papel de

mediadores.

En la Procuraduría General de la República, con el fin de hacer más ágil la consulta electrónica en

el sistema SINALEVI se aumento el ancho de banda, y se adquirió otro servidor.

Se impartió varias capacitaciones a los funcionarios públicos y a las instituciones involucradas con

el ambiente y la zona marítimo terrestre, con el objetivo de la correcta aplicación de la normativa

existente en esta materia.

Esta institución depuró el 100,0% de la base de datos notariales, contribuyendo esto a la toma de

decisiones eficiente y fortaleciendo el sistema notarial del país.

El programa Administración Penitenciaria desarrolló varios proyectos de ampliación y

remodelación en distintos centros penitenciarios del país con el fin de contrarrestar el hacinamiento

que en estos momentos vive la población penal, y enfrentar el continuo incremento de nuevos

ingresos, dos condiciones que podrían provocar situaciones de extrema peligrosidad.

En razón de lo anterior se impartió una capacitación a 1.500 policías en áreas afines, se consolidó la

unidad canina y se ha puesto en marcha el proyecto de empadronamiento fotográfico de la

población penal, se espera que este último permita al área de seguridad identificar oportuna y

adecuadamente a los presos en caso de fuga.



El Ministerio de Justicia es el encargado de la seguridad jurídica de los bienes muebles e inmuebles

de los ciudadanos costarricenses, por ello con el fin de garantizar el eficiente desempeño de las

labores de los encargados de realizar los registros de estos bienes se impartieron dos capacitaciones,

en el Registro Nacional, lo que coadyuvó al logro de la meta de producción establecida por este

programa.

Todas las metas contribuyen significativamente a los objetivos de mejora planteados por el

Ministerio de Justicia, ya que previenen la violencia y el delito mediante la capacitación de jóvenes

y adultos; regula el acceso de los menores de edad a los espectáculos públicos; fortalecen la defensa

del ambiente y de la zona marítima – terrestre del país, así como el área de la ética; se construyen,

amplían y remodelan centros penales con el objeto de hacerle frente a la sobrepoblación y a los

nuevos ingresos; se desarrollan las habilidades del policía penitenciario, y se busca facilitar la

inscripción de los documentos, utilizando medios tecnológicos y preparando al personal encargado

de esta labor.

El programa Actividad Central informa que estableció una meta de producción no cuantificable,

dedicando a su alcance ¢538,6 millones, lo cual representa un 65,7% de su presupuesto total, y seis

metas de producción cuantificable, a las que destinó ¢138,7millones, un 16,9% del presupuesto.

En lo referente a las 10 metas de gestión planteadas, este programa informa que su costo total

asciende a ¢138,7 millones, de los cuales un 51,0% es consumido en las siguientes tres metas:

“Capacitar 510 jóvenes incorporados a la red contra la violencia”, la cual tiene un costo de ¢24,8

millones, un 17,8%, la meta “Coordinar con socios estratégicos, para desarrollar dos actividades de

fortalecimiento del programa casas de justicia.”, consumió ¢23,0 millones, un 16,6% y “Realizar

seis visitas de fiscalización en el primer semestre y siete en el segundo semestre del año 2005.” ,

devengó ¢23,0, lo que representa un 16,6%.

La Procuraduría General definió cuatro productos para el año 2005, destinando para su logro la

suma de ¢2.422,6 millones lo cual representa un 90,1% del presupuesto asignado, siendo el

producto “Representación Judicial del Estado” el que consume la mayor parte del monto ejecutado,

con un 45,5%.

Se establecieron ocho metas de gestión, con un costo total de ¢26,3 millones, mostrando el mayor

gasto la de “Interponer 50 denuncias penales al 31 de diciembre del 2005.”, con un costo igual a

¢15,1 millones.

El programa Administración Penitenciaria se planteó solamente una meta de producción para el año

de evaluación, destinando para su consecución ¢18.316,9 millones, esto en razón que el producto



que maneja este programa es sumamente complejo, al tratarse de servicios prestados a la población

penal.

Este programa definió 14 metas de gestión, a las cuales dedicó la suma de ¢1.881.1 millones, entre

las que exhiben un mayor costo están “Construir el 100% de ampliación para el ámbito D del

Centro Penal La Reforma” , con ¢918,8 millones, la meta “Construir el 100% del Centro Penal

Adulto Joven” se concretó con ¢377,3 millones, “Construir el 25% de la segunda etapa del Centro

Penal ubicado en Pococí.”, que se realizó con ¢152,1 millones y la meta “Construir el 60% de la

Obra en el Centro Penal de Liberia” en la cual se utilizaron ¢145,7 millones. Cabe señalar que la

suma de estas cuatro metas consume un 84,7% del monto ejecutado para el logro de todas las metas

establecidas.

Por último el programa Registro Nacional definió una meta de producción, la cual reporta un costo

de ¢3.432,5 millones, misma suma que se informa se gasto en la realización de la meta de gestión

planteada por el programa.

Con respecto a las justificaciones, uno de los factor que más ha contribuido al logro de dos de las

metas planteadas, es el apoyo de los medios de comunicación, sobre todo el contar con

radioemisoras de corte regional, facilitando que las campañas de sensibilización en la prevención

de la violencia y el delito y la incorporación de nuevos jóvenes en la red contra la violencia, se

popularicen entre la población de zonas alejadas.

Un factor fundamental en el logro de estas metas fue el apoyo brindado por los orientadores de los

diferentes colegios, en los cuales se impartieron las charlas contra la violencia.

El programa Actividad Central se propuso alcanzar diez metas de gestión, de las cuales concretó

ocho, apuntando como un factor que impidió el logro de una de ellas la falta de un estudio costo –

beneficio, ya que a partir de enero de 2005, este estudio es requisito para la presentación de

proyectos que modifiquen normativa, fin que se buscaba con el logro de la meta, dicho estudio

debía ser suministrado por la Cámara Nacional de Radio, que no lo ha aportado por problemas de

organización. En cuanto a la otra meta no alcanzada, no se incluye información alguna que permita

conocer que circunstancias negativas incidieron para que no se lograra.

Otro factor de incidencia negativa es la falta de una infraestructura adecuada en la Procuraduría de

la Ética, la cual no permitió la recepción de la cantidad de denuncias esperadas, sin embargo gracias

a la consolidación de su personal si se logró dar trámite a todas las recibidas.

El Programa de Administración Penitenciaria alcanzó su meta de producción, no obstante de las

catorce metas de gestión que se planteó, logró finiquitar satisfactoriamente nueve, siendo factores



que contribuyeron a su logro la participación activa de la oficina de arquitectura y del personal de

los centros penales, asimismo se debe señalar como agentes que impidieron el alcance de algunas

metas, las condiciones del clima, que en muchas ocasiones atrasaron las obras de construcción, así

como circunstancias emergentes que obligaron a priorizar el destino de los recursos asignados.

La superación tanto de la meta de producción como de gestión por parte del Registro Nacional

obedece a la gran demanda que ha experimentado esta institución en su departamento de

inscripciones y a la participación activa del personal en los cursos de capacitación recibidos.

RESUMEN FINAL

En cuanto a la oportunidad y calidad de la información, el Ministerio debe mejorar, consolidando y

unificando tanto el formato como la información de los distintos programas que lo componen, debe

haber sólo un resumen por programa, se recomienda aportar más datos sobre los factores que

incidieron en el alcance o no de las metas, ya que resulta imperativo contar con elementos que

permitan esgrimir un criterio objetivo y que se apegue a la realidad de las circunstancias que se

presentaron, sobre todo en aquellos casos en que no se llevaron a cabo las metas.

La información financiera debe ser completa y apegada a los instructivos, específicamente las

subpartidas en las cuales se produjeron los mayores gastos, tal es el caso de la Procuraduría, donde

la información sobre las subpartidas más relevantes en la ejecución la enviaron por partida.

Se debe aportar información sobre todas las metas, ya que en esta ocasión el programa Actividad

Central omite la meta “Realizar 8 reuniones con medios de comunicación al 31/12/2005.”,

resultando difícil determinar si ésta fue alcanzada o no.

Mediante oficio No. DM 143-01-06 del 25 de enero de 2006, el Ministerio de Justicia remitió el



recepción.


ejercicio económico 2005 y un 75,7% de las metas de gestión, devengando el 94,3% de su

presupuesto.

Se puede concluir que la institución logró cumplir su misión para el ejercicio económico 2005, ya

que aunque no se logró alcanzar un nivel más alto en cuanto a las metas de gestión, los resultados

obtenidos en la producción son realmente buenos, y vienen a contribuir a la prevención de la



violencia y el delito, a una cultura de paz mediante la resolución alterna de conflictos, a fortalecer

el desempeño de la institución como asesora y representante legal del Estado, a mejorar la calidad

de los servicios de inscripción de bienes y a mejorar la función rectora del Ministerio en materia

penitenciaria, puntos trascendentales de la razón de ser de la entidad.

Con los resultados obtenidos se puede dilucidar que los efectos de la gestión de la institución sobre

el cumplimiento de los objetivos de las acciones estratégicas establecidas en el Plan Nacional de

Desarrollo, ha tenido un balance positivo, muestra de esto es que se han promovido espacios de

participación ciudadana adolescente con y para los /las integrantes de la red contra la violencia

mediante los talleres de capacitación y la búsqueda de nuevos integrantes, se ha fortalecido el

programa de Casas de Justicia, coordinando con socios estratégicos como las universidades, y la

apertura de nuevas casas. Asimismo se ha fortalecido y modernizado el proceso de trabajo y sus

condiciones de acuerdo a las necesidades de nuestra sociedad actual, mediante la depuración en

100% de la base de datos notarial, se aumentaron las destrezas de la policía penitenciaria

capacitando a 1500 funcionarios, entre otras.


La exactitud de la información suministrada resultó pertinente para pronunciarse con respecto a los

resultados de su gestión, sin embargo, la calidad de la información debe mejorar, como se

mencionó antes, la información debe venir consolidada por programa, no por actividad, los

formatos deben ser los mismos para los cuatro programas, en las justificaciones tanto si se

alcanzaron las metas como si no, se debe profundizar un poco más.

La información financiera debe igualmente ser consignada por programa no por actividad, máxime

si ésta no es exacta, ya que en algunos casos se indica que se ejecutó más de lo que se tenía

asignado en el presupuesto.

Seguir los instructivos, si la información se solicita por subpartida, ésta debe remitirse tal cual, no

por partida.

No omitir información de ninguna meta, el programa Actividad Central, no aporta datos sobre la

meta “Realizar ocho reuniones con medios de comunicación al 31/12/2005.”, por lo cual resulta

imposible determinar si se concretó la meta o no, las justificaciones que hubo, o su porcentaje de

avance logrado.



Se recomienda plantear las metas de manera tal que los factores que intervienen en su realización

puedan ser controlados por el programa, este es el caso de la Procuraduría General de la República,

que no logró alcanzar una de las metas de producción por la baja demanda que tuvo el producto, o

en su defecto utilizar el mecanismo de reprogramación para valorar y modificar las metas que por

alguna circunstancia se prevea no se van a cumplir.

La institución no consideró las recomendaciones indicadas en el Informe Semestral de Evaluación,

por cuanto en este informe se señala que deben incorporarse las “particularidades” que hacen que el

Programa Actividad Central enfoque la meta relacionada a la normativa de los espectáculos

públicos solamente a la radio. No obstante, en comparación con el informe de Evaluación 2004, se

ha mejorado, consignando información de todos los programas y actividades del Ministerio.



120- Poder Judicial



PODER JUDICIAL

Tiene la misión de administrar justicia en forma pronta, cumplida sin denegación y en estricta

conformidad con las leyes. Además, ofrecer una administración de justicia independiente, imparcial

y eficiente, que garantice la protección de los derechos y libertades de las personas con igualdad y

plenitud de acceso para todos; integrada por personal consciente de la elevada función en la

sociedad, que inspire confianza, contribuya al desarrollo democrático del país y a la paz social.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 86.016.170.352 86,1 82.613.888.472 95,7 96,0Recurso Humano 1/ 75.955.736.155 76,1 74.789.623.974 86,6 98,5Servicios No Personales 5.389.268.833 5,4 4.398.307.850 5,1 81,6Materiales y Suministros 2.661.469.960 2,7 2.004.523.119 2,3 75,3Maquinaria y Equipo 2.009.695.403 2,0 1.421.433.529 1,6 70,7


SUB TOTAL 91.940.846.417 92,1 84.773.736.395 98,2 92,2

Transferencias 3/ 0,0 0,0 0,0Otros Recursos 4/ 7.927.379.621 7,9 1.585.701.893 1,8 20,0



EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado




Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1PODER JUDICIAL


PESORELATIVO

% según

Autorizado



Excluyendo los recursos externos, la institución contó con ¢91.940,8 millones, de los cuales ejecutó

¢84.773,7 millones, cifra que representa un 92,2%. No obstante, con respecto a los recursos

revalidados es importante mencionar que, los provenientes del “Programa Modernización de la

Administración de Justicia”, contrato de préstamo 859 OC-CR, por un monto de ¢183,2 millones,

no presentan ejecución alguna; lo anterior por cuanto dichos recursos se encuentran en la etapa de

liquidación por haber finalizado el periodo de desembolsos por parte del Banco Interamericano de

Desarrollo. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores



PROGRAMA

PODER JUDICIAL (SUPERAVIT) 4.292.931.474 706.232.594 DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN 18.816.759.585 17.719.857.678 SERVICIO JURISDICCIONAL 32.053.828.957 31.497.215.794 SERVICIO DE INVESTIGACIÓN JUDICIAL 17.852.325.653 16.772.584.152 SERVICIO EJERCICIO DE LA ACCIÓN PENAL PÚBLICA 10.085.640.120 9.736.250.746 SERVICIO DEFENSA PÚBLICA 5.899.501.138 5.802.180.905 SERVICIO DE NOTARIADO 310.208.315 291.551.182 SERVICIO JUSTICIA DE TRÁNSITO 2.397.066.576 2.200.885.305 APORTE LOCAL PRÉSTAMO 1377/OC-CR 232.584.599 46.978.040

TOTAL GENERAL 91.940.846.417 84.773.736.395

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF) ó Módulo de Poderes.


¢ ¢


MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005. (en colones corrientes)

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

Millones

PODER JUDICIAL

(SUPERAVIT)

DIRECCIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

SERVICIO

JURISDICCIONAL

SERVICIO DE

INVESTIGACIÓN

JUDICIAL

SERVICIO

EJERCICIO DE LA

ACCIÓN PENAL

PÚBLICA

SERVICIO DEFENSA

PÚBLICA

SERVICIO DE

NOTARIADO

SERVICIO JUSTICIA

DE TRÁNSITO

APORTE LOCAL

PRÉSTAMO

1377/OC-CR

GRÁFICO N°1PODER JUDICIAL



F uente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF) ó M ódulo de Poderes.



Como se puede observar, al término del año 2005 se ejecutó un 86,5% del total asignado al Poder

Judicial, y un 96,0% de los recursos destinados a insumos, dentro de los que destaca el renglón de

servicios no personales con una ejecución de 81,6%; además los rubros de materiales y suministros,

maquinaria y equipo, reflejan una ejecución del 75,3% y 70,7% respectivamente.

Asimismo, como se muestra en el gráfico No1, 7 programas lograron un nivel de ejecución en

promedio del 95,3% y solamente los programas: Poder Judicial (superávit) y Aporte Local Préstamo

1377/OC-CR, reflejan porcentajes de ejecución del 16,5% y 20,2% respectivamente.

Con respecto a los programas que reflejan una baja ejecución, la institución manifiesta que en el

caso del Programa “Superávit Acumulado”, gran parte de los recursos se le asignaron para

proyectos de inversión, tales como, construcciones de edificios y remodelaciones, que requerían la

adquisición de materiales, suministros para inventarios y bienes de capital, cuyos procesos

licitatorios resultaron largos, ya que por las diferentes etapas en el proceso de contratación, no fue

posible concretar todos los proyectos estipulados, los cuales en su mayoría se mantienen como

compromisos no devengados en el Presupuesto del 2006. En este mismo tema, la institución

comenta que se dio una situación similar con el Programa “Aporte Local Préstamo 1377/OC-CR”

como contraparte local del Proyecto Poder Judicial – BID el cual es utilizado en su mayoría para la

compra de bienes de capital y la realización de consultorías en desarrollo de proyectos de

modernización de la institución, lo que conlleva igualmente a cumplir con los procesos

administrativos.

En cuanto a los recursos con fuente externa como es el caso del Programa “Segunda etapa del

Programa de Modernización de la Administración de Justicia, la situación que se presentó fue

similar al Programa “Superávit Acumulado”, ya que se deben seguir igualmente procesos y

requerimientos establecidos en el contrato de préstamo.

Para el caso de los Programas “Donación de las Naciones Unidas para el Poder Judicial” y

“Donación del Gobierno U.S.A al O.I.J” que destinan recursos a labores propias del Organismo de

Investigación Judicial, la institución señala que esos programas son revalidados cada año y para el

cierre del 2005 se habían ejecutado gran parte de sus recursos.




PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN 42 35 3 1 3

SERVICIO JURISDICCIONAL 36 32 1 1 1 1

SERVICIO DE INVESTIGACIÓN JUDICIAL 29 26 0 1 1 1

SERV EJERC DE LA ACCIÓN PENAL P. 38 34 1 3

SERVICIO DEFENSA PÚBLICA 11 11 0

SERVICIO DE NOTARIADO 3 3 0

SERVICIO JUSTICIA DE TRÁNSITO 7 5 0 2

TOTAL GENERAL 166 146 5 2 4 1 8

Fuente: Dirección General de Presupuesto Nacional, datos suministrados por el Poder Judicial.



TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN




Metas de Producción

Con respecto a las metas de producción inicialmente programadas por la institución en la Ley de

Presupuesto 2005, es importante comentar que, tal y como fue objeto de comentario en el informe

de evaluación semestral, dicha programación no presentaba cuantificación para el primer semestre,

ya que su producción y objetivos fueron definidos con carácter anual. Sin embargo, el informe

anual remitido por la institución carece de dicha información; esto es que no se presentó la

información requerida en los formularios PF.1 y PF.2 correspondientes a los “Resultados de la

Producción Física Cuantificable” y “Resultados de la Producción Física No Cuantificable”,

respectivamente. Por lo anterior, al carecer de dicha información, no será objeto de evaluación y por

consiguiente no se medirá el cumplimiento de sus metas al término del año 2005.



Metas de Gestión

En el presente ejercicio en evaluación, la institución programó un total de 166 metas de gestión a

lograr al finalizar el año 2005; de las que se reportan como alcanzadas un total de 146 metas, para

un porcentaje de logro de 88,0% en relación al total programadas. Asimismo, entre las metas no

alcanzadas (20 metas), 15 metas obtuvieron porcentajes de avance, que en su mayoría se

representan entre el rango del 1 al 59 % y 5 de las restantes no presentaron avance alguno, para un

0,00% de logro de la meta.

Con respecto al programa Dirección y Administración, la institución comenta los logros obtenidos

en referencia al objetivo de mejora “Contribuir con la disminución del retraso judicial a través de

la formación del recurso humano”, en este sentido las metas formuladas, propuestas por la Escuela

Judicial, referentes a la cantidad de cursos y personas capacitadas en la materia de oralidad, se

cumplieron exitosamente. El propósito de capacitar al personal judicial en la temática de la oralidad,

fue procurar agilizar aún más los trámites judiciales y disminuir los procesos escritos. Por otra

parte, las metas referentes a la cantidad de cursos a funcionarios capacitados en materia de

Resolución Alternativa de Conflictos (RAC), no se alcanzaron en su totalidad por cuanto, según

indica la institución, la coordinadora y única profesora en la materia, tuvo que ser incapacitada por

maternidad y no pudo ser sustituida; en consecuencia, no se pudieron ejecutar la totalidad de las

actividades de capacitación programadas por la Unidad de RAC en el 2005. También, sobre este

tema, este órgano judicial manifiesta la importante labor desarrollada en la Resolución Alterna de

Conflictos, que según este mismo resultó satisfactoria; por cuanto es un tema novedoso para los

costarricenses que están acostumbrados a resolver sus diferencias en los estrados judiciales, con un

mayor tiempo y un elevado costo. Por tanto, los avances obtenidos con el RAC marcan una

tendencia que necesariamente deberá seguirse impulsando desde el Poder Judicial con dos

propósitos: ofrecer otra alternativa de solución a los conflictos y para descongestionar los despachos

judiciales.

La institución destaca los logros realizados a través de La Escuela Judicial, misma que capacitó a un

total de 5070 funcionarios dentro de sus diversos programas como son: Programa de Resolución

Alternativa de Conflictos (RAC), Programa de Capacitación del Organismo de Investigación

Judicial (O.I.J.), Programa de Formación Complementaria, Programa de Capacitación en

Informática, Programa de Extensión, entre otros; además se ejecutaron 215 actividades de

capacitación. De lo anterior, la institución indica que se realiza con la finalidad de contar con un

personal más capacitado, y que éste contribuya en el mejoramiento del servicio de la justicia

mediante la calidad, prontitud y oportunidad, logrando con ello, la disminución del retraso judicial.



Con respecto al objetivo de mejora “Identificar factores que inciden en el retraso judicial”, y los

logros obtenidos de la meta gestión referente al “retraso judicial”, la institución comenta que, la

Unidad de Retraso Judicial durante el año 2005, se encargó de impulsar actividades para disminuir

el retraso judicial, fortaleció la acciones de colaboración con aquellos despachos que tuvieran

“pendientes” de tramitar, basando su labor en las solicitudes recibidas de los Jueces de cada

despacho. De igual forma, se renovó un programa de colaboración con el Juzgado de Trabajo del

Segundo Circuito Judicial de San José para el trámite de sentencias pendientes. En términos

estadísticos, durante el 2005 el programa dictó 5.783 sentencias sobre asuntos provenientes de

diferentes despachos judiciales.

Además, la institución informa sobre la importancia de impulsar los proyectos de ley presentados a

la Asamblea Legislativa, entre otros: Proyecto de Reforma del Código Penal, Proyecto de Reformas

al Código Procesal Penal, Proyecto Reforma del Código Procesal Contencioso Administrativo, Ley

de Firma Digital y Certificados Digitales, Reforma a la Ley de Cobro Judicial, Reforma de la Ley

de Notificaciones, Proyecto Jurisdicción Agraria, Proyecto de Reforma de la Ley de Violencia

Doméstica, Estatuto de la Justicia de Derechos de las Personas Usuarias del Sistema Judicial,

Reforma a la Constitución Política, y las reformas a la normativa en materia de Familia; que

permita hacer modificaciones procesales y así agilizar sustancialmente la tramitación judicial, entre

otros.

Respecto a la vinculación de las metas de gestión con la ejecución presupuestaria, la institución no

aportó los formularios de costos elaborados por la Dirección de Presupuesto Nacional para recabar

dicha información; no obstante, el órgano judicial manifiesta en el informe remitido, que de

momento no es posible brindar esa información por cuanto no se tiene disponible.

Por otra parte, respecto al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del

periodo dispuso para su gestión con una apropiación final de ¢18.816,8 millones, de los cuales

ejecutó ¢17.719,9 millones, lo que representa un 94,2% de ejecución respecto de su presupuesto

autorizado al final del periodo. Asimismo, con dichos recursos, el programa logra cumplir 35 metas,

para un porcentaje de logro del 83,3%, respecto de las 42 metas de gestión propuestas a lograr al

finalizar el periodo.

En lo referente al Programa Servicio Jurisdiccional, cuya orientación va dirigida al mejoramiento

de la administración de justicia en forma pronta; se tiene como resultados, según comenta la

institución, el cumplimiento del Plan Estratégico de forma satisfactoria. En ese sentido, se pueden

citar las audiencias especiales de conciliación, capacitación a jueces y servidores en general, se ha

tenido una estrecha comunicación entre las diferentes instancias que conforman la institución. En



los circuitos judiciales donde se ha implementado el Sistema Costarricense de Gestión de

Despachos Judiciales, se notan mejoras respecto al control y seguimiento de los expedientes y se

realizaron grandes esfuerzos por disminuir la mora judicial. Sobre esto último, referente al objetivo

de mejora “Propiciar la reducción de la mora judicial mejorando el servicio al público”, según

informa la institución, la meta fue formulada para los despachos que atienden la materia laboral y

los datos resultantes con los que se dispuso para conocer el grado de cumplimiento se efectuaron

con corte al 30 de setiembre; dando como resultado que el circulante de asuntos en materia laboral

anteriores al 2003, pasó de 9552 en el 2004 a 3386 a setiembre del 2005, (65% de disminución); lo

que demuestra, a criterio de ese órgano judicial, que en los primeros nueves meses del año

efectivamente se realizó un esfuerzo para alcanzar esa meta.

Además, la institución capacitó más de 113 personas en aspectos relacionados con la resolución

alterna de conflictos mediante los cursos “Técnicas de conciliación II”, “Mediación”,

“Negociación con perspectiva de género”, “Conciliación Penal” y la conferencia “Técnicas de

Negociación y Mediación para Resolver Conflictos en Organizaciones"; complementariamente

algunos jueces coordinadores han desarrollado cursos sobre este tópico, para el personal del

despacho. Sin embargo, con respecto a los cursos formales en esta temática, no se alcanzaron en su

totalidad debido a que la coordinadora y única profesora en la materia de Resolución Alternativa de

Conflictos (RAC), tuvo que ser incapacitada por maternidad y no pudo ser sustituida. En

consecuencia, no se pudieron ejecutar la totalidad de las actividades de capacitación programadas

por la Unidad de RAC en el 2005. Finalmente, la institución comenta que el logro de los objetivos

propuestos en este programa, obedece en gran parte a los resultados positivos que se tienen de la

puesta en marcha de un proceso de modernización que no solo abarca la parte tecnológica sino que

va más allá, como lo es la capacitación a todo su personal en diferentes áreas de acción y la

modernización de la legislación.

Respecto a la vinculación de las metas de gestión con la ejecución presupuestaria, igualmente la

institución indica que de momento no es posible brindar esa información, por cuanto no se tiene

disponible.

Por otra parte, en lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del








El programa Servicio de Investigación Judicial, tiene la misión de ser un órgano asesor y de

consulta de los Tribunales de Justicia y del Ministerio Público, en este sentido, entre sus logros

reportados se cita la meta de gestión “Establecer un plan de acción a través de una estructura

operativa flexible que se adecué a las características de la realidad delictiva”, al respecto la

institución comenta que, gracias al análisis de la criminalidad, efectuado conjuntamente por la

Jefatura del Departamento de Investigaciones Criminales y la Dirección General del Organismo de

Investigación Judicial, con herramientas de la Oficina de Planes y Operaciones (OPO), se logró

consolidar la Unidad Anticorrupción y Delitos No Convencionales, adscrita a la Sección de

Fraudes, a partir de la asignación de cuatro plazas adicionales y se elaboró el proyecto para elevar a

Sección la Unidad contra el Lavado de Dinero, como respuesta a los actos delictivos que evidencian

un mayor crecimiento en complejidad de sus organizaciones y estructuras; estableciendo así un

plan de contingencia policial que incluso fue aprobado por la Comisión Interinstitucional de la

Jerarquía del Ministerio Público y ese Organismo.

Relativo a capacitación, la institución informa que durante el 2005 se continuó con el proceso de

capacitación del personal del Departamento, brindándose cursos de Auto Cad, inglés, análisis de

incertidumbres, escena del crimen, balística, documentos dudosos, trazas instrumentales, etc. (estos

cuatro impartidos por funcionarios del Servicio de Criminalística de la Guardia Civil Española).

También, se realizó una gira de estudio por 12 laboratorios forenses en Europa, en la que participó

el Asegurador de la Calidad. Asimismo, la Jefatura de la Sección de Bioquímica participó en la “X

Jornada de Genética Forense del Grupo Español y Portugués” y en el “XXI Congreso de la

Sociedad Internacional de Genética Forense”, ambas actividades realizadas en Portugal. Tanto la

gira de estudio como la participación de la Jefatura de la Sección de Bioquímica en las actividades

en Europa se realizaron sin ningún costo para la institución. Por otra parte, el jefe de la Sección de

Fotografía y Audiovisuales recibió capacitación sobre “Análisis Forense de imagen” en los Estados

Unidos de América. En el caso de la Sección de Tránsito y Planimetría, se capacitaron a dos

funcionarios (el Jefe de la Sección y un técnico perito) en cursos de “Auditorías Internas” y en un

“Seminario de Ingeniería Estructural y Sísmica”. Adicionalmente, funcionarios de esta Sección

cubrieron los costos en capacitación relacionada con “Sistema de Información Geográfica”,

“Avalúos”, “Estabilidad de Taludes”, “Excel Avanzado”, “Replanteo de amojonamiento Zona

Marítimo Terrestre”, entre otros.

A término del II Semestre del 2005, se impartieron al menos dos cursos para investigadores y dos

cursos para fiscales, jueces y defensores. Con estos cursos se hace hincapié en las distintas labores



que realizan las diferentes secciones de este Departamento así como en la importancia en la

adecuada recolección de los indicios. Asimismo, se brindó un curso básico de “Fotografía Forense”,

para un funcionario de la institución. También, se impartió a varios funcionarios de nivel técnico

(de laboratorio e investigación), dos cursos avanzados referentes a la “Escena del Crimen” por parte

de la Guardia Civil de España, entre otros.

Respecto a la vinculación de las metas de gestión con la ejecución presupuestaria, la institución

indica que de momento no es posible brindar esa información por cuanto no se tiene disponible.

Por otra parte, en lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del






El programa Servicio Ejercicio de la Acción Penal Pública, tiene como misión el ejercicio de la

acción penal y la dirección jurídica de la investigación en procura de la rápida resolución de los

conflictos sociales provenientes de los delitos, en este sentido la institución informa como logros al

final del periodo, el correspondiente al objetivo de mejora “Contribuir en la consolidación de los

mecanismos de simplificación y celeridad de la tramitación e investigación de los casos para la

disminución de la mora judicial” que, durante el 2005 como parte del ejercicio de la acción penal

busca contribuir en la simplificación y celeridad de la tramitación de los procesos e investigación de

los casos, especialmente a través de la aplicación y seguimiento del Sistema de Seguimiento de

Diligencias y Control de Casos (SISPLAZO) en todas las Fiscalías del país. Además, se menciona

que con este sistema se contribuyó en gran medida a acelerar las investigaciones, al cumplimiento

de las disposiciones de la Ley General de Control Interno y a minimizar la prescripción de la acción

penal de casos en sede del Ministerio Público. Asimismo, con este sistema quedaron claramente

establecidos los plazos o tiempos de tramitación y se está realizando todo un proceso de supervisión

y control para efectuar los ajustes necesarios y que la aplicación del citado sistema sea plena.

También, la institución informa como logros, que las actividades efectuadas en el “XXX

Aniversario del Ministerio Público” y el “Tercer Congreso de Victimología”, permitieron a los

diferentes participantes de entidades públicas y privadas enriquecer el conocimiento en materia de

persecución penal y atención a las víctimas. Además, durante el 2005, el Ministerio Público visitó

más de 50 diferentes escuelas y colegios del país, para desarrollar charlas enfocadas en los temas

relacionados con la Ley de Justicia Penal Juvenil, delitos sexuales y el tráfico de drogas, a fin de



prevenir y minimizar los delitos de este tipo y de alguna manera difundir las funciones del

Ministerio Público.



En lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del periodo

dispuso para su gestión con una apropiación final de ¢10.085,6 millones, de los cuales ejecutó

¢9.736,3 millones, lo que representa un 96,5% de ejecución respecto de su presupuesto autorizado

al final del periodo. Asimismo, con dichos recursos, el programa logra cumplir 34 metas, para un

porcentaje de logro del 89,5%, respecto de las 38 metas de gestión propuestas a lograr al finalizar el

periodo.

En lo relativo al programa Servicio de Defensa Pública, tiene la misión de ofrecer al usuario

defensa técnica, velando por el respeto de los derechos de las personas, en este sentido, según la

información remitida, se destaca el logro del 100% de sus metas, entre ellas se destaca la relativa al

objetivo de mejora “Evaluar la estrategia de defensa, expresión oral y escrita del Defensor (a) y su

efectividad de la comunicación con el imputado”. Al respecto, se menciona que la Defensa Pública

cuenta con la Unidad de Supervisión y Capacitación, cuyo principal objetivo es la supervisión y

seguimiento de la labor de los Defensores Públicos, por lo que se realizaron giras de visita, y en lo

que interesa se logró visitar a todas las oficinas de la Defensa Pública en todo el país. Lo anterior,

con el objetivo principal de evaluar la expresión oral y escrita del Defensor Público, mediante la

asistencia a audiencias, revisando escritos y entrevistándose con Jueces y Fiscales, particularmente

la evaluación de defensores más nuevos que se encuentran en la condición de interinos. Asimismo,

se prestó atención a la efectividad de la comunicación con el imputado, dándole la importancia

requerida a las indagatorias como primera etapa de contacto Defensor – Imputado. Se hicieron

recomendaciones en cuanto a nuevas tarjetas de presentación, lograr facilidad de comunicación y

claridad en los datos del imputado (domicilio, teléfonos, etc) y se entrevistó a algunos usuarios en

cada lugar respecto del servicio que se les brindaba.

En general, entre los logros obtenidos por el programa se destacan las Áreas Estratégicas de

Capacitación, Comunicación, Servicio Público de Calidad y Estructura Organizacional Funcional,

Horizontal y Participativa, a través de la ejecución de las actividades del Plan de Capacitación, las

Giras de Supervisión y Seguimiento de la ejecución del trabajo del defensor y el apoyo al proyecto

de Fortalecimiento de la Defensa Pública (Convenio Corte – BID). Además, según informa la

institución, el aporte a la Administración de Justicia ha sido fundamental, ya que se ha brindado la



asistencia legal en los procesos judiciales pertinentes, en tanto el promedio de causas totales a cargo

de cada Defensor Público a junio 2005, ascendió a 359 asuntos mensuales.



En lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que, al término del periodo,



al final del periodo. Asimismo, con dichos recursos, el programa logra cumplir la totalidad de sus

11 metas de gestión propuestas a lograr al finalizar el periodo, para un porcentaje de cumplimiento

del 100,0%.

Programa Servicio de Notariado, tiene la misión de la habilitación de los notarios públicos y

fiscalización del ejercicio de la acción notarial a nivel nacional, mediante la emisión de

lineamientos, en éste sentido, la institución informa como meta cumplida la referente a “Formalizar

el manual de procedimientos, el manual descriptivo de los documentos y la tabla de plazos de

conservación de los documentos del archivo de gestión”, de lo anterior, la institución indica como

logrado el objetivo de mejora relacionado a la reducción del riesgo en la gestión documental, para

lo cual manifiesta que durante el año, se ejecutaron las siguientes labores:

• Selección y eliminación de la documentación (expurgo) del periodo de noviembre de 1998

al 2004 (documentación tanto administrativa, como la referida a la depositada en los

expedientes personal de los notarios públicos)

• Descripción y codificación de la documentación (manual descriptivo).

• El manual de procedimientos, conformado de acuerdo a la Norma ISAD(G), Norma

Internacional de Descripción Archivística, así como las normas establecidas por el Archivo

Nacional de Costa Rica y la Comisión del Poder Judicial.

Obteniéndose al finalizar el año: el Manual Descriptivo de la Documentación y el Manual de

Procesos Archivísticos, así como la Tabla de Plazos de Conservación de la Documentación, que

está pendiente de presentarse ante la Comisión Institucional para su revisión y aprobación.

Finalmente, referente a este programa, el órgano judicial informa que obtuvo otros logros no

programados; metas no logradas en años anteriores que, por su importancia han sido retomadas, de

las que se mencionan las siguientes:



• Conciliación en Sede Notarial. Con el apoyo de la Comisión Institucional del RAC, y en

coordinación con el Juzgado Notarial, se realizó conciliación de algunos de los juicios

pendientes de ese Juzgado, por medio de apoyo brindado por este despacho en cuanto a

estudios registrales y certificación de direcciones y teléfonos para ubicar a los notarios

denunciados.

• Compendio de Disposiciones Notariales. Como parte de la labor de reingeniería de los

procesos de trabajo y conforme el análisis de los controles establecidos por este despacho, a

la luz de la Ley de Control Interno, se revisaron, analizaron y actualizaron todas las

directrices emitidas por este despacho, así como sus resoluciones, para la organización y el

control del servicio notarial, compilando en un solo Reglamento las disposiciones emitidas,

tanto de cumplimiento obligatorio de los notarios públicos, como los servicios que brinda la

Dirección a los notarios públicos y al público en general, entre otros.

• Elaboración de un informe sobre el estado del notariado costarricense; solicitado por el

Instituto Costarricense sobre Drogas, por cuanto en la Evaluación del Grupo de Acción

Financiera del Caribe-Banco Mundial-Fondo Monetario Internacional, conforme lo

establecido por la Ley 8204 Reforma a la Ley sobre estupefacientes, sustancias

psicotrópicas, drogas de uso no autorizado y actividades conexas, se indicó que el servicio

notarial es una función en riesgo en el contexto de esa Ley.



En lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del periodo

dispuso para su gestión con una apropiación final de ¢310,2 millones, de los cuales ejecutó ¢291,6

millones, lo que representa un 94,0% de ejecución respecto de su presupuesto autorizado al final del

periodo. Asimismo, con dichos recursos, el programa logra cumplir la totalidad de sus 3 metas de

gestión propuestas a lograr al finalizar el periodo, para un porcentaje de cumplimiento del 100,0%.

En el caso del Programa Servicio Justicia de Tránsito, la institución reporta como logradas dos

metas referentes al objetivo de mejora “Brindar mayor celeridad del proceso instructivo de los casos

en materia de tránsito”, con respecto a la meta de “Coordinar con la Escuela Judicial la realización

de al menos un curso de sensibilización al personal de apoyo sobre la tramitación de casos en

materia de tránsito”, la institución indica que la Escuela Judicial realizó una actividad de

capacitación en la Escuela Juan XXIII, el 29 de julio de 2005, en que participó una población de 88

servidores: 79 jueces, 2 defensores, 2 auxiliares y 5 funcionarios administrativos, cuyo tema fue la



nueva Ley de Tránsito. Además, se informa que con respecto a esta temática los jueces

coordinadores de estos despachos han propiciado a lo interno, espacios de capacitación orientados a

conocer más en detalle la nueva Ley de Tránsito, así como otros campos relacionados con la

atención a los usuarios. Asimismo, con respecto a la meta de gestión “Realizar un taller de

sensibilización al personal profesional de la importancia de la conciliación en materia de tránsito,

como resolución alternativa al juicio”, la institución indica como lograda la misma, lo anterior por

cuanto la Escuela Judicial ha venido promoviendo este tipo de cursos, en los que no solo se

incorpora a los jueces en la materia de tránsito sino que también se toma en cuenta a otros

funcionarios que administran justicia, a los cuales la ley tiene previsto un espacio de conciliación.

Al respecto se informa que el Juzgado de Tránsito de Pavas durante el 2005 realizó una conciliación

masiva.

Otro objetivo que la institución reporta como logrado fue el de “Impulsar mecanismos de

comunicación y retroalimentación con los usuarios internos y externos en los juzgados de

tránsito”, en razón de que la Comisión de Tránsito realizó durante el 2005, 10 reuniones de

coordinación con la participación de jueces de tránsito y funcionarios de otras instituciones públicas

relacionadas con la jurisdicción de tránsito. Asimismo, se agrega que, los despachos judiciales en

materia de tránsito, por la naturaleza de su funciones, a nivel local, constantemente se comunican

con las organizaciones relacionadas con esta materia, tales como: CONAVI, Dirección General de

Tránsito, MOPT, entre otros.

Finalmente, el órgano judicial indica como hecho relevante de interés, el que la jurisdicción de

tránsito sufrió una reforma judicial, con la cual se esperaba que los asuntos ingresados tenderían a la

baja, por cuanto los partes sin oposición se resolverían en sede administrativa. No obstante lo

anterior, todavía no se percibe esa tendencia en tanto esos mismos casos se apelan y se resuelven en

la sede jurisdiccional.



En lo relativo al monto global ejecutado por el programa, se tiene que al término del periodo,



al final del periodo. Asimismo, con dichos recursos, el programa logra cumplir 5 metas de gestión,

para un porcentaje de cumplimiento del 71,4%, respecto del total de 7 metas de gestión propuestas a

lograr al final del periodo.



RESUMEN FINAL

Mediante oficio Nº SP-13-06 del 01 de febrero de 2006, el Poder Judicial remitió el Informe Anual

de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la Dirección General de Presupuesto Nacional

en esa misma fecha, incumpliendo la fecha límite establecida para su recepción.

Globalmente, la institución cumplió un 88,0% las metas de gestión propuestas para el ejercicio

económico 2005 y ejecutó un 92,2% de su presupuesto asignado. Además, la institución no realizó

un esfuerzo por cuantificar el costo de las metas de gestión, argumentando que de momento no es

posible brindar esa información por cuanto no se tiene disponible.

El contenido de los objetivos y metas de todos los programas que se ejecutan en el Poder Judicial

para el 2005, tienen de común denominador, el brindar un mejor servicio a los usuarios y usuarias;

de ahí que, áreas a las que se ha dado énfasis son la capacitación, promoción de proyectos de Ley,

la incorporación del concepto de género y trato igualitario en todas sus actividades, de acuerdo a lo

estipulado en la ley de igualdad de oportunidades, entre otras. Enfocados los anteriores al

cumplimiento de su misión.

Entre los avances obtenidos de cada programa se tiene los referentes al Programa Dirección y

Administración, del cual la institución comenta los logros obtenidos por el trabajo desarrollado en

la resolución alterna de conflictos (RAC), que a criterio de ésta es satisfactoria; su colaboración a la

disminución del retraso judicial, a través de un equipo conformado por jueces, para colaborar con

aquellos despachos que tienen elevados volúmenes de expedientes en trámite y que los resultados

son positivos hasta el momento.

En lo referente al Servicio Jurisdiccional, en los circuitos judiciales donde se ha implementado el

Sistema Costarricense de Gestión de Despachos Judiciales, se notan mejoras respecto al control y

seguimiento de los expedientes y se realizaron grandes esfuerzos por disminuir la mora judicial.

En lo concerniente al Servicio de Investigación Judicial se tiene que, gracias al análisis de la

criminalidad, efectuado conjuntamente por la Jefatura del Departamento de Investigaciones

Criminales y la Dirección General del Organismo de Investigación Judicial, con herramientas de la

Oficina de Planes y Operaciones (OPO), se logró consolidar la Unidad Anticorrupción y Delitos No

Convencionales, adscrita a la Sección de Fraudes.

En el caso del Servicio Ejercicio de la Acción Penal Pública, es importante resaltar los pasos que

se establecieron para la instauración y consolidación del sistema de control de plazo administrativo



de las investigaciones, por cuanto implicó acelerar las investigaciones, cumplir las disposiciones de

la Ley General de Control Interno y minimizar la prescripción de la acción penal.

Respecto al Servicio Defensa Pública, entre los logros obtenidos por el programa se destaca la

ejecución de las actividades del Plan de Capacitación, las Giras de Supervisión y Seguimiento de la

ejecución del trabajo del Defensor y el apoyo al proyecto de Fortalecimiento de la Defensa Pública

(Convenio Corte – BID).

Para el Programa Servicio de Notariado, se tienen como logros la formalización del manual de

procedimientos, el manual descriptivo de los documentos y la tabla de plazos de conservación de

los documentos del archivo de gestión; adicionalmente, se informó sobre logros no programados

como: la elaboración de un informe sobre el estado del notariado costarricense.

Respecto al Programa Servicio Justicia de Tránsito se tiene que, se ha procurado promover la

conciliación de las partes para resolver los conflictos, desde el inicio del proceso lo cual, según

comenta la institución muestra buenos resultados.

De conformidad con los resultados alcanzados, se puede establecer que la gestión de la institución

realizó durante el 2005 contribuyó al cumplimiento de su misión; al cumplir el 88,0% del total de

metas de gestión programadas que se enfocaron principalmente a promover y ejecutar la resolución

alterna de conflictos (RAC), disminuir el retraso judicial, mejorar la calidad de sus servicios

mediante la capacitación del personal y facilitar a la ciudadanía el acceso a la información por

Internet.

En todos los programas, se denota que se han realizado grandes esfuerzos para dar cumplimiento a

los objetivos de mejora y metas de gestión establecidas.


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó insuficiente, pero pertinente para

pronunciarse con respecto a los resultados de su gestión. Lo anterior por cuanto según fue indicado

anteriormente en el aparte de las Metas de Producción, no se remitieron los formularios PF.1 y PF.2

correspondientes a los “Resultados de la Producción Física Cuantificable” y “Resultados de la

Producción Física No Cuantificable” respectivamente. Además, se requiere que, con miras en

futuras evaluaciones, la información sea remitida en los formularios confeccionados por esta

Dirección General para la recolección de la misma, por cuanto se determinó que los utilizados por

ese órgano judicial en muchos casos no corresponden a los establecidos por ésta oficina.



Por otra parte y no menos importante, se reitera la observación indicada en el informe de evaluación

semestral 2005, por parte de esta oficina, de que se debe cumplir con el requerimiento de incorporar

la firma de los Jefes de Programa en el informe remitido por ese Poder Judicial. Requerimiento que

tiene sustento en la “técnica de presupuesto por programas” establecida en el Artículo Nº 28 del

Reglamento a la Ley de la Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº 8131, con

fundamento en lo así dispuesto por el Artículo No. 33 de la Ley de marras. Lo anterior responde a

la dinámica propia de las unidades ejecutoras de los programas o subprogramas, las cuales son las

responsables de movilizar y hacer un adecuado y eficiente uso de los recursos que le fueron

asignados en el presupuesto, responsabilidad que descansa sobre el funcionario designado como

encargado o jefe de programa.

No obstante lo anterior, es importante mencionar que, el Poder Judicial, siguiendo una política de

trasparencia y rendición de cuentas impulsada por la Presidencia de la Corte, rinde los informes de

referencia; sin embargo, es hasta el periodo anterior que puede ser evaluado con respecto la

metodología utilizada por este Ministerio, de ahí que existan algunas aspectos que se podrían

mejorar; sin embargo, conociendo la magnitud de la programación en metas de gestión y objetivos

de mejora del Poder Judicial, el esfuerzo brindado por la institución para cumplir con los

requerimientos es bastante bueno. En este sentido, con miras en la presentación del informe

semestral de evaluación correspondiente al 2006, es importante la retroalimentación durante el

proceso de recolección de la información. Asimismo, considerando la próxima Reprogramación

Presupuestaria de la gestión, es importante que se evalúe las posibles variantes en la definición o

supresión de metas u objetivos que la institución pueda decidir durante dicho proceso; aspectos que

se sugiere sean considerados, para que a partir de ellos, se estrechen los vínculos entre ese órgano

judicial y esta oficina, en torno al tema que nos ocupa.



121- Defensoría de los Habitantes de la República



DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA

La Defensoría de los Habitantes de la República es el órgano encargado de proteger los derechos e

intereses de los habitantes y en su cumplimiento, divulgará y promocionará los derechos de los

habitantes y ejercerá en su nombre la defensa de éstos, velando, entre otros, porque el

funcionamiento del Sector Público se ajuste a la moral, la justicia, la Constitución Política, las

leyes, los convenios, los tratados, los pactos suscritos por el Gobierno y los principios generales del

Derecho.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO


Otros Gastos Institucionales 2/ 67.940.600 3,6 48.910.071 3,0 72,0Amortización e Intereses 275.000 0,0 235.988 0,0 85,8

SUB TOTAL 1.758.742.484 94,1 1.539.233.436 95,3 87,5

Transferencias 3/ 0,0 0,0 0,0Otros Recursos 4/ 111.060.444 5,9 75.104.011 4,7 67,6



PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA



Modif.)

( a )



EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado

MONTO



Para el logro de los objetivos, la institución dispuso de recursos internos y externos cuya sumatoria

es ¢1.869,8 millones, de los cuales ¢1.758,7 se aprobaron en Ley de Presupuesto Nº 8428 para el

ejercicio presupuestario de 2005 y ¢111,1 corresponden a saldos de donaciones autorizados en el

año 2004 por la Comunidad Económica Europea y el Gobierno de Finlandia, y que mediante el

artículo 8º de la Ley Nº 8453, publicada en el Alcance Nº 28 a la Gaceta Nº 154 de once de agosto

de 2005; se autorizó incorporarlos al presupuesto de la Defensoría. Según muestran los registros

del Módulo Presupuestario de Poderes, la institución empleó ¢75,1 millones de éstos últimos; lo que

significa un 67,6% de ejecución de los saldos disponibles; para una ejecución total de recursos en el

período de ¢1.614,3 millones, lo que representa un 86,3% de los mismos, un nivel de ejecución

superior en un 2,8% al alcanzado en el año anterior 83,5% (¢ 1.305,0 millones).

A pesar de que los recursos proceden de distintas fuentes, su totalidad está destinado al

cumplimiento de la gestión institucional y son administrados por un único centro de gestión, que

tiene a su cargo los procesos productivos institucionales, como se muestra a continuación:

PROGRAMA

DEFENSORÍA DE LOS HABITANTESDE LA REPÚBLICA 1.758.742.484 1.539.233.436

TOTAL GENERAL 1.758.742.484 1.539.233.436


¢




AUTORIZADO¢

EJECUTADO

-

500

1.000

1.500

2.000Millones

DEFENSORÍA DE LOS HABITANTESDE LA REPÚBLICA

GRÁFICO N°1DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICAMONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PROGRAMA





En relación a la distribución y ejecución del gasto por partida, de los recursos internos autorizados

por ley, ¢1,357,2 millones se destinaron al factor humano- gasto en planilla y las cargas sociales- de

cuyo monto se ejecutó en el periodo de interés ¢1.257,0 millones, lo que constituye un 92,6% de la

totalidad de los recursos. En la partida de Servicios no Personales, de ¢146,2 millones autorizados,

se ejecutó un 77,2%, lo que representa ¢113,0 millones; destacándose entre ellas algunas subpartidas

como Información y Publicidad, las referentes a Servicios Públicos, Seguros, Consultorías,

Mantenimiento y Reparación de Mobiliario y Equipo de Oficina y los servicios contratados

(outsoursing) como son los de limpieza, vigilancia y los servicios médicos, se observó un remanente

considerable en la subpartida de Mantenimiento y Reparación de Edificios (¢8,8 millones). En forma

similar, en la partida de Materiales y Suministros de ¢43,2 millones de gasto autorizado, el ente

ejecutó al 31 de diciembre un 73,9% lo que representa la suma de ¢31,9 millones; gasto que se refleja

principalmente en subpartidas como Gasolina, Diesel, Repuestos e Impresos y Otros; sin embargo los

remanentes de algunos renglones de esta partida como son: Otros Productos Químicos, Productos de

papel y Cartón y los Artículos y Gastos para Recepción, pudieron haber sido aprovechados por ese

ente, mejorando con ello el porcentaje de ejecución de la misma.

De los gastos autorizados para inversión, la Defensoría ejecutó el 61,3% en la partida de Maquinaria

y Equipo ¢88,3 millones de ¢144,0; de los cuales ¢139,5 millones corresponden a recursos de

vigencias anteriores(superávit), según informa el ente defensor “se utilizó en la compra de equipo de

cómputo y software que era muy necesario para la institución”. En el renglón de Otros Gastos

Institucionales, el ente gastó ¢48,9 de ¢67,9 millones (72,0%); de la suma ejecutada interesa resaltar

el gasto en prestaciones legales por ¢6,1 millones para honrar obligaciones en cumplimiento al

Código de Trabajo y atender al cambio de autoridades superiores en la institución; además, es

importante recalcar que la subpartida de Edificios que inicialmente contaba con ¢106,0 millones de

recursos de superávit, fueron rebajados a ¢36.0 Millones, destinándose los mismos a la construcción

de dos aulas de capacitación, este cambio obedece según la institución a “entrabamiento y tardanza

para realizar modificaciones presupuestarias, requeridas para financiar gastos para supervisión de

la obra, no alcanzó el tiempo para sacar la licitación y construir la obra en el 2005,... el tiempo

requerido para la ejecución no fue suficiente, por lo cual se abortó el plan para el 2005 y se trasladó

hacia el 2006 mediante la incorporación de recursos de superávit”.

En relación con los recursos externos (donaciones) es importante destacar que están orientados hacia

la promoción y divulgación de derechos, uno de los objetivos estratégicos institucionales. En el

siguiente cuadro se muestran los recursos de donaciones en forma similar al presentado para el



Programa: Defensoría de los Habitantes, el cual resume la inversión relativa a las Defensorías

Móviles y el Proyecto de Promoción, Divulgación y Regionalización de Derechos- Segunda Etapa.

DESTINO DEL GASTO

Recurso Humano 2/ 29.651.353 26,7 20.840.626 27,7 70,3Servicios No Personales 37.369.610 33,6 25.330.395 33,7 67,8Materiales y Suministros 14.813.396 13,3 10.162.938 13,5 68,6Maquinaria y Equipo 27.158.594 24,5 18.528.669 24,7 68,2

Otros Gastos Institucionales 3/ 2.067.490 1,9 241.384 0,3 11,7

TOTAL GENERAL 111.060.444 100,0 75.104.012 100,0 67,6

Nota:

Fuente: Módulo Presupuestario de Poderes

EJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% segúnEjecutado

2/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).3/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.

MONTO FINALREVALIDADO (1)

( a )

MONTO PESORELATIVO

1/ Monto revalidado según detalle

% segúnRevalidado

DEFENSORÍAS MÓVILES Y DONACIONES PRODEREMONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA

AL 31 DE DICIEMBRE 2005. ( en colones corrientes )

EJECUTADO

( b )

% DE

Del cuadro anterior se desprende que de los recursos incorporados por concepto de donaciones

(¢111,1 millones) se obtuvo un nivel de ejecución de un 67,7 % (¢75,1 millones), este bajo nivel

obedece según reporta la institución a “ que se presentaron dificultades y se demoró el proyecto 4

meses en la ejecución, ya que la Dirección de Presupuesto Nacional, comunicó a finales del mes de

Abril del 2005 que la disposición técnica que se utilizaba para la revalidación de los recursos, no

tenía asidero legal; por lo que la Defensoría tuvo que tramitar una disposición legal a través de la

Ley de Presupuesto Extraordinario y que se aprobó en Agosto 2005, el cual tenía su conclusión

planeada para el 30 de noviembre del 2005. Aún queda pendiente el pago de los Servicios de

Auditoría solicitados por el donante para finiquitar o dar por concluido el Proyecto y la reserva

legal para el pago de prestaciones”.





DEFENSORÍA DE LOS HABITANTESDE LA REPÚBLICA. 3 2 1

TOTAL GENERAL 3 2 1





De conformidad con la información suministrada por la Defensoría de los Habitantes de la

República para el ejercicio económico del 2005, la institución alcanzó un nivel de realización de 2

metas de producción de las 3 programadas, lo que representa en términos relativos un 67% de ellas,

porcentaje menor en un 33% al alcanzado para las metas de producción (100%) al cierre del

periodo 2004.

Respecto a las metas de gestión para el periodo que nos ocupa, la institución formuló cuatro metas

para el logro de los objetivos del ejercicio en pro de la defensa efectiva y eficaz de los derechos de

las y los habitantes del país, de las cuales se alcanzaron dos, superando una de ellas un 23% de las

expectativas y en la otra un 10% de lo esperado, no obstante de las dos no alcanzadas, una de ella

refleja un nivel de desempeño del 92% y en la otra reporta un nivel de cumplimiento de un 86%.

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

DEFENSORÍA DE LOS HABITANTESDE LA REPÚBLICA. 4 2 0 2


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN







Respecto a las metas de producción, la Defensoría estableció tres productos sobre los cuales se

sustenta la labor institucional a saber: defensa de derechos que se lleva a cabo mediante la

realización de investigaciones; la atención de consultas de los y las habitantes sobre diversos

tópicos, que pueden convertirse en investigaciones (expedientes) o en orientaciones para facilitar la

solución a la consulta y por último la promoción y divulgación de derechos con él que se busca

dotar a los y las habitantes del instrumental necesario para que, conociendo sus deberes y derechos,

se conviertan en el primeros defensores de sus propios derechos.

Para el primer producto definido: Defensa de derechos por denuncias resueltas, se estableció una

meta anual de 2.300 de casos a resolver, sin embargo se reportó un nivel de logro de 2.110

denuncias, que representa un 92% de cumplimiento. La causa de la desfase está vinculada según

informa el ente a la falta de nombramiento de las autoridades superiores (dos meses) por parte de la

Asamblea Legislativa, si bien se contó con un defensor en funciones por un mes, por razones de

oportunidad y respeto a las autoridades designadas se consideró conveniente esperar a que

asumieran, en razón de la cantidad de decisiones de trascendencia institucional establecidas en las

investigaciones que se estaban realizando y la necesidad de mayor tiempo para análisis y toma de

decisiones. El impacto que producen las recomendaciones emitidas por la Defensoría de los

Habitantes independientemente de si es un caso específico o tema de trascendencia nacional es

positivo pues se traduce en principio, en una mejora en la prestación de los servicios públicos, así

como la tenencia de un espacio institucional al cual acudir para solventar vulneraciones a los

derechos e intereses de los y las habitantes, lo cual contribuye a recuperar la credibilidad en la

institucionalidad democrática del país. Se aprecia un aumento de 96 actos de defensa de derechos

por denuncias resueltas, respecto de los resultados del año 2004.

En lo relativo al segundo producto: Atención de derechos por consultas atendidas, se programó

20.000 consultas anuales, sin embargo la Defensoría en el periodo sujeto a evaluación atendió

24.515, superando lo proyectado en 4.515 casos, para un crecimiento de un 23%, que obedece

según se informa a la atención de una mayor demanda de los y las habitantes del país en torno a la

defensa de sus derechos y la labor realizada por las cinco oficinas regionales; las cuales, de

conformidad con la información suministrada, “...recogen cerca del 40% de las denuncias que se

presentan en la institución. Las consultas pueden referirse a problemáticas en el Sector Público-

pudiéndose convertir en expedientes dependiendo de la denuncia y de los aspectos que observa la

Ley de la Defensoría de los Habitantes- o bien, referirse a asuntos del Sector Privado en cuyo caso

no son admisibles; sin embargo, aún en estos casos, se brinda información sobre trámites que se

pueden realizar y se remiten a la organización que tenga bajo su competencia la atención del



problema. El beneficio que recibe la población con este servicio es la orientación que se le brinda en

torno a la consulta y las acciones que se derivan de las mismas, así como un impacto positivo en la

sociedad por cuanto la institución a través de la atención oportuna y ágil de las consultas que se

realizan, permite que la población nacional no pierda la confianza en la institucionalidad del país, al

existir una institución que investiga y recomienda cambios en el accionar del funcionario o de la

institución denunciada. En comparación al nivel alcanzado en el año 2004, se presentó una

disminución de 3.901 consultas atendidas.

La institución para el tercer producto: Promoción y divulgación de derechos, programó 480

actividades para el periodo, superando la meta en 10%, lo que equivale a 528 acciones de

divulgación y promoción de derechos realizadas en el periodo de interés, la desviación tiene su

justificante en la mayor participación de las áreas de defensa en tópicos relacionados con

capacitaciones, foros, charlas, mesas redondas o encuentros con la prensa, orientados a la educación

en derechos humanos, en los que se dan a conocer los derechos de los habitantes y las

responsabilidades que dichos derechos conllevan. Comparativamente se ejecutaron 25 acciones

adicionales de promoción y divulgación de derechos a las efectuadas en el año anterior. El efecto

generado en los y las habitantes es que con este servicio se tiene la posibilidad de conocer los

derechos y responsabilidades ante las actuaciones u omisiones de los entes públicos, por lo que se

adquiere mayor conciencia y a la vez, exigencia de la prestación de los servicios que brinda el

Estado como un todo.

La institución no remitió información sobre los costos asociados a la producción, por cuanto aducen

no disponer de información de este tipo, no obstante indican que el producto relativo a la promoción

y divulgación de derechos se realiza en gran medida gracias a la cooperación internacional, en la

modalidad de donaciones.

En lo conducente a las metas de gestión, la Defensoría formuló cuatro metas; para el logro de los

objetivos del ejercicio de defensa efectiva y eficaz de los derechos de los habitantes, obteniendo un

nivel de cumplimiento del 50% (2 de 4); no obstante, las metas no alcanzadas obtuvieron niveles de

realización del 92% y del 86%; como justificación de los resultados alcanzados, el ente aduce que

es bueno, pues se reporta un alto nivel de atención de las solicitudes (consultas e investigaciones)

en el proceso de defensa de las y los habitantes, aunado a que la tarea de la Defensoría de los

Habitantes no se centra exclusivamente en las labores de investigación, ya que se realizan una serie

de tareas adicionales e igualmente importantes, en cuanto a la atención de diversas solicitudes de

intervención- como es el caso de incumplimiento de las municipalidades en la construcción de las

aceras, o en aspectos estructurales, manifestándose ante la falta de transparencia de la función



pública o pronunciándose sobre el Tratado de Libre Comercio entre Centroamérica y Estados

Unidos- los procesos de mediación, acompañamiento, negociación en los cuales ha intervenido la

Defensoría en los diferentes conflictos sociales que el país presentó en el último año, generó una

importante carga de trabajo que no se visualiza en los indicadores planteados para el año 2005, las

que permitieron resolver importantes conflictos sociales en el país. Retomando lo anterior, el ente

defensor expresa: “ En esa línea de acción, suscribir la evaluación institucional estrictamente a las

metas de gestión y producción, no permite evaluar en su real magnitud el trabajo institucional. Por

tal motivo, y como ya fue expresado para el presupuesto 2006, la Defensoría está acuñando el

término Solicitudes de Intervención, el cual reflejará de mejor manera el desempeño del trabajo

institucional”.

Con referencia a cada una de las metas de gestión y su vinculación con el objetivo de mejora, en

aras del cumplimiento de la misión institucional, se tiene que:

Vinculado al objetivo de mejorar el ejercicio de la defensa de los derechos e intereses de los

habitantes mediante el incremento en la solución de denuncias y seguimiento al cumplimiento de las

recomendaciones emitidas, se asocian dos metas, el aumento en un 5.6% de los casos resueltos

respecto a lo estimado para el año 2004, la cual obtuvo un nivel de avance del 92%; y la tendiente a

resolver un número de denuncias igual a la cantidad ingresada durante el año, de manera que el

inventario final denuncias para el año 2005 no se incrementara al final del periodo, misma que logró

un nivel de avance del 86%. Los niveles de cumplimiento de las metas de gestión mencionadas

permitieron revertir la vulnerabilidad de los derechos, de la misma manera, la realización de las

investigaciones permitió a la Defensoría jugar en papel preponderante en la institucionalidad del

país, tal como lo indica el ente en su informe de evaluación: “La efectiva y eficaz defensa de

derechos, ya sea mediante la educación o la investigación que ha realizado la Defensoría de los

Habitantes, le permite mantener el nivel de credibilidad alcanzado, y convertirse en un instrumento

de exigibilidad en aras de una ciudadanía activa. Por tales motivos, el cumplimiento de la misión

permite observar como la solución de los problemas denunciados hace recobrar la fe, por parte de

los y las ciudadanos, en el sistema democrático del país, y en ese punto, es donde se encuentra la

mayor contribución de la institución al país”.

Referente al resultado de la meta de gestión relacionada a incrementar en un 4,22% la cantidad de

consultas atendidas con respecto a las que se estimó atender en el año 2004, fue positivo por cuanto

se superó la meta en un 23%. La justificación y su impacto se declaró en la meta de producción

relacionada con las consultas atendidas, restando referirse a la contribución para el cumplimiento

del objetivo de “Mejorar el ejercicio de la defensa de los derechos e intereses de los habitantes de la



república mediante un incremento de la cantidad de consultas atendidas”, el cual según la

institución: “...a generado un mayor posicionamiento de la Defensoría en las zonas rurales, lo cual

viene a potenciar el papel del habitante ante las solicitudes que le realiza a los diferentes entes del

Sector Público en lugares alejados de la capital”.

Con respecto al objetivo estratégico de “Brindar la promoción y divulgación de derechos mediante

charlas, talleres y otros”, la meta asociada a él, de mantener el mismo número de actividades de

promoción y divulgación de derechos del año 2004, fue cumplida a cabalidad y rebasada en un 10%,

la justificación de este logro y su impacto se encuentra en los comentarios de la meta de producción

relativa al producto denominado promoción y divulgación; así las cosas, el objetivo de mejora se

cumple en tanto se cumple la meta de gestión, y los efectos positivos en la población capacitada se

traducen en un mejoramiento de los niveles de información y formación en torno a sus derechos.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio Nº DH-0038-2006 de 26 de enero de 2006 la Defensoría de los Habitantes de la

República remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la

Dirección General de Presupuesto Nacional, el 27 de enero de 2006, cumpliendo con la fecha límite



ejercicio económico 2005 y un 50% de las metas de gestión. En resumen, el consumo de recursos en

los diferentes renglones de gasto al 31 de diciembre del año 2005 alcanzó un nivel de un 86,3%,

porcentaje mayor en un 2,8% al alcanzado en el ejercicio presupuestario 2004 (83,5%), lo que indica

que la institución ha potenciado en algún grado su capacidad ejecutoria.

De conformidad con la información suministrada por la entidad su desempeño fue bueno,

considerando los niveles de realización tanto de las metas de producción como en las metas de

gestión, de las cuales si bien no se alcanzaron en un 100%; obtuvieron un alto nivel de cumplimiento;

además, tomando en cuenta el nivel global del proceso de defensa (consultas e investigaciones), que

es donde se concentran las solicitudes de información, la Defensoría de los Habitantes mantuvo un

alto nivel de atención de las solicitudes que se le presentaron, aunado a lo cual, debe indicarse que la

institución no se ajusta exclusivamente a las labores de investigación, sino que lleva a cabo una serie

de tareas, igualmente importantes en cuanto a atención de diversas solicitudes de intervención por

parte de los y las habitantes que permiten cumplir con la misión institucional.



Por último, no es posible referirse a los costos, que debían estimarse por producto y metas de gestión,

ya que la institución a diferencia del informe semestral no suministró datos sobre el particular, por no

disponer información según indican y será hasta en el año 2006, donde se iniciará con una

determinación de los recursos humanos por Áreas de Defensa y los costos asociados a éstos, como

también la valoración de equipos, mobiliario y software asignado al equipo de trabajo.


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó insuficiente y poco pertinente para

pronunciarse con respecto a los resultados de la gestión debido a factores tales como imposibilidad de

asociar el costo a las metas, lo que no permite conocer del monto ejecutado, cuánto representa lo

utilizado para alcanzarlas. Asimismo, la información remitida no se detalló en el nivel que

identificara, en forma similar a la suministrada en el informe semestral, las acciones de intervención

por asunto, insumo vital para conocer la gestión institucional a nivel micro.

Al igual que en el informe semestral se mantienen las observaciones y recomendaciones apuntadas en

el mismo y que textualmente rezan: “Es importante resaltar, que con respecto a lo señalado en el

Informe de Evaluación anual 2004 y Oficio Nº 00165 de 14 de abril, mediante los cuales se hace de

conocimiento de la Defensoría de los Habitantes, que la metodología de programación

presupuestaria en los periodos del 2001 al 2004 presentó objetivos y metas programáticas de

carácter permanente y no de mejora; así como que, las metas de gestión no estaban orientadas hacia

aspectos de calidad, eficiencia y eficacia de la gestión institucional, y estaban planteadas en forma

anual, limitando la aplicación de la evaluación semestral y la toma de acciones correctivas y de

mejora que permitan concluir con mayor éxito la programación del periodo anual; la institución no

gestionó la reprogramación respectiva para el año 2005; no obstante, como una muestra de querer

mejorar en esta área, solicitó la asesoría de la Dirección de Presupuesto Nacional para ajustarse a

la metodología de programación emanada por el ente rector, para la presentación del Anteproyecto

de Presupuesto del año 2006”.

Finalmente, se recomienda que para periodos posteriores, la Defensoría tome en cuenta las

recomendaciones contenidas en los informes de evaluación y realice las acciones correctivas en

forma oportuna, en aras de que la institución obtenga información relevante y oportuna para un

adecuada toma de decisiones que mejore aspectos sustantivos de su quehacer.



123- Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos



MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS

Al Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos (MIVAH) le corresponde brindar el sustento

técnico a la rectoría política del sector vivienda y facilitar la definición de las políticas, estrategias y

los mecanismos de coordinación, verificación y control a nivel intersectorial e interinstitucional,

necesarios para que la población cuente con una vivienda digna y asentamientos humanos

sostenibles, medidos en términos de su desarrollo social, económico y ambiental a nivel nacional,

regional, local o comunitario.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO

Insumos 576.492.000 70,8 547.807.236 95,9 95,0Recurso Humano 1/ 425.625.000 52,3 413.413.189 72,3 97,1Servicios No Personales 109.385.000 13,4 99.079.064 17,4 90,6Materiales y Suministros 30.567.000 3,8 26.097.432 4,6 85,4Maquinaria y Equipo 10.915.000 1,3 9.217.551 1,6 84,4


SUB TOTAL 601.092.000 73,8 571.035.894 100,0 95,0

Transferencias 3/ 212.900.000 26,2 0 0,0 0,0Otros Recursos 4/ 0 0,0 0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 813.992.000 100,0 571.035.894 100,0 70,2

Nota:


EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado


1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales (Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4- Desembolsos Financieros, 5- Construcciones, Adiciones y Mejoras, 9- Asignaciones Globales y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Estos recursos corresponden a la transferencia al Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS), los cuales fueron excluidos según lo establecido en la Ley N° 8316, por lo que el Ministerio no pudo ejecutarlos.


Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS


PESORELATIVO

% según

Autorizado



La institución contó con ¢601,1 millones de los cuales ejecutó ¢571,0 millones, cifra que representa

un 95,0%. Los recursos presupuestarios con que dispuso la institución para cumplir con sus labores



PROGRAMA

PROYECCIÓN A LA COMUNIDAD 184.920.000 174.258.621


TOTAL GENERAL 601.092.000 571.035.894

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS

¢




AUTORIZADO

¢

-

50

100

150

200

250

300

350

400

450Millones

PROYECCIÓN A LA COMUNIDAD ACTIVIDADES CENTRALES

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS





Con respecto a la distribución del gasto por programa y ejecución, el programa Proyección de la

Comunidad contó con un 30,8% del total asignado a la institución, ¢184,9 millones de los cuales

ejecutó un 94,2%. Por su parte, el programa de Actividades Centrales contó con un 69,2% del

presupuesto asignado, ¢416,2 millones y ejecutó el 95,3%.

En cuanto a la partida de Servicios No Personales se presentó una ejecución de un 44,9% para el

programa Proyección a la Comunidad y un 93,2% para el programa Actividades Centrales. Dentro

de la misma, cabe destacar que el 55,1% de recursos no utilizados corresponden a la no ejecución

de la subpartida de Telecomunicaciones por retrasos en la facturación. Otro aspecto relevante, fue

el monto comprometido que mantuvo la Proveedora Institucional en la subpartida Seguros, sin que

oportunamente se comunicara la no utilización de la misma para poder disponer del contenido. Por

otra parte, la subpartida Gastos de Viaje en el Interior del País, tuvo un volumen de ejecución en el

segundo semestre menor al proyectado, lo anterior debido a la reducción de giras programadas.

Dentro del programa Actividades Centrales, destaca el pago en la subpartida Alquiler de Edificio,

por el nuevo contrato de arrendamiento que empezó a regir desde el mes de abril. Además la

ejecución de las subpartidas que conforman los servicios públicos reflejan un gasto indispensable

para el buen funcionamiento del Ministerio, quedando en el disponible el respaldo de las facturas no

recibidas para pago al cierre del período presupuestal.

Otras subpartidas que fueron utilizadas mayormente fueron: Mantenimiento y Reparación de

Maquinaria y Equipo para el mantenimiento de la flotilla vehicular y la subpartida Otros Servicios

No Personales utilizada para el pago del servicio de Internet y cubrir las gestiones administrativas.

Con la partida Servicios No Personales fue posible realizar una serie de trámites y gestiones por

medio de publicaciones en La Gaceta, impresiones y documentos de apoyo que permitieron recavar

información directa para atender las necesidades de vivienda y de interés social, en la búsqueda de

una mejor calidad de vida de los usuarios; asimismo, permitió brindar el apoyo logístico por medio

del pago ejecutado en las diferentes gestiones administrativas realizadas por el Ministerio.



Respecto a la partida de Materiales y Suministros, se dio una ejecución de un 83,3% para el

programa de Proyección y un 86,5% para el programa Actividades Centrales, en un esfuerzo

conjunto para suplir las necesidades internas de materiales y suministros. Entre éstas, cabe destacar

la compra de combustible, ejecutándose la subpartida casi en su totalidad en ambos programas, así

como la adquisición de repuestos para la flotilla del Ministerio.

Con referencia a la partida Maquinaria y Equipo se determina un 93,8 % de ejecución en el

programa Proyección a la Comunidad y un 77,9 % en Actividades Centrales. Con esta ejecución se

atendieron diferentes necesidades de las unidades del Ministerio, tal como la adquisición de equipo

de cómputo, brindando con ello una mejora tecnológica y permitiendo realizar una redistribución

interna en la búsqueda de un mejor servicio. Además se suplió al personal con electrodomésticos

básicos, para contar con mejores condiciones laborales, en el cumplimiento de sus funciones.



PROYECCION A LA COMUNIDAD 9 6 3







PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

PROYECCION A LA COMUNIDAD 9 6 2 1



TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN

NO ALCANZADAS

ALCANZADAS PORCENTAJE DE AVANCE






En el programa Proyección a la Comunidad, tanto las metas de producción como de gestión se

cumplieron. Es así como de las 9 metas de producción y gestión para el año 2005, se alcanzaron 6,

lo que representa un 66,7% y 3 no se alcanzaron en su totalidad, lo que representa un 33,3% de las

metas programadas para el año 2005.

En términos generales, se puede decir que tales resultados lograron apoyar la rectoría del Ministro

de Vivienda y Asentamiento Humanos en cuanto a la generación de insumos para la formulación de

propuestas de políticas, programas y estrategias, que contribuyen en la solución de las necesidades

de vivienda, con énfasis en las familias con condiciones de pobreza.

Es importante señalar que dentro del esfuerzo del MIVAH en el 2005, se avanzó en la formulación

de propuestas encaminadas a la planificación de perfiles de proyectos de alta densidad en mediana

altura, que impulsen la densificación de los centros urbanos. Este esfuerzo suma a la iniciativa que

por su lado realiza el Proyecto Regional del Gran Área Metropolitana (PRU-GAN), el cual se apoya

con fondos de la Comunidad Económica Europea y la contraparte nacional.

Sobre este tema se han atendido aspectos de índole general de planificación urbana, referido al

desarrollo de las actividades del Plan Operativo Anual, del Programa Regional Urbano de la Gran

Área Metropolitana (PRU-GAM), donde se han identificado acciones de coordinación

interinstitucional a nivel de Gobierno Central como de Gobiernos Locales (municipalidades), y

otros aspectos operativos de capacitación y suministro de información tanto con familias

individuales como con grupos de familias.

También cabe mencionar el desarrollo de dos perfiles de proyectos de alta densidad en mediana

altura, dentro del esquema general de propuestas o modelos de planificación urbana en la GAM.

Otro de los logros con especial importancia para el MIVAH, se refiere a la atención de grupos

comunales y gobiernos locales capacitados en la aplicación de mecanismos del Sistema Financiero

Nacional para la Vivienda, en la atención de familias ubicadas en condición de pobreza y pobreza

extrema. En el período evaluado, se superó la meta planteada, lográndose un mayor número de

personas con información sobre trámites y acciones de acceso a los aportes del Estado. Otra de las

metas superadas, se refiere a la atención de la población indígena con el suministro de información

y acceso a los trámites sobre el proceso de asignación del Bono Familiar de Vivienda (BFV).

Durante el año 2005 se logró capacitar y asesorar a un total de 261 familias, un 30,5% más de lo

programado. En el primer semestre la atención se dirigió a la población indígena de la zona

Atlántica, sin embargo la atención se amplió a los habitantes de la zona de Chirripó y Zapatón.



Uno de los logros de mayor relevancia alcanzados se refiere a la actualización de los asentamientos

en precario y en condición de tugurio a nivel nacional realizado durante el 2005. La misma se

inició con los asentamientos existentes en la Gran Área Metropolitana y posteriormente en el resto

de país. Esto contribuirá a diferenciar el nivel de intervención necesarios para la programación de

atención de familias que viven en esas ubicaciones y condiciones. Sin duda alguna el resultado

mejorará el proceso de toma de decisiones y la utilización de los recursos institucionales.

Entre las metas de producción y gestión con grado de avance se encuentran las siguientes:

Un avance de un 50,0% en los listados analizados de posibles beneficiarios del BFV. Al respecto,

se indica que el MIVAH había venido recibiendo de las comunidades prioritarias del Plan Vida

Nueva, listados de familias identificadas en condición de extrema pobreza, para su atención. Sin

embargo, se debió terminar la recepción y análisis de estos listados, debido a que según un

pronunciamiento de la Contraloría General de la República, al MIVAH sólo le compete identificar

las necesidades, pero sin el manejo de listas de potenciales beneficiarios, análisis de cumplimiento

de requisitos del Registro Público, registro de la Propiedad y el SIPO del IMAS, razón por la cual

solo se cumplió con el 50,0% de la meta programada.

Avance de un 49,0% en el Plan Regional Metropolitano (GAM) con respecto al 60,0% de lo

programado. Dicha meta no se alcanzó en un 100,0% porque la capacidad instalada del Proyecto no

es suficiente debido a la diferencia existente entre la magnitud del trabajo tanto a nivel técnico

como administrativo y el personal disponible. La estimación de costos asociados al cumplimiento

del 66,7% de las metas de producción y gestión alcanzadas, representa un 10,0% del monto

ejecutado y el 33,3% de las metas no alcanzadas, representa un 2,7%.

Entre las metas más relevantes se encuentran el desarrollo del Perfil de un Proyecto de alta densidad

en mediana altura, con un costo estimado de ¢6,1 millones y una actualización de la Base de Datos

Asentamientos en Precario y condición de Tugurio, con un costo asociado de ¢4,6 millones.

Por su parte, en el programa de Actividades Centrales, a pesar de que no alcanzarse el 100,0% de

las metas de producción y de gestión, se logró el desarrollo de la institución en la prestación de

servicios que brinda el MIVAH, particularmente en el apoyo a la toma de decisiones en materia de

control interno y externo, la rendición de cuentas y la evaluación del desempeño.

De las 11 metas de producción y de gestión, se lograron cumplir 6 lo que representa un 54,5%, y 5

no se alcanzaron en su totalidad, lo que representa un 45,5% de las metas programadas para el año.

Entre las metas de producción alcanzadas, se encuentran: Servicios de Planificación y Evaluación;

Informes relacionados con inversión en Bonos, en créditos sin subsidio estatal, y en indicadores de



empleo y producción (todos concernientes al Sector Vivienda); acuerdos emitidos por el Consejo

Nacional Sectorial de Vivienda y Asentamientos Humanos; anteproyectos de ley y emisión de otros

documentos de índole legal.

Con el cumplimiento de estas metas, se lograron resultados satisfactorios, que han permitido una

labor de acompañamiento a las funciones rectoras del Ministro del ramo en su ámbito sectorial,

particularmente en lo que refiere a apoyos de índole legal y de planificación de las labores del

MIVAH. Se logró ampliar el servicio que presta la Asesoría Legal y se atendieron oportunamente

las consultas en materia jurídica. Este programa atendió a través de Planificación Sectorial las

demandas específicas de información (estadísticas de Bonos Familiares de Vivienda, Créditos sin

subsidio, Construcción, Empleo y Producto Interno Bruto), seguimiento y evaluación de las

acciones estratégicas del Plan Nacional de Desarrollo y de la evaluación de la ejecución del

Presupuesto. También se desarrollaron acciones correctivas en el quehacer de la institución,

algunas de las cuales provienen de la Auditoría Interna, la cual realizó una serie de

recomendaciones que coadyuva a la Administración activa a mejorar procesos, reforzar el control

interno, la toma de decisiones (definición de políticas) y en el logro de los objetivos institucionales,

contribuyendo a mejorar la gestión administrativa y al buen uso de los recursos.

Por otro lado, a pesar de que un 45,5% de las metas no se alcanzaron, las mismas no incidieron

negativamente en el cumplimiento de los logros institucionales, dado que en promedio sus niveles

de cumplimiento fueron superiores al 94,0%, por lo que en el campo administrativo financiero, se

lograron atender satisfactoriamente los requerimientos de bienes y servicios, las deudas pendientes

contraídas desde períodos anteriores e implementación del Sistema Integra (logrando un mejor

control de la gestión del recurso humano).

Los costos estimados en el cumplimiento de las 54,5% metas de producción y gestión son de ¢31,7

millones lo que representa un 8,0% del monto total ejecutado, y un 11,6% para las metas no

alcanzadas, es decir ¢46,0 millones del monto total ejecutado.

La meta alcanzada con un mayor costo fue la elaboración del Anteproyecto de Ley y consultas en

materia legal, con un gasto aproximado de ¢15,3 millones.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio N° DVM-01-048-2006 del 27 de enero del 2006, el Ministerio de Vivienda y

Asentamientos Humanos remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue



recibido el mismo día en la Dirección General de Presupuesto Nacional, cumpliendo con la fecha


Globalmente, la institución cumplió con un 60,0% de las metas de producción física propuestas para

el ejercicio económico 2005 y un 60,0% de las metas de gestión. Con lo cual, resulta evidente que

el Ministerio de Vivienda no logró alcanzar los niveles de desarrollo planeados para el 2005, y la

implementación de los planes de operación se quedó rezagada.


El Ministerio de Vivienda realizó un claro esfuerzo por establecer los parámetros correspondientes

a los costos asociados con las diferentes tareas, proyectos o compromisos adquiridos, mismos sobre

los cuales brindó estimaciones de gastos incurridos durante el período en evaluación.

Es necesario, sin embargo que la institución considere las recomendaciones indicadas en los

Informe de Evaluación anteriores, pues solo de esta manera se pueden mejorar la información que

se remite a la Dirección General de Presupuesto Nacional.

Finalmente, se requiere que para futuras evaluaciones, la institución mejore la calidad y exactitud de

la información presentada, especialmente en lo que se refiere a la cuantificación de los resultados

obtenidos de las metas y su relación con los objetivos estratégicos.



124- Servicio de la Deuda Pública




Al título presupuestario del Servicio de la Deuda Pública le corresponde realizar oportunamente el

servicio de la deuda interna y externa del Gobierno Central, cuyo propósito es mantener la imagen y

credibilidad como emisor en el mercado nacional e internacional, con acceso a las fuentes de

financiamiento en condiciones favorables.

GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro muestra el destino de los recursos asignados al Servicio de la Deuda Pública:

DESTINO DEL GASTO

Servicios No Personales 1/ 4.600.000.000 0,3 4.560.586.900 0,4 99,1

Amortización e Intereses 2/ 1.139.643.085.669 86,1 1.096.099.699.179 99,6 96,2

SUB TOTAL 1.144.243.085.669 86,4 1.100.660.286.079 100,0 96,2

Otros recursos 3/ 180.000.000.000 13,6 0 0,0 0,0

TOTAL GENERAL 1.324.243.085.669 100,0 1.100.660.286.079 100,0 83,1

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F),

RELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEM BRE DE 2005 ( en colones corrientes )

( b )

% DE

1/ Incluye la Administración de Rentas para el pago de comisiones de las operaciones del servicio de la deuda interna y externa.2/ Incluye la amortización de la deuda bonificada, intereses sobre bonos, amortización e intereses sobre préstamos directos.3/ Incluye recurso externo.



( a )

MONTO PESOEJECUTADO EJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



Para el logro de los resultados, la institución contó con ¢1.144.243,1 millones de los cuales ejecutó

¢1.100.660,3 millones, cifra que representa un 96,2%.

Los recursos presupuestarios con que dispuso el Servicio de la Deuda Pública para el cumplimiento

de su gestión se muestran a continuación:

PROGRAMA

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 1.144.243.085.669 1.100.660.286.079

TOTAL GENERAL 1.144.243.085.669 1.100.660.286.079

* No incluye recurso externo.

EJECUTADO


¢

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF),

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 (en colones corrientes)

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF),

AUTORIZADO

¢

-

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000Millones


GRÁFICO N°1SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 *




El Servicio de la Deuda Pública tuvo su mayor gasto en las obligaciones derivadas del pago de la

amortización de la deuda interna, el cual equivale a un 60,0% del presupuesto ejecutado, le siguen

los pagos de intereses de la deuda interna con una ejecución del 28,4%, un 11,2% del gasto fue por

concepto de amortización e intereses externos y un 0,4% se gastó por concepto de comisiones en las

operaciones generadas por la recaudación de impuestos, emisión, cancelación y pago de intereses de

títulos valores, así como comisiones por la deuda externa, servicios interbancarios y aquellas

comisiones que prestan los bancos internacionales en la emisión de los eurobonos.



SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 1 1 0

TOTAL GENERAL 1 1 0

CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE




PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA * 4 1 1 1


* No se remitió información para 1 meta de gestión


CUMPLIMIENTO DE METAS DE GESTIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005

TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN






El Servicio de la Deuda Pública, programó un producto para el año 2005: Gestión de deuda del

Gobierno Central, para el cumplimiento de este producto emitió directrices en materia de las

inversiones financieras que realizan las instituciones públicas en títulos valores del Gobierno así

como requisitos para adquirir endeudamientos. Esto genera certeza a las autoridades

gubernamentales de que existe un ordenamiento en el endeudamiento público de las entidades

públicas.

Metas de Gestión

Respecto de las metas de gestión, el Servicio de la Deuda Pública programó 4 metas para el año

2005, de las cuales logró cumplir a cabalidad con 1 de ellas. Ésta se refiere a la disminución que

hubo en el riesgo del portafolio de deuda a diciembre del 2005, para lograr esto se continuó con la

política de colocación de deuda interna con tasa fija, cabe aclarar que al seguirse colocando la deuda

con tasa de interés fija se disminuye la incertidumbre con respecto al futuro servicio de deuda que

se deberá pagar, lo cual no sucedería si se mantuvieran saldos importantes de deuda con tasas de

interés variables. El optimizar el manejo de las operaciones de deuda es un objetivo en constante

mejora ya que dadas las condiciones macroeconómicas del país la gestión se ve limitada en sus

opciones.

Entre las metas no alcanzadas, se encuentra la incorporación de al menos dos indicadores de

sostenibilidad fiscal y dos de sostenibilidad de Balanza de Pagos, de los cuales sólo se incorporaron

3. Estos indicadores contribuyen a visualizar de una forma más completa los riesgos inherentes al

portafolio de deuda.

La otra meta no alcanzada, que pretendía homologar el 100% de las nuevas emisiones a diciembre

del 2005, no se logró debido a que el Banco Central de Costa Rica no acogió la política de emisión

del Gobierno, aún así se considera que el resultado fue positivo ya que se lograron homologar 4

emisiones, esto contribuyó en buena medida con la estandarización de valores que se ha venido

promoviendo en el mercado de valores y que tiene repercusiones importantes para el desarrollo del

mercado de deuda pública.



Adicionalmente, como parte de la gestión de este título presupuestario, y aunque no fuera una meta

programada, se logró completar la base de datos que incluye las condiciones financieras que

brindan las instituciones de crédito, tanto nacionales como internacionales, con el fin de tener a

disposición de las unidades ejecutoras y ministerios en general, información oportuna sobre las

características financieras y los sectores que es posible financiar por parte de los organismos

prestatarios.

RESUMEN FINAL

El Servicio de la Deuda Pública, presentó el informe de evaluación anual del año 2005, de forma

extemporánea.

Los resultados de la ejecución presupuestaria muestra que el Servicio de la Deuda Pública ejecutó el

96,2% de su presupuesto. Por otro lado, de acuerdo con la información remitida, logró cumplir en

un 100% con su producción y en un 25% con sus metas de gestión, no obstante que también lograra

alcanzar objetivos no programados.

Tomando como referencia la información suministrada, este título presupuestario logró una

disminución en el riesgo del portafolio de deuda a diciembre del 2005, para lograr esto continuó con

la política de colocación de deuda interna con tasa fija. Además, logró incorporar 3 indicadores que

contribuyen a visualizar de una forma más completa los riesgos inherentes al portafolio de deuda.

Se homologó 4 emisiones de gestión de deuda pública con las del Banco Central de Costa Rica, lo

que contribuyó en buena medida con la estandarización de valores que se ha venido promoviendo

en el mercado de valores y que tiene repercusiones importantes para el desarrollo del mercado de

deuda pública. Por otro lado, logró completar la base de datos que incluye las condiciones

financieras que brindan las instituciones de crédito, tanto nacionales como internacionales, con el

fin de tener a disposición de las unidades ejecutoras y ministerios en general, información oportuna

sobre las características financieras y los sectores que es posible financiar por parte de los

organismos prestatarios.




Se requiere que el Servicio de la Deuda Pública mejore la calidad y exactitud de la información

presentada, en lo que se refiere a los resultados obtenidos de las metas y su relación con los

objetivos estratégicos, y que consideren para la evaluación todas aquellas metas que programaron

para el período, ya que en esta ocasión se omitió la evaluación de una meta de gestión.

También es importante que para futuros procesos de evaluación, se esfuercen por presentar los

informes a la Dirección de Presupuesto Nacional en las fechas establecidas para ello, ya que en los

últimos dos procesos la información la han presentado con mucho retraso.



125- Tribunal Supremo de Elecciones




Corresponde al Tribunal Supremo de Elecciones el organizar, dirigir y vigilar los actos relativos al

sufragio, garantizando el respeto al ordenamiento jurídico en los procesos electorales y en la

creación y funcionamiento de los partidos. Mantener un registro del estado civil continuo,

permanente, obligatorio de los acontecimientos y las características de los sucesos vitales;

información que, aparte de garantizarse su público acceso, constituye la base para establecer la

nacionalidad, el documento de identidad y conformar un listado depurado de ciudadanos, a fin de

que puedan ejercer con facilidad y seguridad sus derechos fundamentales a formar organizaciones

políticas, elegir y ser electos.


El siguiente cuadro muestra el detalle del destino de los recursos:

DESTINO DEL GASTO

Insumos 10.405.832.000 98,5 7.974.294.981 98,4 76,6Recurso Humano 1/ 6.807.882.000 64,5 6.067.088.427 74,9 89,1Servicios No Personales 1.674.200.000 15,9 917.508.740 11,3 54,8Materiales y Suministros 822.750.000 7,8 487.466.714 6,0 59,2Maquinaria y Equipo 1.101.000.000 10,4 502.231.101 6,2 45,6


SUB TOTAL 10.537.132.000 99,8 8.081.613.361 99,8 76,7

Transferencias 3/ 23.000.000 0,2 19.670.928 0,2 85,5Otros Recursos 4/ 0 0,0 0 0,0 0,0


FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F)

PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005. ( en colones corrientes )

4/ Recursos Externos y Revalidados.

1/ Incluye lo correspondiente a Servicios Personales, Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión


Modif.)

( a )

MONTO EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



Para el logro de su gestión el Tribunal Supremo de Elecciones contó con ¢10.537,1 millones y un

rubro de ¢23.0 millones para transferencias que no están vinculadas con su gestión, lo que

contabiliza un total autorizado de ¢10.560.1 millones, de los cuales se ejecutó ¢8.101.3 millones, lo

que representa un 76.7% del total asignado para el ejercicio económico 2005. Estos recursos se

distribuyeron en un único centro de gestor que tiene a su cargo los procesos productivos


PROGRAMA

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 10.537.132.000 8.081.613.361

TOTAL GENERAL 10.537.132.000 8.081.613.361

EJECUTADO


¢

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF) ó Módulo de Poderes


AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2005. (en colones corrientes)

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF)

AUTORIZADO

¢

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000Millones


GRÁFICO N°1TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES





Del monto autorizado para la gestión institucional del Tribunal Supremo de Elecciones en Ley Nº

8428 y sus modificaciones para el ejercicio económico del 2005, destaca el reglón del recurso

humano con una asignación de ¢6.807,9 millones, un 64,5% de la totalidad de los recursos

presupuestados, contabilizando el gasto de la planilla, así como lo relacionado a las cargas sociales,

Ley de protección al Trabajador y aportes a la asociación solidarista, cuyo monto de ejecución al 31

de diciembre de 2005, es de ¢6.067,1 millones, lo que representa un 89,1% de lo consignado a ese

aparte. Posteriormente, resaltan según el orden de relevancia en la asignación como en la ejecución;

para el rubro de Servicios no Personales al cual se asignó ¢1.674,2 millones, 15,9%, del que se

ejecutó ¢917.7 millones para un porcentaje de 54,8%, utilizados para cubrir los egresos operativos y

electorales; para el reglón de Maquinaria y Equipo se presupuestó un monto de ¢1.101,0 millones,

lo que representa un 10,4% de la asignación total, reflejando una ejecución de ¢502,2 millones, un

45,6%; para Materiales y Suministros se autorizaron ¢822.7 millones ejecutándose un 59,2%. En

menor grado de asignación, así como de ejecución, las restantes categorías de gasto; Otros Gastos

Institucionales y Amortización de Intereses, tienen un monto autorizado que suma ¢131,3 millones

para un 1,2% del presupuesto autorizado para la institución y una ejecución de ¢107,3 millones un

81,7%.

En resumen, el consumo de recursos al 31 de diciembre del 2005 en los diferentes reglones, alcanzó

un promedio de 76,7%, dejando sin ejecutar un 23.3% de la totalidad del presupuesto asignado.

Resultados Obtenidos

Metas de Producción

PROGRAMADA ALCANZADA NOALCANZADA

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 11 6 5




PROGRAMAPRODUCCION CUANTIFICABLE




Análisis de los Resultados:

En relación al cumplimiento de las metas producción cuantificable, el Tribunal Supremo de

Elecciones programó para el ejercicio económico 2005 un total de once metas, de las cuales, de

conformidad con la información suministrada por la institución, logró cumplir 6, lo que representa

un logro de 54.5% de la producción estimada.

En relación a los productos, cuyas metas de producción fueron alcanzadas durante el periodo, se

tiene que:

El producto Proceso electoral , definido como producto final no cuantificable, se refiere a las

actividades enmarcadas en el “Plan General de Elecciones”, que tiene como objetivo instrumentar

por medio de los programas electorales la organización de los comicios. Para su evaluación, a éste

producto se asociaron un objetivo de mejora y dos metas de gestión, que lograron ser alcanzados en

un 100%, como resultado de que, durante el periodo, cada programa electoral fue evaluado,

garantizando con ello la ejecución de las actividades definidas para cada uno, y de que se diseñó y

presentó al Tribunal Supremo Elecciones el protocolo para el ejercicio del voto de la población con

discapacidad, lo que contribuyó directamente al logro del objetivo de mejora, ya que permitió a la

Oficina Coordinadora de Programas Electorales verificar el “Plan de Gestión para las elecciones de

febrero del 2006” y ajustarse a lo programado, así como brindar una guía para aquellas personas

relacionadas con la población objeto, respecto a como atenderles correctamente y facilitar su voto.

Sobre el efecto generado en la población, se puede decir que, con la ejecución de los programas

electorales se cumple con la realización del producto y con lo señalado en la misión institucional en

términos de “organizar, dirigir y vigilar los actos relativos al sufragio, garantizando el respeto al

ordenamiento jurídico en los procesos electorales en la creación y funcionamiento de los partidos”,

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES 24 18 2 1 0 0 0

TOTAL GENERAL 24 18 2 1 0 0 0Nota:Este cuadro no contempla 3 metas gestión, por errores técnicos en su formulación o en la de sus indicadores no fueron evaluadas.



TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN





brindando con ello al electorado seguridad y transparencia en el momento de ejercer su derecho al

voto, así como garantizando, gracias al apoyo logístico que demanda la organización del proceso

electoral, la orientación a las personas involucradas en los procesos electorales, para que a su vez,

éstos faciliten el apoyo que necesitan las personas con algún tipo de discapacidad y los adultos

mayores, garantizando el principio de igualdad, de manera que esta población ejerza sus derechos y

deberes en el proceso electoral.

Con respecto al producto Padrón Nacional Electoral, reportan un porcentaje de logró superior en un

28.5% de lo estimado, esta desviación positiva obedece a la atención de la demanda generada en la

recepción de solicitud de cédulas y los traslados de domicilios solicitados, para ello se programó un

objetivo de mejora y una meta de gestión, la cual fue lograda en un 100%, en razón de haberse

aplicado la totalidad de las actualizaciones generadas en el año 2005. Con este resultado se puede

aseverar que se cumplió el objetivo de mejora, ya que se actualizó el padrón electoral, mediante la

verificación y aplicación diaria de los movimientos que se ejecutaron en el sistema de cómputo y

con ello, se ordenó a los electores por mesa según su domicilio, se permitió llevar el registro de los

votantes y verificar su identidad y se constituyó en la base principal para definir el número total de

papeletas para los procesos electorales, permitiendo ejercer el derecho al sufragio en forma efectiva

y dando seguridad y transparencia a la ciudadanía de que las personas que votan están a derecho.

Sobre el producto Hechos Vitales y Civiles Inscritos, el cumplimiento de esta meta de producción

fue superada en un 14.5% de lo estimado para el ejercicio, esta desviación obedece a que este

producto esta en función de la demanda, la cual se mantuvo constante desde el primer semestr.

Para este producto se formularon dos objetivos y una meta de gestión para cada uno de éstos, la

meta de gestión para el primer objetivo fue inscribir el 95% de los hechos vitales y civiles

comunicados al registro civil, la que se registra como alcanzada con un porcentaje de 104.3%,

superando lo programado sustancialmente, cuyo efecto en la ciudadanía fue el de que ésta contara

con el registro oportuno y válido de dichos eventos, lo que contribuyó directamente al logro del

objetivo. La meta para el segundo objetivo, sobre la elaboración de un estudio que estableciera la

conveniencia, oportunidad y beneficio de automatizar el registro de los certificados de declaración

de nacimiento y defunción desde los hospitales, donde se ubican funcionarios del Tribunal Supremo

de Elecciones, la cual se cumplió al presentarse los resultados del estudio de factibilidad al Comité

Gerencial de Informática, en el segundo semestre del 2005, contribuyendo así al logro del objetivo

de mejora.



Sobre el producto División territorial, se superó la meta en un 169.3% al realizarse 808 estudios

dentro de la División Territorial contra 300 que estaban proyectados, la desviación positiva obedece

a la creación por parte del Poder Ejecutivo de nuevos distritos administrativos, así como a la

necesidad de fundir, refundir, eliminar, incluir, modificar y reubicar diversos distritos

administrativos existentes a lo largo del territorio nacional. Estos se realizaron para cubrir las

necesidades de los votantes en las elecciones de febrero 2006, por lo que también para su

cumplimiento tiene asociado un objetivo y una meta de gestión que fueron alcanzadas, al realizarse

el 100% de los estudios solicitados. Los estudios de división territorial son la base principal para la

planificación y distribución de los centros de votación (escuelas, colegios, centros penitenciarios,

hogares de ancianos, otros), brindando a la población electoral centros de votación según su lugar

de residencia, garantizando el ejercicio del voto en el lugar más cercano a su domicilio, lo cual

permitió que para las elecciones 2006 se consolidaran 1.955 distritos electorales en todo el territorio

nacional.

Para el producto Obras de construcción y remodelación en los inmuebles de TSE, se planteó la

construcción de 6 obras de remodelación en los inmuebles del TSE, de las cuales se logró ejecutar

en forma satisfactoria un número mayor (8 proyectos). Asociados a este producto se programó un

objetivo de mejora y 6 metas que corresponderían a cada una de las obras programadas, de las

cuales se lograron concluir 5, esto debido a que la meta relativa a la construcción de una rampa en

la Oficina Regional de Golfito para facilitar el acceso de las personas en situación de discapacidad

no se pudo realizar, debido a que “... el inmueble en que se ubica la mencionada sede regional fue

declarado patrimonio histórico nacional y, dado que la Universidad de Costa Rica esta realizando

un proyecto integral de acceso a esa edificación, se requería de su aprobación, lo cual incidió en

los tiempos originales programados, segundo porque los precios de las ofertas recibidas en el

procedimiento de contratación, excedieron el disponible presupuestario que se tenía previsto, sin

.que haya habido tiempo de realizar un refuerzo presupuestario que permitiera dictar el acto de

adjudicación y por ello se debió declarar infructuoso el trámite de contratación”, por los motivos

expuestos, la institución redestinó los recursos a tres obras de remodelación en las regionales de

Buenos Aires y San Carlos, mostrándose un nivel de logro de 8 metas de gestión que favorecieron

efectivamente el logro del objetivo de mejora planteado, propiciando mejores condiciones de

trabajo que contribuyen a garantizar a los funcionarios y público en general su seguridad y

comodidad dentro de las instalaciones, con la consecuente mejora en la prestación del servicio.



En lo que se refiere a las metas de producción que se definen como no alcanzadas, con un

porcentaje de realización menor al 100%, se citan los siguientes productos:

Cédulas de identidad Expedidas con un nivel del 88.6% de lo estimado, la desviación negativa de

un 11.4%, obedece a que está producción está estrictamente ligada a la demanda y para la

estimación de la producción en el año 2005 se consideró la demanda de años anteriores y el hecho

de que se trataba de un año preelectoral, por lo que se estimó que ésta se incrementaría

sustancialmente; sin embargo, el desinterés por la política mostrado por parte de la ciudadanía,

posiblemente incidió negativamente en la demanda del servicio; no obstante, esta variable es

importante rescatar que la entidad atendió en su totalidad todas las solicitudes que se recibieron,

cubriendo la demanda en un 100%. Asociados a este producto, también se programaron para el año

2005, dos objetivos de mejora, el primero enfocado a la modernización tecnológica que se utiliza

en la tramitación de este servicio, para el cual se planteó la meta de gestión de adquirir 54

estaciones de trabajo (equipo y sistemas) para sustituir las ya obsoletas; sin embargo, al concluir el

segundo semestre del periodo en evaluación, no se concretó la compra, debido a que se retrasó el

inicio de los procedimientos de contratación administrativa, en razón de dos factores; el primero fue

que el contenido de la subpartida correspondiente fue rebajada en la Asamblea Legislativa,

haciendo necesaria una modificación presupuestaria para restituirle el contenido, la cual se efectuó

hasta el 13 de abril de 2005, fecha en que se publicó el decreto respectivo; el segundo se debió a un

estudio de factibilidad que realizó la Oficina de Proyectos Tecnológicos que pasó a considerar la

compra del hardware como parte de una solución integral que incorpora además el software del

actual módulo de búsqueda y la concordancia de los códigos de huellas dactilares del SICI, al final

solo se cumplió con la publicación del cartel de contratación el 20 de diciembre de 2005, por lo que

la meta se refleja como “no alcanzada”. Al respecto, es conveniente indicar que el proyecto es muy

necesario, dado que la solución tecnológica debe permitir reducir el riesgo institucional de no

cumplir con el servicio. Para el segundo objetivo que se orienta a atender la demanda mediante la

tramitación oportuna, se formula la meta de expedir el 95% de las solicitudes de cédulas de

identidad, la cual sobrepasó su estimación y permitió el cumplimiento del objetivo de mejora, en

razón de que la institución tuvo la capacidad de atender de manera oportuna la demanda de la

producción. Finalmente, cabe resaltar el aporte a la producción por parte de las oficinas regionales

de un 57.4% de la totalidad de la producción de este servicio.

El producto Certificaciones y Constancias Expedidas, alcanzó un nivel de logro del 84.4%, en su

producción, clasificándose como no alcanzada. Este producto al igual que el anterior depende de la

demanda, factor que influyó de forma determinante en su resultado; no obstante, se atendió en un



100% las solicitudes presentadas para este servicio. Asociado a este producto se planteó un objetivo

de mejora, el cual pretendía mejorar el proceso de expedición de las solicitudes formuladas por

Internet, mediante la meta de reforzar con un funcionario adicional la unidad encargada de darle

trámite a estas solicitudes, a partir del segundo semestre, misma que se indica como alcanzada, lo

que permite dar cumplimiento directo al objetivo de mejora planteado, dando como resultado una

mejora en la prestación de este servicio.

El producto Tarjetas de Identidad de Menores, alcanzó un nivel de producción del 97.7%, al igual

que el producto anterior, este también esta ligado estrictamente a la demanda, lo que constituye un

factor determinante para su cumplimiento; razón por la cual, si bien no se cumplió con el nivel

estimado de producción, atendió el 100% de las solicitudes presentadas. Por otra parte, asociado a

este producto se definieron dos objetivos, el primero perseguía aumentar la cobertura a nivel

regional, mediante la meta de adquirir e instalar tres estaciones de trabajo completas (equipos y

sistemas) en las sedes regionales de Pococí, San Ramón y Nicoya, la cual no se logró alcanzar, ya

que se vio afectada por la rebaja sufrida en la subpartida, lo que dio origen a una solicitud de

modificación presupuestaria para solventar este gasto; sin embargo, esta situación retrasó el inicio

de la contratación administrativa, que resultó finalmente infructuosa al declararse desierta la

licitación, razón por la que no se cumplió con el objetivo de mejora. El segundo objetivo pretendía

garantizar a la población mayor de 12 años y menor a 18 años, su documento de identificación,

mediante el cumplimiento de dos metas de gestión las cuales fueron logradas en un 100%, al

realizarse un estudio de viabilidad para variar el horario de trabajo empleado para la atención de

este servicio en la sede central y lograrse la atención del 100% de las solicitudes de tarjetas de

identidad a menores presentadas al 31 de diciembre; el logro de estas metas coadyuvó al logro del

objetivo de mejora, pues la prestación continua y eficaz ha logrado que esta población se haya

integrado a la sociedad, en el aspecto legal, social y laboral, dada la posibilidad de tener un

documento válido que se lo permita, así como la modificación del horario permitió atender una

mayor demanda.

Como resultado del análisis efectuado a la información remitida por la institución, se concluyó que

para tres de sus productos no fue posible evaluar sus metas de gestión, por cuanto la formulación

de sus indicadores no se vinculó a los términos en que fueron planteadas y una de ellas no permitió

determinar el cumplimiento del objetivo. Así tenemos que:



Sobre el producto Fiscalización Asambleas de Partidos Políticos, si bien la entidad reporta un nivel

de producción superior en un 99,7% al estimado, el análisis permitió determinar que esta diferencia

positiva fue sólo de un 7,8%; siendo que las “Asambleas Fiscalizadas” fueron 2.910 y las estimadas

2700. Este resultado favorable, se debe a la cantidad de nuevos partidos políticos inscritos para las

elecciones del 2006 (14 a escala nacional, 14 a escala provincial y 22 a escala cantonal) para un

total de 50 partidos inscritos, ya que el Tribunal dispuso que todas las agrupaciones políticas debían

renovar sus estructuras internas, lo que generó un incremento en la demanda de este servicio muy

por encima del estimado, para un total de 5.595 asambleas. Para este producto, la entidad definió

un objetivo de mejora y dos metas de gestión, la primera de las metas consistía en “Atender durante

el 2005, el 80% de la asambleas de los partidos políticos, cuya fiscalización autorice el TSE”; para

medir el cumplimiento de esta meta, la institución definió como indicador “(Informes rendidos por

delegados del TSE / cantidad de asambleas comunicadas a fiscalizar)*100”; sin embargo, de un

análisis de los términos empleados en la formulación de la meta, se deduce que para medir su

cumplimiento es necesario conocer el número total de asambleas y el número de asambleas que el

TSE autorizó fiscalizar, términos que no corresponden a los establecidos en el indicador propuesto

por la institución, por lo que cualquier resultado de éste, no permite medir el cumplimiento de la

meta. Con respecto a la otra meta asociada al objetivo de mejora, si se puede concluir que se logró,

por cuanto se atendió el 100% de las asesorías solicitadas por los partidos políticos.

Consecuentemente, el objetivo de mejora “Contribuir al fortalecimiento de la participación

ciudadana, mediante la fiscalización de las asambleas que celebren los partidos políticos y la

asesoría en materia electoral, para resguardar los derechos de los militantes”, sólo se cumple

parcialmente.

En relación al producto Naturalizaciones Otorgadas, la entidad programó un estimado en la

producción física de 2.000 personas naturalizadas, logrando la naturalización de 1.768 personas, un

88.4% de lo estimado, por cuanto se clasifica como “no alcanzada”; no obstante, es importante

indicar que este producto está ligado directamente con la demanda, factor que incide en su

resultado. Para este producto, se asoció un objetivo de mejora y una meta de gestión. Al respecto,

de conformidad con el análisis efectuado, no se puede evaluar el cumplimiento de la meta de

gestión “Resolver durante el 2005, el 95% de la peticiones que se formulen para adquirir la

nacionalidad costarricense, previo cumplimiento de los requisitos exigidos por ley”, ya que el

indicador que definió la institución “(Cantidad de personas naturalizadas / Cantidad de

naturalizaciones estimadas)*100”, mide el cumplimiento de la meta con respecto a un estimado;



siendo que el término que se desprende del objetivo y la meta es el de “peticiones o solicitudes de

naturalización formuladas”, dato este último que no fue incluido en la información remitida por la

institución, razón por la que tampoco se puede obtener el resultado real que permitiría medir el

cumplimiento de la citada meta. Consecuentemente, no se puede evaluar el cumplimiento del

objetivo de mejora “Tramitar las solicitudes de naturalización a las personas que hayan cumplido

con las disposiciones legales establecidas y así lo soliciten mediante el dictado de la respectiva

resolución, para otorgar la nacionalidad costarricense cuando proceda”.

Asimismo para al producto Plan Estratégico Institucional, la institución establece una meta de

producción de 9 proyectos, reportando esta meta alcanzada en un 100%; sin embargo, en la

información adicional suministrada, indica que al final del año 2005, cinco de ellos finalizaron

satisfactoriamente y los restantes cumplieron con las actividades programadas para ese año. Al

respecto; se genera una duda razonable para el evaluador, sobre el parámetro establecido para medir

su logro, por cuanto la institución estableció como unidad de medida “proyectos”, sin que se pueda

afirmar si se trata de “proyectos concluidos”, en cuyo caso no se cumpliría la meta, o si se trata de

“proyectos en desarrollo”, en cuyo caso se cumpliría la meta. No obstante, siendo que estos 9

proyectos se enmarcan dentro del Plan Estratégico Institucional (PEI) 2003-2005, y que el indicador

de la meta de gestión se formuló en términos de los proyectos que se concluirían en el 2005, a

saber, 9 según el dato utilizado en el mismo, el evaluador concluye que la meta de producción

alcanzó un nivel de realización del 55,6%. Por otro lado, se asoció a este producto, un objetivo de

mejora que perseguía “Dar seguimiento a las actividades establecidas dentro del marco del Plan

Estratégico Institucional (PEI), mediante el análisis de los informes de avance y de conclusión,

para procurar el logro de los objetivos planteados” y una meta de gestión que consistía en “Haber

concluido al 31 de diciembre del 2005, con el cronograma de cada uno de los proyectos del PEI, 9

en total (diciembre del 2005)”, la cual la institución esperaba medir con el indicador “Proyectos

Finalizados / Cantidad total de proyectos)*100”. Al respecto, de conformidad con el análisis

efectuado se concluye que no es posible evaluar el cumplimiento del objetivo y la meta de gestión,

ya que los términos de referencia empleados en las tres definiciones son diferentes; ya que, mientras

las actividades descritas en el objetivo se pretenden medir mediante el “análisis de los informes de

avance y conclusión”, el cronograma establece como medida la “conclusión de los cronogramas de

los proyectos” y el indicador da como resultado el “porcentaje de proyectos finalizados”. Por lo que

se considera que este objetivo y su meta no pueden ser evaluados, en el tanto el evaluador debe

establecer relaciones que se apartan de la objetividad que se persigue en su valoración.



La entidad no esta obligada a la sujeción del Plan Nacional de Desarrollo, dado que es un órgano

auxiliar, como lo establece el pronunciamiento de la Procuraduría General de la Republica C-125-

2003 de 6 de mayo del 2003, el Plan Nacional de Desarrollo no incorpora ninguna acción

estratégica, política, área temática o eje de desarrollo específico para el Tribunal Supremo de

Elecciones.

La institución no aporta la estimación de costos para sus metas de producción y de gestión, reitera la

imposibilidad material de suministrar dicha información, ya que ha argumentado la dificultad de

costear los bienes y servicios utilizados en la atención de los usuarios, en razón que los inventarios

están en poder de la Proveeduría Institucional, por lo que se dificulta cuantificar por meta, los

bienes adquiridos o utilizados para tal proceso y su asociación al presupuesto vigente o de uno

anterior; también manifiesta que se hace extremadamente complejo separar los insumos que en una

regional se han utilizado para el cumplimiento diferenciado de metas de producción o gestión, entre

otras limitantes. Dado lo anterior, esa institución no presenta la información requerida en cuanto a

costos, por lo que en meses anteriores tomó el acuerdo de desarrollar un “Sistema Gerencial de

costeo y actividades sustantivas” para lo que ha constituido un equipo de trabajo.

RESUMEN FINAL:

Mediante oficio No.0518-TSE-2006 de 26 de enero de 2006, el Tribunal Supremo de Elecciones


de Presupuesto Nacional, el 27 de enero de 2006, cumpliendo con la fecha límite establecida para su

recepción.

El Tribunal Supremo de Elecciones estableció una programación de cumplimiento anual, de 11

metas de producción cuyo porcentaje de logro fue de un 54.5%, quedando sin alcanzar 5 de sus

metas programadas, para las metas de gestión la institución programó un total de 24, cuyo logro fue

de un 75.0%, dejando 3 sin cumplir y 3 de ellas por errores técnicos en la formulación de metas e

indicadores impidieron su evaluación. En relación al porcentaje de ejecución presupuestaria fue de

un 76.7% de la totalidad de los recursos asignados, quedando sin ejecutar un 23.3% del presupuesto

institucional.



Así las cosas, considerando el nivel de cumplimiento de las metas de producción y gestión la

institución colige que su desempeño fue satisfactorio, ya que las metas se basaron en estimaciones

que superaron la demanda real para sus productos, la cual fue atendida en un 100%. Al respecto

también es importante acotar que se dio un aumento de la cobertura a los servicios que la institución

brinda a toda la población, logrando con su gestión la entrega oportuna y facilitando la

accesibilidad de sus servicios.

Finalmente, la institución indica que, de conformidad con lo establecido en la circular N° 323 del 7

de julio del presente año, remitida por el Director General de Presupuesto Nacional, en el sentido

de que "... los Poderes de la República y sus Órganos auxiliares, según lo establece el

pronunciamiento de la Procuraduría General de la República C-125-2003 del 6 de mayo del 2003,

no están obligados a la sujeción al Plan Nacional de Desarrollo... "


La exactitud y la calidad de la información suministrada resultó en términos generales, suficiente y

pertinente para poder pronunciarse con respecto a los resultados de la gestión institucional, no

obstante, algunos errores técnicos en la formulación de metas e indicadores impidieron su

evaluación; razón por la cual es importante que la institución redoble esfuerzos para continuar

mejorando cada uno de los elementos de la programación, haciendo un énfasis especial en la

definición de sus productos, tal y como se ha mencionado en otros informes.

Asimismo, es importante señalar que el nivel de ejecución de los recursos fue de 76.7%, quedando

un remanente del 23.3%, comportamiento de la ejecución similar al del año 2004, lo que no fue

claramente justificado; así, llama la atención de que según el análisis financiero se presentarán

remanentes en las subpartidas de Recurso Humano, Servicios No Personales y Materiales y

Suministros que resultan relevantes, pues son del 10.9%, 45.2% y 40.8%, respectivamente; amén

del 54.4% que quedo como remanente de Maquinaria y Equipo, el cual se justifica en parte, por los

retrasos en los tiempos establecidos en las gestiones de contratación que se originaron en la rebaja

aplicada a ésta subpartida por la Asamblea Legislativa, la que no fue subsanada sino hasta en abril

del 2005, cuando salió publicado el decreto ejecutivo que le restableció el contenido.

Es importante resaltar la labor de la institución en la prestación y cumplimiento de sus servicios a la

ciudadanía, a pesar de la obsolescencia en la plataforma tecnológica existente; así como los



esfuerzos planteados por la entidad para cuantificar los costos de las metas de producción y gestión

para los siguientes ejercicios, con lo que se esperaría tener mucho más elementos que permitan

medir la eficacia, eficiencia y economía de los recursos que insumen en sus labores, lo que por ende

también permitirá una mejor asignación distribución y ejecución de los recursos.



126- Ministerio de Comercio Exterior




El Ministerio de Comercio Exterior (COMEX) tiene como función primordial promover, facilitar y

consolidar la inserción de Costa Rica en la economía internacional, mediante la formulación,

planificación, dirección y ejecución de las políticas de comercio exterior y de inversión.

GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro muestra el destino de los recursos asignados al COMEX:

DESTINO DEL GASTO

Insumos 1.318.970.000 67,0 1.059.017.653 63,6 80,3Recurso Humano 1/ 855.868.200 43,4 748.573.355 45,0 87,5Servicios No Personales 359.000.000 18,2 223.310.004 13,4 62,2Materiales y Suministros 30.281.800 1,5 22.502.787 1,4 74,3Maquinaria y Equipo 73.820.000 3,7 64.631.507 3,9 87,6


SUB TOTAL 1.645.000.000 83,5 1.340.006.188 80,5 81,5

Transferencias 3/ 325.000.000 16,5 324.999.996 19,5 100,0

TOTAL GENERAL 1.970.000.000 100,0 1.665.006.184 100,0 84,5

Nota:

FUENTE: Sistema Integrado de la Gestión de la Administración Financiera (SIG@F),

EJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado



Modif.)

( a )

MONTO PESOEJECUTADORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR

MONTO AUTORIZADO Y EJECUTADO POR PARTIDA PRESUPUESTARIA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 ( en colones corrientes )

( b )

% DE



Para el logro de los resultados, la institución contó con ¢1.645,0 millones de los cuales ejecutó

¢1.340,0 millones, cifra que representa un 81,5%.




PROGRAMA


POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA 949.277.000 805.525.219

TOTAL GENERAL 1.645.000.000 1.340.006.188

CUADRO Nº 2


¢

F uente : Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF),


A L 31 D E D IC IEM B R E D E 2005 (en co lones corrientes)

F uente : Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera, (SIGAF),

AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

-100200300400500600700800900

1.000

Millones

ACTIVIDADES CENTRALES POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR





El Programa de Actividades Centrales, tuvo una ejecución del 76,8% de su presupuesto. Su

principal gasto se dio en la cancelación parcial de la deuda que tiene el gobierno con diferentes

empresas por el pago del Beneficio de los Bonos de las Zonas Francas de Exportación

(BONZFREX) correspondientes a los años 2002 y 2003, lo que consumió el 50,0% de su

ejecución; el 25,4% se destinó al pago de salarios y sus correspondientes cargas sociales, otros

rubros importantes de gasto fueron: transporte y gastos de viaje al exterior, información y

publicidad, telecomunicaciones, gasolina, productos de papel y cartón, mobiliario de oficina y

adquisición de vehículos.

Por otro lado, el porcentaje de ejecución de este programa se vio afectado debido a sobrantes en el

rubro de alquiler de edificios y terrenos, por cuanto en el año 2005 no fue posible realizar el alquiler

del nuevo edificio, además se dieron sobrantes en las subpartidas de telecomunicaciones, energía

eléctrica, servicios públicos, mantenimiento y reparación de edificios y en construcciones, adiciones

y mejoras.

El Programa de Política Comercial Externa, tuvo una ejecución del 84,9% de su presupuesto, sus

principales gastos se presentaron en información y publicidad, telecomunicaciones, gastos de viaje

al exterior, como lo correspondiente al transporte de o para el exterior, no obstante se dieron

sobrantes en la partida de servicios personales, debido a que se presentaron vacantes de puestos de

negociadores comerciales durante todo el año, por cuanto estos tienen una rotación bastante

frecuente, lo que por ende se tradujo en un ahorro en los gastos de viaje y transporte al exterior

previstos desde un inicio del año y finalmente se dio un sobrante bastante significativo en las

subpartidas de instalaciones, construcciones, adiciones y mejoras por cuanto no se pudo realizar el

alquiler del edificio, no así el gasto principal en este programa como el de las Oficinas Económicas,

debido a que Costa Rica cuenta con representación ante la Organización Mundial del Comercio

(OMC) en Ginebra, Suiza.

Finalmente, hay que señalar que para el cumplimiento de sus metas, del presupuesto autorizado del

Ministerio de Comercio Exterior, la participación del Programa de Actividades Centrales fue de un

42,3% y del Programa de Política Comercia Externa fue de un 57,7%.



PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA 8 6 1 1

TOTAL GENERAL 19 15 2 1 1

CUADRO Nº 4MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR


T OTA L PR OGR A M A D O

METAS DE GESTIÓN

N O A LC A N ZA D A SA LC A N ZA D A S




POLÍTICA COMERCIAL EXTERNA 3 3

TOTAL GENERAL 3 3


CUADRO Nº 3MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR




El Ministerio de Comercio Exterior, para el año 2005 programó un total de 10 productos, de los

cuales hay 7 productos con metas no cuantificables en el Programa de Actividades Centrales y 3

productos cuantificables en el Programa de Política Comercial Externa, los cuales se alcanzaron en

su totalidad.

Dentro del programa de Actividades Centrales, la gestión de bienes y adquisición de servicios logró

mejorar los plazos de entrega de los bienes adquiridos durante todo el año, para el logro de este

producto se ejecutaron ¢18,4 millones. La gestión jurídica, por medio de las resoluciones que



emitió, logró aportar una seguridad legal a las decisiones tomadas por los jerarcas en aquellos

procesos derivados de irregularidades en los trámites de los beneficiarios de diversos regímenes de

incentivos que deber otorgar la Institución, este producto tuvo un costo de ¢55,3 millones.

En cuanto a la gestión tecnológica, ésta logró dar el soporte técnico en la operación de los equipos,

averías y fallas de orden general y brindó, además, el mantenimiento correctivo al hardware y

software adquiridos bajo contrato y sus respectivas licencias. Para el logro de este producto se

realizó un gasto de ¢ 27,7 millones. La gestión del recurso humano logró realizar las contrataciones

necesarias del personal en aquellas áreas más estratégicas de la Institución y la gestión de los

recursos financieros y contables logró mantener un servicio de información contable actualizada de

toda la Institución.

Por otro lado, la gestión de auditoría, una vez nombrado el auditor interno, logró durante el año

2005, darle seguimiento a los procedimientos de control interno, con la finalidad de garantizar la

transparencia y control de los recursos financieros asignados a la Institución, este producto requirió

la suma de ¢ 27,7 millones.

Finalmente, la gestión de planificación institucional logró el cumplimiento de los planes y políticas

institucionales, mediante la organización y seguimiento de las actividades asignadas durante todo el

año.

Respecto de las metas de gestión del Programa de Actividades Centrales, de las 11 que tenían

programadas para el año 2005 lograron completar 9 de ellas, lo que representa un 82% del total.

Entre los alcances de las mismas se pueden citar la adquisición de 2 vehículos para uso oficial de la

Institución, el desarrollo y la implementación de un control de facturas para el Departamento de

Proveeduría que contribuyó a mejorar y facilitar un control cruzado en el manejo de los trámites que

se realizan, también, se logró instalar con éxito el sistema de consulta de localización de

información, para las consultas de todos los usuarios del Centro de Información del COMEX,

además se implementaron dos sistemas de información para mantener el control de inventarios e

indexar la información del archivo central.

Además, se logró cumplir con la firma del convenio entre la Escuela Hellen Keler y el COMEX,

para que cualquier información que soliciten personas con algún grado de discapacidad tenga

acceso fácil a los datos de la Institución; asimismo se logró capacitar a un funcionario en lenguaje y

otras herramientas para la atención de personas con algún grado de discapacidad auditiva y visual

por medio del aprendizaje del LESCO y BRAILE; también se consolidó el procedimiento de



mantener informados a los proveedores de la Institución sobre las consultas de los pagos y las

facturas a cancelar.

Por otro lado, se redujo en un 50% el tiempo de espera en los trámites de los acuerdos de viaje y se

pudo realizar la gestión de reintegros a caja chica; además se logró la implementación del Plan de

Auditoría durante el segundo semestre del año 2005, en apego a las disposiciones del ente Contralor

en esta materia de control interno institucional.

Cabe señalar que entre las metas que no se cumplieron en un 100%, se encuentra la de digitar los

expedientes administrativos de empresas beneficiadas con los regímenes de exportación, sólo se

cumplió en un 50% debido a que el sistema computadorizado era algo novedoso y formaba parte de

un plan piloto por medio de la INTRANET, por lo que la aplicación sufrió un atraso en su

aplicación. Otra meta no se cumplió debido principalmente a los atrasos propios de la empresa que

se contrató para elaborar el estudio integral de puestos institucional, por lo que durante el año solo

se logró un avance del 80%.

Del total de 8 metas de gestión en el Programa de Política Comercial Externa, 6 se alcanzaron, lo

representa un 75%. Dentro de éstas se pueden citar el desarrollo de los procedimientos adicionales

que se llevaron a cabo en las negociaciones plurilaterales, donde Costa Rica inició un apoyo al

proceso del Área de Libre Comercio de las Américas (ALCA).

Además, se promovió la agenda ante la Asamblea Legislativa para la promoción y protección

recíproca de las inversiones suscritas entre Costa Rica con Ecuador, Finlandia, Bolivia y

Luxemburgo, donde los acuerdos con Ecuador y Finlandia se encuentra en el orden del día en el

plenario legislativo.

También se logró la utilización del sistema de aplicación de tratados (SAT), que es el que le da el

seguimiento a los tratados que tiene Costa Rica con otros países; con esto también se cumple con lo

establecido por la Contraloría General de la República en cuanto a la agilización de los trámites

internos de la Dirección de Aplicación de Acuerdos Comerciales Internacionales (DAACI).

Asimismo, se impartieron charlas a gremios empresariales en los procesos de las rondas de la Unión

Aduanera Centroamericana, como también la Ronda de Doha, que se realizó en el mes de

diciembre. Con el cumplimiento de estas metas se logró entre otras cosas: vigilar los compromisos

comerciales adquiridos ante la OMC, cumplir de las disposiciones comerciales contenidas en los

acuerdos del sistema GATT-OMC. Además, Costa Rica participó como parte en dos procesos de

arbitraje para examinar el arancel del banano para las importaciones de la Unión Europea.



Adicionalmente se le dio énfasis al Tratado de Libre Comercio (TLC) con los Estados Unidos de

Norteamérica por medio de la aplicación de aquellos instrumentos de política comercial, como las

actividades desarrolladas en los Acuerdos de Promoción y Protección Recíproca, que permitieron

una contribución y un incentivo hacia los inversionistas extranjeros, que permiten que Costa Rica se

favorezca como una región para generar nuevas fuentes de empleo y que benefician a los

empresarios locales con la compra de sus materias primas, insumos y servicios, los cuales van a

generar y a contribuir con la exportación de productos con un mayor valor agregado.

Sobre el TLC anteriormente mencionado, correspondió a la DACCI dar el seguimiento respectivo

del contenido de este tratado comercial, cuya divulgación se hizo en coordinación con la Promotora

de Comercio Exterior (PROCOMER).

El impacto y beneficio derivado de las metas alcanzadas se refleja en:

La responsabilidad del COMEX por medio de la DACCI en informar sobre los alcances del

TLC con los Estados Unidos de Norteamérica.

Informar a posibles inversionistas sobre las condiciones del sector productivo-exportador

costarricense.

Dentro de la gestión realizada por la representación de Costa Rica ante la OMC, se logró la

participación en la Ronda de Doha, que establece como objetivo primordial la defensa de

los intereses de nuestro país ante dicha organización, participando como parte en dos

procesos de arbitraje, cuyo beneficio fue el examen del arancel del banano propuesto para

las importaciones de banano ante la Unión Europea, que permitirá y favorecerá el acceso de

la exportación de la fruta al mercado europeo a partir de enero del 2006.

De las 2 metas de gestión no alcanzadas, una se alcanzó en un 60%, toda vez que había que

desarrollar antes de diciembre del 2005, los procedimientos adicionales a seguir para llevar a cabo

las negociaciones plurilaterales, las cuales no se cumplieron por cuanto nuestro país venía apoyando

el proceso del Libre Comercio con las Américas y sobre esto no hubo consenso entre los países

sobre la mecánica y alcance de las negociaciones en materia de servicios, propiedad intelectual y

agricultura; respecto de la otra meta no alcanzada de la defensa de los intereses comerciales de

Costa Rica ante el Organismo Mundial del Comercio (OMC), que está relacionada con la

elaboración de informes y estudios, no se logró cumplir debido a que solo se realizaron 28 de estos

documentos, por lo que se cumplió únicamente en un 93%.

Para la consecución de las metas de gestión mencionadas anteriormente, la institución realizó gastos

por un monto de ¢322.2 millones.



Adicionalmente se dieron otras acciones, que si bien no constituyen metas específicas, sirven para

resaltar una mejor visión de la gestión institucional, como lo fueron:

1.- Unión Aduanera Centroamericana.

Se formularon reuniones y rondas de negociación para el Plan de Acción sobre la Integración

Económica, por medio de los Ministros del área centroamericana, que desarrollaron temas

específicos, como la administración aduanera y la armonización arancelaria.

2.- Modificación al Régimen de Importación de Banano de la Unión Europea.

Constituyó como tema principal en la agenda de negociaciones durante el año 2005 con el

compromiso de modificar el régimen de importación hacia un sistema único de arancel.

3.- Divulgación del Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de Norteamérica.

Se aplicó durante el año 2005, un ciclo de charlas técnicas sobre temas específicos del TLC, además

de foros regionales y diálogo del Ministro de Comercio Exterior con los sectores sociales hacia la

ciudadanía en general.

El Ministerio de Comercio Exterior cumplió a cabalidad con el cometido de su gestión institucional,

dando seguimiento a la propuesta de Costa Rica sobre el Libre Tratado con los Estados Unidos de

Norteamérica, así como lo concerniente al Tratado con el CARICOM (Tratado de Libre Comercio

con los países del Caribe), donde, para este último, se impartieron charlas a los empresarios y parte

del sector público, como a funcionarios de la Dirección General de Aduanas y JAPDEVA, los

cuales tienen como fundamento en sus gestiones institucionales de reforzar y consolidar el

Programa de Política Comercial Externa que lleva a cabo nuestro país.

RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DM-0058-6 del 25 de enero del 2006, el Ministerio de Comercio Exterior


de Presupuesto Nacional el 27 de enero del 2006, cumpliendo la fecha límite establecida para su

recepción.

Globalmente el Ministerio de Comercio Exterior cumplió en un 100% de las metas de producción

física cuantificables y un 78,9% de las metas de gestión.

Para este ejercicio económico alcanzó los objetivos estratégicos, donde utilizó una revisión

permanente sobre los avances en los procedimientos para la aprobación de los TLC`s, entre ellos el



de México y Chile, así como la divulgación de los contenidos de los acuerdos comerciales vigentes,

el seguimiento de los compromisos establecidos y la coordinación de labores con la Promotora de

Comercio Exterior (PROCOMER).

La institución logró consolidar sus metas de gestión institucional con lo que fortaleció la defensa de

los intereses comerciales de nuestro país, por medio del seguimiento a los acuerdos y

negociaciones de los tratados que fueron propuestos en el año anterior y que se vieron consolidados

con la presentación del TLC con los Estados Unidos de Norteamérica ante la Asamblea Legislativa.

Se puede establecer que la institución logró cumplir su misión para el ejercicio económico 2005,

debido a un aumento de la cobertura de los servicios de consulta a los contenidos de los TLC`s y lo

acuerdos comerciales ya firmados.

Asimismo, los logros en el proceso de arbitraje de banano permitieron la entrega oportuna de los

servicios de información, mejoraron la calidad de los servicios de respuesta, se disminuyeron los

costos de los servicios de consultas y se facilitó la accesibilidad a los servicios del sistema de

consulta del centro de documentación, los cuales facilitan el trabajo diario de actualización de la

información recopilada hacia el usuario externo, entre ellos los exportadores.

Del análisis efectuado a la información suministrada por la institución, se determinó que existen

resultados en la gestión, respecto del cumplimiento de los objetivos de las acciones estratégicas

formuladas en el Plan Nacional de Desarrollo, que se vinculan en cuanto a la ejecución de

estrategias para continuar las negociaciones, con el fin de crear una zona libre de comercio

hemisférico, además en lo que respecta a la defensa de los intereses comerciales, donde Costa Rica

participa por medio de la Organización Mundial del Comercio (OMC).


La calidad y la exactitud del informe suministrado resultó suficiente y pertinente para pronunciarse

sobre los resultados de su gestión institucional.

La institución consideró las recomendaciones indicadas en el Informe Semestral de Evaluación; no

obstante, se solicita que institución mejore aún más la información presentada en el informe,

especialmente en lo que se refiere a los resultados obtenidos en aquellas metas que no obtuvieron un

100% de cumplimiento.



127- Ministerio de Planificación y Política Económica



MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA

Facilitar, promover y coordinar la planificación del desarrollo nacional contribuyendo al uso

eficiente y racional de los recursos disponibles, en aras de asegurar el bienestar integral de la

sociedad.

GESTIÓN FINANCIERA


DESTINO DEL GASTO


Otros Gastos Institucionales 2/ 6.050.000 0,2 1.993.242 0,1 32,9Amortización e Intereses 0 0,0 0 0,0 0,0

SUB TOTAL 1.816.254.000 46,8 1.568.778.872 75,7 86,4

Transferencias 3/ 11.148.900 0,3 4.952.891 0,2 44,4Otros Recursos 4/ 2.056.911.467 53,0 498.869.403 24,1 24,3

TOTAL GENERAL 3.884.314.367 100,0 2.072.601.166 100,0 53,4

Nota:


EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado




Modif.)

( a )

MONTO

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA


PESORELATIVO

% según

Autorizado



Se desprende del cuadro Nº 1 que el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica

contó para el cumplimiento de su gestión Institucional para el 2005 con ¢1.816,2 millones, de los

cuales ejecutó ¢1.568,8 millones, monto que representa un 86,4%, y no ejecutó ¢247,5 millones, es

decir un 13,6%. Los recursos que no ejecutaron se encuentran en las subpartidas Sueldos y Salarios

y sus respectivas cargas sociales, Información y Publicidad, Gastos de Viaje en el Exterior,

Transporte dentro del País, Seguros y Equipo y Mobiliario de Oficina, entre otras, sin embargo las

justificaciones enviadas por el Ministerio no son suficientemente amplias como para conocer cuales

fueron las situaciones negativas que incidieron en la baja ejecución de estas, a excepción de la

subpartida Mobiliario de Oficina, que mencionan que debido a varias apelaciones presentadas por

las empresas oferentes en el proceso de adjudicación, provocó que tuvieran que ser remitidas a la

Contraloría General de la República para el debido proceso, generando un retraso en las

adjudicaciones.

Adicionalmente este Ministerio tuvo recursos provenientes del PL-480 por ¢2.059,9 millones, de

los cuales ejecutó ¢498,8 millones, es decir un 24,3%, estos rubros fueron utilizados para financiar

los proyectos solicitados por las comunidades del país contribuyendo al desarrollo de las mismas y

a mejorar la calidad de vida de los habitantes de este país.




PROGRAMA


PLANIFICACIÓN Y COORD. ECON., SOCIAL E INST. 1.276.745.000 1.084.157.531

TOTAL GENERAL 1.816.254.000 1.568.778.872



AUTORIZADO

¢

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA

¢




-

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400Millones

ACTIVIDADES CENTRALES PLANIFICACIÓN Y COORD. ECON., SOCIAL E INST.

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA



Se observa en el cuadro Nº 2 que este Ministerio esta compuesto por dos programas presupuestarios

y del monto aprobado para el 2005 se le asignó a Actividad Central un 29,7% del que ejecutó un

89,8%, y a Planificación y Coordinación Económica, Social e Institucional un 70,3%, del que

ejecutó un 84,9%.

Las subpartidas que muestran mayor porcentaje de ejecución excluyendo la de Servicios Personales

y sus respectivas Cargas Sociales son: Alquiler de Edificios, Gastos de Viaje dentro del País,

Gasolina, Diesel, Otros Productos Químicos, Productos de Papel y Cartón, Impresos y Otros,

Equipo de Transporte, Equipo para Comunicación, etc., siendo el programa de Actividad Central el

que muestra mayor porcentaje de ejecución, sin embargo no se puede determinar en las

justificaciones enviadas por el Ministerio cuáles fueron las circunstancias que afectaron el aumento

de ejecución de estas subpartidas y cuál fue el efecto generado.






TOTAL GENERAL 3 3 0






Se muestra en el cuadro Nº 3 que el programa Actividad Central tiene 3 metas de producción física

cuantificables, las cuales alcanzó un 100%, adicionalmente existen dos productos no cuantificables

una en el programa Actividad Central y otra en Planificación y Coordinación Económica, Social e

Institucional.

Asimismo, se observa en el cuadro Nº 4 que de las 25 metas de gestión programadas para el 2005,

alcanzaron 22, es decir un 88,0%, de las 3 metas que no cumplieron solamente la meta “A

diciembre de 2005 implementar el sistema de divulgación en las Contralorías de Servicios”

presenta un avance de 61,0%, las restantes 2 metas no tuvieron ningún avance.

PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


PLANIF. Y COORD. ECON. Y SOC. E INS 21 18 2 1




T OT A L PR OGR A M A D O

METAS DE GESTIÓN

N O A LC A N Z A D A SA LC A N Z A D A S




Según la información suministrada por el Ministerio algunos de los logros más sobresalientes que

alcanzaron con el cumplimiento del 100% de las metas de producción física programadas para el

ejercicio económico de 2005, son:

a) la coordinación oportuna entre las diferentes áreas de la Institución coadyuvó para que se

emitieran las directrices institucionales oportunamente, con el fin de dar a conocer

aspectos de lineamientos, fechas para presentar información, normativa, etc., para

orientar a las Instituciones del estado en la elaboración de los Planes Operativos Anuales,

Informes de Evaluación, etc.,

b) se fortaleció el control interno a través de las auditorías internas realizadas a unidades del

Ministerio como la Dirección Ejecutiva, Proveeduría, Dirección Administrativa, etc.,

generando recomendaciones para mejorar los manuales de procedimientos internos con el

fin de uniformar las funciones y evitar la duplicidad de las mismas, además, de velar por

un adecuado manejo de los recursos públicos y por la adecuada aplicación de la

normativa vigente en los diferentes procesos,

c) se brindaron las asesorías jurídicas en diversos aspectos asegurando la aplicación correcta

de las normas y procedimientos legales para la adecuada toma de decisiones de los

jerarcas de este Ministerio y demás unidades, brindado de esta forma un apoyo a las

unidades de este Ministerio.

De acuerdo con la información enviada por la Institución alcanzaron un 88,0% de las metas de

gestión, programadas para 2005, de las cuales con base en los datos suministrados se señalan

algunos más sobresalientes:

a) al realizar las auditorías internas permitió emitir recomendaciones orientadas a mejorar

el control interno en la Institución, por lo cual el departamento de auditoría interna

impartió asesorías, con el fin de facilitar el establecimiento y ejecución de controles para

coadyuvar con la eficiencia en el cumplimiento de la normativa legal existente,

b) Debido a la importancia de capacitar a los diferentes funcionarios de entidades del

gobierno encargados de formular, asesorar y evaluar proyectos de cooperación

internacional en este país, en temas como evaluación y seguimiento de proyectos y

programas de Cooperación Internacional, este Ministerio realizó coordinaciones con

diferentes instituciones para impartir cursos como: Diseño y Gestión de Proyectos



orientada a resultados, Evaluación de Proyectos de Cooperación Internacional, los

mismos fueron impartidos por la Agencia Canadiense de Cooperación Internacional y el

Instituto Centroamericano de Administración Pública, respectivamente. Lo anterior, con

el propósito de que las capacitaciones provean los conocimientos en lineamientos,

requisitos, áreas de interés y otros aspectos relevantes emitidos por los Organismos

Internacionales, contribuyendo a mejor el diseño y evaluación de proyectos, sirviendo

como instrumento para obtener mayores y mejores recursos de cooperación internacional,

c) lograron tener en funcionamiento los 9 Consejos Regionales, permitiendo la coordinación

con otras instituciones para satisfacer las necesidades regionales y de esta forma impulsar

el desarrollo regional y contar con una mayor eficiencia en el uso de los recursos

económicos y mejorar la prestación de servicios públicos a la población del territorio

nacional, sobre todo aquellas áreas más desprotegidas,

d) se realizaron informes de seguimiento de las acciones establecidas en el Plan de

Superación de la Pobreza, para los cantones y distritos establecidos como prioritarios, por

lo cual generó coordinación institucional con las Secretarias Regionales ya conformadas

brindando el apoyo y coordinación a las instituciones responsables, de forma que realicen

esfuerzos para solventar las necesidades que se requieren mitigando las condiciones de

pobreza rural y urbana, disminuyendo la presión social de los habitantes de este país a

través del mejoramiento de la calidad de vida de estas poblaciones, además, estos

informes sirven de instrumento para conocer el cumplimiento de los compromisos

adquiridos por las entidades en las poblaciones más pobres del país, la rendición de

cuentas y toma de decisiones de los jerarcas,

e) se desarrolló e implementó un instrumento para evaluar a las Contralorías de Servicios

existentes, lo que ha permitido disminuir los plazos y mejorar la calidad de información

para la presentación de los informes de evaluación a este Ministerio, permitiendo analizar

y evaluar eficientemente su labor y su efecto en la población nacional. Con el objetivo de

fortalecer y mejorar el desempeño de las funciones, esta Institución impartió

capacitaciones en diferentes temas como diseño de procesos y simplificación de trámites

a diferentes funcionarios de las Contralorías,

f) se realizaron diagnósticos sobre las áreas temáticas del Plan Nacional de Desarrollo

(PND) actual, permitiendo identificar los principales problemas de cada una de estas, lo

anterior, con el objetivo de brindar un insumo al gobierno entrante para la formulación de

las nuevas políticas y acciones estratégicas del próximo PND, tomando como base las



debilidades presentadas, permitiendo mejorar eficientemente la formulación de las

acciones más relevantes en el desarrollo del país y la gestión pública,

g) este Ministerio como ente rector en planificación nacional, tiene como función la

evaluación del PND, por lo cual realizó cursos de capacitación con el fin de mejorar la

calidad de la información remitida por las instituciones públicas sujetas de evaluación, en

temas como elaboración de indicadores, formulación de Planes Anuales Operativos,

Planificación Estratégica, también se dieron talleres sobre la metodología de evaluación

utilizada por este Ministerio, logrando ampliar los conocimientos a los funcionarios

encargados de este proceso en las instituciones, lo que permitió que la información

enviada sea de mejor calidad, para realizar los análisis respectivos de seguimiento y

evaluación del PND, y mejorar los procesos de rendición de cuentas.

Esta Institución remitió datos sobre el costo utilizado para cada meta de producción y gestión, no

obstante, los mismos presentan inconsistencias, por lo cual no se puede emitir un análisis al

respecto.

En las justificaciones remitidas por el Ministerio se encuentran algunos aspectos que incidieron

positivamente en el cumplimiento de la gestión institucional como por ejemplo, la coordinación

con otras instituciones permitió actualizar a funcionarios públicos en temas relaciones con

Cooperación Internacional, y una mejor utilización de los recursos brindados por los Organismos

Internacionales; el apoyo ofrecido por la Universidad de Costa Rica, por medio de la escuela de

Administración Pública y el Centro de Investigación y Capacitación en Administración Pública,

contribuyó a realizar la segunda etapa del documento denominado memoria-estudio, el cual

proporcionará los insumos y avances para la toma de decisiones en el desarrollo e implementación

de una estrategia de modernización de la gestión pública.

Este Ministerio solamente sobrepasa 3 del total de metas de gestión alcanzadas, sin embargo, no

aportan información sobre los aspectos que incidieron a alcanzar más de un 100%.

En relación con las 2 metas de gestión que no alcanzaron, las justificaciones que aporta la

Institución no son satisfactorias, por lo cual no se puede emitir un criterio al respecto.



RESUMEN FINAL

Mediante oficio DM-0125-06 del 27 de enero de 2006, el Ministerio de Planificación Nacional y

Política Económica remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria de 2005, el cual fue

recibido en la Dirección General de Presupuesto Nacional en la fecha supracitada, cumpliendo la

fecha límite establecida para su recepción.

Durante el ejercicio económico de 2005, este Ministerio cumplió en un 100% y un 88,0% las metas

de producción física y de gestión respectivamente, para lo cual ejecutó un 86,4% del total del

presupuesto aprobado.

El Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica es el ente rector en materia de

planificación nacional, por lo cual los logros alcanzados a través de su gestión institucional van

orientados a fortalecer y mejorar los procesos de evaluación, conformando los Consejos Regionales

contribuye a mejorar la coordinación y capacidad de respuesta en el territorio nacional, dirigiendo

los recursos a solventar las necesidades de las comunidades, realizando coordinaciones para

elaborar una estrategia de modernización del estado, evaluando las Contralorías de Servicios con el

objetivo de mejorar la calidad de los servicios brindados a los ciudadanos de este país por las

Instituciones Públicas, realizando los esfuerzos promoviendo y capacitando a los funcionarios

públicos en el diseño y evaluación de proyectos orientando los recursos hacia las prioridades

establecidas en el PND.

El cumplimiento de un 88,0% en la gestión, contribuye al cumplimiento de los objetivos de las

acciones estratégicas establecidas en el PND, ya que de las 22 metas de gestión alcanzadas, 18 están

vinculadas con el PND, es decir 81,8%, permitiendo darle seguimiento a las propuestas

institucionales establecidas en el PND y orientar los recursos para aquellas áreas destinadas como

prioritarias en el PND, mejorando la calidad de vida de las zonas más vulnerables del territorio

nacional.


La exactitud y la calidad de la información mejoró en relación con la remitida en otras evaluaciones

incluyendo la semestral de 2005, sin embargo, todavía persisten ciertas debilidades, por lo cual este

Ministerio deberá de reforzar los esfuerzos en subsanarlas.



El decreto de reprogramación es un instrumento que tienen las Instituciones para realizar

reprogramaciones a la programación presupuestaria, sin embargo, en varios informes de evaluación

se ha señalado que este Ministerio deberá tener presente los cambios, no obstante todavía persisten

estos errores, en el programa Planificación y Coordinación Económica y Social tal es el caso del

objetivo de mejora Consolidar el funcionamiento de los Consejos Regionales (CORES) para lograr

la ejecución de las acciones prioritarias definidas en los Planes Regionales de Desarrollo,

mediante la coordinación del accionar institucional en las regiones que permita mejorar la gestión

y las capacidades institucionales en cada región del país, el cual no coincide con lo indicado en el

decreto de Reprogramación; la codificación y descripción del objetivo de la acción estratégica

Mejorar la gestión de las políticas, programas y proyectos públicos prioritarios a través de la

evaluación, a la que vinculan el objetivo de mejora Aumentar la cobertura de las instituciones

contempladas en los informes periódicos de seguimiento y evaluación del PND, mediante la

incorporación de sus acciones estratégicas, para fortalecer el proceso de transparencia y rendición

de cuentas en el sector público, es diferente, sin embargo, en las justificaciones la Institución

indica como el logro de este objetivo de mejora contribuye al cumplimiento del objetivo del PND,

al cual no esta vinculado; otro aspecto importante de señalar, es la meta Metodología elaborada al

30 de junio, que fue programada para el I semestre de este año, por lo que en el Informe semestral

de 2005 se dio rendición sobre ésta, sin embargo, la Institución aporta más información que no

coincide con la meta.

La Dirección de Presupuesto Nacional diseñó formularios e instructivos para la estimación de

costos de producción cuantificable, no cuantificable y metas de gestión, los cuales fueron enviados

a los Ministerios, no obstante, los datos suministrados por este Ministerio, presentan

inconsistencias en ambos programas presupuestarios, como por ejemplo, el total de estimación de la

producción cuantificable y no cuantificable debe ser igual al total de ejecución de cada programa,

sin embargo, en los datos enviados este monto supera el total gastado en 2005, en el caso de los

costos de las metas de gestión los mismos deben ser el rubro que necesitaron para alcanzar las

mejoras, no obstante, en la información enviada en los formularios, éste es igual a la estimación de

la producción final, no pudiéndose determinar cuantos de los recursos ejecutados en el ejercicio

económico de 2005, fueron utilizados para lograr las mejoras programadas.

En algunos casos es difícil conocer cuál fue la contribución y el efecto generado en la población con

el logro de la gestión institucional, específicamente en el programa Planificación y Coordinación

Económica, Social e Institucional, en la actividad Sistema Nacional de Evaluación, donde esta

actividad tiene 7 de las 21 metas programadas, es decir un 33,3%, no obstante, la calidad de las



justificaciones enviadas no son lo suficientemente amplias para las metas alcanzadas y la

sobrepasada, otro aspecto importante de mencionar es lo relacionado con las metas no alcanzadas

(2), ya que se encuentran en esta actividad, sin embargo, en las justificaciones, de las metas

Realizar 3 evaluaciones de políticas, programas y proyectos al año. Una en el primer semestre y

dos en el segundo semestre, indican que la falta de recursos humanos y materiales repercutió en el

logro, sin embargo cuando programaron la misma, conocían cuales eran los recursos que disponían,

por lo cual esta justificación no es válida y por último los datos de la meta Realizar 3 evaluaciones

de políticas, programas y proyectos al año. Una en el primer semestre y dos en el segundo

semestre, no son amplios como para conocer cuáles fueron las razones que incidieron en este caso.

Además, en reiteradas ocasiones se ha recomendado a esta Institución no incorporar dentro de los

logros de la gestión los alcanzados a través de la Comisión Interinstitucional, la cual está

conformada por el Ministerio de Hacienda, Contraloría General de la República y este Ministerio,

no obstante, a la fecha no han acatado las observaciones emitidas.

Por lo expuesto, se recomienda a este Ministerio realizar las acciones necesarias para subsanar

estas situaciones y mejorar la calidad de la información y evitar que situaciones como estas no se

repitan nuevamente en futuros informes de evaluación.

Con el objetivo de conocer cuales fueron los resultados logrados a través del cumplimiento de la

gestión institucional y la contribución generada a los objetivos de mejora programados para el

2005, la Dirección de Presupuesto Nacional remitió los formularios e instructivos necesarios, no

obstante este Ministerio cumplió con la presentación de los mismos, pero la calidad de los datos

suministrados no permiten obtener un análisis programático ni institucional a pesar de que el

cumplimiento de su gestión fue satisfactorio.



129- Ministerio de Ambiente y Energía



MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA

Al Ministerio de Ambiente y Energía le corresponde contribuir al mejoramiento de la

calidad de vida de las y los habitantes del país, mediante la promoción del manejo,

conservación y desarrollo sostenible de los elementos, bienes, servicios y recursos

ambientales y naturales del país cuya gestión le corresponda por disposición legal o

convenio internacional, garantizando la necesaria y plena armonía entre las actividades del

desarrollo nacional, el respeto por la naturaleza y la consolidación jurídica de los derechos

ciudadanos en esta materia. Para estos efectos el Ministerio del Ambiente y Energía, ejerce

la rectoría en materia de ambiente y recursos naturales, coordina la participación de las

demás entidades públicas y privadas en la generación e implementación de políticas,

estrategias y acciones orientadas al cumplimiento de los objetivos nacionales e

internacionales y propicia la participación amplia y responsable de los diferentes sectores

de la sociedad civil.

GESTIÓN FINANCIERA El siguiente cuadro muestra el destino de los recursos:

DESTINO DEL GASTO



SUB TOTAL 7.663.575.376 56,4 7.191.721.581 63,9 93,8Transferencias 3/ 1.848.997.880 13,6 1.815.342.913 16,1 98,2Otros Recursos 4/ 4.080.532.851 30,0 2.241.471.376 19,9 54,9

TOTAL GENERAL 13.593.106.107 100,0 11.248.535.870 100,0 82,8

FUENTE: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIG@F) .

PESORELATIVO

% según

Autorizado

CUADRO Nº 1 MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA




( a )


Nota: 1/ Incluye Servicios Personales y Cargas Sociales ( Estatal - Patronal - Ley de Protección al Trabajador - Banco Popular y Desarrollo Comunal).2/ Incluye las partidas 4 "Desembolsos Financieros", 5 " Construcciones, Adiciones y Mejoras", 9 "Asignaciones Globales" y las Transferencias vinculadas a la Gestión.3/ Incluye sólo las transferencias que no se vinculan con la gestión.

EJECUTADO

( b )

% DEEJECUCIÓN

( b / a )

PESORELATIVO

% según

Ejecutado

MONTO







PROGRAMA

ACTIVIDADES CENTRALES 914.330.061 734.484.295 TRIB. AMBIENTAL ADMINIST. 91.728.411 77.605.308 CONS. Y MANEJO BIODIV. 5.560.284.784 5.432.638.054 HIDROMETEOROLOGÍA APLICADA 571.186.718 542.477.120 EVAL. Y CONTROL AMB. 145.423.504 92.417.880 HIDRO. TRANS. Y COMERC COMB. 145.492.126 88.208.683 CONSERV. Y USO RACIONAL ENERGÍA 2.575.080 1.264.449 GEOLOGÍA Y MINAS 232.554.692 222.625.791

TOTAL GENERAL 7.663.575.376 7.191.721.581




AUTORIZADO¢

EJECUTADO

CUADRO Nº 2MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA

¢

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000Millones

ACTIVIDADES CENTRALES TRIB. AMBIENTALADMINIST.

CONS. Y MANEJO BIODIV. HIDROMETEOROLOGÍAAPLICADA

EVAL. Y CONTROL AMB. HIDRO. TRANS. Y COMERCCOMB.

CONSERV. Y USORACIONAL ENERGÍA

GEOLOGÍA Y MINAS

GRÁFICO N°1MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA





De acuerdo con la información del Cuadro Nº 2, los porcentajes de ejecución presupuestaria de cada

uno de los programas que conforman el ministerio se indican a continuación, además se señala en

qué rubros, excluyendo sueldos y salarios y cargas sociales, se gastaron los recursos en mayor

proporción: el Programa de Actividades Centrales, ejecutó un 80,3% de su presupuesto, la mayor

parte de estos recursos son para el pago de seguros y telecomunicaciones. El Tribunal Ambiental

Administrativo tuvo una ejecución del 84,6%, entre sus mayores gastos se refleja el rubro de

alquiler de edificio y pago de servicios públicos. Por su parte, el Programa de Conservación y

Manejo de la Biodiversidad presentó una ejecución de un 97,7%, su principal gasto se da en las

subpartidas adquisición de terrenos destinada al pago de tierras principalmente por expropiaciones y

alquiler de edificio. El Programa de Hidrometeorología Aplicada ejecutó un 95,0% de su

presupuesto asignado, su mayor gasto se da en la subpartida de alquiler de edificio destinada al

pago de las oficinas que ocupa este programa. Sobre el Programa Evaluación y Control Ambiental,

la ejecución fue de un 63,6% y la subpartida donde se da un gasto muy importante es en la de

alquiler de edificio. En cuanto al Programa Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de

Combustibles, la ejecución fue de un 60,6%, su principal gasto se refleja en la subpartida de

mantenimiento y reparación de edificio. El Programa Conservación y Uso Racional de la Energía

ejecutó un 49,1% y su mayor gasto se da en la subpartida de información y publicidad. Finalmente,

en el Programa Geología y Minas la ejecución fue de un 95,7%, la subpartida más representativa se

refiere a alquiler de edificio.



ACTIVIDADES CENTRALES 9 6 3TRIBUNAL AMBIENTAL ADMINISTRATIVO 1 1CONSERVACIÓN Y MANEJO BIODIVERSIDAD 1 1HIDROMETEOROLOGÍA APLICADA 9 7 2EVALUACIÓN Y CONTROL AMBIENTAL 3 2 1HIDROC.TRANS.Y COMERC. COMBUSTIBLES 6 6CONSERV. Y USO RACIONAL DE LA ENERGÍA 3 2 1GEOLOGÍA Y MINAS 8 7 1








PROGRAMA 80-99 70-79 60-69 1-59


TRIBUNAL AMBIENTAL ADMINIST. 1 1

CONSERV Y MANEJO BIODIVERSIDAD 11 6 1 2 2

HIDROMETEOROLOGÍA APLICADA 9 7 1 1

EVALUACIÓN Y CONTROL AMBIENTAL 3 2 1

HIDROC.TRANS.Y COMERC. COMBUST 6 6

CONSERV Y USO RACIONAL ENERGÍA 3 2 1

GEOLOGÍA Y MINAS 8 7 1


TOTAL PROGRAMADO

METAS DE GESTIÓN

NO ALCANZADAS

ALCANZADAS PORCENTAJE DE AVANCE




El Ministerio de Ambiente y Energía programó en el año 2005 un total de 40 productos de los

cuales alcanzó 31, lo que representa un 77,5%. Asimismo, programó un total de 50 metas de gestión


respecto al total de metas programadas es de un 74,0%. Cabe indicar que existieron 4 metas con un

porcentaje de avance de aproximadamente un 50,0%, una meta con un 78,0% y 6 metas que oscilan

entre un 82,0% y un 95,0% de avance alcanzado.


principales logros se relacionan con la implementación de la estrategia nacional para la eliminación

y consumo de sustancias agotadoras de la capa de ozono mediante la promoción en diferentes

medios de comunicación masiva de los objetivos, actividades y logros en el proceso de reducción

del uso de refrigerantes y de bromuro de metilo, también, se inició esta estrategia en escuelas donde

son implementados proyectos de ozono con el fin de medir el impacto y a manera de plan piloto,

para luego desarrollarlo en todas las escuelas del país; se establecieron las condiciones y términos

generales para que se empiece a producir biodiesel como una alternativa limpia y permanente que

ofrecerá entre otros beneficios mayor estabilidad a los productores de palma y a las Áreas Silvestres

Protegidas (ASP) que están alrededor de las plantaciones; determinación de requisitos ambientales

en diferentes granjas porcinas para evaluar su desempeño ambiental y así incorporar este sector al



proyecto de producción más limpia y reducir los niveles de contaminación. Estas metas fueron

alcanzadas con un costo de ¢44,8 millones del Presupuesto Nacional que equivale a un 6,1% del

total devengado por el programa, así como ¢1,7 millones de otros recursos.

Con la mejora en el trámite de las denuncias y emisión de resoluciones administrativas del Tribunal

Administrativo Ambiental y mediante la promulgación de resoluciones y conciliaciones ambientales

que son de acatamiento obligatorio e irrecurrible y dan por agotada la vía administrativa, se logra

prevenir un daño de difícil o imposible reparación para la sociedad, así como determinar los montos

de indemnización que por daños ambientales y perjuicios deban pagar aquellos que transgredan las

normas ambientales. Para lograr esto se gastaron ¢77,6 millones que representa la totalidad de los

recursos devengados por el programa.

Se logró mejorar la infraestructura a las necesidades de los funcionarios y visitantes en

concordancia con la protección y conservación de las ASP, mediante el pago de tierras se logró

fortalecer y aumentar el patrimonio natural del Estado por tener más terreno protegido, asimismo

con la incorporación de instituciones estatales y privadas, organizaciones y de la sociedad en

general se logró implementar la estructura para contar con un instrumento legal, técnico y

administrativo para el control y disminución de la tala ilegal del bosque. Para alcanzar estas metas

se utilizaron ¢1.950,1 millones que representan un 39,8% del total devengado por el programa

Conservación y Manejo de la Biodiversidad así como ¢535,9 millones de otros recursos, según lo

indicado por la institución.

Por su parte, con la elaboración de pronósticos meteorológicos, la población, las organizaciones

competentes y los sectores productivos fueron informados sobre los eventos atmosféricos de mayor

impacto con el fin de programar las actividades económicas y sociales y así reducir los efectos que

se podrían generar, también con la elaboración de las carpetas meteorológicas aeronáuticas que se

entregan en cada vuelo, se contribuyó a la seguridad de todas las personas que constantemente salen

y entran a nuestro país en forma aérea debido a que esta información es confiable y de alta calidad.

En la consecución de estas metas se gastó ¢269,6 millones del presupuesto asignado, que

corresponde a un 49,7% de lo devengado por el programa Hidrometeorología Aplicada, así como

¢17,6 millones de otros recursos que equivalen a un 7,5% del total devengado de los mismos en ese

programa.

Mediante el monitoreo de proyectos ambientales se logró un equilibrio entre el desarrollo

socioeconómico y sus actividades productivas con la preservación del ambiente para que no causara

un impacto negativo. Para lograr lo anterior, el programa Evaluación y Control Ambiental realizó

un gasto de ¢31,4 millones que equivale a un 34,0% del total devengado.



Al realizar la fiscalización de los equipos que transportan combustibles y de las estaciones de

servicio expendedoras, así como de las plantas que almacenan gas y de los tanques de combustible

para uso industrial, se consiguió brindar seguridad y protección a los usuarios y ciudadanos en

general al garantizar que se cumplan con los requisitos establecidos para el funcionamiento de los

mismos. Para alcanzar estas metas se gastaron ¢58,8 millones que representan un 66,7% del total

devengado por el programa Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles.

Se realizaron estudios técnicos para evaluar el desarrollo de combustibles alternos que vengan a

ayudar en la problemática actual respecto a los precios del petróleo, como por ejemplo el estudio de

factibilidad económica y ambiental del etanol como oxigenante en la gasolina del país, donde se

analizaron los costos de producción a partir de productos de la caña de azúcar y que con la

información disponible demuestran ser bastante altos. A partir de esto, deben definirse acciones que

permitan mejorar las estimaciones de costos y determinar qué rubros deben ser disminuidos para

que el etanol de producción costarricense sea competitivo. Igualmente, con el seguimiento al

programa de uso eficiente de la energía que se da a las instituciones del sector público, se creó una

conciencia en la importancia de la conservación de la energía, generando un cambio de cultura en

cuanto al uso racional y eficiente de los recursos energéticos. Estas metas se lograron alcanzar con

un costo de ¢0,7 millones que equivale a un 55,6% de todo lo devengado por el programa

Conservación y Uso Racional de la Energía.

En el aspecto de la geodiversidad, con el inventario de recursos minerales, la población pudo

conocer la ubicación de los diversos sitios en los que es posible acceder a materiales para la

construcción de obras en sus comunidades. También se logró inspeccionar todas las concesiones

mineras y conocer el estado real de cada una, para un mejor control y aprovechamiento de los

recursos naturales en armonía con el ambiente y con la atención de denuncias se logró que la

extracción minera ilegal se redujera para garantizar la utilización racional de los recursos y el

cumplimiento de la legislación sobre este tema. En la consecución de estas metas se gastó ¢165,9

millones que corresponde a un 74,5% de lo devengado por el programa Geología y Minas, así como

¢43,0 millones de otros recursos que equivalen a un 60,1% del total devengado de los mismos en

ese programa.

Entre las justificaciones enviadas sobre los productos que superaron la meta programada se

encuentra que algunas se sobrepasaron debido a que dependían de la demanda de los usuarios, ya

sean personas físicas, empresas u otras áreas del ministerio; también se ha logrado la coordinación y

asesoría entre distintas instancias del MINAE para el logro de las metas así como de instituciones

externas, públicas y privadas con las cuales se han logrado establecer ciertos convenios; se



agilizaron algunos procesos como las resoluciones administrativas emitidas por el Tribunal

Ambiental Administrativo; se realizaron más estudios sobre el clima y el tiempo y boletines

meteorológicos, debido a la cantidad de inundaciones que se dieron y la cantidad récord de

huracanes y eventos atmosféricos extremos en este año; se logró disminuir el tiempo de tramitación

de la evaluación de los estudios de impacto ambiental y se pudieron monitorear más proyectos

debido a la puesta en marcha del proceso de modernización de la Secretaría Técnica Nacional

Ambiental (SETENA) y el establecimiento de procedimientos de trabajo claramente definidos en el

Reglamento General de Procedimientos de Evaluación de Impacto Ambiental. También con la

modificación en los procedimientos se lograron inspeccionar más estaciones de servicio de

combustibles, plantas de gas y tanques de uso industrial.

Las justificaciones remitidas sobre la producción no alcanzada se refieren a que la Comisión

Nacional sobre el Cambio Climático no ha podido realizar los informes sobre el cambio en el clima

debido a que se hicieron dos convocatorias y no fue posible reunir la asistencia necesaria de los

miembros convocados; no se logró alcanzar el porcentaje de funcionarios capacitados debido a que

no hubo mucha colaboración de organismos privados, aparte de la ejecución tardía del presupuesto

y la lentitud en los trámites por parte de la Proveeduría Institucional, según indicó la institución. En

cuanto al Sistema de Planificación institucional implementado no se logró alcanzar el 100% debido

a que no se pudo disponer de los recursos humanos y financieros necesarios, ya que por ejemplo el

personal asignado fue reubicado en otros procesos. Por esto mismo no se pudo realizar el informe

de seguimiento del IV Plan Nacional de Energía.

También, otra meta no fue alcanzada por falta de personal capacitado en cuanto al manejo de

recursos marino costeros. Asimismo, en cuanto a la cantidad de datos meteorológicos generados, no

fue posible lograr la meta debido a que no se pudo adquirir a tiempo repuestos y sensores para las

estaciones automáticas del Instituto Meteorológico Nacional debido a problemas en los trámites de

compra al exterior. Sobre las concesiones de agua otorgadas, no se pudieron atender todas las

solicitudes porque sólo se cuenta con un abogado que atiende todas las resoluciones presentadas. En

cuanto a la disminución del tiempo de trámite de los estudios de evaluación ambiental preliminar,

esto no se alcanzó debido a que fue planteada en forma irreal dado el verdadero contexto técnico y

legal que tenía la SETENA.



RESUMEN FINAL

Mediante oficio No. DM-165-2006 de fecha 26 de enero del 2006, el Ministerio de Ambiente y

Energía remitió el Informe Anual de Evaluación Presupuestaria, el cual fue recibido en la Dirección

General de Presupuesto Nacional, el 27 de enero, cumpliendo con la fecha límite establecida para su

recepción.

Globalmente, la institución cumplió en un 77,5% las metas de producción y en un 74,0% las metas

de gestión propuestas para el año. Para cumplir con lo anterior, el Ministerio de Ambiente devengó

¢7.191,7 millones al 31 de diciembre del año 2005, equivalente a un 93,8% del presupuesto

asignado para todo el período presupuestario.

De acuerdo con los resultados de la gestión, se puede establecer que la institución cumplió con su

misión para el ejercicio económico 2005, ya que logró una reducción importante en el uso de

sustancias que dañan la capa de ozono, así como desarrollar programas de acción para evitar la

contaminación por residuos de los procesos de producción de las empresas y lograr un gran avance

en materia de educación ambiental al establecer alianzas estratégicas con entes del sector público y

privado. Se desarrolló el sistema de planificación institucional que permitirá dar un mejor enfoque

en el cumplimiento de la misión y hacer un mejor uso de los recursos disponibles. También se dio

un gran aporte en materia de generación de datos meteorológicos, medición del parámetro

climático, administración del recurso hídrico e inventario de emisiones de gases de efecto

invernadero. Igualmente hubo una mejora significativa en los procedimientos de gestión y

disminución en los tiempos de trámite para la evaluación de impacto ambiental y monitoreo de los

proyectos productivos que se desarrollan en nuestro país.

Otra contribución importante se da mediante la elaboración de mapas temáticos, generación de

información ambiental, investigación, evaluación y toma de decisiones en lo relativo al

almacenamiento y distribución del combustible. Asimismo, en materia de uso racional de la energía,

se desarrollaron e implementaron planes sectoriales y disposiciones para promover la eficiencia

energética y en el aspecto minero es importante la labor realizada en cuanto a inventarios de

recursos minerales, asesoramiento en materia de uso racional de la minería, monitoreo y

seguimiento de proyectos, atención de denuncias y desarrollo de legislación y sistemas de

información geológico minero ambiental.

La institución con su gestión contribuyó en el cumplimiento de los objetivos de las acciones

estratégicas establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo en aspectos tales como fomentar la

implementación de proyectos de producción más limpia en el sector productivo mediante acciones



tendientes a disminuir la contaminación y a un uso racional de todos los insumos, así como cumplir

con la aplicación de la legislación tutelar del ambiente y los recursos naturales, también la

disminución de la dependencia del país de combustibles fósiles debido al proyecto de utilización de

biodiesel, la elaboración de estrategias en todo lo que se refiere a la protección del ambiente y el

establecimiento de alianzas con diversas instituciones para el desarrollo y divulgación de acciones

de educación ambiental y participación de la sociedad en proyectos productivos y de protección y

conservación del ambiente con lo que se ejerce un seguimiento constante de la calidad y utilización

de los recursos, bienes y servicios ambientales, así como de la aplicación de las políticas estatales e

inversiones privadas en esta materia. También permite conocer y evaluar los servicios que se

prestan al interior de las ASP y fortalecer el patrimonio natural del estado, asimismo contar con

instrumentos para controlar la tala ilegal.

Se logró la protección de la sociedad contra eventos climatológicos extremos y que la población

económicamente activa pueda programar sus actividades productivas a lo largo del año. La

SETENA pudo realizar una labor más eficiente mediante una mejor definición y reglamentación de

los procesos de evaluación de impacto ambiental.

Por otra parte, se mejoró el cumplimiento de la normativa vigente en cuanto al funcionamiento de

las empresas que transportan y distribuyen combustibles y gas, así como de las estaciones de

servicio. Igualmente se fortalece el seguimiento de las políticas energéticas nacionales para cumplir

con lo establecido en el IV Plan Nacional de Energía y aplicación de regulaciones de eficiencia

energética en el sector público para promover programas de uso racional de los recursos energéticos

y el fomento de la actividad minera acorde con la demanda y en armonía con el ambiente y la

aplicación de nuevos mecanismos de control a esta actividad, entre otros.

Por otro lado, el no cumplimiento de algunos objetivos de las acciones estratégicas perjudican en

aspectos tales como la limitación de tener sitios adecuados para el manejo de la fauna fuera de su

ambiente natural.


En cuanto a la exactitud y la calidad de la información suministrada, aunque se incluye información

en la mayoría de los aspectos solicitados en los Formularios e Instructivos remitidos por la

Dirección General de Presupuesto Nacional, tanto en los resultados de producción como de gestión,

es importante mejorarla para poder pronunciarse con mayor criterio sobre los resultados obtenidos

principalmente en el caso de los resultados de gestión, donde en algunas metas el análisis no reúne

todas las características requeridas.



Respecto a la utilización de los formularios e instructivos que la Dirección de Presupuesto Nacional

remitió a los ministerios para que suministraran la información para la elaboración de este informe,

el programa Actividades Centrales envió el Resumen General institucional y no realizó el Resumen

por Programa que era el que correspondía elaborar. Asimismo en una de las metas de producción

que no alcanzaron, no incluyeron los efectos generados en la población objeto y en el caso de

algunas metas de gestión, la información incluida es escasa y no cumple con lo que se había

solicitado, lo mismo ocurre en el caso del programa Tribunal Ambiental Administrativo.

En cuanto al programa Hidrocarburos, Transporte y Comercialización de Combustibles, aunque

enviaron el Resumen por Programa, les faltó el análisis de la gestión, objetivos de mejora y efecto

en la población objeto y en el caso de algunas metas de gestión, la información incluida es escasa y

no cumple con lo que se había solicitado.

Por su parte el programa Geología y Minas no incluyó información en las metas de gestión en el

aspecto que trataba sobre la contribución para el cumplimiento del objetivo de la acción estratégica.

Es importante tratar de corregir o mejorar aquellos aspectos que influyeron en que algunas de las

metas no se lograran alcanzar y que fueron señalados en el Informe Anual de Evaluación del 2004,

las cuales no fueron corregidas, tales como: cambio de prioridades en los programas y los traslados

de personal a otras funciones o áreas del ministerio que influyeron en el logro de algunas metas,

problemas de reducción de recurso humano, errores en la asignación presupuestaria, atrasos en las

adjudicaciones y falta de recurso humano especializado. Con respecto a lo anterior, se debe señalar

que la institución pudo haber previsto estas circunstancias y tomar las medidas pertinentes con el fin

de corregir estas situaciones y lograr cumplir con las metas planteadas, o en su defecto haber

elaborado las metas de forma tal que no estuvieran sujetas a la realización de ciertos

acontecimientos.

También existieron otras justificaciones que se refieren a situaciones en donde el Ministerio no

tenía control sobre la ejecución y cumplimiento de algunas metas, sino que estaba sujeta a factores

externos como depender de otras instancias o actores para su logro, tal como es el caso de tener que

esperar la colaboración de organismos privados para la capacitación de funcionarios o tener que

disponer a tiempo de los recursos de la contrapartida del proyecto BID para realizar diagnósticos

ambientales, o por ejemplo, en la Comisión Técnica de Trabajo del Estudio del Biodiesel donde la

participación del ministerio no es definitoria al respecto sino que el resultado depende también de

otras instituciones. Es importante que en estos casos, la institución corrija su programación y tome

las precauciones del caso al inicio del periodo para minimizar el impacto de estas metas y que se



formulen objetivos, metas e indicadores que sean del dominio del Ministerio y se encuentren bajo

su ámbito de acción.

Lo anterior resalta que existen debilidades en la programación, ya que no se tienen bien definidos

los productos finales y en muchos casos lo que se incluyen son actividades y productos intermedios

que realizan los programas presupuestarios y que son iguales a las metas de gestión establecidas.

Para los próximos ejercicios económicos, se requiere que la institución mejore la calidad y exactitud

de la información presentada en el informe de evaluación en los puntos señalados anteriormente, así

como una revisión de su programación ya que existen productos, objetivos, metas e indicadores que

no cumplen con la metodología empleada por la Dirección General de Presupuesto Nacional a pesar

de que a principios del año 2005 se realizaron reuniones con todos los encargados de programas con

este fin, pero no se obtuvieron resultados satisfactorios.



CAPÍTULO IV

CONCLUSIONES



CONCLUSIONES

La Dirección General de Presupuesto Nacional, ente rector del subsistema de presupuesto, preparó

el presente Informe Anual de Evaluación Presupuestaria Institucional para el ejercicio económico

2005, en cumplimiento de las disposiciones que en materia de control y evaluación presupuestaria,

establecen los artículos 52, 55 y 56 de la Ley de la Administración Financiera y Presupuestos

Públicos Nº 8131, su Reglamento y sus reformas.

El Gobierno de la República contó con un presupuesto autorizado de ¢2.603.939,7 millones de los

cuales ejecutó ¢2.224.172,1 millones, es decir un 85,4%.

En lo concerniente al cumplimiento de las metas de producción física, los porcentajes alcanzados

oscilan entre el 51,3% y el 100,0%, siendo el Régimen Especial de Pensiones el que menor

porcentaje alcanzó con un 51,3%, siguiendo muy de cerca el Ministerio de Cultura Juventud y

Deportes con un 53,8%, el Tribunal Supremo de Elecciones con un 54,5%, Obras Públicas y

Transportes con un 58,3% y Salud y Vivienda con un 60,0%. Entre los que mayores porcentajes

obtuvieron en las metas de producción se encuentran los ministerios de Seguridad, Economía,

Comercio Exterior y MIDEPLAN con un 100% de cumplimiento, el Ministerio de Justicia con un

91,7% en segundo lugar y el Ministerio de Agricultura y Ganadería con un porcentaje de alcance

del 84,0%.

En cuanto a las metas de gestión, los porcentajes de realización fluctúan entre el 30,0% y el 95,2%,

siendo el Servicio de la Deuda Pública el que presentó el menor porcentaje de realización con

solamente un 25,0%, seguidamente también con un porcentaje bastante bajo el Régimen Especial de

Pensiones con apenas un 30,0%, la Defensoría de los Habitantes un 50,0%, el Ministerio de Obras

Públicas y Transportes con un 55,7% y el Ministerio de Salud obtuvo un 58,5%, seguido muy de

cerca por el Ministerio de Educación con un 59,5%. En lo concerniente a los que obtuvieron dentro

de este grupo mayores porcentajes de avance, se encuentran el Ministerio de Economía con un

95,2%; Ministerio de la Presidencia 91,7%, Planificación 88.0%, Poder Judicial un 88,0% y

Agricultura y Ganadería con un 84,0%.

Con base en el análisis efectuado a los informes remitidos, es importante resaltar que a nivel general

se evidencia que las instituciones no están tomando en cuenta las recomendaciones que se han



venido mencionando en informes anuales de períodos anteriores, así como en el mismo Informe de

Evaluación Presupuestaria del primer semestre 2005, lo que genera que se sigan detectando en

forma reiterada las mismas inconsistencias que impiden a su vez que se realicen medidas

correctivas que posibiliten una retroalimentación al proceso de planificación y rendición de cuentas.

Así mismo, es imprescindible que los informes que elabora esta Dirección sean apropiados e

internalizados con mayor énfasis por parte de los distintos jerarcas institucionales, de cara a la

creciente demanda por sustanciar en forma efectiva los procesos de rendición de cuentas y

transparencia en la gestión de los recursos públicos.

En términos generales, se puede concluir que la información suministrada es

pertinente para pronunciarse en relación con los resultados de producción y gestión alcanzados por

las diferentes instituciones. No obstante, en algunos órganos del Gobierno, como los Ministerios de

Seguridad Pública, de Relaciones Exteriores y Culto, de Agricultura y Ganadería, de Salud, de

Vivienda y Asentamientos Humanos, de Planificación Nacional y Política Económica y del

Ambiente y Energía, persisten serias deficiencias en relación con la calidad de información remitida

en los informes institucionales de autoevaluación, pese a que el rector del subsistema de

presupuesto ha realizado múltiples esfuerzos porque estos Órganos subsanen tales deficiencias,

especialmente en el último año, en el que se han remitido sendas disposiciones a éstos, informando

sobre tales hallazgos, y solicitando a las administraciones aplicar los correctivos del caso.

En este punto vale reiterar las limitaciones que el Ministerio de Hacienda encuentra para garantizar

que estas mejoras puedan llegar a buen puerto; de una parte, por cuanto lo anterior deviene de un

ejercicio que merced al esquema desconcentrado con que operan las administraciones, implica que

este sea un ejercicio propio del control interno, como tal de resorte eminentemente de los jerarcas

institucionales; y de otra parte, porque la LAFRPP no dotó al Ministerio de Hacienda de capacidad

de sanción ante los incumplimientos señalados.

No obstante lo anterior, a lo largo de este proceso de seguimiento, el rector del subsistema de

presupuesto ha venido informando a la Contraloría General de la República sobre estos aspectos, a

fin de que esta última valore la aplicación de lo dispuesto en el Título X de la LAFRPP según

corresponda.



Asimismo, persisten deficiencias y debilidades en la aplicación de la metodología y elementos de la

programación presupuestaria, no en pocos casos, los productos, objetivos de mejora y las metas

definidas no cumplen con la metodología empleada por la Dirección General de Presupuesto

Nacional, lo que incide negativamente en el análisis de los resultados a los que se pueden arribar

del mismo. Algunas de estas deficiencias vienen dadas en inadecuada identificación de elementos

de programación como son los productos finales, mismos que no en pocos casos son confundidos

por parte de los gestores con productos intermedios, metas de gestión que están más referidas a

acciones operativas y permanentes que los distintos programas deben realizar por razones

funcionales. También ocurre que algunas metas establecidas en la producción son las mismas que

las consignadas como de gestión, lo que implica que el análisis de las mismas deviene de

reiteraciones que inhiben análisis más adecuados sobre los resultados escrutados.

A pesar de que oportunamente la DGPN, remitió a las diferentes instituciones aquí examinadas, los

formularios e instructivos requeridos para procesar los informes de autoevaluación institucionales,

los mismos presentan inconsistencias al ser completados, por cuanto los datos son poco claros e

incongruentes en los casos que se han comentados en apartados precedentes. Como ejemplo, casos

como el del Ministerio de Obras Públicas y Transportes y el Ministerio de Justicia, fueron remitidos

los formularios en el nivel de actividad y no de productos, o bien son utilizados otros instrumentos

metodológicos distintos a los remitidos por el rector competente para el ejercicio 2005. Así las

cosas, es importante que los Órganos del Gobierno que exhiben esta problemática realicen mayores

esfuerzos, a fin de unificar los informes en cada uno de los programas o subprogramas que lo

conforman, según los requerimientos y los formularios confeccionados para tales efectos.

En lo correspondiente al proceso de reprogramación, es en los uniformes de evaluación en los

cuales se evidencia que los ministerios no han utilizado adecuadamente, en los más de los casos,

este proceso, por cuanto los informes incluyen datos distintos a los incluidos en la Ley de

Presupuesto 2005 o su reprogramación, indicándose en el mismo que la meta estaba mal definida y

así adecuarlos a los resultados de sus metas tanto de producción como de gestión. Así mismo,

dentro de las justificaciones remitidas al no alcanzarse las metas programadas, se mencionan

razones tales como falta de recursos financieros, de recursos humanos, de capacitación u otros

similares, mismas que en modo alguno son de recibo, no solo por la extemporaneidad con la que se



informa de ello, sino también porque las mismas no tienen fundamento, en la medida en que para la

realización de las metas consignadas en la Ley de Presupuesto evaluada y su reprogramación, se

dotó de los recursos financieros necesarios a los gestores, y si estas sumas no eran suficientes,

correspondía a las administraciones con la oportunidad del caso, informar de ello a la DGPN y

solicitar los ajustes a la programación en tiempo. Esto último pone de manifiesto, la necesidad de

que los Órganos del Gobierno de la República mejoren sus procesos de planificación y

presupuestación, alineando la asignación y uso de los escasos recursos, a las prioridades

institucionales definidas por las autoridades superiores, reflejando las mismas en sus presupuestos,

de manera consecuente y realista.

Se continúa careciendo dentro del análisis sobre las metas de gestión y producción de información

más amplia, sustentada en datos comparativos de años anteriores y su relación con los objetivos

estratégicos, ello imposibilita que en los informes se precisen las mejoras a la gestión que se

ejecutan durante el año, así como, la medición del impacto o coberturas de los servicios generados

por los programas en la población objeto y si los efectos generados permitieron cubrir necesidades o

problemática en la sociedad costarricense.

Otro aspecto de especial relevancia que debe ser considerado como desafío para mejorar en el

proceso de evaluación presupuestaria, lo es sin duda, el tema de la oportunidad y no solo la

precisión con la que se remite la información por parte de los Órganos. Algunas entidades

evaluadas incumplen significativamente con los plazos oportunamente comunicados por la DGPN

para la recepción de los informes institucionales, aspecto este que puede tener efectos indeseados en

la calidad y pertinencia de las conclusiones a que se puede arribar en el Informe, como producto de

la reducción de los tiempos efectivos con que cuentan los Analistas del rector de presupuesto para

acometer las tareas propias de análisis y construcción del Informe. Aunado a los problemas

detectados en cuanto a la aplicación inadecuada de la metodología de programación vigente, es este

un asunto del cual la DGPN emite en el nivel de los informes institucionales las disposiciones del

caso a los Jerarcas institucionales según corresponda, y del cual dará el respectivo seguimiento, a

efectos de que se introduzcan los correctivos del caso.

Si bien los elementos reseñados supra parecen apuntar a un panorama poco halagüeño sobre el nivel

de implantación de los cometidos establecidos en este sentido en la LAFRPP; un balance más



objetivo e integral debería partir del reconocimiento de que, sin obviar las falencias identificadas,

algunas de ellas de ocurrencia reiterada en los últimos períodos y que se plantean como desafíos

para mejorar la gestión; lo cierto es que el éxito y aprendizajes reportados en el ejercicio de la

evaluación presupuestaria en general, y como se puede advertir al estudiar experiencias similares

por ejemplo de nuestra región, está explicado a partir de procesos de mediano y largo plazo, mismos

que suelen generar en los primeros años más desencantos y frustraciones, que los logros que tanto

las administraciones, como los entes de control externo e incluso político esperaban previamente.

La razón es sencilla, ciertamente la evaluación pretende aprovechar la información sobre los

resultados físicos y financieros de la gestión, para mejorar la efectividad de las intervenciones

públicas, y generar información relevante que permita retroalimentar el proceso de asignación de

los recursos –por demás, uno de los ejes de cualquier sistema presupuestario, en lo que hace a la

eficiencia en la asignación-, sin embargo este proceso implica más que el desarrollo de instrumentos

técnicos y legales y su asimilación por parte de los gestores, procesos que como hemos insistido en

reportes precedentes, transformaciones mayores cuyo nivel de complejidad en tanto implican

formación de nuevos valores de educación y de cambio organizacional, están muy lejos de

conseguirse en el término de dos o tres años de aplicación de una norma puntual.

El caso de la evaluación de la gestión presupuestaria en Costa Rica se ve enfrentado a algunas

limitaciones que aún en el plano técnico prevalecen a la fecha. Este es el caso de que no obstante la

LAFRPP exige la presentación de informes sobre resultados físicos y financieros de la gestión,

costos unitarios de los servicios, costo-eficiencia, costo-eficacia, entre otros; los desarrollos

metodológicos de que se dispone para acometer estos requerimientos no están a la fecha diseñados

para atender tales encomiendas.

Es menester considerar que a finales de la década de los 90´s, el Ministerio de Hacienda, con el

apoyo financiero del Banco Interamericano de Desarrollo, logró diseñar e implementar un modelo

de programación física del presupuesto, mismo que a pesar de las limitaciones y mejoras que

admite, ha marcado un hito importante en materia de ordenamiento y estandarización de criterios en

cuanto a la programación – formulación presupuestaria, siendo incluso este modelo el único que en

el nivel del sector público se ha sistematizado y aplicado en forma unitaria para el área del



Gobierno Central. Pero este modelo, tal y como se indica, fue diseñado para atender un

requerimiento concreto en lo que hace a mejorar la programación física del presupuesto.

Lo anterior se ve profundizado al considerar que en virtud de la baja dotación de recursos humanos

especializados que se puedan asignar a estas tareas, haciendo tanto más difícil este panorama, no

obstante la buena disposición de los funcionales encargados en el órgano rector del subsistema. El

tema de la dotación de recurso humano y de capacitación y especialización del mismo, constituyen

sin lugar a dudas, nuevos desafíos que deben encararse con la profundidad del caso.

Con la promulgación de la LAFRPP a fines del año 2001, ciertamente surgen nuevos

requerimientos, pues ya no se trata solamente de atender una programación física del presupuesto,

sino también acometer con la adecuada evaluación, tanto física como financiera del mismo, y esto

es algo que con el nivel de exigencia de la LAFRPP, es materialmente imposible atender en el corto

plazo con al arsenal técnico y metodológico con que cuenta el rector del subsistema de presupuesto.

Es importante recalcar que desde esta perspectiva, las contribuciones en materia de evaluación de

la gestión presupuestaria logradas por la DGPN a la fecha, pese a sus carencias, apuntan a logros

significativos, avanzando a evaluaciones con instrumentos insuficientes.

No obstante lo anterior, el Ministerio de Hacienda, como rector del Sistema de Administración

Financiera, ha venido redoblando esfuerzos tendentes a sustanciar efectivamente los requerimientos

establecidos en la normativa legal vigente, que como ya ha advertido la Contraloría General de la

República en sus Memorias Anuales 2003 y 2004, y más recientemente en su Informe DFOE-GU-

21/2005, no han sido atendidos en total observancia de lo estatuido en la LAFRPP.

Como ejemplo de lo anterior, se suscribió en el año 2005 con el Banco Interamericano de

Desarrollo, un convenio de Cooperación Técnica no Reembolsable, y en el Plan de Operaciones

aprobado a la fecha, se incluye el desarrollo de un modelo conceptual y metodológico para evaluar

el sector público, considerando los requerimientos establecidos en los artículos 52 y 56 de la

LAFRPP, así como el ulterior desarrollo de un sistema de información que apoye este proceso, sin

obviar los niveles de coordinación con los restantes actores involucrados en el proceso de

evaluación de la gestión de los órganos y entes del sector público.



Estos desarrollos se esperan tener en un plazo de tres años a partir del ejercicio 2006, con lo que la

implementación en productivo, de las metodologías, modelos y sistemas, se estarían pensando a

más tardar en el año 2009 para los órganos con cargo al Presupuesto Nacional.

Estos marcos y herramientas basadas en resultados pretenden abonar a los esfuerzos por identificar

estándares que apoyen las mediciones sobre el progreso hacia los resultados en el desarrollo

económico y social del país, en los distintos niveles: nacional, sectorial, ministerial, por ejemplo.

De lo anterior se esperará poder sustanciar en el mediano plazo, la generación de información

continua, pertinente, oportuna, fidedigna que permita capturar la atención de los interesados

directos en el progreso hacia los resultados nacionales, y no solo de los actores de control;

mostrando cómo los insumos y los productos han contribuido a estos resultados, usando la

información sobre el desempeño para mejorar la calidad y efectividad de las intervenciones

públicas, meta suprema de este tipo de procesos, más allá del mero informe de cumplimiento de la

norma legal.



CAPÍTULO V

ANEXOS



DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

San José, 18 de noviembre de 2005

Señores Ministros de Gobierno Presidentes Corte Suprema de Justicia Tribunal Supremo de Elecciones Director Ejecutivo Asamblea Legislativa Contralor General de la República Defensor de los Habitantes de la República Estimados señores:

Asunto: Remisión formularios e instructivos para El Informe Anual de Evaluación Presupuestaria del Ejercicio 2005.

Para dar cumplimiento a las disposiciones que, en materia de control y evaluación del presupuesto de la República, señalan los artículos 55 de la Ley 8131, “Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos”, y 71 de su Reglamento y sus reformas; respetuosamente me dirijo a usted para indicarle que los formularios e instructivos diseñados al efecto, se encuentran disponibles en la página electrónica de la Dirección General de Presupuesto Nacional en la siguiente dirección:

https://www.hacienda.go.cr/Msib21/Espanol/Direccion+General+de+Presupuesto+Nacional/, bajo la siguiente referencia: Formularios e Instructivos Evaluación Anual 2005.

En abono a los principios de control interno y de rendición de cuentas, los Informes que nos ocupan deberán ser remitidos y firmados por el máximo jerarca institucional, con ellos se preparará posteriormente el Informe Anual de Evaluación de la Gestión Presupuestaria de la Institución a su cargo. La fecha límite para que su representada remita este informe a esta Oficina será el 27 de enero del 2006, y el mismo deberá ser remitido tanto en forma impresa como en medio magnético.

Para el caso de los Poderes de la República y órganos auxiliares que no están sujetos al Plan Nacional de Desarrollo, no deberá realizar el análisis de la vinculación de las Metas de Gestión con los Objetivos de las Acciones Estratégicas del Plan Nacional de Desarrollo.

No omito indicarle que los analistas de esta Dirección, se encuentran en la mayor disposición de colaborar con su institución, aclarando o ampliando cualquier información que surja a la luz del proceso que nos ocupa en esta nota.

Agradeciendo su atención a la presente, me es grato suscribir seguro y atento servidor,

José Luis Araya Alpizar Director General C: Lic. Fabián David Quirós Álvarez, Subdirector General Responsables Unidades Financieras Institucionales Responsables Unidades Planificación Institucionales Analistas Presupuestarios, Dirección General de Presupuesto Nacional



RESUMEN GENERAL

Objetivo: Conocer los resultados generales de la gestión física y financiera de la institución durante el Ejercicio Económico del 2005. Para este fin se solicita realizar un análisis global tomando en consideración los siguientes aspectos:

1. Misión institucional:

Incluya la misión de la institución que aparece en la Ley de Presupuesto o en la Reprogramación.

2. Grado de contribución de cada uno de los programas en el quehacer

institucional:

Cuadro Nº 1 Metas de producción física

Total

(a) Alcanzadas

(b) Valor porcentual

(b)/(a)

Ministerio de ………

Nombre del programa

Metas de producción

Realice un comentario del aporte de cada uno de los programas en el cumplimiento de las labores de la institución, en relación con el cuadro anterior.



Cuadro Nº 2

Metas de gestión

Total (a)

Alcanzadas (b)

Valor porcentual (b)/(a)

Ministerio de ………

Nombre del programaMetas de gestión

Realice un comentario del aporte de cada uno de los programas en el cumplimiento de las labores de la institución, en relación con el cuadro anterior.

3. Situación financiera:

Explique las razones que incidieron en el porcentaje de ejecución alcanzado en cada uno de los programas. Para estos efectos, se utilizará como fecha de corte el 31 de diciembre del 2005 y la información que servirá de insumo será la de Apropiación Actual y la del Gasto Devengado. Asimismo, se deberá indicar el porcentaje de ejecución en el caso de aquellas instituciones que utilizaron otros recursos.

Cuadro Nº 3

Nombre del programa Apropiación actual (a) Gasto devengado

(b)

Porcentaje de ejecución

(b/a)

TotalOtros recursos

Ministerio de …………….Situación financiera al 31/12/2005



4. Logros institucionales:

Realice un resumen de los resultados alcanzados y cómo han contribuido a

cumplir con la misión institucional. Datos del informante: Nombre: indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Cargo: indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Número Telefónico: anote el número telefónico en el cual se puede localizar al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Nombre y firma del máximo jerarca: incorpore el nombre, la firma y el sello del Despacho del jerarca institucional, como acto de acreditación y validación de la información sobre los resultados que se están remitiendo. Cuando se trate de un órgano colegiado bastará con que la nota de remisión del informe indique que el mismo fue sometido a conocimiento y fue aprobado por el cuerpo colegiado, según la vía legal establecida para el efecto.

El informe de evaluación que no cumpla con este requisito no será considerado para el informe consolidado que deberá presentar el Ministerio de Hacienda a la Comisión Permanente Especial del Gasto Público y a la Contraloría General de la República.



RESUMEN POR PROGRAMA Y SUBPROGRAMA

Institución: ______________________________ Programa: ______________________________ Subprograma:______________________ Objetivo: Conocer los resultados generales de la gestión física y financiera del programa o subprograma durante el ejercicio económico del 2005. Para este fin se solicita realizar un análisis global de la gestión tomando en consideración los siguientes aspectos:

2. Análisis de la gestión, objetivos de mejora y efecto en la población objeto:

Realice un análisis sobre el cumplimiento de las metas de producción y de gestión e indique su contribución al logro de los objetivos de mejora establecidos por la Institución y el efecto generado en la población objeto.

2. Situación financiera:

Nombre de las partidas

presupuestarias

Apropiación actual (a) Gasto devengado

(b)

Porcentaje de ejecución

(b/a)

TotalOtros recursos

Ministerio de …………….

Situación financiera al 31/12/2005Programa o Subprograma………

Explique las razones que incidieron en el porcentaje de ejecución alcanzado en el programa o subprograma. Para estos efectos, se utilizará como fecha de corte el 31 de diciembre del 2005 y la información que servirá de insumo será la de Apropiación Actual y la del Gasto Devengado. Asimismo, se



deberá indicar el porcentaje de ejecución en aquellos programas y subprogramas en los que se utilizaron otros recursos.

Indique cuáles subpartidas de gasto (excluyendo las de servicios personales)

se utilizaron mayormente y para qué. Datos del informante: Nombre: indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el resumen. Cargo: indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el resumen. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el resumen. Número telefónico: Anote el número telefónico en el cual se puede localizar al responsable de suministrar la información contenida en el resumen. Nombre y firma del responsable del programa o subprograma: incluya el nombre y firma del responsable del programa o subprograma. El documento que no cumpla con este requerimiento, no será considerado en el informe de evaluación. Nota: Se debe realizar un resumen por programa y subprograma.



RESULTADOS DE LA PRODUCCIÓN FÍSICA CUANTIFICABLE

Objetivo:

Obtener información sobre el resultado de la producción física alcanzada y programada, así como las causas que explican las desviaciones entre ambas.

Instrucciones:

1. Deberá llenarse un formulario para cada producto medible. 2. La información que se debe suministrar es la correspondiente a la producción medible, de

acuerdo con lo consignado en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Económico del 2005 o Reprogramación y demás modificaciones presupuestarias.

Institución: anote el nombre de la institución. Programa: anote el nombre del programa. Subprograma: anote el nombre del subprograma.

(a) Código: anote el código que identifica al producto. (b) Producto final o relevante: anote el nombre o descripción del producto.

(c) Unidad de medida: indique la unidad de medida definida para cuantificar el volumen de

producción. Meta de producción:

(d) Programada 2005: registre el volumen absoluto de la producción programada o reprogramada para el producto definido.

(e) Alcanzada 2005: registre el volumen absoluto de la producción alcanzada para el producto

definido. En la columna que indica “corresponde a meta planteada en Ley o Reprogramación”, se deberá señalar con (X) una de las dos opciones dependiendo de si la meta de producción fue establecida en la Ley de Presupuesto o si fue modificada o incluida posteriormente en la Reprogramación o en alguna de las modificaciones presupuestarias.



Análisis del resultado: elabore un análisis del comportamiento de la meta de producción considerando los siguientes aspectos:

1. Descripción del producto: describa en qué consiste el producto o servicio que se brinda, con el fin de conocer cuál es la actividad que se realiza. Mencione cuáles son los usuarios o la población beneficiaria del mismo, así como la cobertura alcanzada.

2. Justificación de las desviaciones: mencione las razones que justifican las desviaciones

presentadas con respecto a la producción programada (o reprogramada), sea que se sobrepasó o no se pudo cumplir con la meta, si la producción responde a una demanda planteada por los usuarios, o a la oferta, cuando la capacidad de producción esté limitada por la asignación de recursos o la capacidad instalada de la institución. Así mismo indique si existió algún tipo de apoyo de cualquier índole con otras instituciones en la realización de este producto.

3. Efectos generados en la población objeto: mencione cuales fueron los efectos que se

generaron en la población objeto con los resultados de las metas de producción. Datos del informante: Nombre: indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Firma: incluya la firma del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Cargo: indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Número telefónico: anote el número telefónico en el cual se puede localizar al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Datos del responsable del programa o subprograma:

Nombre: indique el nombre del responsable del programa o subprograma. Firma: incluya la firma del responsable del programa o subprograma. El documento que no cumpla con este requisito no será considerado en el informe de evaluación.



1/ SE DEBERÁ LLENAR UN FORMULARIO POR CADA PRODUCTO CUANTIFICABLE

Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto Nacional Formulario PF.1

Institución: Programa: Subprograma:

Programada 2005 Alcanzada 2005

(a) (b) (c) ( d) (e) LEY REPROGRAM

1. Descripción del producto:

2. Justificación de las desviaciones:

3. Efectos generados en la población objeto:

DATOS DEL INFORMANTE:

Firma:

Cargo: No. Telefónico:

RESULTADOS DE LA PRODUCCIÓN FÍSICA CUANTIFICABLE

Meta de producción

Producto final o relevante 1/ Unidad de medida Corresponde a meta planteada en

ANÁLISIS DEL RESULTADO

Código

Nombre:



RESULTADOS DE LA PRODUCCIÓN FÍSICA NO CUANTIFICABLE

Objetivo:

Obtener información sobre el resultado de la producción física no cuantificable, y los efectos en la población.

Instrucciones:

3. Deberá llenarse un formulario para cada producto no cuantificable. 4. La información que se debe suministrar es la correspondiente a la producción no medible,

de acuerdo con lo consignado en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Económico del 2005 o Reprogramación y demás modificaciones presupuestarias.

Institución: anote el nombre de la institución. Programa: anote el nombre del programa. Subprograma: anote el nombre del subprograma.

(f) Código: anote el código que identifica al producto. (g) Producto final o relevante: anote el nombre o descripción del producto.

En la columna que indica “corresponde a meta planteada en Ley o Reprogramación”, se deberá señalar con (X) una de las dos opciones dependiendo de si la meta de producción fue establecida en la Ley de Presupuesto o si fue modificada o incluida posteriormente en la Reprogramación o en alguna de las modificaciones presupuestarias. Análisis del resultado: elabore un análisis del comportamiento de la meta de producción considerando los siguientes aspectos:

4. Descripción del producto: describa en qué consiste el producto o servicio que se brinda, con el fin de conocer cuál es la actividad que se realiza. Mencione cuáles son los usuarios o la población beneficiaria del mismo, así como la cobertura alcanzada.

5. Efectos generados en la población objeto: mencione cuales fueron los efectos que se

generaron en la población objeto con los resultados de las metas de producción.



Datos del informante: Nombre: indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Firma: incluya la firma del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Cargo: indique el cargo correspondiente al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Número telefónico: anote el número telefónico en el cual se puede localizar al responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Datos del responsable del programa o subprograma:

Nombre: indique el nombre del responsable del programa o subprograma. Firma: incluya la firma del responsable del programa o subprograma. El documento que no cumpla con este requisito no será considerado en el informe de evaluación.



Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto Nacional Formulario PF.2


(a) LEY REPROGRAM


Nombre: Firma:


DATOS DEL RESPONSABLE DEL PROGRAMA O SUBPROGRAMA

Nombre: Firma:

1/ SE DEBERÁ LLENAR UN FORMULARIO POR CADA PRODUCTO NO CUANTIFICABLE

Corresponde a meta planteada en


1. Descripción del producto:

Código

RESULTADOS DE LA PRODUCCIÓN FÍSICA NO CUANTIFICABLE

Producto final o relevante 1/

(b)

2. Efectos generados en la población objeto:

Dirección correo electrónico:



RESULTADOS DE LA GESTIÓN

Objetivo:

Obtener información sobre el cumplimiento de los objetivos de mejora, metas de gestión e indicadores.

Instrucciones:

1. Deberá llenarse un formulario para cada objetivo de mejora.

2. La información que se debe suministrar en el formulario es la correspondiente a los

productos finales o relevantes, objetivos de mejora, metas de gestión e indicadores, de

acuerdo con lo consignado en la Ley de Presupuesto para el Ejercicio Económico del 2005

o Reprogramación y demás modificaciones presupuestarias.

Institución: anote el nombre de la Institución. Programa: anote el nombre del Programa. Subprograma: anote el nombre del Subprograma.

(h) Objetivo de la acción estratégica: anote el código y descripción que identifica el objetivo

de la acción estratégica del Plan Nacional de Desarrollo al cual se vincula el producto.

(i) Producto (código y descripción): anote el código y descripción que identifica el producto

final o relevante.

(j) Objetivo de mejora (código y descripción): anote el código y descripción que identifica

el objetivo de mejora.



Metas de gestión:

(k) Código, descripción y relevancia: anote el código y descripción de las metas de gestión

vinculadas al objetivo de mejora y registre para cada meta de gestión la relevancia

asignada, según corresponda, Baja (B), Mediana (M), Alta (A).

(l) Alcanzada: marque con una X esta opción si la meta programada fue alcanzada en su

totalidad, es decir tuvo un 100% de cumplimiento o más de un 100%.

(m) No alcanzada: indique en este espacio el porcentaje de alcance obtenido en aquellas metas

que estaban programadas para el 2005 cuya realización es menor al 100%.

Nota: Debe completarse solamente una de las opciones ya sea e) o f).

En la columna que indica “corresponde a meta planteada en Ley o Reprogramación”, se deberá

señalar con (X) una de las dos opciones dependiendo de si la meta de gestión fue establecida en la

Ley de Presupuesto o si fue modificada o incluida posteriormente en la Reprogramación o en

alguna de las modificaciones presupuestarias.

Indicador:

(n) Fórmula: anote el código y texto de la fórmula del indicador que aparece en la Ley de

Presupuesto o en la Reprogramación y demás modificaciones presupuestarias.

(o) Valor: sustituya la fórmula por los valores correspondientes. Ejemplos: Si la fórmula es

porcentual, es decir (cantidad de meta realizada / cantidad de meta programada )* 100, y de

80 unidades programadas se lograron 65, en la columna del valor se debe anotar (65 / 80) *

100. Si la cantidad estimada de la meta es un número absoluto y por ejemplo se

proyectaron 40 unidades, en la columna del valor se debe anotar 40.



(p) Resultado: anote el resultado obtenido en este período. De acuerdo con los ejemplos

anteriores, aquí se deben anotar 81% en el primer caso y en el segundo, suponiendo que se

alcanzaron 35 unidades de las 40, deben registrarse 35.

(q) Fuente de datos: indique la fuente en la cual se puede corroborar el resultado obtenido por

el indicador.


1. Resultado obtenido de las metas de gestión, justificación de las desviaciones y efecto en

la población objeto: refiérase de forma amplia al resultado obtenido de cada meta de

gestión, ya sea que se haya alcanzado parcialmente, totalmente, se haya superado o no se

haya cumplido; indicando los aspectos positivos y negativos que incidieron en cada caso,

así como el efecto que dicho resultado generó en la población objeto.

2. Contribución para el cumplimiento del objetivo de mejora: describa cómo el resultado

de la meta de gestión contribuyó o no con el logro del objetivo de mejora.

3. Contribución para el cumplimiento del objetivo de la acción estratégica: describa cómo

el cumplimiento de la meta de gestión del objetivo de mejora contribuyó con el logro del

objetivo de la acción estratégica establecido en el Plan Nacional de Desarrollo con el cual

se vincula, y si no se cumplió la meta de gestión cómo esto afecta lo establecido en el PND.

Datos del informante: Nombre: indique el nombre del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Firma: incluya la firma del responsable de suministrar la información contenida en el formulario.

Cargo: indique el cargo del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de

suministrar la información contenida en el formulario.



Número telefónico: anote el número telefónico en el cual se puede localizar al responsable de


Datos del responsable del programa o subprograma:

Nombre: indique el nombre del responsable del programa o subprograma.

Firma: incluya la firma del responsable del programa o subprograma. El documento que no cumpla

con este requisito no será considerado en el informe de evaluación.



Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto Nacional


Objetivo de la acción estratégica Producto Objetivo de mejora 1/

(Código y descripción) (Código y descripción) (Código y descripción) Código, descripción y relevancia Alcanzada 100% No alcanzada % Fórmula Valor Resultado d

(a) (b) (c) ( d) (e) (f) LEY REPROGRAM (g) (h) (i) (

1. Resultado obtenido de las metas de gestión, justificación de las desviaciones y efecto en la población objeto:

2. Contribución para el cumplimiento de los objetivos de mejora:

3. Contribución para el cumplimiento del objetivo de la acción estratégica:


Firma: _______________________________ Cargo: _______________________________

No. telefónico: ________________________

DATOS DEL RESPONSABLE DEL PROGRAMA O SUBPROGRAMA:

Firma: _______________________________

1/ SE DEBERÁ LLENAR UN FORMULARIO POR CADA OBJETIVO DE MEJORA

Corresponde a meta planteada en

Formulario RG 1

Metas de gestión

Nombre: _____________________________________________________________________________

Dirección correo electrónico:_____________________________________________________________

Nombre: _____________________________________________________________________________

RESULTADOS DE LA GESTIÓN

Indicador




ESTIMACIÓN DE COSTOS PARA METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE Y NO

CUANTIFICABLE (EC. 1.1) Y METAS DE GESTIÓN (EC. 1.2) Objetivo:

Obtener una estimación por programa o subprograma por partida presupuestaria de los recursos que

se utilizaron para el logro de las metas de producción y gestión realizadas en el período 2005, según

el consumo de recursos financieros provenientes de ingresos corrientes y títulos valores aprobados

en la Ley de Presupuesto Ordinario de la República y sus modificaciones para el ejercicio

económico 2005, con el fin de atender lo dispuesto en los artículos 52, 56 y 57 de la Ley de

Administración Financiera y Presupuestos Públicos Nº 8131.

Instrucciones:

3. Se deberá completar un formulario por cada programa o subprograma.

Institución: anote el nombre de la Institución.

Programa: anote el nombre del Programa.

Subprograma: anote el nombre del Subprograma.

Código del producto: registre el código de la meta de producción o de gestión, según

sea el caso, para la que se está estimando el costo.

Presupuesto Nacional: registre para cada meta de producción o de gestión, por partida

presupuestaria, los recursos financieros provenientes de ingresos corrientes y títulos

valores autorizados en la Ley de Presupuesto Ordinario y sus modificaciones para el

ejercicio económico 2005, de conformidad con la estimación de costos de los insumos

utilizados en el proceso productivo o de gestión.




Cargo: indique el cargo del responsable de suministrar la información contenida en el formulario.

Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de




Datos del responsable del programa o subprograma:

Nombre: indique el nombre del responsable del programa o subprograma.






Institución:Programa:Subprograma:

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL

0,00,00,00,00,00,00,00,00,0

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL

0,00,00,00,00,00,00,00,0

0 Servicios Personales 3 Maquinaria y equipo 6 Transf. Corrientes1 Servicios no personales 4 Desembolsos financieros 7 Transf. De capital2 Materiales y Suministros 5 Const. Adiciones y mejoras 8 Servicio de la Deuda

9 Asignaciones globales


Firma: ___________________________________________



Firma:

Formulario EC. 1.1.

Nombre:


Nombre:

Código del producto

Presupuesto Nacional

METAS DE PRODUCCIÓN NO CUANTIFICABLE RECURSOS FINANCIEROS

por partida (en millones de colones)

Código de partidas

Total 0,0 0,0 0,00,0 0,0 0,0 0,00,0 0,0 0,0

0,0 0,0

METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE RECURSOS FINANCIEROS


0,0 0,0

ESTIMACIÓN DE COSTOS



METAS DE PRODUCCIÓN

NOTA: SE DEBE COMPLETAR UN FORMULARIO POR CADA PROGRAMA O SUBPROGRAMA.

0,0Total 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0





0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL

0,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,00,0

0 Servicios Personales 3 Maquinaria y equipo 6 Transf. Corrientes1 Servicios no personales 4 Desembolsos financieros 7 Transf. De capital2 Materiales y Suministros 5 Const. Adiciones y mejoras 8 Servicio de la Deuda

9 Asignaciones globales


Firma:



Firma: ___________________________________________

Formulario EC.1.2.

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

METAS DE GESTIÓN RECURSOS FINANCIEROS


0,0 0,0 0,0Total 0,0 0,0


Código de la meta de

gestión


METAS DE GESTIÓN

Nombre:

NOTA: SE DEBE COMPLETAR UN FORMULARIO POR CADA PROGRAMA O SUBPROGRAMA.

Código de partidas

Nombre:




ESTIMACIÓN DE COSTOS PARA METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLE (EC.2.1), NO CUANTIFICABLE (EC.2.2) Y METAS DE GESTIÓN (EC.2.3)

Objetivo:

Obtener una estimación por programa o subprograma por partida presupuestaria de los recursos que

se utilizaron para el logro de las metas de producción y gestión realizadas en el periodo 2005, según

el consumo de recursos financieros provenientes de ingresos corrientes y títulos valores aprobados

en la Ley de Presupuesto Ordinario de la República y sus modificaciones para el ejercicio

económico 2005, así como otros recursos percibidos por la institución, con el fin de atender lo

dispuesto en los artículos 52, 56 y 57 de la Ley de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos Nº 8131.

Instrucciones:

4. Deberá llenarse un formulario para cada programa o subprograma .

Institución: anote el nombre de la Institución.

Programa: anote el nombre del Programa.

Subprograma: anote el nombre del Subprograma.

Código: registre el código de la meta de producción o de gestión según sea el caso para

la que se está estimando el costo.

Presupuesto Nacional: registre para cada meta de producción o de gestión, por partida

presupuestaria, los recursos financieros provenientes de ingresos corrientes y títulos

valores autorizados en la Ley de Presupuesto Ordinario y sus modificaciones para el

ejercicio económico 2005, de conformidad con la estimación de costos de los insumos

utilizados en el proceso productivo o de gestión.



Otros recursos: registre por partida presupuestaria, otro tipo de recursos financieros

percibidos por la institución (crédito externo, donaciones, préstamos, fideicomisos,

venta de servicios, superávit, otros), de conformidad con la estimación de costos de los

insumos utilizados en el proceso de producción o de gestión de cada programa o

subprograma.

Descripción del origen de otros recursos: indique la fuente o procedencia de otros

recursos financieros utilizados por la institución en los procesos de producción o de

gestión de cada programa o subprograma.


Cargo: indique el cargo del responsable de suministrar la información contenida en el formulario. Dirección de correo electrónico: indique la dirección de correo electrónico del responsable de




Datos del responsable del programa o subprograma: Nombre: indique el nombre del responsable del programa o subprograma.








Tipo de recursos

Descripción del origen de

otros recursos

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL

Presup. Nal. 0Otros Recur. 0Total meta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0






0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 Servicios Personales 3 Maquinaria y Equipo 6 Transferencias Corrientes

1 Servicios No Personales 4 Desembolsos Financieros 7 Transferencias de Capital

2 Mats. Y Suministros 5 Const. Adiciones y Mejoras 8 Servicio de la Deuda

9 Asignaciones Globales


Firma:_________________________________

No. Telefónico:__________________________

Dirección correo electrónico:_________________________________


Firma: _________________________________

METAS DE PRODUCCIÓN CUANTIFICABLERecursos financieros por partida (en millones de colones)

Nombre:

Costo de producción

cuantific.


Formulario EC.2.1.

Nombre: __________________________

Cargo: ________________________

Códigos de partidasTotal

NOTA: SE DEBERÁ COMPLETAR UN FORMULARIO POR CADA PROGRAMA O SUBPROGRAMA.

Presupuesto NacionalOtros recursos






Tipo de recursos


otros recursos

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL







0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 Servicios Personales 3 Maquinaria y Equipo 6 Transferencias Corrientes

1 Servicios No Personales 4 Desembolsos Financieros 7 Transferencias de Capital

2 Mats. Y Suministros 5 Const. Adiciones y Mejoras 8 Servicio de la Deuda



Firma: ______________________________________

Cargo : __________________________ No. Telefónico:_______________________________


Firma: ______________________________________

Costo de producción no cuantific.


Formulario EC.2.2.

METAS DE PRODUCCIÓN NO CUANTIFICABLERecursos financieros por partida (en millones de colones)

Códigos de partidas


Total

Nombre:

Nombre: ____________________________






Institución:Programa:

Subprograma:

Código de la meta de

gestión

Tipo de recursos


otros recursos

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL









0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 Servicios Personales 3 Maquinaria y Equipo 6 Transferencias Corrientes1 Servicios No Personales 4 Desembolsos Financieros 7 Transferencias de Capital2 Mats. Y Suministros 5 Const. Adiciones y Mejoras 8 Servicio de la Deuda



Firma:_________________________________________

Cargo:________________________ No. Telefónico:__________________________________


Nombre: Firma:_________________________________________


Formulario EC.2.3.

METAS DE GESTIÓNRecursos financieros por partida (en millones de colones)

Total

Costo de metas de gestión

Códigos de partidas


Nombre: _________________________



informe anual de evaluaciÓn presupuestaria ejercicio ... · los cuadros nº 2 y nº 3 muestran las...

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