La Tecnología – un Sistema de Información Idóneo- como factor clave para una Conversión Exitosa en Normas Internacionales de Contabilidad

Dr. Diego Fernando Márquez Director Consultoría – Imix

Retos para las organizaciones

• Alinear los objetivos de TI y de negocio.

• Lograr el conocimiento operacional en toda la organización.

• Reducir los costes operacionales.

• Aumentar la adopción del ERP.• Reducir los costes operacionales de TI.• Habilitar la estrategia de negocio y

responder rápidamente a las solicitudes de las líneas de negocio.

Negocio TI

Estructuras de datos duplicados Middleware

Código y parámetros entrelazados

Arquitectura de los ERPs de 1980s: disponible hoy

Funcionalidad en aplicaciones separadas

BI es una ocurrencia tardía

Experiencia de usuario orientada a la tarea

El resultado: Complejo e Inflexible

Retos para las Aplicaciones Empresariales

Ventaja Diferencial

Interoperabilidad total

Potente Ágil

Sencillo

IFRS: Que necesita?

Integración de Procesos

Registro Financiero consecuencia de Procesos

Información en Línea

Herramientas de BI: revelaciones completas

Compras Producción

LogísticaMercadeo y Ventas

Recurso Humano

Presupuesto Y

Finanzas

Eje

Y –

Pro

cesos d

e

Neg

ocio

Eje

Z –

Pla

tafo

rma

Eje K – Colaboración y Conocimiento

Proceso: Compras

Requisición

Cotizaciones Proponentes

Selección

Orden de Compra / Acuerdo Comercial

Recibo

Factura y Pago

Evaluación y Servicios a Proveedores

Proceso: Presupuestal

Pronóstico

Presupuestación

Control

Planeación

Proceso Presupuestal

Planeación

Presupuestación

Control

Pronósticos

Defina Proceso

Exa

mine ten

dencia histórica

Ajustes, Escenarios

Proceso Presupuestal

Planeación

Presupuestación

Control

Pronósticos

Completa Integración

Contable

Flujos de Trabajo

Dimensiones y Períodos

Proceso Presupuestal

Planeación

Presupuestación

Control

Pronósticos

Disponibilidad

Transacciones

Variaciones

Proceso Presupuestal

Planeación

Presupuestación

Control

Pronósticos

Planes Presupuestales

Tendencias

Variaciones

Modelos de Autorización

Facilitando Revelaciones

Reportes y Business Intelligence

IFRS

Casa Matriz

Activos

Presupuestos

Multimoneda

Alcance Solución Dynamics AX

Microsoft Technology Stack

Application Foundation

Datos Maestros Datos Referencia Motores Globales

Framework

Servidor Herramientas Clientes

Capacidades Horizontales

Abastecimiento Cadena de Suministro Inventarios Proyectos

Financiero GRC - Cumplimiento Gestión Humana Ventas y Mercadeo

Capacidades de Industria

Manufactura Distribucion Servicios Ingeniería Sector Público

* Planned for Q1 CY 2012

Liderazgo Analistas

Source: Gartner: Magic Quadrant for ERP for Product-Centric Midmarket Companies , Dec 2010

“Gartner believes that Dynamics AX is best-suited for core midmarket companies in discrete and process manufacturing and distribution industries and in retail, with a presence in multiple countries” Gartner, Dec 2010

Consideraciones Transicionales

Soporte del sistema a contabilizaciones paralelas (completo, parcial, ninguna)

Como soporta contabilización paralela? (Tributaria, IFRS, Corporativa)

Leading/primary Accounting principle during parallel accounting period: IFRS or GAAP that is being replaced

Parallel accounting: Temporary vs. Ongoing (2 GAAPs vs. 3 or more GAAPs)

Parallel accounting practice: Real-time vs. Retrospective adjustments

Parallel accounting posting logic: Full vs. Delta

IFRS Opening Balance entry/adjustments (where, when and how)

Reporte Dual (como, donde & necesidades de reconciliación)

Que necesita de su sistema?

Reporte

Consolidación

Balance General

Auxiliar – Sistema Fuente

Consideraciones / Complejidad

• Multinacionales• Descentralización • Multiples monedas, calendarios,

planes de cuenta• Baja cobertura sistemas actuales• Contabilidad y reportes en sistemas

diferentes • Herramientas obsoletas • Baja cobertura Sistemas actuales • Ambiente tecnológico actual • Información no consistente /

integrada

Como le ayuda Dynamics AX?

Reporte

Consolidación

Balance General

Auxiliar – Sistema Fuente

Con Microsoft Dynamics AX

• Consolidación Dynamics AX • Herramientas de reporte XBRL • Cubos, BI • Multi GAAP – capas contabilización • Estados financieros locales • Ajustes por GAAP• Estados financieros COL GAAP, Fiscales• Transacciones y su respectiva

contabilidad • Contabilidad de resultados • Revalorización por pérdidas y ganancias

de FX

Registro Paralelo usando “Capas de Contabilización”

Compañía Consolidación

Compañía Colombia Compañía #2 Compañía N

Reportes Internos

CapasOperaciones+Fiscal +

Actual

Fiscal

Capas Actual

IFRS

CapasActual +

Operaciones

Reportes Internos

CapasOperaciones+Fiscal +

Actual

Fiscal

Capas Actual

IFRS

CapasActual +

Operaciones

Cumplimiento IFRS Dynamics AX

Soluciones Robustas, Cumplimiento IFRS

Entorno global adaptable y Flexible

Transparencia en reportes internos – externos

Beneficios ERP Dynamics

Optimización e integración de Procesos

Agilizar la dinámica de organización

Control en tiempo real

Facilitar decisiones

Como convertir este requerimiento de ley en una oportunidad para generar valor para su

empresa?

Oportunidades de Retorno de Inversión

Cumplir Optimizar

Como podemos ayudarlo?

Procesos de Negocio

Sistemas de Información

SostenibilidadPlataforma

Información y Reportes

Oportunidades de Retorno de Inversión: Optimización de Procesos

Planificación de Abastecimiento