i coloquio permanente de investigaciÓn formativa...
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MAESTRÍA EN CIENCIAS ECONÓMICAS
I COLOQUIO PERMANENTE DE INVESTIGACIÓN
FORMATIVA
LOUIS JOSEPH LEBRET O.P.
(Memorias)
2016-1
BOGOTÁ, JUNIO DE 2016
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ISSN: 2539-1542 (En línea) Universidad Santo Tomás. Maestría en Ciencias Económicas. Calle 62 No. 7 – 11 piso 5. Bogotá, D. C., Colombia Teléfono: (1) 5878854 http://maestriacienciaseconomicas.usta.edu.co Ediciones USTA Carrera 9 No. 51 – 11 Bogotá, D. C., Colombia Teléfonos: (+571) 5878797 ext. 2991 [email protected] http://www.ediciones.usta.edu.co CONSEJO EDITORIAL
Fr. Juan Ubaldo López Salamanca, O. P.
Rector General
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Fr. Diego Orlando Serna Salazar, O. P.
Vicerrector Administrativo y Financiero General
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Vicerrector General de universidad Abierta y a Distancia (VUAD)
Fr. Érico Juan Macchi Céspedes O.P.
Decano de División Ciencias Económicas y Administrativas
Ph.D (c) Jin Antoni Cotrino Sossa.
Decano Facultad de Economía.
Matilde Salazar Ospina
Directora Ediciones USTA
María Carolina Suárez Sandoval
Coordinadora Revista Ediciones USTA
COMITÉ EVALUADOR
Ph.D (c) Álvaro Andrés Vernazza Páez
Director Maestría en Ciencias Económicas.
Ph.D Olga Marina García Norato.
Docente Maestría en Ciencias Económicas.
Ph.D (c) Lina María Penagos Sánchez
Docente Maestría en Ciencias Económicas.
Ph.D Gustavo Adolfo Díaz Valencia
Docente Maestría en Ciencias Económicas.
Ph.D Oscar Arcos Palma
Docente Maestría en Ciencias Económicas.
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Editor: Olga Marina García Norato. Director Maestría en Ciencias Económicas: Álvaro Andrés Vernazza Páez. Director Unidad de Investigación: Henry Borja Orozco. Corrección de estilo: Óscar Arcos Palma. Diseño y diagramación: Lady Marcela Bríñez Olaya. Autores: Estudiantes de Maestría en Ciencias Económicas. Universidad Santo Tomás Bogotá D. C. EJES TEMÁTICOS Línea de investigación: Economía Social. Línea de investigación: Economía Pública. Línea de investigación: Economía Financiera. Línea de investigación: Economía de las Organizaciones. Edición No. 1 Publicación Semestral. Junio de 2016. Bogotá. D. C. El contenido de esta obra corresponde al derecho de expresión del (los) autor(es) y no compromete el pensamiento institucional de la USTA, ni genera su responsabilidad frente a terceros. El (los) autor(es) asumen la responsabilidad por los derechos de autor y conexos contenido en la obra, así como la información publicada en ella.
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Editorial
Ph.D. Olga Marina García Norato1
La Maestría en Ciencias Económicas MCE, pretende formar Magister en ciencias económicas, íntegros, pensadores, críticos, investigadores e innovadores, con un alto nivel de competencia técnica, teórica, científica y humanística, y una sólida ética cristiana, comprometidos en la solución de problemas socioeconómicos para promover condiciones de justicia distributiva, equidad y bien común. (PEP Maestría en Ciencias Económicas USTA, 2016) Cabe mencionar que el nivel de exigencia en la identificación de problemas de investigación planteados por los estudiantes de la MCE requiere un alto nivel de fundamentación, basada en la juiciosa revisión de los estados del arte de los temas planteados, con el fin de identificar vacíos y preguntas sin respuesta, en aras de evidenciar proyectos innovadores. La pretensión es dar respuesta a dichos interrogantes pero sobre todo, que éstas toquen a los seres humanos y contribuyan a la solución de problemas que hasta ahora no han sido resueltos desde las ciencias económicas. A partir del planteamiento anterior y como estrategia diseñada para visibilizar los resultados de la investigación formativa de los estudiantes, el Comité Académico y de Investigación de la MCE de la Universidad Santo Tomás de Bogotá, diseñó y programó el Coloquio Louis Joseph Lebret el cual se realiza periódicamente teniendo en cuenta los siguientes parámetros: una vez finaliza cada semestre académico, los maestrantes de primer semestre sustentan su anteproyecto de investigación ante el tribunal académico e investigador conformado por los docentes de la MCE, con el fin de recibir sugerencias y aportes teóricos y metodológicos, en aras de realizar los ajustes para su aprobación y desarrollo. Ante el mismo tribunal, los estudiantes de segundo, tercero y cuarto semestre se presentan al coloquio con el fin de sustentar avances del trabajo de grado así: maestrantes de segundo semestre evidencian el resultado de la construcción de su primer capítulo, que generalmente es la fundamentación es decir estado del arte y marco teórico; maestrantes de tercer semestre, exponen el resultado de su modelo de medición cuando es del caso, a través de su evidencia empírica; finalmente los estudiantes de cuarto semestre, presentan su propuesta de intervención la cual debe contribuir a la solución del problema planteado. La presente publicación presenta a la comunidad académica y científica de las ciencias sociales y económicas, desde los énfasis de profundización y/o líneas de investigación a saber: Economía Social, Economía Pública, Economía Financiera y Economía de las Organizaciones, las memorias de avances y propuestas de investigación sustentados en el Coloquio Louis Joseph Lebret 2016-1, por los estudiantes del programa de Maestría en Ciencias Económicas de la Universidad Santo Tomás de Bogotá – Colombia.
1 Economista, especialista en Finanzas, magíster en Desarrollo Rural, doctora en Historia, docente Maestría
en Ciencias Económicas, Líder grupo de investigación Economía y Humanismo adscrito al Centro de Investigación Louis Joseph Lebret de la Facultad de Economía de la Universidad Santo Tomás de Bogotá- Colombia.
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CONTENIDO
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN: ECONOMÍA SOCIAL ............................................................................ 7
VIVIENDA SOCIAL EN COLOMBIA: DIAGNÓSTICO Y EVOLUCIÓN ..................................................... 8
ANÁLISIS DE LA INCIDENCIA DE LA AOD EN LA GENERACIÓN DE CAPITAL HUMANO Y
CRECIMIENTO ECONÓMICO COLOMBIANO PARA EL PERIODO 1990 – 2014 ................................ 17
LA PRIMERA INFANCIA COMO MOTOR DE DESARROLLO ECONÓMICO A LARGO PLAZO EN EL
MUNICIPIO DE CÚCUTA, PERIODO 2006-2014. ............................................................................. 54
POSIBLES EFECTOS DEL PROGRAMA FAMILIAS EN ACCIÓN EN LA PARTICIPACIÓN LABORAL DE
LOS MIEMBROS ADULTOS, EN LOS MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOYACÁ, EVALUADOS
DURANTE LOS AÑOS 2002 A 2006 ................................................................................................. 69
PERSPECTIVA DE DESARROLLO ECONÓMICO DESDE EL BIEN COMÚN DE SANTO TOMÁS, LEBRET
Y LA ENCÍCLICA LAUDATO SI, PARA EL POSCONFLICTO COLOMBIANO. ........................................ 80
DESPLAZAMIENTO FORZADO Y CRECIMIENTO ECONÓMICO: ....................................................... 87
EL CASO METENSE 2002-2015 ....................................................................................................... 87
EFECTOS DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE VIVIENDA EN LA POBLACIÓN DE BAJOS INGRESOS EN
COLOMBIA, 1990-2014 ................................................................................................................ 101
ANÁLISIS DE LA VIVIENDA Y SU RELACIÓN CON LA DISTRIBUCIÓN DE LA RIQUEZA EN PAÍSES DE
AMÉRICA LATINA Y EUROPA 1990 – 2014. ESTUDIOS DE CASO: MÉXICO, BOLIVIA Y ESPAÑA ... 122
EFECTOS DE LA TENENCIA DE VIVIENDA EN LA DISTRIBUCIÓN DEL INGRESO Y LA REDUCCIÓN DE
LA POBREZA EN: PARIS- FRANCIA, SANTIAGO - CHILE Y BOGOTÁ – COLOMBIA, EN EL PERÍODO
1990 -2014 ................................................................................................................................... 132
EL TIEMPO DE VIAJE Y SU COSTO EN BOGOTÁ (2011 – 2014) ..................................................... 148
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN: ECONOMÍA PÚBLICA ..................................................................... 161
INGRESOS TRIBUTARIOS EXTERNOS DE COLOMBIA 2006 - 2014: EN CUIDADOS INTENSIVOS ... 162
CRECIMIENTO ECONÓMICO EN DESEQUILIBRIO: COLOMBIA 1920-2014 ................................... 197
ESTANCAMIENTO AGROPECUARIO EN PUERTO RICO, CAQUETÁ. SUS CAUSAS Y SU RELACIÓN
CON LA DEPENDENCIA AL CULTIVO DE COCA .............................................................................. 202
MODELO DE PRECIOS HEDÓNICOS ESPACIAL PARA CALCULAR LA DISPONIBILIDAD A PAGAR POR
LOCALIZARSE CERCA DE UNA ESTACIÓN DE TRANSMILENIO EN BOGOTÁ 2016 ......................... 212
EFECTOS DE POLÍTICAS DE RECUPERACIÓN (EMISIÓN DE DINERO Y REDUCCIÓN DE GASTO) DE
EEUU, EN ECONOMÍAS EN DESARROLLO (CICLO PIB INDUSTRIAL PERIODO 2002-2015) ........... 233
INCIDENCIA DEL IMPUESTO CREE SOBRE LA FORMACIÓN DE CAPITAL Y GENERACIÓN DE EMPLEO
EN EL SECTOR MINERO – ENERGÉTICO DEL DEPARTAMENTO DE SANTANDER (2005 – 2015) ... 243
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PARTICIPACION DEL EMPLEO INFORMAL EN LA ESTRUCTURA DEL MERCADO LABORAL EN
TUNJA, DEPARTAMENTO DE BOYACA (PERIODO 2007 - 2015)................................................... 260
ENSEÑANZA DEL MODELO KEYNESIANO PARA ESTUDIANTES DE PREGRADO UNA
APROXIMACIÓN DIAGRAMATICA ................................................................................................. 306
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN: ECONOMÍA FINANCIERA .............................................................. 350
EVALUACIÓN DE IMPACTO EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS A PEQUEÑOS PRODUCTORES
DEL SECTOR AGROPECUARIO EN LOS MUNICIPIOS DE SILVANIA Y CABRERA, DEPARTAMENTO DE
CUNDINAMARCA (2010-2015) ..................................................................................................... 351
DETERMINANTES DEL NO PAGO EN CRÉDITOS VIS - BOGOTÁ 1999-2015 .................................. 361
CURVA DE PHILLIPS Y NAIRU: INFLACIÓN EN BUCARAMANGA 2009-2016 ................................. 372
INCIDENCIA DEL MICROCRÉDITO EN LAS ACTIVIDADES INFORMALES DE COMERCIANTES DE LA
UPZ 99, LOCALIDAD DE CHAPINERO ............................................................................................ 381
TEORÍA DEL MERCADO EFICIENTE Y TEORÍA DEL CAOS EN EL SISTEMA FINANCIERO. ................ 400
VALORACIÓN DE LA UNIDAD DE PAGO POR CAPITACIÓN AJUSTADO POR RIESGOS PARA UNA
EMPRESA ADMINISTRADORA DE PLANES DE BENEFICIOS EEAPB DEL RÉGIMEN EXCEPTUADO EN
COLOMBIA 2014-2015 ................................................................................................................. 412
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN: ECONOMÍA DE LAS ORGANIZACIONES .......................................... 421
HERMENEUTICA DE LA INNOVACION EN ECONOMIA: CASO PETROLEO COLOMBIANO ............. 422
EVOLUCIÓN DE LAS REVELACIONES CONTABLES EN COLOMBIA: IMPORTANCIA EN LAS
EMPRESAS DEL SECTOR ELÉCTRICO COLOMBIANO. .................................................................... 450
ASENTAMIENTOS INFORMALES CON FINES HABITACIONALES EN LA CIUDAD DE BOGOTÁ (1990 –
2014) ............................................................................................................................................ 471
DETERMINANTES DEL USO DE LOS MEDIOS DE TRANSPORTE EN COLOMBIA AÑO 2015 ........... 482
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LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
ECONOMÍA SOCIAL
(DOCUMENTOS DE AVANCE EN TRABAJOS DE GRADO)
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VIVIENDA SOCIAL EN COLOMBIA: DIAGNÓSTICO Y EVOLUCIÓN2
Mayra Alejandra Lozano Rodríguez3
Resumen
Este artículo presenta una revisión de las investigaciones relacionadas con el diagnóstico
y la evolución de la Política de Vivienda de Interés Social a partir del año 1991, fecha en
la que se establece en la Constitución Política de Colombia, la responsabilidad del Estado
en generar las condiciones que favorezcan la tenencia de vivienda y la promulgación de
programas de interés social. Así mismo se presenta una contextualización histórica de la
evolución de la política, con el fin de visualizar sus principales transformaciones y
desarrollo.
Palabras clave: vivienda, política pública, interés social
Clasificación JEL: I138, I139
Introducción
La Constitución Política de Colombia (1991), en el Artículo 51 establece: “Todos los
Colombianos tienen derecho a una vivienda digna. El Estado fijará las condiciones
necesarias para hacer efectivo este derecho y promoverá planes de vivienda de interés
social y sistemas adecuados de financiación a largo plazo”, en el marco de los Derechos
Sociales, Económicos y Culturales.
Con base en lo anterior, el Gobierno Nacional ha fijado metas relacionadas con la
implementación de programas y estrategias que faciliten la adquisición de vivienda propia,
dada la estrecha relación entre la tenencia de vivienda y la pobreza. Es así como la
política pública de vivienda de interés social busca privilegiar a los hogares en
condiciones de pobreza y pobreza extrema.
La revisión de diferentes investigaciones realizadas a partir del año 1991, revelan
problemas relacionados con el déficit de oferta de vivienda tipo 1 o prioritaria (es decir la
que su precio no excede el valor de 70 SMLV), el déficit cualitativo, y la asequibilidad a los
mecanismos de financiación. De allí, que en el presente trabajo se fije como objetivo
2Artículo de revisión que forma parte de la línea de investigación “Economía Social” de la Facultad de Economía de la Universidad Santo Tomás, Maestría en Ciencias Económicas, sede Bogotá. Cómo citar este artículo: Lozano, M (2015), Vivienda Social en Colombia: Diagnóstico y Evolución. Revista CIFE. 3Profesional en Relaciones Internacionales y Estudios Políticos de la Universidad Militar Nueva Granada, Estudiante de Maestría en Ciencias Económicas, Universidad Santo Tomás, correo: [email protected]
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elaborar un diagnóstico del estado y evolución de la política pública de interés social en
Bogotá, que sirva como premisa para futuros cambios o reorientación de la política.
El concepto de Vivienda social
Castrillo (2004) establece el origen del concepto de vivienda social en la transición del
feudalismo a la industrialización, dada la controversia que caracterizó esta época entre el
libre mercado y el interés social. Es así como los primeros avances surgen en torno a la
necesidad de generar programas que pudieran atender a las clases obreras, ya que a
mediados del siglo XIX en Europa los “tugurios” de las clases sociales populares
aumentaron significativamente en condiciones de vida muy precarias (p. 150).
Esta situación causó la manifestación de la clase dominante ante el afán de realizar
reformas en torno a la reducción de los efectos del libre mercado sobre las clases sociales
más bajas, lo que se denominó ”reformismo”, estableciéndose en este contexto, uno de
los primeros pasos hacia la construcción de políticas sociales en temas de vivienda
(Castrillo, 2004, p 150).
El contexto de la industrialización da cabida a nuevas reflexiones: la vivienda como
producto comercializable, la importancia de los propietarios de los suelos como elemento
para establecer el orden económico y político, y el poder del propietario, causando en
1848 el inicio de un movimiento que va desarrollándose lentamente ante el cambio de
siglo y las nuevas ideas de la organización del trabajo y los sistemas de producción más
eficientes, así como el posterior pensamiento keynesiano (Castrillo, 2004, p 150).
En el periodo de la posguerra inicia la institucionalización de la política de vivienda de
interés social, y a partir de la fecha fue evolucionando hasta llegar a ser un tema prioritario
a nivel mundial. Poco a poco, el concepto de vivienda social, fue incluyendo aspectos que
garanticen el bienestar de la población, como “la privacidad, espacio suficiente,
accesibilidad física, seguridad adecuada, seguridad de tenencia, estabilidad y durabilidad
estructurales, iluminación, calefacción y ventilación dignos, una infraestructura básica que
incluya abastecimientos de agua, saneamiento y eliminación de deshechos, factores
apropiados de calidad de medio ambiente y relacionados con la salud, y un
emplazamiento adecuado y con acceso a fuentes de trabajo y a los servicios básicos,
todo ello a un costo razonable” (DNPU, 2003, p. 19)
El concepto de vivienda de interés social en Colombia
El artículo 91 de la Ley 388 de 1997 instituye el concepto de vivienda de interés social
como “aquellas que se desarrollen para garantizar el derecho a la vivienda de los hogares
de menores ingresos”. Así mismo, incluye el tema en el Plan de Desarrollo Nacional, en
aras de considerar los aspectos como: “el déficit habitacional, las posibilidades de acceso
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al crédito de los hogares, las condiciones de la oferta, el monto de recursos de crédito
disponibles por parte del sector financiero y la suma de fondos del Estado destinados a
los programas de vivienda, entre otros”.
El Plan Nacional de Desarrollo y Plan de Inversiones 2014-2018, fija en el artículo 88 la
vivienda de interés social como una “unidad habitacional que cumple con los estándares
de calidad en diseño urbanístico, arquitectónico y de construcción y cuyo valor no exceda
ciento treinta y cinco salarios mínimos mensuales legales vigentes (135 SMMLV)”, y en el
parágrafo 1° específica el tipo de vivienda de interés social prioritaria, cuyo valor máximo
es de setenta salarios mínimos legales mensuales vigentes (70 SMMLV).
Metas relacionadas con la implementación de programas y estrategias que faciliten
la adquisición de vivienda propia
Recientemente el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio, y el Departamento Nacional
de Planeación (2014) realizaron una recopilación histórica de la política habitacional en
Colombia; dentro de los principales hitos, se encuentran:
La concepción higienista (1918-1942)
Con base en la preocupación generada por los niveles de pobreza presentados en los sectores rurales, el Estado fija como prioridad la provisión de servicios públicos, en el marco del concepto de calidad habitacional; para tal fin crea el Banco Agrario y el Banco Central Hipotecario. Se promueve la construcción de casas para obreros y campesinos y se establecen mecanismos de financiación individual. Así mismo se autoriza la entrega de un auxilio del 20% al 25% correspondiente al costo de la vivienda, el 10% de la cuota inicial, y subsidios a la tasa de interés. Durante el periodo presidencial de Alfonso López Pumarejo (1936- 1942), se continúa con la política anterior, y en consecuencia se crea en 1939 el Instituto de Crédito Territorial (ICT) para la financiación y construcción de la vivienda rural, en pro del mejoramiento de la calidad de vida de los campesinos. En 1942, el ICT incursiona en el tema de la vivienda urbana, y realiza su gestión hasta el año 1991 para dar paso al nuevo modelo de administración pública.
La concepción institucional (1942-1965)
Este periodo se caracterizó por la consolidación de estrategias de intervención del Estado en el mercado de vivienda, lo que conllevó a la creación de la Caja de vivienda popular de Bogotá en 1942 y la Caja de Vivienda Militar en 1947. Adicionalmente se desataca por su clara intencionalidad de mejorar las condiciones de calidad de la vivienda, especialmente en la cobertura de servicios públicos. Se hace una transición del concepto de vivienda social a vivienda económica. Se amplían los instrumentos de oferta crediticia, a partir de la figura de pignoración de cesantías y salarios, implementación de seguros, autorización de cooperativas para otorgamiento de créditos y la inclusión de financiación para compra de lotes, construcción de vivienda, reparación y reconstrucción, liberación de hipoteca y otras deudas (p.28). Particularmente en el sector rural se incluye el concepto de inquilinato como solución de vivienda.
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Durante el periodo presidencial de Gustavo Rojas Pinilla (1953-1957) se oficializa el subsidio familiar de vivienda como una donación del Estado que se abona al valor de la casa (p. 29) el cual se otorga con base en el número de hijos del hogar. En este periodo se evidencia el interés de controlar los costos de vivienda y su impacto en el precio de suelo, para lo cual se constituyen normas con fines de gestión de terrenos para la construcción de vivienda social. De la misma manera surge una preocupación por la calidad infraestructural de las viviendas arrendadas se fijan criterios de accesibilidad, equipamiento, área mínima per cápita, iluminación, ventilación, entre otras. Se propone la producción e importación de materiales de construcción y prefabricación, para la reducción de costos de producción. El Instituto de Crédito Territorial: Financiación y Construcción de la Vivienda Rural pasa a ser la Corporación Nacional de Servicios. Durante el periodo presidencial de Alberto Lleras (1958-1962) se identifica que los problemas habitacionales son causados por las condiciones del subdesarrollo económico del país y no precisamente por fallas en el mercado. En coherencia con lo anterior se intensifica la problemática de asequibilidad de la vivienda debido a los bajos ingresos de los hogares y su imposibilidad de obtener crédito. Se identifica una proliferación de tugurios (p.30) causada por el crecimiento improvisado de las ciudades y se atribuye la falta de financiación a los constructores, al bajo nivel de rentabilidad de la producción, estableciendo así estímulos tributarios para la inversión privada en vivienda social (p. 30). En ese periodo predomina el modelo de política pública a partir de la teoría del bienestar, el cual dio lugar a la formulación del Plan de Fomento Económico para Colombia, y la misión liderada por Lauchlin Currie quien imputó el estancamiento económico del país a la mala distribución de los recursos.
Periodo de transición (1965-1972)
El enfoque de intervención estatal se refuerza con la creación del Fondo Nacional de Ahorro (1968), la designación de la administración de cesantías y el desarrollo de programas de vivienda para los empleados del sector público. En 1969 se crea el Consejo Superior de Vivienda y Desarrollo Urbano para la formulación de una política habitacional y urbana, y dada la intensificación de la preocupación del Estado por la falta de capacidad de pago de los hogares, se adoptan iniciativas de focalización e implementación de subsidios. Se diseña un programa en el que se promueve la autoconstrucción para hogares pobres, el otorgamiento de subsidios para hogares con ingresos insuficientes. En el periodo presidencial de Carlos Lleras Restrepo (1966-1970) se introduce el concepto de vivienda de interés social, entendida como la unidad habitacional subsidiada y focalizada a la población en condiciones de pobreza y se promulga la vivienda multifamiliar A partir de 1970se reconoce como sector líder de la economía, la construcción (p.34), el cual se comporta de forma independiente al PIB y por lo tanto pude generar incentivos para jalonar los demás sectores; así mismo se reconoce como instrumento de política social y económica. En 1972 se crean las corporaciones de ahorro y vivienda y la Junta de ahorro y vivienda, con fines de financiación.
Periodo de las Corporaciones de Ahorro y Vivienda (1971-1990)
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Se instituye la Ley 9 de 1989 de Reforma Urbana. Adicionalmente surgen dos formas de producción: la vivienda pública por encargo y la vivienda formal de origen privado; sin embargo este periodo se caracteriza por la privatización del mercado de vivienda. Durante el periodo presidencial de Eduardo Pastrana (1970-1974) se formula la legislación del marco normativo de las Corporaciones de Ahorro y Vivienda (CAV). En el periodo de Alfonso López (1974-1978)se incorpora el salario mínimo legal vigente como medida para la financiación de vivienda, y el otorgamiento de subsidios En el año 1980 el Departamento Nacional de Planeación mide por primera vez el déficit cuantitativo y cualitativo de la vivienda. En el periodo presidencial de Belisario Betancur (1982-1986) se desarrolla el Plan de Desarrollo “Cambio con equidad”, en el cual se retoma la prioridad de atender el déficit cuantitativo y se reglamenta el sistema UPAC, estableciendo un límite a la tasa de corrección monetaria para los créditos. Se implementa el programa de vivienda sin cuota inicial y se fijan por primera vez metas cuantitativas de producción. Con motivo del deterioro de la cartera hipotecaria, en 1990 se liquida el Instituto de Crédito territorial y posteriormente el Banco Central Hipotecario. Se identifica que no existe una política de focalización clara, y por lo tanto los beneficiarios de la vivienda no fueron los más pobres.
La concepción de mercado y los subsidios a la demanda (1990-2012)
Con base en las teorías neoliberales, se establece que el Estado no debe competir con el sector privado en la producción de bienes y servicios, y por lo tanto debe desarrollar un papel facilitador. En el periodo presidencial de Cesar Gaviria (1990-1994) se desarrolla el Plan Nacional de Desarrollo denominado “La revolución Pacífica”, en el cual se identifica que las instituciones públicas no presentar resultados favorables con respecto a la efectividad de la política habitacional, y el sector privado recobra gran importancia en el sector de la construcción. Se expide la ley 3 de 1991, por medio de la cual se fija un nuevo modelo de gestión y se consagra en la Constitución Política de Colombia el artículo 51 referente al derecho de la población a poseer una vivienda digna. A partir del año 1994 se instituye una política de vivienda social urbana y en 1997 se expide la Ley 388 de Desarrollo Territorial, que establece los instrumentos para su desarrollo. En 1999 se expide la Ley 546 de financiación de vivienda. Desaparece el UPAC En el periodo presidencial de Álvaro Uribe (2002-2006) se formula el plan nacional de desarrollo denominado “Hacia un Estado comunitario” y en este contexto, la política de vivienda “Hacia un país de propietarios”. En este marco se implementa el microcrédito inmobiliario. Adicionalmente, se expide la Ley 820 de 2003 cuya finalidad es regular e incentivar la oferta de mercado de arrendamientos de vivienda de interés social. Se liquida el INURBE, y en el año 2003 se crea el Fondo Nacional de Vivienda (Fonvivienda). El Plan de Desarrollo Prosperidad para todos (2010- 2014) se fija como meta el incremento de construcción de vivienda de interés social y se destaca la implementación de la modalidad de vivienda VIS y VIP. Fuente: Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio, y el Departamento Nacional de Planeación (2014)
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La política de Vivienda de Interés Social en la actualidad (2015)
Al revisar la política de vivienda actual, en primer lugar cabe destacar la vigencia del
artículo 91 de la Ley 388 de 1997 que instituye el concepto de vivienda de interés social
como “aquellas que se desarrollen para garantizar el derecho a la vivienda de los hogares
de menores ingresos”. Así mismo, incluye el tema en el Plan de Desarrollo Nacional,
aspectos como: “el déficit habitacional, las posibilidades de acceso al crédito de los
hogares, las condiciones de la oferta, el monto de recursos de crédito disponibles por
parte del sector financiero y la suma de fondos del Estado destinados a los programas de
vivienda, entre otros”.
En este marco, y como se mencionó anteriormente, el Ministerio de Vivienda, Ciudad y
Territorio (2014) reconoce la expedición de la Ley 1537 de 2012 como un punto de
inflexión en la formulación de políticas habitacionales en Colombia, debido a las
siguientes connotaciones:
Gráfico 1. Nuevo modelo de Política de Vivienda Social (2016).
Fuente: Elaboración Propia
Es de destacar que este nuevo modelo de política enfatiza en la priorización de habitantes
en condiciones de vulnerabilidad, por lo cual el Plan Nacional de Desarrollo y Plan de
Inversiones 2014-2018, establece el valor de la vivienda que con relación a su ingresos,
puede obtener este tipo de población, así como las características con las que debe
contar el predio: la vivienda de interés social es“ unidad habitacional que cumple con los
estándares de calidad en diseño urbanístico, arquitectónico y de construcción y cuyo valor
no exceda ciento treinta y cinco salarios mínimos mensuales legales vigentes (135
Articulación de la política de vivienda con
las estrategias de superación de pobreza extrema, crecimiento
económico y generación de empleo
Articulación de las políticas de agua y
vivienda
Atención simultánea de los factores
determinantes de la demanda y la oferta de
vivienda
Adopción de un nuevo nuevo modelo de gestión para los
recursos del Subsidio Familiar de Vivienda
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SMMLV)”( artículo 88), y en el parágrafo 1° específica el tipo de vivienda de interés social
prioritaria, cuyo valor máximo es de setenta salarios mínimos legales mensuales vigentes
(70 SMMLV).
Problemas relacionados con la Vivienda de Interés Social en Colombia:
El análisis del desarrollo de la política en Colombia a partir de 1991, fijado como un
momento coyuntural en el que se adopta el modelo de subsidio a la demanda, revela una
vez más el déficit cuantitativo y la incongruencia en los mecanismos de financiación de
vivienda social. Un estudio realizado por Chiappe (1999) concluye que para ese periodo
gran parte de los beneficiarios desistieron de utilizar el subsidio de vivienda debido a que
no encontraron predios, cuyos precios se adecuaran a su nivel de ingreso por
inconvenientes para asumir los requerimientos de las entidades financieras; de la misma
manera la oferta de las constructores no correspondía con las necesidades de la
población de estratos más bajos, y el crecimiento de alrededor del 50% de la oferta de
vivienda estaba fuera de las normas establecidas por el Estado.
En coherencia con lo anterior, Fique (2005) hace una reflexión acerca del proceso de
deterioro que presentó la vivienda de interés social a partir de la década de los 90. Los
principales hallazgos develan la dificultad en la asequibilidad para la población de
menores ingresos, y por ende un incremento en el déficit cualitativo, el incremento relativo
de los precios del suelo que hace efecto en una desfavorable localización de los
proyectos, la sobreexplotación del suelo urbano, y una reducción en la amplitud de las
viviendas.
De la misma manera, Escallón (2011) hace un análisis de la intencionalidad, condiciones
técnicas y financiación de la vivienda en los últimos veinte años. Con base en el
diagnóstico propone cuatro principios generales, identificados como retos, que deben
revisarse para cambiar el rumbo de la política: “la vivienda diversa y flexible”, en términos
de ofrecer múltiples opciones que permitan la asequibilidad a los hogares más pobres; “la
vivienda suficiente y con calidad”, con el fin de disminuir el déficit de vivienda; “la vivienda
que construye ciudad” y “la gestión integral articulada y diversa”, en lo referente a atender
las dimensiones sociales, financieras, técnicas, culturales y ambientales.
En este sentido, también se evidencia una fisura con relación al cumplimiento de dos de
los preceptos del artículo 51 de la Constitución Política de Colombia, que indican el
“derecho que tienen todos los colombianos a una vivienda digna y la obligación del Estado
a hacerlo efectivo” mediante “la promoción de planes de vivienda y su adecuada
financiación” (p. 75), y las normas que han sido diseñadas para la operacionalización de
la política; de allí que exista un permanente deterioro de la calidad y una inadecuada e
insuficiente producción de la vivienda (Fique, 2008).
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Entre 1991 y 2009, la política de vivienda de interés social para hogares de bajos ingresos
ha sido incoherente, ya que no contempló los intereses de los productores y los
permanentes cambios de la demanda; así mismo le exigió a los hogares contar con
recursos propios correspondientes al 10% del valor del predio, lo que fue casi imposible
debido a las condiciones de vida de este grupo poblacional (Alfonso, 2012, pp. 19-21). Lo
anterior, desembocó finalmente en una disminución en proporciones muy pequeñas del
déficit cuantitativo, en parte por los múltiples intereses de los actores que intervienen en el
mercado de vivienda (Baena & Olaya, 2013).
Las anteriores investigaciones, realizadas a partir del año 1991, revelan persistentes
problemáticas relacionadas con el déficit de oferta de vivienda, el déficit cualitativo, y la
efectividad de los mecanismos de financiación, teniendo en cuenta las características de
la población objetivo (en condiciones de vulnerabilidad).
Conclusiones
El concepto de vivienda social se originó con base en la necesidad de disminuir los
índices de pobreza y mejorar las condiciones de calidad de vida de la población más
vulnerable, postulado que se mantiene hasta el día de hoy.
El desarrollo de la vivienda de interés social en Colombia ha tenido diferentes hitos a lo
largo de la historia. El periodo comprendido entre 1918 y 1942 se caracteriza por tener un
enfoque higienista, orientado a mejorar las condiciones de salubridad en los sectores
rurales.
De 1942 a 1965, se institucionaliza la política, y por tanto se consolidan las estrategias de
intervención del Estado en el mercado de vivienda.
Entre 1965 y 1972, se reconoce un periodo de transición en el que se consolidan las
estrategias previamente establecidas, con una connotación particular, el reconocimiento
del sector de la construcción como un sector líder de la economía.
De allí, se da paso al periodo en el que se fortalecen las corporaciones de ahorro y
vivienda (1971-1990), para finalmente dar establecer el libre mercado y los subsidios a la
demanda (1990-2012).
Los resultados de las investigaciones que han diagnosticado el estado de la política
habitacional en Colombia, en términos de resultados y avances, revelan problemáticas
permanentes como el déficit cualitativo y cuantitativo, la falta de asequibilidad de los
hogares con menores recursos a las líneas de financiación y los bajos niveles de
cobertura de la política.
16
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17
ANÁLISIS DE LA INCIDENCIA DE LA AOD EN LA GENERACIÓN DE CAPITAL HUMANO Y CRECIMIENTO ECONÓMICO COLOMBIANO PARA EL PERIODO
1990 – 2014
José Fernando Chacón Molano
Resumen
El presente trabajo de grado se orienta a demostrar cómo el capital humano tiene un
efecto positivo en el crecimiento económico del país, definiendo a la Ayuda Oficial al
Desarrollo – AOD como un motor de financiación y fortalecimiento de las variables del
capital humano y analiza la Estrategia Nacional de Cooperación Internacional durante los
periodos de gobiernos presidenciales entre 1990 y 2014 en Colombia.
Se estudian los aportes de la Teoría del Interés Público de Jeffrey Sachs y las Nuevas
Teorías del Desarrollo, desde las contribuciones de Paul Romer y Robert Barro. De igual
manera, se realizan aclaraciones conceptuales sobre Cooperación Internacional, AOD, y
capital humano. Aportes como el de Edward Denison, se toman en cuenta: “cualquiera
que sea el periodo que se examine, el crecimiento económico proviene y seguirá
proviniendo, sobre todo, de un aumento de la fuerza de trabajo, de más educación, más
capital, y del avance de los conocimientos” (Universidad EAFIT, 2007, pág. 14).
Posteriormente se exponen experiencias de países de América Latina sobre la incidencia
del capital humano en el crecimiento económico, teniendo en cuenta el aporte de la
cooperación internacional bajo la modalidad de AOD.
Palabras Clave: Ayuda Oficial al Desarrollo; Cooperación Internacional; Capital Humano;
Crecimiento Económico; Interés Público.
Introducción
La carencia de una comunicación eficiente y eficaz entre el donante y receptor de
recursos de cooperación, evidencia la necesidad de fortalecer la Estrategia Nacional de
Cooperación Internacional colombiana. El presente estudio expone aspectos relevantes al
capital humano que permiten contribuir con la estrategia nacional de demanda de
cooperación internacional y que desde la perspectiva teórica y matemática permiten
evidenciar un efecto positivo en el crecimiento económico del país.
Este trabajo de investigación tiene por objetivo demostrar cómo el capital humano ha
impactado positivamente en el crecimiento económico del país para el periodo 1990 –
18
2014, partiendo de la definición de a la Ayuda Oficial al Desarrollo – AOD como un motor
de financiación y fortalecimiento de las variables del capital humano. Para ello, se
describe la Estrategia Nacional de Cooperación Internacional manejada por los gobiernos
nacionales a lo largo de dicho periodo de tiempo; se plantea además la elaboración de un
modelo que se ajuste a la medición de esta situación y se generan recomendaciones de
intervención por parte de la Agencia Presidencial de Cooperación Internacional – APC y el
Departamento Nacional de Planeación – DNP en dicha Estrategia, a partir de los
resultados obtenidos en la regresión del modelo.
Se busca responder el siguiente interrogante: ¿de qué manera ha incidido la AOD en la
generación de capital humano para un crecimiento económico colombiano en el período
1990 – 2014?
Se analizan además los principales aportes de la Teoría del Interés Público y las Nuevas
Teorías del Desarrollo, las cuales afirman que la AOD y el capital humano tienen un
efecto positivo en el crecimiento económico. De igual manera realiza aclaraciones
conceptuales sobre el capital humano y la cooperación internacional, examinando además
antecedentes internacionales principalmente en América Latina sobre las estrategias de
cooperación internacional ejecutadas en estos países para el periodo 1990 – 2014.
Asimismo, esta investigación expone las variables y características más representativas
del capital humano, conjuntamente analiza la relación de estas con el crecimiento
económico. Gracias a esta exposición y análisis, junto con los resultados arrojados por la
regresión, se busca brindar a la comunidad académica y a las instituciones públicas
pertinentes un estudio que sirva como referente para las decisiones en materia de
estrategias de demanda de cooperación internacional bajo la modalidad de AOD.
Se planteó un modelo econométrico mediante un método de estimación de MCO a partir
de la especificación de datos de panel, con la finalidad de determinar el efecto del capital
humano en el crecimiento económico, comparando grupos de países con características
similares. Finalmente, esta investigación no pretende generar una estrategia de
cooperación internacional; busca poner en evidencia la relevancia de la AOD en el
aumento del capital humano y el crecimiento económico del país, objetivo que será
posible mediante la socialización de los resultados ante las instituciones públicas
pertinentes que formulan las estrategias nacionales de cooperación internacional.
Primer Capítulo: Aspectos teóricos y conceptuales
Este primer capítulo busca indagar sobre la incidencia del capital humano en el
crecimiento económico, a partir de la revisión de los aportes que realizaron
investigaciones basadas tanto en la Teoría del Interés Público de Jeffrey Sachs y las
nuevas Teorías del Desarrollo, como la expuesta por Robert Barro en su obra el
crecimiento económico y capital humano y la desarrollada por Paul Romer en su obra
19
Teoría del Crecimiento Endógeno. Asimismo se realizará una revisión conceptual sobre
aspectos relevantes para el presente estudio como la cooperación internacional, la ayuda
oficial al desarrollo, el desarrollo económico y el capital humano.
Aspectos teóricos
o Teoría del Interés Público de Jeffrey Sachs
Después de la Segunda Guerra Mundial y debido a las consecuencias producto de esta
guerra, surgió la Ayuda Oficial al Desarrollo (AOD). Su rol “… en las relaciones
internacionales y los resultados obtenidos han sido un tema de debate en el escenario
político, económico y social” (Rodríguez Albor & Ramos Ruiz, 2012, pág. 127). El debate
generado sobre la eficacia de la AOD se ha dado desde el punto de vista de los países
receptores y desde la perspectiva de las organizaciones y los países donantes, quienes
afirman, según Rodríguez y Ramos (2012), que el objetivo de superación de la pobreza
no se ha logrado cumplir en algunos países receptores de dicha ayuda.
Sin embargo, si bien los países receptores de AOD comparten características semejantes
que en efecto los hacen países objetivos de esta ayuda, también poseen factores internos
diferentes, tanto de carácter económico, político, histórico y social, lo que conlleva a que
la estrategia de AOD en cada país deba ejecutarse de manera distinta. De ahí la su
importancia en el fortalecimiento de las instituciones públicas encargadas de administrar,
y transformar los recursos de cooperación en proyectos y políticas que incentiven el
desarrollo económico, lo cual se logra a través de la ejecución de programas de
cooperación técnica, tecnológica y científica por parte de los países y organizaciones
cooperantes, dirigidos a la formación, asesoramiento y acompañamiento en el desarrollo
de las políticas en pro del desarrollo económico en países receptores.
La Teoría del Interés Público, expuesta por Jeffrey Sachs, considera a la AOD como “una
ayuda extranjera necesaria para erradicar la pobreza y promover el desarrollo”.
(Rodríguez Albor & Ramos Ruiz, 2012, pág. 128). Esta ayuda ha sido brindada a países
no sólo en vía de desarrollo, sino también a aquellos países con un pasado conflictivo al
interior de su sociedad, tal es el caso de Perú, El Salvador, Sudáfrica y Colombia. El
objetivo es incentivar el desarrollo económico sostenido y a largo plazo, de tal manera que
la AOD sea una medida temporal que brinde las herramientas necesarias para lograr la
meta por la cual fue creada: superar la pobreza e incentivar el desarrollo económico.
Sachs, en su obra “El fin de la pobreza”, no sólo habla de la importancia que tiene la
ayuda de la comunidad internacional para la generación de desarrollo económico en los
países más pobres, también resalta el compromiso real que deben tener los países más
ricos y los organismos multilaterales a través del otorgamiento de una ayuda importante y
prolongada que permita el incremento de las rentas por encima de los niveles de
20
subsistencia en los países menos desarrollados. A esta ayuda, Sachas lo describe como
capital, y lo divide en cinco tipos, “capital humano, como salud, nutrición y capacitación;
infraestructura, como los sistemas de comunicación internos y con el exterior; capital
natural, como la recuperación de la tierra y sus recursos; capital institucional público,
como la normatividad justa y su aplicación; y el capital intelectual, como la recuperación,
generación y transmisión de conocimiento” (Uribe, 2007, pág. 291).
Esta teoría del interés público también supone que “será posible encontrar un acuerdo o
consenso general que permita una política, acción o propuesta que resultará beneficiosa
para todos” (Rodríguez Albor & Ramos Ruiz, 2012, pág. 132). De esta manera de acuerdo
con Sachs, la AOD se convierte en un instrumento necesario para que los países más
desarrollados y organizados como donantes, promuevan e impulsen el desarrollo
económico de los países en vía de desarrollo. No obstante, Rodríguez Albor & Ramos
Ruiz (2012, pág. 139) citan a Radelet (2008), quien asevera que esta ayuda externa será
eficaz únicamente bajo condiciones específicas que deben tener los países receptores.
Figura 1. Eficacia de la AOD
Fuente: Elaboración propia basada en Radelet (2008).
La eficacia de la ayuda depende de las tres subcategorías señaladas en la figura 1. Sin
embargo y como lo afirman Rodríguez Albor & Ramos Ruiz (2012), citando a Lengyel,
Thury y Malacalzauan (2010), no se debe seguir haciendo tanto énfasis en las
características del país receptor sino también se deben tener en cuenta las prácticas y
Eficacia de la AOD
Características del país receptor
Tipo de gobierno
Antecedentes históricos
Calidad institucional
Libertades civiles
Situaciones sociales y culturales
Prácticas de los donantes
Responsabilidad y calidad de la ayuda que se distribuye
Realización de estudios previos
Seguimiento a la ayuda distribuida
Coordinación con el receptor de la ayuda
Tipo de actividad para la cual va dirigida la ayuda
Fortalecimiento institucional
Atención a víctimas
Superación de la pobreza
Posconflicto
21
obligaciones que tiene el país u organización donante, esto como lo establecen Oya &
Santamaría, debido a que se ha evidenciado que las prácticas llevadas a cabo por los
donantes y los acreedores no son consistentes con la directriz de proporcionar asistencia
a los países más pobres y que más lo necesitan. (Oya & Santamaría, 2007)
Finalmente y para dar entrada a la siguiente teoría, cabe resaltar el aporte que hacen
Svensson (1999) y Burnside y Dollar (2000), citados por Rodríguez Albor & Ramos Ruiz
(2012), quienes encuentran un efecto positivo de la ayuda externa en el crecimiento
cuando se disponen de condiciones adecuadas, especialmente cuando hay una estrecha
relación entre las directrices por parte de los países donantes y los adecuados entornos
institucionales del país receptor. Cuando un país receptor no posee estas garantías
institucionales, el papel fundamental a corto plazo de la AOD será el de brindar un apoyo
para la construcción de instituciones más consistentes, al mismo tiempo que se pueden
destinar recursos estratégicos preliminares, como el desarrollo y asesoramiento en la
formulación de programas asistenciales.
Este es un aspecto importante para los países y organizaciones donantes, debido a que
“precisamente las naciones para las cuales es enviada la ayuda al desarrollo se
caracterizan por poseer instituciones y políticas públicas débiles” (Rodríguez Albor &
Ramos Ruiz, 2012) citando a Lesson (2008), lo que hace que se deban dirigir mayores
esfuerzos a un empleo más estratégico de la ayuda oficial al desarrollo, de lo contrario los
efectos de esta ayuda serán poco efectivos.
De igual manera, lo afirmado por Sachs dentro de su Teoría del Interés Público, expone
que teniendo en cuenta los fallos de mercado y desde un enfoque normativo, “debe existir
una articulación entre la racionalidad económica, la regulación y un patrón de intervención
pública en una economía de mercado” (Páez & Silva, 2010, pág. 39). Esto toma
importancia en el sentido que dicha intervención pública no sólo debe realizarse en la
economía de mercado, sino también en el manejo y administración de los recursos que
provienen de la cooperación internacional.
De igual manera esta teoría del Interés Público continuando con un enfoque normativo “se
concentra en lo que “debería” perseguir el Estado; es decir, en las recomendaciones
políticas y en la búsqueda del bienestar social sin considerar las posibles desviaciones ya
sea por parte de la burocracia, del político, del gobernante o bien del regulador” (Páez
&Silva, 2010, pág. 40). De acuerdo con Sachs, son estas desviaciones por lo general en
temas de eficiencia que tienen las instituciones encargadas de la administración de
recursos de cooperación internacional, las que deben ser atacadas para lograr un óptimo
manejo que incentive el desarrollo de políticas y programas en pro de un bienestar social.
Para este aspecto, Sachs sugiere que la regulación se debe concentrar en promover el
interés público. “Desde esta posición es posible regular los casos en los que se producen
22
fallas de mercado que afectan los hechos de la realidad, como por ejemplo, la información
asimétrica y las externalidades” (Páez & Silva, 2010, pág. 40). Es decir, que sería factible
corregir prácticas ineficientes o inequitativas.
o Las nuevas Teorías del Desarrollo
Teniendo claros los principales aportes que realizó Jeffrey Sachs en su Teoría del Interés
Público, se expondrá brevemente las contribuciones realizadas por dos autores dentro de
las nuevas Teorías del Desarrollo para dar entrada a conceptos como capital humano y su
relación con el desarrollo económico.
Desde Adam Smith se lograba hablar de la educación como un elemento clave para el
desarrollo de las economías y como ésta debía cuantificarse en una teoría del capital
humano, no obstante fue hasta finales del siglo XX que se consiguió modelizar, “gracias a
los avances teóricos y fundamentalmente a las nuevas bases de datos disponibles, esto
dio lugar a que el capital humano se constituya como una línea de investigación propia y
con un peso importante en las teorías del crecimiento económico” (Neira, 2007, pág. 57).
Para los clásicos entonces era evidente que “la educación no asumía un papel decisivo en
el crecimiento de la nación e inclusive se veía a los trabajadores como un costo del cual
sería bueno prescindir” (Universidad EAFIT, 2007, pág. 9). No obstante a partir de los
años 50, se observa una dificultad en la explicación del crecimiento económico, y “se
empezó a considerar el papel que jugaban los trabajadores en el ámbito económico, así
como la importancia que podían llegar a tener para un ente productivo todo el
conocimiento y el saber-hacer que aportaban determinados trabajadores” (Universidad
EAFIT, 2007, pág. 9).
La idea de estas nuevas Teorías del Desarrollo es demostrar de manera empírica la
importancia que el capital humano ejerce sobre el crecimiento económico. De acuerdo
con Neira (2007), para la década de los setenta era muy difícil demostrar de manera
empírica dicha afirmación, se encontraban problemas como la cuantificación de la variable
del capital humano, problemas de significancia, correlación, heterocedasticidad, entre
otros, sin embargo, “con el tiempo y debido a la mejor calidad de los datos, la introducción
de nuevas técnicas econométricas y al mayor desarrollo de los modelos teóricos se han
solucionado las barreras que en décadas anteriores se tenían” (Neira, 2007, pág. 58).
Los principales aportes y modelos econométricos a tener en cuenta, son los expuestos
por Robert Barro y Paul Romer, quienes relacionan capital humano y crecimiento
económico. Barro por su lado expone en 1991 y 1997 un efecto positivo del capital
humano en el crecimiento, mediante el análisis de variables como el PIB (Variable
dependiente) y la esperanza de vida, comercio exterior, consumo de gobierno, índice de
23
democracia (variables explicativas) y una variable del capital humano, siendo esta los
años de escolarización de la población activa.
De igual manera Barro concluye que existe un “positivo efecto de las variables políticas y
del capital humano a través de las expectativas de vida y la calidad educativa” (Neira,
2007, pág. 61). Barro llega a esta conclusión mediante la elaboración de un estudio para
98 países en el período de 1960 a 1985, afirmando que “un país pobre tiende a crecer
más rápido que un país rico, solamente por una cantidad de capital humano dado, es
decir, si la cantidad de capital humano del país pobre excede la cantidad que acompaña
bajos niveles de ingreso per cápita” (Martínez, 2008, pág. 4).
Otra explicación importante sobre la importancia de la educación en el crecimiento
económico la expuso en 1996 tiene Jan Hogendorn, quien “establece que la educación de
baja calidad dentro de las poblaciones de bajos ingresos conlleva en la mayoría de los
casos a malos ingresos” (Martínez, 2008, pág. 3). Finalmente, este autor concluye que la
mejor forma de medir el capital humano es a través de la variable educación.
Por último Paul Romer en 1992 concluye que existe un “efecto positivo del capital humano
sobre el crecimiento económico y sobre el capital físico” (Neira, 2007, pág. 59). Romer
junto con Mankiew y Weill llegan a esta conclusión mediante el desarrollo de un estudio
de 75 países y 22 países miembros de la OCDE entre 1960 y 1985, realizando un modelo
en donde la variable dependiente era el PIB por persona activa y la variable explicativa
era la tasa de crecimiento de la población activa, acompañada de una variable del capital
humano, la cual era el porcentaje de población con estudios secundarios.
De igual manera, Romer “evidenció que el capital humano es la clave para el sector de
insumos, esto es, la educación genera los nuevos productos o ideas que recaen sobre el
progreso tecnológico, en otras palabras, los países con stock de capital humano inicial
bajo experimentan una tasa más vertiginosa de introducción de nuevos bienes y conllevan
a crecer más rápido” (Martínez, 2008, pág. 3).
La importancia del aporte de Romer radica en considerar el conocimiento como un factor
de producción más, de manera que con este se pueda incrementar la productividad
marginal en una empresa. Las empresas podían hacer uso de este nuevo conocimiento
para mejorar su situación, lo que evidentemente también establece una mejor situación
dentro del conjunto sistémico de la economía.
La teoría del crecimiento endógeno desarrollada por Paul Romer, asigna un papel
importante al capital humano como fuente de mayor productividad y crecimiento
económico. La principal conclusión de los aportes de los modelos de Barro y Romer y por
los cuales se han traído a colación en el presente trabajo de investigación es que “por
medio de externalidades, o la introducción del capital humano, se generan convergencias
hacia un mayor crecimiento económico en el largo plazo” (Neira, 2007, pág. 68).
24
De igual manera el economista norteamericano Theodore Schultz en su obra “Capital
formation by education” (1961), afirma que “invertir en escolarización, salud, forma de
crianza de los niños, profesionales e investigación, es invertir en capital humano, lo que a
su vez disminuye la brecha entre pobres y ricos, brindándoles una mejor calidad de vida a
las personas de escasos recursos” (Universidad EAFIT, 2007, pág. 22). Esto quiere decir
que en efecto la educación y la capacitación pueden ser tomadas como formas de
inversión que a futuro generen beneficios reflejados en mayores ingresos para aquellas
personas con más educación y si la mayoría de las personas lo están, será un beneficio
para la sociedad en general.
Este trabajo también revisará y tendrá en cuenta los resultados obtenidos en algunos
modelos que realizan un análisis dinámico de la relación entre capital humano, los efectos
distribucionales de la educación y el crecimiento económico. Dichos modelos son los
expuestos por Ljungqvist (1993), Owen (1998) y Gaviria y Posada (1995). “Ello constituye
una novedad, toda vez que los estudios tradicionales, cuando miden el capital humano
desde el promedio de educación de la población, asumen tácitamente que la mano de
obra calificada y la no calificada, son sustitutos perfectos” (Cotte & Cotrino, 2006, pág.
339)
Ahora bien, habiendo realizado una aproximación teórica de los principales aportes
académicos para el desarrollo óptimo de la presente investigación, es esencial realizar un
abordaje conceptual para aclarar conceptos fundamentales que se trabajarán a lo largo
del documento. Estos conceptos se enfocan básicamente en tres, la cooperación
internacional, la ayuda oficial al desarrollo, desarrollo económico y capital humano.
o Aspectos conceptuales
Cooperación Internacional
Formalmente la cooperación internacional surgió al finalizar la Segunda Guerra Mundial
con la firma de la Carta de las Naciones Unidas en 1945, desde entonces la cooperación
ha tenido el objetivo de brindar una “solución a los problemas de carácter económico,
social, cultural o humanitario y en el desarrollo y estímulo del respeto a los derechos
humanos y las libertades fundamentales de todos, sin distinción por motivos de raza,
sexo, idioma o religión” (Naciones Unidas, 2015).
La cooperación internacional es entendida como “una herramienta de colaboración que
apoya procesos de desarrollo mediante la transferencia de recursos técnicos y financieros
entre diversos actores del sistema internacional, como gobiernos, entes territoriales,
organizaciones de la sociedad civil y ONG’s” (Universidad del Rosario, 2015).
25
Sin embargo, la OCDE define a la Cooperación Internacional de una manera más amplia,
especificando que los procesos de desarrollo no son sólo económicos sino también
sociales, mediante la transferencia no sólo de recursos técnicos y financieros, sino
también de tecnologías, conocimientos y experiencias. Esto último es lo que hace
interesante a la definición otorgada por la OCDE, debido a que en efecto como se ha
mencionado antes y como lo refirman las teorías del interés público y la NEI, la
tecnología, el conocimiento y las experiencias que aportan los países y organizaciones
cooperantes, son de vital importancia para el fortalecimiento institucional e incentivan el
crecimiento económico.
De acuerdo con la OCDE la Cooperación Internacional posee unos principios en los
cuales todo país u organización cooperante debe basarse, de igual manera, la OCDE
realiza una subdivisión de la Cooperación Internacional en distintos tipos.
Figura 2. Principios de la Cooperación Internacional
Fuente: Elaboración propia basada en información tomada de APC COLOMBIA (www.apccolombia.gov.co)
consultado el 10 de septiembre de 2015.
Si estos principios son cumplidos a cabalidad, es muy probable que el país receptor de
esta cooperación pueda obtener beneficios reales sostenibles en el tiempo. La
Cooperación debe ser un trabajo de mutuo acuerdo entre las partes. El receptor debe
manifestar las necesidades reales y el cooperante debe realizar estudios previos, debe
acompañar el proceso y realizar seguimientos constantes a esta cooperación. Finalmente
se desea dar a conocer el concepto de Cooperación Internacional desde el punto de vista
de 3 paradigmas de las Relaciones Internacionales, teniendo en cuenta el ámbito
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Apropiación: El país receptor de la AOD define sus prioridades de desarrollo, focalizando las intervenciones para maximizar su impacto.
Eficiencia: La CI aporta su ventaja comparativa y experiencia para el logro de resultados de mayor impacto.
Complementariedad: La CI complementa los esfuerzos de los gobiernos, no realiza ni financia acciones paralelas.
Sostenibilidad: Capacidad de integrar procesos desarrollados por el proyecto a las diferentes dinámicas, de forma que los beneficios producidos a través de él, permanezcan en el tiempo.
Rendición de Cuentas: Los actores de la CI establecen relaciones de mutua responsabilidad y transparencia, lo que implica implementar mecanismos de rendición de cuentas mutua.
Programación basada en resultados: Es el diseño e implementación de acciones planificadas con base en metas concretas y comprobables.
26
económico y el ámbito internacional, reflejados en la política exterior de los países y la
forma en cómo estos se relacionan en el Sistema Internacional.
Figura 3. Tipos de Cooperación Internacional
Fuente: Elaboración propia basada en información tomada de APC COLOMBIA (www.apccolombia.gov.co)
consultado el 11 de septiembre de 2015.
Figura 4. Cooperación Internacional en las Relaciones Internacionales
Fuente: Elaboración propia basada en Jiménez González (2003).
Como es posible observar, el paradigma idealista es el que más se acerca a lo que se ha
venido exponiendo a lo largo de la investigación, puesto que de este paradigma, surgen
teorías de las Relaciones Internacionales, como el institucionalismo y el
neoinstitucionalismo, teorías importantes que tienen otro enfoque y explican la relación de
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De acuerdo con el paradigma realista, La noción de autoayuda hace difícil la cooperación entre estados, pues la falta de un poder centralizado impulsa una permanente competencia.
El paradigma idealista reconoce que existe un proceso de interdependencia política y económica en el escenario internacional, que genera una creciente demanda por la cooperación.
El paradigma marxista expone que la división del sistema mundial entre un centro y una periferia cuestiona el alcance de procesos cooperativos, ya que afirma la existencia de un sistema mundial desigual en el que la cooperación otorga mayores ventajas a los países hegemónicos o del centro.
TIPOS DE COOPERACIÓN - Ayuda Oficial al Desarrollo.
- Cooperación Descentralizada.
- Cooperación Interinstitucional.
- Cooperación Sur – Sur.
- Ayuda Humanitaria.
- Ayuda Alimentaria.
- Becas.
- Cooperación Triangular.
- Cooperación Bilateral.
- Cooperación Multilateral.
- Cooperación Técnica.
- Cooperación Financiera.
- Cooperación Cultural.
27
las instituciones en el desarrollo económico, pero que no serán abordas en el presente
trabajo.
Ayuda Oficial al Desarrollo
De acuerdo a la OECD (2011), la AOD se refiere al conjunto de recursos que los países
desarrollados transfieren, en condiciones favorables, a los países en condición de
pobreza con el propósito de promover el progreso económico y social. Sin embargo,
desde su creación, el rol que desempeña dentro del marco de la política de los países, ha
tenido diferentes consideraciones. Para Radelet (2008), la ayuda al desarrollo ha sido
diseñada para cumplir uno o más de los siguientes cuatro objetivos:
Figura 5. Objetivos de la AOD según RADELET (2008
Fuente: Elaboración propia basada en Radelet (2008).
La AOD tiene dos características principales, la primera es que dicha ayuda debe ser
proporcionada por organismos oficiales, incluidos los gobiernos locales y estatales. Y la
segunda característica y más importante, es que esta ayuda debe administrarse
cuidadosamente con el objetivo primordial de promover el bienestar y desarrollo
económicos de los países que lo necesitan.
La eficacia del sistema de ayuda para el desarrollo presenta una serie de obstáculos
constitutivos derivado de los propios agentes (socios) que la integran: donantes, agencias
y receptores.
Como se señaló en la introducción del presente trabajo de investigación, son tres los usos
más importantes que tienen las herramientas para medir la calidad de las instituciones
1. Estimular el crecimiento económico a través de la construcción de
infraestructura, el apoyo a sectores productivos como la agricultura, o
aportando nuevas ideas y tecnologías.
2. Fortalecer la educación, la salud, el medioambiente o sistemas o
instituciones políticas;
3. Apoyar el consumo de subsistencia de alimentos y otras materias primas,
especialmente durante las operaciones de socorro o las crisis humanitarias;
4. Ayudar a estabilizar la economía después de un shock económico.
28
públicas de los países receptores de AOD. En cuanto al primer uso de la AOD, el cual
menciona que la ayuda va dirigida a la negociación de estrategias y proyectos de
cooperación con gobiernos receptores que incorporen reformas de las instituciones
públicas. Los planes de desarrollo de los gobiernos receptores de ayuda, “suponen la
base con la que los donantes pueden dialogar y negociar estrategias, proyectos, estudios
y asistencias técnicas. Las herramientas de medición sirven fundamentalmente para
identificar posibles áreas que requieren reformas institucionales” (Bandeira, 2012, pág. 7).
Figura 6. Límites de la AOD
Fuente: Elaboración propia basada en la OCDE (2008), consultado el 7 de noviembre de 2015.
En referencia al segundo uso de la AOD, que habla específicamente de condicionar la
ayuda a la calidad institucional, se hará más énfasis, debido a que hay un punto
importante en donde la OCDE exige que el país u organización donante “debe poseer un
mecanismo para que se pueda determinar la cuantía de la ayuda y los instrumentos de
financiación y control en función de la calidad de las instituciones públicas receptoras”
(Bandeira, 2012, pág. 7). Lo que de alguna manera evidencia que desde el comienzo se
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Exclusión de la ayuda militar: El suministro de equipos y servicios militares no es AOD. Sin embargo el uso de las fuerzas militares del donante para entregar ayuda humanitaria si es AOD.
Antiterrorismo: Actividades para combatir el terrorismo no son AOD, al estar generalmente dirigidas tanto a amenazas para el donante como para los países receptores, en vez de estar enfocadas hacia el desarrollo económico y social del receptor.
Investigación: Sólo cuenta como AOD aquella que guarde relación directa y primordial con los problemas de los países en desarrollo. Los costes pueden computarse como AOD aunque la investigación se realice en un país desarrollado.
Energía nuclear: El uso pacífico de la energía nuclear, incluida la construcción de centrales nucleares y el uso médico de radioisótopos se consideran AOD. Por el contrario, las aplicaciones militares de la energía nuclear y actividades de no-proliferación nuclear no se consideran AOD.
Asistencia a los refugiados: La asistencia a los refugiados en los países en desarrollo puede declararse como AOD. La asistencia temporal a refugiados procedentes de países en vías de desarrollo que llegan a los países donantes puede declararse como AOD durante los primeros 12 meses de estancia.
Programas sociales y culturales: La creación de capacidad en los países en desarrollo es calificable como AOD, pero las intervenciones aisladas (patrocinio de giras, o cultura del país donante) no son calificables como AOD.
Trabajo de policía civil: La prestación de servicios de policía del donante para controlar la desobediencia civil no puede declararse como AOD, sin embargo, los gastos en formación de policía si se considera AOD.
Mantenimiento de la paz: Los aspectos relativos a la ejecución del mantenimiento de la paz no pueden declararse como AOD, sin embargo, si se pueden desarrollar operaciones de paz aprobadas por la ONU.
29
otorga una ayuda condicionada por parte del donante, condición que es necesaria para
que exista una verdadera preocupación y disposición por parte del gobierno del país
receptor de fortalecer sus instituciones, o usar dicha ayuda para hacerlo.
Finalmente, con relación al último pero no menos importante tercer uso de la AOD, el cual
expone que la ayuda está dirigida a apoyar la demanda civil doméstica de reformas
institucionales, la importancia radica en el sentido que la ayuda será una “herramienta con
rigor técnico que sirve a las organizaciones civiles y a los ciudadanos de los países
receptores para legitimar y diseñar sus estrategias de incidencia política para demandar
una mejor calidad de las instituciones públicas de su país, región o municipio” (Bandeira,
2012, pág. 7). Otorgarles una herramienta o un mecanismo a los ciudadanos es vital
cuando las instituciones públicas no se ven fortalecidas debido a que las personas que se
benefician de esa debilidad institucional no tienen el interés de modificar ese status quo.
De igual manera es importante resaltar lo estipulado en la Declaración de París sobre la
eficacia de la ayuda al desarrollo, la cual se llevó a cabo en la Capital francesa del 28 de
febrero al 2 de marzo de 2005, allí los ministros de países desarrollados y en desarrollo,
responsables de fomentar el desarrollo, y los directivos de instituciones bilaterales y
multilaterales en pro del desarrollo, se reunieron con la finalidad de emprender acciones
de largo alcance y supervisables. El desarrollo de dichas acciones estaba enfocado a
modificar la manera en la que los países y organizaciones donantes se encontraban
suministrando y gestionando la ayuda.
En esta Declaración se estableció que si bien era necesario aumentar el volumen de la
ayuda al desarrollo para lograr los nuevos objetivos propuestos, también fue preciso
“aumentar al mismo tiempo de manera significativa la eficacia de la ayuda al Desarrollo,
así como respaldar el esfuerzo que realizan los países socios reforzando sus gobiernos y
mejorando el desempeño del desarrollo” (Organización para la Cooperación y Desarrollo
Económicos - OCDE, 2008).
Un punto importante de la Declaración establece que mediante la AOD, los países en
desarrollo tendrán la oportunidad de fortalecer su capacidad para dirigir y gestionar el
desarrollo, pues ha sido evidente que al no contar con instituciones y conocimiento
especializado fuerte, este tipo de países no podrán lleva a cabo su proceso de desarrollo
de una manera autónoma y continua en el tiempo.
Es por esta razón que se acordó que “el desarrollo de la capacidad es responsabilidad de
los países en desarrollo, con los donantes en una función de apoyo, y que la cooperación
técnica es uno entre varios medios para desarrollar dicha capacidad” (Organización para
la Cooperación y Desarrollo Económicos - OCDE, 2008).
30
Tanto los países receptores de ayuda, como los países y organizaciones donantes
deberán trabajar de manera conjunta para tomar medidas óptimas y necesarias para
fomentar y fortalecer la capacidad de dirigir y gestionar los procesos de desarrollo de los
países receptores de ayuda.
La Declaración de París sugiere las siguientes 3 medidas:
Figura 7. Medidas para fortalecer la capacidad de los países receptores de ayuda
Fuente: Elaboración propia basada en la Declaración de París (2005), consultada el 15 de noviembre de 2015.
Otro punto interesante que toca esta Declaración es la capacidad de los gobiernos de los
países receptores de ayuda para implementar las políticas y gestionar los recursos
públicos a través de sus propios sistemas e instituciones. La Declaración afirma que si
esta capacidad es buena, existirá un desarrollo eficaz.
Es por este motivo que en la Declaración de París, los países en desarrollo se
comprometieron a fortalecer sus sistemas, y los países y organizaciones donantes
aceptaron utilizar esos sistemas tanto como les fuera posible. Sin embargo no en algunos
casos no ocurrió ni lo uno ni lo otro, “el progreso respecto de la mejora de la calidad de los
sistemas nacionales varía considerablemente entre país y país, y, en casos en los que
existen sistemas nacionales de buena calidad, los donantes suelen no utilizarlos. Con
todo, se reconoce que el uso de estos sistemas promueve su desarrollo” (Organización
para la Cooperación y Desarrollo Económicos - OCDE, 2008).
Con el fin de fortalecer esos sistemas e incrementar su uso, la Declaración de París
sugiere que se tomen las siguientes ocho medidas (figura 8).
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a) Los países en desarrollo identificarán sistemáticamente áreas en las que se necesita fortalecer la capacidad y diseñar estrategias para abordar esas áreas. Los donantes fortalecerán su propia capacidad y competencias para responder mejor a las necesidades de los países en desarrollo.
b) El respaldo de los donantes estará determinado por la demanda. A este fin, los países en desarrollo y los donantes seleccionarán y administrarán en forma conjunta la cooperación técnica, y promoverán la prestación de cooperación técnica por recursos locales y regionales.
c) Los países en desarrollo y los donantes colaborarán en todos los niveles para promover cambios operacionales que hagan más eficaz el respaldo al desarrollo de la capacidad.
31
Como se puede observar, es de vital importancia que exista una total disposición por
parte de las instituciones del país receptor, sin embargo no sólo de las instituciones, sino
de las personas a la cabeza de las mismas. Como resultado de esto, la Declaración de
París ha exigido que “los donantes presten más atención a la tarea de delegar autoridad
suficiente a los funcionarios nacionales y cambiar los incentivos a nivel institucional y de
recursos humanos, a fin de promover un comportamiento acorde a los principios en
materia de eficacia de la ayuda” (Organización para la Cooperación y Desarrollo
Económicos - OCDE, 2008).
Figura 8. Medidas para fortalecer los sistemas e incrementar su uso
Fuente: Elaboración propia basada en la Declaración de París (2005), consultada el 15 de noviembre de 2015.
Desarrollo Económico
De acuerdo con el Banco de la República de Colombia, el desarrollo económico resulta de
incrementar los bienes de capital, para con ellos producir más bienes de consumo, por
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uso
a) Los donantes acuerdan utilizar los sistemas nacionales como primera opción para los programas de ayuda en respaldo de actividades gestionadas por el sector público.
b) En caso de que los donantes elijan utilizar otra opción y recurran a mecanismos de entrega de ayuda externos a los sistemas nacionales, deben indicar unívocamente la justificación de esa decisión.
c) Si el uso de los sistemas nacionales no es viable, los donantes crearán salvaguardas y medidas adicionales que fortalezcan los sistemas y procedimientos nacionales, en lugar de socavarlos.
d) Los países en desarrollo y los donantes evaluarán en forma conjunta la calidad de los sistemas nacionales en un proceso dirigido por el país, basado en instrumentos de diagnóstico acordados en forma mutua.
e) En casos en los que los sistemas nacionales requieren un mayor nivel de fortalecimiento, los países en desarrollo dirigirán la definición de programas y prioridades de reforma. Los donantes apoyarán estas reformas y prestarán asistencia en el desarrollo de la capacidad.
f) Inmediatamente, los donantes comenzarán a elaborar y compartir planes transparentes para hacer frente a sus compromisos respecto del uso de los sistemas nacionales en todas las formas de asistencia para el desarrollo.
g) Además ofrecerán orientación al personal sobre cómo pueden utilizarse estos sistemas y garantizarán que existan incentivos internos para promover el uso.
h) Los donantes reafirman el compromiso asumido en la Declaración de París de proporcionar el 66% de la asistencia en forma de mecanismos basados en programas.
32
esta razón, “toda la producción que tenga como resultado mejorar el volumen de bienes y
servicios, es la que se conoce con el nombre de Desarrollo Económico” (SENA, 1985).
En esta producción se deben incluir las obras de infraestructura como carreteras,
autopistas, puertos, aeropuertos, hidroeléctricas, acueducto y alcantarillado, puentes,
túneles, entre otros. Para obtener este desarrollo es evidente que debe existir una
Inversión, “esta es entendida como el gasto que se hace en bienes de capital y en obras
de infraestructura” (SENA, 1985).
Ahora bien, para poder ejecutar estos gastos, es imprescindible acudir al ahorro, el cual
es definido como “el sobrante que queda del ingreso, de este, una parte se lo destina al
consumo y otra parte al ahorro. El gran problema de los países en vía de desarrollo, es
que el ingreso sólo alcanza para atender el consumo indispensable y no queda casi nada
para el ahorro” (SENA, 1985).
Cuando las personas, empresas o el gobierno ahorran, significa que se está sacrificando
el disfrutar de un consumo ahora, para gozar de un mayor bienestar económico mañana.
Sin embargo, realizar este sacrificio del ahorro, resulta sumamente complicado cuando el
ingreso es pequeño.
En este sentido, es posible concluir que como consecuencia de un precario ahorro, el
Desarrollo Económico se estanca por falta de la única fuente para la inversión: “sin
inversión no hay desarrollo, y sin desarrollo se perpetúa la pobreza” (SENA, 1985). En los
datos de la OCDE y el Banco Mundial, se ha evidenciado que las poblaciones de un
determinado periodo de tiempo se ven expuestas a una situación más difícil, cuando las
poblaciones de periodos de tiempo anteriores no crearon las condiciones para el
desarrollo.
Para evitar estas situaciones, es preciso un mayor margen de productividad, es decir “un
mayor volumen de producción, obtenido de forma más eficiente, al existir mayor
producción y mayor consumo, el ingreso también tiende a ser mayor “flujo de la actividad
económica” (Martínez M. , 2002, pág. 25).
No obstante, existe otra manera de ahorrar, debido a que es factible que en un
determinado momento, la situación económica de un país sea inestable, por tal razón no
se podrá esperar a que se cumpla naturalmente el proceso de ahorro que evidentemente
tomará un tiempo amplio, entonces será necesario acudir al ahorro externo.
Cuando se acude al ahorro externo, se asumen compromisos de crédito, los cuales deben
ser pagados en un determinado plazo de años, esto significa que la población de un
periodo “actual” asume la responsabilidad de un programa de inversión para que la
población del mañana disfrute de los beneficios. Pero por otro lado existe una forma de
33
incrementar el ahorro que ha tomado importancia en los últimos años para los países en
vía de desarrollo o con características especiales, esta forma es la Cooperación
Internacional bajo la modalidad de Ayuda Oficial al Desarrollo.
La importancia de este concepto de desarrollo económico radica en que hoy en día para
que este pueda generarse, debe existir una adecuada estructura social, pues en la base
de toda estructura social se encuentra el conocimiento. “El recurso primario en el
desarrollo es el hombre, mientras la población no tenga una buena formación, estará
ausente de la actividad económica” (SENA, 1985).
Un precario nivel de conocimiento mantendrá al hombre alejado del proceso económico y
por ende a una sociedad en un continuo atraso, debido a que el hombre no podrá
contribuir a dicho proceso económico, dando como resultado un estancamiento del
desarrollo.
1.3.4 Capital Humano
Las nuevas teorías del crecimiento comparten una característica similar, esta es la
relevancia que se le otorga al concepto de capital, “las contribuciones más recientes han
atribuido una importancia creciente a la acumulación de capital humano y conocimientos
productivos, así como a la interacción entre estos dos factores intangibles” (Torres, 2015,
pág. 3). Por su parte los neoclásicos entienden al capital humano como aquella economía
que se basa en el conocimiento, el capital intelectual y el recurso humano.
Uno de los primeros referentes indirectos del Capital Humano fue Robert Solow, quien en
1957 empezó a considerar otras formas de inversión diferentes al crecimiento de capital y
del trabajo, “a estas otras formas de inversión que trataban de explicar el crecimiento de
la producción de los países; denominó factor “A” o progreso técnico” (Universidad EAFIT,
2007, pág. 11). Para obtener un progreso técnico era evidente el progreso de los
conocimientos, es decir el desarrollo de una mejor y mayor investigación, educación y
formación profesional, pues de acuerdo con Solow, estos desempeñaban papeles
importantes como fuentes de crecimiento.
En efecto es con Solow con quien se da inicio al desarrollo de una estructura teórica que
tiene al ser humano como un componente fundamental en el desarrollo productivo de la
industria, por ende en el crecimiento económico. Por ejemplo, Edward Denison en su obra
“Economic growth in the United States” desarrollada en 1962, señala que “cualquiera que
sea el periodo que se examine, el crecimiento económico proviene y seguirá proviniendo,
sobre todo, de un aumento de la fuerza de trabajo, de más educación, más capital, y del
avance de los conocimientos” (Universidad EAFIT, 2007, pág. 12).
De igual manera Theodore William Schultz en 1963, realizó una comparación entre las
tasas de retorno de un dólar invertido en educación y de uno invertido en capital físico. La
34
interesante conclusión a la que llegó este autor fue que “la rentabilidad del dinero invertido
en recursos humanos es tan o más grande que la rentabilidad del capital físico”
(Universidad EAFIT, 2007, pág. 12). Desde entonces, Schultz planteó que la educación
fuese considerada como una actividad de inversión y no de consumo, pues obtiene tasas
muy altas de retorno que pueden ser comparables con las del capital físico.
Sin embargo son este último y dos teóricos más (Becker y Mincer) los que logran una
consolidación de la teoría del capital humano, estos tres autores toman como variable
relevante y central, la capacitación y la educación como formas de inversión que producen
beneficios para las personas y la sociedad a futuro.
Por ejemplo, Gary Becker, quien en 1964 desarrolla su investigación del capital humano,
define a este último como “el conjunto de las capacidades productivas que un individuo
adquiere por acumulación de conocimientos generales o específicos” (Universidad EAFIT,
2007, pág. 13). Otro de sus principales aportes fue afirmar que el principal sector
productor de capital humano, era el sector de la educación, al ser a su vez este, el
generador de la mejor calidad de conocimiento.
No obstante el principal aporte de Becker, y en el cual desea hacer énfasis el presente
trabajo de investigación es cuando afirma que “el capital humano aumenta, gracias a la
alta inversión en los sectores educativos, el retorno en la inversión de capital humano
aumenta hasta que éste crece lo suficiente y encuentra un equilibrio, es decir, se eleva el
ingreso per cápita de la sociedad debido a la relación directa con el crecimiento
económico y el stock de capital humano” (Universidad EAFIT, 2007, pág. 14).
Figura 9. Componentes del Capital Humano
COMPONENTES DEL CAPITAL HUMANO
Educación (formal y no formal) Salud Experiencia
Aumenta la productividad de los
individuos, permite el acceso a un salario
mayor.
Reduce las pérdidas de productividad como consecuencia de las
enfermedades que afectan a los trabajadores activos y
potenciales.
Proporciona más seguridad en la realización del trabajo y en la toma de decisiones, logrando una
mayor productividad laboral.
Calidad de vida
Determina incentivos para invertir en diversas formas de capital humano también en el valor del stock disponible de dicho capital.
35
Fuente: Elaboración propia basada en Universidad EAFIT (2007).
Y finalmente Jacob Mincer, desde 1958 estudió el efecto ejercido por el aprendizaje en el
trabajo y el aumento de los ingresos. Aunque fue un aporte significativo, fue en 1974
donde Mincer realizó su principal contribución a una teoría del capital humano, al analizar
la relación entre la distribución de las retribuciones y el capital humano; “es el responsable
de desarrollar el análisis empírico de la relación entre capital humano y distribución
personal de ingresos, así como del concepto de tasa de rentabilidad de la educación”
(Universidad EAFIT, 2007, pág. 15).
Por último es importante resaltar cómo define la OECD al capital humano, esta lo define
de manera amplia como “una mezcla de aptitudes y habilidades innatas a las personas,
así como la calificación y el aprendizaje que adquieren en la educación, la capacitación y
la salud” (OECD, 2007, pág. 2). Y definiéndola en el ámbito empresarial como la
calificación y aptitudes de la fuerza de trabajo directamente relevantes al éxito de una
compañía o industria específica.
Teniendo claridad en los aspectos conceptuales, el siguiente capítulo abordará los
antecedentes internacionales en América Latina, sobre la influencia de la AOD en el
crecimiento económico, gracias al fortalecimiento de las variables del desarrollo
económico y el capital humano, finalizando con una contextualización colombiana.
2. Antecedentes Internacionales.
El presente capítulo abordará de manera resumida las diferentes estrategias de
cooperación internacional que han sido utilizadas en algunos países de América Latina y
su relación con el capital humano y el crecimiento económico de cada país. Se
comenzará realizando una breve descripción de la situación general del subcontinente
junto con un abordaje histórico respecto a los flujos de cooperación internacional, sus
objetivos y las razones del aumento o disminución de la misma.
Seguidamente se realizará la presentación de cada uno de los países elegidos,
comenzando por Bolivia debido a su gran inversión en capital humano y su reflejo en el
crecimiento económico del país. Después de realizar la descripción de los países, se
finalizará con Colombia para otorgarle una mejor estructura de cara a realizar la
presentación del tercer capítulo en donde se realizará la exposición del modelo
econométrico y sus respectivos resultados. Así entonces, se dará inicio al presente
capítulo con la presentación de América Latina.
2.1 América Latina
36
De acuerdo con la Red Argentina para la Cooperación Internacional – RACI, “hasta hace
algunos años –durante la década del 80’ y antes del fin de la Guerra Fría–el
establecimiento de prioridades internacionales de ayuda tenía que ver con la ubicación
estratégica4 que un país tuviera” (RACI, 2012, pág. 64). Esto implicaba que las líneas
de cooperación y el destino de los recursos de la misma estaban condicionados por la
cercanía de un país al Bloque Soviético.
Después de culminar la Guerra fría, las prioridades mundiales en materia de cooperación
internacional volvieron a ser rediseñadas, factores como los altos niveles de pobreza, la
falta de desarrollo de algunas naciones frente a los países más industrializados, las altas
tasas de mortalidad y natalidad, el incremento en la cantidad de población y
enfermedades, los bajos niveles de educación, entre otros aspectos llevaron a las
principales organizaciones a tomar esta decisión respecto al futuro de la cooperación
internacional.
De igual manera, de acuerdo con la RACI, un factor más que entró en juego al momento
de definir los países receptores de la cooperación internacional, fue la ubicación
geográfica, en este sentido, aquellos países ubicados en zonas o regiones geográficas
que se encontraran bajo influencia directa o indirecta de conflictos bélicos, regímenes no
democráticos o zonas afectadas por desastres naturales serían destinos prioritarios para
los recursos de la cooperación.
Todos estos factores anteriormente mencionados llevaron a la definición de una “agenda
geográfica” de la cooperación internacional que incluyera temáticas y líneas estratégicas
anuales y que establecerían en qué tema se concentrarían los recursos. Asimismo se
definirían metas y fechas en las que se revisarían los resultados, a esta agenda se le
conoce como los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM)5.
Es por esta razón y debido a los factores anteriormente mencionados que la región
latinoamericana “experimentó así, durante los primeros años de la década del 90, una
merma en los flujos de cooperación; mientras que en otras regiones del globo aumentaron
los flujos como, por ejemplo, en la región de Europa del Este” (RACI, 2012, pág. 64).
4 Esto se enmarca dentro de lo que las Relaciones Internacionales llamaron Geopolítica. Se parte del hecho de que esta “estudia cómo un país tiene la capacidad de influenciar y no dejarse influenciar de otros Estados. Su acervo se sustenta en el uso de la historia, geografía, política y estrategia, y tiene como objetivo entregar a los formuladores de política pública herramientas que permitan establecer la forma de alcanzar los objetivos de interés nacional, planteados por el estadista según el sentir de la nación” (Chavarro & Grautoff, 2009, pág. 22). 5Los ODM fueron establecidos en el año 2000, desde entonces muchos pensaron que sus metas eran tan ambiciosas que no podrían alcanzarse. Para el 2015 año en que se vencía el plazo para su cumplimiento, los logros conseguidos demostraron que en efecto, estos objetivos no se habían alcanzado. La conferencia Rio+20, celebrada en Río de Janeiro en Junio de 2012, galvanizó un proceso para fomentar la adopción de un nuevo cuerpo de Objetivos. En este marco de logros y progresos, llegaron los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) y la Agenda 2030, una nueva hoja de ruta que representará una oportunidad para incorporar las lecciones aprendidas en el proceso anterior y llegar a los niños que, por diversos motivos, se han quedado fuera del progreso y el desarrollo.
37
Por ejemplo, de acuerdo con la OCDE, para el año 2010 el continente que recibió mayor
aporte de la Cooperación Internacional fue África, luego se posicionaron Asia, en tercer
lugar se ubicó América, en el cuarto puesto Europa y, por último, Oceanía.
Si se analizan específicamente los flujos de la Cooperación Internacional orientados al
continente americano desde el año 2005 hasta el año 2014 expuestos por la OCDE, los
mismos muestran una fluctuación bastante variable, caracterizada por periodos en donde
los flujos tienen una tendencia decreciente pero otros en donde estos flujos aumentan de
manera considerable.
De igual manera es importante tener en cuenta que “el mercado de donaciones que tiene
como objetivo a la región de América Latina y el Caribe, requiere que se considere
puntualmente la diversidad de situaciones que en las que la Ayuda al Desarrollo se
aplica”(RACI, 2012, pág. 65). América Latina se caracteriza especialmente por la gran
desigualdad económica, política y social que existe no sólo entre cada país de la región,
sino dentro de ellos mismos. Por esta razón los principales países receptores de ayuda en
América Latina han variado su situación de acuerdo a la realidad que cada sociedad ha
tenido que atravesar.
Algunos países de la región han hecho uso de la AOD como una verdadera herramienta
que “busca promover el desarrollo económico y el bienestar de las poblaciones, mediante
la administración de recursos financieros, cooperación técnica, científica y administrativa
que apunten como objetivo principal a generar un mejoramiento de las condiciones de
vida de los grupos menos favorecidos” (RACI, 2012, pág. 28). De esta manera han
logrado ejecutar programas y proyectos en pro del fortalecimiento de aspectos como la
salud, la vivienda y la educación.
Teniendo en cuenta lo anterior, a continuación se expondrán las estrategias de
cooperación internacional y su relación con el desarrollo económico en algunos países de
América Latina, culminando con el caso colombiano.
2.2 Bolivia.
Bolivia es un país ubicado en el centro de América del Sur, entre los Andes y los llanos
tropicales de la Amazonía. Tiene uno de los territorios con mayor extensión de América
ocupando el octavo lugar, con un territorio de 1.098.581 Km² y una población de
aproximadamente 12 millones de habitantes según el Instituto Nacional de Estadística de
Bolivia.
De acuerdo con el PNUD, en el 2014 Bolivia ocupó el puesto 119 (de 188) dentro del
Ranking de Índice de Desarrollo Humano (IDH) con un valor de 0.662, ubicándose dentro
38
del grupo de países calificados por el PNUD como país con desarrollo humano medio, sin
embargo se encuentra más cerca de aquellas naciones con desarrollo humano alto.
Esta misma institución expone que Bolivia se encuentra cerca de los promedios de
esperanza de vida y alfabetismo en América Latina, e incluso la tasa bruta de
matriculación combinada supera los promedios de la región. De igual manera a finales del
año 2008, el gobierno se declaró libre de analfabetismo, “tras 33 meses de campaña, la
iniciativa logró enseñar a leer y escribir a unos 827.000 bolivianos, según cifras del
ministerio de Educación y Cultura de Bolivia” (Smink, 2008).
Sin embargo, a pesar de tales avances en la esperanza de vida y los niveles de
educación, el PIB per cápita boliviano muestra una notable diferencia respecto al
promedio de la región, ubicándose en “una posición similar a la de los países menos
avanzados del Asia Oriental, de Europa Oriental y de los Estados Árabes, y apenas algo
por encima del promedio africano” (Magrovejo, 2010, pág. 4).
En conclusión, el PNUD afirma que si bien “Bolivia tiene un índice de PIB per cápita muy
inferior a la media latinoamericana, la brecha es significativamente menor cuando se
analiza el nivel del IDH agregado, el cual se compone, además, de indicadores de
educación y salud” (Magrovejo, 2010, pág. 5).
Finalmente Magrovejo (2010), establece que en Bolivia ha existido un desequilibrio entre
la mejora de los indicadores educativos y los niveles del PIB per cápita, “pues países con
similares niveles de educación tienen un PIB per cápita mayor, de modo que, existen
factores vinculados con la reducida calidad educativa boliviana que explican tal situación”
(pág. 5).
De igual manera es importante resaltar que Bolivia gracias a la Cooperación Internacional
y a la asistencia técnica por parte de instituciones multilaterales como el Banco Mundial y
el Fondo Monetario Internacional logró elevar sus indicadores de crecimiento. Por
ejemplo, “al empezar la década de los años ochenta, Bolivia enfrentó una crisis
económica que desencadenó tasas de crecimiento negativo y un proceso
hiperinflacionario que alcanzó una cifra que rondaba el 14.000%. Para el año 1985, el
Gobierno de turno mediante Decreto Supremo puso en vigencia una nueva política
económica introduciendo programas de estabilización económica” (Magrovejo, 2010, pág.
6).
En síntesis, desde 1985, Bolivia comenzó a recuperar tendencias de crecimiento positivas
y, de este modo, la vinculación entre el desarrollo humano y el crecimiento permitieron
mejorar algunos indicadores sociales. De igual manera, desde la aplicación de dicha
política económica, “Bolivia ha conocido un significativo apoyo financiero de la
cooperación internacional, siendo considerado como “país de concentración” por varios
39
donantes bilaterales y “país piloto” por los programas de algunos organismos
multilaterales” (Magrovejo, 2010, pág. 8).
Además de lo anteriormente expuesto, Bolivia optado por aplicar varias de las reformas y
de las políticas que se han convertido en parte de la agenda internacional del desarrollo
en los últimos 20 años como el Consenso de Washington, los Objetivos de Desarrollo,
entre otros. “Sin embargo, en los años noventa la dependencia de la inversión pública
respecto a la financiación externa fue preocupante, pues ésta alcanzó en promedio un
50% de la inversión total (39% de créditos, en su mayoría concesionales, y 11% de
donaciones)” (Magrovejo, 2010, pág. 8).
De acuerdo con el Viceministerio de Inversión Pública y Financiamiento Externo de
Bolivia, desde el año 1985 hasta el 2014, la Cooperación Internacional en Bolivia ha sido
brindada por parte de 4 principales grupos de donantes:
Las instituciones multilaterales, conformadas por los Bancos de Desarrollo
y otras instituciones que cuentan con una organización administrativa
independiente;
Las Agencias de cooperación Bilateral, compuestas por los países amigos
que están presentes en Bolivia;
Las organizaciones del sistema de las Naciones Unidas, de las cuales sólo
nueve trabajan en Bolivia;
La Cooperación Técnica entre Países en Desarrollo (CPTD).
Cada una de las Agencias de Cooperación presentes en Bolivia, ofrecen distintos tipos de
apoyo, sea financiera o técnica, principalmente destinado al desarrollo del país.
2.3 Brasil
Brasil tiene uno de los territorios con mayor extensión en el mundo, ocupando el quinto
lugar, con un territorio de 8.514.877 Km² y una población de aproximadamente 202
millones de habitantes según el Instituto Brasileño de Geografía y Estadística. De acuerdo
con el PNUD, en el 2014 Brasil ocupó el puesto 75 (de 188) dentro del Ranking de Índice
de Desarrollo Humano (IDH) con un valor de 0.755, ubicándose dentro del grupo de
países calificados por el PNUD como país con desarrollo humano alto, estando un poco
más cerca de las naciones con desarrollo humano muy alto.
Desde 1990 con la primera publicación del PNUD sobre el Índice de Desarrollo Humano,
la población brasileña se caracterizó por un avance en los aspectos sociales, sin embargo
el desarrollo económico no era el ideal. Con respecto a los temas de educación, un
informe del PNUD de 2004 informó que Brasil había mejorado de forma relevante en las
40
últimas décadas, la tasa de analfabetismo fue reducida, aumentó sustancialmente el
número de matrículas en las escuelas y creció la escolaridad media.
De acuerdo con la UNESCO, la tasa de matrícula de Brasil en educación primaria está
dentro del promedio de la región (alrededor del 96%). “Para finales de la década del 2000,
el 95% de los niños y niñas brasileños que debieran estar en este nivel de educación
estaban matriculados” (UNESCO, 2011, pág. 1). Con respecto a la matrícula en la
educación secundaria, Brasil muestra fuertes mejoras en la década del 2000, por ejemplo
para el 2008, “el 81% de los estudiantes en edad de asistir a la escuela secundaria
estaban matriculados, cifra por sobre el promedio de los países de la región, que fue de
un 72,8%” (UNESCO, 2011, pág. 1).
Sin embargo un aspecto que llevó al mejoramiento de las variables del desarrollo humano
en Brasil, fue que este país experimentó un fuerte crecimiento económico durante el
periodo entre el año 2000 y el año 2010. “De acuerdo con el Fondo Monetario
Internacional, el Producto Interno Bruto por habitante del país creció sostenidamente
alrededor del 54% a partir del año 2004 hasta el año 2012 y de igual manera la CEPAL en
2012 afirmó que Brasil tuvo un importante mejoramiento en la distribución de la riqueza
entre el conjunto de la población, reflejado en la disminución del valor del índice GINI”
(SITEAL, 2012, pág. 1).
Este importante desarrollo económico ha llevado a que Brasil sea considerado una
potencia emergente del sur, interesante para los actores importantes dentro del Sistema
Internacional, sin embargo es en el continente americano en donde Brasil encuentra su
mayor zona de influencia, por esta razón desde los años 90, la política exterior de Brasil
se ha caracterizado por tres pilares importantes:
Promoción de la integración regional para alcanzar desarrollo económico y social.
Paz y estabilidad en la vecindad.
Apoyo y promoción del multilateralismo en el ámbito global.
Promoción de la Cooperación Sur - Sur.
Aunque Brasil es considerado un país con una situación económica de potencia
emergente, sus niveles de desarrollo humano necesitan ser fortalecidos. Hoy en día Brasil
es “uno de los participantes clave del sistema internacional, es muy interesante, sobre
todo en cuanto a su accionar, cada vez más importante, como agente de la cooperación
para el desarrollo” (De Sousa, 2008, pág. 2). En términos generales, la cooperación para
el desarrollo de Brasil forma parte del enfoque general de la cooperación Sur-Sur. Los
objetivos más amplios de las asociaciones de Brasil para el desarrollo son mejorar el nivel
de vida de los ciudadanos, alcanzar un crecimiento sostenible y el desarrollo social
mediante la transferencia de conocimientos especializados y pericia tecnológica, reforzar
estructuras institucionales y proporcionar servicios de asesoramiento y medidas para la
capacitación.
41
2.4 Guatemala
Guatemala es un país ubicado en el Istmo Centroamericano, compartiendo fronteras con
México, Belice, Honduras, El Salvador, el Mar Caribe y el Océano Pacífico. Es el país con
mayor territorio dentro del subcontinente de América Central y del Caribe, con una
superficie total de 108.889 km² y una población de 16 millones de habitantes según el
Instituto Nacional de Estadística de Guatemala.
Figura 10. Objetivos de la Cooperación guatemalteca
Fuente: Elaboración propia basada en Morales & Bá Tiul (2009), consultado el 3 de mayo de 2016.
De acuerdo con el PNUD, en el 2014 Guatemala ocupó el puesto 128 (de 188) dentro del
Ranking de Índice de Desarrollo Humano (IDH) con un valor de 0.627, ubicándose dentro
del grupo de países calificados por el PNUD como país con desarrollo humano medio,
estando un poco más cerca de las naciones con desarrollo humano alto.
En cuanto a los antecedentes de Cooperación Internacional en Guatemala y revisando
algunos temas coyunturales en la historia guatemalteca, se ha logrado identificar que los
periodos más relevantes de la cooperación internacional fueron en primer lugar, la
situación de emergencia después del terremoto de 1976, período en el cual se lograron
“consolidar los lazos de cooperación y solidaridad con un gran número de países
donantes” (Morales & Bá Tiul, 2009, pág. 10). Y en segundo lugar la emergencia que se
vivió entre los años 1960 y 1996, como consecuencia de los efectos ocasionados por el
conflicto armado, fue otro de los períodos de mayor auge de la ayuda al desarrollo en el
país Guatemalteco. En conclusión:
Par
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río
do
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Ayu
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fue
dir
igid
a a:
Atender a población desarraigada por el conflicto.
Atender los efectos de las condiciones de miseria y pobreza que vivía la población.
Atender los efectos de las políticas de represión y tierra arrasada ocasionados por el gobierno del país y el ejército.
Atender todas las demandas de justicia, respeto a los derechos humanos y democracia que la población iba demandando y reivindicando.
42
Para la década de los años noventa, se iniciaron las negociaciones para una firma de paz
firme y duradera, por esta razón la cooperación internacional que llegaba a Guatemala
tuvo que reinventarse, llegando al país a través de diferentes tipos de modalidades, como
lo fueron la ayuda financiera, la solidaridad, los intercambios técnicos, las brigadas de
trabajo, entre otras. “Esta nueva etapa fue sin duda la fase donde toda la cooperación
internacional se comprometió a acompañar la etapa de construcción de la paz y la
democracia en el país” (Morales & Bá Tiul, 2009, pág. 10). Y por esta razón durante toda
la década del noventa a Guatemala llegó más cooperación internacional que la suma del
resto de años anteriores.
De igual manera, es importante resaltar que para esa misma década se inició un proceso
de fortalecimiento de la cooperación Sur-Sur, en el ámbito latinoamericano en temas
fundamentalmente bilaterales, dentro de los cuales resaltan la cooperación técnica en
salud, educación, deportes, tecnología, entre otros. Siendo la educación una de los
principales aspectos por trabajar, pues los gobiernos guatemaltecos fueron conscientes
del enfoque utilizado por la ONU a partir de 1986, el cual habla sobre la importancia del
desarrollo humano y cómo la educación tiene un papel importante en este.
Para finales de esta década, la emergencia después del paso del Huracán Mitch, fue otra
etapa de cooperación y solidaridad con Guatemala, fundamentalmente en aspectos de
asistencia y reconstrucción. No obstante a partir del año 2000 “son nuevas perspectivas
las que se priorizan con relación a la ayuda externa: programas de reducción de la
pobreza, implementación de programas dirigidos a cumplir con los objetivos del milenio,
inicio de acciones dirigidas a promover cohesión social, la creación de condiciones para
que Guatemala pueda entrar en los procesos de globalización económica, el inicio de
tratados comerciales” (Morales & Bá Tiul, 2009, pág. 10).
En el 2003, “la Comunidad Internacional y particularmente la Unión Europea se pronuncia
para detener su apoyo al país si no existía un cumplimiento básico de los Acuerdos de
Paz y un claro compromiso por parte del Gobierno en su implementación” (Morales & Bá
Tiul, 2009, pág. 11), siendo esto uno de los principales aspectos que llevaron a la
Declaración de París de 2005 que habla sobre la eficacia de la Ayuda, para que los
países y organizaciones donantes de alguna manera pudiesen cerciorarse del buen
direccionamiento, uso y seguimiento a los flujos de cooperación destinado a los países
receptores.
En el contexto actual, continuando con el análisis del enfoque favorable al mercado,
existen varios escenarios económicos y comerciales que están influyendo y
condicionando la ayuda externa en Centro América. En la actualidad, uno de los enfoques
más utilizados sigue siendo el definido como “desarrollo humano”.
43
2.5 Haití
Haití tiene una superficie de 27.750 km² y una población de 11 millones de habitantes
aproximadamente según la CEPAL. De acuerdo con las cifras del PNUD, es posible
considerar a Haití como el país más pobre de todo el hemisferio occidental, marcado por
una enorme desigualdad, la cual es una de las más altas del mundo de acuerdo con las
Naciones Unidas. Esta misma entidad para el 2014 estableció que Haití ocupó el puesto
163 (de 188) con un Índice de Desarrollo Humano de 0.483, ubicándose dentro del grupo
de países calificados por el PNUD como país con desarrollo humano bajo.
De igual manera, de acuerdo con la AECID, “la propia arquitectura constitucional haitiana
plantea fallas estructurales, pues el modelo de régimen semipresidencialista, adoptado
por la Constitución de 1987 a imagen del modelo francés, instaura un sistema ajeno a la
tradición hemisférica” (AECID, 2008, pág. 7). Esta situación en América Latina puede ser
considerada sinónimo de una potencial inestabilidad y riesgo de bloqueo.
A inicios de los años noventa, hubo un golpe militar en Haití y un consiguiente embargo
internacional, lo que llevó a que el sistema fiscal colapsara, sus sectores económicos más
importantes como el textil y los productos manufacturados se vieran altamente afectados,
además de un desajuste en el gasto público y los principales indicadores
macroeconómicos.
Debido a esta situación y teniendo en cuenta las estadísticas de la OCDE, para los
primeros años de la década del noventa, la ayuda internacional fue vital para la
recuperación de la economía haitiana, esta ayuda se reflejó en los altos flujos de
cooperación internacional que llegaban al país, sin embargo a partir del año 1996 hasta el
año 2003, estos flujos comenzaron a ser realmente bajos en comparación con otros años.
No obstante desde el 1 de Junio de 2004 se estableció la Misión de Estabilización de las
Naciones Unidas en Haití – MINUSTAH la cual “gracias a la estrecha cooperación con
organizaciones multilaterales, comenzaron a asentarse las bases para la estabilización
macroeconómica del país” (AECID, 2008, pág. 8).
Un escenario de crecimiento económico en Haití depende de aspectos como el
mejoramiento de la situación de seguridad en el país, el fortalecimiento de la
Administración Pública, la construcción de un Estado de Derecho que provea seguridad
jurídica y una gestión económica transparente y eficiente. Por esta razón las estrategias
de cooperación internacional manejada por los diferentes gobiernos se enfocan
principalmente a la mejora de estos aspectos. De igual manera los donantes ahora
conocen las necesidades del país y dirigen su ayuda de una manera más técnica al
desarrollo y mejora de estos aspectos.
Otro aspecto importante por mejorar en Haití (el cual reflejaría un mejor desarrollo
humano) es el factor de la educación. “Si bien recoge ciertas mejoras en las tasas de
44
escolarización, así como una equidad de género en el acceso a la educación digna de
aplauso, presenta una serie de graves problemas” (AECID, 2008, pág. 10). La oferta
escolar en Haití es principalmente privada, siendo una gravosa carga para las familias
haitianas y más después de los hechos de 2004, por esta razón que las estrategias
nacionales de cooperación internacional estén dirigidas a otorgar asistencia técnica que
lleve a los gobiernos a implementar mejores políticas en pro del acceso a la educación no
sólo primaria sino también secundaria y superior a la población de Haití.
La comunidad internacional determinó cuatro grandes ejes de desarrollo en Haití:
Gobernabilidad y Diálogo Nacional, Gobernanza Económica y Desarrollo Institucional,
Relanzamiento Económico y Acceso a los Servicios de Base. “No obstante la complejidad
de la ayuda internacional y la coordinación de los donantes superan con creces la de
otros países de la región, marcada por las particularidades propias del caso haitiano”
(AECID, 2008, pág. 11). Desde el año 2010, Haití “ha superado con éxito la etapa de
recuperación humanitaria y ha conseguido significativos avances socioeconómicos. El
país ha elevado de forma constante la tasa de escolarización neta en la educación
primaria y ha logrado un acceso igualitario de niños y niñas” (PNUD, 2015). Asimismo, ha
logrado estabilizar aspectos sociales y económicos que parecían imposibles de alcanzar a
principios de 2010.
a. Honduras
Honduras tiene una superficie de 112,492, Kms² y una población aproximada de 8,6
millones de personas según el Instituto Nacional de Estadística de Honduras. Según el
PNUD, ocupa el puesto 131 (de 188) con un Índice de Desarrollo Humano de 0.606,
ubicándose dentro del grupo de países calificados como país con desarrollo humano
medio, no obstante su índice está más cercano a los países con desarrollo humano bajo.
Honduras es uno de los países latinoamericanos que mayores volúmenes de ayuda oficial
para el desarrollo ha recibido en el período 1990–2006 en dos categorías: cooperación no
reembolsable y cooperación reembolsable; de la primera, el país “ha recibido cooperación
de Estados Unidos, países europeos, asiáticos y organizaciones internacionales como la
Unión Europea, la ONU, la OEA, entre otros” (Gallardo, 2008, pág. 12).
Figura 11. Áreas a las que se orienta la cooperación no reembolsable en Honduras
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Fortalecimiento Institucional; Fortalecimiento de capacidad local para manejo participativo de recursos naturales y reducción de la pobreza.
Apoyo a grupos de mujeres micro, pequeña y medianas empresarias; Apoyo en Materia de Derechos Humanos.
Promoción y fortalecimiento de capacidades nacionales para el Desarrollo Humano Sostenible, para la Reducción de la Pobreza y el logro de los Objetivos de Desarrollo del Milenio.
Supervivencia y Desarrollo Infantil - Educación y Genero - Protección Frente a Violencia, Abuso y Explotación.
45
Fuente: Elaboración propia basada en PNUD (2015), consultado el 5 de mayo de 2016.
En lo que se refiere a la cooperación reembolsable, a diciembre del 2008, la deuda
externa hondureña era: “63.7% correspondía a acreedores multilaterales, el 30.7% a
acreedores bilaterales y el 5.5% a acreedores comerciales”(Gallardo, 2008, pág. 12).
Estas dos categorías de cooperación han llegado al país mediante distintas modalidades:
asistencia técnica, proyectos llave en mano, proyectos de ejecución tanto nacional como
externa, apoyos presupuestarios directos, entre otros. No obstante, estas modalidades de
cooperación han sido armonizadas y alineadas, de acuerdo a los principales objetivos del
país. “Un ejemplo, lo constituye el “Programa Educación para Todos (EFA, por sus siglas
en inglés). Este programa cuenta con el apoyo financiero de fuentes bilaterales en un
fondo común y multilateral con el Banco Mundial”(Gallardo, 2008, pág. 16).
De igual manera, Honduras ha sido uno de los países que se ha caracterizado por hacer
un uso adecuado de los recursos de cooperación Internacional para fortalecer los
Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM), establecidos en la Declaración del Milenio,
suscrita por 189 países en el año 2000. El cumplimiento de los ODM, le ha permitido
identificar aspectos claves para el desarrollo, aplicando nuevos instrumentos de medición,
análisis innovadores y más específicamente propuestas de política en pro del desarrollo.
Gracias a que el PNUD afirma que “el desarrollo, en última instancia, es un proceso de
ampliación de la capacidad de elección de las personas, no simplemente una cuestión de
ingresos nacionales” (Gallardo, 2008, pág. 31), las instituciones públicas y sus
administradores han logrado utilizar los informes de desarrollo humano del PNUD para
calibrar los resultados nacionales y configurar nuevas políticas y proyectos. El PNUD
como socio estratégico y apoyo a los esfuerzos del gobierno de Honduras, ha
desarrollado en el país diversas iniciativas enfocadas a mejorar aspectos relacionados
con el desarrollo y el capital humano, entre estas iniciativas se destaca las siguientes:
Figura 12. Iniciativas del PNUD en Honduras referentes al desarrollo y capital
humano
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ano
Modernizar y mejorar la eficiencia y eficacia de la gestión de las Instituciones del Estado. Salud y Nutrición en el Desarrollo Humano, dirigidos a la población materno infantil.
Apoyo a la Educación, Capacitación e Investigación en Derechos Humanos. Programas de Educación Intercultural con el propósito de aumentar la escolaridad a través del mejoramiento de la calidad de la educación básica en Honduras.
Contribuir a la promoción e institucionalización de una cultura de derechos humanos, en particular de primera generaciónPlan de Acción para la Formación Ocupacional e Inserción Laboral.
Redes Centroamericanas de Desarrollo Profesional e Investigación Docente.
46
Fuente: Elaboración propia basada en PNUD (2015), consultado el 5 de mayo de 2016.
b. Colombia
De acuerdo con la OCDE, históricamente la cooperación internacional en Colombia ha
tenido dos periodos de crecimiento importantes. El primer periodo se encuentra entre los
años 1989 y 1993 y el segundo periodo de crecimiento de la ayuda en el país se dio entre
1998 y 2007.
Con respecto al primer periodo, resulta irónico afirmar que la cooperación haya
disminuido, pero en efecto fue así, algunas agencias internacionales retiraron su apoyo a
Colombia porque “el país superó e lumbral de US$1.500 de ingreso per cápita, con lo que,
en principio, dejó de ser país de concentración de la ayuda; y por otro lado, la caída del
muro de Berlín supuso el desvanecimiento del modelo de ayuda tradicional al perder su
peso estratégico” (CEPEI, 2010, pág. 26). Sin embargo hubo un factor como la
cooperación norteamericana mediante “el Programa Especial de Cooperación para
Colombia” convenio que se firmó al final de la administración del entonces presidente
Virgilio Barco, el cual permitió un flujo de cooperación mucho mayor que permitió el
crecimiento de la ayuda.
Y con respecto al segundo periodo (el cual es tres veces mayor que el anterior en
términos de tiempo), supuso una alineación de la agenda de política exterior colombiana
con la agenda internacional, específicamente en los temas de seguridad y en el problema
mundial de las drogas. En este caso en particular, durante este lapso es evidente el papel
importante tanto financiera como políticamente del Plan Colombia.
Sin embargo, como lo afirma la OCDE, “el peso relativo de la ayuda norteamericana ha
venido reduciéndose con la participación más decidida de la cooperación por parte de
otros actores, como la Comisión de la Unión Europea, España o los Países Bajos”(CEPEI,
2010, pág. 27). De igual manera es importante resaltar que para ese periodo y a partir de
entonces, la cooperación que entraba al país contaría con una mayor participación de
ayuda bilateral con respecto a la ayuda multilateral.
A partir de la Declaración de Paris, con el enfoque hacia la eficacia de la ayuda, “los
montos gestionados a partir de entonces han ido en aumento hacia temas relacionados,
47
como la educación, la generación de ingresos y el mejoramiento de condiciones de
habitabilidad” (CEPEI, 2010, pág. 23).
De acuerdo con la OCDE, durante la primera década del nuevo milenio, el capital social
en Colombia aumentó en todos sus niveles, por ejemplo existieron múltiples programas de
educación que buscaban acercarse a las comunidades y educarlas sobre diferentes
aspectos importantes para el desarrollo económico. Otro instrumento, mediante el cual se
logró fortalecer el capital social fue el otorgamiento de becas, “diferentes instituciones
internacionales se valen de este mecanismo para ofrecer a nacionales colombianos el
acceso a cursos de educación superior en diferentes temas, en otros países del mundo”
(CEPEI, 2010, pág. 77).
Si bien, debido al conflicto interno, la cooperación que llegaba al país era principalmente
asistencialista, “de hecho los sectores de desplazamiento forzado y asistencia humanitaria
fueron las áreas con mayor atención por parte de los cooperantes en el país” (CEPEI,
2010, pág. 11), a partir de la Declaración de Paris, la asistencia pasó a ser de carácter
más técnico y tecnológico, promoviendo un fortalecimiento institucional en pro del
desarrollo económico.
Por su parte, la cancillería colombiana, cuyo objetivo principal es promover los intereses
nacionales mediante el fortalecimiento y diversificación geográfica y temática de la política
exterior, tiene una prioridad como la cooperación internacional y el desarrollo de las
fronteras. En este sentido, la cancillería afirma que para el país, la cooperación
internacional es “una herramienta de relacionamiento político que facilita, a través de sus
diferentes modalidades, el intercambio de experiencias y capacidades para hacer frente a
desafíos nacionales e internacionales; así como contribuir al desarrollo económico, social
y medioambiental de los países socios” (Cancillería , 2015).
No obstante es importante resaltar que a partir del año 2010, Colombia fue catalogada
como país de renta media alta (PRMA), por esta razón, Colombia comenzó a desempeñar
un papel doble frente a la cooperación internacional, una como donante y otra como
receptor. Por esta razón desde la cancillería y sus instituciones pertinentes se propuso:
Figura 13. Objetivos de Colombia en materia de Cooperación Internacional
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:
Fortalecer su papel como socio estratégico en procesos de cooperación sur-sur en favor de países que enfrentan los mismos desafíos de desarrollo colombiano y en los cuales ya se tiene experiencia de trabajo.
Diversificar las agendas con los socios tradicionales para reducir el impacto de la disminución de los flujos financieros de la AOD, al dejar de ser un país prioritario en la lista de beneficiarios de la cooperación tradicional ante la comunidad internacional.
48
Fuente: Elaboración propia basada en Cancillería (2015), consultado el 12 de mayo de 2016.
Aunque el país “ha tenido una transformación y un importante avance en materia de
desarrollo, crecimiento económico, reducción de la pobreza y generación de empleo”
(Cancillería , 2015), enfrenta un desafío muy importante en el cual la Cooperación
Internacional es una herramienta clave para superarlo, como lo es la Construcción de
Paz.
Por este motivo, el objetivo actual del gobierno nacional es consolidar y fortalecer las
agendas de política exterior tanto bilaterales como multilaterales, realizando una
focalización en los ejes de desarrollo sostenible del país, construcción de paz,
consolidación de la oferta y la demanda de cooperación internacional en función de los
objetivos de política exterior y los pilares del Plan Nacional de Desarrollo: paz, equidad y
educación.
Colombia, como se ha logrado observar es un país que ha contado con un importante
ayuda de la Comunidad Internacional para lograr mejores niveles de desarrollo y superar
el conflicto armado. Parte de la cooperación internacional ha sido utilizada para cumplir
los planes de desarrollo y las estrategias nacionales de cooperación internacional tanto en
Colombia como en los demás países de América Latina. La teoría manejada en la
presente investigación ha afirmado que el capital humano incentiva el crecimiento
económico y una herramienta fundamental para fortalecer el capital humano es la
cooperación internacional bajo la modalidad de AOD.
Por esta razón se expondrá en el siguiente capítulo un modelo econométrico que ha sido
implementado por autores de las nuevas teorías del desarrollo donde realizan una
regresión mediante data panel comparando países con diferentes características y
evidenciando cómo el capital humano tiene un efecto positivo en el crecimiento
económico. En esta oportunidad se tomará dicho modelo y se aplicarán unas variables de
capital humano y un periodo temporal diferente.
De esta manera se buscará determinar si el capital humano tuvo un efecto positivo en el
crecimiento económico colombiano para el periodo 1990 – 2014 contando o no con la
AOD como una herramienta de fortalecimiento del capital humano.
Colombia en Paz Colombia equitativa
Colombia educada
49
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54
LA PRIMERA INFANCIA COMO MOTOR DE DESARROLLO ECONÓMICO A LARGO PLAZO EN EL MUNICIPIO DE CÚCUTA, PERIODO 2006-2014.
Ana Mercedes Ramírez Suarez
Introducción
Reconociendo los alcances y contenido de los derechos de la ley 1098 de 2006 código
de infancia y adolescencia, todo esto parece confirmar la justicia social equitativa para
mayor satisfacción de los deseos, necesidades primarias y secundarias del ser humano
desde su concepción hasta el fortalecimiento de los principios y deberes integrales que
debe disfrutar la primera infancia, para una mayor productividad a largo plazo.
El tema de la primera infancia es la etapa del ciclo vital en la cual se establece las bases
para el desarrollo cognitivo, emocional y social del ser humano, el estado debe prestar a
la primera infancia una atención integral; esta concepción señala que el cumplimiento de
los derechos fundamentales de la primera infancia es impostergable a saber la atención
en Educación, Salud y Nutrición.
“La teoría del capital humano desde sus orígenes hasta nuestros días, sigue siendo una
visión conceptual influyente en el marco de la globalización, porque concibe a la
educación como una inversión que genera utilidad en el futuro y que favorece de diversas
formas al crecimiento económico” como lo planteo (Villalobos y otro, 2009 p.279).
Basándose en la primera infancia dentro del marco de la productividad a largo plazo con
educación bien planificada y ejecutada dentro de la apertura económica del conocimiento
tiene un papel, importante para el crecimiento de la productividad laboral que impacta al
desarrollo de las ciudades y por ende al de los países emergentes.
Entre los autores que han escrito refiriéndose a la productividad de la educación puedo
mencionar a (Villalobos, G y otros 2009 (p. 277) “tiene un papel importante para el
crecimiento económico”. Un buen ejemplo es de los países desarrollados donde a la
infancia le dan la mayor importancia porque los preparan “El pedagogo trabaja con el niño
integral, es decir con el niño dotado de cuerpo, mente, emociones, creatividad, historia e
identidad social” (Moss y Petrie 2002). Añádase a esto la “OCDE (1998, p.278) cuando
se refiere que la inversión en capital humano se encuentra en el centro de la estrategia de
los países de la OCDE para promover la prosperidad económica y el pleno empleo y la
cohesión social”
55
Cuando hablamos de desarrollo de la primera infancia quiero resaltar, más allá de la salud
y nutrición de niños y niñas, el despliegue progresivo de un conjunto de capacidades
psicosociales, proceso en el que tiene especial importancia las condiciones en las que
transcurre los primeros cinco años de vida. Gran parte de los gobiernos del hemisferio, y
de Colombia se han comprometido “Los derechos de los niños prevalecen sobre los
derechos de los demás”
Los argumentos relacionados con el desarrollo económico y social para justificar la
inversión en el desarrollo de la primera infancia, dado el impacto en la dinámica de las
sociedades, dicho impacto se analiza desde la perspectiva del desarrollo humano, en
términos de calidad de vida y equidad social y desde los enfoques más en beneficios
económicos, que valoran la productividad o el ingreso. Ante lo expresado, esta
investigación tiene como tarea principal Evaluar los resultados de la política pública de
primera infancia en el marco de la ley, en el municipio de Cúcuta en el periodo 2006-2014.
La metodología desarrollada consistió en la revisión de fuentes de carácter primario y
secundario, que contribuyeron a la construcción de la base teórica y a la revisión de
hechos estilizados en el ámbito nacional y municipal. Adicionalmente se apeló a la
información proporcionada por ICBF y la personería de Cúcuta, con el fin de recopilar
series históricas correspondientes al Gasto Social Publico en: Salud, Nutrición y
Educación de la primera infancia.
En la recopilación de la información comentada y con el propósito de cumplir con el
objetivo formulado, se estructuro las falencias y debilidades de dicha ley, el cual
contribuyo a determinar un diagnóstico del impacto de los índices de Educación, Salud y
nutrición de la primera infancia, el periodo de observación y evaluación se determinó entre
2006-2014; este proyecto está en la línea medular de Economía y Humanismo en el
sector Social.
El trabajo está estructurado en el siguiente orden, el primer capítulo establece las causas
de la omisión de la ley 1098 de 2006 de la primera infancia del municipio de Cúcuta en el
periodo 2006 – 2014. El segundo, analiza la evolución del Gasto Social Publico de la
Primera Infancia en Educación, Salud y Nutrición. El tercero, presenta un diagnóstico de
los resultados de la política pública de la primera infancia en Educación, Salud y
Nutrición. Y finalmente las conclusiones.
La limitación de esta investigación son los rubros de justicia penal, maltrato infantil; y los
alcances de este proyecto es la de orientar y diagnosticar en el marco de la ley 1098 de
2006, a la primera infancia como motor de desarrollo económico a largo plazo en el
municipio de Cúcuta.
56
Primer Capítulo
a. Marco Teórico
El presente capitulo tiene como finalidad adelantar una revisión de los postulados teóricos
que a juicio de los autores centran sus aspectos en la primera infancia como lo afirma el
pedagogo Friedrich Frobel: “corresponde a la educación estimular y encauzar al hombre
como ser consiente, pensante y sensitivo, a fin de que con conciencia y capacidad plena
reproduzca la ley interior y el principio divino, y además facilitarle los medios de lograrlo”.
Esta teoría de la educación sirve también de base a su Kindergarten (jardín de infancia)
que se ha extendido a todo el mundo y fundamenta el renombre internacional de Frobel.
La pedagogía lúdica de Kindergarten pone de relieve la comunión entre el adulto y el niño
a través del juego, y la función didáctica de los materiales y “objetos naturales” sigue
siendo tema de intensos debates en Inglaterra y Japón. Sus materiales lúdicos, los
“dones” y “medios de ocupación” se difundieron en el siglo XIX por todo el mundo y junto
con la pedagogía de Montessori y su material didáctico, representa el programa más
eficaz y completo de estimulación pedagógica del niño de tres a seis años a través del
juego.
La filosofía de la esfera es la teoría científica y educativa, fundamentada tanto la relación
entre el conocimiento subjetivo y el objeto científico como la función de la actividad
pedagógica: la educación es la penetración analítica de la realidad externa para extraer
sus estructuras y revelar al mismo tiempo la capacidad estructuran te del espíritu del
hombre. El interés de Frobel es siempre la mediación, la integración, el descubrimiento
mutuo del ego y de la cosa, del niño y el juguete, del alumno y el tema de enseñanza,
como la penetración en la fundamentación mutua: no hay ego sino hay cosa, no hay
realidad sino hay hombre para estructurarla.
Para Frobel la formación y la ciencia tiene una sola raíz, el marco afectivo de la familia
sirve para penetrar y comprender estructuralmente la realidad; pero la familia facilita esa
transparencia solo indirecta y contextualmente. Por lo tanto la enseñanza escolar debe
ser una empresa sistemática de estimulación que va más allá del marco de la educación
de la familia, ya que prosigue y profundiza de manera racional y continua la exploración y
el análisis de la estructura de la cosas, en este contexto el autor puede definir su práctica
educativa como una reproducción deliberada del modelo familiar.
El hombre solo se desarrolla si practica la ciencia, la ciencia y la educación se
condicionan mutuamente y se transmite a través de la enseñanza, pero nadie puede tener
un comportamiento científico sino entiende que la conciencia humana es el punto de
encuentro del yo y del mundo exterior. El hombre tiene un comportamiento científico
cuando explora su mundo, su práctica cotidiana la suma de los fenómenos observables
en el mundo viviente, para descubrir la estructura y las leyes en que se basa. Es evidente
57
que la estructura de una cosa, sus leyes, sus rasgos generales, su espíritu, su interior
solo pueden ser comprendidas por la conciencia humana (espíritu). Al comprender la
generalidad de una cosa, entiendo al mismo tiempo que el hombre es el ser, el único ser
que puede comprender lo general, la ciencia como conocimiento de la estructura de las
cosas exteriores es también exploración científica de nuestra capacidad del conocimiento.
Así se funden en Frobel ciencia y formación, el hombre formado practica la ciencia y está
a su vez genera formación. La instrucción ayuda al alumno a descubrir la estructura de la
cosa, estimulando, dirigiendo su atención hacia determinadas características e
impartiéndole orientaciones para progresar; al analizar la cosa, el alumno toma conciencia
de sí mismo. Por ejemplo la enseñanza de la lengua no se la considera como algo
exterior, sino que se trata de una sensibilización del individuo para que vuelva ah el
mismo.
A esto se añade, el lenguaje es para Frobel un medio, algo “exterior” como designación
de la realidad y algo “interior” como productividad intelectual y potencial creador, del
mismo modo considera las matemáticas no como una pluralidad de operaciones aisladas,
sino como algo “general” que solo se comprende cuando se reconoce que el hombre es el
único ser que puede penetrar la realidad matemáticamente, estructurarla, descomponerla
en las relaciones e interpretarla. Frobel no se propone en modo alguno una mera
enseñanza del trabajo ni una enseñanza vivencial centrada en el alumno, sino una
enseñanza que produzca una visión estructural, pero que se mantenga enmarcada en las
funciones afectivas y de representación.
Acerca de los materiales lúdicos de Frobel se encuentra claramente el aspecto
“autodidáctico” El “don” enseña al niño en el juego sus características, su estructura; al
mismo tiempo el autor pasa del material lúdico preescolar la material pedagógico y
completa al aspecto autodidáctico mediante el fomento del juego y la participación del
adulto en el juego infantil, para ayudar al niño en sus juegos o en sus construcciones con
sugerencias y explicaciones. Bajo esta perspectiva los juegos educativos de Frobel
responden al modelo esférico: se trata de formar al niño, pero no a través de la
ciencia sino en la manipulación activa de las formas elementales que simbolizan la
“generalidad “de un objeto.
El renombre internacional del autor radica en que creo una institución pedagógica para la
atención de los niños de 3 a 6 años de edad: el Kindergarten, que contrastaba con las
instituciones escolares de su tiempo, que o bien solo vigilaban a los niños o les impartían
enseñanza escolar. Frobel se propone desarrollar las distintas categorías de las
facultades infantiles a través del juego, por lo que atiende tanto al modo de percepción
como la necesidad de enseñanza elemental. La intención original de Frobel de estimular a
los niños de corta edad mediante juegos pedagógicos en el marco familiar, se une desde
58
1840 la exigencia social de facilitar diariamente atención continua a la primera infancia
fuera del hogar.
Añádase a esto la idea del Kindergarten como institución modelo, en la que las madres
podían ver como se realizaban las actividades lúdicas, se transformó en institución en la
que el juego estaba organizado de manera sistemática, los primeros colaboradores, en su
mayoría hombres, que debían popularizar la idea del juego en el marco de las familias, se
vieron sustituidos por puericultoras profesionales de los juegos que Frobel formaba en un
semestre; el Kindergarten en tiempos de Frobel, tenía tres ejes de actividad: como punto
central el juego con los “dones” y “ocupaciones”.
Junto con estos se realizan “juegos cinéticos” como carreras, bailes, rondas y
representaciones, en los que se esbozan figuras en movimientos, sin material lúdico, el
tercer componente es la “jardinería” que permite al niño vivir la evolución de una planta,
ver cómo nace, crece y florece y como los cuidados que se le proporcionan les permite
crecer, así mismo el niño pequeño se descubre a sí mismo en la naturaleza como un
espejo. El elemento esencial en las actividades del Kindergarten son los materiales:
objetos simples como balones, bolas, cubos, bastones. Frobel articula este sistema de
recursos lúdicos en: cuerpos, superficies, líneas y puntos. Describe su interacción
separando los cuatro tipos de materiales cada vez articulado y desmontable llega a la
perla, comparable a un punto, y vuelve a la estructura esférica.
Con esto tocamos el punto que todo debe hacer visible el cosmos, la creación mediante la
contrición de modo que un niño conozca “haciendo” las estructuras elementales de la
realidad de manera difuminada y al mismo tiempo evidente, se interesó en especial por el
primer grupo: los “dones” 3 a 6, llamados cajas de construcción, el tercer don consta de 8
cubitos, el cuarto de 8 cuadrados, el quinto de 21 cubitos y el sexto de 18 cuadrados. Las
construcciones que pueden hacerse presentan una diversidad casi inagotable de formas
que Frobel tífica como “formas de vida” “formas de belleza” y “formas de conocimiento”
(agrupaciones matemáticas).
El principio motor de Frobel es el amor materno, la madre se dirige cariñosamente al niño
a través del juego; al comienzo el niño es un ser que constituye con la madre una unidad
inseparable, cuando empieza a desarrollar paulatinamente sus fuerzas (su motricidad, sus
sentidos y su inteligencia) comienza a conocer su entorno, captando sus diferenciales y
su articulación; la personalidad del niño comienza a estructurarse y diferenciarse gracias
a la experiencia del mundo exterior.
A la muerte de Frobel, en junio de 1852 se podía pensar que su obra había fracasado,
prohibición de los Kindergarten en Rusia impidió que se extendieran los juegos
pedagógicos en Alemania. Si su pedagogía termino imponiéndose internacionalmente, fue
precisamente gracias a Bertha Von Marenholtz- Bulow (1810- 1893) que, como
Diesterweg, fue amiga de Frobel en sus últimos años, y a su muerte empezó a dar a
59
conocer el Kindergarten en los países occidentales: Gran Bretaña, Suiza, Bélgica, los
Países Bajos e Italia, mediante conferencias y exposiciones, el movimiento Frobeliano
cobro fuerzas sobre todo en los Países y Suiza, donde los Kindergarten conocieron un
gran desarrollo. Elizabeth Peabody, Mathilde Kriege y María Kraus –Boelte dieron a
conocer las ideas de Frobel en los Estados Unidos, durante los años 80 y 90 el
movimiento norteamericano contribuyo a la introducción del Kindergarten en Japón.
En el siglo XX se sigue asociando el Kindergarten al nombre de Frobel, aunque ha
recibido distintas influencias y, desde la decadencia del movimiento frobeliano alemán en
1945, es una institución de Pedagogía temprana y educación preescolar con objetivos
sobre todo a la psicología de grupo y pedagogía social.
Otro de los autores que se puede mencionar son las doctoras Emiliana Vegas y Lucrecia
Santibáñez en su libro La promesa del desarrollo en la primera infancia en América
Latina y el Caribe, donde exponen y analizan la complejidad del desarrollo económico y
social; esta publicación con los auspicios del Banco Interamericano de Desarrollo, la
Comisión Económica de las Naciones Unidas para América Latina y el caribe, y el Banco
Mundial. La evidencia de la investigación existente indica que los tres principales
resultados del Desarrollo de la primera infancia determina oportunidades y resultados de
larga duración como es el caso del desarrollo cognitivo incluye la adquisición de lenguaje
y destrezas de lectura y escritura; el desarrollo socioemocional incluye la capacidad para
socializar con los demás; bienestar físico y crecimiento abarca estatura, peso, estado
nutricional y otros indicadores físicos.
Los resultados de desarrollo de la primera infancia desempeñan un papel muy importante
a lo largo de la vida, afectando la productividad y capacidad de una persona para sus
ingresos futuros, longevidad, salud y capacidad cognitiva. Debo agregar que los efectos
nocivos de bajos resultados DPI pueden durar mucho tiempo, afectando los logros
escolares, empleo, salarios, criminalidad e integración social en la edad adulta. Dicho esto
se ha demostrado que las diferencias en el desarrollo en la primera infancia de hogares
pobres y no pobres están relacionados con resultados importantes en la adultez.
Desde luego esta investigación tiene varias implicaciones de política importantes. En
primer lugar, manteniendo todos los demás factores iguales, los retornos sobre las
inversiones en la primera infancia serán más altos que si se hacen más tarde en la vida,
simplemente porque los beneficiarios tienen un tiempo mayor para obtener las
compensaciones de estas inversiones. En segundo lugar, las inversiones en el capital
humano tienen aspectos complementarios dinámicos: mejores resultados dpi produce
mejores niveles de logros educativos, resultados en salud y en el mercado laboral.
Tercero, aunque las políticas de educación son importantes, lo que ocurre en las escuelas
no es suficiente para igualar las oportunidades y reducir la desigualdad.
60
Dicho lo anterior resulta esencial invertir pronto en la primera infancia y sus familias, ya
que el ambiente familiar desempeña una función importante en el desarrollo de las
destrezas cognitivas y no cognitivas.
En muchos países de la región, una gran cantidad de los niños no reciben nutrición,
estimulación o cuidado adecuados. En consecuencia, muchos indicadores de DPI
sugieren que allí el desarrollo infantil es inadecuado; por ejemplo la tasa de mortalidad
infantil promedio de la región es de 22%; en Bolivia, supera 50%. Alrededor de 50% de
los niños de la región sufren de anemia por deficiencia de hierro, un gran porcentaje
padece de deficiencias en otras vitaminas y 12% presenta retraso en su desarrollo (en
Guatemala, la tasa supera 40%). Con pocas excepciones, el acceso a servicios de salud y
cobertura de atención en salud también es limitado desigual. Todas estas condiciones
aumentan por la pobreza y la desigualdad. Además la diversidad regional es muy amplia.
Inclusive, todos los países de la región siguen enfrentando retos para garantizar que
todos sus niños y niñas tengan igualdad de oportunidades para alcanzar su máximo
potencial. La mayoría de programas que apoyan el desarrollo en la primera infancia en la
región son esfuerzos independientes que varían en amplitud, servicios ofrecidos y modo
de prestación de dichos servicios. Además, la cobertura de los servicios DPI en América
Latina sigue siendo baja: los programas existentes solamente llegan a una pequeña
fracción de las poblaciones beneficiarias potenciales, especialmente entre los niños y
niñas más pequeños.
La mayoría de estos programas tiene metas comunes, como el fortalecimiento del
desarrollo infantil temprano en la vida, incluido el desarrollo socioemocional y cognitivo,
crecimiento, físico y bienestar; ampliación de los cuidados prenatales de la madre con
servicios e información que fortalezcan la probabilidad de dar a luz a un bebe saludable;
educación para los padres y/o cuidadores sobre mejores prácticas de crianza, salud e
higiene, lo mismo que brindarles la oportunidad de participar en la fuerza laboral. Los
programas de DPI en la región afectan, por consiguiente, a los niños desde su nacimiento
hasta la edad de 6 años, a sus madres, cuidadores, guarderías, preescolares, centro de
salud y comunidades.
Los programas de DPI en la región han mostrado beneficios importantes en una variedad
de resultados. Los programas de transferencia condicionada en efectivo (TCE) en México
han demostrado grandes efectos positivos sobre el desarrollo físico de los niños, aunque
no parecen haber mejorado los resultados cognitivos de los beneficiarios. Otras
evaluaciones de programas de TCE en la región encontraron que mejoran la probabilidad
de asistencia al preescolar (Chile) y reducen los retrasos en el desarrollo (Nicaragua).
En general, los programas de DPI en la región de América Latina y el Caribe muestran un
futuro excepcional para lograr mejoras en el desarrollo cognitivo y socioemocional, al igual
61
que en el bienestar físico y el crecimiento de niños y niñas. Más importantes aun es que
estos efectos parecen beneficiar principalmente a los niños más pobres. Las políticas
nacionales son multidisciplinarias y multisectoriales, y brindan un marco de referencia que
puede coordinar el trabajo de los diferentes sectores del gobierno que necesitan prestar
servicios integrados de DPI.
El compromiso político de las organizaciones internacionales con el desarrollo en la
primera infancia puede tener un papel importante para facilitar los compromisos políticos
nacionales con los pequeños. Entre quienes se han comprometido a la inversión en el
DPI están: organizaciones como Unesco, Unicef, el banco Mundial, el Banco
Interamericano de Desarrollo, la Organización de los Estados Americanos y la
Organización Panamericana de la Salud; también grandes organizaciones no
gubernamentales internacionales (ONG) como plan internacional, Save the Children.
El reconocimiento social y el prestigio asociados con los profesionales dedicados a la
primera infancia también refleja valores culturales y sociales en relación con la niñez. Los
trabajadores del área de la primera infancia suelen ser para profesionales que devengan
salarios bajos y reciben pocos beneficios, como la seguridad social o el seguro de salud.
Finalmente, puede argumentarse que el cuidado de la primera infancia y el desarrollo
infantil son derechos humanos básicos, dada la expansión gradual de la definición de
derechos humanos y del niño en convenciones internacionales, durante el siglo pasado.
Los indicadores socioeconómicos y de DPI muestran que la región sigue rezagada en
relación con las naciones desarrolladas, pero logra resultados superiores respecto a otras
regiones más pobres del mundo. La característica sorprendente de la región es la enorme
disparidad en muchos indicadores de desarrollo de la de la primera infancia. La evidencia
de países desarrollados y en desarrollo fuera de América Latina de muestran que los
programas de DPI pueden tener efectos positivos y permitir que los gobiernos superen
algunas de las consecuencias asociadas con la desigualdad de oportunidades (como los
niños que nacen en la pobreza o que se crían en ambientes sin estímulos). Si a los niños
de familias pobres se les ofrecen servicios de desarrollo infantil, enriquecedores y
positivos, a través de programas especialmente creados para ellos y sus cuidadores, es
muy probable que sus resultados de desarrollen mejores.
La revisión de las políticas de DPI, en la región y en la OCDE, plantea que se necesitan
un conjunto de pasos iniciales para desarrollar una política integral, estos pasos son: i)
Definir el respaldo institucional y alcanzar la coordinación intersectorial. ii) Garantizar una
financiación adecuada. iii) Definir las prioridades nacionales fundamentales. iv) Construir
sobre los éxitos de programas pasados y existentes, siendo consecuentes de las
limitaciones establecidas en las evaluaciones del impacto. v) Garantizar la coherencia de
la política de DPI con otras políticas relacionadas.
62
El modelo adoptado por los Países Bajos y el Reino Unido se concentran en los incentivos
por el lado de la demanda, como créditos fiscales para estimular a los padres a matricular
a sus hijos en la educación para niños mayores (edades de 3 a 6 años) y generalmente
son de tiempo parcial.
Lo más importante es que los programas de DPI son una herramienta importante para
retirar los obstáculos más evidentes en el desarrollo de los niños de la región
(desnutrición, enfermedad retraso en el desarrollo y analfabetismo) y son ideales para fijar
como objetivo el apoyo a los grupos más pobres y en condiciones de desventaja.
Se espera que políticas integrales en la región se conviertan en marcos de referencia
útiles para apoyar y ampliar programas de DPI que están en proceso. Las principales
ventajas de una política nacional son, que fortalece la sostenibilidad de los programas de
DPI (en otras palabras, su financiación) y promueve la coordinación intersectorial entre
diferentes niveles del gobierno; ambos, como resultados de aumentar la visibilidad de los
temas de desarrollo de la primera infancia. Sin embargo, para ganar legitimidad, una
política nacional tiene que apalancar las lecciones aprendidas de programas locales
exitosos existentes, no solo en términos de impacto, sino también en términos de los
procesos operativos.
1.2 Marco Conceptual de la Primera Infancia
El desarrollo humano en el sentido propuesto por Sen (2000), “es un proceso
conducente a la ampliación de las opciones de que disponen las personas”, donde las
opciones esenciales son: “poder tener una larga vida y saludable, poder adquirir
conocimientos y tener acceso a los recursos necesarios para disfrutar de un nivel de vida
decoroso”. Por tal razón, el mejoramiento de las condiciones de vida, la realización de una
justicia social, así como la ampliación de oportunidades, son esenciales en la construcción
de sociedades más justas, guiadas por un modelo de desarrollo que privilegie el bienestar
de las personas, en el cual la política pública social y particularmente la de la primera
infancia, tenga un papel privilegiado.
Como primera medida, el niño desde de la gestación en sus primeros cinco años sin
importar los distingos de edad, genero, raza o estrato social, es definido como ser social
activo y sujeto pleno de derechos. Es concebido como un ser único, con una
especificidad personal activa, biológica, psíquica, social y cultural en expansión. Asumir
esta perspectiva conceptual del niño, tiene varias implicaciones en el momento de diseñar
políticas públicas con y para ellos: al ser reconocido como ser en permanente evolución,
posee una identidad específica que debe ser valorada y respetada como parte esencial de
su desarrollo. Partiendo de este esquema, la política de primera infancia incorpora la
perspectiva de la protección integral, la cual entre otros aspectos:
63
Proporciona un marco para analizar la situación de los niños y las niñas.
Los pone en la condición de sujeto titular de derechos.
Establece el interés superior del niño y de la niña como el criterio o parámetro
fundamental, para tomar decisiones.
Considera que la familia, la sociedad y el Estado son corresponsables del
cumplimiento de dichos derechos.
Consideran al niño como sujeto participante, hacedor de su propia vida y no sujeto
pasivo.
Permite abandonar miradas sectoriales o basadas en circunstancias de situación
irregular.
Exige actuar sobre las condiciones materiales y ambientales, sobre los contextos
culturales y sociales y sobre las relaciones sociales que determinan la calidad de
vida de la primera infancia.
Reconociendo que es una etapa de vital importancia para el desarrollo de las personas y
de la sociedad en su conjunto, es preciso incorporar la educación inicial como uno de los
elementos básicos, conceptual y operativamente, para garantizar la atención integral a la
primera infancia. Habitualmente se ha concebido la educación para los niños y niñas
como educación preescolar, la cual se relaciona con la preparación para la vida escolar y
el ingreso a la educación básica. En el tiempo actual, existe consenso en que la
educación para los más pequeños va más allá de la preparación para la escolaridad.
Precisamente lo primordial de la educación inicial es el “cuidado y acompañamiento” del
crecimiento y el desarrollo.
Esto quiere decir que los ambientes en los que cada uno de ellos puede encontrar las
mejores posibilidades para el sano y vigoroso desenvolvimiento de su singularidad, en los
que se asuma el respeto por la infancia y en los que se reconozca el juego y la formación
de la confianza básica como ejes fundamentales del desarrollo infantil. Así mismo se
comprende que la educación inicial es un proceso continuo y permanente de
interacciones y relaciones sociales de calidad, oportunas y pertinentes que posibilitan a la
primera infancia a potenciar sus capacidades y adquirir competencias para la vida, en
función de un desarrollo pleno que propicie su constitución como sujetos de derechos.
Esto conlleva a realizar un cuidado y acompañamiento afectuoso e inteligente del
crecimiento y desarrollo de los niños y niñas, en ambientes de socialización sanos y
seguros para que logren aprendizajes de calidad.
Bajo esta perspectiva las acciones en la educación inicial son tan importantes como las
que se realizan en los campos de la nutrición, salud, el cuidado y la protección, porque las
competencias que allí se adquieren son las bases de los aprendizajes posteriores.
Concluyamos este análisis los programas de atención educativa mejoran las condiciones
físicas, la motricidad, las capacidades afectivas y sociales, el desarrollo del lenguaje y las
posibilidades de solucionar problemas creativamente. Esto conlleva a resultados
64
relevantes, contribuye a que se logre una mejor preparación para la educación básica,
aumenta las probabilidades de ingreso oportuno al primer grado de primaria; fortalece los
aprendizajes, reduce la repetición de cursos un factor que lleva a la deserción temprana
del sistema educativo; y aumenta la proporción de jóvenes que culmina exitosamente sus
estudios.
El desarrollo integral en la primera infancia, entre otra, se inscribe en la política social, en
la cual está incluido el sistema de Protección Social – SPS, que está dirigido a fortalecer
el capital humano y el ingreso de los hogares, a mitigar y superar de manera efectiva
situaciones de crisis y a asistir y promover a las familias en condiciones pobreza y
vulnerabilidad social. El SPS cuenta con una serie de subsistemas, entre los cuales se
encuentra el sistema de Promoción Social y el sistema social de riesgos, los cuales se
encargan de focalizar la acción universal de SPS, por medio de acciones de prevención,
promoción y superación, en los niños, niñas y madres gestantes en condiciones de
vulnerabilidad y de pobreza.
Con todo esto, estas acciones garantizan y hacen efectivos los derechos, en la medida
que permiten ubicar los elementos del respecto, vulneración, protección y restitución de
los derechos de las personas, enfatizando en la corresponsabilidad de la familia, la
sociedad y el estado. De modo que, la prevención son las acciones, hábitos, relaciones,
que cada uno de los actores lleva a cabo para garantizar que los derechos de los niños y
niñas no sean vulnerados; la mitigación son las actividades que buscan proteger los
derechos de la primera infancia para evitar su vulneración; y la superación permite
restitución de los derechos que han sido vulnerados.
La política de primera infancia no solo promoverá acciones y estrategias que mitiguen las
necesidades básicas insatisfechas de los niños menores de cinco años que viven en
extrema pobreza, si no que aunque si bien debe atender estas necesidades, debe
fundamentalmente orientarse hacia constitución integral de sujetos autónomos, capaces
de desarrollar sus potencialidades. Por lo tanto, la focalización sirve como principio para
lograr la equidad ya que tiene una función redistributiva. Este marco exige asumir el tema
de la primera infancia como un asunto que compete a todos los colombianos, de tal forma
que requiere un compromiso para la construcción de un país donde los niños y niñas sean
preocupación prioritaria y para que, alrededor de ellos, se creen las condiciones propicias
para practicar y desarrollar la democracia.
1.3 Marco Legal
Teniendo en cuenta el grave problema que acarrea la primera infancia en Colombia,
algunas entidades del gobierno en compañía de asesores del Sistema de Naciones
Unidas, el ministerio público en cabeza del procurador general de la nación, las ONG
nacionales e internacionales se dieron a la tarea de construir de manera conjunta, un
65
proyecto de ley que fuera integral con cubrimiento de la infancia y adolescencia en
Colombia, buscando la actualización del código del menor que se había quedado corto en
sus normas de acuerdo a los cambios que vienen surgiendo en el desarrollo de la
primera infancia siguiendo los lineamientos de la convención internacional de los
derechos del niño y demás instrumentos de derechos humanos así como la constitución
política de Colombia de 1991.
Por consiguiente un grupo de legisladores y la Alianza por la niñez colombiana, se dieron
a la tarea desdés el año 2003 a conciliar las diversas iniciativas que cursaban en el
congreso de la republica relacionadas con la reforma parcial o total del código del menor.
Como propósito de esta labor en conjunto, se formuló y radico en el año 2004 el proyecto
de ley 032, concedido como una reforma integral del código del menor, a partir del
reconocimiento del interés superior de los niños y niñas, la titularidad y prevalencia de sus
derechos.
La repuesta del proyecto tuvo ponencia favorable en la comisión primera del senado en su
primer debate, pero luego fue retirada por solicitud de sus autores, por considerar que no
tendría suficiente tiempo para su trámite como ley estatutaria en la legislatura que estaba
cursando. Por su puesto se hizo con el compromiso de volverlo a presentar en la siguiente
legislatura.
Indudablemente el compromiso que los autores de la ley, los ponentes y las entidades de
la Alianza por la niñez colombiana, conformaron un equipo de trabajo encargado de
revisar y ajustar el proyecto retirado. A causa de ello se realizaron durante los meses de
junio y julio de 2005 varias mesas de concertación y estudio por temáticas en las que
participaron un nutrido grupo de organizaciones gubernamentales, estatales y de
organismos no gubernamentales nacionales e internacionales, que entregaron como
resultado un nuevo proyecto de ley que fue presentado en la cámara de representantes el
día 17 de agosto de 2005, radicado con el número 085, y suscrito por el procurador
general de la nación, el defensor del pueblo, 40 representantes a la cámara y 5
senadores.
“Por la cual se expide el código de la infancia y la Adolescencia”. Estados del proyecto.
Radicado
08.17.2005
Publicación
08.23.2005.
Publicada
Ponencia Primer
Debate
10.26.2005
Aprobado
Primer Debate
11.09.2005
Publicada
Ponencia
Segundo Debate
12.05.2005
Aprobado
Segundo
Debate
12.14.2005
Publicada
Ponencia Tercer
Debate
05.18.2006
Aprobado
Tercer Debate
06.15.2006
Publicada
Ponencia Cuarto
Debate
07.19.2006
Aprobado
Cuarto Debate
08.29.2006
En Conciliación Aprobada Aprobada Sancionado
66
09.22.2006
Conciliación en
Senado
09.27.2006
Conciliación en
Cámara
10.03.2006
Como Ley
11.08.2006
Fuente: Congreso visible.org. Universidad de los Andes. Facultad de Ciencias Sociales.
Pero antes de seguir adelante considero pertinente decir que la ley va dirigida al 41.5% de
la población colombiana que corresponde a los niños y las niñas menores de 18 años de
edad, a quienes se reconoce como sujetos titulares de derechos por parte de la
Convención de los derechos de los niños, de los tratados internacionales de derechos
humanos ratificados por Colombia, de la constitución política y de las leyes, sin
discriminación alguna y bajo los principio universales de dignidad, igualdad, equidad,
justicia social, solidaridad, prevalencia de sus derechos, interés superior y participación en
los asuntos de su interés.
Otra circunstancia que motivo para la ley de infancia y adolescencia en Colombia es ante
la historia de violencia que se vive en nuestro país, la explotación laboral, los niños y
niñas en edad escolar por fuera del sistema educativo y el reclutamiento por grupos
armados al margen de la ley. Agregando a lo anterior, se requiere el diseño y
fortalecimiento de políticas públicas que velen por su protección integral, en cumplimiento
del artículo 44 de la constitución política que ordena la prevalencia de los derechos de la
primera infancia sobre los derechos de los demás.
A saber la responsabilidad del estado con la primera infancia es compartida por la familia,
la sociedad. La constitución política de 1991 dice que "la familia, la sociedad y es estado
tiene la obligación de asistir y proteger al niño para garantizar su desarrollo armónico e
integral y el ejercicio pleno de sus derechos."
Aquí he de referirme también a los principios que orienta el proyecto de ley que se
estructura en el concepto de protección integral, entendida como el reconocimiento como
sujetos de derecho de los niños, niñas y adolescentes, el cumplimiento y garantía de los
mismos, la prevención de su amenaza o vulneración y la seguridad de restablecimiento
inmediato en desarrollo del principio del interés superior.
Conviene distinguir los principios que orienta la protección integral: la prevalencia de sus
derechos, la corresponsabilidad, la exigibilidad de los derechos, la perspectiva de género,
la participación, las normas de orden público y la responsabilidad parental.
De ahí la importancia de la ley que contiene tres libros y su estructura comprende:
- Libro primero." La protección Integral"
- Libro segundo." La responsabilidad penal para adolescentes.
- Libro tercero." Inspección, vigilancia y control, sistema nacional de bienestar familiar y
políticas públicas. El libro relativo a las políticas que deben diseñarse y ejecutarse para
67
prevenir, garantizar, restablecer los derechos de los niños y niñas en el nivel nacional,
departamental y municipal.
Es oportuno ahora decir los alcances y contenido de los derechos que contiene la ley
1098 de 2006, se trata de la definición del derecho a la vida a la calidad de vida y a un
ambiente sano, en tanto el derecho a la vida no solo es el de estar vivo, sino vivir
dignamente, el derecho a la integridad personal al que se le da el alcance especifico como
maltrato infantil, violencia intrafamiliar y violencia sexual.
Incluso el derecho a la educación inicial que se reconoce desde el momento del
nacimiento, distinto a derecho a la educación que la constitución política lo reconoce
desde el preescolar o grado 0.
En cuanto a las políticas públicas; una revisión realizada por el ministerio público, la
procuraduría general de la nación detecto que los planes de desarrollo municipal en el
país no era una realidad, permitió establecer que la prevalencia de los derechos de los
niños ordenada por el artículo 44 de la constitución política no se estaba cumpliendo; un
mínimo porcentaje de planes mostro que se destinaban recursos a cumplir los derechos
de los niños y niñas, mientras los demás mandatarios fijaban sus prioridades en otros
rubros.
Alrededor de todas estas anomalías que se estaban presentando, la procuraduría se dio a
la terea de recomendar a cada municipio, el cumplimiento del principio de prevalencia y
está dando plazos a los alcaldes y gobernadores para qué modifiquen los rubros
asignados a la garantía de los derechos de la primera infancia. A propósito el beneficio
que genera este proyecto para la primera infancia, llevo a la mesa de trabajo a definir un
capítulo de política públicas, las cuales tendrán como responsables directo al presidente
de la república, los gobernadores, alcaldes sin posibilidad alguna de delegar su
responsabilidad en el diseño y definición de las políticas públicas, que tiene como objeto
la protección integral definida en la ley.
Considerando que resulta de vital importancia si se tiene en cuenta que la ley amplia la
cobertura de la protección que debe el estado a la primera infancia, y que en cada
municipio del país en el que no exista programas de atención especializada que responda
a la vulneración de cada derecho, esta tarea será estrictamente vigilada por los
personeros municipales en todo el país. Dicho lo anterior, el sistema nacional de bienestar
en cada municipio será el ente que articule y coordine para que cada entidad pública
responsable de garantizar cada derecho, sea efectivo su cumplimiento. Con la ley 1098
de 2006 ya no será responsabilidad exclusiva de bienestar familiar sino de todas las
autoridades según sus deberes.
Lo cierto es que las obligaciones para los actores de la corresponsabilidad como son: la
familia, la sociedad y el estado en relación con la protección integral que cada uno debe
68
responder a la primera infancia de acuerdo con la constitución política. Es interesante
resaltar que la ley no lista de manera exhaustiva cada obligación, sino que define sus
guías imperativas que debe orientar las acciones de cada una de ellas. Además de las
obligaciones que señalan los tratados, la constitución y otras leyes, son obligaciones de la
familia, la sociedad y el estado. Es oportuno decir que se incluye obligaciones generales,
específicas y complementarias para las instituciones educativas, el sistema de seguridad
social en el rubro de la salud, y responsabilidad especiales de los medios de
comunicación.
Merece también examinarse las medidas de restablecimiento de derechos que estructura
la ley 1098 de 2006. Para comenzar se consagra la obligación para todas las autoridades
públicas de cualquier sector y de todos los niveles de informar, conducir o denunciar ante
la autoridad competente cualquier amenaza o vulneración de que sea objeto la primera
infancia o el adolescente en la calle, el hogar, la escuela el parque o en cualquier espacio
público o privado.
Paralelamente una vez el niño, niña o adolescente llega a la autoridad competente, esta
tiene la obligación inmediata de hacer verificación del estado de sus derechos antes de
definir la medida de restablecimiento que dictara, esta lista de chequeo comprende la
verificación del estado de cumplimiento de cada uno de los derechos definidos en el título
I, el estado de salud física, psicológica, nutricional y vacunación, la inscripción en el
registro civil de nacimiento, la ubicación de la familia de origen, el análisis del entorno
familiar, la vinculación al sistema de salud y seguridad social y su vinculación al sistema
educativo.
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POSIBLES EFECTOS DEL PROGRAMA FAMILIAS EN ACCIÓN EN LA PARTICIPACIÓN LABORAL DE LOS MIEMBROS ADULTOS, EN LOS
MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE BOYACÁ, EVALUADOS DURANTE LOS AÑOS 2002 A 2006
Ayda Rodríguez Franco
MARCO REFERENCIAL 1.1 Marco teórico A continuación, se analizan los tres aspectos teóricos sobre los cuales se efectuará el
desarrollo de esta investigación.
El altruismo en la familia Como cita Coase a Adam Smith “Cada hombre siente sus propios placeres y sus propios
dolores de una forma más aguda que los de otras personas… Después de uno mismo, los
miembros de su propia familia, aquellos que habitualmente conviven con él en la misma
casa, sus padres, sus hijos, sus hermanos y hermanas, son natural y generalmente las
personas sobre cuya felicidad o miseria debe tener su conducta la mayor de las
influencias”. (Coase, 1976, pág. 521), es entonces después de uno mismo su familia más
cercana, los individuos objeto de su atención, de manera entonces que es el beneficio de
ese otro un objetivo propio, pero este motivo no entra a ser un análisis filosófico; sino una
decisión de consumo y producción, de esta forma nos acercamos a la definición de
altruismo, pues fue Becker quien en su tratado sobre la familia hace un profundo análisis
del tema; para el autor este comportamiento no es de orden moral, sino de tipo sicológico
o social, apropósito de la consanguinidad; acompañado de otro elemento importante
como el amor, quien lo considera como: “un recurso escaso usado económicamente
debido a que su cuidado suficiente para la persona altruista induce aún a su beneficio
egoísta a actuar como si ella cuidara a su benefactor, tanto como ella se cuidad a sí
misma” (Becker, 1992, pág. 284).
Es el altruismo la base de la conducta humana que explica la dinámica intrafamiliar, y se
convierte en el mecanismo que permite homogenizar las preferencias de la familia, de
70
manera que el hecho de compartir en familia es considerado con un verdadero
comportamiento altruista, más que una reacción de reciprocidad. (Folbre, 1986).
En sentimiento antagónico del altruismo es la envídia, da entonces Becker paso al
teorema del niño malvado, con el cual explica que un niño malvado se comporte
malvadamente debe tener madres malvados, así mismo esposas malvadas deben tener
esposos malvados; sin embargo este comportamiento malvado da paso a uno altruista si
reciben de sus parientes cercanos (esposo, esposa, hijos, hermanos) acciones altruistas.
En otras palabras es el altruismo el que permite que hijos y otros parientes a comportarse
altruistamente, la envidia por el contrario, hace que se comporten envidiosamente. De
esta forma las familias compuestas por miembros altruistas y egoistas no tendrán armonía
perfecta ni conflictos permanentes; sino armonía en la producción y conflicto sobre la
distribución. Por el contrario en miembros altruistas es mayor el conflicto en la producción
y menor será sobre la distribución. (Becker, 1992).
Según Becker el altruismo contibuye a que las familias protejan a sus miembros de
desgracias económicas y otras consecuencias de la incertidumbre, así, que cada miembro
de una familia altruista está asegurado parcialmente, ya que los demás miebros estarán
inducidos a llevar parte de la carga a través de los acmbios de las contribuciones
altruistas. Por último es importante mencionar que para el autor el altruismo refuerza la
división del trabajo y permite una eficiente asignación de recursos. En términos prácticos
frente a los ingresos de un hogar, el padre o la madre trasfieren a sus hijos o hijas, una
parte de su ingreso de manera que mientras se restringe su consumo, no afecta su
utilidad ni la del grupo.
Vemos entonces que los sentimientos de altruismo permiten exteriorzar el conjunto de
emociones que hecen que los miembros del hogar se ciuden entre sí, como si así mismo,
eso nos permite cristilizar el concepto de familia.
El modelo del consenso
Edgar Serrano en el 2011 hace una revisión del modelo de consenso presentado por
Samuelson, para quien “dado que la sangre es más espesa que el agua, las preferencias
de los diferentes miembros de la familia están interrelacionados por lo que llamaremos
consenso o función de bienestar”. Es así como los lazos de sangre o circunstancias
afectivas, impactan fuertemente el consenso, transformado las preferencias
independientes en homogéneas, que se convertirán en estables en el tiempo y no se
afectarán por los gustos individuales. Es así como el consenso permite entender la forma
en que las familias escogen y asignan los recursos al grupo, “pues si un miembro del
grupo sacrifica parte de su utilidad en su consumo, a favor de otro, esta porción de utilidad
le será asignada a éste en la misma proporción” (Serrano, 2003, pág. 30); en otras
palabras si un miembro del hogar deja de comer una galleta por dársela a otro, ésta
recibirá la misma utilidad que le hubiera generado el hecho de comerse la galleta. Esta es
71
una forma de interacción entre miembros de la familia, en donde algunos de ellos
modifican sus gustos en favor de las preferencias de los otros.
Al aplicar este modelo de manera intuitiva por parte de Serrano, llega a argumentar que el
efecto de un subsidio para un miembro de la familia será positivo pues se traduce en un
ingreso para el colectivo, lo que se convierte en un incremento del bienestar de todos los
miembros mediante la utilidad de grupo. Este beneficio estatal permitirá entonces una
mejor posición para todos los miembros del hogar.
Papel de la dominación de la mujer.
Mill, según Homero Cueva (Cuevas, 2000, pág. 19), desarrolló un “análisis sistemático del
papel de la dominación sobre la mujer”, con el cual concluye que la mujer ha sido
transformada en un instrumento especializado de reproducción y crianza, lo que hacía
que automáticamente se vieran eliminadas las oportunidades en su vida. Las cuales de
ser abiertas los recursos femeninos se podrían correr hacia otras actividades y la
restricción hacia el mercado laboral se terminaría.
1.2 Marco conceptual
A continuación se presentan conceptos sobre los cuales se desarrolla esta investigación:
se hará un corto análisis de la pobreza y su medición, luego se analizará brevemente la
pobreza en Colombia durante los años 1991 a 2005, se revisa el contexto político del país
antes de dar inicio al programa FeA, luego se hará un repaso sobre aspectos
fundamentales de asistencia social y subsidios condicionados, luego se adentrará al
programa desarrollado en México (Oportunidades) y que es el pionero para que en
Colombia se diera inicio al programa Familias en Acción.
La pobreza y su medición
A finales de los noventa Colombia vivió una de sus mayores crisis económicas y sociales,
esta situación llevó a un descenso del PIB en 4,2%, situación que aumentó la pobreza en
el país. Pero ¿qué se entiende por pobreza y cómo se mide? López en el 2006 la define
como: “un estado de privación del bienestar, no sólo material (consumo de alimentos,
vivienda, educación, salud) sino se refiere también a otras esferas de la vida: inseguridad
personal y de los bienes; vulnerabilidad a la enfermedad, a los desastres y a las crisis
económicas; exclusión social y política entre otros factores”. (López & Núnez, 2007, pág.
161). Además de ésta definición, la pobreza es frecuentemente caracterizada como un
círculo vicioso o trampa de pobreza, ya que en ella existe un “mecanismo auto-reforzante
que causa que la pobreza persista” (Azariadis et al., 2005: 326).
La pobreza se puede medir de diferentes formas: las subjetivas las cuales se efectúan a
través de preguntas directas hechas a los hogares empleando encuestas ¿se considera
usted pobre?; y las mediciones objetivas (de la privación frente a la necesidad básica), las
72
cuales se clasifican en no monetarias y monetarias; estas últimas se subdividen en
relativas o absolutas (Ramírez y Muñoz, 2004)).
Las medidas monetarias de la pobreza se basan en la determinación de un nivel de
ingresos que garantice un estándar de vida mínimo, un ejemplo de estas medidas desde
un sentido relativo son la mitad del ingreso “mediana” y aquellas absolutas se basan en el
concepto del mínimo estándar de subsistencia (Rowntree, 1901)), predeterminado en el
tiempo y el espacio. La principal medida absoluta fue diseñada por el Banco Mundial con
fines de comparación internacional, ésta consiste en la medición de un dólar por día
(miseria) y dos dólares por día (pobreza) expresados en paridad de poder adquisitivo
(PPA). Otra medida son las líneas de indigencia y de pobreza vía una canasta normativa.
Este se aplica mediante un patrón de necesidades nutricionales establecidas por individuo
y permite determinar la línea de indigencia (LI). Para establecer la línea de pobreza (LP)
se determinan estándares de consumo diferente a los alientos como vivienda, salud, etc.
(López & Núnez, 2007).
Pobreza en Colombia 1991 a 2005. Para ilustrar la pobreza en Colombia desde 1991 a 2005 se empleará la siguiente imagen,
que corresponde a estimaciones realizadas por la Misión para el diseño de una Estrategia
para la Reducción de la Pobreza y la Desigualdad (MERPD), como se aprecia entre 1991
y 1995, la pobreza y la indigencia se habían reducido casi tres puntos porcentuales; sin
embargo, entre 1996 y 1999, la pobreza aumentó 8 puntos y la indigencia cerca de 10 y
las cifras alcanzaron máximos históricos (57,5% y 25,4%). Posteriormente desde el 2003
se ve una reducción posicionando a la pobreza en 49,2% y la indigencia en 14,7%.
(Rentería, 2009)
Ilustración 1. Incidencia de la indigencia y la pobreza en Colombia 1991-2005
Fuente: cálculos MERPD gráfica 4. Pobreza y desigualdad en Colombia diagnóstico y
estrategias.
73
Durante la primera mitad de los años 1990, el PIB creció en promedio 5% y en 1999
presentó un comportamiento negativo de 4,3%. Los índices de desempleo alcanzaron
tasas del 20%, la pérdida de poder adquisitivo fue del 13% y partir de 1998 la pobreza
aumentó como consecuencia de la recesión económica que se extendió hasta finales de
1999. Esta crisis económica afectó con mayor severidad a la población más pobre.
(Presidencia de la República, Acción Social y Departemento de Planeación Nacional ,
2010).
2. Contexto político, económico y social de Colombia década noventa
De0sde 1930 Colombia vio su primer crecimiento negativo causado por la recesión
mundial, caracterizado ésta por la globalización y el desplome de la economía en los
países asiáticos; generando así grandes impactos negativos en América Latina y
golpeando grandemente a Colombia, lo que generó el cierre en el acceso a los mercados
internacionales. (Caballero Argáez, 2001)
Colombia fue testigo de muchos cambios en 1980 se inició el proceso de apertura
económica y de globalización; durante los noventa: se efectuaron diversas reformas
sociales, en especial las relacionadas con la seguridad social, la educación, los servicios
públicos, la descentralización y las transferencias intergubernamentales. Se impulsaron
los subsidios a la demanda para la provisión de los servicios sociales que buscaban
focalizar a la población más pobre. En 1991 se reformó la constitución política de 1886,
derechos civiles, económicos y sociales dieron paso a derechos constitucionales, con este
documento el Estado adquirió responsabilidades de lograr una mayor justicia social
basada en principios de solidaridad, equidad, eficacia y universalidad.
En 1993 se descentralizaron las responsabilidades en los sectores de educación, salud,
vivienda, desarrollo social y servicios públicos. En el mismo año se aprobó la Ley 100 que
creó el Sistema de Seguridad Social, bajo los principios de eficacia, universalidad,
solidaridad, integralidad, unidad y participación. También en este mismo año se facultó al
Consejo Nacional de Política Económica y Social (Conpes) para determinar los criterios
de identificación y selección de beneficiarios del gasto, con el propósito de focalizar el
gasto público, de manera que el Conpes de 1994 define al SISBEN como herramienta
técnica que permitirá a los municipios y programas la orientación del gasto público y la
adjudicación de los subsidios a la demanda de la población más pobre. (Presidencia de la
República, Acción Social y Departemento de Planeación Nacional , 2010)
Además, en 1994 se estableció el derecho a la educación de todas las personas y se
determinó que el Estado debe garantizar la prestación del servicio, su calidad y
mejoramiento continuo.
74
Se dio una reforma institucional, orientada a cambiar el papel del Estado como ejecutor
directo de las políticas públicas y sociales, resultado de la apertura económica y de las
directrices trazadas por la Constitución Política.
En el 2000 en el contexto de descentralización de la prestación de los servicios sociales y
de crisis económica y social, se creó la red de apoyo social RAS como parte de la
estrategia de recuperación económica y social del Plan Colombia y como prevención para
reducir los impactos negativos que la crisis económica y social y el saneamiento fiscal
generaban sobre la población más pobre y vulnerable del país. Su objetivo era atender a
la mayor cantidad de pobres afectados por una crisis económica temporal, dotando a la
población de instrumentos para salir de la pobreza en el mejor tiempo posible.
La creación de la RAS permitió desarrollar tres programas temporales de emergencia
para atender a la población más vulnerable: “manos a la obra”: Empleo en Acción,
“Subsidios Condicionados”: Familias en Acción y Capacitación Laboral”: Jóvenes en
Acción.
Asistencia Social
Conceptualmente la asistencia social es un mecanismo redistributivo que emplea el
Estado, apoyando a los hogares cuyas dotaciones iniciales, sea de capital humano, físico
o social, son muy bajas y les impide acceder exitosamente a los mercados (sean éstos el
laboral, el financiero, etc.). En otras palabras, la asistencia social es una inversión pública
cuyo objetivo es garantizar un nivel adecuado de consumo de bienes y servicios
destinada a los más pobres y vulnerables de la sociedad.
El garantizarle a esta población un consumo mínimo en el corto plazo, puede romper el
ciclo perverso de la pobreza, si permite que las siguientes generaciones aumenten
relativamente sus dotaciones. De otro lado, la asistencia social es también una estrategia
de crecimiento sostenible y de crecimiento con equidad. Generalmente, países que no
han logrado redistribuir la riqueza, las utilidades y las oportunidades, tienen tasas de
crecimiento bajas, así como economías vulnerables e inestables. Esto se explica en los
dos efectos negativos que tiene la pobreza: por un lado, reduce la productividad de la
población afectada, reduciendo sus ingresos, su posibilidad de ahorro y sus inversiones,
incluyendo las de las nuevas generaciones (educación y nutrición). En segundo lugar,
reduce la capacidad de compra en los mercados, rediciendo la expansión de la
producción. Es importante recalcar que ésta asistencia social sólo debe encaminarse a los
individuos que no tienen mecanismos para protegerse de los choques (CEDE, 2005).
Como se muestra en la siguiente tabla, Colombia ha presentado mejorías en su economía
a través de las ayudas institucionales, pues estas permiten cerrar brechas en desigualdad
y pobreza en el corto plazo. El DNP da evidencias de ello, pues según sus cálculos, sin
las ayudas institucionales la pobreza nacional sería 0.86 puntos porcentuales (p.p.) más
75
alta y en el 2012 la pobreza extrema habría sido 1.14 p.p. mayor. Para el caso rural es
mayor el impacto, pues sin dichas ayudas en 2012 la pobreza extrema rural hubiera sido
2.7 p.p. más alta. En esta misma comparación, la pobreza urbana se incrementaría 0.7
p.p.
Tabla 1. Incidencia de la pobreza y pobreza extrema con y sin ayudas
institucionales
Subsidios condicionados o transferencias monetarias Las transferencias monetarias condicionadas programas (CCT) se están convirtiendo en
una herramienta muy usada para mejorar los resultados en áreas de la educación la salud
de los niños pobres en los países en desarrollo. (Orazio, Battistin, & Fitzsimons, 2005)
Los ya muy conocidos programas de transferencias condicionadas se encuadran en el
concepto de la protección social, como la inversión en el capital humano. Se basa en el
concepto que la “reproducción intergeneracional de la pobreza” se explica por la falta de
inversión en capital humano, la cual se reduce mediante el uso de las transferencias
condicionadas, las cuales generar los incentivos necesarios para esa inversión (Villatoro,
2005)
Primera experiencia con subsidios condicionados en América Latina, “Oportunidades en México”
La primera experiencia en América Latina con subsidios condicionados se desarrolló en
México. El programa se denominó “Oportunidades”, la cual contó con evaluaciones de
impacto que dieron cuenta de sus atributos.
76
El objetivo de este programa, que ha sido el eje principal de la política social en México,
es contrarrestar la transmisión intergeneracional de la pobreza. Se inició en 1997 y su
cobertura alcanzó hasta el 40% de las familias en zonas rurales, a través de sus
mecanismos de focalización se subsidió a la población más pobre. Este programa realiza
transferencias monetarias a las madres de los hogares beneficiarios quienes deben
cumplir responsabilidades a nivel educativo cuando el hogar tiene jóvenes que reciben el
subsidio de educación y de salud cuando tiene niños que reciben el subsidio de
alimentación.
En la evaluación externa de impacto del programa de Oportunidades efectuado por el
Instituto Nacional de Salud pública, evidenciaron que, al reducir las restricciones de
liquidez de los hogares, las transferencias del programa aumentan las posibilidades de
que los hogares realicen otras inversiones. De manera que por cada peso transferido los
hogares consumen 75 centavos directamente y el resto lo ahorran o lo invierten. Las
evaluaciones muestran que la inversión más probable en los hogares es una
microempresa (agrícola o no agrícola), o que incrementan el uso de las tierras para fines
productivos. Los hogares intervenidos tienen una tendencia del 33% mayor de emprender
actividades microempresariales respecto de los hogares no tratados; aunque sólo el 7%
han desarrollado inversiones productivas que les permiten generar ingresos. En el caso
mexicano el 43% las actividades microempresariales son desarrolladas por mujeres en la
elaboración de costuras, comidas. Para los hogares rurales se observan cambios frente a
los hogares no intervenidos en: una mayor posesión de animales de tiro en un 15.9%, de
animales de producción 5% y un aumento en el uso de la tierra en un 14%. (Torre Garcia).
Programa Familias en Acción (FeA) Bajo la premisa que: la extrema pobreza se hereda de una generación a otra y que los
niños de las familias pobres presentan desde su nacimiento problemas de nutrición, salud,
crecimiento y desarrollo, lo que afectará negativamente el rendimiento escolar y el
desempeño en su vida futura; se convierte entonces la educación, la salud y la nutrición
en activos decisivos para lograr superar la pobreza, se crea Familias en Acción
(Presidencia de la República, Acción Social y Departemento de Planeación Nacional ,
2010).
El objetivo del programa es entonces contribuir a superar o romper las trampas de
pobreza. FeA es un programa de bienestar llevado a cabo por el Gobierno Colombiano, el
cual busca la acumulación de capital humano en las zonas urbanas y rurales de los
municipios más pobres del país.
“Dentro de este sistema desempeña una doble funcionalidad: i) incentiva la demanda de
servicios de educación y salud por parte de la población pobre y vulnerable, para lo cual
se articula con otras ofertas del SPS y ii) en la medida en que exige corresponsabilidades
por parte de las familias, genera un proceso para que ellas mismas contribuyan a la
77
superación de su condición de pobreza” (DPS – DNP 2013). Para desarrollar el programa
en el territorio nacional, los primeros municipios objeto del programa cumplían las
siguientes características:
Capacidad para atender la “nueva demanda” para atender los nuevos requerimientos
de salud y educación.
Disponibilidad de al menos un banco.
Población menor de 100.000 habitantes, el municipio no debía ser capital del
departamento, y no debía estar atendido por el Fondo de Reconstrucción de la Región
Cafetera (terremoto de 1995).
La autoridad municipal en el Programa debía registrar el municipio presentando una
documentación, entre la que se encontraba los listados de beneficiarios del SISBEN.
(DPS – DNP 2013).
El programa corresponde a dos subsidios condicionados que se entregan a las
madres de familias pobres y vulnerables. Está conformado por tres componentes: (i)
nutrición: es un subsidio en dinero entregado a las familias beneficiarias que cuente
con niños menores de 7 años, (ii) salud: las madres deben llevar a sus hijos a las
controles de crecimiento y desarrollo, además de otras acciones de capacitación sobre
prevención de salud, (iii) educación: se entregan los dineros a las familias que tengan
niños y jóvenes cursando primaria o bachillerato, de manera que la condición es que
la madre garantice la asistencia sus hijos a los centros educativos.
El subsidio nutricional
Se entrega con el ánimo de complementar el ingreso del hogar y se pueda para mejorar la
alimentación de los niños durante la época más crítica de su crecimiento cognitivo. Como
parte de la corresponsabilidad se deben cumplir actividades de vacunación, control de
crecimiento y desarrollo para esos niños, de manera que las familias beneficiarias llevan a
todos los niños menores de 7 años a las citas de control de crecimiento y desarrollo.
El subsidio escolar
Se dirige a familias con niños y jóvenes estudiando desde segundo grado de primaria
hasta grado once. Su objetivo es asegurar la asistencia escolar, incrementar los años de
escolaridad y reducir la deserción de la educación. (Presidencia de la República, Acción
Social y Departemento de Planeación Nacional , 2010).
Evaluación de FeA Al momento que se dio origen a FeA, la presidencia de la República y el DNP con el
apoyo del Banco Mundial y el Banco Interamericano de Desarrollo, siguiendo la
experiencia de México, programan la realización de la evaluación de impacto con el fin de
78
medir sus resultados. Dicha evaluación se dividió en tres fases: (i) línea de base (2002),
(ii) primer seguimiento (2003), (iii) segundo seguimiento (2005-2006). La metodología de
análisis utilizada fue la de emparejamiento Propensity Score Matching – PSM y el modelo
diferencia en diferencia.
A medida que creció el programa y se evidenciaban los impactos positivos logrados, así
mismo se amplió su operación y en 2007 llegó a los centros urbanos de más de 100.000
habitantes, esta ampliación contó con una evaluación de resultados.
FeA se ha constituido en uno de los programas bandera del gobierno nacional en la lucha
contra la pobreza y el 7 de junio de 2012 de la ley 1532 se consolida su proceso con la
aprobación que convierte el programa FeA en un derecho para la población pobre y
vulnerable del país, de esta forma, al igual que en otros países evolucionó su carácter
provisional y se convirtió en un programa permanente.
En la actualidad se desarrolla la tercera fase del programa, denominada “Más Familias en
Acción (MFA)”, con ésta se espera incrementar sus efectos positivos para reducir las
brechas persistentes. Además, se espera una mayor flexibilidad de adaptación a las
diferentes y cambiantes necesidades de la población pobre y vulnerable, y responder a
las prioridades del Sector de la Inclusión Social y la Reconciliación. (Presidencia de la
República, Acción Social y Departemento de Planeación Nacional , 2010).
Conclusiones
Las interrelaciones que permiten que se superen obstáculos y dificultades al interior de la
familia, sumado el empoderamiento de la mujer que se da por efecto del FeA y al subsidio
que de manera permanente recibe la familia por efecto del programa, establecen la
combinación de factores necesarios para que los miembros adultos del hogar se
interesen, motiven e ingresen al mercado laboral.
Las situaciones económicas que enfrentaba Colombia a finales de los noventa, llevaron a
que el gobierno nacional desarrollara toda una serie de cambios institucionales que
facilitaron y llevaron a la implementación de programas cuyo objetivo era la disminución
de la pobreza en país, de los cuales FeA ha generado los mejores resultados, por que el 7
de junio de 2012 de la ley 1532 se consolida su carácter permanente en Colombia.
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80
PERSPECTIVA DE DESARROLLO ECONÓMICO DESDE EL BIEN COMÚN DE SANTO TOMÁS, LEBRET Y LA ENCÍCLICA LAUDATO SI, PARA EL
POSCONFLICTO COLOMBIANO.
Sonia Yaneth Martínez Gómez
Sonia Liliana Tejedor Reyes
Planteamiento del problema
En términos de desarrollo ambiental, económico, social y humano, no existe un estudio
que dé cuenta desde el bien común de Santo Tomás, Lebret y Laudato Si, el aporte al
posconflicto colombiano, es por ello que ésta investigación se justifica, en aras de
contribuir desde la academia a superar los problemas evidenciados en éstos sectores.
La Encíclica del papa Francisco “Laudato Si”, toma su nombre de la invocación de san
Francisco Asís, del Cántico de las creaturas; recuerda que la tierra es nuestra casa
común, que se tiene maltratada y saqueada. El papa Francisco propone una serie de
líneas de renovación para la política local, nacional e internacional, critica duramente el
“paradigma tecnocrático” actual, que ejerce dominio sobre la economía y la política. Al
hablar de economía se basa en la encíclica Caritas in Veritate escrita por su predecesor
Benedicto XVI la cual muchos han llamado la “encíclica económica”:
“El mercado está sujeto a los principios de la llamada justicia conmutativa, que regula
precisamente la relación entre dar y recibir entre iguales. Pero la doctrina social de la
Iglesia no ha dejado nunca de subrayar la importancia de la justicia distributiva y de
la justicia social para la economía de mercado, no sólo porque está dentro de un contexto
social y político más amplio, sino también por la trama de relaciones en que se
desenvuelve. En efecto, si el mercado se rige únicamente por el principio de la
equivalencia del valor de los bienes que se intercambian, no llega a producir la cohesión
social que necesita para su buen funcionamiento. Sin formas internas de solidaridad y de
confianza recíproca, el mercado no puede cumplir plenamente su propia función
económica. Hoy, precisamente esta confianza ha fallado, y esta pérdida de confianza es
algo realmente grave”. (Caritas in Veritate, No.35, 2009)
A igual que Francisco, Benedicto habla de la economía como un bien común con la
intervención de la acción política para lograr un equilibrio en la sociedad teniendo en
cuenta a los pobres. “La actividad económica no puede resolver todos los problemas
sociales ampliando sin más la lógica mercantil, debe estar ordenada a la consecución del
bien común, que es responsabilidad sobre todo de la comunidad política. Por tanto, se
debe tener presente que separar la gestión económica, de lo que correspondería
únicamente a producir riqueza, de la acción política que tendría el papel de conseguir la
81
justicia mediante la redistribución, es causa de graves desequilibrios”. (Caritas in Veritate,
No.36, 2009)
Esta última afirmación de Caritas in Veritates se encuentra implícita en Laudato Si, donde
Francisco afirma que “el mercado por sí mismo no garantiza el desarrollo humano e
integral y la inclusión social” (Laudato Si, No.109, 2015).
Resalta también temas como la importancia de mejorar la distribución de la riqueza y de
una economía de escala, especialmente en el sector agrícola debido a que los pequeños
agricultores se encuentran aislados de los mercados regionales o internacionales, por las
escasas oportunidades que ofrece el estado.
El santo Padre, llama ecología económica la interacción entre economía-ecosistema
afirmando que: “la protección del medio ambiente deberá constituir parte integrante del
proceso de desarrollo y no podrá considerarse en forma aislada”. (Laudato Si, No.141,
2015). Por otro lado, muestra su preocupación por la falta de vivienda, de vías de
transporte, la mala organización del mercado local, la ausencia de desarrollo técnico
agrícola sostenible, las condiciones de trabajo, la economía local; resume todo como un:
“espiral de autodestrucción en el que nos estamos sumergiendo”.(Laudato Si, No.163,
2015).
Francisco invita finalmente a la unidad mundial en busca del bien común: “Para afrontar
los problemas de fondo, que no pueden ser resueltos por acciones de países aislados, es
indispensable un consenso mundial que lleve, por ejemplo, a programar una agricultura
sostenible y diversificada”. (Laudato Si, No.164, 2015). Además, “Los países pobres
necesitan tener como prioridad la erradicación de la miseria y el desarrollo social de sus
habitantes, aunque deban analizar el nivel escandaloso de consumo de algunos sectores
privilegiados de su población y controlar mejor su corrupción”. (Laudato Sí. No.162, 2015)
Pregunta de investigación
¿Cuál es el aporte al desarrollo ambiental, económico, social y humano desde el bien
común de Santo Tomás, Lebret y la encíclica Laudato Si, del papa Francisco, para el
posconflicto colombiano?
Objetivo general
Identificar el aporte al desarrollo ambiental, económico, social y humano, desde el bien
común de Santo Tomás, Lebret y la encíclica Laudato Si del Papa Francisco, para el
posconflicto colombiano.
Objetivos específicos
82
1 Evidenciar si la encíclica Laudato Si, se puede observar en perspectiva histórica
desde los planteamientos teóricos del bien común de Santo Tomás y Lebret, a partir
de la economía humanista y establecer en que aspectos se encuentran con el acuerdo
de paz colombiano.
2 Establecer el comportamiento histórico de la participación en el PIB de las variables:
ambientales, económicas, sociales y humana, para determinar su incidencia en el
crecimiento económico, reducción de la pobreza y distribución del ingreso de los
últimos 60 años.
3 Construir una propuesta de desarrollo con visión humanista para el posconflicto
colombiano, desde el bien común y Laudato Sí.
Justificación
El acuerdo de paz colombiano es un acontecimiento que exige formular preguntas
desde la academia, hacer reflexiones acerca de la responsabilidad que le asiste, para
orientar propuestas de intervención que contribuyan a superar los problemas ambientales,
económicos, sociales y humanos, que dieron origen al conflicto colombiano, sin
desconocer la importancia del aporte de la iglesia católica representada en Laudato Si del
Papa Francisco.
El primer punto en la mesa de diálogo es acerca del agro en el país, definiéndose como
la “piedra angular”, el pequeño campesino, el más pobre; la propiedad privada, el
trabajo, la erradicación de la pobreza, la promoción de la igualdad, la protección y disfrute
de los derechos, la reactivación de la economía campesina y la protección de las áreas de
interés ambiental, se convierten en temas con profundidad de aplicabilidad en el
posconflicto colombiano.
Así las cosas, se evidencia la misma preocupación del Papa Francisco expresada en su
encíclica “Laudato Si”, cuando menciona problemas ambientales, económicos, sociales y
humanos, tales como: la inequitativa distribución de la riqueza, la preocupación de los
empresarios por maximizar sus beneficios sin tener en cuenta el bien común, el mal uso
de las variables económicas que fijan el valor de los bienes y servicios y la carencia de
tecnología en el sector agrícola, dejando atrás la importancia de satisfacer las
necesidades humanas.
Estado del arte
El desarrollo económico integral humanista no es una preocupación reciente. A pesar de
que la teoría económica pretende reducir la inequitativa distribución de la riqueza, se han
presentado diferentes aportes al concepto amplio de desarrollo humano. En este sentido
vale la pena retomar la reconstrucción que Amartya Sen hace en Desarrollo y Libertad.
83
Sen aborda el desarrollo desde su contenido social, afirma: “pretendo, sobre todo,
comprender el proceso del desarrollo económico, no como crecimiento de la renta ni nada
parecido, la cuestión principal es saber que la libertad humana es lo más valioso que
poseemos y que el desarrollo es un proceso de expansión de esa libertad”. (Sen, 1998).
Amartya Sen, define la pobreza y la desigualdad como un fracaso de las decisiones por
parte de las instituciones estatales, afirmando que el primer paso para alcanzar justicia es
prestar atención a la problemática que impide el desarrollo humano integral, con una
profunda vocación humanitaria que promueva el interés y la participación de todos los
países del planeta.
Max Neef propone el Desarrollo a Escala Humana a partir de un desarrollo local,
comunitario, como eje fundamental donde se desenvuelve la vida de la gente y en el que
se concreta el desarrollo. “El desarrollo a Escala Humana se centra en la satisfacción de
las necesidades humanas fundamentales, en la articulación de los seres humanos con la
naturaleza y la tecnología , de lo personal con lo social, de la sociedad civil con el
Estado”.(Max-Neef, 1986)
De acuerdo a esta teoría se puede hablar entonces de “pobrezas” y no de “pobreza”, ya
que cada necesidad humana insatisfecha revela una pobreza humana, concluyendo así
que existe pobreza de: protección, afecto, identidad, entendimiento, libertad, creatividad
y subsistencia entre otras categorías que se deben tener en cuenta cuando se diseñan
propuestas de intervención de desarrollo a escala humana.
Cabe destacar la intervención del PNUD, que en 1990 presenta el primer informe sobre el
desarrollo humano mundial, en el cual establece una nueva concepción del desarrollo,
llamada desarrollo humano, un nuevo indicador para la medición del mismo, el Índice de
desarrollo humano o IDH, y un análisis anual de diferentes problemas, políticas
económicas y sociales y su impacto en el desarrollo humano.
Posteriormente, distintos autores han planteado estrategias de desarrollo conducentes a
mejorar el desarrollo humano, mediante un "proceso por el cual se ofrecen mayores
oportunidades a las personas. Entre estas, las más importantes son una vida prolongada
y saludable, el acceso a la educación y a los recursos necesarios para disfrutar de un
nivel de vida decente. Otras oportunidades incluyen la libertad política, la garantía de los
derechos humanos y el respeto a sí mismo". (Griffin y McKinley: 1994).
José Luis Sampedro, defendió una economía “más humana, más solidaria, capaz de
contribuir a desarrollar la dignidad de los pueblos”. Sampedro no es un economista
ecológico pero se encuentra con la realidad de una dimensión medioambiental,
incorporándola en sus planteamientos de una economía humanista. Le es importante un
84
desarrollo humano, asentado en la solidaridad entre los ciudadanos, pueblos y medio
ambiente, convencido así de la buena relación que debe existir entre economía y política
para humanizar una ciencia que pareciera fría e insensible.
Marco teórico
El Padre Louis Joseph Lebret. O.P., al advertir la perversa distribución de la riqueza se
plantea la siguiente pregunta: ¿Qué puede hacer la fe cristiana ante ello?; es un
convencido de que el desarrollo económico es el gran problema debido a la ausencia de
humanismo: “Si yo amo a Dios, no puedo permanecer tranquilo en mi confort. A la
civilización ficticia del confort levantada por el capitalismo, oponemos el ideal de una
civilización del servicio.” L. J. Lebret, O.P.
Lebret, lucha contra las desigualdades y promueve una nueva ética del desarrollo,
participando de varias misiones económicas internacionales, formula conceptos y
herramientas innovadoras para la investigación, busca “el desarrollo de todo el hombre y
de todos los hombres”; proponiendo el “modelo de desarrollo integral y armonizado”
Se impone un “desarrollo integral” y una economía al servicio del hombre, es éste el
aporte sobre el cual se asentaba la obra de Lebret. Recientemente, esta perspectiva se
ha visto confirmada con la llamada de Francisco, al cuidado de la creación mediante un
desarrollo sustentable, integral y al bien común. Acerca del bien común, Santo Tomás de
Aquino afirma que: “el objetivo de las leyes es el bien común, que es el bien de todos, y el
objetivo de todo gobierno”. Para Santo Tomás el fundamento de la existencia del Estado
está en la misma naturaleza social, racional y libre del hombre; naturaleza que exige una
autoridad encargada de procurar el bien común, la cual, se destaca por su virtud y su
saber, se pone a la cabeza de sus semejantes dirigiéndolos en una actitud de servicio.
Siendo natural que el hombre viva en sociedad, los hombres necesitan que alguien rija la
multitud. La política y la economía se relacionan y van unidas para el buen fin de la
sociedad: el bien común. Tomás de Aquino ve en la autoridad el principio del orden y de lo
social: “La ley ¿Se ordena siempre al bien común? El fin de la vida humana es la felicidad
o bienaventuranzas, por tanto la ley debe preocuparse primariamente del orden a la
bienaventuranza. Es necesario que la ley se ocupe del orden de la felicidad común. Por
tanto, se puede decir que como la ley se constituye primariamente por el orden al bien
común, cualquier otro precepto sobre actos particulares no tiene razón de ley sino en
cuanto se ordena al bien común”. (Suma Teológica, art. 2 de la Q. 90 de la IIae)
Francisco, en su encíclica Laudato Sí, fomenta un debate honesto y abierto, de modo que
ni los intereses ni las ideologías particulares perjudiquen el bien común: “El bien común
presupone el respeto a la persona humana en cuanto tal, con derechos básicos e
inalienables ordenados a su desarrollo integral” (Laudato Si, No.157, 2015).
85
Metodología
La investigación se orientará a partir del método exploratorio cualitativo. Las etapas están
determinadas secuencialmente a partir de los objetivos específicos de la propuesta de
investigación. El método para desarrollar el objetivo específico 1, será exploratorio,
teniendo en cuenta los aspectos y factores que hacen referencia a la caracterización
relacionada con las variables: ambiental, económica, social y humana, para evidenciar
los problemas que generan conflicto en Colombia. La información se obtendrá a partir de
la revisión bibliográfica desde los teóricos, a partir de las categorías de análisis que los
identifican con los planteamientos de la encíclica Laudato Si de Francisco. Se busca
evidenciar si la encíclica Laudato Si se puede observar en perspectiva histórica desde los
planteamientos teóricos del bien común de Santo Tomás y Lebret y establecer en que
aspectos se encuentra con el acuerdo de paz colombiano, en aras de orientar una
propuesta de intervención para el desarrollo ambiental, económico, social y humano.
El método para desarrollar el objetivo específico 2 es cuantitativo, con el fin de evidenciar
el comportamiento histórico de variables ambientales, económicas, sociales,
institucionales y determinar su incidencia en el crecimiento económico, reducción de la
pobreza y distribución del ingreso de los últimos 60 años a la luz de la encíclica Laudato
Sí y los temas aprobados en la mesa de diálogo para su ejecución en el posconflicto.
Desarrollar el objetivo específico 3, será a partir de los hallazgos encontrados en la
caracterización (objetivo 1), los resultados de la interpretación (objetivo 2), con los cuales
se establecerán la propuesta de desarrollo ambiental, económico, social y humano, desde
el bien común y Laudato Si para el posconflicto colombiano.
Resultados e impactos esperados
Ofrecer una propuesta de economía humanista, que contribuya a disminuir la
desigualdad, la pobreza, la contaminación ecológica y permita una distribución de la
riqueza más equitativa, justa y solidaria, articulando la voz de la iglesia Católica desde su
representante el papa Francisco, el acuerdo de paz, las necesidades y satisfactores de
la población colombiana y la orientación de los recursos del PIB para el “posconflicto”.
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87
DESPLAZAMIENTO FORZADO Y CRECIMIENTO ECONÓMICO: EL CASO METENSE 2002-2015
Juan Pablo Mejía Villar
Resumen
Colombia ha sido objeto de un conflicto armado interno sistemático desde los años 60 en
su última versión, éste conflicto no uniforme en todo el territorio nacional eleva
considerablemente los índices de violencia que se pueden traducir en desplazamiento y
abandono de tierras, desapariciones forzadas, homicidios, entre otros, que afectan
negativamente el desempeño económico de la nación y departamento del Meta en
particular. La presente investigación tiene por objeto estimar la relación entre
desplazamiento forzado y el crecimiento económico para el departamento del Meta
durante el periodo 2002-2015, para ello, mediante análisis documental y registros de
fuentes oficiales se analiza cualitativa y cuantitativamente el desarrollo del fenómeno de
estudio para identificar el mejor estimado y, finalmente, proponer una estrategia de
política pública sobre la población víctima de desplazamiento forzado.
Palabras clave: Desplazamiento forzado, crecimiento económico, gasto en seguridad y
defensa, análisis económico del conflicto.
Problema de investigación
La afectación del crecimiento económico del Departamento del Meta por el
desplazamiento forzado en el periodo 2002-2015. Al respecto, Rettberg, A. & Álvarez, S.
realizan un estudio de estimación de los costos del conflicto colombiano, donde identifican
costos directos e indirectos; los costos directos están asociados a la pérdida de
infraestructura, pago de rescates y extorsiones, indemnizaciones, daños y perjuicios de
guerra, gasto de defensa y los gastos de “asistencia económica a población desplazada”
(Rettberg & Álvarez, 2008, p. 22); los costos indirectos, por su parte, se refieren a las
pérdidas de productividad de inversión, tierras, capitales, de capital humano y la
“alteración en la administración eficiente de los negocios y las empresas en general”
Ibídem. Vargas, J. realiza mediante un análisis descriptivo de relación de variables, para
el caso desempeño macroeconómico y conflicto armado, presenta “para el periodo 2000-
2008 constituyen una relación inversa” (Vargas, 2011, p. 31).
Vargas, W. & Godoy analizan el impacto del gasto en seguridad y defensa sobre el
crecimiento económico, donde además del costo directos e indirectos asociados al
conflicto encuentran que “la utilización de recursos en la Seguridad Nacional tiene un
88
costo de oportunidad para el país” (Vargas & Godoy, 2013, p. 252).
A partir del modelo de análisis microeconómico del crimen y el delito de Gary Becker se
ha desarrollado una extensa literatura de los efectos económicos de la violencia, el
conflicto y las guerras civiles, cada uno de los análisis empíricos con particularidades
diferentes, pero con una relación sistemática: la relación inversa entre el crimen y el
crecimiento. En Colombia, se ha avanzado ampliamente en la generación de
conocimiento sobre la cuantificación de los costos de guerra – en general un análisis
económico del conflicto- y una visión en un escenario de pos acuerdo mediante modelos
de regresión que pueden incluir desde variables asociadas al conflicto como el registro de
los diferentes hechos victimizantes y la evolución del gasto militar hasta variables como
formación bruta de capital fijo y el comportamiento de ciertos sectores productivos, en
diferentes niveles, principalmente el agregado nacional.
La presente investigación partirá de la teoría existente del análisis económico del conflicto
para determinar, a partir de los registros de víctimas de desplazamiento forzado y de
datos de crecimiento económico ¿cuál es el efecto del desplazamiento forzado asociada
al conflicto sobre el crecimiento económico del Departamento del Meta durante el periodo
2002-2015? Lo anterior, para construir un aporte de memoria histórica, de evaluación
social y económica del desplazamiento en el departamento, y finalmente, una orientación
de prioridades de inversión social en población víctima de desplazamiento forzado en un
escenario de pos acuerdo.
Pregunta problémica
¿Cuál es el efecto del desplazamiento forzado sobre el crecimiento económico del
Departamento del Meta durante el periodo 2002-2015?
+ … +
Objetivo general
Determinar el efecto del desplazamiento forzado sobre el crecimiento económico del
Departamento del Meta durante el periodo 2002-2015.
Hipótesis
El desplazamiento forzado está inversamente relacionado con el crecimiento económico
departamental.
Objetivos específicos
89
Analizar el comportamiento del desplazamiento forzado durante el periodo 2002-2015 en
el Departamento del Meta.
Estimar la relación entre desplazamiento forzado y crecimiento económico del
Departamento del Meta para el periodo 2002-2015.
Formular una estrategia de inversión social en un escenario de pos acuerdo que
contribuya al crecimiento y al desarrollo económico de las víctimas de desplazamiento en
el Departamento del Meta.
Justificación
La presente investigación partirá de una revisión de literatura económica relacionada con
la economía del crimen y del análisis económico del conflicto ampliamente desarrollada a
partir de los postulados de Gary Becker y aplicada a Colombia con diferentes variables,
series de tiempo y territorios, sin embargo, no se encuentran estudios científicos sobre los
efectos económicos del desplazamiento forzado en Colombia o el Departamento del Meta
sobre el crecimiento económico o sobre la formación bruta de capital fijo (asociada con
inversión). Lo anterior constituirá un aporte novedoso a la academia y a la maestría en
Ciencias Económicas y aportará a la reconstrucción de la memoria histórica del
departamento sobre el desplazamiento forzado en marco del conflicto armado interno que
no se desarrolla uniformemente sobre todo el territorio nacional y que presenta
tendencias, particularidades y periodos de profundización que deben ser estudiados
objetivamente para su identificación.
Marco legal
En virtud de norma expresa constitucional (Artículo 93), el bloque de constitucionalidad
está conformado por tratados internacionales ratificados por Colombia; un tratado puede
llamarse convención, convenio, protocolo (este suele complementar un tratado), acuerdo,
carta, estatuto, entre otros; es decir, todos los tratados que ratifique Colombia quedan
insertos dentro de la Constitución Colombiana y con su mismo rango y nivel, lo que
implica que son de obligatorio cumplimiento y ninguna norma interna puede ir en contravía
de éstos.
Estas normas en desplazamiento forzado constituyen una garantía internacional e interna
y actúan como protectoras que sufren desplazamientos forzados dentro del territorio
nacional, Las principales y más relevantes normas internacionales en desplazamiento
forzado se analizarán a continuación, sin embargo es necesario hacer una previa
clasificación de esta normatividad, la cual se halla contenida en el Derecho Internacional
de los Derechos Humanos y la contenida en el Derecho Internacional Humanitario.
90
Desplazamiento interno forzado en el derecho internacional de los derechos
humanos.
Son normas de amplia aceptación e incorporación dentro de legislación y normatividades
internas de los países miembros de Naciones Unidas, son aplicables en todo tiempo
(generalmente se les conoce como los Derechos Humanos en tiempos de Paz), respecto
de normas que contengan asuntos relacionados con Desplazamiento Interno encontramos
la Declaración Universal de los Derechos Humanos, el Pacto Internacional de Derechos
Económicos, Sociales y Culturales, el Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos
(junto con sus dos protocolos adicionales facultativos); normatividad que conforman toda
la Carta de Derechos Humanos de Naciones Unidas. Sin embargo, dentro del Sistema
Interamericano de Derechos Humanos se encontrarán tratados o instrumentos
correspondientes o similares (en asunto y objeto del instrumento) a los mencionados
anteriormente que corresponden a Naciones Unidas; en este orden, nos centraremos en
estudiar los de la ONU, así:
El desplazamiento interno en la declaración universal de los derechos humanos.
Respecto de la Declaración Universal de los Derechos Humanos, si bien no constituye un
tratado y por tanto no cuenta con la obligatoriedad jurídica de tal, si posee la suficiente
fuerza moral y la aceptación de los miembros de las Naciones Unidas, constituye el ideal
de comportamiento de los Estados en materia de derechos humanos, es base de las
demás normas –pactos y convenciones en las cuales se han consagrado casi la totalidad
de los derechos y libertades en ella invocados-, y por ello es referente autorizado para
establecer la situación de respeto o violación de los derechos en que se encuentran los
ciudadanos que enfrentan la condición de desplazados. En ese sentido, con el hecho del
desplazamiento por la violencia se violan o vulneran los siguientes derechos:
Con el hecho del desplazamiento se les vulnera su dignidad al someterlas a condiciones
de vida precaria y se les desconocen sus necesidades tanto por parte de los demás
ciudadanos como por los funcionarios de las entidades gubernamentales. En la situación
de desplazamiento se compele a los ciudadanos víctimas a realizar las conductas
ordenadas por sujetos armados, so pena de atentar contra su vida y su integridad física,
sometiéndole su derecho a actuar de manera libre y ante la impasividad de las entidades
estatales de garantizar su derecho a la seguridad.
En artículo 5 de la Declaración, según el cual “nadie será sometido a torturas ni a penas o
tratos crueles, inhumanos o degradantes”, en la medida en que al desplazado se le
somete, en principio por sus victimarios y posteriormente por la ausencia del Estado, a los
más crueles, degradantes e inhumanos tratos que pueden vivir los seres humanos, en
una situación de absoluta pobreza y abandono en la mayoría de los casos. Se desconoce
91
el derecho a la igualdad con los demás ciudadanos que no ostentan su misma condición,
no sólo en el derecho que le asiste a contar con la protección de la Ley, que se traduce en
la seguridad que debe brindarle el Estado y contra toda forma de discriminación que
infrinja la Declaración, sino además contra toda provocación a tal discriminación.
El Artículo 17 que reconoce el “derecho a la propiedad, individual y colectivamente y a no
ser privado arbitrariamente de la propiedad”, en tanto la gran mayoría de los desplazados
sufren, como causa o consecuencia del desplazamiento, la pérdida de sus parcelas o
propiedades, de sus semovientes y demás bienes muebles, los cuales terminan, casi
siempre, en poder de sus victimarios.
Se le vulnera el artículo 22 que contempla el derecho de “toda persona… a la seguridad
social, y…a la satisfacción de los derechos económicos, sociales y culturales,
indispensables a su dignidad y al libre desarrollo de su personalidad” en la medida que en
el caso de los desplazados estos servicios asistenciales, de los cuales depende la vida
digna, no son garantizados mínimamente por el Estado.
El artículo 23 que reconoce el “derecho al trabajo y a la libre elección de su trabajo”, con
el desplazamiento se le somete a las personas a la pérdida de su trabajo habitual y
posteriormente a ocuparse en nuevos puestos de trabajo, en las más de las veces ajenos
a los que venía desempeñando y a sus conocimientos, ocupándose en la mayoría de los
casos en empleos que escasamente les proporcionan menos de lo requerido para
sufragar sus necesidades básicas.
El artículo 25, que contempla el derecho de toda persona “a un nivel de vida adecuado
que le asegure, así como a su familia, la salud y el bienestar, y en especial la
alimentación, el vestido, la vivienda, la asistencia médica y los servicios sociales
necesarios; tiene asimismo derecho a los seguros en caso de desempleo, enfermedad,
invalidez, viudez, vejez u otros casos de pérdida de sus medios de subsistencia por
circunstancias independientes de su voluntad”, con el hecho del desplazamiento viene
aparejada la afectación del nivel de vida que llevaba la familia, lo que implica una
disminución en la calidad de la alimentación, la salud y el bienestar de la familia. En igual
sentido se ven mayormente afectadas las condiciones de vida digna de las personas más
vulnerables de la familia, a saber: lo niños, los ancianos, los discapacitados y las mujeres
en embarazo.
El desplazamiento interno en pacto internacional de derechos civiles y políticos.
Incorporado a legislación interna colombiana mediante Ley 74 de 1968, este Pacto
complementa los derechos civiles y políticos consagrados en la Declaración Universal de
Derechos Humanos y les da fuerza y obligatoriedad jurídica a los derechos allí
consagrados. De igual forma garantiza las libertades civiles y políticas y el respeto
92
universal y efectivo de los derechos y libertades humanos, para que los seres humanos
puedan gozar de sus derechos civiles, políticos, económicos, sociales y culturales.
En el artículo 6º se consagra el derecho a la vida, y el compromiso del Pacto a investigar y
juzgar el delito de genocidio, sin excusa alguna, siempre que el Estado haya ratificado la
Convención para la prevención y castigo del crimen de genocidio, compromiso por demás
fundamental en el caso de los desplazados por la violencia, en el caso en que se llegare a
configurar que algunas de las masacres constituyen tal delito.
En el artículo 3 y el 26 establecen el derecho a la igualdad en el goce de sus derechos
civiles y políticos y la igualdad ante la ley.
El artículo 7º contiene la prohibición de la tortura o tratos crueles y degradantes.
El artículo 12 señala el derecho a la libertad de circulación y residencia, pudiendo según
el Pacto ser restringido por apremiante necesidad para proteger la seguridad nacional, el
orden público, la salud, la moral pública o los derechos y libertades de terceros.
El artículo 19, acoge el derecho a la libertad de opinión, derecho este que, según el Pacto,
puede ser restringido o limitado según la ley. El derecho a la seguridad personal se
consagra en el artículo 9º (Artículo 3º de la DIDH) la que ha de traducirse en la protección
del Estado a las personas desplazadas y en general a todos los ciudadanos.
Se consagra en el artículo 17 el derecho a la protección de la vida privada, la familia, el
domicilio. En suma, en este caso se está frente a un instrumento internacional que es
herramienta fundamental para la protección y defensa de los derechos humanos de las
personas que enfrentan el flagelo del desplazamiento forzado por la violencia, norma
internacional que al igual que la Declaración Universal de Derechos Humanos, es
invocada por la Corte Constitucional como fundamento jurídico de sus sentencias.
El desplazamiento interno en el pacto internacional de derechos económicos,
sociales y culturales.
Aprobado por Colombia mediante Ley 74 de 1968, este Pacto desarrolla los derechos
humanos referidos al derecho al trabajo en condiciones justas y favorables; derecho a la
seguridad social, a un nivel de vida adecuado y a los niveles más altos posibles de
bienestar físico y mental, al igual que el derecho a la educación y el disfrute de los
beneficios de la libertad cultural y el progreso científico. Parte del presupuesto de
contemplado en la Declaración Universal de Derechos Humanos de que solo se realiza el
ideal del ser humano libre, liberado del temor y de la miseria, si se crean condiciones que
permitan a cada persona gozar de sus derechos económicos, sociales y culturales.
93
En ese sentido desarrolla varios artículos de la Declaración Universal de Derechos
Humanos, los cuales son de fundamental importancia en la protección y garantía de los
derechos de la población desplazada.
La principal característica del Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y
Culturales es la progresividad en la adopción de medidas legislativas y la disposición de
recursos por cada Estado parte para lograr la plena efectividad de los derechos en ella
consagrados a todos sus ciudadanos, sin distinción alguna, tal como lo señalan los
artículos 2º y 3º del Pacto.
El artículo 4º señala que los derechos en él consagrados sólo podrán ceder a limitaciones
legales cuando tales limitaciones tengan por objeto el bienestar general de la sociedad.
El artículo 10 del mencionado Pacto reconoce que la familia es el elemento natural y
fundamental de la sociedad y por ello requiere la más amplia protección, y tal como se
señaló anteriormente, las familias desplazadas son sometidas a los más grandes riesgos
de desintegración y atomización por las condiciones mismas del desplazamiento.
En el artículo 11 del Pacto se reconoce el derecho de toda persona a un nivel de vida
adecuado para sí y su familia, lo cual incluye la alimentación, vestido y vivienda
adecuados, y se proclama por una mejora continua de las condiciones de existencia,
encomendándose a los Estados partes que adopten las medidas apropiadas para
asegurar la efectividad de este derecho, así mismo adoptar las medidas para que se
proteja a todas las personas contra el hambre. No obstante, dicha consagración, fue la
precaria situación que viven las personas desplazadas y que tiene a muchas de esas
familias en los límites de la pobreza absoluta, lo que llevó a que la Corte Constitucional
llegara a calificar esa situación como un Estado de Cosas Inconstitucionales y como una
verdadera tragedia humanitaria.
Finalmente se reconoce el derecho de toda persona a participar en la vida cultural y le
encomienda la conservación, el desarrollo y la difusión de la ciencia y de la cultura, su
cumplimiento es muy deficiente, pues con el hecho del desplazamiento se produce la
pérdida del tejido social y cultural de las comunidades, sus referentes de arraigo y se le
somete a las personas a insertarse en un nuevo núcleo social donde las costumbres son
totalmente ajenas a la idiosincrasia del desplazado.
El desplazamiento interno en las normas del derecho internacional humanitario.
Protocolo ii adicional a los convenios de ginebra relativo a la protección de
las víctimas de los conflictos armados sin carácter internacional.
Aprobado por el Congreso mediante Ley 171 de 1994. Protege a la población civil y las
personas que han cesado su participación en el conflicto. Específicamente el Protocolo II,
regula los conflictos internos, asume como objetivo limitar y proteger contra los abusos de
94
poder y los tratos inhumanos y crueles que pudieran infligirles las autoridades militares o
civiles, esto es, propender por el respeto de los seres humanos en tiempo de conflicto
armado. Vincula tanto a las fuerzas regulares de la Alta Parte contratante, como a las
irregulares o de oposición que, bajo la dirección de un mando responsable, ejerzan control
sobre parte del territorio y realicen operaciones militares sostenidas y concertadas.
En el caso del conflicto interno que se desarrolla en Colombia las partes del conflicto,
hagan o no parte de las fuerzas armada del Estado, están llamados a respetar y proteger
los derechos humanos de la población civil y de los demás sujetos activos de la
convención, solo por esa razón constituye un contrasentido que se presenten situaciones
de desplazamiento de población civil, ocasionado por actores armados del conflicto, ello
implica necesariamente una violación del DIH.
Estado del arte
Becker (1974) incluye fenómenos sociales como la delincuencia y el crimen en el análisis
microeconómico como desarrollo de la relación entre derecho y economía. La obediencia
a la ley no está dada y el Estado tiene que incurrir en gastos para prevenir la comisión de
delitos, “el crimen es una actividad económica importante o industria” (Becker, 1974, p. 3).
Becker desarrolla un modelo donde los costos son asumidos como el pago de las
extorsiones, la expectativa de vida y la expectativa salarial de quienes son asesinados y
los gastos de todo el personal de justicia, de las cortes y de los equipos de policía; el
modelo incluye el número de delitos, el número de sentencias sobre la comisión de
delitos, el gasto de policía y los gastos en la consecución de las capturas (la probabilidad
de aprehensión). Además de los costos, incluye el concepto de utilidad, una persona
comete un delito si la utilidad que le representa la comisión de este delito es mayor a la
utilidad que le traería cualquier otra actividad económica.
Valencia (2006) realiza una revisión de literatura sobre análisis económico del conflicto y
examina el conflicto armado colombiano para determinar los costos económicos y
sociales asociados a él. Respecto a la revisión literaria demuestra la inexistencia de
variables definidas por el conflicto –como gasto en seguridad y defensa, extorsiones,
homicidios, desplazamiento, perdida de bienes muebles y de capital humano, entre otros-
en los modelos de crecimiento económico o en los determinantes del resultado de la
actividad económica, solo hasta los postulados de Pareto y Marx se puede establecer una
visión de conflicto que surge principalmente por la lucha de clases y el efecto de la
distribución de la renta y el ingreso. Los modelos económicos más recientes –Arrow y
Debrew- parten de supuestos de seguridad sobre los derechos de propiedad y de
ausencia de conflictos. Gary Becker por su parte incluye comportamientos humanos a la
teoría microeconómica, entre ellos, la que será el punto de partida de la economía del
delito y del crimen. El conflicto armado colombiano, por su parte, ha presentado una
evolución que debe ser analizada por etapas, pues antes del año 1990 contenían una
95
vertiente política, posterior a 1990 y con la aparición del tráfico de drogas como fuente de
financiamiento cambia necesariamente el comportamiento de los actores del conflicto.
Grautoff & Chavarro (2009) realizan una investigación del comportamiento del gasto en
seguridad y defensa en Colombia para el periodo 1950-2006. La intención de esta
investigación es comprobar que el gasto en seguridad en defensa no se relaciona con el
conflicto armado interno, sino al contrario responde a coyunturas específicas como una
variable aleatoria, así mismo, demuestra que el gasto en seguridad y defensa colombiano
es inferior al promedio latinoamericano, lo que influye en los niveles altos de criminalidad.
En la revisión del estado de arte inicial encuentran que existen diferentes líneas de
pensamiento sobre el efecto del GDS sobre la actividad y la estructura económica en
general, por un lado encuentran que el empleo de recursos (posiblemente productivos) en
actividades improductivas –en términos económicos- reduce la productividad y la
competitividad de la economía, aumentando la ineficiencia “del sector publico mientras los
indicadores sociales se deterioran, los gobiernos pierden legitimidad y emplean la fuerza
militar para cumplir su misión de defensa” (Grautoff & Chavarro, 2009, p. 204) Por otra
parte encuentra que la correlación entre el GDS es positivo a la inversión y la
productividad, pues aumenta la productividad marginal en condiciones de seguridad
jurídica, económica e institucional, lo que implica que un aumento en el GDS “garantizan
que los derechos de propiedad serán respetados, y simultáneamente minimizan los
costos de transacción.” (Grautoff & Chavarro, 2009, p. 204)
González & Posada (2001) realizan un estudio de la evolución de la criminalidad, la
violencia y el gasto público en seguridad en Colombia. El presupuesto en defensa y
seguridad ha sido creciente desde los años 50, marcado principalmente por el conflicto
bipartidista y el fortalecimiento de las guerrillas. Respecto a la justicia, la “mayor parte de
los recursos se han destinado a gasto de funcionamiento” (González & Posada, 2001, p.
85) conformado por la fiscalía, el ministerio de justicia, medicina legal, el INPEC y la rama
judicial, esta investigación analiza la composición del gasto en justicia para determinar la
eficiencia e inferir efectos sobre el crecimiento económico y la sostenibilidad fiscal, donde
determinan que la mayor parte corresponde a la remuneración de personal y a demás
gastos de funcionamiento u operativos. Otros indicadores corresponden a la congestión,
lentitud e impunidad, indicadores que surgen de la brecha entre hechos delictivos y
preclusiones o sentencias de fondo –condenatorias o absolutorias-, el factor de impunidad
es analizado en literatura económica por Gary Becker en el entendido de que “para
combatir la criminalidad hay un factor mucho más importante que la sanción nominal
contemplada en los códigos penales; ese factor es la probabilidad de castigar al
delincuente” (González & Posada, 2001, p. 92) ya que las personas son agentes
racionales e incurrir en actos delictivos conlleva a un análisis de riesgos en el que
analizan la probabilidad de ser capturados por el aparato judicial de los países; en
Colombia, el aparato judicial es bastante deficiente, y la tasa de impunidad en los casos
analizados por González & Posada superan el 80% para todos los periodos.
96
Vargas (20011) muestra la relación inversa entre el conflicto armado colombiano y el
desempeño macroeconómico para el periodo 2002-2008. Primero, realiza una revisión
teórica donde encuentra un consenso general de la relación inversa entre variables
asociadas al terrorismo o la inestabilidad política con los resultados económicos, “debido a
que el terrorismo actúa sobre una parte del stock de capital” (Vargas , 2011, p. 30).
Analizando empíricamente la evolución de la tasa de secuestros, los ataques a la fuerza
pública y los actos terroristas para el periodo de estudio y contrastándolas con el producto
interno bruto agregado y per cápita, los resultados del comercio exterior, la inversión
extranjera directa en Colombia donde consigue demostrar “cómo los índices de violencia y
criminalidad mejoraron significativamente en el país. Esto, a su vez, contribuyó a mostrar
variables económicas con un comportamiento dinámico.” (Vargas, 2011, p. 37) El
mecanismo de transmisión de la relación negativa entre violencia y actividad económica
corresponde al resultado de la actividad política y a la confianza inversionista y empresarial
en el país ya que "la disminución de estos indicadores de violencia y criminalidad evidencia
la acción positiva del Estado, que se traduce en un clima adecuado para los negocios en el
país" (Vargas, 2011, p. 33)
Mantilla (2012) realiza un análisis de los efectos de la globalización en la dinámica del
conflicto colombiano, en razón al nuevo modelo de Estado y a un nuevo concepto de
economía de guerra con alcances globales. Para la autora, los factores internacionales
asociados a la globalización y sus efectos en Colombia “son una variable poderosa para
explicar la prolongación, agudización e intratabilidad de la confrontación armada” (Mantilla,
2012, p. 36)
Respecto al fenómeno de la globalización o el estado neoliberal y el conflicto colombiano,
se relaciona con problemas de productividad y acceso a tierras cultivables, las nuevas
dinámicas económicas internacionales y la implementación de los estándares
internacionales en seguridad, estas dinámicas incluyen el control territorial por parte de
grupos al margen de la ley en zonas que se especializaron en la producción de petróleo y
minerales y que desplazaron a los productos agrícolas como el principal producto de
exportación del país hacia la primera década del siglo XXI, razón por la cual los conflictos
sociales aumentaron en las zonas de producción de hidrocarburos con el discurso
nacionalista de estos grupos quienes dicen “proteger a la región y al país de los efectos
perversos que las multinacionales producían sobre las economías productoras de petróleo”
(Mantilla, 2012, p. 43) lo mismo acontece con las zonas de explotación aurífera con la
presencia de grupos paramilitares que con “una política de saqueo y depredación tanto
directa como indirecta que ha tenido como fin la obtención de ganancias económicas y el
control del territorio y de la población” (Mantilla, 2012, p. 46).
La globalización también influyó en un mayor desequilibrio social entre las ciudades y el
97
campo, profundizando los problemas de distribución de la tierra ya que “las actividades
socioeconómicas en el campo han sufrido un declive importante desde la llegada de la
apertura económica” (Mantilla, 2012, p. 51) por el cambio de orientación productiva en
grandes áreas del país hacia la minería y la explotación petrolera, desplazando la mano de
obra de los cultivos tradicionales.
La descentralización administrativa también abrió paso a la intimidación de los grupos
armados ante la nueva financiación independiente y directa de los municipios,
departamentos y resguardos indígenas, “un ejemplo de ello se manifestó en la presión que
comenzaron a ejercer los grupos armados en el proceso electoral de los distintos
municipios del país” (Mantilla, 2012, p. 57)
Vargas & Godoy (2013) analizan el impacto del gasto en seguridad y defensa sobre el
crecimiento económico de Colombia. ¿Por qué es importante analizar este impacto?
Debido que a “raíz de esta guerra, debe hacer esfuerzos económicos significativos para
combatir y protegerse de los violentos, esto ha significado que, dentro del presupuesto de
la nación, el gasto público en defensa sea una cifra importante cada año” (Vargas &
Godoy, 2013, p. 229) aumentando los niveles del pie de fuerza, los equipos y vehículos
militares y de entrenamiento militar, causando grandes niveles de gasto del sector defensa
sobre el presupuesto anual del Estado colombiano.
El gasto en seguridad y defensa colombiano es difícilmente comparable con el gasto
promedio latinoamericano o mundial porque las características de las erogaciones del
presupuesto en defensa tienen origen en particularidades diferentes. Ahora, el propósito de
los gastos en defensa es mantener la estabilidad política e institucional, “la defensa no
puede ser considerada una finalidad por sí misma, sino un instrumento para llegar a otros
fines” (Vargas & Godoy, 2013, p.232)
García (2012) realiza un análisis para identificar las tendencias del problema agrario en
Colombia, donde consigue identificar que “Colombia no ha resuelto su problema agrario”
(Garcia, 2012, pág. 247) , donde se involucra no solamente el problema de la tenencia de
la tierra sino “la cuestión agraria se ha hecho más compleja a medida que avanza la
sociedad, los mercados, la tecnología y que la globalización se impone en todos los
órdenes de la actividad humana.” (Garcia, 2012, pág. 248). La aplicación de reformas
agrarias o de impuestos progresivos sobre la tenencia de la tierra no ha tenido éxito como
desmonte de la estructura vigente y la banca agraria ha sido limitada frente a las
necesidades de los pequeños poseedores de tierra.
Según Pacheco (2016) realiza una estimación de los efectos del conflicto interno armado
en la producción de algunos productos agropecuarios en el Departamento del Meta para el
periodo 1991-2014. Encuentra que los conflictos no surgen exclusivamente del
descontento social sino se prolongan exclusivamente por la viabilidad financiera de los
98
mismos en el largo plazo, para el caso colombiano “se combinan las causas y los medios
de la economía depredadora de guerra, donde uno de los factores que se acentúan son la
concentración de la propiedad rural y la creación de condiciones para el surgimiento de
conflictos” (Pacheco, 2012, pág. 20) donde implica “pérdida de las actividades económicas
que sustentaban a los pobladores de las regiones, la disminución de la mano de obra (y el
relevo generacional) y cambios en las dinámicas productivas locales” (Pacheco, 2012, pág.
20)
Molano (2015) en un estudio sobre los orígenes del conflicto colombiano afirma que “el
conflicto armado comienza con la Violencia. Y la Violencia está asociada a dos factores
originarios que se influyen mutuamente: el control sobre la tierra y sobre el Estado”
(Molano, 2015, pág. 1), asociando el conflicto al problema de la tenencia de la tierra y la
participación política. Para el caso de los Llanos orientales, durante los 50’s con la
conformación de las guerrillas liberales que se extendieron por todo el Río Meta que en su
comienzo tuvieron funcionalidad de autodefensa frente a las fuerzas armadas
conservadoras que se extendían por el territorio nacional.
Fajardo (2014) realiza un estudio sobre el conflicto armado colombiano y la tenencia de la
tierra, ¿por qué la tierra? Debido a que “en la formación social colombiana los grupos de
poder han generado distintas modalidades de apropiación de los recursos y de control de
su población, separando a las comunidades de sus tierras y territorios tradicionales y
limitando el acceso a los mismos mediante procedimientos en los que se han combinado el
ejercicio sistemático de la violencia con políticas de apropiación y distribución de las tierras
públicas” (Fajardo, 2014, pág. 6) lo que quiere decir que la política de despojo es
sistemática en el desarrollo del conflicto colombiano.
Objetivo Específico 1: Para el objetivo específico 1 se utilizará un diseño exploratorio
cualitativo histórico, con el fin de interpretar la realidad y el comportamiento de los
fenómenos de interés, el desplazamiento forzado en el Departamento del Meta y en el
periodo 2002-2015 para identificar y reconstruir las tendencias y características
estructurales de estos fenómenos en el área y tiempo seleccionados para la investigación.
El diseño exploratorio es el más adecuado para analizar el contexto como un todo e
identificar sus particularidades y describir la realidad del desplazamiento en el
departamento. Es necesario reconstruir las tendencias y la evolución del fenómeno a partir
del registro de los acontecimientos.
Objetivo Específico 2: El objetivo específico 2 utilizará un diseño cualitativo exploratorio
documental y descriptivo correlacional, con el objetivo de proponer un modelo de relación
de variables ) a partir de fuentes de datos secundarios; para el caso del PIB
departamental, información disponible de cuentas nacionales disponible en bases de datos
del DANE a precios constantes con año base 2005, para el caso de los niveles de
desplazamiento y tasa de homicidios asociados al conflicto, bases de datos del Registro
99
único de Victimas por año de ocurrencia (2000-2015), hecho (desplazamiento) y localidad
(Departamento del Meta).
Objetivo Específico 3: El objetivo específico 3 utilizará un diseño exploratorio cualitativo
de investigación-acción, ya que se quiere establecer una estrategia que contribuiría en los
niveles de crecimiento y desarrollo a partir de un paquete de acciones prioritarias de
inversión social en el Departamento del Meta, con mayor foco de profundización a victimas
del desplazamiento y a la atención económica en el pos acuerdo. El objetivo de esta
investigación pretende ir más allá de la identificación del efecto cuantitativo del
desplazamiento sobre el crecimiento económico, pues identificar esta relación dará una
oportunidad de establecer un plan de acción que pueda intervenir sobre la atención
económica de la población víctima de desplazamiento y sobre planes de reintegración
económica.
Resultados esperados
Características estructurales del desplazamiento forzado y su evolución durante el
periodo 2002-2015 analizadas. Analizar el comportamiento del desplazamiento forzado
permitirá identificar las particularidades de este fenómeno en el departamento durante
el periodo de estudio con el método cualitativo histórico de manera amplia y objetiva a
partir de registros de fuentes oficiales nacionales y las disponibles en instituciones
públicas en Villavicencio.
Relación entre desplazamiento forzado y crecimiento económico del Departamento del
Meta para el periodo 2002-2015 estimada. Lo anterior mediante un modelo de
regresión no lineal con el crecimiento económico departamental como variable
dependiente y los niveles de desplazamiento durante el periodo de estudio como
variable independiente, sin perjuicio de inclusión de otras variables significativas u
otros ajustes econométricos para mayor coeficiente de determinación de las variables
del modelo.
Estrategia de inversión social en un escenario de pos acuerdo que contribuya al
crecimiento y al desarrollo económico de las víctimas de desplazamiento en el
Departamento del Meta formulada.
Un proyecto de intervención requiere: un diagnóstico inicial de la población y de sus
necesidades (correspondiente al objetivo uno de esta investigación), elaboración de planes
y metodologías, un diseño para su ejecución, y un análisis de resultados esperados.
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EFECTOS DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE VIVIENDA EN LA POBLACIÓN DE BAJOS INGRESOS EN COLOMBIA, 1990-2014
Wilmer Duque Patiño
Resumen
El capitalismo es un sistema que reproduce condiciones de desigualdad expresada en los
niveles de renta y por consecuencia en el acceso de las personas a bienes y servicios, el
poder que tiene el capital en la vida del ser humano ha sido el principal factor de medición
de la desigualdad social.
El presente proyecto realiza un análisis general de las teorías de distribución de la
riqueza que han sido desarrolladas por Thomas Pikkety, Amartya Sen, Daron Acemoglu y
James Robinson; examinando el efecto que ha tenido la consagración del acceso a la
vivienda digna como derecho fundamental, y las consecuencias que tiene para la
sociedad y la familia el acceso a una propiedad habitacional, el análisis se extiende a la
verificación de los precios de la vivienda clasificada como de interés social o prioritario en
Bogotá, Cali, Medellín y Cartagena; e identificación de los mecanismos financieros para
conseguir éste bien necesario para las familias que para éste escrito se constituye en un
activo generador de riqueza.
El desarrollo de la presente investigación fundamenta su relevancia en la determinación
de las diferentes variables que influyen en la adquisición o acceso de la población
colombiana a las viviendas de interés social y/o prioritario como un derecho constitucional
reconocido, teniendo en cuenta aspectos fundamentales como es la accesibilidad al
sistema financiero, los precios de la vivienda, el SMMLV y la reconsideración de la
vivienda como activo familiar dinamizante del sistema económico.
El sistema financiero es el que promueve y remolca el crecimiento económico visto desde
la óptica empresarial que hasta ese nivel se podría decir que es funcional, pero una de las
metas de este trabajo es encontrar cómo será la contribución de estas para las familias en
Colombia en la consecución de la vivienda en el que se presentara que esto generaría no
solo un bienestar social sino la afectación en el mercado microeconómico, la inclusión
financiera como punto importante en el proyecto.
La tenencia de vivienda es reflejo de capacidad de acceso al sistema financiero y la
modalidad más conocida para la adquisición de vivienda es el crédito hipotecario y el
sistema de subsidios que maneja el estado que respecto a esto se presentara el análisis
donde se mostrara los diversos mecanismos y métodos que en la actualidad se están
102
manejando para este fin “consecución de vivienda” por otro lado y como último punto se
dejara un precedente de la contribución al sistema microeconómico ya que se reflejara en
incremento de la disponibilidad del ingreso para bienes financieros de consumo, temática
como uno de los deseos de la sociedad a la equidad e inclusión financiera.
Esta investigación consta de cuatro capítulos en el primer capítulo se hará una revisión
teórica de los sistemas de financiación de vivienda para la población de bajos ingresos, en
el que se describe diferentes enfoques de riqueza, de ingreso-renta, de pobreza, utilidad y
en general una descripción del bienestar social a partir de la vivienda como un activo
generador riqueza, el segundo capítulo se presentara la dinámica ingreso consumo y sus
variaciones respecto a la tenencia de vivienda propia, el tercer capítulo se presentara
como propuesta un diagnóstico de las políticas de vivienda en Colombia, el cuarto
capítulo se presentara las conclusiones y recomendaciones frente a las fluctuaciones de
la dinámica económica el rol compensación – estabilización de la política pública en el
acceso a la vivienda de la población de bajos ingresos y su incidencia.
Palabras claves: Riqueza, Vivienda, inclusión financiera, dinámica económica,
política de subsidio.
Introducción
La investigación describe y analiza la problemática social que vive Colombia respecto a la
desigualdad en niveles de ingreso y propiedad del capital haciendo colación a la
distribución de la riqueza y la equidad, tomando como punto de partida la vivienda como
un activo de riqueza impulsador del crecimiento económico, ingresos y de bienestar, en la
que su soporte teórico son las teoría del bienestar de Amartya Sen, Tomas Piketty,
Acemoglu & Robinson y Adam Smith, entre otros en el que se Presenta un diagnóstico de
las políticas públicas de vivienda y su eficiencia.
El objetivo principal es diagnosticar la incidencia de las políticas públicas para la
adquisición de vivienda en estratos 1 y 2 en Colombia en el periodo 1990 – 2014 y su
relación con el bienestar, desarrollo que estará enmarcado en teorías modernas de la
desigualdad que se han en el contexto de las políticas públicas y económicas utilizadas,
sus variaciones, evoluciones e incidencias. Análisis de las políticas de vivienda subsidiada
y prioritaria en el que se intentara dar respuesta a la siguiente pregunta: ¿Cuáles han sido
los efectos de las políticas públicas de vivienda y de los programas de subsidios en la
población de bajos ingresos en Colombia, en el periodo 1990-2014? Para lo cual la línea
de investigación será descriptivo cualitativo y cuantitativo de series de tiempo de gasto
público nacional en la política de vivienda y su asignación, series de tiempo de la
evolución del salario mínimo por deciles de ingreso, también datos estadísticos de la
estructura de gastos e ingresos de los hogares y por ultimo series de tiempo de sobre la
103
formación bruta de capital fijo de los hogares, en la que se efectúa un análisis
comparativo y descriptivo de cada dato objeto de análisis.
El periodo de esta investigación comprenderá desde el año 1990 hasta el 2014, en el que
se presentan cuatro capítulos que desarrollan la temática.
El capítulo uno presenta el marco constitucional, legal y teórico de la política de vivienda
para la población de bajos ingresos como activo generador de riqueza las teorías
modernas de la desigualdad en el que se plasma la filosofía de la distribución de la
riqueza y la equidad focalizada en la tenencia de vivienda.
El capítulo dos presenta un análisis de la evolución e incidencia de las políticas de
vivienda subsidiada y prioritaria en Colombia en el periodo 1990 – 2014.
El capítulo tres se presenta desde un enfoque de economía positiva y economía
institucional las dimensiones micro porque se trata de relaciones productor-consumidor y
macro por el rol del Estado que se refiere a la descripción y explicación de los fenómenos
económicos. Se centra en los hechos y las relaciones de causa-efecto del
comportamiento e incluye el desarrollo y prueba de teorías de la economía.
En el capítulo cuatro se presentaran las conclusiones resultantes de esta investigación y
las recomendaciones pertinentes para continuar con la investigación.
Capítulo 1. Marco teórico La Desigualdad en la Teoría Económica
El trabajo de Adam Smith es uno de los trabajos seminales para comprender la forma
como se genera la riqueza en las naciones, que constituye la base teórica más importante
sobre la cual se desarrolla durante los siguientes 200 años las diversas corrientes de
pensamiento sobre la acumulación de la riqueza, el papel del Estado y la política pública,
razón por la que consideramos de singular trascendencia analizar algunas de las
consideraciones más importantes y determinantes de la teoría económica de Adam Smith
teniendo en cuenta el marco contextual en que realizo el desarrollo de su doctrina.
En principio encontramos que sus principios son, en el fondo, los elementos de la escuela
clásica de la economía que surge en el S. XVIII en Inglaterra con figuras como Malthus,
Ricardo, John Stuart Mil y que han sido articulados o fundamentados en lineamientos de
la escuela historicista de Hutchinson sobre todo en filosofía moral practica que abordaba
Justicia, Defensa, Finanzas Publicas y Policía (organización social y política) (Smith, La
Riqueza de las Naciones, 2002). Conceptos que conforman el sustento de la perspectiva
de Smith y de su doctrina liberacionista.
En general podemos afirmar que la vida lo llevo a examinar las políticas de impuestos y
aranceles, y esto en principio con su doctrina libertaria, en realidad él siempre estuvo de
104
acuerdo con que se realizaran intervenciones fiscales moderadas dirigidas a restablecer
la igualdad, aspecto en el que claramente coincide con el capitalismo del S. XXI de
Piketty. (Smith, La Riqueza de las Naciones, 2002).
Desde esta visión podemos descender al análisis de Smith en que considera que la
riqueza depende del trabajo: Conservarla y aumentarla depende del mercado que es
quien regula las condiciones de los intercambios. No se ve, pero define, es decir el
mercado lo constituye las manos invisibles de las regulaciones y, en ultimas de las
instituciones.
Es así como la función del Estado se concreta en garantizar la propiedad y el
funcionamiento de la sociedad, la competencia limita el apoderamiento de las condiciones
del intercambio y procura los intereses generales y el bien y la utilidad común y de otro
lado el mercado libre actúa como una mano invisible que maximiza el bienestar general
(Smith, La Riqueza de las Naciones, 2002).
En este sentido encontramos que ya en su obra "La Teoría de los Sentimientos Morales"
plantea que aun egoísta el hombre tiene principios que lo llevan a interesarse por la
fuente de otros y aun esa felicidad ajena resulte necesario aunque no se derive mucho de
ella (Smith, La Teoria de Los Sentimientos Morales, 2013)
Para ello está la Conciencia Humana (espectador imparcial) que permite ver nuestra
conducta y su incidencia en los demás. Estableciendo que de la forma como nos miren los
demás existirá la comprensión y decisión de nuestros actos.
Así, la conducta económica fundada en el propio interés desencadena el desarrollo
económico y la prosperidad a través de la mano invisible del mercado. Ahí la necesidad
del Estado para garantizar las reglas que surgen en esta interacción, por ello intenta llegar
a los principios generales de la ley y el Estado y su desarrollo en la administración, la
defensa y las finanzas, aunque no consiguiera finalmente proponerlo a la realización de
la justicia.
Su economía (o Economía Política) contestaría: ¿en qué consiste y como se logra el
desarrollo económico? Al invertir en el aserto de riqueza de una nación deriva de su
trabajo y la tierra de su país crea las bases del P.I.B. no es el excedente de la balanza
comercial (mercantilismo) ni excedentes agrícolas (como creían los fisiócratas) la riqueza
que cuenta es la repartida entre los habitantes de un país. Así decanta en la división del
trabajo "fábrica de alfileres" por tendencia humana al intercambio. (Smith, La Riqueza de
las Naciones, 2002)
En este sentido y trasladándonos a las teorías modernas de la desigualdad podemos
encontrar que Dworkin concibe la igualdad como un deber de rechazar el bienestar o la
105
satisfacción de preferencias y una manifestación a favor de la igualdad acceso a recursos
(Hernández, 2006 parafraseando a Dworkin, 1993).
La desigualdad social generada por un estado capitalista se presenta en la inequidad de
la distribución de los ingresos pues la brecha de los que tienen respecto a los que no
tienen cada vez es mayor, esta situación es el punto de partida en el que el sector privado
y/o público deben entrar a ser agentes impulsores de bienestar. Conjugando esta filosofía
que pareciera arraigada a un modelo económico socialista en la que no es conveniente
hoy día para cualquier economía por su insostenibilidad a largo plazo cabe resaltar que es
necesario que el estado direccione sus políticas distributivas de los recursos en una
pequeña porción en el problema habitacional, según datos presentados por (rocha, Fabio,
& Jorge, 2007) Colombia presenta un déficit de vivienda de al menos un 30% entre las
familias de menores ingresos.
De acuerdo a lo afirmado por Wilensky tenemos que la esencia Estado es garantizar por
parte del gobierno estándares mínimos de rentas y vivienda entre otros, atribuidos a cada
ciudadano “no como” un “gesto caritativo sino como un derecho político” en aras de que
el método utilizado corresponda entre otros, a un enfoque cualitativo descriptivo que
permita hacer una interpretación fiable y obtener una perspectiva crítica en el contexto,
político-económico y socio- jurídico en este caso en Colombia de manera específica en
lo relacionado con el acceso a la vivienda como derecho que implica decisiones
coordinadas del aparato estatal dirigidas a la satisfacción de las necesidades de los
ciudadanos de escasa percepción económica.
Camargo Sierra & Hurtado Tarazona afirman que “la pobreza va más allá de la mera
carencia de ingresos”6 (Camargo Sierra & Hurtado Tarazona, 2011). Coincidiendo con
Amartya Sen que reconoce en la pobreza una carencia no solo de ingresos, sino también
de capacidades, en este sentido afirma: “desde la perspectiva de la pobreza basada en
las capacidades no entraña el rechazo de la razonable idea de que la falta de renta es
una de las principales causas de la pobreza, ya que la falta de renta puede ser importante
razón por la que una persona esta privada de capacidades” (Sen, 2000).7 Razones que
nos llevan a comprender un nuevo aspecto de la riqueza enmarcado no solo en el factor
monetario, sino también en elementos de bienestar social provistos por el Estado para
garantizar al ciudadano el goce efectivo de derechos fundamentados en necesidades
vitales.
Ahora bien estos postulados se asocian al tema objeto de investigación en el entendido
de que el mayor limitante para el acceso al crédito para la adquisición de vivienda propia
6 Bajos ingresos se entenderán a aquella población con ingresos menores o iguales a dos (2) SMMLV 7Sen en su libro citado define capacidades como la destreza para generar rente la cual varía y pone como ejemplo la edad el sexo, el lugar, salud etc.
106
para la población de bajos ingresos encaja perfectamente en el marco conceptual del
postulado ingreso-renta y capacidades.
De acuerdo a esto encontramos que ésta población estaría en desventaja cuando
hablamos de utilidad de acuerdo a lo expuesto por Sen en la teoría utilitarista que
presenta (Hernández, 2006, págs. 37, 38) cuando indica: “la aplicación del principio de
maximización de la suma de utilidades en situaciones donde los individuos son desiguales
generadores de utilidad producen consecuencias que son incompatibles con nuestras
intuiciones de justicia”, el autor presenta el ejemplo presentado por Sen que para efectos
de practicidad de esta investigación se cambian los nombres del ejercicio así: individuo A
y B el individua A es la población con ingresos altos y el individuo B es la población de
bajos ingresos8.
Expresado tanto en la carencia absoluta de vivienda como en la habitación de viviendas
de mala calidad o que no cuentan con los servicios públicos básicos y desde 1991 frente
este problema el principal instrumento de política ha consistido en el subsidio familiar de
vivienda (SFV) condicionado a ahorro y al crédito hipotecario. Sin embargo, desde
entonces el acceso al instrumento ha sido inferior al esperado fundamentalmente por los
rasgos característicos de la población objetivo.
El sistema financiero no opera de manera coherente a las políticas del estado ya que el
acceso a este requiere de unas capacidades mínimas de ingresos y niveles de
endeudamiento en el que en teoría el sistema financiero operaria de manera coherente al
riesgo que les representa abrir el acceso a la población de bajos ingreso en el que se
deberá entender a aquellas personas con bajos ingresos9.
El individuo B el de bajos ingresos representando su pobreza además de la renta en su
incapacidad de generar utilidad vs el individuo A el de ingresos altos el cual presenta una
mayor capacidad de generar utilidad esto por lo expuesto antes (destrezas), el autor
concluye (Hernández, 2006, pág. 39) “en síntesis el utilitarista le concede al vividor A unos
ingresos superiores que al invalido B, debido a la mayor eficacia del primero para producir
utilidad y a los mejores resultados en el bienestar agregado que se derivan de ello”.
Se resalta entonces que es necesario evaluar las políticas de estado para dinamizar la
economía en el que si se incluye en este engranaje no solo al sistema empresarial y la
población con mayores capacidades de generar utilidad como lo expone Andrés
Hernández en su libro la Teoría Ética De Amartya Sen si no también (Hernández, 2006)
“deriva la conclusión que para alcanzar la maximización del bienestar colectivo es
necesario incrementar la renta de los pobres. De esta forma, para la economía del
8 El individuo A que presenta el autor con Sen “es un vividor o una persona con amplias habilidades y capacidades de generar utilidad con una unidad de renta, y el individuo B es una persona invalida que es pésima generadora de utilidad. 9
107
bienestar formulada por Pigou la maximización social se alcanza a través de políticas de
contribución de la renta”.
En este sentido se ha encontrado que la teoría neoinstitucional exige que los procesos de
toma de decisión se sustenten en tres elementos que se indican a continuación: Primero,
que la decisión se tome con base en el uso sistemático de la información; Segundo, que
corresponda con las perspectivas y necesidades del contexto y, finalmente el tercero,
que implica una coordinación del sistema político por el tomador de la decisión en todo el
proceso (Muñoz Gonzalez, 2011) citando a (March y Olsen, p. 109).
Es así como las teorías neoinstitucionales buscan optimizar la efectividad en la toma de
decisiones a través de “técnicas de cuantificación y medición de variables”
No obstante, se encuentra que son las deficiencias de las capacidades institucionales
entre los países las que han marcado gran parte, sino, la principal diferencia en cuanto a
la promoción de la prosperidad social reductiva de desigualdad en el mundo, al respecto
la organización institucional efectiva de las sociedades y países es un factor definitivo
para comprender la desigualdad mundial y la nacional, por supuesto. (Acemoglu &
Robinson, 2012) Al respecto se evidencia que la manifestación de las denominadas
instituciones extractivas se ha manifestado en todo el territorio nacional a través de actos
de corrupción, imposición de gravámenes a través manifestaciones irregulares de poder
armado e impuestos que promueven inequidad social, hechos que desincentivan el
emprendimiento económico formal de los habitantes del país y favorecen la concentración
de capital en sectores minoritarios de la población.
Hecho político que podría ser contrarrestado bajo el criterio de elección social del principio
de Pareto en el que se busca encontrar políticas que no perjudiquen a nadie bajo la
definición que afirma: “que es deseable todo cambio de situación en la que nadie salga
perjudicado y alguno resulte beneficiado”. Esto en virtud de mostrar que la
implementación de políticas sociales en caminadas a aportar esfuerzos económicos para
la consecución de vivienda propia a la población de bajos ingresos en la ciudad de Bogotá
D.C, resulta coherente con la idea expuesta por (k. jha, 2007) “(Hernández, 2006)”.
¿Cómo podríamos crear una nueva clase de desarrolladores pequeños y medianos? La
experiencia de otros países nos demuestra que la capacidad de los desarrolladores
pequeños y medianos es fundamental para abordar el problema de la oferta de vivienda
popular. Los grandes desarrolladores, por lo general, no muestran interés en los
pequeños márgenes de ganancia que dejan las viviendas populares. Sin embargo, los
desarrolladores pequeños y medianos se encuentran imposibilitados por la falta de
acceso a financiamiento para la construcción. Los esquemas de garantías y los préstamos
puente son una buena forma de salvar esta brecha (como lo demuestra el éxito de
NURCHA, en Sudáfrica), como también lo es el brindar alguna forma de
garantía/refinanciamiento a largo plazo de las hipotecas, con lo cual se podría avanzar
108
mucho en el camino hacia incrementar la voluntad de los bancos de ofrecer préstamos
para la construcción. Costa Rica, donde las ONG han desarrollado una capacidad
relativamente sofisticada para entregar vivienda popular, representa otro valioso modelo.
Existe una necesidad patente de analizar la capacidad y las necesidades de los
desarrolladores pequeños y medianos, así como de realizar mayores avances en el
diseño de instrumentos financieros que satisfagan más ampliamente dichas necesidades.”
Piketty descompone la desigualdad en tres términos: la desigualdad en las rentas del
trabajo; la desigualdad en la propiedad del capital y la renta a la que da lugar; y la
interacción entre éstos dos términos. En el mismo sentido señala que la desigualdad de
ingresos es el resultado de la suma de la desigualdad en las rentas de trabajo y la
desigualdad de los ingresos de capital, en lo que se debe tener en cuenta hasta qué punto
las personas con altos ingresos de mano de obra también disfrutan de altos ingresos de
capital, y la desigualdad entre capitales y la que se da entre las rentas de capitales, toda
vez que se puede evidenciar que una gran fortuna tiene más y mejores mecanismos de
optimización de los retornos obtenidos del capital invertido, que otras menores. (Piketty,
2014).
El reconocimiento del derecho a la vivienda se encuentra en el artículo 11 del PIDESC,
configurándose en el ámbito internacional como una derivación del derecho a un nivel de
vida adecuado que se encuentra en el artículo 25 de la Declaración Universal de los
Derechos humanos, que fundamenta la obligación de los Estados de promover entornos
apropiados para que garanticen un acceso a una adecuada vivienda, desarrollo que se
debe realizar a través de políticas y prácticas que respondan a las necesidades de
vivienda teniendo en cuenta los cambios poblacionales, e instrumentalizando la regulación
de la provisión de vivienda por parte del sector privado.
Una vivienda adecuada, como parte de un nivel de vida adecuado es un factor
fundamental para el disfrute de todos los derechos económicos, sociales y culturales. Tal
derecho se halla reconocido en el artículo 11 Pacto Internacional de Derechos
Económicos, Sociales y Culturales (PIDESC) que establece: “el derecho de toda
persona a un nivel de vida adecuado para sí misma y para su familia, incluyendo
alimentación, vestido y vivienda adecuadas y una mejora continuada de las
condiciones de existencia”. Así es como los Estados del pacto deben desarrollar
políticas que garanticen este derecho, priorizando la atención a los grupos más
vulnerables. Para hacerlo, el Comité DESC de Naciones Unidas considera que,
independientemente del contexto, hay algunos elementos que hay que tener para que la
vivienda se pueda considerar adecuada, como lo son: a) seguridad jurídica de la tenencia;
b) disponibilidad de servicios materiales e infraestructura; c) gastos soportables; d)
habitabilidad; e) accesibilidad; f) lugar y, g) adecuación cultural.
109
Marco Legal y Orientación de las Políticas Colombianas de Vivienda.
El Constituyente de 1991 reconoció en el artículo 51 de la Carta Política el Derecho a la
vivienda digna en favor de todos los colombianos, ordenando al Estado colombiano fijar
las condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho y promover planes de
vivienda de interés social, sistemas adecuados de financiación a largo plazo y formas
asociativas de ejecución de estos programas de vivienda.
En otro sentido, la normatividad superior en comento señala en su artículo 64 que es
deber del Estado promover el acceso progresivo a la propiedad de la tierra de los
trabajadores agrarios, en forma individual o asociativa, y a los servicios de educación,
salud, vivienda(…), con el fin de mejorar el ingreso y calidad de vida de los campesinos.
Disposiciones que revelan el interés del constituyente por promover el desarrollo
institucional necesario para facilitar el acceso a la vivienda de la población de escasos
recursos, consagrando este derecho como una obligación de hacer a cargo del aparato
estatal, reconocida como de ejecución tracto sucesiva, programática o continúa.
El reconocimiento constitucional de tal derecho implico la asunción de un compromiso de
carácter sustancial del Estado, que se propone a establecer un nuevo marco de actuación
vinculante para las autoridades, obligándolas a realizar conductas que permitan garantizar
el cumplimiento progresivo de la directiva constitucional en mención (Carbonell, 2013).
No obstante lo anterior, es claro que aun cuando el estatuto constitucional le asigno al
Estado un papel preponderante en el cumplimiento de tales postulados, el marco jurídico
desarrollado implico una nueva distribución de las cargas en el sector de la construcción y
financiación de Vivienda de Interés Social, que puso de manifiesto un cambio en la
perspectiva jurídico política desarrollada en el país hasta 1991 y se vio cristalizado de
manera inicial en la “instauración de la Política de Vivienda Social Urbana, orientada hacia
los hogares de menores ingresos, la creación de la Red de Solidaridad Social encargada
de la gestión de los programas urbanos y rurales dirigidos hacia la población más pobre”;
y posteriormente Ley 388 de 1997 de Desarrollo Territorial que “puso a disposición de los
operadores institucionales nacionales y locales un conjunto de instrumentos de gestión
urbana que han tenido un impacto importante en la gestión habitacional.” (Ministerio de
Vivienda, Ciudad y Territorio, 2014)
Ésta redistribución de cargas se constituyó en el principal marco político de desarrollo
institucional alrededor de la vivienda, que se alimentaba del marco financiero regulador
del UPAC creado en los años 70 como una salida a la crisis económica fundamentada en
la reactivación de la construcción y, ajustada a la inflación hasta 1994 cuando se
estableció el DTF como base para su cálculo (Cuartas, 2010), a partir de la regulación
contenida en el Decreto 663 de 1993, base del sistema, que como señalaría la Corte
110
Constitucional en Sentencia C-700 de 1999 fue “concebido para captar ahorros del
público y otorgar préstamos hipotecarios a largo plazo destinados a la adquisición de
vivienda. Las disposiciones acusadas conforman un conjunto normativo destinado a
desarrollar ese sistema y, en tal virtud, están íntimamente atadas unas a otras, y ello se
deduce de su contenido.” (Sentencia C-700, 1999)
En general el marco político de la nación propicio la financiarización de las políticas
públicas de vivienda en los años 90 fue determinado a través de la creación de
instrumentos financieros que buscaron ampliar la capacidad de adquisición de los
ciudadanos a partir de técnicas de valoración variable que dependían de aspectos
económicos como el DTF y la tasa de interés. Ésta situación determino una exposición del
sistema financiero e inmobiliario colombiano a una crisis de exageradas proporciones
(Cuartas, 2010), que una vez llego no pudo ser contrarrestada por la política fiscal
implementada por la Nación.
No obstante la principal forma de acceder a la vivienda en Colombia fue el denominado
crédito para vivienda, institución que como la define (Vásquez franco, zapata de Arbeláez,
de la rosa, & García, 2011) “corresponde al préstamo que ha sido entregado a una o
varias personas naturales, el cual puede tener únicamente como destino final: La compra
de una vivienda nueva o usada, o la construcción de una unidad habitacional.
Institución que fue regulada a través de la Ley 546 de 1999 y de la Circular Externa 85 de
2000 de la Superfinanciera, en que se consideraron como créditos de vivienda los
concedidos para el mejoramiento de la unidad habitacional, siempre y cuando se trate de
vivienda de interés social (Circ. Externa 85/2000, Superfinanciera y Conc.2006056730-
001/2006) (§ 367). Con la expedición del Decreto 3760 de 2008, que modificó el inciso
primero del artículo 1º del Decreto Reglamentario 145 de 2000, el concepto de crédito de
vivienda se amplió a la reparación, remodelación, subdivisión o mejoramiento de vivienda
No VIS”.
De esta manera se encuentra que el enfoque del aparato estatal busca optimizar el
acceso de los ciudadanos de bajos recursos a través de mecanismos que como principal
objetivo faciliten la demanda, instrumentos financieros que se enmarcaron en el Decreto
663 de 1993 y la Ley 546 de 1999, sobre los cuales la Corte Constitucional desarrollo un
análisis de constitucionalidad que derivo en la declaratoria de inexequibilidad de aspectos
estructurales del sistema de financiación de vivienda establecido. La política de vivienda
como sistema de adquisición de vivienda concentrado en producción de instrumentos
financieros facilitadores del acceso, se ve implementada en el Artículo Primero de la Ley
546 de 1999 que señala:
“(…) Artículo 1. Ámbito de aplicación de la ley. Esta ley establece las normas generales
y señala los criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular un
111
sistema especializado de financiación de vivienda individual a largo plazo, ligado al índice
de precios al consumidor y para determinar condiciones especiales para la vivienda de
interés social urbana y rural.
Parágrafo. Sin perjuicio de lo establecido en la presente ley, las entidades del sector
solidario, las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito, las cooperativas financieras,
los fondos de empleados, el Fondo Nacional del Ahorro y cualesquiera otra entidad
diferente de los establecimientos de crédito, podrán otorgar créditos de vivienda
denominados en moneda legal colombiana o en Unidades de Valor Real, UVR, con las
características y condiciones que aprueben sus respectivos órganos de dirección,
siempre que los sistemas de amortización no contemplen capitalización de intereses, ni
se impongan sanciones por prepagos totales o parciales (…) (Congreso De Colombia, 1999).
Y que posteriormente fue limitado a través de la modulación de constitucionalidad
realizada en sentencia C-955 del 26 de julio del año 2000, en que se condiciono la
constitucionalidad de la norma transcrita “ en el entendido de que las entidades que
otorguen créditos de vivienda deben hallarse sometidas al control, vigilancia e
intervención por el Estado, y de que en los préstamos que otorguen debe garantizarse la
democratización del crédito y la efectividad del derecho a una vivienda digna mediante
sistemas adecuados de financiación a largo plazo. Bajo cualquiera otra interpretación, se
declara INEXEQUIBLE”.10 (Sentencia 955, 2000)
No obstante lo anterior las políticas públicas de vivienda desarrollaron nuevos
instrumentos financieros que buscaron homologar el papel que en su momento jugo el
UPAC, en este marco el sistema financiero colombiano implemento dos tipos diferentes
de liquidación de los créditos que de acuerdo a la necesidad o capacidad de asumir el
riesgo financiero:
1. Créditos en pesos
2. Créditos en UVR (Unidad De Valor Real)
10 Sentencia C-955 del año 2000 M.P. José Gregorio Hernández Galindo
Características de las Modalidades de Crédito para Acceder a Vivienda en Colombia
El crédito en pesos es aquel que su cuota de
pago del crédito es fijo durante todo el periodo
de financiación aunque también puede
disminuir si se utiliza un sistema de
amortización decreciente, el crédito en pesos
se caracteriza por que el saldo disminuye
desde el primer pago aunque en proporciones
bajas dependiendo del tiempo o plazo del
crédito hipotecario que por lo general el sistema
El crédito en UVR (UNIDAD DE VALOR REAL),
La Superintendencia Bancaria De
Colombia lo define “la ley 546 de 1999 creo la
Unidad De Valor Real (UVR) que mantiene
constante el poder adquisitivo de la moneda
actualizando su valor en pesos con la inflación.
La junta directiva del banco de la republica
divulga mensualmente el valor de la unidad
112
Estos elementos determinaron la principal vía de acceso a vivienda de la población de
escasos recursos, forma de acceso que se institucionalizo en el país, a pesar de que un
gran margen de la población no tenía la capacidad de acceder a estos tipos de crédito
que exigen un alto grado de formalización de las relaciones financieras del ciudadano.
Igualmente la Ley 388 de 1997 constituyo un factor articulador de las políticas públicas de
vivienda que permite la coordinación de la inversión pública y su direccionamiento como
elemento de mejoramiento estructural y funcional de los municipios, al respecto es de vital
importancia entender la importancia de los instrumentos de desarrollo y planificación que
integran los Planes de Ordenamiento Territorial POT. Alrededor de esta estructuración se
ha encontrado que estos planes generan gran cantidad de información que permite el
análisis de elementos de disponibilidad del suelo y tipos de uso en el país. (Ministerio de
Vivienda, Ciudad y Territorio, 2014)
Cifras que el Ministerio de Vivienda Ciudad y Territorio desglosa a modo de diagnóstico
imprescindible de la siguiente manera: Déficit de Vivienda en 135 municipios analizados
que hacen parte de las regiones urbanas definidas por el MVCT es de 828.991 hogares,
lo que corresponde al 81% del déficit total en las ciudades de Colombia. En contraste,
para el 2013 había 54.665 hectáreas de suelos desarrollables que corresponden a suelos
delimitados como de expansión y urbanos (bajo la categoría de desarrollo y renovación),
pero el 87%, un poco más de 47.650 hectáreas, no habían sido objeto de proyectos
públicos o de planes de desarrollo inmobiliario alguno. Se trata, por lo tanto, de terrenos
expectantes, susceptibles de aportar una solución al problema de la vivienda en el país.
(Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio, 2014). Esta visión convoco un cambio de
concepción en las políticas de provisión de vivienda en el país que se vio implementado
en la Ley 1454 de 2011 que tiene definió su objeto el artículo primero como a continuación
se señala:
(…) La presente ley tiene por objeto dictar las normas orgánicas para la organización
político administrativa del territorio colombiano; enmarcar en las mismas el ejercicio de la
actividad legislativa en materia de normas y disposiciones de carácter orgánico relativas a
la organización político administrativa del Estado en el territorio; establecer los principios
rectores del ordenamiento; definir el marco institucional e instrumentos para el desarrollo
maneja plazos de 5 a 15 años aunque se aclara
que se ha permitido hasta créditos para
adquisición de vivienda hasta de 30 años, el
sistema en pesos no se ve afectado por las
fluctuaciones inflacionarias y demás variables
macroeconómicas, es importante indicar que
este método es más costoso que el crédito por
sistema UVR claro está en una economía con
comportamientos inflacionarios estables.
para cada uno de los días del periodo” (,
Superintendencia Bancaria De Colombia;).
113
territorial; definir competencias en materia de ordenamiento territorial entre la Nación, las
entidades territoriales y las áreas metropolitanas y establecer las normas generales para
la organización territorial.
Normatividad que en la práctica adelanta una descentralización de las políticas públicas
de vivienda que promueven la conformación de 14 nuevas áreas metropolitanas,
ampliando la autonomía de los entes territoriales, control de sus recursos, y la adopción
de herramientas que facilitan la autodeterminación de la planeación.
Adicionalmente es de importancia señalar que la mencionada normativa crea fondos de
inversión regional, fortalece las áreas metropolitanas, los concejos municipales con
iniciativa delos alcaldes definen los aportes que le corresponden a las áreas
metropolitanas, y define como parte del marco institucional que promueve nuevas
políticas de descentralización la imposición de funciones de asesoramiento y articulación
a la Comisión de Ordenamiento Territorial (COT) quien cumple adicionalmente la labor de
establecimiento de la integración y funciones generales de las Comisiones Regionales y
su forma de articulación con los distintos niveles y entidades de gobierno. También es de
puntualizar que las Comisiones Regionales se constituyen por Comisiones
Departamentales y Comisiones Municipales.11
Adicionalmente crea Esquemas Asociativos Territoriales con el fin de impulsar el
desarrollo autónomo y autosostenible de las comunidades que deben ser promovidos por
el Estado, a través de incentivos a las regiones administrativas y de planificación,
regiones de planeación y gestión, provincias administrativas y de planificación, áreas
metropolitanas y entidades territoriales económicamente desarrolladas.
Políticas impulsadas desde el nivel central, que han conformado una nueva perspectiva
de respaldo al desarrollo urbanístico regional en concordancia con la Constitución
Nacional, implicando un cambio de esquema y pensamiento de las políticas que
promueven las herramientas necesarias para que las poblaciones de escasos recursos
puedan acceder y hacer efectivo este derecho.
En el mismo sentido pero de manera específica para el sector vivienda se expidió la Ley
1537 del 2012 como uno de los principales instrumentos que amplía la capacidad de
provisión de viviendas de parte del aparato estatal; directiva legal, que tiene como objeto,
señalar las competencias, responsabilidades y funciones de las entidades del orden
nacional y territorial, y la confluencia del sector privado en el desarrollo de los proyectos
de vivienda de interés social y proyectos de vivienda de interés prioritario destinados a las
familias de menores recursos, la promoción del desarrollo territorial, así como incentivar el
sistema especializado de financiación de vivienda.
11 Ley 1454 de 2011
114
El cambio de esquema de desarrollo en el sector vivienda implico que mediante esta ley
se le diera “vida a la gratuidad en el acceso a la vivienda para hogares en situación de
vulnerabilidad priorizada, sin capacidad de ahorro ni acceso a crédito”; cambio de
paradigma que redirigió la capacidad del estado hacia sectores que con las condiciones
de acceso del sistema financiero nunca hubieran tenido la oportunidad de adquirir o hacer
efectivo éste derecho a través del plan de entrega de 100.000 viviendas gratuitas de
interés prioritario, con un costo estimado de $4,4 billones, en 281 proyectos ubicados en
211 municipios. (Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio, 2014)
En este sentido, “la ley 1537 de 2012, es considerada como un reconocimiento tácito del
fracaso de la política de vivienda que, por más de 20 años, se adelantado para satisfacer
el cumplimiento de este derecho, que aunque mantiene desacertadas medidas de
incentivos, exenciones y garantías destinadas a beneficiar a sectores de la construcción y
al sistema financiero, han facilitado el acceso de los menos favorecidos a la vivienda.
En este sentido promueve una coordinación permanente entre entidades nacionales y
territoriales para que entre si haya una articulación y congruencia de las políticas y de los
programas nacionales de vivienda con los de los departamentos y municipios.
Igualmente y en concordancia con la Ley 1454 de 2012 compromete a los entes
territoriales en el desarrollo de los proyectos y programas de vivienda prioritaria, en
especial en la planificación y promoción del desarrollo y financiación para las poblaciones
respectivas.
En otras palabras esta ley promueve la generación de condiciones de acceso efectivo a la
Vivienda de Interés Prioritario obligando a que se haga una Distribución de la consecución
de los recursos para proyectos de Vivienda de Interés Prioritario a nivel Nacional y
Territorial, dando singular importancia a las recomendaciones de la Comisión
intersectorial de Vivienda de Interés Social Rural para la formulación y ejecución de las
políticas de parte de M.V.C.T. (Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio, 2014)
115
CAPITULO 2. POLÍTICAS PUBLICAS PARA EL ACCESO/ FINANCIACIÓN DE VIVIENDA.
Las políticas desarrolladas entorno al derecho a la vivienda han sido abordadas desde
diferentes perspectivas que se han visto reflejadas en los respectivo planes de desarrollo
establecidos por los gobiernos de turno que han detentado el poder desde 1990 hasta el
presente, nociones de desarrollo como: Revolución Pacífica, El Salto Social, Cambio Para
Construir La Paz, Hacia Un Estado Comunitario, Estado Comunitario: desarrollo para
todos, Prosperidad para Todos y Todos Por Un Nuevo País, han definido y delimitado el
actuar del Estado en el sector Vivienda. Para adelantar el análisis de las políticas
desarrolladas en el sector de vivienda VIS y VIP es indispensable recordar los retos que
fueron asumidos por los gobiernos que desde los años 90 estuvieron a cargo del ejecutivo
nacional.
La Revolución Pacífica: 1990 1994
En los años 90 la política se orientó hacia la financiación de los sistemas de acceso que a
través de programas de subsidios a la demanda que articulados alrededor del Sistema
Nacional de Vivienda de Interés Social (Ley 3 de 1991) promovieron la integración de
indicadores macroeconómicos con las tasas de interés de los préstamos en pro de la
liberalización del mercado, hecho que fue limitado por la Corte Constitucional que al
establecer los contenidos jurídicos múltiples del derecho a la vivienda demarco el campo
de actuación del Estado en este sector, imponiendo por consecuencia nuevas
obligaciones al declarar la inexequibilidad de múltiples aspectos estructurantes del
sistema (Universidad el Rosario, 2007).
Alrededor de estos sistemas de acceso a la vivienda se ha expedido una prolija
normatividad que en general ha tenido como finalidad general el garantizar la focalización
de los recursos en poblaciones de escasos recursos, que en principio, y de acuerdo con lo
dispuesto inicialmente en las leyes 21 de 1982 y 71 de 1988 orientaba la normatividad a la
adaptación de los sistemas de aportes prestacionales como elementos facilitadores del
acceso vivienda, en concordancia con subsidios de Cajas de Compensación Familiar
focalizados en personas pensionadas. (Higuera Espinoza, 2013).
Durante el gobierno de Cesar Gaviria 1990 – 1994 se implementó el Sistema Nacional de
Vivienda de Interés Social como mecanismo permanente de coordinación, planeación,
ejecución, seguimiento y evaluación de las actividades realizadas por las entidades que lo
integran12, con el propósito de lograr una mayor racionalidad y eficiencia en la asignación
y el uso de los recursos en el desarrollo de las políticas de vivienda de interés social.,
integrando instrumentos financieros como fiducias en garantía, para respaldar
12Instituto Nacional de Vivienda de Interés Social y Reforma Urbana -INURBE- (Reemplazo del ICT), Banco Central Hipotecario, fondos de Vivienda de Interés Social y Reforma Urbana, Departamentos, Intendencias y Comisarías
116
obligaciones derivadas de créditos destinados a la financiación de proyectos inmobiliarios,
y aportes estatales a Subsidios Familiares de Vivienda a través del INURBE.13
En igual sentido se encuentra que se hace una delimitación clara del denominado
Subsidio Familiar de Vivienda que es considerado “como un aporte estatal en dinero o en
especie, otorgado por una sola vez al beneficiario con el objeto de facilitarle una solución
de vivienda de interés social, sin cargo de restitución siempre que el beneficiario cumpla
con las condiciones” establecidas en la ley., en contraprestación del subsidio el Estado
otorga al INURBE la facultad de reglamentar la participación de las comunidades en los
programas de vivienda de interés social, así como la forma de evaluar los aportes de los
beneficiarios de subsidio, hechos en especie, trabajo o vinculación a una organización
comunitaria.14
La facultad de selección que estaba en cabeza del INURBE se circunscribía a establecer
si el postulante para beneficiario cumplía con requisitos como carencia de recursos
suficientes para obtener una vivienda, mejorarla o habilitar legalmente los títulos de la
misma, éstas postulaciones se atienden de acuerdo a un orden secuencial para recibir la
asignación del subsidio de acuerdo con las calificaciones de los aportes del beneficiario a
la solución de vivienda, tales como ahorro previo, cuota inicial, materiales, trabajo o su
vinculación a una organización popular de vivienda.
La Ley en mención 3 de 1991 otorgo a los municipios, los distritos especiales, las áreas
metropolitanas y la Intendencia de San Andrés y Providencia, la facultad de crear como
los instituciones centrales de desarrollo de políticas de vivienda los Fondos de Vivienda
de Interés Social y Reforma Urbana que tendrían como objeto desarrollar las políticas de
vivienda de interés social en las áreas urbanas y rurales, aplicar la Reforma Urbana en los
términos previstos por la Ley (…), especialmente en lo que se hace referencia a la
vivienda de interés social, y promover las organizaciones populares de vivienda.
Entidades que tenían como principales funciones: la coordinación relacionada con la
ejecución de las políticas desarrolladas por las entidades del Sistema Nacional de
Vivienda de Interés Social, Canalización de Recursos provenientes del Subsidio Familiar
de Vivienda, Desarrollar programas de construcción, adquisición, mejoramiento,
reubicación, rehabilitación y legalización de títulos de soluciones de vivienda de interés
social, adquirir por enajenación voluntaria, expropiación o extinción del dominio, los
inmuebles necesarios para la ejecución de planes de vivienda de interés social, la
legalización de títulos un en urbanizaciones de hecho o ilegales, la reubicación de
asentamientos humanos localizados en zonas de alto riesgo, la rehabilitación de
inquilinatos y la ejecución de proyectos de reajuste de tierras e integración inmobiliaria
siempre que se trate de vivienda de interés social; Fomentar el desarrollo de las
organizaciones populares de vivienda; Promover o establecer centros de acopio de
13 Leyes 9 de 1989 y 3 de 1991 14 Artículos 6 y 14 de la ley 3 de 1991
117
materiales de construcción y de herramientas para apoyar programas de vivienda de
interés social; Otorgar créditos descontables o redes contables en el Banco Central
Hipotecario según lo dispuesto en la Ley 9 de 1989, para financiar programas de
soluciones de vivienda de interés social.15
De esta manera se pretendió integrar los recursos provenientes de los ingresos corrientes
del municipio favorecido, los provenientes de multas, los provenientes de contribuciones
de desarrollo municipales, el producto de operaciones, incluyendo rendimientos
financieros y utilidades, donaciones, bienes adquiridos, bienes vacantes, terrenos ejidales,
aportes, apropiaciones y traslados efectuados por otras entidades públicas, con el fin de
promover un desarrollo descentralizado del sector vivienda, que termino delimitando el
derecho a la vivienda digna establecido en el Artículo 51 de la Carta Política de la Nación
a través de subsidios que se proporcionaban de acuerdo una ponderación de los
recursos disponibles en cabeza del Estado, el valor final de la solución de vivienda y las
condiciones socioeconómicas de los beneficiarios.
En lo relacionado con la calidad de la vivienda se creó la Dirección de Agua Potable y
Saneamiento Básico y la Superintendencia de Servicios Públicos, entidades adscritas al
Ministerio de Desarrollo, que de acuerdo a los señalado por el DNP en 1999 determino un
incremento del 15% en empresas de Servicios Públicos. En general se adelantó una
descentralización administrativa de las políticas que pasaron a ser corresponsabilidad de
los Gobiernos Municipales, Departamentales, quienes vieron incrementados sus recursos
del 12% al 22% de los ingresos corrientes de la Nación. (Fundación Corona-Área de
Gestión Local y Comunitaria, 2002).
El Salto Social: 1994 – 1998
El Plan Nacional de Desarrollo propuesto por Ernesto Samper Pizano promovió el
aumento del gasto en salud, educación, agua potable y vivienda, como factor
determinante para compensar la desigualdad social generada por la apertura económica
encabezada por la administración precedente. El Programa Vivir Mejor constituyo un
desarrollo institucional que promovía políticas públicas de mejoramiento del entorno y
producción de vivienda urbana y rural (Muñoz Barreto, 2006) y que tuvo como resultados
tangibles el incremento del gasto público en agua potable y vivienda de interés social en
un 69% y 71% respectivamente entre 1994 y 1996. (GARCÌA, 2008), adema de los
desarrollos legales establecidos en la ley 388 de 1997, determinante para el desarrollo
urbanístico del país a nivel territorial, facilitando la armonización de los programas de
Vivienda de Interés Social con el entorno Urbanístico y Ambiental.
Designando las facultades de establecimiento de los usos e intensidad de usos del suelo,
actuaciones, tratamientos y procedimientos de parcelación urbanización y construcción en
15 Articulo 19 Ibídem.,
118
los Concejos Municipales a través de la expedición de los POT. Asimismo la referida
normatividad estableció la definición de políticas, estrategias y directrices para la
localización de programas de vivienda de interés social en los diferentes municipios,
estableciendo las compensaciones del caso en favor de los municipios donde se
localicen; en cabeza de los Planes de desarrollo metropolitano y en los POT que
específicamente deben contener las estrategias de desarrollo habitacional a mediano
plazo en materia de Vivienda de Interés Social16. La Ley 388 de 1997 también establece
que cada municipio tiene la facultad de establecer sus necesidades en materia de
Vivienda de interés Social, tanto nueva como objeto de mejoramiento integral,
estableciendo de acuerdo a ello sus objetivos de mediano plazo, y el deber de determinar
los porcentajes del suelo de expansión urbana que deberán destinarse a programas de
Vivienda de Interés Social, en el mismo sentido delimita a las entidades otorgantes de
subsidio como: las instituciones públicas constituidas en las entidades territoriales y sus
institutos descentralizados establecidos conforme a la ley, cuyo objetivo sea el apoyo a la
vivienda de interés social en todas sus formas, tanto para las zonas rurales como
urbanas; en concordancia con lo señalado en la Ley 3 de 1991.
Al final del Gobierno Samper de acuerdo a información recaudada por la DNP se calcula
que el 19,6% de los hogares Colombianos tenían déficit habitacional, el 80% de ellos en
las familias con menos de cuatro salarios mínimos… Entre 1991 y 1998 entregó 359.405
subsidios y entre 1998 y 2002, 246.000 adicionales.17 Es importante resaltar que a
16 Concepto que es desarrollado por la Ley 388 de 1997 que lo delimita de la siguiente manera: “Se entiende por viviendas de interés social aquellas que se desarrollen para garantizar el derecho a la vivienda de los hogares de menores ingresos. En cada Plan Nacional de Desarrollo el Gobierno Nacional establecerá el tipo y precio máximo de las soluciones destinadas a estos hogares teniendo en cuenta, entre otros aspectos, las características del déficit habitacional, las posibilidades de acceso al crédito de los hogares, las condiciones de la oferta, el monto de recursos de crédito disponibles por parte del sector financiero y la suma de fondos del Estado destinados a los programas de vivienda. En todo caso, los recursos en dinero o en especie que destinen el Gobierno Nacional, en desarrollo de obligaciones legales, para promover la vivienda de interés social se dirigirá prioritariamente a atender la población más pobre del país, de acuerdo con los indicadores de necesidades básicas, insatisfechas y los resultados de los estudios de ingresos y gastos." 17 “El gobierno participa directamente con cerca del 25% de la oferta crediticia a través del Fondo nacional del ahorro (FNA), entidad creada en 1968 con el propósito de administrar las cesantías de los empleados del gobierno y ofrecerles crédito para vivienda y educación. Los recursos del fondo están constituidos principalmente por las cesantías de sus afiliados, los aportes de la nación y de entidades públicas y privadas, y los ahorros voluntarios de los trabajadores afiliados. A partir de 1998 el FNA puede afiliar trabajadores del sector privado. (Aunque el Ministerio de Desarrollo reporta que entre 1991 y 1997 el FNA canalizó el 39% del valor de los préstamos otorgados a vivienda de interés social, aparentemente esta cifra incluye créditos para todo tipo de vivienda). Es importante mencionar las cooperativas de ahorro y crédito que también contribuyen a la financiación de VIS, aunque no existen cifras oficiales sobre la magnitud de sus operaciones en este campo. Los principales oferentes de vivienda son constructores privados y las Cajas de Compensación Familiar las cuales cumplen el doble papel de administrar subsidios y construir vivienda de interés social. (En el gráfico 1 se observa la composición de los recursos dirigidos al programa de Vivienda de Interés Social según su origen, en el período 1994 -1997). Merecen mención aparte las Organizaciones populares de vivienda (OPV), entidades de economía solidaria, que la Ley 9 de 1991 definió como entidades sin ánimo de lucro que desarrollan programas de vivienda para sus afiliados por sistemas de autogestión o participación comunitaria. Estas organizaciones han cobrado
119
diferencia del resto del periodo, cuando los subsidios se asignaron para compra de
vivienda nueva, entre 1994 y 1998 se asignaron para mejoramiento, que tuvieron un peso
de 53% respecto al total de los subsidios (Fundación Corona-Área de Gestión Local y
Comunitaria, 2002) enunciando a (DNP, 1999a, tomo 2); hechos que ponen de presente
una mejora progresiva que está determinada por la intervención del Estado, pero que
implica igualmente el desconocimiento del acceso a este rubro a gran parte de la
población de la nación que no tenía la posibilidad de realizar los aportes necesarios para
acceder a los subsidios implementados en los programas gubernamentales.18
Hacia un Estado Comunitario: 2002-2006
Frente al plan de desarrollo propuesto por el presidente Álvaro Uribe Vélez, en periodo del
2002, al 2006; denominado “Hacia un estado comunitario”19 se puede percibir como un
impacto a gran escala debido a que identificó como principal problemática la calidad de
vida y la necesidad de generar mecanismos efectivos para brindar vivienda a quienes más
lo necesitan para combatir la pobreza.
En el capítulo II del plan nacional de desarrollo “Hacia un estado comunitario”, está
dirigido a impulsar el crecimiento económico sostenible y la generación de empleo, para lo
cual propone impulsar la vivienda y su construcción y realiza ajustes al programa de
subsidio familiar de vivienda y a los sistemas de financiación de esta; para que esto esté
al alcance de los colombianos impulsa la vivienda de interés social, y unas respectivas
tasas de interés bajas que permitan el acceso a ellas. Para ese periodo, como ahora
Colombia enfrentaba en el sector habitacional retos frente a su población, ya que el déficit
de vivienda urbana “se estimaba aproximadamente en 2.000.000 de unidades, de las
cuales 1.130.000 correspondían a la diferencia entre el número de hogares y el acervo de
viviendas (déficit cuantitativo) y el complemento corresponde a viviendas susceptibles de
mejoramiento (déficit cualitativo)”20
Para ese periodo, el plan de desarrollo integro los porcentajes sobre la información de
tenencia de vivienda en los centros urbanos del país, estandarizados así: 56% de los
hogares son propietarios de vivienda, 36,7% arrendatarios y el resto vive en usufructo o
son ocupantes de hecho. Para darle solución a toda la población y lograr un país de
propietarios implementaron estrategias de financiamiento de vivienda, con el fin de
fuerza en los últimos años y están desempeñando un papel importante en la promoción y construcción de vivienda para las clases menos favorecidas.” (CEPAL, 1999). 18 “El crédito para VIS en su mayor parte lo ofrece el sector financiero a través de las Corporaciones de ahorro y vivienda (CAV) entidades creadas en 1972 para captar ahorros del público y ofrecer crédito para vivienda. Las CAV están obligadas a colocar un porcentaje de su cartera en vivienda de interés social. Entre 1991 y 1997 financiaron aproximadamente el 70% de los créditos totales para VIS.” (CEPAL, 1999) 19 PND 2002-2006, documento electrónico; https://colaboracion.dnp.gov.co/CDT/PND/PND.pdf 20 Capitulo II; Impulsar el crecimiento económico sostenible y la generación de empleo, pág. 104-PND 2002-2006
120
articular subsidios y créditos complementarios, todo con el fin de disminuir el déficit
habitacional de vivienda, principalmente la de interés social.
Realizó igualmente un ajuste al programa de subsidio familiar de vivienda, con el
propósito de optimizar el acceso a la vivienda social y promover el ahorro programado
para adquisición de vivienda. Todo esto como un antecedente directamente relacionado
con la posibilidad que tiene el ciudadano colombiano para su desarrollo social y
económico, obteniendo un espacio óptimo para que acceda al derecho a la vivienda
digna.
Estado comunitario: Desarrollo para todos: 2006-2010
En relación al avance de políticas públicas, entre 2006 - 2010, a Colombia fue propuesto
el plan nacional de desarrollo “Estado comunitario: Desarrollo para todos” presentado al
igual que el anterior por el presidente para ese periodo, el doctor Álvaro Uribe Vélez,
quien para esta ocasión mantuvo ciertas políticas de vivienda encaminadas a formular e
implementar, programas de construcción y mejoramiento de vivienda, agua potable,
saneamiento acorde a las condiciones de cada lugar del territorio, ampliando cobertura y
mejoramiento de la calidad del sector de vivienda. En este plan de desarrollo implementa
una política que tiene como finalidad diseñar programas específicos para la construcción y
mejoramiento de vivienda de la población negra, afrocolombiana, palenquera y raizal,
acorde a sus particularidades territoriales, étnicas y culturales. Para hacerlo posible
planteó la idea de consolidar información y estadísticas para realizar diagnósticos que
permitan tener un mayor conocimiento de sus formas y condiciones de vida para la
definición de políticas y programas en materia de vivienda.
En este plan nacional de desarrollo se incluye al ministerio de vivienda con representantes
de entidades territoriales, ambientales y organizaciones indígenas entre otros, para la
estructuración de un plan nacional de desarrollo sostenible y proponer un modelo de
ordenamiento territorial en el cual se considerarían propuestas con visiones a la
permanencia cultural de los pueblos indígenas que habitaran en diferentes partes del
país.
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122
ANÁLISIS DE LA VIVIENDA Y SU RELACIÓN CON LA DISTRIBUCIÓN DE LA RIQUEZA EN PAÍSES DE AMÉRICA LATINA Y EUROPA 1990 – 2014.
ESTUDIOS DE CASO: MÉXICO, BOLIVIA Y ESPAÑA
Vanessa Delgadillo Velásquez.
Nicolás Alberto Serrano Olmos.
Diana Maritza Torres Martínez.
Resumen
La investigación Análisis de la vivienda y su relación con la distribución de la riqueza en
América Latina 1990 – 2014. Estudios de caso: México, Bolivia, y España, tiene por objeto
analizar las relaciones de la tenencia de vivienda, las políticas públicas de la misma en
cada país, con la reducción de la pobreza y la distribución de la riqueza. Ésta
investigación se abordará desde el enfoque analítico correspondiente a la línea de
investigación de la facultad de economía, la línea de la economía social.
La investigación profundizará en los enfoques teóricos pertinentes a la riqueza y a la
vivienda, Se apoyará en información secundaria (estadísticas sectoriales, licencias de
construcción, costos de producción, precios del suelo y de viviendas, marcos normativos,
niveles de ingreso de la población, márgenes de ganancia, gasto público y subsidios
estatales, entre otras variables de importancia para los propósitos de la investigación) y
aplicará métodos y modelos de comprobación empírica cuantitativos y cualitativos.
Palabras clave: Vivienda, riqueza, pobreza, ingreso, política pública.
Planteamiento del problema
El poseer una vivienda ha estado relacionado con una “buena” calidad de vida pero "En
América Latina, la participación de las partidas destinadas a vivienda dentro del gasto
social global, han sido tradicionalmente inferiores al resto de los sectores sociales".
(Salas, 2001. Pág. 65); lo que impide alcanzar una cobertura total y adecuada de la
vivienda para la población de cada país; en el Pacto Internacional de los Derechos
Económicos Sociales y Culturales (PIDESC), en su artículo 1 da relevancia a: el derecho
a una vivienda adecuada entendida como un lugar donde poderse aislar si se desea un
espacio adecuado, seguridad adecuada, iluminación y ventilación adecuada, una
infraestructura básica adecuada y una situación adecuada en relación con el trabajo y los
servicios básicos, todo ello a un costo razonable (1966).
En España por ejemplo: Un parque sobredimensionado y mal repartido en el que las
familias de mayor renta acaparan varias viviendas mientras existe población con
123
problemas de acceso, la generación de tejidos urbanos de buenas y mala calidad, con
procesos de exclusión social endémicos o la ausencia de alternativas para el acceso a la
vivienda para los hogares que no tienen recursos para acceder a la compra son
problemas comunes en materia de vivienda (Rodríguez, 2010. P.154)
En Bolivia se encuentra algo similar
el Estado Boliviano no está cumpliendo con el compromiso de vivienda adecuada para
todos, por cuanto cada día es más visible la inseguridad jurídica del suelo y de la vivienda
de los llamados "informales", la inexistencia de servicios básicos, de espacios adecuados
y utilización de materiales convenientes. (Jiménez, 2008, p.118).
Para el caso mexicano se enfrente a la ambigüedad de la definición de la vivienda como
un derecho, tal y como se consigna en el siguiente párrafo:
Una crítica poderosa que se ha expresado cuando se considera la vivienda como un
derecho humano es que podrían infringirse las regulaciones medioambientales y de
desarrollo territorial al intentar justificar la aplicación del derecho constitucional con
asentamiento irregulares que atenten contra disposiciones en esas dos materias” (Correa,
2014. P.14)
Pregunta de investigación
¿Cuáles han sido los efectos de la tenencia de vivienda en la distribución del ingreso y la
reducción de la pobreza en: España, México y Bolivia, en el período 1990 -2014?
Hipótesis de investigación
Están correlacionados los efectos de la tenencia de vivienda con la distribución de la
riqueza y la reducción de la pobreza.
Objetivo general
Analizar e interpretar los efectos de la tenencia de vivienda en la distribución del ingreso
y la reducción de la pobreza en: España, México y Bolivia, en el período 1990 -2014?
Objetivos específicos
1. Determinar la pobreza inducida por vivienda en España, México y Bolivia, en el
período 1990 -2014.
2. Analizar los efectos de la tenencia de vivienda en la distribución del ingreso en
España, México y Bolivia, en el período 1990 -2014.
3. Explicar si la dinámica de la acumulación del capital privado en el sector vivienda,
genera concentración de riqueza en: España, México y Bolivia, en el período 1990
-2014.
124
4. Construir una propuesta de intervención para Colombia que permita desde la
política pública disminuir la pobreza y desconcentrar la riqueza generada por la
tenencia de vivienda en España, México y Bolivia, en el período 1990 -2014.
Justificación
La Maestría en Ciencias Económicas de la USTA, ha diseñado y aprobado un plan de
investigación titulado: Distribución de la riqueza y equidad. El Plan requiere la formulación
de proyectos que se enmarquen en las cuatro líneas de investigación a saber: Economía
social, Economía Pública, Economía Financiera y Economía de las Organizaciones. Éste
proyecto se justifica dada su coherencia con la línea de economía social de modo
específico.
El déficit cuantitativo y cualitativo, las limitaciones de las políticas públicas en promover el
acceso a la vivienda a sectores de bajos ingresos, la acumulación desigual de ingresos y
de riqueza, entre otros, constituye factores de análisis y problemas que aún esperan
soluciones.
Los resultados deben conducir a formulación de políticas públicas tendiente a mantener o
mejorar los programas hasta ahora existentes en Colombia, en la perspectiva de la
equidad en la distribución de la riqueza, tomando como referencia experiencias de
algunos países de América Latina y Europa. En el caso de los países de América Latina y
Europa se escogieron para efectos de comparación, países de ingresos altos (España y
México), de ingresos medio (Colombia) y bajos (Bolivia).
El proyecto de investigación se justifica, dado que revisado el estado del arte
correspondiente al tema de la incidencia de la tenencia de vivienda en la distribución de
la riqueza, se evidencian análisis en otros contextos y otras categorías de análisis, pero
no se encontró respuesta a las preguntas planteadas en ésta investigación, desde las
líneas de investigación de economía social.
Estado del arte
El artículo 11 del Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales de
1966 consigna. “Los Estados Partes en el presente Pacto reconocen el derecho de toda
persona a un nivel de vida adecuado para sí y su familia, incluso alimentación, vestido y
vivienda adecuados, y a una mejora continua de las condiciones de existencia. Los
Estados Partes tomarán medidas apropiadas para asegurar la efectividad de este
derecho, reconociendo a este efecto la importancia esencial de la cooperación
internacional fundada en el libre consentimiento”.
125
El stock de vivienda de cada país, con sus características de formas de promoción y
tenencia, tamaño, antigüedad… así como el déficit habitacional cuantitativo y
cualitativo, son resultado de procesos y políticas determinadas en contextos históricos y
variables comunes: la demanda, función del crecimiento vegetativo de la población, las
migraciones internas y externas, la situación económica, el gasto público, el nivel de
ingresos de la población, la acumulación de la riqueza y su distribución, la pobreza y los
bajos ingresos, la financiación directa e indirecta por parte del Estado y los privados, las
políticas de arrendamiento o de acceso a la propiedad (Justo y Velásquez, 2000, p. 21).
La vivienda es un activo fundamental que hace parte de la riqueza inmobiliaria de los
hogares y su tenencia representa bienestar. Las soluciones que se han propuesto desde
la política pública para los problemas de vivienda en América Latina y en Europa, han sido
variadas, pero las que suelen denominarse convencionales (intervención estatal mediante
promoción pública y subsidios, fomento de los sectores semipúblicos o cooperativos), a
pesar de haber sido calificadas de costosas e ineficaces, en alguna medida han logrado
mantener la insatisfacción dentro de límites aceptables.
En Bolivia se ha observado un marcado, desordenado y no planificado crecimiento de las
ciudades debido en gran medida a la migración desde lo rural. Según el Informe Derecho
Humano a la Vivienda en Bolivia y con datos tomados del anuario estadístico “en 2009,
Bolivia cuenta con 10.227.299 habitantes, en una extensión territorial de 1.098.581 Km², y
presenta una densidad poblacional 9.31 habitantes por Km².”
La población forma un total de 2.378.441hogares, con una tasa de crecimiento 2% anual
y el tamaño de hogar es de 4,3 miembros por familia.
En lo referente a la tenencia de la vivienda “en Bolivia la vivienda según el censo 1992,
existen 1692.567 viviendas para albergar a 6.292.909 personas con un tamaño medio de
hogar de 4.36 personas por hogar, sin embargo de acuerdo con el censo 2001 existen
2.258.162 viviendas particulares para albergar a 8.090.732 habitantes con un tamaño
medio de hogar de 4.09 personas por hogar. Las necesidades de los hogares por contar
con una vivienda o mejorar la calidad de la misma se constituye para los hogares en
variables fundamentales para el mejoramiento de la calidad de vida de las personas y
alcanzar niveles mínimos de bienestar” (CEDLA, 2007, p. 10)
En el caso de México a finales del año 2012 se publicó que la meta en términos de
construcción de vivienda se había superado con amplio margen, logrando generar 6.6
millones de Viviendas, en términos cuantitativos es una tarea satisfactoria, pero se debe
tener en cuenta el análisis de las unidades habitacionales desarrolladas a lo largo del
siglo XX y como estas se han construido cada vez más hacia la periferia, lo anterior se
puede deducir del informe de la sociedad Hipotecaria Federal del 2012, en el cual se
evidencia que para los niveles más altos de rezago, la principal solución es la mejora de
126
vivienda, mientras que para los niveles más bajo de rezago la principal solución estaba
enfocada en la adquisición de nueva vivienda, se puede asociar entonces que la
percepción indica un alto nivel de deficiencia en términos de calidad de construcción, "
déficit habitacional en México está compuesto por 2% de hogares que carecen de
vivienda, déficit cuantitativo, y 26% de hogares que habitan una vivienda inadecuada por
diferentes causas, déficit cualitativo, del cual 9% remite a la calidad de los materiales con
que está construida; 5% a situaciones de hacinamiento; 8% a carencia o insuficiencia de
infraestructura para la dotación de servicios, y 15% a la irregularidad dominial, esto es, a
la falta de una tenencia segura del suelo y la vivienda." (Pedrotti 2014, P. 7).
Bolivia España México
Habitantes 10.825.013 46.524.943 119.530.753
Extensión Territorial 1.098.581 Km² 505.970 Km 2 5.120.679 Km
2
Densidad Poblacional 9.13 habitantes por
Km²
92,4 habitantes por
Km 2
61,4 habitantes por
Km 2
Número de Hogares 2.378.441 18.083.692 31.374.724
Tamaño de los
hogares
4,3 miembros por
familia
2,53 miembros por
familia
3,82 miembros por
familia
Cantidad de viviendas 3.158.691 25.208.623 119.729.273
El panorama de la vivienda en México, centra su atención en resolver los problemas de
segmentación, cuyo origen está causado principalmente desde las instituciones y los
límites que afronta el estado para intervenir la forma en la que se otorgan facilidades para
adquirir vivienda a la población, así como la forma en que estas son entregadas
(incluyendo el espacio, la accesibilidad, la calidad del suelo y las construcciones en sí).
Tal y como se identifica "las políticas que en asuntos de vivienda se aplicaron,
reconocieron las características de segmentación y se esforzaron en canalizar subsidios,
pero privilegiaron el impulso a la actividad económica y toleraron el desarrollo de unidades
habitacionales sin considerar el desarrollo territorial ni la capacidad de prestación de
servicios públicos y comunitarios." (Correa, 2014, P. 1).
El hecho de poder acceder a una vivienda, para el caso mexicano muchas veces está
asociado a un mínimo de ingresos, sin embargo las políticas públicas de vivienda de
interés social también generan un rezago si se tiene en cuenta que no se garantiza un
espacio habitacional complementario a las necesidades de un techo digno "Esta situación
es característica en muchos de los fraccionamientos de vivienda social ubicados en la
periferia de las ciudades en donde sus habitantes están ahí, no por su ubicación, ni por
los equipamientos y servicios que se ofrecen, sino porque es lo que pueden pagar. La
imposibilidad de elegir en dónde vivir, con quien vivir y en qué tipo de vivienda, se ha
convertido en un eje de malestar cotidiano" (Espinoza Vieyra, Garibay 2015. Pag18)
Ante esta situación y su estrecha relación con las necesidades básicas insatisfechas se
puede evidenciar que: "Siguiendo el enfoque de las Necesidades Básicas Insatisfechas
127
(NBI) (INE, 2002), definimos la privación de una vivienda adecuada como la falta de al
menos una de las siguientes cuatro características: (1) espacio adecuado (en relación al
número de miembros de la familia y cuartos disponibles), (2) materiales adecuados en las
paredes, (3) materiales adecuados en los pisos, y (4) materiales adecuados en el techo".
(Villaroel y Hernani-Limarino, 2013, p15).
Por su parte en España "La vivienda es el principal activo de los hogares y el porcentaje
que ésta supone respecto a la riqueza bruta del hogar medio supera el 60%."
(Mayodormo, 2008, P 316), es decir que para los españoles el tener vivienda se
encuentra relacionado con aumentar su calidad de vida, aunque es muy distinto a lo que
sucede en los demás países de la Unión Europea, como afirman Borgia, Fernandez &
Martínez, (2011): Para Mayordomo (2008), algunas de las causas que explican el
comportamiento de los españoles reside en el insuficiente funcionamiento del mercado de
alquiler, la poca movilidad de los trabajadores, la cultura de propiedad y la política fiscal
que favorecen la compra frente al alquiler.
Como ha podido observarse la vivienda para los españoles es considerada como un
activo parte de su riqueza, esto ha llevado "Según los datos de Eurostat, España está
entre los tres países donde más ha crecido el precio de la vivienda nueva entre 1997 y
2008, junto con Irlanda y Finlandia, con un incremento de 50 puntos en menos de 10 años
(1997 –2006)".(Rodríguez, 2010, P 148), lo que por una parte hace mejorar el
apalancamiento de las personas propietarias, pero que degenera en una baja capacidad
adquisitiva de los jóvenes que buscan comprar vivienda.
Sin embargo hay que tener en cuenta que "Aunque a primera vista se puede pensar que
el acceso a una vivienda disminuye la pobreza de un hogar, no es claro de qué manera,
por cuánto tiempo y a qué costos." (Camargo, 2011. p 226). Es decir, los gastos en
mantenimiento y en algunas ocasiones en la disposición de las estrategias o programas
estatales para el acceso a la vivienda generan responsabilidades adicionales para los
individuos, tan marcadas y determinantes que podría pensarse acerca de la dificultad en
mantener una vivienda adecuada y digna "En América Latina, las tasas de pobreza e
indigencia incrementan sustancialmente una vez se tiene en cuenta el gasto en vivienda."
(Camargo, 2011. p 234).
Marco teórico y conceptual
Asociar los términos de desigualdad a condiciones de tenencia o no de patrimonio, puede
develar de qué manera afecta, el hecho de tener una vivienda a los términos de
distribución del ingreso y los niveles de pobreza.
128
Thomas Piketty, haciendo una evaluación histórica determina que “El tema es aún más
importante porque la reducción de este tipo de desigualdad21, observada a lo largo de la
primera mitad del siglo XX es la única razón de la disminución de la desigualdad total en
los ingresos a lo largo de este periodo... La importancia de esta cuestión se ve además
reforzada por el hecho de que la concentración de la propiedad del capital aparentemente
ha aumentado en este inicio del siglo XXI, en un contexto de bajo crecimiento y de una
subida en la tendencia de la relación capital/ingreso” (Piketty; 2014, P 370)
Según Amartya Sen las características de la desigualdad en distintos espacios, como
ingresos, riquezas, felicidad, etc. tienden a distanciarse una de otra dada la
heterogeneidad de la gente. “Unos ingresos idénticos pueden ir acompañados de
diferencias significativas de riqueza”. La misma cantidad de riqueza puede coexistir con
diferentes niveles de felicidad”. La diversidad humana está relacionada con conflictos
substantivos, para evaluar la igualdad, la eficiencia, y la justicia. Juzgar la igualdad y la
eficiencia desde el punto de vista de la realización, supone otro enfoque desde el punto
de vista tanto del utilitarismo como del bienestar, entonces el concepto de riqueza se
puede analizar desde el punto de vista de las realizaciones.
En cuanto a la vivienda las políticas globales que conciernen al tema han estado
acompañadas de políticas de inversión pública, desde siempre y en la mayoría de los
países, para la generación de empleo y por ende el incremento del ingreso para
aumentar el multiplicador Keynesiano, recordando que este dice que al aumentar el
consumo del estado en mano de obra y en compra de materiales, esto multiplica el gasto
de los demás entes de la sociedad, puesto que disminuye la desocupación; es decir, “si
la propensión marginal a consumir no está lejos de la unidad, las pequeñas fluctuaciones
en la inversión producirán grandes fluctuaciones en la ocupación plena” (Keynes, 1936, P
111)
Marco referencial
En lo referente al marco normativo internacional se tiene en primer lugar en la Declaración
Universal de los Derechos Humanos artículo 25 se establece que: “Toda persona tiene
derecho a un nivel de vida adecuado que le asegure, así como a su familia, la salud y el
bienestar, y en especial la alimentación, el vestido, la vivienda, la asistencia médica y los
servicios sociales necesarios; tiene asimismo derecho a los seguros en caso de
desempleo, enfermedad, invalidez, viudez, vejez y otros casos de pérdida de sus medios
de subsistencia por circunstancias independientes de su voluntad.”
También lugar como ya me menciono anteriormente el Pacto Internacional de Derechos
Económicos, Sociales y Culturales de 1966 en su artículo 11, reconoce el derecho de toda
persona a una vivienda digna y una mejora continua de sus condiciones de vida, al igual
21 Haciendo referencia a las desigualdades en la propiedad del capital y su proceso histórico
129
que en el Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos en su artículo 17, párrafo 1 y
2 respectivamente anota: “Derecho a la intimidad e inviolabilidad de la familia, el domicilio,
de la correspondencia y respeto a la honra y reputación” y “Derecho a la protección de los
derechos a la intimidad e inviolabilidad de la familia, el domicilio, de la correspondencia, la
honra y la reputación”.
Además se halla sustento legal internacional en: Convención sobre los Derechos del Niño
(1989), Arts. 16 1) y 27 3); Convención sobre el Estatuto de los Refugiados (1951), Art.
21.
Para Bolivia se tiene La Ley Nº 247 de 05 de junio de 2012 llamada ley de regularización
del derecho propietario sobre bienes inmuebles urbanos destinados a vivienda reza en el
objetivo Artículo 1 “La presente Ley tiene por objeto la regularización del derecho
propietario de personas naturales que se encuentren en posesión continua, pública,
pacífica y de buena fe, de un bien inmueble destinado a vivienda, ubicada dentro del radio
urbano o área urbana.”
También por medio del Decreto Supremo Nº 0986 de 21 de septiembre de 2011 que crea
la Agencia Estatal de Vivienda, como entidad encargada de la dotación de soluciones
habitacionales y hábitat a la población del Estado Plurinacional de Bolivia y define las
condiciones generales para el cierre del Programa de Vivienda Social y Solidaria - PVS.
Para el caso español, en la Constitución de 1978 – vigente en la actualidad- aparece en
el Título I, de los derechos y deberes fundamentales en el artículo 47 consagra que todo
ciudadano de España tiene derecho a una vivienda digna y adecuada que evidencia la
importancia de la vivienda para el Gobierno Español que mediante "Los Planes de
Vivienda determinan las condiciones que deben cumplir los individuos para poder ser
beneficiarios de cada una de las medidas (…), la superficie máxima de la vivienda, la
cuantía máxima del préstamo, subsidio o subvención, el precio máximo de venta, etc. "
(Montalvo, 2003, P 12), quiere hacer cumplir a cabalidad que cada uno pueda disfrutar de
una vivienda adecuada y digna, estos planes son trianuales y cada uno pretende resolver
los problemas que se presentan en el momento en el que sale el plan, por ejemplo, en el
de Plan Estatal 2005-2008 que “amplia los recursos disponibles para esta política y tiene
particularmente en cuenta a grupos sociales con necesidades específicas por sus
circunstancias personales a igualdad de niveles de ingresos" (Carbajo, 2012, P 192);
Para el caso Mexicano, la función de “La Ley de Vivienda que se publicó en junio de
20064 corresponde a los ordenamientos reglamentarios en materia de vivienda inscritos
en el artículo cuatro de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos que
establece el derecho de las personas a la alimentación, salud, medio ambiente y
bienestar, agua, vivienda digna y decorosa, cultura y deporte” (Correa, 2014, P 13)
130
"Para garantizar la calidad de las viviendas, en México se tiene la norma NMX-C-442-
ONNCCE-2004 “Industria de la Construcción –Servicios de Supervisión y Verificación de
la Construcción de Vivienda– Requisitos y Métodos de Comprobación”." (Audevez, Solís,
Álvarez 2013, P. 3)
Metodología
En esta investigación se realizara un diseño metodológico exploratorio cualitativo
documental, ya que se revisarán datos secundarios de estadísticas de los países de
interés y descriptivo correlacional puesto que se determinara el grado de asociación entre
las distintas variables referidas a la tenencia de vivienda, que permitirán establecer la
relación causa-efecto entre estas, la reducción de la pobreza y la distribución del ingreso
Se tomará la información Base de datos oficiales, tales como: CEPAL, BID, ONU-Hábitat,
Banco Mundial, DANE, Mesa de Vivienda de la Universidad de Los Andes, CENAC, INE
de cada uno de los países de estudio; iniciando con una revisión de datos acerca de la
tenencia de vivienda en cada país de interés en la cual se determinarán características de
esta y su grado de incidencia en la reducción de la pobreza y la distribución del ingreso.
Posteriormente se llevará a cabo un diseño explicativo cuantitativo: por medio de la
manipulación de ciertas variables se determinará si la relación entre la acumulación del
capital privado en el sector vivienda, propicia concentración de la riqueza. Se indagará por
el grado de incidencia que tiene el capital privado en el sector vivienda en países de
ingresos bajos, medios y altos de tal modo que sea posible evidenciar si a partir de ello se
genera concentración de la riqueza.
Finalmente la investigación a partir del acervo de información obtenido, creará una
propuesta que de soluciones transversales a las correlaciones identificadas, de tal manera
que con la proposición de una política pública se tiendan a disminuir los escenarios que
configuran la pobreza y la concentración de la riqueza.
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132
EFECTOS DE LA TENENCIA DE VIVIENDA EN LA DISTRIBUCIÓN DEL INGRESO Y LA REDUCCIÓN DE LA POBREZA EN: PARIS- FRANCIA,
SANTIAGO - CHILE Y BOGOTÁ – COLOMBIA, EN EL PERÍODO 1990 -2014
Nicolás Barbosa.
INTRODUCCIÓN
Los Estados, independientemente de su nivel de desarrollo, se enfrentan a retos de
política habitacional cada vez mayores. Chile es un referente en Latinoamérica en cuanto
a política de vivienda se refiere: la reducción en la ocupación ilegal del suelo y el notable
incremento en la provisión de servicios básicos a la población vulnerable son una muestra
innegable de sus logros. Además, comparte con Colombia, aparte del nivel de desarrollo e
ingreso, el aumento acelerado de su clase media, que es la principal demandante de
vivienda.
Francia, por su parte, aunque posee características diferentes a las de los países
anteriormente mencionados tanto en lo demográfico como en lo económico y urbanístico
(no existe estratificación tal y como se conoce, es un país de ingreso alto, etc.), posee un
enfoque de política de vivienda diferencial que merece ser estudiado y que puede arrojar
luces para la solución de problemas comunes. Las políticas de vivienda en el país galo se
basan en el fomento del alquiler en vez de la tenencia, logrando una ordenación urbana
compacta que minimiza los tiempos de desplazamiento entre los lugares de ocio, trabajo y
morada.
En esta perspectiva, el presente trabajo analizará e interpretará los efectos de la tenencia
de vivienda en la reducción de la pobreza y la distribución de la riqueza y el ingreso en
París-Francia, Santiago-Chile y Bogotá-Colombia en el periodo 1990-2014. La pregunta
problémica a responder es: ¿Cuáles han sido los efectos de la tenencia de vivienda en la
reducción de la pobreza y la distribución del ingreso y la riqueza en París-Francia,
Santiago-Chile y Bogotá- Colombia en el periodo 1990-2014?
Para tal fin, se hará una investigación cuantitativa longitudinal retrospectiva basada en la
revisión de fuentes secundarias (investigaciones previas y microdatos disponibles para
cada uno de los tres países). Existen limitaciones de acceso a la información, debido a la
distante ubicación geográfica de los países y a los pocos antecedentes de estudio de la
relación entre vivienda y distribución de la riqueza.
El alcance de este estudio es brindar, con las conclusiones obtenidas, una propuesta de
intervención que enriquezca los lineamientos de la política pública de vivienda en Bogotá
133
En el primer capítulo se presentará el marco conceptual, teórico y legal: se hará una
aproximación conceptual a los términos pobreza y desigualdad, reconstruyendo las
tendencias de pensamiento más importantes. Posteriormente, se explica el riesgo de la
Pobreza Inducida por Vivienda, así como la importancia de la vivienda como sector líder
dinamizador de la economía según Lauchin Currie. Igualmente, se explica el marco legal
que contextualiza las políticas de vivienda en Colombia, Francia y Chile. Finalmente, se
presentan algunos estudios previos sobre pobreza urbana y vivienda hechos para los
países en estudio
En el segundo capítulo se evaluará la incidencia de las políticas de vivienda para la
población en la lucha contra la pobreza en los países en estudio, teniendo en cuenta la
estructura de gasto de las familias y las condiciones de acceso a los programas de 1990 a
2014.
En el tercero, se analizarán los efectos de la tenencia de vivienda en la distribución de la
riqueza y el ingreso, describiendo las dinámicas de acumulación de capital en el sector
inmobiliario para los países objeto de estudio en el periodo 1990-2014.
Finalmente, se construirá una propuesta de intervención que permita mejorar los efectos
de la tenencia de vivienda en la disminución de la pobreza y la distribución de la riqueza y
el ingreso.
Esta investigación se inscribe en la línea medular de Economía y Humanismo, (Economía
social) de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad Santo Tomás.
1. Marco teórico
1.1 pobreza y desigualdad: una aproximación conceptual
Las diferentes medidas de política económica y política pública que adoptan los gobiernos
tienen dos grandes retos que enfrentar en aras de lograr un impacto positivo en el
bienestar social de la población objetivo: la reducción de la pobreza y la desigualdad.
El concepto de pobreza y su forma de medición ha enfrentado a diversas corrientes
ideológicas, políticas y económicas a lo largo de la historia
Desde el siglo XX, por ejemplo, pueden identificarse dos escuelas que abordan la pobreza
como un problema nacido de las relaciones económicas y sociales que forjan los
individuos en las sociedades: los marxistas, que la veían como un resultado de la
acumulación de capital en detrimento de la remuneración de la clase obrera; y la Escuela
de Chicago, que enunciaba la pobreza como un problema de marginalidad ( exclusión de
los procesos acelerados de urbanización e industrialización o informalidad).
134
Posteriormente, las conceptualizaciones de la pobreza se fueron haciendo más holísticas
e implementaron el concepto de desarrollo. Así, por ejemplo, Amartya Sen puso de
manifiesto la interdependencia existente entre la mejora del bienestar social y el estímulo
de la capacidad productiva. Así mismo, la pobreza en Sen no se limita al ingreso
disponible del individuo, sino a la libertad y variedad de opciones que éste posea para su
realización.
Si la definición de pobreza ha sido dinámica, su forma de medición no lo ha sido menos.
Los dos enfoques más conocidos son el de NBI (Necesidades Básicas Insatisfechas) y el
de LP (Línea de Pobreza). En el primero, se parte de una función de bienestar inversa de
las carencias basado en 5 aspectos fundamentales:
1. Hacinamiento crítico
2. Viviendas con materiales inadecuados
3. Abastecimiento inadecuado de agua potable
4. Inasistencia de menores a la escuela primaria
5. Hogares con alta dependencia económica
Por su parte, la medición de la pobreza por LP parte de determinar los requerimientos
nutricionales mínimos que constituyen una canasta normativa de alimentos y las pautas
culturales que definen restricciones de comportamiento y de gusto. La propuesta tal vez
más integral es la desarrollada por el Oxford Poverty And Human Developmen Initiative: el
Índice de Pobreza Multidimensional,
Como puede verse, el problema es complejo y multidimensional, ya que involucra tanto la
identificación de las personas que se pueden clasificar como pobres, así como la
agregación del bienestar de esos individuos en una medida de pobreza (CEPAL; 2001; P.
5). Por esta razón, Spiker (citando por la CEPAL; 2001; P.5) da 11 variables
identificadoras de la pobreza que constituyen un marco de análisis y referencia:
necesidad, estándar de vida, insuficiencia de recursos, carencia de seguridad básica, falta
de titularidades, privación múltiple, exclusión, desigualdad, clase dependencia y
padecimiento inaceptable.
La preocupación por la desigualdad en la distribución de la riqueza y el ingreso también
es de vieja data. Desde la revolución industrial, en el Siglo XIX (proceso caracterizado por
el incremento de la participación del factor capital en los procesos productivos y su
tecnificación, acompañado de una explotación excesiva del trabajo sin una justificada
remuneración. Jornadas laborales de hasta 18 horas-de las que no se salvaban ni
siquiera las mujeres ni los niños- producidas por la demanda de trabajo que trajo la
urbanización acelerada) se intuía la problemática que encerraba la concentración del
ingreso en manos de unos pocos y la escasa correspondencia entre el crecimiento de la
producción y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.
135
En este panorama, nacieron teorías como el marxismo que sostenían que el sistema
capitalista producía un efecto de acumulación para el rentista cada vez mayor, vía
plusvalía, en desmedro de un beneficio cada vez menor para el trabajador, el proletario.
El marxismo veía esto como un obstáculo insalvable. La acumulación del capital tendería
al infinito y esto ocasionaría una revuelta social en la que los proletarios deberían buscar
su reivindicación por la vía armada.
En las antípodas del marxismo se encuentran las teorías que tienen una visión totalmente
optimista y utópica que plantea que la desigualdad va a tender a desaparecer con el
transcurrir de los años y la modernización de los procesos productivos. Este es el caso de
la curva de Kuznets, modelo nacido en los años 50 en el que la evolución de la
desigualdad se grafica como una campana de Gauss en la que ésta se incrementa por un
periodo en el que la sociedad está en vía de desarrollo, para después reducirse. Aunque
a priori es atractiva, esta teoría cuenta con limitaciones:
“El estudio pionero de Kuznets fue elaborado con base en la evolución a lo largo del
tiempo de unos pocos países desarrollados, y el planteamiento de la hipótesis misma
estaba presentado en estos términos. Pero, debido a la escasez de datos históricos
confiables para un gran número de países, los primeros estudios que se hicieron fueron
de corte transversal, es decir, comparaban entre diferentes países en el mismo momento
del tiempo y observaban cómo variaba el patrón de la desigualdad del ingreso al moverse
de países de ingresos bajos a países con niveles de ingreso cada vez más altos.”
Esta curva materializa lo que se conoce como la hipótesis de Kuznets, según la cual en
las fases iniciales del crecimiento económico el ingreso tiende a concentrarse y, en
momentos posteriores, la desigualdad tiende a reducirse.
Sin embargo, esta metodología presenta problemas muy parecidos a los que surgen al
hacer análisis de estática comparativa. En estos casos, no se pueden establecer claras
relaciones de causalidad ni es posible saber cómo se puede pasar de un estado inicial
dado a un estado final dado, pues se hace abstracción de los procesos de transición que
ocurren en el intermedio. En efecto, quienes trabajaron primero de esta manera
comprendieron el problema y entendieron que la metodología de series de tiempo sería
más adecuada para hacer afirmaciones causales. Fue sólo con el paso de los años como
se fue enriqueciendo la base estadística disponible tanto en países en desarrollo como en
países desarrollados y se hizo posible acercarse al tipo de análisis que proponía
Kuznets.” (Ochoa, C. 2003. P.50).
En la actualidad, uno de los análisis más representativos y esenciales en lo referente a la
desigualdad es el hecho por el francés Tomas Piketty, en su libro En Capital en el Siglo
XXI. La propuesta de Piketty no es intensiva en formulaciones matemáticas.
136
Por el contrario, se basa en unas pocas ecuaciones. La principal es la que él llama la
primera ley fundamental del capitalismo:
α=r×β
Donde r es la tasa de rendimiento del capital, B es la razón capital/ ingresos, o también
llamada capital social. Para Piketty, el capital corresponde a la riqueza total de propiedad
en un momento determinado. El capital viene de la riqueza apropiada o acumulada en los
años anteriores. La relación β en los países desarrollados, según lo cuenta el autor, varía
de 5 a 6. El producto resultante α es la participación del capital en el ingreso. La ventaja
de esta ecuación es que sirve para analizar cualquier momento de la historia. Basado en
los datos históricos recolectados y en la aplicación de la desigualdad, Piketty concluye
que:
La participación de las rentas del capital en el total de ingreso de las naciones se
ha incrementado.
Hay una brecha malsana existente entre la remuneración del capital y la del
trabajo. El primero genera más ingresos que el segundo.
Como consecuencia de lo anterior, los ingresos generados por el capital crecen
más rápidos que los ingresos de la economía en su conjunto.
El capital ha seguido procesos históricos de acumulación y, por esto, el
crecimiento económico tiene una vocación intrínseca al agravamiento de la
desigualdad.
El análisis, de por sí desalentador, se complementa con un círculo vicioso descrito por
Piketty de la siguiente forma: a nivel global, la distribución global de la renta es aún más
desigual que la distribución global de la producción, lo anterior debido a que los países
con mayor nivel de producción tienen mayor probabilidad de poseer una parte del capital
de las naciones menos favorecidas. El único factor potencialmente igualador, en el largo
plazo, sería el crecimiento demográfico. Los efectos de la dinámica del crecimiento
económico sobre la desigualdad con, para el autor más ambiguos.
Un indicador típico de la desigualdad es el índice de Gini, que mide la concentración de la
riqueza existente en un país, lo cual, matemáticamente, se refleja en el área entre la
curva de Lórenz y la línea de equidad absoluta (Banco Mundial, 2014). El índice se
expresa en un número de 1 a 100, en el que mientras mayor es el resultado, mayor es la
desigualdad presente en una economía.
1.1 Pobreza inducida por vivienda: riesgo de la política pública
137
Las políticas habitacionales eficiente y eficaces han sido comúnmente asociadas con la
disminución de la pobreza y el incremento del bienestar en la población objetivo. La
tenencia de un inmueble propio constituye para una familia desde la creación de un
patrimonio económico hasta el arraigo en un territorio con unas condiciones sociales y
culturales dadas. Sin embargo, hay ocasiones en que la porción del ingreso dedicada al
gasto en vivienda es tan alta que impide que la familia acceda a los bienes básicos de la
canasta familiar. A este efecto se le conoce en la literatura académica como pobreza
inducida por vivienda.
Aunque sonaría contraintuitivo que la tenencia de un activo pudiera llevar a un individuo u
hogar a la pobreza, El tema de la pobreza inducida por vivienda ya ha sido estudiado
tanto para Colombia como para Bogotá. Camargo Sierra y Hurtado Tarazona (2011)
abordan la relación compleja existente entre la pobreza y la vivienda, desde categorías de
análisis diversas como la pobreza urbana, la nueva pobreza urbana y la pobreza inducida
por vivienda. Ésta última se define de la siguiente manera: "El concepto de pobreza
inducida por la vivienda es trabajado por Ruprah (2010) como la situación en la que el
ingreso total menos el gasto en vivienda (cuotas de amortización o gastos de alquiler,
impuestos a la propiedad y gastos de mantenimiento de la vivienda) es insuficiente para
adquirir la canasta familiar básica." (Camargo & Hurtado, 201, p. 234).
Posteriormente, los autores realizan una caracterización de la relación entre pobreza y
vivienda de acuerdo a los datos de la Encuesta de Calidad de Vida del DANE para el
2007. Allí se puede apreciar tanto el ingreso promedio que perciben los hogares
bogotanos como la estructura de su gasto, en la que se evidencia el peso de los costos de
vivienda. Igualmente, se plantean conclusiones interesantes sobre la situación de la
vivienda en algunas localidades de la ciudad.
Por otro lado, el Banco Interamericano de Desarrollo usa el concepto de pobreza inducida
por vivienda, esta vez planteado desde Kutty (2005), como herramienta de análisis para
evaluar el programa de Vivienda de Interés Social en Colombia. La metodología usada
por Pecha Garzón-autor del estudio- se describe de la siguiente forma:
“El análisis se hará en dos medidas: la primera cuántos hogares, a nivel nacional, caerían
en pobreza (o pobreza extrema si aplica) si incurren en el pago de un crédito hipotecario,
dados sus ingresos totales, los gastos en vivienda y una cuota de amortización mensual
dada. La segunda es cuántos hogares, dado que son potenciales beneficiarios (se
encuentran en déficit) y dado que el programa de Fonvivienda requiere de un crédito para
alcanzar la cobertura total de la vivienda (dado que los recursos del ahorro voluntario y del
SFV pueden no ser suficientes), pueden caer en pobreza (o pobreza extrema, si aplica)
luego de pagar la cuota mensual.” (Pecha Garzón, 2011, p.30)
138
La medición se realizó, nuevamente, con base en los datos de la Encuesta de Calidad de
Vida, esta vez para el año 2008, concluyendo que la Pobreza Inducida por Vivienda es
uno de los riesgos principales en los que pueden caer los programas de vivienda en
Colombia. En esta misma vía va lo propuesto por Kutty (2005), quien enfatiza que un
hogar que esté sobre la línea de pobreza podría caer en pobreza inducida por vivienda si
sus gastos de vivienda llegan a ser superiores a un tercio de su ingreso. No obstante, la
pobreza inducida por vivienda no es un indicador de bienestar. (P. 119)
Por otro lado, en Tunstall et al. (2013) realizan una relación interesante entre pobreza y
vivienda, teniendo como referencia el caso de U.K. Los autores exponen que los costos
de la vivienda constituyen el más directo y el más importante impacto de la vivienda sobre
la pobreza y las privaciones materiales. Una vez son tomados en cuenta estos costos, el
número de personas pobres en las mediciones tiende a aumentar. Sin embargo, los
propietarios en condición de pobreza tienen menos posibilidad de vivir sin tener acceso a
la canasta básica que los inquilinos con su mismo ingreso. Por esta razón, se hace
imperativo crear políticas de subsidio al gasto en vivienda.
¿Cómo se cuantifica el fenómeno? El gasto en vivienda estará compuesto por la
sumatoria de los pagos hipotecarios (M) o de arrendamiento (R). Luego, el gasto del
hogar HE queda así:
HE=Mi +Ri +Exi
Y el ingreso disponible queda de la siguiente forma:
YDiS = Yi – (Mi +Ri +Exi)
Para el cálculo de la pobreza, en este caso, se usa el Índice de Foster-Greer-Thorbecke
(FGT), calculado de la siguiente forma:
Dónde:
Z= línea de pobreza
N= Número de hogares
H=hogares de la economía
α = Parámetro de aversión, (0= incidencia de pobreza 1= brecha de ingresos de la
pobreza). La pobreza Inducida por Vivienda, en este sentido, queda expresada como la
diferencia del FGT calculado en un momento 0 y en un momento 1, tomando como Yi los
ingresos disponibles de los hogares.
De esta forma, el subsidio al gasto en vivienda debe asegurar que la diferencia entre el
FGT en el momento cero y el momento 1 sea igual a cero. En la medición realizada en el
estudio por el BID para Latinoamérica, sin embargo, se encontró que en los programas
de vivienda de tipo ABC la Pobreza Inducida por Vivienda es un riesgo real y que, en
muchos casos se materializa.
139
1.2 Vivienda como sector líder
Los beneficios económicos de la dinamización de la vivienda son bien conocidos. Lauchlin
Currie, en su misión de visita a Colombia por parte del Banco Mundial, la catalogó como
un sector líder debido a que puede estimularse exógenamente, su alta demanda es
difícilmente saturable y propicia cierta variedad de encadenamientos productivos, con alto
valor agregado y consumo intermedio, que pueden llevar a jalonar el crecimiento
económico (Montenegro; 2012; P. 92). Así, un impulso al sector vivienda se traduciría en
un estímulo a la función agregada de producción, debido a la multiplicidad de insumos
que se utilizan en el proceso de construcción y al empleo de mano de obra no calificada.
2. Marco legal
2.1 La Constitución Política de Colombia, en su Artículo 51, consagra la vivienda digna
como un derecho fundamental: “Todos los colombianos tienen derecho a vivienda
digna. El Estado fijará las condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho y
promoverá planes de vivienda de interés social, sistemas adecuados de financiación
a largo plazo y formas asociativas de ejecución de estos programas de vivienda“.
Por otro lado, La nueva ley de desarrollo urbano y acceso a la vivienda, la 1537 de
junio de 2012, busca la promoción de la construcción de nuevos proyectos de VIS Y
VIP mediante la coordinación entre las entidades nacionales y los organismos
territoriales, así como el fomento al acceso de la vivienda digna por parte de la
población vulnerable, siguiendo criterios técnicos de focalización.
2.2 En Chile, por su parte, el derecho a una vivienda digna no aparece explícitamente en
la carta magna, pero sí se incorpora al ordenamiento interno del país a través de la
ratificación del Pacto de San José de Costa Rica sobre Derechos Humanos.
Legalmente, la actividad del sector vivienda a nivel nacional se enmarca en la Ley
General de Urbanismo y Construcciones, que regula la ordenanza general de los
proyectos de vivienda las normas técnicas que los rigen y la institucionalidad que los
regula.
2.3 Igualmente, en Francia, la carta magna tampoco consagra un derecho a la vivienda
digna, pero este sí es reconocido en los tratados internacionales sobre derechos
humanos universales de los que éste país es signatario. La Ley madre de la actividad
inmobiliaria es la DALO (Droit au Alogement Opposable). En ella el Estado queda
como el principal responsable de proveer una vivienda digna a la población
vulnerable: las personas sin morada (solicitantes en condición prioritaria y urgente)
podrán, mediante un acto administrativo, hacer valer su derecho a poseer una.
3. Marco referencial
140
3.1 vivienda en Bogotá-Santiago-París:
En el presente trabajo de investigación se hará un estudio de caso tomando como
referencia 3 países que, aunque con características disímiles, enfrentan desafíos de
política habitacional. Chile es un paradigma en Latinoamérica en cuanto a políticas de
vivienda exitosa: la reducción en la ocupación ilegal del suelo el notable incremento en la
provisión de servicios básicos a la población son una muestra de sus innegables logros.
Además, comparte con Colombia el incremento sustancial en su clase media, que es la
principal demandante de vivienda.
Por otro lado, aunque Francia posee características diferentes a las de los países
mencionados anteriormente ( su nivel de desarrollo y la inexistencia de estratificación
social es un buen ejemplo de ello), es un país que merece ser estudiado ya que puede
arrojar luces sobre un enfoque de política de vivienda diferente: como se verá, mientras
que Chile y Colombia se han preocupado a lo largo del periodo de estudio por fomentar la
tenencia de vivienda propia, Francia ha adoptado un enfoque diferente: el del fomento del
alquiler, logrando, además, una ordenación compacta que minimiza los tiempos de
desplazamiento entre los lugares de ocio, de trabajo y de morada. Sin duda, este análisis
comparado puede brindar luces para la elaboración de una propuesta de intervención en
política pública para un país en vía de desarrollo como Colombia.
Particularmente en Bogotá, la demanda por vivienda de los diferentes estratos sociales se
ha incrementado. Esto producido, en parte, por el cambio general demográfico sufrido por
el país: actualmente se tiene una Colombia : aproximadamente 70% urbana y 30% rural,
como consecuencia de dinámicas tan variadas como el desplazamiento interno
producido por el Conflicto Armado Interno, y la migración de una economía basada en el
sector primario a una de servicios.
En suma, Bogotá no ha sido ajena a los retos propios de las metrópolis en este mundo
globalizado. En palabras de Tovar, C.; Rincón García, J. & Vargas Moreno, "En la
actualidad, los espacios urbanos se constituyen en atractores y receptores de población,
como consecuencia de las relaciones establecidas a nivel global y de las dinámicas
asociadas a la división internacional del trabajo y su realización en las sociedades
nacionales, no sólo de los moradores rurales, sino también de gente de diversos países.
Por demás las ciudades se han constituido en centros de concentración de actividades
financieras y bursátiles, que se erigen en epicentros de la inversión de capitales
nacionales e internacionales." (Torres Tovar, C.; Rincón García, J. & Vargas Moreno, J.,
2009, p.39).
Acá, los autores introducen también el concepto de Mejoramiento Integral de Barrios: “ El
concepto de Mejoramiento Integral de Barrios, MIB, representa un cambio sustancial y
reciente en el ámbito internacional y nacional en relación con el manejo de la pobreza
141
urbana y con el mejoramiento de las condiciones habitacionales de los estratos más
vulnerables y necesitados. "(Torres Tovar, C.; Rincón García, J. & Vargas Moreno, J.,
2009, p. 155). Sin duda, el mejoramiento sistemático de las condiciones de salubridad,
infraestructura, y espacio público delos barrios bogotanos ha sido esencial en la lucha
contra la pobreza urbana. No obstante, la provisión de vivienda digna en la capital
colombiana ha tenido que enfrentar presiones provenientes de:
1. El incentivo a formas de tenencia informal y presiones alcistas sobre el suelo, como
consecuencia del déficit cuantitativo y cualitativo existentes. Los déficit cuantitativo y
cualitativo de vivienda se definen así: “"El déficit cuantitativo considera las carencias
en la estructura de la vivienda, la cohabitación y el hacinamiento no mitigable,
mientras el déficit cualitativo valora las deficiencias mitigables en la estructura de la
vivienda, el hacinamiento mitigable, la falta de acceso a servicios públicos
domiciliarios, y a cocina adecuada, y las diferentes interacciones entre las anteriores."
(Giraldo et al. 2009, citado en Camargo & Hurtado, 2011, P. 231).
2. Crecimiento desorganizado de la ciudad que ha traído consigo la creación de
cinturones de miseria
¿Cómo se ha orientado la política de creación de vivienda para hacer frente a las
demandas y tensiones? Pues bien, Alfonso (2009) analiza la política nacional de vivienda
para familias de bajos ingresos en Bogotá, en el periodo 1991-2009. El autor encuentra
que “"El interés nacional de promover un sector inmobiliario dinámico que contribuya
simultáneamente al crecimiento económico y a la superación del déficit residencial que
afecta a los hogares de bajos ingresos no es compatible con el interés de los
constructores nacionales que persiguen incrementar sus ganancias sobre un capital
expuesto a los menores riesgos. Cuando la libre operación de los agentes que operan en
el mercado inmobiliario no logra superar tal incompatibilidad, los segmentos más
rentables de la demanda encuentran una producción superavitaria que contrasta con la
acentuada penuria residencial de las familias de bajos ingresos." (Alfonso R., 2012, p. 21)
De esta forma, los intereses de los constructores pueden ir en contravía de los intereses
de la economía en general, y la dinámica del mercado inmobiliario en Colombia podría
estar fomentando la concentración de la riqueza y la agudización de la desigualdad en vez
de su reducción. La tenencia de vivienda a asegurar mediante los programas sociales
puede darse de las siguientes formas, según en DANE:
Vivienda propia: forma de tenencia en la que el individuo es propietario del inmueble, es
decir, cuenta con un título que acredita legalmente la propiedad de la vivienda. En esta
categoría se agrupó tanto la vivienda ya pagada como la que está en periodo de pago
142
Arriendo o subarriendo: en esta categoría se incluye a las personas que no son
propietarios sino que, mediante un contrato de arrendamiento, se obligan a pagar un
canon por la ocupación del inmueble.
Usufructuarios: jurídicamente, el usufructuario es la persona que, sin ser propietario,
tiene derecho a disfrutar del inmueble. Esto puede darse por herencia o por contrato de
usufructo.
Ocupante de hecho o propiedad colectiva: acá se incluye a los hogares que ocupan
una vivienda sin que haya una autorización expresa del propietario formal.
Por otra parte, existen contradicciones estructurales en los programas de vivienda de
interés social y de subsidios que mitigan su eficiencia y eficacia: “La primera contradicción
es que la política obliga al beneficiario del subsidio a demostrar que, aun en situación de
extrema necesidad, cuenta con ahorros equivalentes al 10% del precio. Los postulantes al
subsidio que han conseguido cumplir esa condición lo han hecho en un prolongado
periodo de abstinencia en el que han debido censurar buena parte del gasto familiar en
salud o educación, o, en algunos casos, recurrir a la solidaridad familiar. En un ambiente
de creciente des-salarización de la economía, la tasa de ahorro tiene a deteriorarse de
manera persistente. La segunda contradicción se suscita en el momento en que el
beneficiario solicita el crédito hipotecario para cubrir el 70% restante del precio.” (Alfonso
R., 2012, p. 22).
En esta misma vía van los estudios realizados por Clavijo, Janna y Muñoz (2004). Sobre
los determinantes socioeconómicos de la vivienda en Colombia. Por ejemplo, sobre la
relación entre la tenencia de vivienda y el mejoramiento de la calidad de vida de los
beneficiarios:
“la tasa de propiedad hipotecaria en Colombia en realidad poco nos dice sobre las
precarias condiciones en que viven la mayoría de los colombianos. Toda otra serie de
indicadores de vivienda nos señalan que existen serios problemas de calidad habitacional,
hacinamiento y deficiencia en acceso a servicios públicos. Debido a la falta de información
clara y consolidada sobre calidad de la vivienda recomendamos que se adopte un
proyecto tendiente a construir una gran base de datos sobre el sector vivienda, bajo la
dirección del Vice- Ministerio respectivo y con la estrecha colaboración del DANE, DNP y
el sector privado. Sin esta carta de navegación será difícil encontrar la estrategia más
eficaz para ir cerrando la brecha habitacional en Colombia, que hoy se acerca al
50%(incluyendo las deficiencias en calidad y el problema del hacinamiento).” (Clavijo,
Janna, & Muñoz, 2004, p. 26).
Para el caso chileno, los programas de vivienda han tenido logros tangibles: “Tal vez uno
de los primeros elementos a destacar es el que en Chile se hayan detenido las
143
ocupaciones ilegales de terrenos, pilar de la problemática del desarrollo urbano en todos
los países en desarrollo. Esto no es algo menor, ya que tal cosa que no ha ocurrido en
ningún otro país en desarrollo (2). A esta ocupación irregular se responsabiliza de gran
parte de los problemas de las ciudades, como altísimos costos de urbanización,
inadecuada localización de la vivienda popular, falta de accesibilidad, carencia de
servicios urbanos, etc.” (Ducci, 1997). Sin embargo, Ducci recalca que, aunque se ha
solucionado el problema de ocupación ilegal de suelos y de déficit habitacional, hay un
fuerte problema de marginalidad:
“En los países en desarrollo, donde el crecimiento de la vivienda popular se da
mayoritariamente en forma irregular, se considera que es la instalación ilegal de la
población la que hace que siempre se utilicen terrenos poco aptos para el desarrollo
urbano. En Chile, donde ha sido el mercado de suelo urbano el instrumento que ha
definido la localización de las zonas habitacionales populares, los resultados no han sido
muy distintos. El Ministerio de la Vivienda o las empresas que concursan para realizar
estos conjuntos habitacionales han comprado los terrenos de más bajo costo cuyas
características son bastante similares a las de los terrenos invadidos en otros países: se
localizan en la periferia urbana, alejados de cualquier centro de actividad, sin
equipamiento urbano accesible, en suelos de mala calidad o con problemas como
inundaciones, hundimientos, o en zonas de la ciudad poco atractivas por su cercanía a
elementos urbanos molestos (basurales, pozos de áridos, plantas de tratamientos de
aguas servidas, cementerios, etc.)” (Ducci, 1997). Esto ha dado como resultado la
conformación de guettos en las principales ciudades, entre ellas, por supuesto, Santiago.
Finalmente, la autora alerta sobre una consecuencia que poco se ha medido de los
programas de vivienda: la ruptura de lazos familiares y la segregación. Así, dice Ducci:
“Un aspecto fundamental, al cual no se le ha dado hasta ahora mayor importancia, es el
de la destrucción de los lazos familiares que los sistemas de asignación de las
soluciones habitacionales han estado produciendo. Parte de la eficiencia que ha
demostrado el sistema de asignación se basa en la utilización de tecnología moderna, la
que ha permitido computarizar, ingresando ordenadamente toda la información acerca de
los postulantes a los distintos programas habitacionales. Así, cada familia postulante está
registrada con sus características socioeconómicas (las cuales deben ser actualizadas
cada dos años en la municipalidad correspondiente), el ahorro acumulado, la antigüedad
de postulación, etc. Con base en esta jerarquización, la informática ha permitido
seleccionar con una gran imparcialidad a aquellas familias con más méritos y que
cumplen con los requisitos.”
La política de vivienda social en Francia, por su parte, tiene hondas raíces históricas que
se remontan al siglo XIX y los inicios de la industrialización y la provisión de vivienda para
144
obreros, siguiendo estándares de higiene y habitabilidad. Posteriormente toma un fuerte
impuso con la posguerra y la necesaria reconstrucción urbana.
En los años 60, “la construcción de viviendas sociales se plantea como una cuestión
básicamente cuantitativa. Se confía en la autonomía de la edificación (principalmente en
la mezcla de largos bloques lineales y de torres), desligando ésta de las tradicionales
pautas del urbanismo. Cobra más importancia la liberación de suelo que su ordenación
mediante la parcelación, o a través de la estructura del viario.” (Moya, P.91)
Desde este momento, la política de vivienda social ha logrado en la actualidad ciudades
con plena urbanidad (sin crecimientos suburbanos) y con un tejido social dinámico: (Moya,
p.91).
Estos logros han sido efecto, en parte de la vivienda pública, la cual rompe el paradigma
tradicional de la propiedad individual como sinónimo de bienestar para crear edificaciones
de primer nivel, administradas por el Estado, en las que las personas, previa
demostración de su situación económica, pueden morar en calidad de arrendatarios. Este
esquema de propiedad colectiva, inexplorado en los otros dos países objeto de estudio en
este trabajo, evita el riesgo de la pobreza inducida por vivienda y permite que personas de
escasos recursos y diverso origen étnico y cultural accedan a la vivienda.
3. Tenencia de vivienda y reducción de la pobreza en Colombia
En Colombia, se conoce como Vivienda de Interés Socia (VIS) a aquella cuyo valor
máximo es de 135SMLV, mientras que la de Interés Prioritario (VIP) puede valer hasta 70
SMLV. Desde 1991, la política de vivienda se reorientó siguiendo las tendencias
mundiales del mecanismo de mercado (Chiappe, 1999). Así, el Estado Colombiano deja
su preocupación por ser constructor de vivienda para pasar al otorgamiento de subsidios
progresivos y al incentivo para la construcción de nuevos proyectos por parte de privados.
Una consecuencia de este enfoque de política pública es que, según las cifras del Censo
de edificaciones del DANE, la oferta de VIS y de VIP crece trimestralmente, así no lo haga
a tasas constantes. Con lo anterior se logra que cada vez menos familias tengan que
recurrir a las constructoras piratas o a soluciones subóptimas de habitabilidad. Por otro
lado, la ley 1537 de 2012 establece criterios de focalización y acceso a los subsidios que
dan prelación a las familias que pertenezcan a programas estatales de lucha contra la
pobreza extrema, víctimas de desplazamiento forzoso y desastres naturales, así como a
los habitantes de zonas de alto riesgo no mitigable, priorizando a las mujeres y hombres
cabeza de hogar.
145
Fuente: Elaboración propia con cifras CAMACOL (Censo Nacional de Edificaciones-
DANE)
Los subsidios son otorgados por el Fondo Nacional de Vivienda y su cuantía varía, en
función del ingreso y el puntaje SISBEN del núcleo familiar aplicante, de 4 a 22 SMMLV.
Así mismo, dadas las bajas tasas de ahorro de la población objetivo de los programas de
vivienda, no se exige ahorro previo a los hogares que cumplan al menos con una de las
siguientes condiciones:
Poseer ingresos menores a 2 SMMLV
Estar actualmente en una zona de alto riesgo no mitigable
Ser víctima de desplazamiento forzado, actos terroristas o desastres naturales
Familias reubicadas en el continente como solución del problema de población del
departamento de San Andrés.
Estas condiciones son, sin duda, favorables para que los programas de vivienda tengan
un impacto positivo en la lucha contra la pobreza en Bogotá en el periodo de estudio.
Para medir este impacto se tomarán, debido su carácter multidimensional, el déficit
cuantitativo y cualitativo de vivienda.
El primero se compone de:
1. Hacinamiento no mitigable: están en esta condición las familias que habitan
viviendas con cinco o más personas por cuarto.
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
NUEVAS OBRAS VIS-AREA URBANA DE BOGOTA
146
2. Cohabitación: dos hogares o más utilizando la misma vivienda
3. Estructura: mide si la vivienda es adecuada para ser habitada, es decir que las
paredes no sean hechas de materiales transitorios.
El segundo, por otro lado, está compuesto por:
1. Hacinamiento mitigable: están en esta condición las familias que habitan viviendas
con de tres a cinco personas por cuarto.
2. Imposibilidad de acceso a servicios públicos domiciliarios
3. Carencias estructurales o pisos inadecuados
4. Cumplimiento de dos o más de las condiciones anteriores
Como lo señala la Secretaria de Hábitat: “En cuanto a los cambios que ha registrado el
déficit cuantitativo, vemos que ha venido disminuyendo medición a medición. Para el 2003
representaba el 9,5% (176.268 hogares carecían de una vivienda adecuada), en 2007 se
ubicó en el 7,4% (145.500 hogares), en 2011 fue del 5,3% (116.529 hogares), y
finalmente en el 2014 y como ya se ha mencionado pasó a ser del 3.6% (87.262
hogares).” (Secretaria de Hábitat, 2015, p.13).
El comportamiento del déficit cualitativo ha sido similar: “El déficit cualitativo también ha
decrecido, a pesar de que entre los años 2003 y 2007 tuvo un revés, aumentando 0,3
puntos porcentuales, para los años 2011 y 2014 mostró disminuciones importantes, con
valores de 6,5% (141.517 hogares) y 5,5% (133.538 hogares) respectivamente”
(Secretaria de Habitat,2015, p.13). Este mejor resultado se explica principalmente
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148
EL TIEMPO DE VIAJE Y SU COSTO EN BOGOTÁ (2011 – 2014)
William Ricaurte Alzate
Resumen
Bogotá presenta problemas de movilidad. Los habitantes de la ciudad que se desplazan a
sus trabajos, pierden valiosas horas de producción en trancones y tiempos de espera
entre las conexiones. Se busca evaluar la cantidad de Horas / Hombre y su costo, los
cuales pierde la ciudad de Bogotá al tener a su fuerza laboral inmersa en los problemas
de movilidad. El método de investigación es descriptivo, para lo cual se identificó las
fuentes como el DANE, Secretaria de Movilidad de Bogotá, Sistema de Transporte Masivo
(Transmilenio), Y Secretaria de Medio Ambiente. Evaluar el costo de las horas / hombre
que representa el problema de la movilidad para la ciudad, permite dimensionar el tamaño
del problema, y así mismo plantear soluciones acordes a las necesidades.
Palabras clave: Bogotá; Movilidad, costo, Horas/Hombre
Introducción La movilidad urbana se ha convertido en un problema social, que se expresa en el
descontento generalizado de la población, afectando la calidad de vida y el proceso
productivo de la ciudad. En general la población de la ciudad de Bogotá invierte mucho
tiempo en los desplazamientos desde sus sitios de vivienda a los centros de producción o
de educación.
Bogotá, es una ciudad de 7’878.783 habitantes22, más los habitantes de los municipios
vecinos; en la cual se generó 2.703.754 de viajes diarios de pasajeros para el año
201323. Realizar esos recorridos diarios, le toma al usuario cada día toma más tiempo, el
que el usuario está dejando de compartir con su familia, producir en la empresa, o
disfrutar de una actividad lúdica.
La evaluación de la cantidad de horas hombre que la población invierte en
desplazamiento dentro de la ciudad, y la variación que ha estado experimentando a través
de los años 2011 - 2014, permite a los gobernantes plantear políticas acordes al
problema, con dimensiones similares y con proyección de crecimiento. Se debe pensar en
una ciudad en crecimiento constante y así mismo debe ser el tamaño de la solución.
22 «Resultados y proyecciones (2005-2020) del censo 2005». DANE. Consultado el 1 de mayo de 2015. 23 Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE)
149
El tiempo de viaje como índice de calidad de vida de los usuarios, se ha vuelto objeto de
estudio constante por parte de la secretaria del hábitat e Instituto de Desarrollo Urbano
(IDU); porque el crecimiento de la ciudad demanda una nueva interpretación del modelo
que se quiere para la ciudad, esto lo podemos ver con los nuevos megaproyectos que
plantean el crecimiento de la ciudad en vertical, con el objetivo de reducir las distancias a
recorrer. Sin embargo, este fenómeno de densificación del terreno, exige de la ciudad la
planificación de sistemas de transporte masivos que sean atractivos para el usuario en
términos de tiempos y costos.
Esta investigación se enmarca en el estudio de la movilidad desde el punto de vista
cuantitativo, permitiendo conocer los tiempos de viaje de los usuarios a su trabajo y
regreso a casa; al evaluar este fenómeno en el conjunto de la población, se dimensiona el
tamaño de la problemática y los costos en términos de porcentaje del PIB de la ciudad
La ciudad de Bogotá, cuenta con el Plan de ordenamiento Territorial, que se basa en las
normas y leyes que reglamentan las condiciones que se han de tener en cuenta en la
presentación de propuestas en el tema de movilidad, y los conceptos de variables
asociadas al tiempo de viaje de los usuarios. La regulación existente y los planes de
desarrollo, no recogen las necesidades de la población y en especial, una realidad cada
día más crítica para los usuarios, lo que se ve reflejada en que no hay vías ni medios de
transporte para desplazarse dentro de la ciudad de Bogotá de forma eficiente.
La información de los tiempos de viaje de los usuarios se encuentra reportada en la
Encuesta Multipropósito para Bogotá 2011 y Encuesta Multipropósito de Colombia 2014.
La información se encuentra organizada por localidades y por tipo de vehículo utilizado,
además de incluir el ingreso de los individuos. Con la información anterior, se plantea
establecer un modelo econométrico de corte transversal, que permita medir la afectación
en horas hombre y su costo por hora, obteniendo con esto una valoración que es
comparada con el PIB de la ciudad; partiendo de los ingresos de los ingresos de los
usuarios y los tiempos de sus recorridos. Esta investigación también permitirá evaluar las
preferencias de los usuarios por el tipo de vehículo de transporte según su ingreso
económico, y se analizará si el tiempo de viajes puede influir sobre la decisión de qué tipo
de vehículo escoger, lo que al final permitirá fortalecer la política pública en términos de
desarrollo o fortalecimiento de vías o medios de transporte.
La limitante en nuestro estudio está en los destinos de viaje de los usuarios, dado que
nuestra fuente de datos presenta los tiempos de viaje de cada usuario y el tipo de
vehículo utilizado para transportarse, pero no indica el destino de la localidad de Bogotá a
donde se dirige.
150
Planteamiento del problema Bogotá, es una ciudad de 7’878.783 habitantes24, más los habitantes de los municipios
vecinos, con grandes problemas de movilidad; es de las pocas ciudades del mundo, con
población mayor 5 millones de habitantes, que no dispone de un sistema de transporte
masivo pesado, que responda a las necesidad de sus habitantes.
La movilidad urbana se ha convertido en un problema social, que se expresa en el
descontento generalizado de la población, afectando la calidad de vida. En general la
población trabajadora pierde mucho tiempo en los desplazamientos desde sus sitios de
vivienda a los centros de producción.
La evaluación del costo de los retrasos o pérdida del tiempo en los trancones producto de
la congestión de la ciudad, permite a los gobernantes plantear soluciones acordes al
problema, con dimensiones similares y con proyección de crecimiento. Se debe pensar en
una ciudad en crecimiento constante y así mismo debe ser el tamaño de la solución.
Pregunta de investigación ¿Cuál es el costo de las demoras en el tiempo de viaje en la ciudad de Bogotá?
Objetivo general Estimar el costo de las demoras en el tiempo de viaje en la ciudad de Bogotá
Objetivos específicos
Estimar el costo Horas/Hombre para la ciudad de Bogotá.
Proponer una política de infraestructura vial, recomendando nuevas vías que
mejoren la movilidad en Bogotá.
Proponer un programa de cultura ciudadana orientado a mejorar la movilidad de la
ciudad de Bogotá, fomentando el uso del sistema masivo de transporte.
Justificación Evaluar el problema del tiempo de viaje y su costo para ciudad de Bogotá, en termino de
Horas / hombre de la fuerza laboral de la ciudad; les suministra a los gobernantes la
posibilidad de comparar el costo del problema existente con los costos de soluciones
planteadas, permitiendo la evaluación y toma de decisiones más cercanas a la realidad.
24 «Resultados y proyecciones (2005-2020) del censo 2005». DANE. Consultado el 1 de mayo de 2015.
151
Un trabajador o un profesional que piense trasladarse a Bogotá para trabajar, debe incluir
en su dedicación laboral diaria, el tiempo de viaje a su lugar de trabajo, y la repercusión
en su calidad de vida personal y familiar.
Esta investigación permitirá a las empresas de la ciudad, evaluar la posibilidad de
implementar el teletrabajo como una seria opción de empleo, dado que sus empleados
pueden llegar a ser más productivos, en términos de tiempo disponible para trabajar y
reducción de nivel de estrés.
Estado del arte Los problemas de movilidad en ciudades grandes y el crecimiento económico de estas
ciudades, se han planteado desde hace más de 50 años; indicando el riesgo que
representa para la ciudad perder competitividad por causa de la congestión vehicular que
se desarrolla en sus calles; conduciendo a el declive en el crecimiento económico de la
ciudad (Torres Gonzalez, 2012, p. 3)
Respecto al espacio físico de la ciudad de Bogotá, y la demanda de pasajeros, se han
realizado estudios tendientes a estimar la cantidad máxima de vehículos que pueden ser
soportados por las áreas naturales que capturan el CO2 producido por dichos vehículos; y
la necesidad de combinar el servicio de Transmilenio con sistemas de transporte como el
Metro y la bicicleta (Martinez Rivillas, Barragán Zaque, & Campos Orjuela, 2010)
Después de identificar las dificultades que presenta la movilidad en la ciudad de Bogotá,
se han buscado herramientas para cuantificar y documentar periódicamente el
comportamiento de la movilidad; por ello el Observatorio de Movilidad de la Cámara de
Comercio de Bogotá ha implementado el sistema SITYMUR que permite evaluar la
movilidad a partir de los dispositivos móviles con GPS y teléfonos celulares. (Castro B., et
al., 2013)
La compleja situación de la movilidad en la ciudad de Bogotá, demanda la realización de
un examen real y sincero de las fortalezas y debilidades de la oferta de servicio de
transporte masivo de pasajeros de la ciudad. (Ballén Duque, 2007)
A partir de la observación de la problemática actual de la movilidad en la ciudad de
Bogotá, han aparecido ensayos que proponen escenarios de evaluación de la compleja
relación entre crecimiento económico, desarrollo urbano y movilidad, de forma que se
pueda valorar el impacto en términos económicos. (Bocarejo, 2009, p. 29)
El proyecto de construcción de la primera línea de metro de Bogotá, ha demandado la
realización de estudios y diseños fase III que incluyen los análisis económicos y
financieros del proyecto. Al respecto, existe un informe del instituto de desarrollo urbano
IDU que estudia los efectos del proyecto en las zonas aledañas a la construcción, con
152
radios de influencia directa de 500 metros y 1000 metros para influencia indirecta. (IDU,
2015)
Capítulo 1. Marco teórico Esta investigación se enmarca en el estudio de la movilidad desde el punto de vista
cuantitativo, que permita conocer lo que significa para los usuarios el perder tiempo en los
viajes a su trabajo y regreso a casa. Los retrasos en el trafico representan horas / hombre
que se ven reflejadas en la disminución del producto interno bruto de la ciudad.
El tiempo de viaje como índice de calidad de vida de los usuarios, se ha vuelto objeto de
estudio constante por parte de la secretaria del hábitat e Instituto de Desarrollo Urbano
(IDU); porque el crecimiento de la ciudad demanda una nueva interpretación del modelo
que se quiere para la ciudad, esto lo podemos ver con los nuevos megaproyectos que
plantean el crecimiento de la ciudad en vertical, con el objetivo de reducir las distancias a
recorrer. Sin embargo, este fenómeno de densificación del terreno, exige de la ciudad la
planificación de sistemas de transporte masivos que sean atractivos para el usuario en
términos de tiempos y costos.
En este momento el ciudadano que requiere establecerse en la ciudad de Bogotá, se
encuentra con el condicional del costo de la vivienda ya sea en arriendo o para compra, y
además el tiempo de viaje al sitio de trabajo se ha vuelto importante, porque esto
representa menos horas con la familia o tiempo de estudio.
La ciudad de Bogotá, cuenta con el Plan de ordenamiento Territorial, que se basa en las
normas y leyes que reglamentan las condiciones que se han de tener en cuenta en la
presentación de propuestas en el tema de movilidad y los conceptos tenidos en cuenta
para la para valorar las variables del transporte y la movilidad. Pero todas estas normas,
no han recogido la realidad de la situación de los usuarios, la cual es que no has vías ni
medios de transporte para desplazarse dentro de la ciudad de forma eficiente.
Capítulo 2. Desarrollo objetivo general Evaluar la cantidad de Horas / Hombre y el dinero que pierde la ciudad de Bogotá al tener a su fuerza laboral inmersa en los problemas de movilidad de la ciudad. Definición de variables Variables dependientes: Utiliza el servicio de Transmilenio: variable binaria. 1 = utilizada el servicio de Transmilenio 0 = no utiliza el servicio de Transmilenio Utiliza el servicio del SIPT: variable binaria. 1 = utilizada el servicio del sipt
153
0 = no utiliza el servicio del sipt Utiliza el servicio de Taxi: variable binaria. 1 = utilizada el servicio de taxi 0 = no utiliza el servicio de taxi Utiliza el servicio de bus colectivo: variable binaria. 1 = utilizada el servicio de bus colectivo 0 = no utiliza el servicio de bus colectivo Variables explicativas: Ingreso neto: variable expresada en dinero Tiempo en trayecto: variable expresada en horas Se moviliza en vehículo propio: variable binaria 1 = si cuenta y se moviliza en su propio vehículo 0 = no cuenta con vehículo propio
Metodología La investigación de enmarca dentro de diseño descriptivo cuantitativo, porque se plantea
realizar un análisis cuantitativo a través usando estadística y finanzas, tomando como
base la información existente en las entidades. La metodología de investigación a seguir
en este proceso es la recolección de los datos disponibles en las entidades y
correspondiente análisis para ser presentados en las entidades administrativas de la
ciudad:
Se realiza el proceso de investigación con base a la encuesta multipropósito del año
2014, información tomada del departamento nacional de estadística (DANE), se procede a
determinar las variables a estudiar las cuales han sido descritas anteriormente, donde se
mostrara la probabilidad de que un individuo elija un medio de transporte u otro para
desplazarse en la ciudad de Bogotá, entre los medios de transporte se toman
(Transmilenio, SITP, taxi, buseta o colectivo) tomando como restricciones ingreso-tiempo
del recorrido y si cuenta o no con medio de transporte propio. Se realiza un modelo de
probabilidad lineal, en este caso se toma un modelo Probit ya que los errores presentan
una distribución normal lo que hace sea más eficiente en hallazgos de probabilidades, se
tomaran las probabilidades robustas y con ello sus efectos marginales.
Solicitud por escrito de los reportes del tiempo de viaje del actual sistema de
transporte Masivo y los tiempos de viajes evaluados en el diseño del sistema de
Metro de la ciudad de Bogotá (Derechos de Petición).
Consulta al Departamento Nacional de Estadística DANE, de los ingresos
promedio de los trabajadores en la ciudad de Bogotá (Publica).
154
Selección y valoración de la información para determinar la mejor técnica
estadística que permita a todos tener un valor claro de referencia que sirva para
toma de decisiones.
Análisis econométrico Servicio de Transmilenio
Tabla 2 Resultados de Transmilenio
Con los anteriores resultados de los efectos marginales del modelo de probabilidad Probit,
se evidencia que el ingreso no es estadísticamente significativo para que los ciudadanos
de Bogotá opten por tomar el servicio de Transmilenio, mientras que el tiempo de viaje y
el contar con su propio vehículo de transporte son estadísticamente significativos a los
tres niveles de significancia, al 1% , 5% y al 10%, por ende estas dos variables
explicativas influyen en la decisión de tomar dicho servicio de transporte público,
evidenciando que el tener un vehículo propio disminuye en 11 puntos porcentuales la
probabilidad de tomar el servicio de Transmilenio, en cuanto al tiempo de viaje, este
aumenta en 12 puntos porcentuales la probabilidad de tomar el servicio. Dados estos
resultados la probabilidad total de tomar el servicio de Transmilenio es de 21 puntos
porcentuales.
Servicio del SITP
Tabla 3 Resultados de SITP
155
En este modelo se evidencia nuevamente que el ingreso no es significativo en la decisión
de tomar el SITP como medio de transporte público, mientras que la duración de viaje y el
contar con vehículo propio de transporte siguen siendo significativos a los tres niveles de
significancia. En este caso se evidencia que el contar con vehículo de transporte propio
disminuye en 4 puntos porcentuales la probabilidad de tomar el SITP como medio de
transporte público, con una diferencia de 7 puntos porcentuales con respecto a la decisión
de tomar Transmilenio, mientras que el tiempo de viaje aumenta en 5 puntos porcentuales
la probabilidad de tomar el SITP, con una diferencia de 7 puntos porcentuales con
respecto al Transmilenio, obteniendo entonces una probabilidad total de 11 puntos
porcentuales para tomar el SITP como medio de transporte Publico.
Servicio de buseta o colectivo
Tabla 4 Resultados de Buseta o Colectivo
156
Para este modelo las tres variables explicativas si son estadísticamente significativas al
1%, 5% y al 10%, pues a diferencia de tomar el SITP o el Transmilenio, el ingreso si
participa en esta decisión, aunque participa en una proporción muy baja. Como tal el
contar con vehículo propio de transporte continua con un gran peso en la decisión de
tomar un servicio público, pues para este caso disminuye en 15 puntos porcentuales la
probabilidad de tomar un bus colectivo como medio de transporte, en cuanto al tiempo de
viaje o trayecto aumenta en 8 puntos porcentuales la decisión de tomar un bus colectivo
como medio de transporte público. Para este modelo la probabilidad de tomar un bus
colectivo como medio de transporte es de 21,8 puntos porcentuales, con una probabilidad
mayor respecto al SITP y al Transmilenio, esto dado a que el ingreso entra a participar en
la toma de decisión de que servicio tomar, pues se podría decir que el valor del pasaje del
servicio colectivo es más bajo que el valor del Transmilenio y con respeto al SITP se
podría decir que es más complejo el conocer las rutas.
El tomar un taxi como servicio Público de transporte cuenta con una probabilidad muy
baja, esta probabilidad es de 7 puntos porcentuales. Para este caso el tiempo de viaje o
trayecto no es estadísticamente significativo, es decir no influye en la decisión de tomar
este servicio de transporte, mientras que el contar con vehículo propio continua siendo
significativo a los tres niveles de significancia, aunque se evidencia que el contar con
vehículo no disminuye la probabilidad de tomar un taxi, pues este aumenta en 5 puntos
porcentuales la probabilidad de optar por el servicio, esto quizás a que el nivel de ingreso
de aquellos que cuentan con vehículo de transporte propio es mayor, siendo más fácil
optar por tomar el servicio, evidenciando que el ingreso es estadísticamente significativo
al 5% y al 10%, se podría corroborar lo dicho.
Servicio de taxi
Tabla 5 Resultados de Taxi
157
Movilización en vehículo propio Los bogotanos para el periodo de 2014 evidencian la preferencia en la utilización de sus
propios vehículos de transporte, puesto que esta variable junto con el ingreso neto
determina la utilización de un servicio público de transporte en la ciudad. En cuanto al
ingreso en este estudio presenta una media de $1’508.838 como se muestra en el
siguiente cuadro:
Tabla 6 Calculo de ingreso Promedio
Con un total de 3.083 observaciones el ingreso medio es de $1’508.838 Mcte como se
mencionó anteriormente, lo que hace más fácil el comprar un vehículo de transporte
propio dado a que los ciudadanos presentan un nivel de liquidez que les permite adquirir
créditos o financiaciones para la compra de los medios de transporte.
Por otra parte, se puede decir que optan por este medio de transporte dado a
comodidades y seguridad, pues el transportarse en un Transmilenio o en un colectivo nos
es nada cómodo dado a la congestión para tomar el servicio y lo inseguro que es estar
dentro de ellos.
En cuanto al tiempo este es significativo en la opción de elegir el servicio de transporte
público, pero presenta un nivel mayor el tener su propio vehículo.
Dados los resultados econométricos anteriores, se toma como tiempo de recorrido o
trayecto en la ciudad en promedio una hora y un ingreso medio de $1’508.838 y
obtenemos los siguientes resultados en las probabilidades de tomar un servicio de
transporte público sin contar con un medio de transporte propio:
Tabla 7 Probabilidad de utilizar transporte público (Sin Vehículo propio de transporte)
158
Tabla 8. Probabilidad de utilizar transporte en SITP (Sin Vehículo propio de transporte)
Tabla 9. Probabilidad de utilizar transporte en Bus o Colectivo (Sin Vehículo propio de transporte)
.
En estos resultados se evidencia entonces que el no contar con servicio de transporte
propio, las probabilidades de tomar el servicio de transporte público como Transmilenio y
bus colectivo aumentan con respecto a las probabilidades anteriores que venimos
159
analizando, pues como lo muestra el cuadro 1 y 3 estas probabilidades son de 31,7
puntos porcentuales y 31,2 puntos porcentuales respectivamente, lo que evidencia por
qué las probabilidades tan bajas en la utilización del servicio público en la ciudad de
Bogotá como consecuencia de la preferencia de transportarse en sus vehículos privados
sin tener mayor restricción el tiempo de movilización en la ciudad.
Resultados e impactos esperados Al terminar esta investigación se espera contar con la siguiente información:
Tiempo de viaje promedio de los usuarios del sistema de transporte Masivo
Transmilenio.
Tiempo de viaje promedio de los usuarios del sistema de trasporte Metro.
Tiempo de viaje perdido por concepto de la movilidad de la ciudad de Bogotá.
Horas Hombre perdidas de en los problemas de movilidad de la ciudad de Bogotá.
Comparación de costos de construcción del sistema de transportes
En términos de competitividad, se dispondrá de las horas/hombre que no se ha
producido en la ciudad y los costos que representación para la ciudad.
Se espera tener la recomendación de un plan de movilidad para los usuarios y la
presentación de programa de movilidad que incentive el uso de los sistemas
masivos de transportes.
Conclusiones
Los ciudadanos bogotanos para el año 2014 siguen optando por tomar el servicio
colectivo o buseta, ya que la probabilidad de que una persona elija este servicio de
transporte público es de 21,8 puntos porcentuales, muy cerca a la probabilidad de
elegir el servicio de Transmilenio, pues esta muestra una probabilidad de 21 puntos
porcentuales.
El servicio de transporte público del sistema integrado de transporte (SITP) tiene un
nivel de preferencia bajo, para los bogotanos, puesto que la probabilidad de que elijan
este servicio como medio de transporte es de 11 puntos porcentuales, lo cual indica
que dicho transporte tiene un nivel de complejidad al tomarlo, dado al
desconocimiento de sus rutas y que para el año de estudio este servicio estaba
recientemente implementado.
Tomar taxi para el año 2014 no es muy probable en los bogotanos, pues su
probabilidad de que un individuo lo elija es de 7 puntos porcentuales, esto como
consecuencia del costo que tiene tomar el servicio.
La principal variable que influye en la decisión de tomar o no un servicio de transporte
público en la ciudad de Bogotá es que los ciudadanos cuenten o no con su propio
servicio de transporte. Es evidente el aumento de servicio de transporte privado en la
ciudad, esto dado al nivel de ingreso medio de la ciudad, para este estudio el ingreso
160
medio es de 1’508.838 Mcte, haciendo más fácil la adquisición de un vehículo propio,
acompañado de las facilidades de obtenerlo que brindan los concesionarios.
Los bogotanos optan por movilizare dentro de la ciudad en sus propios vehículos,
dado a la comodidad ya que en un Transmilenio y una buseta cada día es más
incómodo utilizarlo y por seguridad.
Bibliografía Ballén Duque, F. (2007). Derecho a la movilidad, La experiencia de Bogotá.
Prolegómenos. Derechos y Valores X(20), 169-181. Obtenido de www.redalyc.org
Bocarejo, J. (2009). La movilidad bogotana en el largo plazo y las políticas que garanticen su sotenibilidad. Revista de Ingenieria, 29.
Castro B., H., Bravo C., G., Bautista M., L., Bocarejo S., J., Rodriguez Valencia, Á., Pérez Arteaga, P., & Velasquez G., S. (2013). Retos tecnológicos para medir el tráfico en Bogotá mediante GPS y comunicación celular. Revista de Ingenieria, 38, 45-50.
IDU. (2015). Evaluación socioeconómica ex -ante del proyecto “primera línea del metro de Bogotá”. Bogota.
Martinez Rivillas, A., Barragán Zaque, W., & Campos Orjuela, A. (2010). Modelo de evaluacion de sostenibilidad territorial de Bogotá, un propuesta multicriterio con enfoque modelizador de la movilidad de las ciudades. Revista de ingenieria. Obtenido de www.scielo.org.co
Torres Gonzalez, J. (2012). Planeación participativa en Bogotá y Medellin: Relacion con ciudades de Colombia y Suramerica. Análisis politico.
161
2
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
ECONOMÍA PÚBLICA
(DOCUMENTOS DE AVANCE EN TRABAJOS DE GRADO)
162
INGRESOS TRIBUTARIOS EXTERNOS DE COLOMBIA 2006 - 2014:
EN CUIDADOS INTENSIVOS
José Fernando Sánchez Jiménez
Introducción
Los ingresos tributarios externos (IVA Externo, Aranceles) en la actualidad, han cobrado
mayor importancia no solo por su peso relativo (alrededor del 19% del recaudo total
realizado por la DIAN, en los últimos 10 años), sino también por su relación directa con la
dinámica económica internacional y con problemáticas económicas enmarcadas en temas
como el contrabando, la evasión y el lavado de activos.
A pesar de su importancia en términos de ingresos para el Estado (cerca del 11.83% en
promedio de los ingresos totales del GNC en el periodo de estudio 2006-2014), su
participación ha venido disminuyendo en las últimas dos décadas, debido a factores
relacionados principalmente con el flujo del comercio exterior, con cambios normativos a
nivel aduanero, cambiario y tributario y con la dinámica económica de Colombia.
Los aspectos del comercio exterior que perturban los ingresos tributarios externos, se
circunscriben a la dinámica económica internacional (crisis financieras internacionales), la
cual afecta la conducta de las importaciones, tanto en valor como en cantidad. Unido a lo
anterior, se encuentra el contrabando técnico y el contrabando abierto, cuyos efectos se
extienden más allá del escenario económico.
Frente a los cambios normativos que impactan el recaudo tributario externo el periodo de
estudio 2006-2014, se encuentran cinco (5) reformas tributarias (en 10 años) que
modificaron tasas y excepciones; y la entrada en vigencia y/o profundización de ocho (8)
acuerdos comerciales internacionales (disminución de aranceles).
En relación a los efectos de la dinámica económica de Colombia sobre los ingresos
tributarios externos, se encuentran problemáticas asociadas a la tasa de crecimiento de la
economía, la IED, el déficit fiscal, la evasión, la elusión, el lavado de activos y las
correspondientes políticas económicas, de los correspondientes planes de desarrollo
2006-2010: Estado Comunitario: desarrollo para todos; 2010-2014: Prosperidad para
todos: más trabajo, menos pobreza y más seguridad.
El recaudo tributario externo en Colombia en el periodo 2006-2014, se caracteriza por una
fuerte disminución posiblemente asociada con fenómenos económicos internacionales
que afectan los flujos de comercio exterior, así como cambios normativos relacionados
163
con reformas tributarias y acuerdos comerciales y elementos asociados a la dinámica
económica de país.
Por lo anterior, es claro, que el recaudo tributario externo es afectado por componentes
socio-económicos y normativos que influyen en su participación en los ingresos tributarios
totales, y por ende se hace necesario tomar medidas desde la administración tributaria.
Pero dado el deterioro (en términos de participación) y la urgencia de ingresos para el
Estado, ¿Cómo se podría aumentar el recaudo tributario externo de Colombia, en el corto
plazo?
La solución de corto plazo que se plantea para esta pregunta es construir una propuesta
tributaria: “Impuesto al Consumo Especifico (ICE)”, que busque de una parte aumentar los
Ingresos Tributarios Externos y de otra parte fortalecer financieramente el control
aduanero ejercido por la DIAN.
Para dimensionar esta pregunta es necesario establecer un marco referencial, desde el
cual se aborde teórica, conceptual y normativamente, la problemática presentada en
periodo de estudio de estudio (2006-2014) en los ingresos tributarios externos, lo cual se
desarrollara en el primer capítulo.
El segundo capítulo, permitirá identificar los principales indicadores económicos
asociados con la reducción del recaudo de los tributos externos, desde tres elementos de
análisis: Económico, Fiscal y Contrabando.
Una vez se cuenten con los principales componentes teóricos, conceptuales, normativos y
económicos relacionados con los ingresos tributarios externos. Es posible tener una idea
de la dimensión de la problemática planteada. En este sentido, en el capítulo tres se
pretende construir una propuesta (instrumento) tributaria que permita mejorar el recaudo
tributario externo y fortalecer el papel de la DIAN en relación al control aduanero, en el
corto plazo.
Sin embargo, la construcción del instrumento tributario (Impuesto al Consumo Especifico),
no llega a ser un modelo de intervención tributario, en el sentido de que carece de
criterios de evaluación, sostenibilidad, medición y viabilidad tributaria. Lo anterior, requería
microdatos relacionados con valor y cantidades por cada subpartida de los bienes a
considerar y la construcción de un modelo econométrico que permita estimar su impacto.
Esta investigación que se encuentra dentro de la línea de estudio de Economía Publica,
su alcance permitirá analizar el comportamiento y el desarrollo de la tributación Externa, a
partir de tres enfoques: Vislumbrar la importancia de los ingresos tributarios externos,
Construir una propuesta tributaria de corto plazo y Abordar elementos de política pública
en el marco de la administración tributaria.
164
El estudio de los ingresos tributarios externos en Colombia debe tener en cuenta aspectos
internos (cambios normativos, políticas económicas, dinámica económica) y externos
(flujo de comercio exterior, IED, tasa de cambio, grado de apertura), entre otros aspectos;
que permitan tener una mirada más amplia de los elementos que afectan su recaudo o su
cuantía.
Adicionalmente existen otros aspectos a tener en cuenta como la cultura tributaria, el
contrabando, el lavado de activos, el control aduanero, la corrupción, la evasión y elusión,
la inestabilidad normativa en materia tributaria, cambiaria y aduanera. Así como
elementos del ámbito social como la informalidad, el desempleo, los gremios, los carteles,
la dinámica social de las zonas de frontera, el fortalecimiento institucional y la capacidad
operativa de la DIAN.
CAPITULO I: Marco de Referencia teórico, conceptual y normativo. Estado de Arte
Los estudios relacionados con los sistemas tributarios, generalmente tienen dos enfoques:
desde el ingreso o desde el gasto. Uno de los enfoques más desarrollados es desde el
gasto, pues es allí donde intervienen aspectos conceptuales y sociales relacionados con
corrientes ideológicas como la equidad, la distribución, la asignación, el desarrollo, el
impacto y todas aquellas posturas relacionadas con el gasto tributario en sí.
Mientras que el enfoque desde el ingreso está más relacionado con los siguientes
aspectos: evasión, elusión, incentivos fiscales, beneficios tributarios, fortalecimiento de las
financias públicas, mecanismos de aplicación y déficit fiscal.
Ambos enfoques tiene en común el concepto de impacto tributario, ya sea por medio de
una redistribución tributaria o por el tipo de impuesto directo o indirecto, progresivo o
regresivo, eficiente o marginal. Igualmente, para comprender la complejidad de la
administración tributaria es necesario contar con elementos de cada uno de los enfoques.
Es desde el enfoque del ingreso que se asume esta investigación, por tanto su mirada
será desde la óptica de las finanzas públicas, desde la tributación en términos de ingresos
para el Estado.
Sin embargo, no se abandona el enfoque del gasto, puesto que tiene elementos
relevantes relacionados con la construcción misma de instrumento tributario y la
importancia de la equidad tal como lo señala Moller. Lo anterior, permite obtener
elementos de análisis para formular posibles instrumentos tributarios que aumenten el
recaudo tributario externo.
165
El enfoque de la administración tributaria desde los ingresos, es más representativo de
ministros de hacienda o de agentes o administradores de los ingresos de las naciones; en
Colombia se destacan estudios de Juan Carlos Echeverry, Horacio Ayala, Guillermo
Perry, Mauricio Cárdenas y Juan Ricardo Ortega.
Mientras que el enfoque desde el gasto, la distribución fiscal y la equidad es abordada por
autores que buscas establecer los posibles impactos, entre ellos, Jaramillo, C.; Tovar, J.
(2008). Buscaron determinar los efectos de un aumento significativo del IVA sobre el
consumo de los hogares, llegando a mostrar la necesidad de contar tarifas diferenciales
del IVA, puesto que su impacto difiere dependiendo de los diferentes rubros de gasto que
tienen los hogares.
Para Moller,25 L. (2012). El sistema tributario colombiano tiene un gran potencial para
mejorar la equidad, si puede optar por ser más progresivo, de esta manera se podrían
redistribuir fiscalmente las cargas tributarias.
Díaz, F. (2005). Señala que dada la evolución de los sistemas fiscales Latinoamericanos,
se hace necesario realizar un fortalecimiento fiscal del Estado, ya sea vía aumento de la
recaudación (no necesariamente implica aumento de los impuestos), vía redistribución de
la carga tributaria o las combinación estas dos vías.
Igualmente se encuentran estudios que relacionan factores económicos y políticos con
decisiones de política tributaria, entre ellos Junguito, R.; Rincón, H. (2004). Quienes a
partir del estudio juicioso de la política fiscal a lo largo del Siglo XX en Colombia,
encuentran que los mayores ajustes a impactos se han dado desde el aumento de los
ingresos lo cual permitió sobrellevar dificultades fiscales que experimentó Colombia.
Por otra parte, Bautista J. (2009). Analiza los mecanismos que se han establecido en la
política tributaria a partir de un ejercicio de descomposición de las categorías de la
contabilidad fiscal, se destaca en investigación la integración del tema político en las
decisiones tributarias, lo cual genera un debate sobre lo equitativo.
En términos de las nuevas dificultades o desafíos de los sistemas tributarios dada la
actual globalización, se encuentran trabajos como: Álamo, R.; Lagos, M.; (2012). Señala
como el comercio electrónico ha generado nuevas estrategias o adaptaciones tributarias
que permitan controlar las nuevas modalidades comerciales.
Para Delgado, A. (2009). Estas nuevas operaciones comerciales electrónicas, traen
consigo nuevos elementos relacionados con la recaudación del IVA, ya sea por la
25 Economista Senior del Banco Mundial , Estudio sobre “Política fiscal en Colombia: Aprovechamiento de su potencial para lograr una sociedad más equitativa”
166
localización de las operaciones comerciales electrónicas, la aplicación de un régimen
especial o por la regulación de la facturación electrónica.
Tanto nacional como internacionalmente, los sistemas tributarios se enfrentan a nuevas
realidades o problemáticas enmarcadas en los cambios tecnológicos y comerciales que
trae la globalización, en este sentido, Ponce, C (2005). Plantea la creciente preocupación
sobre los nuevos desafíos que deben afrontar las estructuras o sistemas fiscales, para
estar al corriente con los nuevos paradigmas que trae la globalización en relación al
comercio internacional y al comercio electrónico.
La dinámica comercial internacional trae nuevas formas o caminos de realizar actividades
comerciales, los cuales en términos fiscales, pueden escapar a la recaudación tal y como
están planteados desde la normatividad los sistemas fiscales actuales. Estos nuevos
desafíos están directamente relacionados con la coexistencia de nuevas lógicas de
comercio electrónico, de paraísos fiscales, de inversiones internacionales, de movilidad de
capitales, de comercio intraempresas, de elusiones fiscales, entre otras.
Salamanca, F (2005), también señala los nuevos retos de la administración tributaria, pero
enfatiza en los cambios sociales, culturales, políticos y tecnológicos del siglo XXI que
distan de las características preponderantes en las últimas décadas del siglo XX. Así
mismo, pone como referente la necesidad fiscal de carácter estructural que tienen los
Estados Latinoamericanos con el fin de aportar a un modelo de desarrollo sostenible.
Las nuevas dinámicas comerciales, contables y tributarias del sector privado, exigen una
administración fiscal más eficiente, que permita disminuir los riegos relacionados con la
evasión, elusión y corrupción; Igualmente, estos sistemas tributarios debe ser capaces de
enfrentar problemáticas como el contrabando abierto y/o técnico, alta informalidad, baja
educación tributaria, lavado de activos, estructuras normativas tributarias complejas, entre
otras.
Malagón, J.; Ocampo, J. (2014). Permiten analizar los efectos redistributivos del gasto
público en Latinoamérica, teniendo en cuenta las obligaciones o el tamaño de los
Estados, determinando así que para América Latina existe un claro deterioro de las
finanzas públicas y por ende el difícil mejorar la distribución del ingreso vía redistribución
del gasto público.
Autores de Referencia
El tema de los ingresos tributarios externos, no es un aspecto relacionado solo con
política comercial, sino que también involucra otras políticas como la cambiaria y
específicamente la fiscal. Esta última, desde un enfoque de ingresos, plantea nuevos
interrogantes y cuestionamientos.
167
Al respecto, Tanzi, V.; Zee, H. (2001, p. 9), señala que “en cuanto a la composición de los
ingresos fiscales, nos encontramos en una zona de teorías en conflicto. Los problemas
están relacionados con la tributación de los ingresos con respecto a la del consumo, el
impuesto a las importaciones frente a la tributación del consumo interno. Tanto la
eficiencia (si el impuesto aumenta o disminuye el bienestar general de los que están
sujetos a impuestos) y equidad (si el impuesto es justo para todos) son fundamentales
para el análisis.”
Ahora bien, en términos de la tributación externa, su peso y composición en los ingresos
fiscales ha venido cobrando importancia para la toma de decisiones político-economicas,
tal como lo indica Javorcik, Beata S.; Narciso, Gaia. (2007). “muchos países en desarrollo
y en transición se basan en los aranceles de importación como una fuente importante de
ingresos, la evasión de derechos de aduana ha atraído mucha atención por parte de los
policy makers”
Teniendo en cuenta lo anterior, se desarrollan tres perspectivas principales en torno a la
disminución de los ingresos tributarios externos:
1. La disminución de aranceles es parte de las estrategias internacionalización de las
economías basadas en un enfoque de liberalización del comercio,
2. La alta carga tributaria externa, ya sea para mejorar los ingresos del Estado o como
protección de la industria nacional, podría incentivar el contrabando abierto y/o técnico y
por ende terminan disminuyéndose los ingresos tributarios externos y
3. Estrategias de evasión de las tarifas tributarias externas.
Estrategia de Internacionalización
Tal como lo indica Tanzi, V.; Zee, H. (2001) “La reducción de los aranceles de importación
como parte de un programa global de liberalización del comercio es un gran desafío que
enfrenta actualmente la política de muchos países en desarrollo. …, la reducción de
aranceles nominales es susceptible de provocar la pérdida de ingresos a corto plazo. Esta
pérdida se puede evitar mediante una estrategia clara en la que se consideran medidas
de compensación por separado en secuencia: primero la reducción del alcance de las
exenciones arancelarias en el sistema existente, a continuación, compensando las
reducciones de los aranceles a la importación sujetos a impuestos especiales de un
aumento proporcional en sus tipos de impuestos especiales y, finalmente, el ajuste de la
tasa del impuesto general al consumo (como el IVA) para satisfacer las necesidades de
ingresos restantes.”
Desde la política comercial, el aumento de la presión tributaria externa tiene fuertes
implicaciones a nivel de competitividad y en términos de la política fiscal, la disminución
de dichos ingresos implicaría el diseño de instrumentos tributarios que permitan
compensar la pérdida de estos ingresos.
168
Frente a la compensación Tanzi, V.; Zee, H. (2001, pp 12) indica que “con respecto a los
impuestos sobre las importaciones, la reducción de estos impuestos dará lugar a una
mayor competencia de las empresas extranjeras. Mientras que la reducción de la
protección de las industrias nacionales frente a la competencia extranjera es una
consecuencia inevitable, o incluso el objetivo, de un programa de liberación comercial, la
reducción de los ingresos presupuestarios sería un inoportuno subproducto del programa.
Medidas compensatorias de ingresos viables en las circunstancias casi siempre implican
el aumento de los impuestos al consumo doméstico.”
Entre las propuestas de instrumentos compensatorios, están los impuestos especiales, al
respecto Tanzi, V.; Zee, H. (2001) señala que “Los productos típicamente considerados
como sujetos a impuestos especiales (tabaco, alcohol, productos derivados del petróleo, y
los vehículos de motor, por ejemplo) son pocos y generalmente tienen una demanda
inelástica. Un buen sistema de impuestos especiales es invariablemente lo cual genera
ingresos (como un subproducto) a partir de una base estrecha y con relativamente bajos
costos administrativos.”
Carga Tributaria Externa
El estudio de Mishra, P.; Subramanian, A.; Topalova, P. (2008) concluye que existe “un
impacto significativo y robusto de los aranceles sobre la evasión. De hecho, nuestros
cálculos sugieren que casi toda la disminución de la evasión… se debió a la reducción…
porcentual en el promedio de los aranceles. Encontramos una fuerte evidencia de que la
elasticidad de la evasión se ve afectada por las características relacionadas con los
productos que potencialmente capturan la facilidad de ejecución. Para los productos
diferenciados y los productos que exhiben una alta varianza del precio unitario, nos
encontramos con que la elasticidad de la evasión es sustancialmente mayor. También
encontramos que la elasticidad de la evasión varía según el modo de entrada de
mercancías. Las mercancías, especialmente bienes diferenciados, que vienen a través del
aire tienen una elasticidad evasión menor en comparación con los que vienen a través de
los puertos de mar, lo cual es consistente con el hecho de que la informatización en la
India ha sido mucho menos avanzado en los puertos marítimos.”
Estrategias de evasión de las tarifas tributarias externas.
Partiendo de la definición de (Rauch, 1999), “que distingue los productos de si son bienes
homogéneos (cuyos precios son ampliamente conocidos, o se cita en intercambios) o
bienes diferenciados (cuyos precios son menos conocidos y más determinada por
transacciones específicas)”, se encuentran varios estudios que se centran en determinar
qué tipo de bienes son más propensos a la evasión que los llamados bienes.
Para Rauch, J. (1999) los bienes homogéneos son productos cuyo precio está fijado en
mercados organizados. Las mercancías que no se negocian en mercados organizados,
169
pero poseen un precio de referencia, se definieron como referencia de precio y los
productos cuyo precio no se fija en bolsas organizadas y que carecen de un precio de
referencia debido a sus características intrínsecas fueron etiquetados como diferenciadas.
Para Javorcik, Beata S.; Narciso, Gaia. (2007). “los productos diferenciados, podrían
adaptarse más fácilmente a la evasión de tarifas de bienes homogéneos como su precio
depende de muchos atributos algunos de los cuales pueden no ser fácilmente verificable
por una persona no familiarizada con el producto. Por lo tanto, en el caso de productos
diferenciados, es más difícil para los funcionarios de aduanas honestos detectar una
factura que indica un precio incorrecto y funcionarios de aduanas corruptos tener una
explicación plausible de por qué fallaron para detectar el problema con la factura.”
Si bien, en la literatura se encuentran varias denominaciones o formas de evadir el pago
de los impuestos correspondientes, Javorcik, Beata S.; Narciso, Gaia. (2007). Establecen
“tres canales a través del cual puede tener lugar la evasión de tarifas. Estos son: (i)
distorsionar el precio de los productos importados; (ii) contar menos cantidades físicas de
importación productos, y (iii) la clasificación errónea de los productos de tarifas altas como
una variedad arancel más bajo. Encontramos fuerte evidencia de la tergiversación de
precios en el caso de productos diferenciados.”
Al respecto, el estudio de Javorcik, Beata S.; Narciso, Gaia. (2007). “muestra que la
evasión de tarifas en el caso de productos diferenciados tiende a tener lugar al tergiversar
el precio de las mercancías importadas en lugar de contar menos de las cantidades
físicas o clasificación errónea de productos”
Otras Consideraciones
Para Tanzi, V. (2013). “nunca hay que olvidar que una mayor carga tributaria no es
siempre preferible a una menor carga fiscal. Si es, o no lo es, depende de la capacidad de
los gobiernos para usar bien, en maneras económicamente productivas y socialmente
deseables, los ingresos fiscales adicionales generados por la mayor carga fiscal. Cuando
los ingresos adicionales se desperdician en proyectos con baja económica la
productividad, o en los gastos con baja justificación social, no hay que alabar a los
gobiernos por los esfuerzos fiscales adicionales.”
Al respecto, Fisman, R.; Wei, S(2004). Señala que, “el efecto de un aumento de
impuestos puede reducir las importaciones declaradas a través de dos vías: mediante la
reducción de las importaciones reales… y la reducción de la fracción de las importaciones
reales que se notifica a la aduana.”
Slemrod, Joel and Yitzhaki, Shlomo, (2000), evaluó varios modelos relacionados con la
evasión, y concluyo que “En el modelo de Allingham-Sandmo, la evasión de impuestos se
produce sólo si el contribuyente espera aumentar sus ingresos esperados por evasión de
170
impuestos, incluyendo las multas que se espera que él tendría que pagar si lo
descubrieran; se continúa hasta que el aumento del ingreso esperado se compensa con
el aumento de tolerancia al riesgo. Por lo tanto, un contribuyente que evade impuestos
aumenta tanto su exposición al riesgo y su ingreso esperado. Esta exposición adicional al
riesgo es una pérdida de bienestar para la sociedad. En principio, el contribuyente podría
ser mejor bajo un acuerdo por el que el contribuyente pague al menos tanto como el
gobierno recauda actualmente, mientras que el gobierno deje de auditar. Suponiendo un
gobierno neutral al riesgo, el coste de asumir riesgos de evasión de impuestos es igual a
la prima de riesgo de que el contribuyente estaría dispuesto a pagar a fin de eliminar la
exposición al riesgo”
Frente los supuestos de los modelos, estos establece que el gobierno es neutral, que
busca la no intervención de la economía, tal como lo señala Fisman, R.; Wei, S.(2004).
“se ha supuesto que las tasas de impuestos se establecen exógenamente por el
gobierno. Sin embargo, si el gobierno trata de proteger los ingresos fiscales mediante el
establecimiento de las tasas de impuestos de manera sistemática en inversa proporción a
la capacidad de los importadores para evadir, entonces la sensibilidad estimada de
evasión de impuestos a la tasa de impuesto reportada aquí pueden subestimar el
verdadero grado de respuesta”
Por otra parte, tal como señalan Slemrod, Joel and Yitzhaki, Shlomo, (2000) “Determinar
la magnitud y características de la evasión se ejecuta inmediatamente en dos problemas -
uno conceptual y empírica. El problema conceptual es que, aunque se puede afirmar que
la legalidad es la línea divisoria entre la evasión y la elusión, en la práctica, la línea es a
menudo borrosa. A veces la propia ley no es clara, a veces es clara, pero no conoce al
contribuyente, a veces la ley es clara, pero la administración ignora efectivamente una
transacción o actividad en particular. La importancia de estos factores sin duda difiere a
través de situaciones.”
En este sentido, es importante valorar la composición del IVA, tal como lo resalta Tanzi,
V.; Zee, H. (2001) “Mientras que el IVA se ha adoptado en la mayoría de los países en
desarrollo, con frecuencia sufre de ser incompleta en un aspecto u otro. Muchos sectores
importantes, sobre todo los servicios y el sector al por mayor y al por menor, se han
quedado fuera de la red del IVA. A medida que estas características permiten un grado
sustancial de cascada (aumento de la presión fiscal para el usuario final), que reducen los
beneficios de la introducción del IVA en el primer lugar. Rectificación de estas limitaciones
en el diseño y administración del IVA se debe dar prioridad en los países en desarrollo.”
Finalmente, Fisman, R. (2009)”pone de relieve la magnitud e importancia del tráfico ilícito
en el comercio mundial. …. Los resultados de la investigación también tienen
implicaciones para la forma de diseñar mejores tarifas para desalentar la evasión al
tiempo que permite a los gobiernos a obtener ingresos arancelarios. Sin embargo, este
171
campo de investigación se encuentra todavía en su infancia, y esperamos que el trabajo
futuro por nosotros mismos y los demás seguirá arrojar luz sobre este lado oscuro de la
actividad económica internacional.”
Marco Conceptual
Es importante señalar que los bienes excluidos del impuesto del IVA difieren de los bienes
Exentos del IVA, los primeros no causan el IVA, por tanto, no existe obligatoriedad de
recaudo, ni derecho a devolución del mismo en la etapa previa de producción; mientras
que los segundos, tienen una tarifa del 0% (tratamiento preferencial), por lo cual, existe
responsabilidad con derecho a devolución del IVA causado en la etapa de producción.
Conceptualmente, para la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad
Tributaria (2015, pp 96) “las múltiples exclusiones y exenciones, la existencia de tarifas
reducidas, así como el elevado grado de evasión han impactado negativamente la
productividad del IVA. Por productividad se entiende la diferencia entre el recaudo efectivo
y el potencial de recaudo si todos los bienes y servicios se gravaran a la tarifa general y
no hubiera exenciones y exclusiones ni evasión. Este indicador se ha aproximado en la
literatura a través de la razón entre el recaudo de IVA como proporción del PIB y la tarifa
general del impuesto. En otras palabras, este indicador mide cuánto se recauda de IVA
como porcentaje del PIB por cada punto de tarifa. Otra medición de productividad muy
utilizada es la razón entre el recaudo del IVA como proporción del consumo sobre la tarifa
general del IVA. La idea detrás de esta medición es que el IVA se paga sobre el consumo
y no todo el PIB se consume. Por ello, la medición que tiene en cuenta el PIB solo resulta
comparable para economías en donde la razón consumo/PIB es similar. A este indicador
también se le denomina eficiencia del IVA.”
Para Ávila J.; Cruz A. (2012). “El IVA en Colombia tiene una productividad baja, que se
explica por la prevalencia de una tasa de evasión cercana al 25% y por la existencia de
numerosas exenciones y exclusiones que reducen la cobertura de la base gravable. Los
tratamientos preferenciales difieren notablemente entre bienes y servicios de diversas
actividades económicas generando notables distorsiones. El impuesto presenta una
innecesaria proliferación de tarifas y grava los bienes de capital configurando un IVA tipo
producto.”
Conceptualmente, Yori, G.; Sierra, P. (2008). Señalan que “El costo fiscal de las
disposiciones que se catalogan como gasto tributario es calculado en todos los países,
incluyendo los más desarrollados, como la diferencia entre el ingreso tributario total en
presencia y ausencia de la medida tributaria particular, asumiendo que todo lo demás
permanece inalterado. Es decir, no se considera la respuesta en el comportamiento de los
172
contribuyentes, cambios de política consecuentes, o cambios en el recaudo debido a
alteraciones en la actividad económica que podrían resultar de la eliminación de la
medida.”
Metodológica y conceptualmente para esta investigación el costo fiscal se asume como la
pérdida de recaudación tributaria por la existencia beneficios tributarios u exenciones
tributarias, sin considerar el efecto sobre el comportamiento de los agentes económicos.
Sin olvidarse que también se pierden ingresos tributarios por la existencia de prácticas
como la Evasión y Elusión.
El gasto fiscal directo es aquel que se ejecuta a través del presupuesto de cada gobierno,
por ejemplo la inversión en educación, en justicia o en infraestructura. Mientras que el
gasto tributario (gasto fiscal indirecto) es aquel que se genera por la implantación de
medidas tributarias que generan excepciones tributarias a sectores o industrias
específicas. Según el Informe de Gasto Tributario. Chile (2006), el Gasto Tributario es el
“monto de ingresos que el Estado deja de percibir al otorgar un tratamiento impositivo que
se aparta del establecido con carácter general en la legislación tributaria y que tiene por
objeto beneficiar, promover, o fomentar a determinadas actividades, sectores, ramas,
regiones, o grupos de contribuyentes. Por lo general, se traduce en el otorgamiento de
exenciones o deducciones tributarias, alícuotas diferenciales, diferimientos, y créditos,
entre otros mecanismos”
Yori, G.; Sierra, P. (2008). Se centra en la “medición del Gasto Tributario (se define como
la parte de la financiación que el Estado hace de manera alternativa al presupuesto
directo. Éste se realiza a través de la concesión en el sistema tributario de deducciones,
exenciones y tratamientos especiales, que implican una disminución de la obligación
tributaria y por ende disminución en los ingresos públicos)"
En este sentido, para aumentar la recaudación fiscal o disminuir la brecha fiscal, se debe
mejorar la eficiencia del Estado en términos de recaudación, logrando así reducir la
diferencia entre la recaudación potencial y la recaudación real.
Otros elementos a tener en cuenta son la evasión y la elusión, al respecto Cruz A. (2009).
Establece que “La evasión tributaria es el conjunto de acciones u omisiones orientadas a
reducir parcial o totalmente el monto de impuestos que legalmente le corresponde aportar
a un contribuyente. Estas prácticas van desde el ocultamiento total del sujeto del tributo,
que trata de hacerse invisible ante la administración tributaria, hasta la falsificación de
información que sirve de base para determinar la contribución”
Mientras que la elusión tributaria se caracteriza según Ávila J.; Cruz A. (2007). Porque
“surgen algunos espacios para su interpretación, que generan controversia entre los
contribuyentes y la administración de impuestos. Cuanto más compleja es la legislación
173
mayor será la probabilidad de hallar vacíos legales que permiten reducir la tributación a
cargo de los contribuyentes sin que dicha práctica pueda calificarse como ilegal”
Marco Normativo
Abordar el tema tributario en Colombia reviste en si una dificultad inherente a su
complejidad normativa, tal como lo plantean Yori, G.; Sierra, P. (2008)., la estructura
normativa que comprende el sistema tributario Colombiano, cuenta con una serie de
elementos como convenciones, tasas diferenciales, bases gravables, hecho generador,
referencia del impuesto, exoneraciones, sujetos pasivos, estructuras de tasas y otros
elementos relacionados con compromisos adquiridos en acuerdos internacionales o
disposiciones relativas a su administración tributaria.
A este componente normativo, se debe añadir para su estudio aquellos elementos que
afectan el recaudo eficiente, como la evasión, la elusión, la ineficiencia administrativa, la
corrupción y demás elementos económicos que puedan afectar la cuantía real de
recaudo.
Estos dos componentes tanto el normativo como el socioeconómico y sus complejidades,
animan la investigación en este campo de la Economía Publica, más aún si se establece
que una administración tributaria eficiente permite mejorar las condiciones de equidad de
una sociedad.
No obstante lo anterior, existe varias dificultades para realizar los análisis
correspondientes, algunos de tipo normativo por su complejidad y otros porque están
relacionados con variables de difícil medición como el margen de control aduanero, el
contrabando o la corrupción.
Según explica la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria
(2015, p. 87): “11. El régimen de IVA en Colombia aplica el principio de destino, como en
la mayoría de los países que usan este tributo. Es decir que el impuesto grava los bienes
consumidos internamente (incluidos los importados) y exceptúa las exportaciones. 12. El
IVA a pagar se determina como la diferencia entre el IVA cobrado sobre las ventas y el
IVA pagado en las compras de insumos para la producción de bienes y servicios. 13. La
tarifa general es de 16% y existen dos tarifas reducidas: 5% para algunos productos y 0%
para los bienes y servicios exentos.”
Modificaciones Tributarias
Frente a la importancia de analizar, regular y calcular el costo fiscal que puede implicar la
implantación de una política económica o social orientada a estimular algún sector o
región en particular, mediante la disminución de las obligaciones tributarias (deducciones,
exenciones, tratamientos especiales, entre otros instrumentos), en Colombia existe Ley
788 de 2002 (reforma tributaria), la cual estableció en su artículo 87 “Para efectos de la
174
transparencia fiscal, el Gobierno Nacional presentará anualmente con el proyecto de Ley
del Presupuesto de Rentas y Apropiaciones un informe detallado en el que se deberá
evaluar y hacer explícito el impacto fiscal de los beneficios, así como su fuente de
financiación, ya sea por aumento de ingresos o disminución del gasto.”
Posteriormente, la Ley 819 de 2003, “por la cual se dictan normas en materia de
presupuesto, responsabilidad y transparencia fiscal y se dictan otras disposiciones”,
conocida como Ley de Responsabilidad Fiscal, que según el Ministerio de Hacienda y
Crédito Público (2008), “tiene el carácter de ley orgánica de presupuesto en la medida que
en desarrollo del artículo 352 de la Constitución Política, corresponde a la ley Orgánica de
Presupuesto regular todo lo relacionado con la preparación, aprobación, ejecución y
modificación del presupuesto”, dicha Ley se establece en su artículo 1°, la obligatoriedad
de presentar un marco fiscal de mediano plazo, el cual en relación con el costo fiscal debe
contener una estimación del costo fiscal de las exenciones, deducciones o descuentos
tributarios existentes, así como el costo fiscal de las leyes sancionadas en la vigencia
fiscal anterior.
En el periodo de estudio 2006-2014, se presentaron cinco reformas tributarias:
Ley 1111 Reforma Tributaria de 2006 Ley 1370 Reforma Tributaria de 2009 Ley 1430 Reforma Tributaria de 2010 Ley 1607 Reforma Tributaria de 2012 Ley 1739 Reforma Tributaria de 2014 Tabla 1. Principales Modificaciones relacionadas con el IVA en el periodo de estudio 2016 a 2014 Reforma Tributaria Principales Modificaciones relacionadas con el IVA
Ley 1111 de 2006 • Quedan excluidos del impuesto sobre las ventas: Los computadores
personales de escritorio o portátiles, cuyo valor no exceda de ochenta y
dos (82) UVT
• Servicios gravados a la tarifa del 1.6%. En los servicios de aseo, en los de
vigilancia autorizados por la Superintendencia de Vigilancia Privada, en los
de empleo temporal prestados por empresas autorizadas por el Ministerio
de la Protección Social y en los prestados por las cooperativas y pre
cooperativas de trabajo asociado en cuanto a mano de obra se refiere
• Bienes gravados con un tarifa del 7% pasan al 10%
• Servicios gravados con un tarifa del 7% pasan al 10%
• el servicio de telefonía móvil está gravado con la tarifa del 20%.
• Se adicionan otros servicios excluidos del impuesto sobre las ventas, entre
ellos: Los servicios de corretaje de reaseguros, la comercialización de
animales vivos y el servicio de faenamiento y los servicios de promoción y
fomento deportivo prestados por los clubes deportivos
• Se fijan diferentes tarifas para la importación y la venta efectuada por el
importador, el productor o el comercializador. (20%, 25% y 35%)
175
Ley 1370 de 2009 SI bien presenta modificaciones importantes, sobre todo con el impuesto al
patrimonio, no se evidencian cambios importantes relacionados con el IVA
Ley 1430 de 2010 Adiciona nuevos No Obligados a Presentar Declaración del Impuesto
sobre las Ventas.
Ley 1607 de 2012 • Bienes gravados con un tarifa del 10% pasan al 5%
• Servicios gravados con un tarifa del 10% pasan al 5%
• Retiro la tarifa general para otros vehículos, naves y aeronaves, así como
vehículos automóviles, con motor de cualquier clase
• Derogo servicio gravado con la tarifa del veinte por ciento (20%).
• Crea el impuesto al consumo 8%
• sustituyo el impuesto global a la gasolina y al ACPM y el IVA a los
combustibles por el Impuesto Nacional a la Gasolina y al ACPM.
• Incluyo importaciones no causan el impuesto sobre las ventas
• Durante el año 2013, se encuentra excluida del impuesto sobre las ventas
la nacionalización de los yates y demás naves o barcos de recreo o
deporte de la partida 89.03, que hayan sido objeto de importación temporal
en dos (2) oportunidades en fecha anterior al 31 de diciembre de 2012,
siempre y cuando sean abanderadas por intermedio de la Capitanía
Puerto de San Andrés.
• Quedan excluidos del impuesto sobre las ventas: Los dispositivos móviles
inteligentes (tales como tabletas, tablets) cuyo valor no exceda de
cuarenta y tres (43) UVT, Igualmente se encuentra excluido del impuesto
sobre las ventas (IVA) el combustible para aviación que se suministre para
el servicio de transporte aéreo nacional de pasajeros y de carga con
destino a los departamentos de Guainía, Amazonas, Vaupés, San Andrés
Islas y Providencia, Arauca y Vichada
Ley 1739 de 2014 1. Incluyo descuento del impuesto sobre las ventas en la adquisición o
importación de bienes de capital.
Fuente: Construcción Propia
Acuerdos Comerciales
Con el fin de fortalecer la inserción de la economía en los mercados internacionales, la
Política Exterior Colombiana tiene como estrategia principal en materia de comercio
exterior, la realización de convenios internacionales, lo cual se evidencia en la
negociación, suscripción y ejecución de Tratados de Libre Comercio, Acuerdos
Comerciales Multilaterales, Arancel Externo Común, Acuerdos de Complementación
Económica, Acuerdos de Alcance Parcial, Zonas de Libre Comercio, entre otros.
Dichos acuerdos generan condiciones favorables o preferenciales que impulsan el flujo
comercial a nivel internacional, esto implica flexibilizar, minimizar o retirar requisitos,
tramites, tarifas arancelarias, impuestos y demás elementos que puedan estar
relacionados con obstáculos al comercio exterior.
176
Si bien estas medidas buscan mejorar el posicionamiento internacional de Colombia en
términos de comercio exterior, pero al mismo tiempo involucran en si disminución de los
tributos externos (Arancel e IVA Externo).
Tabla 2. Acuerdos Comerciales cuya Vigencia se dio en el periodo de estudio.
País/Grupo Año Vigencia Normatividad Asociada
Venezuela Acuerdo de Alcance Parcial de carácter
Comercial, al amparo del Artículo 10 del
Tratado de Montevideo 1980. Por lo
anterior, las Partes acordaron aplicar la
vigencia del Acuerdo a partir del 19 de
octubre de 2012
El Acuerdo de Alcance Parcial de
naturaleza Comercial fue suscrito
el 28 de noviembre de 2011 por
los Presidentes de Colombia y
Venezuela. Los anexos se
suscribieron el 15 de abril de
2012.
México Colombia: Ley 172 del 20 de diciembre de
1994 y Decretos 2900 y 2901 del 31 de
diciembre de 1994.
México: Decreto de la Secretaría de
Relaciones Exteriores del 31 de diciembre
de 1994
Actualmente, el 97% del universo
arancelario se encuentra con 0%
de arancel.
Colombia y México finalizaron los
trabajos de adecuación del TLC y
suscribieron cinco decisiones
contenidas en un protocolo
modificatorio referidas al acceso
a mercados, las adecuaciones a
las reglas de origen. Esta
profundización del Acuerdo está
vigente desde el 2 de agosto de
2011.
Canadá El Acuerdo de Promoción Comercial fue
aprobado mediante la Ley 1363 del 9 de
diciembre de 2009 por el Congreso
colombiano, El acuerdo entró en vigor el 15
de agosto de 2011
El 21 de noviembre de 2008 se
suscribió el Tratado de Libre
Comercio entre Colombia y
Canadá, el cual consolida una
iniciativa de mayor integración
comercial
Chile El Acuerdo de Libre Comercio entre los
Gobiernos de la República de Colombia y
la República de Chile, suscrito el 27 de
noviembre de 2006 y entró en vigor el 8 de
mayo de 2009.
El Acuerdo de Libre Comercio
entre los Gobiernos de la
República de Colombia
constituye un Protocolo Adicional
al Acuerdo de Complementación
Económica ACE No. 24 suscrito
entre Colombia y Chile, el 6 de
diciembre de 1993.
Estados Unidos Acuerdo de Promoción Comercial,
publicación del Decreto 993 del 15 de mayo
de 2012, mediante el cual se promulga, la
177
Proclama es un requisito necesario para la
entrada en vigor del Tratado.
EFTA
(Suiza,
Liechtenstein,
Noruega e
Islandia)
El Acuerdo de Libre Comercio entre la
República de Colombia y los Estados AELC
(EFTA), se suscribió el 25 de noviembre de
2008 y fue aprobado mediante Ley 1372
del 7 de enero de 2010.
Suiza ratificó el tratado el 29 de
octubre y Liechtenstein el 26 de
noviembre de 2009, y Noruega e
Islandia aún no han comenzado
el procedimiento, por lo que para
esos dos países el Acuerdo
entrará en vigor después de que
se notifique a Colombia la
culminación del proceso de
ratificación.
Triángulo Norte
de
Centroamérica
(Salvador,
Guatemala,
Honduras)
Tratado de Libre Comercio. 30 de julio de
2008 con Ley 1241.
Colombia y Guatemala el TLC
entró en vigor el 12 de noviembre
de 2009
Colombia y El Salvador el 1 de
febrero de 2010. Colombia y
Honduras el 27 de marzo de
2010
UNION
EUROPEA-
Perú
Acuerdo Comercial entre Colombia y el
Perú, por una parte, y la Unión Europea y
sus Estados Miembros, por otra, mediante
la Ley 1669 del 16 de julio de 2013
El Presidente de la República
mediante el Decreto 1513 del 18
de julio de 2013 dio aplicación
provisional al Acuerdo Comercial
y se notificó a la Unión Europea
el cumplimiento de los
procedimientos internos
requeridos para tal efecto.
Adicionalmente, mediante el
mismo Decreto se tomó la
determinación de dar aplicación
provisional al Acuerdo a partir del
1° de agosto de 2013.
Fuente: Ministerio de Relaciones Internacionales
Tabla 3. Acuerdos Comerciales Vigentes.
País/Grupo Año Vigencia Normatividad Asociada
Cuba Acuerdo de Complementación Económica
No. 49 suscrito en el año 2000 bajo el
marco de la ALADI y entro en vigencia el
10 de julio de 2001
Nicaragua El AAP N0. 6 se realiza en el marco del
Artículo 25 del Tratado de Montevideo de
1980, el cual permite la suscripción de
Acuerdos de Alcance Parcial entre países
En la actualidad las preferencias
son pocas (25 subpartidas) a
favor de Nicaragua.
178
País/Grupo Año Vigencia Normatividad Asociada
miembros de la ALADI con otros países y
áreas de integración de América Latina,
como es el caso de Nicaragua
MERCOSUR-
CAN
(Argentina,
Brasil,
Paraguay y
Uruguay)
El ACE (Acuerdo de Complementación
Económica) N° 59 se suscribió el 18 de
octubre de 2004 y fue aprobado por el
Congreso de la República de Colombia
mediante la Ley 1000 de 2005,
Con este Acuerdo se conformó
una Zona de Libre Comercio a
través de un Programa de
Liberación Comercial, que se
aplica a los productos originarios
y procedentes de los territorios
de las Partes Signatarias
CARICOM
(Trinidad y
Tobago,
Jamaica,
Barbados,
Guyana,
Antigua y
Barbuda,
Belice,
Dominica,
Granada,
Monserrat, San
Cristóbal y
Nieves, Santa
Lucía, San
Vicente y las
Granadinas.)
La vigencia del acuerdo es a partir del 1°
de enero de 1995 mediante el Decreto Nº
2891 del día 30 de diciembre de 1994, y a
partir del 1° de junio de 1998 y 1° de enero
de 1999, mediante el Decreto N° 793 del 28
de mayo de 1998.
Acuerdo de Alcance Parcial
(APP) Nº 31 sobre Comercio y
Cooperación Económica y
Técnica suscrito en el marco del
Artículo 25 de la ALADI
(Asociación Latinoamericana de
Integración), el cual se firmó en
la ciudad de Cartagena de Indias
el 24 de julio de 1994.
CAN El Acuerdo de Cartagena, que dio
nacimiento al Grupo Andino, comenzó a
delinearse desde 1966 con la Declaración
de Bogotá y entró en vigencia el 16 de
octubre de 1969 cuando el Comité
permanente de la ALALC obtuvo la
ratificación oficial del Gobierno de Perú,
después de la de los Gobiernos de
Colombia y Chile. En noviembre de 1969,
Ecuador y Bolivia lo ratificaron y en 1973
Venezuela adhirió
El 22 de abril de 2006 Venezuela
formalizó su decisión de
denunciar el Acuerdo de
Cartagena y el 9 de agosto del
mismo año suscribió con los
Países Miembros de la
Comunidad Andina un
Memorando de Entendimiento
por medio del cual acordaron dar
plena vigencia a las ventajas
comerciales recibidas y
otorgadas de conformidad con el
Programa de Liberación de la
subregión andina, que debe
mantenerse entre las partes.
La Comunidad Andina es hoy
una organización subregional
con personería jurídica
179
País/Grupo Año Vigencia Normatividad Asociada
internacional integrada por
Bolivia, Colombia, Ecuador y
Perú.
Fuente: Ministerio de Relaciones Internacionales
CAPÍTULO II: Principales Indicadores Económicos asociados con la reducción del recaudo de los Tributos Externos
El objetivo uno, que tiene en cuenta el componente económico, se utilizaran básicamente
cifras e indicadores oficiales relacionados con las problemáticas sociales y económicas
circunscritas al recaudo tributario externo, igualmente se utilizaran estudios
historiográficos que permitan establecer la evolución de estos aspectos en el periodo de
estudio.
Posteriormente, se realiza un análisis de los elementos o causas que componen cada una
de las categorías y su impacto e incidencia en la recaudación externa. Lo anterior, implica
establecer en el periodo de estudio 2006-2014, grados de participación y evolución de los
principales componentes del ingreso tributario externo.
La metodología desde la cual se aborda el desarrollo de este capítulo es de tipo
descriptivo-cuantitativo, porque usa indicadores estandarizados, intenta explicar cómo se
comportan unas variables definidas y realiza análisis cuantitativo.
Entre las variables e indicadores económicos que se analizaran en el periodo de estudio
2006-2014 están: el PIB, las importaciones, las exportaciones, el grado de apertura, el
desempleo, la IED, Ingresos Fiscales, Gastos Fiscales, Balance Fiscal del GNC, Ingresos
Tributarios, IVA Interno, IVA Externos, Gravamen Arancelario, Renta, Distorsión por
Contrabando y la tasa de Evasión por Contrabando.
El análisis de las anteriores variables e indicadores estrechamente vinculados con la
dimensión económica del problema de investigación (Disminución del recaudo tributario
externo), es clave para la comprensión de las condiciones económicas circunscritas al
periodo de estudio, su evolución y relación permite vincular aspectos internos y externos
que afectan la tributación externa y genera al mismo tiempo la relevancia y peso que tiene
la temática abordada.
Se establecieron tres marcos de estudio, cada uno compuesto por indicadores o variables
específicas para su análisis, a saber:
A. Marco desde el Contexto Económico: el PIB, las importaciones, las exportaciones, el
grado de apertura, el desempleo, la IED.
180
B. Marco desde el Contexto Fiscal: Ingresos Fiscales, Gastos Fiscales, Balance Fiscal
del GNC, Ingresos Tributarios, IVA Interno, IVA Externos, Gravamen Arancelario y Renta.
C. Marco desde el Contrabando: Distorsión por Contrabando y la tasa de Evasión por
Contrabando.
A. Marco desde el Contexto Económico
Uno de los principales indicadores macroeconómicos que permiten vislumbrar la actividad
económica de un país es el Producto Interno Bruto, para el caso de estudio, tendremos en
cuenta la evolución de dicho indicador a precios constantes, lo cual nos permitirá
establecer el comportamiento real de la economía colombiana. Por otra parte, el análisis
de su dinámica permitirá establecer a través del tiempo los cambios significativos que ha
tenido la estructura económica colombiana, la cual está sujeta a dinámicas de orden
externo e interno, así como a aspectos sociales, económicos y políticos.
Otro aspecto relevante, es establecer la relación de diferentes variables económicas que
se pretenden estudiar frente al PIB, de tal manera que podamos ver su evolución en
términos de participación. En este sentido, se involucran algunas variables relacionadas
con el comercio exterior como las importaciones, las exportaciones, la IED y también se
involucran indicadores como el grado de apertura de la economía y la tasa de desempleo.
Finalmente, a partir de las cifras, su evolución y su relación, se pretende caracterizar la
economía colombiana en su conjunto en el periodo de estudio. Teniendo presente que
existen diferentes factores, variables y coyunturas que impactan los sectores productivos
y la toma de decisiones estatales, los cuales no son objeto de estudio en este trabajo.
Grafico 1. Crecimiento Económico
Fuente: DANE - Dirección de Síntesis y Cuentas Nacionales
p: Provisional
El PIB real pasó de 7% (2007) a 1.7% (2009). A partir de 2010 inicia una leve
recuperación hasta situarse en 4.9% (2013).
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013p
Crecimiento Económico
(variacion anual real)
181
Grafico 2. Importaciones (Tasa de Crecimiento Real)
Fuente: DANE - Dirección de Síntesis y Cuentas Nacionales
p: Provisional
Si bien la política comercial de Colombia se transformó totalmente, orientada a facilitar los
intercambios en el comercio exterior. Frente a las importaciones, se retiraron barreras
administrativas y otras barreras relacionadas con licencias de importación, entraron en
vigencia de acuerdos internacionales de comercio exterior y se realizó la reducción de
aranceles. Se evidencia una fuerte caída de las importaciones posiblemente relacionada
con fenómenos económicos internacionales como la crisis financiera internacional.
Grafico 3. Exportaciones e Importaciones (Tasa de Crecimiento Real)
Fuente: DANE - Dirección de Síntesis y Cuentas Nacionales
p: Provisional
En términos de tasa de crecimiento, las importaciones se vieron más afectadas que las
exportaciones, especialmente en el periodo de recesión señalado anteriormente, es decir,
-15,0
-10,0
-5,0
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013p
Importaciones (Tasa de Crecimiento Real)
-15,0
-10,0
-5,0
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013p
Exportaciones e Importaciones (Tasa de Crecimiento Real)
Importaciones Exportaciones
182
de 2007 a 2009. Sin embargo, el déficit en cuenta corriente persiste porque el flujo de
crecimiento de las importaciones es mayor al de las exportaciones. También se evidencia
una fuerte caída en el periodo en el que se desarrolló la crisis financiera internacional.
Grafico 4. Flujo Trimestral de Inversión Extranjera Directa en Colombia
Fuente: Banco de la República, Subgerencia de Estudios Económicos.
La IED fue afectaba por la crisis financiera internacional en el periodo 2008-2010, sin
embargo, presenta una rápida recuperación después de este periodo, posiblemente
asociado a políticas publicas encaminadas a incentivar su aumento.
La económica colombiana no fue ajena a la crisis financiera internacional. El sector
financiero se vio en una fuerte caída en el periodo 2007-2009, esta desaceleración tuvo
un rápido repunte, que posteriormente mostro movimientos similares al periodo anterior a
la crisis.
Conclusiones Preliminares Marco desde el Contexto Económico
La economía colombiana se caracterizó por presentar efectos negativos sobre sus
principales indicadores económicos, los cuales al parecer fueron impactados por factores
internacionales, en este caso, por la crisis financiera internacional. Efectos que se ven
reflejados en la caída del PIB. Igual sucede con las importaciones, exportaciones y la IED
(variables con una alta dependencia al contexto internacional), se evidencian caídas muy
fuertes entre 2007 y 2009 (Crisis financiera Internacional) y entre 2011 y 2014 (Crisis
Zona Euro).
El periodo se estudió se caracteriza por cambios estructurales a nivel económico, político
y social que tienen relación estrecha con la dinámica de cada uno de los indicadores
seleccionados. Así mismo, las crisis internacionales también tienen un papel
183
preponderante en la evolución de la actividad económica del país. Otras variables como el
desempleo y el grado de apertura también presentan efectos negativos en el mismo
periodo, la tasa de desempleo aumento y el grado de apertura se desplomó. En general
todo ingreso tributario depende de la dinámica económica, para el caso de estudio el
recaudo tributario externo está muy ligado al comportamiento de las importaciones y estas
a su vez de la situación económica interna y externa.
B. Marco desde el contexto fiscal
Grafico 5. Gobierno Nacional Central: Ingresos, Gastos y Balance (bill. de $ y % del
PIB)
Fuente: Ministerio de Hacienda y Crédito Público. DGPM
Si bien durante este periodo los ingresos corrientes crecen, sobre todo vía tributaria, son
insuficientes para sostener los gastos del Estado, los cuales también van en aumento,
situación que se ve refleja en un constante déficit fiscal, aunque la brecha ha disminuido.
Especialmente, los ingresos tributarios pasaron de representar un 8.5% por ciento del PIB
en 1994 a 11% por ciento en 2001 y 14.3% por ciento en el 2014. Esto fue posible, por la
introducción de más de siete reformas tributarias.
Entre el 2008 y 2010 los ingresos tienen una tendencia a la baja, lo cual incremento el
déficit fiscal del GNC pasando del 2.3% (2008) al 3.9% (2010), acentuándose en 2009
(4.1%).
Debido a los nuevos compromisos sociales adquiridos por el Estado con la constitución
del 91, los ingresos adquieren un papel preponderante para el financiamiento de la nueva
estructura del Estado. La necesidad de financiación del déficit fiscal, llevo a los gobiernos
a cubrir sus obligaciones con deuda, para el periodo de estudio se observa el aumento de
la misma de 2008 a 2010 y de 2012 a 2014 para el GNC.
184
Grafica 6. Deuda Bruta del SPNF y GNC (%PIB)
Fuente: Boletín de Deuda Publica; Banco de la Republica. SGEE. Sector Público
Grafico 7. Ingresos Tributarios GNC (%PIB)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Adicionalmente, la modificación tributaria fue no solo el camino más recurrente para cubrir
el déficit fiscal, sino que presenta diferentes maneras de obtención de ingresos, ya sea
por medio de acciones encaminadas a combatir la evasión, la presentación de un
proyecto de ley utilizando los conductos regulares para su aprobación o por medio de la
utilización de facultades extraordinarias para realizar cambios impositivos o por medio de
reformas tributarias.
12,0
12,5
13,0
13,5
14,0
14,5
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Ingresos Tributarios GNC (%PIB)
185
Con el fin de obtener la financiación requerida se adoptaron medidas enmarcadas en el
uso del sistema legal para la creación o incrementos de impuestos usando la figura de
facultades extraordinarias o de emergencia económica, donde nacieron impuestos como
el impuesto a las transacciones financieras
Grafico 8. Evolución IVA Externo (%PIB)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Grafico 9. Evolución IVA Externo (% Ingresos Totales GNC)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
2,2
2,0
1,6
1,9
1,6
1,0
1,2
1,4
1,6
1,8
2,0
2,2
2,4
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
IVA Externo (%PIB)
14,70%
12,54%
10,76%
12,59%
9,34%
7,00%
8,00%
9,00%
10,00%
11,00%
12,00%
13,00%
14,00%
15,00%
16,00%
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
IVA Externo (% Ingresos Totales GNC)
186
Grafico 10. Evolución IVA Interno y Externo (%PIB)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Por otra parte, la participación del IVA externo esta también asociada a la dinámica del
comercio exterior y por ende es más baja, pero su peso o aporte tributario sigue siendo
muy importante y presenta una tendencia creciente. Adicionalmente, a partir del 2012 el
impuesto al consumo sustituyo una parte del IVA
Grafico 11. Evolución IVA y Renta (%PIB)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dentro de los ingresos tributarios, los que más aportan son el IVA y la Renta, esta última
mediante diferentes reformas tributarias ha ampliado su base de aplicación, es decir, ha
incluido a nuevos contribuyes. Se observa que a partir de 2004, la renta que venía con
una participación menor en términos de porcentaje del PIB, cobra una nueva dinámica
compitiendo con el IVA e incluso superándolo como se evidencia desde el 2011.
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Evolución IVA Interno y Externo (%PIB)
IVA interno IVA externo
4,0
4,5
5,0
5,5
6,0
6,5
7,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
IVA y Renta (%PIB)
Renta IVA
187
Para la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria (2015, pp
13), “el IVA en Colombia recauda poco, la tarifa es baja, su productividad es reducida,
contiene múltiples beneficios y tratamientos especiales que generan inequidades entre
actividades económicas y, al no permitir el descuento pleno sobre el IVA pagado en la
adquisición de bienes de capital, grava la inversión y no contribuye a la eficiencia
económica y la competitividad.”
Grafico12. Evolución IVA y Gravamen Arancelario (%PIB)
Fuente: DGPM - Ministerio de Hacienda y Crédito Público
En términos de ingresos tributarios externos, la participación del IVA es mayor que la del
Arancel, posiblemente por los porcentajes aplicados al valor en aduanas y por la
existencia de beneficios arancelarios dados los acuerdos comerciales firmados.
Conclusiones Preliminares Marco desde el Contexto Fiscal
Gracias a las reformas tributarias, se aumentaron los ingresos tributarios, estos han sido
menores frente a los gastos, al parecer estos gastos están atado a varios aspectos como
son las transferencias territoriales, el aumento de los intereses de la deuda pública
(interna y externa), el incremento de gastos relacionados con defensa y justicia, crisis
financiera y cafetera entre otros aspectos normativos, presionaron hacia un mayor déficit
fiscal.
Otros elementos a considerar son el aumento de las erogaciones pensionales (ley 100 de
1993), el considerable desempleo, el mandato de gasto social (obligaciones en términos
de agua, vivienda, educación, salud, entre otras generadas en la constitución de 1991) y
las transferencias desde el GNC en el nuevo esquema de descentralización del Estado.
Adicionalmente, se aumentó el gasto del Estado por la necesidad de fortalecer las nuevas
instituciones públicas, los ministerios, las fuerzas militares y de policía. A esto, se le debe
sumar el efecto del aumento de las tasas de interés tanto internas como externas que
aumentaron considerablemente la deuda pública.
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
IVA y Gravamen Arancelario (%PIB)
IVA externo Gravámen arancelario
188
El periodo de análisis se caracteriza por un aumento del déficit fiscal asociado a la crisis
financiera internacional y a la dinámica económica, dicho déficit que es financiado
mediante ingresos tributarios y deuda pública, estos dos aspectos se convierten en
factores claves para el desarrollo de las metas de cada gobierno.
C. Marco desde el Contrabando
El cálculo del contrabando parte de los datos brindados por Coordinación de Programas
de Control y Facilitación, Subdirección de Gestión de Análisis Operacional, Dirección de
Gestión Organizacional, DIAN, cuya metodología es denominada estadística espejo, se
basa en medir la distorsión en el valor de las importaciones,26 a partir de una muestra de
países que representen significativamente las importaciones colombianas. El cálculo del
ingreso irregular de mercancías al país elaborado por la DIAN anualmente, establece que
“El contrabando técnico, la subfacturación y el contrabando abierto se enmarcan dentro
de las prácticas que buscan evadir el pago de impuestos como el arancel e IVA.” Por
tanto, a partir del cálculo de estas variables se construye el indicador de evasión.
La estimación del valor de cada una de estas variables de distorsión, permite comprender
la magnitud del problema del contrabando, en términos de evasión de ingresos tributarios
externos como proporción del total de las importaciones de cada año.
Cuadro 1. Distorsión total del valor de las importaciones
Evolución en cifras en millones de dólares FOB
Fuente: Elaboración propia a partir de la recolección de datos de la DIAN
Al analizar y ordenar cada uno de los fenómenos de distorsión, en promedio su
participación en la distorsión es la siguiente: Cambio de Posición Arancelaria (33.1%),
Subfacturación (25.9%), Sobrefacturación (22%), Cambio de Procedencia (12.2) y
Contrabando Abierto (6.8%), es decir, que el 93.2% de las distorsiones están asociadas al
26 La metodología utilizada por la DIAN consiste en comparar a nivel de partida arancelaria, cada registro de las compras externas realizadas por Colombia, desagregadas por país de procedencia, con el respectivo registro de las ventas hechas hacia el país por sus socios comerciales (valoradas FOB en ambos casos).
Concepto 2006 2007 2008 2009 2010 2011* 2012 2013 2014
Cambio de Posición Arancelaria 3.083.223 4.140.260 3.772.389 3.362.211 3.612.951 6.091.000 6.487.786 6.243.676 6.211.041
Subfacturacion 1.757.214 2.664.766 2.653.059 2.126.553 3.381.005 6.450.000 4.620.376 6.135.359 5.800.773
Sobrefacturación 2.537.166 2.409.390 2.721.168 3.206.829 2.309.949 3.135.000 3.708.650 3.607.015 3.711.498
Contrabando Abierto 955.342 942.218 1.007.316 856.704 1.138.348 696.000 676.104 738.242 648.824
Cambio de Procedencia 689.665 391.704 682.774 804.422 733.181 3.945.000 2.086.389 4.906.796 5.143.389
Distorsión Total 9.022.610 10.548.338 10.836.706 10.356.719 11.175.435 20.317.000 17.579.305 21.631.088 21.515.525
189
contrabando técnico. Lo anterior, trae a colación no solo la evasión sino también la
elusión.
Grafico13. Distorsión por Contrabando del Valor de las Importaciones (miles de
US$)
Fuente: DIAN. Subdirección de Gestión de Análisis Operacional
*: Cifras en millones de US$ ajustadas a miles de US$
Cuadro 2. Distorsión total del valor de las importaciones
Participación
Fuente: Elaboración propia a partir de la recolección de datos de la DIAN
Grafico14. Indicador de Evasión por Contrabando (% de importaciones afectadas)
Fuente: DIAN. Subdirección de Gestión de Análisis Operacional
-
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
Distorsión por Contrabando del Valor de las Importaciones (miles de US$)
Concepto 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Cambio de Posición Arancelaria 34,2% 39,3% 34,8% 32,5% 32,3% 30,0% 36,9% 28,9% 28,9%
Subfacturacion 19,5% 25,3% 24,5% 20,5% 30,3% 31,7% 26,3% 28,4% 27,0%
Sobrefacturación 28,1% 22,8% 25,1% 31,0% 20,7% 15,4% 21,1% 16,7% 17,3%
Contrabando Abierto 10,6% 8,9% 9,3% 8,3% 10,2% 3,4% 3,8% 3,4% 3,0%
Cambio de Procedencia 7,6% 3,7% 6,3% 7,8% 6,6% 19,4% 11,9% 22,7% 23,9%
Distorsión Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
0,0%
5,0%
10,0%
15,0%
20,0%
25,0%
30,0%
35,0%
2006 2007 2008 2009 2010 2011* 2012 2013 2014
Indicador de Evasión por Contrabando (% de importaciones afectadas)
190
Según la evolución del indicador de evasión, en el periodo de estudio (2006-2014), este
viene descendiendo, pasando del 29.4% (2006) al 11.9% (2014), En promedio el 21% de
las importaciones, estuvieron afectadas por el contrabando.
Cuadro 3. Estimación de la Evasión en el IVA Total
Fuente: DIAN.
Grafico15. Evolución Tasa de Evasión
Fuente: DIAN.
La metodología empleada por la DIAN para estimar la evasión del IVA se basa en calcular
la brecha tributaria del impuesto, a partir de establecer la diferencia entre el recaudo
potencial obtenido de las Cuentas Nacionales y el recaudo efectivo del impuesto. En
general este indicador presenta una tendencia a la baja durante el periodo de estudio.
La Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria (2015, pp 19),
considera que “Colombia presenta altos índices de evasión tributaria. Los estimativos
oficiales de evasión en el IVA están alrededor de 23% pero cálculos más recientes del
Fondo Monetario Internacional sugieren que esta estaría alrededor de 40%. … De
acuerdo con estimaciones de la DIAN, el contrabando anual se encuentra entre los US$6
mil y los US$7 mil millones. Los altos índices de evasión se acompañan por una elevada
cartera morosa por concepto de impuestos, tanto en número de contribuyentes como en
montos.”
Conclusiones Preliminares Marco desde el Contrabando
El problema del contrabando afecta diversos sectores de la economía y tiene
repercusiones asociadas a temas sociales, entre las dimensiones con las que se relaciona
Concepto 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (p)
Tasa de Evasión 27,7% 24,8% 23,7% 26,1% 24,9% 22,6% 23,0% 20,5%
20,0%
22,0%
24,0%
26,0%
28,0%
30,0%
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (p)
Estimación Tasa de Evasión IVA Total
191
el contrabando esta la violencia, la corrupción, el fomento de la inversión, el lavado de
activos, la evasión y la elusión, rentabilidad de actividades industriales y comerciales,
empleo informal, entre otros.
Para el periodo de estudio, la distorsión del valor de las importaciones en términos
nominales marca un cambio significativo a partir de 2011, es así como el promedio de
2006 a 2010 fue 10.687.962 Miles de US$ en contraposición al promedio de 2011 a 2014
que fue 20.260.730 Miles de US$.
En términos reales, el indicador de evasión por contrabando muestra una clara tendencia
a la baja, es decir, que el peso relativo de la distorsión del valor de las importaciones
sobre el valor total de las importaciones ha venido disminuyendo. Tendencia que también
presenta la Tasa de Evasión del IVA total.
CAPÍTULO III Propuesta Tributaria.
Los ingresos públicos vía tributaria para cualquier Estado representan el rubro principal de
financiación de sus gastos, especialmente para Colombia, con altos índices de pobreza y
desigualdad económica, tienen una connotación importante dada la necesidad de
inversión en programas sociales, de infraestructura y de desarrollo, que se deben llevar a
cabo para mejorar la calidad de vida de sus ciudadanos.
El diagnóstico de la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria
(2015, pp 19), muestra que “la DIAN enfrenta limitaciones en múltiples aspectos. En
primer lugar, la DIAN cuenta con un bajo nivel de autonomía, especialmente en lo
relacionado con el manejo del recurso humano. … Colombia es uno de los países en
donde el indicador de trabajadores de tiempo completo/contribuyentes es de los más
bajos del mundo. La administración también enfrenta limitaciones en materia tecnológica
y de sistemas de información. El gasto en tecnología de la administración es bajo en
comparaciones internacionales. Ello se refleja de manera particularmente grave en que
Colombia muestra avances francamente muy precarios en materia de factura electrónica
en relación con los fuertes esfuerzos evidenciados en países de la región, una baja
penetración de trámites y pagos digitales y la inexistencia de sistemas de trazabilidad
para controlar el contrabando. Los contribuyentes se quejan de la ineficiencia y la
existencia de poca autonomía e independencia de los funcionarios de la administración en
la resolución de los procesos de reclamo y disputas frente a la DIAN. “
Un camino evidente de largo plazo para mejorar los ingresos tributarios externos seria a
través de una reforma tributaria, lo cual podría desestimular el crecimiento económico,
crear inestabilidad normativa, abrir brechas legales que permitan generar elusión y su
aprobación es de largo plazo dadas las realidades políticas del País. Por otra parte, en
192
términos de acuerdos comerciales internacionales no se podrían aumentar los aranceles,
ni frenar en el corto plazo las negociaciones de nuevos acuerdos.
Enfoque Metodológico
Es una investigación aplicada, dado que busca no solo investigar e identificar elementos
relacionados con la problemática definida, sino que también busca construir una
alternativa tributaria que permita mejorar el recaudo tributario externo y la financiación
para el mejoramiento del control de las operaciones aduaneras.
A su vez teniendo en cuenta el nivel de desarrollo del tema, cuenta con un diseño de
investigación de tipo descriptivo-cuantitativo, porque usa indicadores estandarizados,
intenta explicar cómo se comportan las variables, usa estudios comparativos y realiza
análisis cuantitativo.
La identificación de los principales componentes económicos que afectan el recaudo
externo, permitirá vislumbrar las problemáticas asociadas a dicho recaudo y su
interacción. Tales problemáticas se encuentran circunscritas a dinámicas sociales y
económicas como el bajo control aduanero y aumento del contrabando técnico y abierto,
entre otras.
Igualmente, el estudio de los aspectos normativos relacionados con reformas tributarias y
acuerdos comerciales internacionales, permitirá establecer el efecto de las limitaciones
tributarias en términos de recaudo externo.
A partir de la identificación, interpretación y análisis de las variables que inciden en los
ingresos tributarios externos, es posible generar unos criterios de evaluación o viabilidad
teórica de una propuesta tributaria.
Finalmente, se creara una propuesta o instrumento tributario como un Impuesto al
Consumo Especifico (ICE), que pretende de una parte fortalecer financieramente el
control aduanero ejercido por la DIAN y de otra aumentar los Ingresos Tributarios
Externos.
Fundamento Teórico
Para Prabhat Jha, Beyer y Heller (1999, pp 48), “El problema del contrabando es grave,
pero aunque esté generalizado, el incremento de los impuestos determina un aumento del
ingreso fiscal y una reducción del consumo. Por lo tanto, en lugar de abstenerse de
incrementar los impuestos y obtener beneficios en el campo del cuidado de la salud, los
gobiernos deben optar por reprimir las actividades delictivas.”
Según la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria (2015, pp
13), “la lista de bienes excluidos y exentos de IVA en Colombia es más amplia que en los
estándares internacionales, lo cual acarrea un elevado costo fiscal y genera distorsiones
en los precios. Muchas de esas exclusiones y exenciones, además, terminan generando
193
mayores inequidades en la medida en que reducen los recursos fiscales disponibles para
realizar gasto público social y en que quienes más se benefician de ellas son las personas
que más consumen, esto es, las personas de mayores ingresos.”
Según Prabhat Jha, Beyer y Heller (1999, pp 48), “los responsables de la política
económica deben preocuparse más por las repercusiones globales de la totalidad del
sistema de impuestos y gastos —en materia de distribución— que por la incidencia de
determinados impuestos. Además, en general los consumidores pobres reaccionan en
mayor medida que los ricos ante el incremento de los precios”
Tal como lo señala la Comisión de Expertos para la Equidad y la Competitividad Tributaria
(2015, pp 95-96), “cuando el bien beneficiado no es meritorio o no tiene externalidades
positivas, sino que su tratamiento tributario favorable obedece más bien al propósito de
promover su consumo o demanda, se estaría violando uno de los principios que guían el
IVA y es el de la neutralidad, es decir, el principio de no influir en las decisiones de invertir
o producir dicho bien. En efecto, la inversión o producción de un bien no debería obedecer
ni parcial ni totalmente al tratamiento tributario que sobre este recae. Adicionalmente,
desgravar estos bienes y servicios genera inequidad en la medida en que las personas
con mayor capacidad económica, tampoco pagan IVA por estos productos y el Estado
pierde un recaudo significativo de quienes tendrían la capacidad de pagar por estos
consumos”
Diseño de la propuesta Conclusiones y Recomendaciones.
La investigación se enmarca dentro de la línea de Economía Publica, ya que permitirá
analizar el comportamiento y el desarrollo de la tributación externa, teniendo en cuenta el
contexto socioeconómico y normativo que la afecta.
El estudio de recaudo externo desde el enfoque de los ingresos ofrece una nueva
interpretación de su dinámica, de sus elementos y de sus condicionantes. Así mismo,
permite generar o establecer posibles alternativas para mejorar su participación en los
ingresos totales del Estado.
Igualmente aporta elementos que pueden estimular la investigación con mayor
profundidad de la importancia de los ingresos tributarios externos, lo cual permitiría contar
con marcos de estudios fuertes que orienten la adopción de políticas públicas para lograr
un mejor recaudo externo.
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197
CRECIMIENTO ECONÓMICO EN DESEQUILIBRIO: COLOMBIA 1920-2014
Gregory Alejandro Quiroga Herrera
AVANCES CAP 1. SÍNTESIS DE LA HISTORIA ECONÓMICA DE COLOMBIA El auge de los 20´s La situación económica de Colombia durante la década de 1920 se caracterizó por un
marcado auge. El contexto histórico se envuelve en la creación del Banco de la República
como resultado de las asesorías de la misión Kemmerer. Adicional a esto, existió una
gran liquidez en los mercados apalancada básicamente en el endeudamiento externo,
pago de la indemnización por la separación de Panamá y el aumento de los precios
internacionales del café. Esta avalancha de liquidez permitió un fortalecimiento de la
inversión y del gasto público. El aumento del capital fijo permitió la consolidación del
sector industrial aunque este no representara la fuente del crecimiento económico durante
la década de los 20’s. (Kalmanovitz, y otros, 2010)
La consolidación de un banco central implicaba la organización de las finanzas de la
Nación en compañía de un manejo estratégico de la política monetaria. Desde 1923 y
hasta 1929, la tasa de interés se mantuvo alrededor del 8.5%. Es una cifra relevante
teniendo en cuanta que antes de 1923 la tasa se ubicaba en torno al 15%. El gasto
público aumenta en términos absolutos apalancado en el aumento de liquidez; sin
embargo su participación en el PIB se mantiene establemente cercana al 5% durante la
década. Por el lado del sector externo, las exportaciones marcaron un repuntado
crecimiento (Kalmanovitz, y otros, 2010). Por una parte, los volúmenes exportados de
café y banano aumentaron, y por la otra, los precios internacionales del café también
experimentaron un notable crecimiento. El panorama para la economía colombiana no
podría hacer otra cosa que redundar en crecimiento económico. (Bejarano, 1994)
La década de 1920 puede sintetizarse en una bonanza que reflejó un crecimiento
económico alrededor del 7% apalancado por la gran liquidez provocada por el aumento de
la entrada de divisas a la nación vía exportaciones, financiación e indemnización. Todo
este panorama impulsado por unos crecientes gasto público, consumo e inversión en
capital fijo. (Kalmanovitz, y otros, 2010)
La crisis y recuperación de los 30’s La década de 1930 inicia con un panorama crítico de la economía colombiana provocado
por la reciente crisis del 29. En el caso colombiano, la década de los 30 se caracteriza por
una trasformación estructural, pues el país experimentó un proceso de industrialización.
Las políticas económicas aplicadas durante la época fueron de un natural corte
198
proteccionista, y la coyuntura internacional y económica local, propiciaron el escenario
para el aumento del intervencionismo estatal. (Ocampo, 1994)
Al inicio de la década se mantiene la intención firme de continuar con los pagos a la
deuda internacional que se había adquirido en los últimos años de la década anterior.
Parte de esta intención proviene de las recomendaciones de la segunda visita de
Kemmerer sucedida en 1931; sin embargo, la situación económica crítica del momento no
permitió dar cumplimiento al fin de cumplir a cabalidad con los pagos de la deuda.
(Kalmanovitz, Economía y Nación, 2003) Entre 1932 y 1935 se experimentó moratoria a la
deuda. Inicialmente se suspendió la amortización a capital de la deuda, con lo cual solo se
efectuaban pagos a intereses; pero en 1935 se llegó al punto de no hacer pago ni siquiera
del rubro de intereses de las deudas a largo plazo. (Ocampo, 1994)
Las recomendaciones de la segunda misión Kemmerer apuntaban al mantenimiento del
patrón oro; sin embargo, siguiendo el ejemplo de Europa y Asia, este se desmonto en el
mismo año de la misión. (Kalmanovitz, Economía y Nación, 2003) Ahora, el patrón oro, es
sustituido por un sistema de flotación cambiaria controlada. Por poco conservadora que
pueda parecer la medida, esta le dio, a la economía colombiana, la holgura suficiente para
que el Banco de la República aumentara la emisión de dinero que se prestó al Gobierno
Nacional. En última, la medida permitió la recuperación del gasto público y de la liquidez
en la economía, lo cual orquestó su pronta recuperación en 1934. (Kalmanovitz, y otros,
2010)
Todo el proceso de industrialización se vio impulsado por la demanda interna que se
consolidó gracias a las bonanzas exportadoras de la década anterior y a la capacidad
instalada que se estableció por las inversiones en capital fijo que se dieron entre 1925 y
1930 (Kalmanovitz, Economía y Nación, 2003) y por las importaciones de bienes de
capital que se dieron durante el periodo 1934-1939. (Kalmanovitz, y otros, 2010). Sumado
a esto, durante la década de los 30’s, se realizaron importantes inversiones en capital fijo
encabezadas por las industrias textil, cementera y azucarera. (Ocampo & Montenegro,
Crisis Mundial, Protección e Industrialización, 2007) Por otra parte, en un panorama más
oscuro, algunos eventos económicos no deseados, tales como la reducción de los
sueldos y salarios, la suspensión de pago de dividendos y de impuestos y la moratoria de
las deudas, permitieron que la industria colombiana no empeorara su situación de inicio
crítico de la década y no se impidiera así el proceso de industrialización. (Kalmanovitz,
Economía y Nación, 2003)
En resumen, la década de los 30’s se inicia con una crisis económica que logra ser
superada hasta después del primer tercio de la década. Se vive una política económica
generalmente restrictiva y proteccionista, pero que también tuvo sus etapas expansivas
gracias al abandono del patrón oro. En últimas, el panorama favoreció la ejecución de un
cambio estructural en la economía que se vio reflejado en la industrialización.
199
Avances Cap. 3. El análisis en condiciones de desequilibrio
Al referir una senda de crecimiento es necesario aceptar un análisis del largo plazo. Estos
análisis suponen una situación de equilibrio estable que generalmente se encuentra
contextualizado dentro de los supuestos de competencia perfecta y dentro de una función
neoclásica de buen comportamiento; sin embargo, el comportamiento general de la
economía no viene dado en un marco de competencia perfecta. Así las cosas, se hace
necesario, en muchas ocasiones, analizar la economía en condiciones de desequilibrio.
Ver qué sucede cuando no se cumple el contexto favorable para mantener una senda de
crecimiento.
Para efectos del presente análisis de desequilibrio vale la pena plantear la posibilidad de
una función de producción que no sea de buen comportamiento. Romper con este
supuesto tradicional implica repensar el hecho de que los factores de producción son
remunerados por sus productividades marginales. Esto dado que si no se tiene una
función de producción que sea homogénea de grado uno, no se puede derivar, a través
del teorema de Euler, que los precios de los factores sean equivalentes a sus
productividades marginales. A pesar de plantear que la remuneración de los factores
(PF27) no es equivalente a sus productividades marginales (PMgF28), no implica esto que
no exista algún tipo de relación. Dado esto, formalmente se pueden expresar el salario
real y la tasa de interés como remuneraciones de la mano de obra y del capital así:
;
Donde “W” es la remuneración del trabajo “r”, la remuneración del capital “L”, la mano de
obra y “K”, el capital. El hecho de no asumir un escenario de competencia perfecta en la
economía y un consecuente ajuste perfecto e inmediato entre PF PMgF obliga a
hacer una revisión de la función de ingresos nacionales y de la función de producción
agregada. En el siguiente apartado se enfocarán los esfuerzos analíticos a revisar y
descubrir las implicaciones de la flexibilización del supuesto de competencia perfecta.
Implicaciones de la flexibilización de los supuestos
Partiendo de la metodología del Ingreso para calcular el PIB, obtenemos la identidad
contable que nos indica que el valor del PIB a precios de mercado es igual al PIB a costo
de los factores más los impuestos menos las subvenciones, es decir:
[1]
27 Precio de los factores 28 Productividad marginal de los factores
200
Donde es el ingreso, son los salarios procedentes del trabajo, son las rentas
procedentes del capital o de la tierra, son los intereses financieros, los beneficios, A
las amortizaciones, los impuestos indirectos y los subsidios. En este ejercicio
contable es posible agrupar y redefinirlo como Ingreso Mixto Bruto29 e
interpretarlo como el ingreso percibido por empresas de hogar de tipo micro y pequeña
empresa, donde asumiremos que, dado que los dueños de dichas empresas suelen ser
los mismos empleados, no existe ingreso vía salarios, sino vía ventas. Por tal motivo, el
Ingreso Mixto Bruto será considerado como “Beneficios” dentro de la contabilidad,
quedando la ecuación así:
[2]
La ecuación [2] puede ser desglosada en el precio y el stock de los factores, y la
participación del impuesto dentro del ingreso. La nueva ecuación sería:
[3]
Donde r es la tasa de interés, K es el stock de capital, w es el salario medio, L es el nivel
de empleo, y t es la proporción del ingreso que se dirige al impuesto. Aunque los
impuestos son indirectos, estos recaen sobre la producción; así es válido descomponer el
nivel de tributo como un producto entre una tasa de impuestos y el ingreso.
Según la literatura económica tradicional, es posible expresar la producción mediante una
función de tipo Cobb-Douglas homogénea de grado uno, donde participan los factores
capital y trabajo. La aplicación del teorema de Euler a dicha función de producción lleva a
la conclusión de que la productividad marginal de cada factor es igual a su precio30, es
decir que la tasa de interés es igual a la productividad marginal del capital, y que el salario
medio es igual a la productividad marginal del trabajo. Sin embargo, esta conclusión sólo
es cierta bajo la condición de competencia perfecta en los mercados; lo cual es un hecho
meramente teórico en la economía. Por lo tanto el precio de los factores difiere de la
productividad marginal de cada factor; pero sigue existiendo relación entre el precio y la
productividad marginal, así que es posible expresar el precio de los factores así:
29 El excedente de explotación e ingreso mixto son dos denominaciones alternativas del mismo saldo contable de la cuenta de generación del ingreso, que se utiliza para diferentes tipos de empresas. Se denomina excedente de explotación en el caso de las sociedades e ingreso mixto cuando se trata de empresas no constituidas en sociedad propiedad de los hogares, excepto para los propietarios que ocupan sus propias viviendas caso en el que también se le llama excedente de explotación. Fuente: Dane 30 Aplicar el teorema de Euler para funciones homogéneas al análisis de la función de producción Cobb-Douglas, conduce a la conclusión de que si los factores se remuneran por su productividad marginal, entonces la productividad marginal de cada factor será igual a la participación del factor dentro del Ingreso nacional.
Si , dado que
, entonces
.
201
[4] ;
[5]
Donde y son parámetros que expresan la relación entre el precio de los factores
capital y trabajo respectivamente, y sus correspondientes productividades marginales.
Así, cuando estos parámetros tienen un valor igual a la unidad, indica que el precio del
factor es igual a su productividad marginal. Remplazando [4] y [5] en [3], obtenemos:
[6]
Partiendo de la ecuación [6] se puede despejar la tasa de crecimiento de la economía así:
[7]
Donde n es la tasa de crecimiento del empleo y es la tasa de crecimiento del capital.
Como los parámetros y expresan la relación la relación entre el precio de los
factores capital y trabajo respectivamente, y sus correspondientes productividades
marginales, entonces estos se pueden sustituir en la ecuación [7] para obtener finalmente:
[8]
La ecuación [8] nos permite ver la relación directa que guarda la tasa de crecimiento de la
economía con la PMgF e inversa con el precio de los factores y con la tasa de impuestos.
Ambas conclusiones son coherentes con la lógica económica, además, si se observa la
ecuación es posible observar que la mera acumulación de factores no tiene una relación
clara con el crecimiento económico, lo cual también es coherente con los hechos
estilizados del crecimiento.
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202
ESTANCAMIENTO AGROPECUARIO EN PUERTO RICO, CAQUETÁ. SUS CAUSAS Y SU RELACIÓN CON LA DEPENDENCIA AL CULTIVO DE COCA
Christian Rene Losada Suarez
Introducción
Desde su colonización, el Caquetá y sus municipios se han considerado un área con
potencial económico en la producción de bienes agropecuarios, que ha pasado por
diferentes etapas, una inicial basada únicamente en la agricultura, es decir en la
producción del pancoger y de otros cultivos comerciales, posteriormente hay un auge de
la ganadería y producción de los derivados lácteos, especialmente en la zona norte del
departamento (San Vicente del Caguán, Puerto Rico y Cartagena del Chaira), y
finalmente durante la década de los 80 se introduce la siembra y la recolección del cultivo
de coca.
Como lo indica Ferro (1999), la llegada de la coca da inicio a otra era, en la cual grandes
extensiones de territorio son utilizadas para la producción del ilícito y se empiezan a
sustituir los productos agrícolas y la ganadería por este monocultivo. Esta nueva dinámica
se encuentra fortalecida por diversos factores, uno de ellos es la facilidad con la que el
cultivo puede ser sembrado y explotado en este tipo de tierra y la ventaja con respecto a
los costes de producción y la ganancia de su comercialización.
La producción masiva de la pasta de coca trajo muchos cambios a la sociedad
Caqueteña, “la introducción de los cultivos de uso ilícito cambian de manera significativa
las lógicas del proceso de colonización” (Lopéz, 2007, 148), la dinámica socio-económica
de la región gira en un ambiente, ilegal de narcotráfico “animado por la crisis del modelo
agrario nacional originado en la liberalización de los mercados sin las protecciones
básicas, y un creciente conflicto interno que desplaza a un gran número de personas tanto
de las zonas urbanas como de las rurales” (López, 2007, 148), generando gran
descomposición social y aumentando la dimensión de los problemas sociales.
Según Ferro (2000), “cuando el Estado tiene voluntad política puede ser muy fuerte y
decidido en sus empresas y por lo tanto si no ha sido eficiente en la política social no es
porque no pueda”, sino porque la cultura de la resignación y el conformismo de la
población Caqueteña no propicia un cambio desde el sector gubernamental con políticas
que permitan establecer unas condiciones óptimas de producción del sector agropecuario,
y reemplazar sistemas de producción tradicionales como el de la empresa familiar
cocalera y el de los empresarios cocaleros (Torres 2000, 6).
203
Como lo indica García L. (2002), es difícil llegar a medir con exactitud el atraso de la
región del Caquetá y sus municipios, por el mal uso de la tierra, los monocultivos de coca
y por la poca infraestructura que existe en el departamento, que encarece la
comercialización de los productos agropecuarios, adicionalmente no existen estudios
previos que hagan una aproximación de la cantidad de hectáreas de cultivos ilícitos, por lo
que se hace necesaria la consecución de información directa. El planteamiento de la
problemática del sector permite analizar los componentes de los sistemas de producción
agropecuaria, y llegar a establecer nuevas alternativas que convertirían la ganadería en el
motor de desarrollo y crecimiento de la región, siempre y cuando exista un ambiente
propicio para la aplicación de los mismos, es decir, se cuenten con políticas fiscales,
económicas, agrarias, públicas y sociales que acondicionen los escenarios para la
optimización de los sistemas de producción.
Para el desarrollo del proyecto es necesario analizar el estancamiento del sector
Agropecuario en Puerto Rico, Caquetá, y sus causas desde diferentes ópticas, recolectar
información directa que al sistematizarse permitirá identificar variables dependientes e
independientes que serán la base de la investigación.
El diagnóstico y la identificación de las causas del estancamiento del sector, permitirá el
establecimiento de tácticas y estrategias que al ser aplicadas brindarán soluciones a estas
causas, generando un espacio ideal para la aplicación de un nuevo modelo de producción
y comercialización agropecuaria. El nuevo modelo de producción agropecuaria tendrá
como base las características climáticas de la zona, la vocación de la tierra para producir
cultivos específicos o para crianza de ganaderías, teniendo en cuenta las teorías de la
Ventaja Comparativa y la renta de la tierra de David Ricardo.
A partir de la optimización de las Acciones Administrativas y Gubernamentales, se
generará un beneficio para toda la comunidad Puertorriqueña, pues se solucionaran gran
parte de los problemas sociales, habrá gran crecimiento y desarrollo económico generado
a partir del sector agropecuario, lo que permitirá un mayor dinamismo económico, mayor
inversión y mejoramiento de la calidad de vida de la región.
Puerto rico, Caquetá y sus actividades económicas
El departamento del Caquetá hace parte de la cuenca Amazónica la cual es la más
extensa de la tierra con cerca de 7.165,281 Km2, representando el 1.40% de la superficie
del planeta y el 40.18% de Sur América, mientras que la Amazonia colombiana es, en
realidad, sólo un pequeño sector de toda la cuenca, lo que no se reconoce tan bien es
que cerca de una tercera parte de nuestra república es amazónica, como lo indica García
Hoyos (2006). Los suelos en la Amazonia son en gran parte ácidos y con alto contenido
de aluminio. Su rápida compactación es evidente cuando están expuestos al sol, es decir,
204
cuando hay deforestación. Adicionalmente, estos suelos son altamente erosionables,
tienen una baja capacidad de intercambio catiónico y bajo contenido natural de fósforo.
Los suelos intra zonales o tierras bajas, están sujetos a inundaciones anuales por varios
meses, estas áreas de influencia hídrica ayudan a constituir las tierras más fértiles de la
cuenca ya que la sedimentación que arrastran sus aguas, especialmente las que
provienen de los ríos blancos, nutren estos espacios fertilizándolos. Son aprovechados
intensamente por los pobladores ribereños para cultivos de corto crecimiento (frijoles,
arroz, variedades de yuca, maní, etc.). Los otros dos suelos se especifican como zonales
y azonales.
Aun cuando la Encuesta Nacional Agropecuaria en su reporte de 2014 no registra
información exacta de la canasta de cultivos en el Caquetá, por ser considerada una
región sin tradición agropecuaria y por el costo de obtener la información en la región, el
Censo Nacional Agropecuario para 2014 indica que cerca del 20% del área rural dispersa
es de uso agropecuario y cerca del 80% corresponde a bosques naturales, lo que indica
la riqueza nutritiva de los suelos de Caquetá, y el uso que se la da a su área habitada,
teniendo en cuenta que todos los municipios están ubicados en la parte norte y
noroccidental del departamento.
De acuerdo a las cifras del Censo Nacional Agropecuario para 2014, del porcentaje del
área rural dispersa de uso agropecuario, aproximadamente el 95% del área corresponde
a pastos y rastrojos, este predominio sobre el uso agrícola manifiesta una orientación
pecuaria con cultivos en su mayoría de ganado vacuno, y da a conocer algunas de las
características de una economía extractiva basada en pequeños cultivos agrícolas y
actividades campesinas de ganadería.
El porcentaje de distribución por departamento de las UPA (Unidades de Producción
Agropecuaria) para el Caquetá, según el Censo Nacional Agropecuario para 2014, es del
0.9%, del cual la proporción de UPA para fines agrícolas es de aproximadamente el 15%,
para uso pecuario el 60% y de bosques naturales el 20%, la mayor parte de los procesos
productivos estarían orientados a la cría, levante y engorde de animales para el consumo
o venta. El relieve de los suelos de Caquetá, brinda las condiciones requeridas para este
tipo de procesos productivos, los cultivos de ganado bovino son en gran mayoría el motor
económico del sector Agropecuario en el departamento especialmente en municipios
como San Vicente del Caguán y Puerto Rico, que de acuerdo al informe de Indicadores
Socioeconómicos del Departamento del Caquetá para el año 2012 presentado por la
Cámara de Comercio de Florencia, en conjunto tienen un porcentaje de participación de
cerca del 57% del total del inventario bovino en el departamento.
205
Puerto Rico: inicios y actualidad
El municipio de Puerto Rico es la población más antigua de Caquetá, aunque su creación
data de 1882 hay registros de que el 30 de septiembre de 1967, llegaron a este lugar los
primeros pobladores: Germán Cardona, Octavio Saldaña, Lucas Zúñiga y Alfredo
Calderón.
La colonización del municipio se encuentra enmarcada por la producción de caucho,
inicialmente los primeros pobladores se desplazaron hasta estas tierras en busca de
chinchona o quina, pero finalmente encontraron caucho, la compañía quinera Vargas –
Cano estableció un asentamiento para la extracción de caucho el cual se encontraba
ubicado al margen de la quebrada de Las Damas y del Rio Guayas, surgen diferentes
problemas al interior de esta compañía y se desintegra quedando como único dueño Don
Miguel Cuéllar, quien posteriormente se asoció con ingleses y Alemanes, conformando la
compañía de Puerto Rico.
El nombre de Puerto Rico fue dado por Don Miguel Cuellar, por ser el Puerto,
estratégicamente ubicado sobre el Río Guayas (lo que permitía la navegación y el
transporte marítimo de los bienes explotados) y por ser Rico en recursos naturales, lo que
permitiría más adelante el progreso y el surgimiento de una potencia agropecuaria.
La ubicación de Puerto Rico en la cuenca Amazónica, los diferentes paisajes que se
presentan como montaña, piedemonte, llanura y valles aluviales y su potencial hídrico,
han permitido que el motor económico de la región sea la explotación de bienes
agropecuarios, que van desde la producción de café en las montañas, característico de la
zona del corregimiento de Santana Ramos en la frontera con el Huila, pancoger como
plátano, maíz, yuca, caña panelera y arroz en el piedemonte y los valles aluviales, y la
explotación pecuaria y sus derivados: principalmente ganaderías vacunas de ceba y doble
propósito, que económicamente son más representativas y sus productos fácilmente se
pueden encontrar en las grandes cadenas de supermercados del país.
Los productos agrícolas del municipio fueron reconocidos y antes de las bonanzas de la
Coca en los 90’s, de las negociaciones con las FARC y de la zona de despeje, era común
encontrar canoas llenas de racimos de plátano, bultos de maíz y yuca llegando al puerto
y camionados de pancoger saliendo del municipio los fines de semana, como lo cuentan
sus habitantes: “en ese entonces no se conseguía en el pueblo plátano del Ecuador o el
Quindío, los campesinos producían en sus fincas para ellos y siempre habían excedentes
que llegaban a la galería, para ser comprados por los comercializadores y llevados a
vender a Florencia y a otras partes”.
206
Actualmente, se puede indicar que la producción agrícola es en gran parte de sustento
para el consumo propio: se produce la yuca, el plátano, el maíz, la caña panelera, el arazá
y el cacao, y por temporadas el arroz paddy verde y el café, que casi en su totalidad son
enviados a otros departamentos para su procesamiento y reempaque. De acuerdo a las
estimaciones hechas para las Evaluaciones Agropecuarias Municipales del Ministerio de
Agricultura, en el periodo A de 2014 se sembraron cerca de 100 ha de yuca, 650 ha de
plátano, 200 ha de maíz, 300 ha de caña panelera y 216 ha de cacao, cuyas cosechas
son comercializadas en su mayoría en la plaza de mercado del municipio para el consumo
de los habitantes de Puerto Rico; dadas las características climáticas del municipio y la
falta de tecnificación en la siembra y producción, se cultiva arroz una sola vez al año: para
el 2014 se sembraron alrededor de 351 ha de arroz que al cultivarse es vendido a Molinos
del Huila y del Tolima y 1289 ha de Café, cuya producción es vendida a intermediarios del
municipio de Puerto Rico y del departamento del Huila.
La producción pecuaria se ha convertido en el motor lícito de la economía del municipio,
según el Censo Pecuario Nacional 2016 del ICA, actualmente hay cerca de 1372 fincas
con bovinos y aproximadamente 136037 cabezas de ganado bovino, lo que convierte a
esta producción en una de las fuentes de empleo más importantes de la región, aun
cuando la inversión en tecnificación es mínima, la producción es rudimentaria y es
costoso transportar a los bovinos, su lechería y los derivados de la leche.
La coca como cultivo ilícito: La transición de la coca a la cocaína
La región amazónica ha estado ocupada desde tiempos inmemorables por diferentes
comunidades indígenas, de las que aún hoy hay algunos vestigios, su capacidad de
asentamiento o de migración se encontraba definida por los diferentes ciclos climáticos y
estacionales de la vegetación y la reproducción de las especies para lograr la subsistencia
a través de la caza y la recolección de frutos y plantas nativos.
La etnohistoria ha permitido entender como la planta de coca se trasladó de los Andes a
la Amazonía, a través de los llamados corredores de intercambio, los cuales permitieron la
conexión entre los valles ínter-andinos y la región amazónica. Diversos estudios señalan
que las variedades de coca andina (Erythroxilum coca variedad Coca); (Erythroxilum
novogranatense variedad Truxillense) y (Erythroxilum novogranatense variedad
novogranatense), habrían dado origen posteriormente a la variedad amazónica
(Erythroxilum coca variedad ipadu), la cual se diferencia de las otras por sus rasgos
morfológicos y sus características químicas, la variedad de los andes por ejemplo tiene
una mayor cantidad de cocaína contenida con un porcentaje de 0.77 en comparación con
la amazónica cuyo porcentaje es 0.25.
Antes de la llegada de los colonizadores ya existían cultivos de coca establecidos dentro
de algunos de los asentamientos indígenas, los cuales fueron cultivados por el sistema de
207
esqueje, es decir que un brote joven arrancado se coloca en tierra húmeda y se va
nutriendo de raíces adventicias originando un nuevo tallo, el uso de la planta se
encontraba enmarcado por la cosmovisión del mundo, el coqueo era para los indígenas
mucho más el aporte energético o un estimulante, representaba para ellos una forma de
integración social que inclusive se usaba durante el mercadeo.
El departamento del Caquetá sufrió diferentes flujos migratorios, los cuales cambiaron
sustancialmente las dinámicas de los pueblos indígenas y modificaron el hábitat. A finales
del siglo XIX e inicios del XX ocurrió el primero de ellos el cual como se mencionó
previamente se encontraba enmarcado en la extracción de quina y caucho y dieron origen
a poblados como Puerto Rico, San Vicente del Caguán, Florencia y Belén de los
Andaquíes.
Posteriormente hay una segunda migración la cual es originada por el conflicto con Perú,
en 1932 lo cual generó la necesidad de construir diferentes vías de acceso, para poder
consolidar el proyecto de colonización militar y permitir el transporte de tropas y llegar a la
zona de confrontación en el bajo río Caquetá y Putumayo. Esta migración permitió una
concentración de los recursos en manos de empresarios y esclavistas y la entrega de
tierras a militares como forma de pago, además de la construcción de escuelas y puestos
de salud. Al romperse la barrera natural formada por la cordillera Oriental para tener
acceso a la Amazonía, hubo una mayor movilización de los pobladores de otros
departamentos como Huila, Tolima hacia el Caquetá y de Nariño y Cauca hacia el
Putumayo.
El tercer flujo migratorio se realizó en un periodo mucho más largo el cual comprende
desde la década de los 40 hasta la década de los 60 y se encuentra enmarcado en las
diferentes políticas establecidas:
La expedición de la Ley 200 de 1936 también denominada la “Ley de Tierras”, la cual
pretendió corregir la problemática de dominio y concentración de la propiedad rural y
estableció la figura de “extinción de dominio” de terrenos baldíos y contribuyó a legalizar
tierras sobre las cuales no era clara la propiedad, al tiempo que facilitó la adquisición de
parcelas por parte de los arrendatarios y la legalización de la posesión de los colonos.
El conflicto político- social bipartidista, originado por el homicidio de Jorge Eliécer Gaitán
el 9 de abril de 1948, lo cual desató una guerra al interior del país y convirtió al Caquetá
en un refugio seguro para perseguidos políticos, campesinos sin tierra, pobres e inclusive
bandidos, quienes migraron con la idea de llegar a una zona de paz.
La expedición de la Ley 20 de 1959, la cual inicia una colonización dirigida a través de la
Caja Agraria, en el Caquetá se estableció un porcentaje de recursos para la colonización
de tres frentes en La Mono, Maguaré y Valparaíso. La acciones tomadas por el INCORA
208
no tuvieron ningún impacto dada la carencia de selección de colonos en estos nuevos
procesos de asentamiento, asociada a una estructura inadecuada en la tenencia de la
tierra, lo que permitió la aparición del minifundio, del latifundio y el acaparamiento de
tierras baldías y con ello la reproducción de una estructura previamente establecida en
otras zonas del país. El último y no menos importante flujo migratorio comenzó a finales
de 1970 y se prolongó hasta inicios del siglo XXI y se encuentra originado por el cultivo de
uso ilícito de la hoja de coca. Así mismo, durante esta época ha influido la industria
petrolera la cual atrajo mucha población y continuó generando frentes de colonización.
En 1961 se creó la Alianza para el Progreso, este programa político estadounidense
auspició los llamados Cuerpos de Paz, los cuales estaban integrados por jóvenes que se
desplazaban por pueblos y barrios pobres de Suramérica y finalmente propagaron la
subcultura del narcotráfico, al parecer enseñaron los procedimientos químicos para la
extracción de la base de coca.
Es así como a finales de 1970, muchos de los antiguos caucheros esperanzados en una
nueva alternativa económica empezaron a comprar la hoja de coca a los indígenas, para
luego implementar sistemas de producción más grandes y de realizar importación de otras
variedades de la planta traídas de los Andes peruanos o Bolivianos.
Como lo indica Ferro (1999), con la “llegada” de la coca se da el comienzo a otra era en la
cual grandes extensiones territoriales son utilizadas para la producción del ilícito,
sustituyendo la producción agrícola y ganadera, por grandes cultivos de hoja de Coca en
zonas no aledañas a la cabecera municipal y zonas montañosas.
El incremento de los cultivos de Coca, generó grandes cambios en Puerto Rico, no solo
económicos, al reemplazar la producción de bienes agropecuarios que iban acorde a la
vocación de la tierra, por la forma de monocultivo del ilícito, sino que también trajo consigo
una transformación social.
El procesamiento de la cocaína, modifica y crea un nuevo colono, cambió los flujos y la
composición de la población emigrante, representa una nueva estructura social en la que
se establece “la cultura de la coca: prostitución, alcohol, despilfarro, la idea de plata fácil”
(Carrillo, 2014, P. 207), modifica la forma de utilización de los suelos, los intercambios
mercantiles, las modalidades de la acumulación de capital, los niveles de precio, el
sistema de estratificación social, la ética y la cultura de sus habitantes y establece la “La
empresa familiar cocalera: Representados por campesinos que se dedican al cultivo de la
hoja de coca” (Torres, 2000, P.6), con lo cual, desde la infancia los menores trabajan con
sus familias en una sociedad permeada por la ilegalidad, el narcotráfico y los beneficios
temporales del cultivo producible cada 45 días.
La coca hoy en día
209
Desde la llegada de la coca en los años 80 y los auges cocaleros que existieron durante
los años 90 y el periodo de negociaciones entre el gobierno y las FARC en la zona de
distención, la cantidad de hectáreas de cultivos de Hoja de Coca ha variado acorde a
algunas variables como presencia militar en la región, fumigaciones de Plan Colombia y
erradicación manual de cultivos ilícitos. Conforme a los datos del Observatorio de Drogas
de Colombia, desde el 1999 han existido aumentos y disminuciones en la cantidad de
hectáreas cultivadas, con picos de 437.30 ha y 458 ha en los años 2000 y 2008
respectivamente, en la Tabla 1 se presenta el inventario de cultivos lícitos entre 1999 y el
2014.
Tabla 1. Cultivos de coca, municipio de Puerto Rico, Caquetá
Año Hectáreas Año Hectáreas
1999 154,74 2007 191
2000 437,3 2008 458
2001 118 2009 429
2002 246 2010 148
2003 384 2011 316
2004 279 2012 219
2005 91 2013 207
2006 143 2014 354
Fuente: SIMCI/UNODC
De acuerdo a las investigaciones del Sistema Integrado de Monitoreo de Cultivos Ilícitos
SIMCI, para el 2014 habían 354 ha sembradas de cultivos de Hoja de Coca, no obstante,
según la información brindada por el Alcalde del Municipio, actualmente hay
aproximadamente 1774 ha sembradas que fueron confirmadas por juntas de acción
comunal y campesinos del municipio de Puerto Rico, lo que indica que las estadísticas
manejadas por fuentes confiables de organizaciones nacionales e internacionales, están
muy alejadas de la realidad del municipio y de la problemática generada a partir del
aumento de los cultivos ilícitos.
El sector agropecuario ha sido el gran doliente de los incrementos del cultivo del ilícito,
pues al ser el motor económico de crecimiento del municipio y no tener estructuras
productivas legales, se aleja de cual interés estatal por inversión o transformación del
circulo cocalero, esto aunado a los problemas económicos del municipio por ineficiencias
administrativas, ha generado un estancamiento agropecuario y un gran limitante para el
crecimiento y desarrollo de Puerto Rico Caquetá.
Aspectos institucionales y sociales de puerto rico Caquetá
210
En el Municipio, conforme a la marcada crisis fiscal y financiera que se ha presentado
durante los últimos 20 años, causada por los malos procedimientos administrativos
laborales, financieros y penales; las últimas administraciones han limitado la suficiente
inversión en algunos sectores como el agropecuario y ambiental, situación a la que se
suma el abandono de instituciones de esta competencia a nivel regional y nacional; en la
actualidad Puerto Rico carece de programas de fomento agropecuario, asistencia técnica
rural y cofinanciación con entidades financieras de créditos agropecuarios. Lo anterior, ha
causado un gran abandono y débil presencia institucional, que se reflejan en las
precarias, tradicionales y rudimentarias técnicas de producción, el alto costo de los
insumos agropecuarios, el difícil acceso a maquinaria y tecnología de producción, las
ilimitadas importaciones de productos agropecuarios de otros países, los fluctuantes y
bajos precios de los productos agropecuarios, perpetuando el estancamiento, el deterioro
y la poca competitividad del sector agropecuario en Puerto Rico Caquetá.
El estancamiento del sector agropecuario, es el resultado del incremento del cultivo del
ilícito, del abandono estatal, de las ineficientes acciones institucionales y administrativas,
de la inoperancia del gobierno municipal, de la presencia de grupos al margen de la ley y
de las fallas en el mercado, que se ven reflejadas, en el poco interés por la producción y
desarrollo de cultivos agrícolas lícitos como el cacao, caucho, plátano, café, yuca y caña
panelera y las limitadas técnicas de producción pecuaria en Puerto Rico, como es el caso
del sector ganadero; el cual, siendo el primer renglón económico en el Municipio por su
amplio inventario bovino, es el sector más rudimentario y desamparado por las diferentes
instancias gubernamentales (locales, regionales y nacionales).
La falta de agremiación de estos sectores agrícolas y el sector ganadero como exponente
de la producción pecuaria Municipal, limitan el acceso a mercados definidos a nivel
nacional e internacional, siendo esto una limitante, para acceder a recursos que destina la
nación, para el fortalecimiento de estas cadenas productivas, aumentando la dependencia
al cultivo de la Hoja de Coca.
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212
MODELO DE PRECIOS HEDÓNICOS ESPACIAL PARA CALCULAR LA DISPONIBILIDAD A PAGAR POR LOCALIZARSE CERCA DE UNA ESTACIÓN
DE TRANSMILENIO EN BOGOTÁ 2016
Julián Alberto Gutiérrez López.
Resumen
El análisis de externalidades en el sector inmobiliario de Bogotá ha llamado la atención de
los investigadores. En esa línea, el presente trabajo presenta un modelo espacial de
precios hedónicos para calcular la disponibilidad a pagar por localizarse cerca de una
estación de Transmilenio en Bogotá. La metodología de precios Hedónicos establece una
relación entre el precio de un bien heterogéneo y las características diferenciadoras que él
contiene. Aunque varios de estos atributos no tienen precios de mercado, su valor está
implícito en el precio total de la vivienda. La modelación no es conveniente realizarla por
Mínimos Cuadrados Ordinarios, ya que llevaría a obtener estimadores ineficientes, el
presente trabajo incluye correcciones a los estimadores usando econometría espacial y
una transformación tipo Box Cox. El trabajo incluye variables de características
estructurales de la vivienda y el entorno y hace énfasis en el modelo de ordenamiento
urbano de Alonso en el marco de la teoría de localización neoclásica.
Palabras clave: Transmilenio, Disposición a pagar, Sistema de Transporte Masivo.
Planteamiento del problema
La ausencia de información cuantitativa en torno a los determinantes del precio de la
vivienda en Bogotá, genera ciertas especulaciones a la hora de la compra de vivienda,
como en el momento de los avalúos de referencia, quedando en términos cualitativos y
subjetivos por parte del evaluador catastral, así, la no determinación del impacto
económico de las obras de Transmilenio deja indeterminado la generación de valor del
suelo y los cambios ante variaciones en la dinámica de uso del suelo urbano. Razón por
la cual se hace necesario un modelo econométrico espacial, el cual permita evaluar los
diferentes impactos en términos de localización y de plusvalía, evaluando la disposición a
pagar de los agentes por ubicarse cerca de una estación de Transmilenio.
Pregunta de investigación
¿Cuál es la disposición a pagar de los agentes por localizarse cerca de una estación de
Transmilenio en la ciudad de Bogotá?
Objetivo general
213
Cuantificar la disposición a pagar de los agentes económicos por ubicarse cerca de una
estación de Transmilenio en la ciudad de Bogotá, especificando y estimando un modelo
de la valorización por precios hedónicos.
Objetivos Específicos
Identificar las variables a analizar en el modelo de valorización por precios
hedónicos.
Determinar el umbral de alcance de cada una de las estaciones de Transmilenio
mediante la metodología de Polígonos de Thiessen.
Diseñar un modelo econométrico del mercado inmobiliario de la ciudad con el fin
de cuantificar la disposición a pagar de los agentes por ubicarse cerca de una
estación de Transmilenio en la ciudad de Bogotá dado su estrato socioeconómico.
Justificación
Desde el 18 de diciembre de 2000, cuando se inauguró la primera ruta de Transmilenio se
ha hecho necesario para la cuidad, desarrollar un análisis de las externalidades positivas
y negativas que el sistema genera y entre estas es de suma importancia analizar la
capacidad de este sistema de transformar las dinámicas urbanas de la ciudad, por tal
razón el presente trabajo se encargara de estimar un modelo de precios hedónico
espacial el cual permita calcular la disponibilidad a pagar por localizarse cerca de una
estación de Transmilenio y así las entidades encargadas de cuantificar los impactos en
términos de valorización, puedan desarrollar este tipo de técnicas cuantitativas con mayor
facilidad, y así no subestimar el beneficio privado que genera el Estado cuando ejecuta
inversiones en infraestructura.
Este trabajo, es ambicioso en el aspecto del diseño de políticas sobre regulación y
planificación, ya que de acoplarse es un aspecto fundamental en la construcción de
proyectos de infraestructura en la cuidad, ya que desglosa una fuente viable de
financiamiento. Igualmente, para que los establecimientos públicos implicados cuenten
con más herramientas en la toma de decisiones.
Capítulo 1. Orden urbano espacial
Antes de realizar cualquier análisis de cuidad, la pregunta fundamental que se debe
plantear todo investigador es ¿Cómo se construye el orden urbano espacial?, y es que la
configuración de la estructura intraurbana no es aleatoria, “esto implica, que existen
ciertas regularidades que podrían ser identificadas por los discursos de las "ciencias
sociales". Pero la cuestión de saber cómo se constituye un orden espacial urbano remite a
las representaciones sobre el comportamiento de los hombres; por tanto, a las
particularidades disciplinarias de las ciencias sociales. (Abramo, 2001) Consigo se hace
214
necesario analizar cómo ha sido la evolución teórica que gira en torno al modelo de
ordenamiento intraurbano.
La historia del pensamiento económico, pensaba al espacio como un factor importante en
las decisiones de los individuos, autores clásicos como “Cantillón, Smith y Ricardo ya
consideraban la importancia de la mano de obra y su relación con el espacio, sus
consecuencias en temas productivos y la reciprocidad entre el campo y la ciudad”
(Abramo, 2001) Ricardo en su análisis de la renta de la tierra fundamentalmente en su
análisis sobre las “leyes de granos” basa su análisis en una renta diferencial de la tierra la
cual “surge cuando se cultivan porciones de tierra con una fertilidad decreciente o
diferencial (o debido a una localización diferencial)” (Valbuena, 2010 )”.
Posteriormente, otros autores como Wilhem Roscher y Albert Schaffle constituirían una
evolución de las ideas de localización agrícola hacia unas más urbanas e industriales,
llegando a influir en ideas como las de Von Thünen acerca de la localización óptima de
cultivos agrícolas aplicado a las decisiones de localización de las industrias bajo
crecimiento y desarrollo (Muiños Juncal, 2001)
Alonso (1960) describe el diseño metodológico de Von Thünen como un modelo que parte
de una configuración urbana de una ciudad mono céntrica. Y se basa en la relación
precio-distancia al centro y establece que existen localizaciones distintas que implican
ofertas de rentas diferentes para los propietarios del suelo. La renta ofrecida es función de
la distancia al centro y de las ofertas urbanas de bienes públicos en el caso poblacional,
se configura a partir del diferencial de ventas y costos de producción. Para el efecto los
beneficios de una localización cualquiera se encuentran definidos por la Ecuación 1
Ecuación 1
Si el marco institucional de operación de los mercados es de competencia en el desarrollo
de actividades, los beneficios de los productores, , se establecen en términos de las
tenciones entre promotores, , y propietarios del suelo, Ri(r), de forma que la
concurrencia obliga la cesión de todo excedente por encima de la sumatoria de costo de
usos de los factores al propietario del suelo. En consecuencia, la renta de equilibrio
implica que:
Ecuación 2
De esta forma la renta de equilibrio es la envolvente de todas las funciones de renta de
cada uso o la que ofrece cada producto inmobiliario ofrecido. En la ¡Error! No se
ncuentra el origen de la referencia.se puede apreciar lo señalado.
215
P, R
D
En el eje de las ordenadas se tiene el valor de la renta, “P”, y en el de las abscisas la
distancia al centro, “D”. Se puede apreciar que en un lugar de la ciudad se pueden ofrecer
distintos espacios edificados con distintas rentas del suelo. Debe ser señalado que en los
terrenos bajo estos distintos gradientes de renta se pueden desarrollar al menos una
actividad. Si se desarrollan dos actividades vinculadas tecnológicamente estas ofrecerían
la misma renta del suelo (Fujita & Thisse, 2002). La actividad que ofrezca la mayor renta
se quedará con la localización, como lo señala la Ecuación 2. Este es el principio que
debe regir toda localización de hogares y de empresas, se queda con una localización
aquel que ofrezca la mayor renta del suelo.
Ahora bien en la Grafica 1, es la actividad económica que mayor renta del suelo
puede ofrecer de forma que se localiza en las cercanías del centro de forma que allí habrá
una gran concentración de empleo posible. Por su parte tenderá a tener menor
aglomeración de empleo en virtud de su lejanía del centro. En este sentido, se supone
que altos precios del suelo generados por las demandas del suelo exigen aprovechar al
máximo el suelo, de forma que la aglomeración de empleo desciende en el gradiente
descrito por la envolvente marcada por la ecuación 2 y la curva punteada de la figura 1, es
decir, la envolvente de las diversas rentas diferenciales (Alonso, 1960).
Este modelo de Von Thünen es abordado por Alonso (1960) en un cuadro de elecciones
individuales, para llegar, en seguida, a un orden espacial thüneniano más amplio. El
primer movimiento realizado por Alonso, fue definir el punto de partida de la problemática
de la distribución espacial de los agentes en la elección racional de los agentes
económicos, así:
Grafica 1 Modelo de Von Thünen
216
La distribución "geográfica" de los agentes en el espacio sería el resultado agregado de
un conjunto de decisiones estrictamente individuales cuyo fin único sería maximizar una
función de utilidad. De modo que el punto de partida de una teoría espacial que intentase
definir la lógica de la distribución espacial según los principios de un agente maximizador
racional (homo economicus) sería definir una teoría de la elección espacial de los
individuos (Abramo, 2001).
Ese raciocinio económico circunscrito en la configuración de la estructura espacial en
función de las decisiones descentralizadas de los agentes del mercado. El cual enmarca
la "teoría" de las elecciones residenciales, la cual constituye la síntesis neoclásica de
ordenamiento territorial y será el punto de partida de la elección en términos de
localización de nuestro modelo a trabajar.
El método a desarrollar contempla la maximización de la utilidad de un consumidor en el
cual la localización residencial sería traducida en "grados" de satisfacción que esos
bienes les puedan proporcionar. (Abramo, 2001). La canasta optima estará compuesta
por dos tipos de bienes el primer tipo hace referencia a los bienes y servicios que
configuran la dimensión espacial, los cuales se dividen en dos tipos: en cuanto a la
superficie de terreno ocupada por la familia (q) y en cuanto a la distancia del domicilio al
centro de la ciudad (t), los otros tipos de bienes que no pertenecen a esa dimensión
residencial propiamente dicha están agrupados en un único bien calificado de
"compuesto" y representado por (z), la función de utilidad va a estar descrita por la
siguiente ecuación:
Ecuación 3
Con el fin de poder establecer las curvas de indiferencia supondremos que uno de los tres factores permanece constante, así la curva de indiferencia nos devela las combinaciones entre el consumo de espacio y del bien compuesto ( Grafica 2
Grafica 2 Curvas de indiferencia.), el consumo del bien compuesto y distancia al CBD o el
consumo de espacio y distancia. Los individuos racionales siempre irán a preferir
consumir más espacio y más bienes compuestos. Al contrario, la distancia genera menor
satisfacción cuando aumenta su consumo, en palabras de Abramo:
“si el individuo es racional, dado que los empleos y los bienes compuestos están
disponibles en el CBD (centro de negocios), él siempre va a preferir vivir lo más cerca
posible del centro de la ciudad, o sea, desde que el individuo privilegie las comodidades
de acceso a esos bienes, su satisfacción será tanto más importante cuanto más próximo
del centro él estuviera. Es lo mismo que decir que el aumento de la distancia entre el lugar
de residencia y el centro de la ciudad tenderá a producir una utilidad negativa o
descontento (insatisfacción)” (Abramo, 2001).
217
Grafica 2 Curvas de indiferencia.
Dadas las condiciones enunciadas por Fujita (2002) referentes: de un lado, a la función de
utilidad U (z, q) y, de otro, al costo de transporte:
Hipótesis 1 - la función de utilidad es continua y creciente para todo > 0 y > 0;
por tanto, todas las curvas de indiferencia son estrictamente convexas y continuas
y no cortan los ejes.
Hipótesis 2 - el costo de transporte es continuo y creciente para todo t > 0,
donde 0 < y donde es el ingreso familiar
El individuo podrá clasificar (ordenar) las curvas de indiferencia de la localización
residencial a partir del criterio de satisfacción que esas curvas representan. Ese orden de
preferencia entre las canastas de cada una de las curvas va a establecer lo que la
literatura microeconómica llama "pre-orden". Este preorden y el entendimiento de la tasa
marginal de sustitución entre z y q como la relación entre sus utilidades marginales, nos
lleva en el proceso de maximización del consumidor a incluir la restricción presupuestaria
con el fin de mostrar la interacción entre los gastos en bienes compuestos y en consumo
de espacio, como también los costos de transporte. Debido a la localización de la
residencia. Dado que el individuo no ahorra, su ingreso estará representado de la
siguiente manera:
Ecuación 4
Donde es el precio de los bienes compuestos , el costo de transporte y el
ingreso por unidad de espacio . En el plano individual se puede decir que la oferta de
renta (r) es el valor máximo que él es capaz de pagar para consumir un espacio
determinado en una localización dada. Esta importancia puede expresarse de la siguiente
forma:
Ecuación 5
Así un individuo instalado a la distancia t del centro de la ciudad y que consuma una
canasta será el monto de dinero de que dispone para pagar como
218
renta. Al dividir en , se obtiene la renta por unidad de superficie en . Si
resolvemos el programa de maximización de la oferta de renta en una localización sujeta
a una restricción de utilidad , tenemos una curva de indiferencia cuya
tangente representa la restricción presupuestal. Si tenemos en cuenta el presupuesto del
individuo (t) y suponiendo que es el numerario, esa recta será
entonces:
– Ecuación 6
Grafica 3 Oferta de renta para una curva de indiferencia y una distancia dadas
A partir de la Grafica 3, nos damos cuenta que a mayor renta cambia la inclinación de la
recta presupuestaria. Si, por ejemplo, la renta aumenta y las cantidades y permanecen
iguales, obtenemos una recta que continua hasta interceptar en el punto A, pero con
una inclinación mayor. “En este caso, el individuo que desee mantener su nivel de
satisfacción no podrá pagar la renta cobrada, ya que la nueva recta de presupuesto estará
situada debajo de la curva de indiferencia. En consecuencia, para que los individuos
tengan el mismo nivel de satisfacción en relación a y a , cuando la renta fundiária
cambia, es preciso que sus gastos con desplazamiento también cambien.” (Abramo,
2001) En este sentido, cambiar las distancias permaneciendo en la misma curva de
indiferencia permite ver cómo la oferta de renta varía con la distancia.
Si tomamos una curva de indiferencia cualquiera, donde el nivel de utilidad sea igual a ,
e introducimos dos localizaciones tales que la distancia y así tendremos que
, el nivel de ingreso relativo es mayor en que en Lo que nos
deja dos rectas de presupuesto diferentes que corresponden a las dos distancias
Sin embargo, sabemos que la oferta de renta r a la distancia t con un nivel de
satisfacción está dada por la inclinación de la recta de presupuesto tangente a
219
la curva de indiferencia . Así, podemos ver que la inclinación de la recta que
corresponde a es superior a la inclinación de la que corresponde a , lo que significa
que la oferta de renta en sobrepasa la que es ofrecida en Aquí
encontramos claramente la idea thüneniana, según la cual la oferta de renta decrece a
medida que la distancia aumenta.
Grafica 4 Modificaciones de la oferta de renta (r (t, u) y del consumo de espacio Z (t, u)
Concluyendo entonces, cuando la distancia aumenta, el ingreso familiar neto se reduce en
razón del crecimiento de los gastos de desplazamiento. Si el nivel de satisfacción
permanece inalterado, los individuos deben reducir la oferta de renta. Esa reducción de la
renta va, acompañada, de una sustitución de suelo por el bien compuesto, donde
“Significa que la teoría de la renta de localización aquí sometida a una
lógica utilitarista que le confiere, claramente, un "fundamento microeconómico", esto es,
una racionalidad concerniente a las decisiones tomadas por las familias en relación a la
localización” (Abramo, 2001) y es el resultado de las acciones de funcionalidad, Razón y
"voluntad revelada" de los individuos en un mercado.
La concepción de valor y los precios hedónicos
El concepto de valor económico con el que trabajaremos es el fundamento de la teoría
utilitarista de Jeremy Bentham, según la cual el origen del valor proviene del nivel de
satisfacción que un bien le genera a un individuo, esta perspectiva desvela que el valor se
genera conforme proporciona beneficios al individuo y conforma el principio fundamental
de los métodos de valoración económica, por lo tanto el valor de una acción o de un bien
público, debe provenir del cambio en el bienestar de los individuos que son afectados por
el mismo, y dado que los cambios en el bienestar pueden ser expresados en términos
monetarios, es posible acercarse al valor de los bienes.
Esta aproximación devela que la valoración económica se puede asociar bajo el criterio
de valor utilitarista, ya que todos los bienes pueden expresarse en términos monetarios,
220
“ya sea por la cantidad máxima de dinero que un individuo está dispuesto a pagar (DAP)
por un incremento en la disponibilidad de un bien o por la mínima cantidad de dinero que
el individuo está dispuesto a aceptar (DAA) como compensación por renunciar
voluntariamente a una mejora en su bienestar” (Vásquez, Cerda & Orrego, 2007).
Para entender la noción de valor implícita en el concepto de valoración se hace necesario
entender los diferentes criterios de valor evaluados por un consumidor, entre estos
encontramos:
Tanto el valor de uso como el de no uso. El primero consiste en los valores de uso directo,
indirecto y de opción, mientras que el segundo considera los valores de legado y
existencia y en lo que concierne a los bienes públicos este concepto de valor aborda una
complejidad fundamental en la comparación de beneficios y costos, dados los principios
de no exclusión y no rivalidad que presentan los mismos, razón por la cual las demandas
de estos bienes nos son observables y el análisis de valor no puede ser determinado por
los métodos convencionales (Vásquez, et al,2007)
Valor de uso valor de no uso
Directo Indirecto Opción Legado Existencia
Productos de
consumo directo
Funciones
ecosistémicas
Valor futuro de
uso directo o
indirecto
Valor para
futuras
generaciones
Valor derivado
de la existencia
del recurso
Alimentos,
recreación, aire
Regulación de
cambios
climáticos,
formación de
suelos
Biodiversidad,
hábitats
conservados
Habitas, evitar
cambios
irreversibles
Hábitats,
especies en vías
de extinción
Fuente: (Vásquez, et al, 2007)
Precios hedónicos
La literatura económica básica entre los diferentes supuestos que realiza en su
planteamiento asume la homogeneidad de los bienes que se transan dentro de un
mercado y en algunos casos esto puede ser correcto, pero no siempre este supuesto
desvela la verdadera naturaleza de algunos bienes ya que en algunos mercados estas
características diferenciadoras son las que son valoradas por el consumidor y por lo tanto
interfieren directamente en el precio del bien, tal como lo es el mercado de propiedades
en el cual se incluyen tanto viviendas como terrenos, los cuales poseen características
diferenciadoras como tipo de construcción, edad, área, cercanías a centros urbanos,
calidad ambiental, acabados, entre otros.
Estas características diferenciadoras intervienen directamente en la formación de la
disponibilidad a pagar de los agentes por un bien, ya que por ejemplo un consumidor está
221
dispuesto a pagar un mayor precio por una vivienda ubicada en un barrio con alta
disponibilidad de espacio público, que por una con las mismas características y sin
disponibilidad de este, en la teoría este supuesto es muy fácil identificarlo pero
cuantificarlo es muy complejo, ya que encontrar dos viviendas en las cuales el único
criterio diferenciador sea solo esa característica es muy complicado y por lo tanto se hace
necesario descomponer cada atributo por separado, labor que no deja de ser compleja
dados los grados de correlación entre las variables, presentando problemas de
multicolinealidad en los modelos.
Con el fin de cumplir esta labor encontramos el método de precios hedónicos por su
importancia en la valoración de bienes de no mercado, pero existen contradicciones sobre
quién fue el creador de la base de los precios hedónicos, ya que algunos autores
atribuyen a Zvi Griliches como el primero en iniciar con este método a principios de los
años sesenta. No obstante Allen Goodman31, alude a Andrew Court el término “hedonic”,
ya que manifiesta el uso de este término por Court en un artículo en 1939. Pero de lo que
no existe duda es que fue Rosen (1974) fue el autor que popularizo dicho método.
El trabajo de Court estaba orientado a los precios de los automóviles, ya que como todos
sabemos este mercado no es homogéneo y existen características diferenciadoras en
cada automóvil, que determinan el precio del mismo. Dentro de estas características
Court evidencio la capacidad de frenado, el tamaño de ventana, la llanta y del asiento, la
fuerza del motor pero solo se encaminó en analizar la relación del precio del automóvil
con el peso del coche y por unidad de potencia del motor.
El método de precios hedónicos no solo se ha aplicado al mercado automotriz sino ha
aplicado en distintos campos, entre ellos los estudios del medio ambiente y del mercado
inmobiliario. Dichos estudios ambientales están encaminados a cuantificar los precios de
las distintas características medio ambientales mediante el uso de la estadística, Para
lograr este cometido es fundamental determinar la relación del precio de mercado de la
vivienda y una serie de variables que determinen dicho precio; en este caso, una de ellas
debe ser la variable medioambiental, luego de esta determinación se genera el modelo
estadístico en el cual se descompone el precio en cada una de estas variables, con el fin
de determinar la importancia estadística de cada atributo en la formación del precio del
bien y se procede a cuantificar en términos monetarios la importancia relativa de cada una
en la formación del precio.
CAPITULO 2. Revisión de la literatura
El mercado aunque juega un papel muy poco visible en la política pública de
ordenamiento, es el factor principal de planificación en todas las ciudades, y sus
222
dinámicas tienen una causalidad de doble vía con la política pública, es por eso que
continuación se discute, una de estas relaciones, mediante los diferentes estudios que
permiten ver como los precios del mercado inmobiliario se ven afectados por la inversión
en infraestructura de transporte, tanto a lo largo de los años como en las distintas
ciudades, aunque estos impactos tienden a no ser uniformes ni dentro de la cuidad ni
entre ciudades ya que depende de la expansión del espacio urbano y de la dinámica de
crecimiento podemos encontrar ciertas similitudes a lo largo del tiempo y el espacio.
Conforme a lo anterior Damm (1980) demuestra que “la provisión de infraestructura
pública tiene un fuerte impacto sobre el desarrollo urbano y la distribución espacial de las
propiedades urbanas” (Damm, 315), mostrando los cambios en los precios del suelo ante
la inversión de infraestructura del metro de Washington, esta concepción en términos
empíricos es fundamental ya que si es plausible determinar estos cambios en los precios
del suelo, esta podría ser una manera eficiente de financiar la inversión en infraestructura,
tal como menciona Batt (2001) esta es la forma “en que se financian los servicios de
transporte desde una perspectiva económicamente eficiente, administrativamente simple,
justa financieramente y factible socialmente”(Batt, pág. 195).
Estas dinámica de los precios del suelo se da gracias a “las ventajas de localización
relativa que obtiene la producción industrial y de servicios al localizarse en áreas urbanas
por parte de, eso quiere decir que se empiezan a generar economías de escala, la
disminución de costos de transporte genera un acercamiento a los mercados y las
externalidades generadas por estas ventajas hacen un efecto de aglomeración de los
mercados lo que puede implicar a un aumento indiscriminado de la demanda por suelo
para uso residencial y productivo que no está vinculado con el crecimiento demográfico y
generaría algunas expectativas especulativas en el precio del suelo.” (Mendieta &
Perdomo, 2007).
Spengler(1930), en su trabajo logra demostrar que así como lo mencionaba Damm, existe
una relación positiva entre la valorización de un terreno y los proyectos transporte público,
Spengler basa su análisis en la dinámica de los precios del suelo ante la construcción de
una vía de ferrocarril a inicios del siglo XX y muestra que este impacto no es uniforme
sino se ve principalmente en los predios contiguos a la intervención y se ve afectado por
diferentes factores como buena movilidad, disponibilidad de sitios de acceso y se da en
mayor proporción en los sectores que presentan una alta concentración de población.
Un aspecto fundamental a resaltar en el estudio de Spengler es que logra determinar que
existe un efecto marginal decreciente en la intervención en mallas de transporte, esto
quiere decir que en zonas donde exista una buena disponibilidad de líneas de transporte o
sectores con alto nivel de desarrollo urbano, una línea adicional genera un impacto menor
que el impacto que se genera en sectores donde no haya un presencia previa.
223
En la actualidad se han realizado diferentes estudios para determinar los cambios en los
precios del suelo implementando la metodología de Propensity Score Matching, un autor
que usa esta metodología es Vinha (2005) el cual logro determinar el impacto del
sistema metro en Washington D.C en los patrones de desarrollo de la cuidad, usando esta
misma metodología pero combinada con econometría espacial McMillen y McDonald
(2002) lograron determinar estos impactos pero con un valor agregado fundamental y es
que lograron determinar la diferencia en términos de las categorías del uso de la tierra
(residencial, comercial y mixta).
Usando dicha metodología pero aplicados en la cuidad de Bogotá encontramos
diferentes artículos donde se estudia la capacidad del transporte público para originar
crecimiento en los precios de las propiedades. Autores como Rodríguez y Targa (2004)
demuestran que la valorización de los predios aledaños al sistema de Transmilenio
depende de los puntos de acceso a las estaciones, señalando que a medida que se
aumenta el tiempo de desplazamiento hacia una estación, hay disminución del valor de
las propiedades entre un 7% y 9%.
Abandonando dicha metodología Rodríguez y Mojica (2008) analizaron los cambios en los
precios del suelo, mediante el análisis de un antes y un después de la existencia de
Transmilenio en la cuidad de Bogotá, Además de estos Mendieta y Perdomo (2007)
analizaron los impactos de las fases I y parte de la II mediante un modelo espacial el cual
fundamentaba su análisis en la variable distancia mínima a una estación de Transmilenio,
con la cual logro determinar “la elasticidad de proximidad al Transmilenio precio del
predio, mostraron valores promedio de -0,36%, -0,55% y -1,13% hasta 200, 500 y 1000
metros respectivamente. De este modo, el cambio sobre el valor del suelo fue
aproximadamente de 627 mil millones de pesos colombianos de 2005; considerando el
universo de predios impactados por el proyecto en sus diferentes fases.” (Mendieta &
Perdomo, 2007)
Mendoza (2005), aborda el criterio expuesto por Damm y propone que la principal fuente
de financiamiento para la infraestructura de Transmilenio, es poder realizar la captura de
valor y para esto nos muestra “que para el caso específico de Bogotá en 1987 (pág. 56)
se adoptó el estatuto de valorización. El cuál permite que el Instituto de Desarrollo Urbano
(IDU) se encargue del diseño y recolección de las ganancias para obtener fondos para las
construcciones públicas” (Mendoza, 2005). Aspecto que encamina al IDU como uno de
los principales interesados en este tipo de investigaciones.
Los centros distritales de empleo en Bogotá
Para analizar el ordenamiento urbano de la ciudad de Bogotá se hace necesario recorrer
a lo largo de su historia los diferentes criterios que han hecho de Bogotá, la ciudad que
hoy conocemos. A lo largo de su historia la ciudad ha tenido distintos epicentros de
actividad urbana, localizándose allí el mayor flujo de actividades económicas, en los
224
cuarenta este gravitaba sobre la avenida Jiménez de Quesada, entre carreras sexta y
novena, luego de la Guerra esta actividad urbana comienzo a desplazarse hacia el norte,
a lo largo de las carreras Séptima y Décima, para el decenio de los cincuenta, el centro se
revitalizó por la oferta de tierras y con la apertura de nuevas vías y espacios públicos y la
incorporación de grandes fincas, acompañados de una de las tasas de crecimiento
poblacional más altas del mundo. Lo que conjugado con los estudios del nuevo
aeropuerto, del hotel Tequendama y de la sede principal de Esso, introdujeron un nuevo
concepto de localización central en la urbe, consolidando a la ciudad como una ciudad
monocéntrica.
Para el decenio de los 60 y 70 el agotamiento de los predios del Centro Internacional
generó un salto hacia el norte, por el corredor de la carrera Séptima y la avenida Caracas,
(sobre Chapinero y la avenida Chile), lo cual configuraría un nuevo centro de actividad
empresarial y financiera, al igual que estos, se generaron dos polos de desarrollo. Uno en
la calle Cien, con la construcción del World Trade Center, y otro en Unicentro, alrededor
de la ciudadela comercial.
La ciudad de Bogotá para esta época, se configuro bajo la perspectiva económica “del
lugar central”, la cual establece un ordenamiento de usos y un ordenamiento paralelo de
precios y rentas del suelo basado en la relación precio distancia, el cual no es más que el
ordenamiento de rentas, es decir, la envolvente de las diversas rentas diferenciales del
modelo de Von Thünen (gráfica 1) (Alonso, 1960).
Grafica 5 Gradiente de precios de la cuidad de Bogotá
La dinámica de largo plazo del centro de la ciudad se observa a través de los precios del
suelo de la Lonja de Propiedad Raíz de Bogotá, LPRB, en virtud de que el Distrito Central
de Negocios exhibe los mayores precios de la ciudad. En los años sesenta el Centro
225
Internacional y la Avenida Jiménez se constituyen en el DCN. En la década de los setenta
el DCN domina las preferencias de localización empresarial. La ciudad exhibe un núcleo
comercial sólido y unas zonas residenciales sin diferenciación, la Cabrera; zona Z_52,
iguala en precio a Nueva Santa Fe, Z_88. Las diferencias entre las zonas residenciales se
sesgan hacia el sector residencial cercano al DCN. Al igual, el alto nivel de los precios del
suelo anuncia la invasión de población rural a la ciudad y las dificultades de la respuesta
de la administración a las demandas de vivienda, los precios de zonas marginales igualan
a las de Sur Oriente, Z_90 (Araque & Vizcaíno, 2009).
Al pasar los años y con el incremento poblacional se configuraron diferentes presiones en
los precios del suelo dada la escasez del mismo y con el fin de quitar la saturación en los
epicentros existentes, se generaron iniciativas para la formación de actividad urbana hacia
el occidente, con aspectos fundamentales como el aeropuerto de Bogotá junto con la vía
que lo conecta con el centro internacional y la conformación del Centro Administrativo
Nacional (CAN), con los cuales se fundamentó el inicio al desarrollo urbanístico más
grande de Colombia: Ciudad Salitre, aspecto fundamental en la configuración urbana de
Bogotá, en la cual el gradiente de precios no solo se rige por un centro (estructura de Von
Thünen) sino que este gradiente principal se ve afectado por la cercanía o lejanía a uno
de los subcentros y es que esta dinámica de incremento de los costos de desplazamiento
lleva a la aparición de un nuevo lugar de adquisición de bienes.
Lo que configura la ciudad bajo un modelo policéntrico, en el cual el modelo de ciudad
está enmarcado bajo un gradiente principal dictaminado por el centro núcleo y unos
gradientes secundarios determinados por unos subcentros (ver grafica 6), “esta dualidad
espacial exige a su vez, en términos de la eficiencia económica, la jerarquización de los
centros y su especialidad funcional.
Grafica 6 Precios del suelo en ciudad poli céntrica
El principal lugar central ofrecerá bienes y servicios de alta jerarquía y los demás lugares
ofrecerán los de menor jerarquía, la oferta de altas rentas del suelo de las primeras
226
actividades soporta esta configuración” (Araque & Vizcaíno,2009), esta distribución en la
oferta de bienes y servicios indica que los diferenciales de precios se dan en mayor
cuantía en el centro principal que en los subcentros y a su vez en los subcentros más que
en el resto de la cuidad, razón por la cual “los precios del suelo son un buen indicador de
los lugares centrales así como lo serán el empleo y la jerarquía de las actividades
desarrolladas en los lugares centrales”(Bourdeau- Huriot,2004).
Este esquema de ciudad policéntrica delimita que existen condiciones locales que
modifican esa estructura general del gradiente inicial. Si el predio está localizado en el
centro mayor de la ciudad tendrá un precio distinto a si se encuentra en la vecindad de
una centralidad periférica, es decir, de acuerdo con la función renta distancia, las
localizaciones l2, l3 y l4 deberían tener precios distintos en una ciudad monocéntrica, no
así en una policéntrica en donde tienen el mismo precio. En esencia el gradiente de cada
subcentro captura las condiciones locales y particulares de cada localización.
En Bogotá se puede apreciar las diferencias de precios en las isodistancias al centro de la
ciudad (ver gráfica 7), razón por la cual es importante delimitar la estructura espacial de
los centros y subcentros de la cuidad, por lo que tomaremos la siguiente definición: “un
centro se define como un conjunto continuo de sectores censales con densidades de
empleo superiores y juntas reúnen al menos E empleos. Así, todas las zonas
inmediatamente adyacentes a un centro tienen una densidad inferior a DE.
Grafica 7 Nuevos gradientes de precios de la cuidad de Bogotá
Fuente: Araque & Vizcaíno, 2009. Las Centralidades en el POT: aproximación desde el empleo recuperado de
http://institutodeestudiosurbanos.info/descargasdocs/eventos/seminarios-de-investigacion-urbano-regional-
aciur/memorias-vii-seminario-aciur-2008/mesa-2/168-centralidades-y-aglomeraciones-de-empleo-en-
bogota/file
Además, todas las zonas que presenten alta densidad de empleo serán pertenecientes a
un centro, a menos que al mismo tiempo tengan empleo menor a E y sean aisladas, es
227
decir, que no compartan al menos d millas de límite común con otras zonas de alta
densidad” (Araque & Vizcaíno,2008) y a su vez asumiremos la metodología trabajada por
(Araque & Vizcaíno,2009), la cual identifica las centralidades desde los criterios de
Giuliano and Small (1991) mediante la cual se identificaron las centralidades de Los
Ángeles a partir del volumen y la densidad de empleo de sus zonas de análisis de
transporte.
Estos criterios de la metodología de G&S fueron adaptados a la realidad de la ciudad,
dadas las diferencias de Bogotá en su extensión y concentración en comparación con los
Ángeles, esta información se evalúa en la ciudad mediante la información de empleo por
manzana del censo 2005 y quedo establecida bajo los siguientes parámetros: Densidad
mayor a 10 empleos por acre y un número de empleos mínimo de 267 (promedio del
último decil de empleo de Bogotá). Los resultados georreferenciados de la metodología
desarrollada se presentan en el mapa 1. Esta metodología nos muestra un total de 36
centralidades repartidas principalmente en tres macroterritorios de localización del
empleo:
1. El eje carrera 7 – Avenida Caracas-Autopista Norte.
2. El eje Calle 13 – Avenida El Dorado
3. El eje comprendido entre la Avenida 68 y la Avenida Boyacá.
Es importante resaltar que dos grandes territorios en donde no se aprecia fuerte
aglomeración del empleo fueron Bosa y Suba en donde se localizan hogares de bajos
ingresos, simplemente se pueden apreciar islotes de bajo empleo y zonas de expansión
de la aglomeración en sectores de núcleos dispersos. En el mapa 2 se confirma los
mostrado en el mapa 1 de la falta de centralidades en los territorios de bajos ingresos en
especial en la parte del occidente y en el sur de la cuidad. A su vez muestra la
conformación histórica anteriormente mencionada de la conocida L de los dos primeros
corredores hasta el aeropuerto.
Así la dinámica de la cuidad queda vista en términos del gradiente de precios y de la
distribución del empleo, pero a su vez queda reforzado con la distribución en términos de
dotacionales y equipamientos ya que estas zonas es donde se presenta una mayor oferta
y a su vez presentan una mayor cobertura de sitios de interés32, entendiendo estos como
sitios de las siguientes características: Alojamiento y alimentación, servicio comercial,
deporte, entretenimiento, educación, salud, infraestructura pública, manufactura y
producción (ver mapa 3 y 4) con lo cual queda enmarcado que el “ordenamiento de la
ciudad se soporta en tres grandes estructuras: 1. La estructura ecológica principal, 2. La
funcional y de servicios y, 3. La socioeconómica, referida esta última a las centralidades
32 Palabra que sirven para designar rasgos o cualidades geográficas. Estos representan importante elementos del paisaje, proporc ionado un sistema de referencia esencial para la
ubicación. http://www.ideca.gov.co/sites/default/files/SDS-Especificacion_Tecnica_IPS_V1_0_2011.pdf
228
sobre las que se establecen un conjunto de operaciones estratégicas” (Araque &
Vizcaíno,2009).
Mapa 1 Centralidades de la ciudad de Bogotá
Fuente: Elaboración propia.
229
Mapa 2 Número de empleados por manzana
230
Mapa 3 Sitios de interés Mapa 4 densidad sitios de interés
Fuente: Elaboración propia.
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Anexo 1. Estructura de empleo de cada centro Centro Manzanas Est_Ind Est_Com Est_Serv Emp_Ind Emp_Com Emp_Serv Pob
1 191 138 1083 459 483 1680 1145 31717
2 868 705 2886 10756 6693 21945 105507 89867
3 137 88 166 286 21307 8546 16754 26820
4 354 823 1905 1348 21711 11689 4816 55860
5 318 217 849 711 9069 2630 1745 45784
6 950 429 2188 1249 2435 2545 1940 192879
7 574 606 3109 2701 4995 6859 9353 116623
8 191 114 501 600 4266 1857 4440 29050
9 1578 1464 4849 3878 11588 10009 12858 284059
10 391 298 1049 1464 4841 5573 9345 61894
11 2420 1375 5152 4265 4606 7105 10134 444088
12 1013 1536 8069 8980 5404 21560 40906 121782
13 416 788 6596 2031 4813 17348 5327 59144
14 2388 3421 9983 7014 16368 19093 18265 385131
15 6144 2933 14531 9675 14540 15249 13406 885199
16 740 995 3116 2194 10288 10033 9547 108809
17 2369 1592 5993 3831 5420 7134 8088 319045
18 622 832 2656 1982 4837 4746 5334 112347
19 932 1364 4037 3015 9004 13368 9361 171784
20 810 1456 6498 5874 8503 18064 28209 115720
21 758 605 2740 6704 3412 9057 23548 86248
22 864 797 2832 3033 6676 8147 10969 194301
23 451 297 1409 1059 1102 3439 2558 84979
24 190 116 326 725 5777 3982 5830 34707
25 409 427 2824 1098 21829 9546 4453 42748
26 200 368 1765 1400 3650 6319 13217 26886
27 243 1060 2175 1485 10432 12558 5474 28164
28 840 750 2870 4055 6440 10992 45363 131984
29 1167 1621 5032 4311 10254 10905 10259 225327
30 7489 2902 14346 8298 5749 10852 8351 750308
31 1400 657 2886 1944 4214 4290 3179 192223
32 1276 1005 5681 3330 4649 9550 6402 248003
33 2250 1271 5545 4770 4583 9128 13917 466483
34 1366 1099 4075 6322 5972 16397 31208 211229
35 270 196 567 1082 1676 2324 14933 46848
36 357 416 1209 1228 1972 2867 4013 81567
Total 42936 34761 141498 123157 269558 337386 520154 6509607
233
EFECTOS DE POLÍTICAS ECONÓMICAS DE RECUPERACIÓN (EMISIÓN DE DINERO Y REDUCCIÓN DE GASTO) DE EEUU, EN ECONOMÍAS EN
DESARROLLO (CICLO PIB INDUSTRIAL PERIODO 2002-2015)
Andrés Camilo Galindo García.
Resumen
El presente trabajo de investigación, analizara los efectos de la crisis económica
presentada recientemente en el mundo con el fin de demostrar la aparición de un nuevo
fenómeno económico. Este fenómeno estará definido como las repercusiones en los
ciclos económicos (en este caso el progreso del PIB industrial) de los países en desarrollo
a partir de los choques provocados por las políticas económicas de recuperación de
países desarrollados en la reciente crisis de 2008 la cual presenta características
especiales (momento Minsky).
Dado lo anterior la investigación se enfoca en tres ramas de análisis, la dependencia
económica de los países en desarrollo hacia los mercados desarrollados como factor de
correlación de los ciclos, la situación política subjetiva en EEUU la cual determina la
gestión de las herramientas económica y finalmente una demostración experimental de la
existencia del correspondiente fenómeno dada una serie de condiciones. Lo anterior se
aplicara en el caso de las economías de EEUU y Colombia Se demostraran las causas,
la dinámica de las variables, el contexto en que se desarrolla (momentos Minsky),
consecuencias y con ello la comprobación del fenómeno económico.
Palabras Clave: Dependencia económica, Ciclos económicos, Contradicción política-
económica, Políticas económicas de recuperación, Correlación económica negativa.
Problema
Basado en los fenómenos económicos actuales en el mundo, se observa hoy con
atención en el mundo los comportamientos de la política monetaria y fiscal de Estados
Unidos con gran atención debido a los periodos extensos sin salir de la crisis económica
presentada en 2008 por lo cual esta nación se ha visto forzada a utilizar las
correspondientes políticas económicas a partir del modelo neoliberal (monetaria y fiscal)
una manera continua los cual genera una serie de consecuencias en los ciclos
económicos del país sin embargo ¿qué efectos tiene este tipo manejo de las herramientas
económicas (emisión de dinero y reducción de gasto) el ciclo económico del PIB
industrial de un país como Colombia?. Se indaga que el modo de aplicación de políticas
234
de recuperación en específico la emisión de moneda (dólar) y la reducción del gasto
público afectan negativamente el ciclo del PIB en Colombia.
Las causas de este fenómeno son posibles si existe sincronización en los ciclos
económicos entre países en Reyes P., Gutiérrez A., Elías E y Silva F. (2006). Expone
que países como México y Brasil tienen un grado alto de sincronización en sus ciclos
económicos debido a ser principales socios de Estados Unidos. Ahora, para dirigirnos a
Krugman P. (2012) nos describe las contradicciones entre la ruta política de Estados
Unidos y su gestión económica especificando los momentos de la década de la crisis del
2008 el cual comprueba que a partir de consignas partidistas se toman decisiones que
afectan intensamente la economía norteamericana y por ende a sus socios comerciales.
Adicionalmente Sánchez F. Sarmiento L Zerda A y Krugman P (2012) analizan el
momento Minsky en las crisis financieras sin embargo también incurren en una crítica del
modelo de política económica vigente en mundo, lo anterior brindara una base sólida
sobre el contexto a analizar y las debilidades del sistema económico actual. Por su parte
Maldonado A. (2010) relaciona la evolución del sector industrial Colombiano en la década
pasado desde la liberación de mercado a partir de la constitución del 1991 al 2005.
Con las bases de estudio, la investigación pretende demostrara partir de un modelo la
relación negativa del ciclo del PIB industrial Colombiano con respecto a las políticas de
recuperación (emisión de dinero y reducción de gasto) de Estados Unidos e ilustrar como
estas afectan a partir de una dependencia económica alta y se aplicar a partir de una
gestión política-económica contradictoria.
Pregunta de investigación
¿Las políticas económicas de recuperación (emisión de dinero y reducción de gasto) de
EEUU afectan negativamente el ciclo del PIB industrial Colombiano periodo 2002-2015?
Hipótesis
La aplicación de políticas económicas de recuperación (emisión de dinero y reducción de
gasto) de Estados Unidos afectan negativamente el ciclo del PIB industrial Colombiano
periodo 2002-2015
Objetivo general
Revelar como las políticas monetarias y fiscales de Recuperación (emisión de dinero y
reducción de gasto) en Estados Unidos producen un efecto inverso en el ciclo económico
del PIB industrial colombiano periodo (2002-2015).
235
Objetivos específicos
Diagnosticar la actual dependencia económica hacia Estados Unidos y la poca
diversificación de la industria Colombiana como factor de correlación en los ciclos
económicos de ambos países.
Demostrar como la política conservadora de EEUU afectan la toma de decisiones en
la aplicación de políticas de recuperación vistas actualmente (contradicción discurso
económico-político) y su restricción frente a otros puntos de vista de toma de
decisiones.
Demostrar que las políticas económicas de recuperación del gobierno EEUU (emisión
de dinero y reducción de gasto) en la crisis financiera 2008 afectan negativamente el
ciclo del PIB industrial colombiano analizando el periodo 2002 2015.
Justificación
A partir de los grandes acontecimientos sociales, económicos y políticos presentados en
la última década se han presentado nuevas incógnitas. Por lo cual necesario analizar las
mismas el presente trabajo analiza la correspondiente crisis financiera de 2008 y como las
políticas de recuperación de las economías afectadas tienen consecuencias en los ciclos
de los países en desarrollo. Lo anterior va en contravía de la versión de la economía
actualmente aplicada en la cual las crisis financieras y las políticas de recuperación que
conllevan no afectan a economías en desarrollo debido reducido tamaño de estas
economías frente a las grandes potencias.
La demostración de la influencia de las políticas económicas de recuperación de países
desarrollados en los ciclos de los países en desarrollo ayudara sentar la base para el
estudio de los ciclos económicos frente a la toma decisiones de intervención económica
en un mercado abierto y sus efectos con países que cuenten con alta integración.
Adicionalmente aportara como las crisis económicas financieras a través del tiempo no
solamente afectara el mercado real del país origen sino tendrá repercusiones también en
los países que cuenten con una alta integración a esta economía.
Para finalizar, la investigación brinda un nuevo punto de vista en el estudio para la
aplicación de políticas económicas de un país, en el cual el objetivo de estas no
solamente considerara los efectos internos generados sino también lo choques en el
ámbito internacional.
Estado del arte
La presente investigación se enfocara en tres áreas diferentes la dependencia económica
y la escasa diversificación de la industria Colombiana, la gestión de la política
236
conservadora de Estados Unidos sobre la política y la correlación de los ciclos entre
países desarrollados y en proceso de desarrollo, así mismo estudios sobre las crisis
financieras y el ESTADO MINSKY. A continuación se relacionaran las correspondientes
lecturas con el aporte que darán en la investigación.
Teniendo en cuenta lo anteriormente dicho y basado en el objetivo, un punto clave de la
base de la investigación es la correlación entre los ciclos económicos entre Colombia y
Estados Unidos, en la lectura de Reyes P. se puede observar esta relación en la siguiente
cita: "La teoría económica sugiere que la magnitud de estos vínculos depende del grado
de integración económica existente entre esos países, por lo que se esperaría que los
ciclos de un país estén altamente correlacionados con los de sus principales socios
comerciales " (Reyes P, 2006, p16)
Para consolidar este punto y que es posible la sincronización entre ciclos el autor
concluye: "Una de las consecuencias principales de la creciente integración comercial y
financiera entre distintos grupos de países es la sincronización de sus ciclos
económicos"(Reyes P, 2006, p 19)
Con el factor de integración entre los dos países como causal de correlación, se hace
necesario observar las instituciones del gobierno Colombiano frente al mundo LOZANO L.
(2011). Plantea las fortalezas debilidades de la política fiscal en Colombia y la
vulnerabilidad ante eventos globales tales como crisis económicas y políticas de choque
generado por otras naciones. "La política fiscal de un país es sostenible en la medida en
que el gobierno sea consecuente inter-temporalmente con su restricción presupuestaria,
lo cual implica que las decisiones sobre ingresos y gastos deben producir ahorros a través
del tiempo para honrar la deuda"(Lozano S, 2010, p 64)
.Para abordar el problema de la dependencia Medeiros A. (2011). Revela el problema de
dependencia económica en toda Latinoamérica mencionando a Colombia como uno de
los países con alta vulnerabilidad frente a los choques económicos generados por países
desarrollados en la cual para el beneficio de nuestro análisis establece la relación Estados
Unidos- Colombia. "Por lo tanto, la dependencia financiera es simultáneamente una causa
y una consecuencia de esta inserción comercial en la economía mundial. "(Medeiros C.
(2011). Finalmente analiza la tasa de cambio como uno de los medios de transmisión de
las económicas los cuales resultan los problemas de la exportación latinoamericana.
“La fuerte variabilidad y la tendencia crónica a la depreciación del tipo de cambio real fue
el resultado de estos ciclos, poniendo en peligro la diversificación de las exportaciones.
De esta forma, la elevada dependencia financiera es un factor autónomo para comprender
el desempeño inestable de las exportaciones en el largo plazo y, en consecuencia, del
desarrollo de las economías latinoamericanas"(Medeiros C. (2011),
237
Partiendo de las bases teóricas expresadas en los anteriores autores, las cuales formulan
la situación a estudiar y con la cual se formulara el fenómeno económico a exponer, es
necesario plantear el enfoque con el cual se basa el planteamiento, el autor Alonso M.
(2013) nos brinda una soporte científico del análisis y demostración a realizar en la cual a
partir de los modelos ejecutados por este nos demuestra como muchas políticas de la
económico de Estados Unidos con respecto a la emisión del dinero plantea el siguiente
análisis.
"Los economistas de la Escuela Austriaca sostienen que los procesos de expansión
monetaria y crediticia sitúan los tipos de interés monetarios por debajo de sus niveles
naturales, suscitando la formación de ciclos económicos expansivo-recesivos."(Alfonso M.
(2013), p 53). Finalmente para poder analizar el estado de la industria Colombiana
Maldonado A. (2010) realiza una descripción de la evolución de este sector evidenciando
dificultades que presenta la misma después de la liberación comercial en 1991.
“El desempeño reciente de la industria nacional se destaca por una senda de deterioro
progresivo en su patrón de desarrollo y transformación que se caracteriza por la
insuficiencia dinámica y el debilitamiento estructural de la producción, la desaceleración
del ritmo de crecimiento del sector, el estancamiento relativo de la diversificación
productiva y el agotamiento tecnológico; el tránsito hacia esta trayectoria de deterioro y de
frágil transformación del patrón de crecimiento, señala la evidente reducción de la
participación del sector industrial manufacturero en la estructura productiva y profundiza la
dependencia tecnológica nacional.” Maldonado A. (2010), p 47)
Con lo anterior se puede evidenciar la fragilidad de la industria Colombiana y su
vulnerabilidad frente a choques exteriores en la investigación será la política económica
de recuperación de EEUU.
Marco teórico
La base teórica de la correspondiente investigación se basara en teorías de la escuela
austriaca, teoría post-keynesiana, la nueva teoría institucionalista, los fenómenos de
apalancamiento analizados por Hyman Minsky.
Con una base histórica definida de la económica, se analiza la actualidad de la economía
y política de Estados Unidos, a Paul Krugman premio Nobel brindara un enfoque claro del
proceder de esta nación, así con el libro Krugman P. (2008) Después de Bush nos
brinda las bases de como la política conservadora del país cambio el rumbo de la
economía hasta las consecuencias de 2008.
“Los orígenes del neoconservadurismo se remontan, en buena parte, a dos grupos: Los
economistas de la escuela de Chicago, al frente de los cual se hallaba Milton Friedman,
238
quien encabezaría la reacción contra el Keynesianismo y los sociólogos, cuyo máximo
exponente era Irving Kristol y que, aglutinados en torno a la revista The Public Interest,
fundada por este en 1965, se oponían a la “gran sociedad” preconizada por el presidente
Lyndon Johnson” (Krugman P. (2008),Después de Bush, p 132)
Ahora con Krugman P. (2012) Acabemos ya con la crisis nos presenta la realidad de 2008
con la crisis económica en Estados Unidos: “Esto es más o menos, lo que ha pasado en
Estados Unidos y en la economía mundial en su conjunto. Cuando, de repente, todos
decidieron que los niveles de deuda eran demasiado altos, los deudores se vieron
obligados a gastar menos; pero los acreedores no estaban dispuestos a gastar más, y el
resultado de ello ha sido una depresión, no una gran depresión, pero si una depresión”
(Krugman P. (2012) Acabad ya con la crisis, p 44)
El autor evidencia un problema con esta afirmación en las crisis financieras si nadie
consume e invierte, estaremos hablando de un problema en la deficiencia de la demanda,
esto se conocerá como EL MOMENTO MINSKY, al mismo tiempo hace una crítica sobre
la toma de decisiones del gobierno EEUU con respecto a la tasa de interés. “Pero, he ahí
la cuestión: solo puede bajar esas tasas hasta un punto. En concreto no puede bajarlas
por debajo de cero; porque cuando las tasas se acercan al cero, sentarse encima del
propio dinero pasa a ser mejor opción que prestarlo a otras personas” (Krugman P. (2012)
Acabad ya con la crisis, p 43)
Para fortalecer la base teórica Robinson J, Acemoglu D. (2012) en su libro Por qué
fracasan los países en la cual nos plantea la situación actual de las condiciones de los
países en desarrollo frente a los desarrollados, y como políticas de recuperación de los
países desarrollado pueden afectar a las naciones en desarrollo en la siguiente cita se
puede observar el efecto de las reformas económicas de Inglaterra por apoyar su propia
industria lo cual trajo la siguiente consecuencia en India.
“Esta expansión coincidió con la contracción masiva de la industria textil india, ya que, al
fin y al cabo, ya no quedaba mercado para aquellos productos en gran Bretaña”
(Robinson J, Acemoglu D. (2012) Por que fracasan los países, p 321)
Los fenómenos de apalancamiento es un fenómeno interesante que tuvo lugar en Estados
Unidos en la crisis de 2008, sin embargo el interés de este trabajo no es esta situación
sino la solución de las familias y empresas para solucionar dicho problema el
despalancamiento.
“Las normas existentes de adecuación del capital han tenido un efecto adverso en la
estabilidad y han actuado de una manera pro-cíclica. Cuando la economía entra en una
recesión y las instituciones bancarias carecen de las provisiones adecuadas (reservas)
por los riesgos que han asumido durante el auge, el capital de los bancos disminuye
239
debido a las pérdidas asociadas, y el banco es forzado a captar capital nuevo en un
momento desfavorable o a recortar los préstamos. Muy a menudo, la única opción es la
última. Si muchas instituciones están en una posición similar, el resultado será una crisis
crediticia que refuerza la recesión económica”. (Melo J (2012) La hipótesis de
inestabilidad financiera de Minsky en una economía abierta, Ensayos de Economía
Universidad Nacional de Colombia, p 84)
La anterior cita hace referencia a los fenómenos de despalancamiento después de la
crisis en las entidades bancarias, sin embargo este fenómeno afecto familias y empresas
lo que causo la deficiencia en la demanda a partir de la siguiente cita de Paul Krugman
evidencia dicho fenómeno.
Con las bases teóricas expuestas se establecerá la investigación con bases sostenibles y
confiables para el desarrollo de la misma y conseguir la correspondiente demostración del
fenómeno.
Contribución a la línea de investigación de economía pública
El proyecto realiza aportes a la política pública, a partir del análisis a los nuevos
fenómenos económico que acontecen en el mundo.
El presente documento realiza un análisis de las herramientas económicas de
recuperación vigentes del estado (política pública y monetaria) y sus efectos no solo en la
economía del mismo sino sus efectos a nivel internacional.
Al final de la investigación se pretende dar un nuevo punto de vista al estudio de la
gestión de política económica, en el sentido que al momento de la toma de decisiones no
solamente se tendrá en cuenta el crecimiento de la nación que aplica la política sino los
efectos que estas provocan en las otras economías esto se hace realmente necesario en
un mundo globalizado y donde los mercados de las naciones a través del tiempo no se
podrán diferenciar entre si sino como uno solo.
Metodología
Diseño de la investigación. Para definir los diseños de investigación a utilizar
Diagnosticar la actual dependencia económica hacia Estados Unidos y la poca
diversificación de la industria Colombiana como factor de correlación en los ciclos
económicos de ambos países. Para poder realizar el respectivo diagnóstico de la
dependencia de la economía nacional hacia Estados Unidos y la poca diversificación
de la industria colombiana como factor de correlación en sus ciclos se utilizara un
diseño de investigación exploratorio. Con la recolección de datos y teorías de varias
240
fuentes relacionado sobre el tema se realizara un diagnóstico de las integraciones
económicas de Estados Unidos con Colombia del periodo 2000-2015 esto debido a la
volatilidad de la esta Economía a partir de los atentados del 11 de septiembre 2001,
así mismo se realizara un mapa de la evolución de la industria en Colombia en el
mismo periodo, a partir de lo anterior el sub-diseño tomado será el histórico.
Demostrar como la política conservadora de EEUU afectan la toma de decisiones en
la aplicación de las herramientas de recuperación económicas vigentes (contradicción
discurso económico-político) y su restricción frente a otras metodologías en la toma de
decisiones. Para poder ilustrar la contradicción discurso económico con el político en
la gestión de Estados Unidos se abordara un diseño de investigación exploratorio en
el cual se observara la evolución de la política de Estados Unidos y su gestión de
políticas de recuperación (políticas monetarias y fiscales). Al tener en cuenta lo
anterior se abordara en un sub-diseño histórico.
Demostrar que las políticas económicas de recuperación del gobierno EEUU (emisión
de dinero y reducción de gasto) en la crisis financiera 2008 afectan negativamente el
ciclo del PIB industrial colombiano analizando el periodo 2002 2015. Para abordar este
objetivo considerado el punto clave de la investigación en la cual se demuestra la
existencia del fenómeno económico es necesario la aplicación de un modelo de
regresión a dos escalas, en el cual se definirán las variables de la siguiente manera:
o Variable Dependiente: PIB (Producto Interno Bruto) industrial de Colombia
o Primera variable independiente: Variación de la emisión monetaria de
Estados Unidos (política monetaria)
o Segunda variable independiente: Variación del gasto público
Norteamericano (política fiscal)
o Tercera variable independiente: tasa de interés Estados Unidos
o Cuarta variable independiente: tasa de interés Colombia
o Tasa de Cambio Real
Segunda escala
Variable dependiente: Índice de precios de la industria Colombia
Primera variable independiente: PIB industrial Colombiano
Segunda variable independiente: Variación de la emisión monetaria de Estados
Unidos (política monetaria)
Tercera variable independiente: Variación del gasto público Norteamericano (política
fiscal)
Cuarta variable independiente: tasa de interés Estados Unidos
Quinta variable independiente: tasa de interés Colombia
Sexta variable independiente :Tasa de Cambio Real
241
El punto de conexión entre la secuencia de variables será el PIB industrial el cual después
de ser determinado este tendrá incidencia en el índice de precio de la industria
Colombiana.
Las series datos de cada una de las variables comprenderán en el ciclo desde la crisis de
2002 al año 2015 con lo anterior se pretende exponer este suceso respondiendo a la
hipótesis a partir del coeficiente de determinación y junto con los dos objetivos anteriores
se dará el por qué y las condiciones en las que se acontece. Dado lo anterior el diseño de
investigación será explicativo
Resultados e impactos esperados
El enfoque del proyecto y su correspondiente finalidad dará una serie de resultados que
se espera dará aportes importantes a la ciencia económica. A partir de demostrar un
nuevo fenómeno los resultados esperados serán los siguientes:
1. Evidenciar los problemas de la correlación entre países Desarrollados a partir del
fenómeno de la dependencia económica.
2. Ilustrar el debilitamiento de las instituciones en los países de Desarrollo frente a la
globalización y los tratados comerciales.
3. Evidenciar la poca diversificación de la industria Colombiana como factor importante
de la vulnerabilidad ante los choques que provoca la economía internacional.
4. Evidenciar el impacto de la política Norteamericano en la aplicación de políticas
económicas de Recuperación. (contradicción discurso político-económico)
5. Demostrar la existencia de un fenómeno económico perjudicial en la relación
comercial entre países desarrollados y en proceso de desarrollo. En la cual el punto
crítico será la aplicación de políticas de recuperación económica subjetivo (países
desarrollados) vulnerando el crecimiento y desarrollo de los países en proceso de
desarrollo.
A partir de lo anterior los impactos esperados del proyecto es sentar las bases de un
nuevo enfoque de las relaciones económicas entre países y como los movimientos
económicos tipo choque como los de recuperación (monetaria y fiscal) de los países
desarrollados afectan el crecimiento de las naciones en vía de desarrollo plasmando una
gestión económica no cooperativa de estos países, lo anterior se espera explicar parte de
la ampliación de la brecha económica existente en el mundo.
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243
INCIDENCIA DEL IMPUESTO CREE SOBRE LA FORMACIÓN DE CAPITAL Y GENERACIÓN DE EMPLEO EN EL SECTOR MINERO – ENERGÉTICO DEL
DEPARTAMENTO DE SANTANDER (2005 – 2015)
Giovanni Martínez Barrios
Objetivo general
Indicar la incidencia que la imposición directa del tipo Impuesto sobre la Renta para la
Equidad –CREE- tiene en la formación del capital y la generación de empleo en la
industria minero–energética, para el caso de las compañías situadas en el Departamento
de Santander: 2005-2015.
Introducción
Este capítulo tiene como propósito realizar un análisis del sistema tributario impositivo
sobre la renta, intentara desarrollar los aspectos teóricos y metodológicos con los cuales
la teoría de la imposición óptima aborda los impuestos directos sobre la renta. Con la
finalidad de explicar la teoría de la imposición óptima, particularmente para los impuestos
sobre la renta. Intenta vincular su incidencia tributaria sobre la formación de capital y
empleo. Para el efecto se desarrollara la siguiente hipótesis: los impuestos en general y
los impuestos sobre la renta en particular, generan una incidencia directa sobre los
mercados, ya sean estos de bienes y servicios o de factores de producción, dicha
incidencia refleja una intervención o modificación (variación) de los mercados, por lo tanto,
en lo que sigue se desarrollara, a partir de la teoría de la imposición optima sobre los
impuestos a la renta, una sustentación referente a la manera en que los impuestos
directos inciden sobre la formación de capital y empleo, esto para determinar el impacto
regresivo o progresivo de los impuestos sobre la renta, en cuanto a la pertinencia cada
vez más por diseñar sistemas impositivos eficientes y menos distorsionantes: tipos de
impuestos no distorsionantes.
En un principio de eficiencia tributaria los tipos de impuestos no deben introducir
distorsiones que impliquen variaciones en las decisiones de los agentes económicos
como consecuencia del desestimuló que genera determinado tipo impositivo, se plantea
teóricamente que los impuestos no deben afectar la asignación de los factores de
producción, ni tampoco gravar excesivamente a las utilidades, ni producir disminución en
la generación de empleo.
Es así como desde la teoría de la imposición óptima se plantea que el impuesto a la renta,
siendo un impuesto al ingreso de las personas y las empresas, es decir, un impuestos a
244
las rentas de capital y empleo, debe incidir mínimamente en la carga tributaria que deben
soportar los trabajadores y el capital, más aun, lo que debe generar un planificador social
es todo lo contrario, esto es, incentivar el capital y la formación de empleo a través de su
fiscalidad, debe planificar su recaudo y a su vez generar crecimiento económico.
Desde el punto de vista de la economía tributaria se plantea explícitamente que la
tributación es impositiva y que por lo tanto recae e incide de manera directa o indirecta
con su carga de gravamen sobre los diferentes mercados o sectores productivos de una
forma progresiva o regresiva. En esa perspectiva, es necesario plantear la pregunta:
¿Cuáles son los principios teóricos y prácticos que mantienen un sistema tributario en
funcionamiento a nivel económico y social?, y así comprender su esquema de
funcionamiento, según el anterior orden de ideas.
De manera que para poder analizar estos anteriores planteamientos se hace necesario un
panorama específico o un tema en particular, con el cual se pueda relacionar tanto la
teoría tributaria como la política fiscal o práctica tributaria, es decir, los planteamientos
teóricos de la tributación como su campo de aplicación. En donde se pueda tomar como
estudio de caso una política tributaria dada en un sector económico determinado. Es así
como la motivación para para la realización de este articulo intenta plantear la
fundamentación teórica de la incidencia tributaria óptima, para el posterior estudio de un
caso en particular aplicado de política tributaria.
Los planteamientos principales en la teoría tributaria óptima procuran por alcanzar la
eficiencia (aumentar la productividad) y el bienestar social (distribución de la riqueza) de la
sociedad, a través de la política fiscal. Estos son dos objetivos que pretende lograr toda
política fiscal a partir de una teoría tributaria óptima.
Así, durante el siglo xx encontramos tres campos epistemológicos que fundamentaron la
tributación33: la teoría de la imposición equitativa, la teoría de la imposición óptima y
la teoría de la elección pública. Cada una con énfasis, críticamente desde sus
postulados teóricos, a la manera en que se debían recaudar los impuestos, ya fuera
desde la eficiencia y el bienestar social o desde el funcionamiento del poder fiscal
(elección pública).
La teoría de la imposición equitativa fundamenta un bienestar social, la teoría de la
imposición óptima plantea una eficiencia impositiva, donde los impuestos generan una
optimalidad que tiende a su mínimo, es decir, llegar a su mínimo de incidencia impositiva.
33 Al respecto ver: Castro, A. V. (1987). La teoría de la reforma tributaria en la teoría de la imposición equitativa, teoría de la imposición óptima y teoría de la elección pública. Documentos de trabajo de la Facultad de Ciencias Económicas y empresariales, (30), 1-60.
245
La teoría de la elección pública plantea por su parte la racionalización del poder
burocrático y su incidencia en la economía pública.
Así, la teoría de la economía tributaria desarrollada durante el siglo xx con autores como
F. P. Ramsey, J. A. Mirrlees, A. B. Atkinson, J. E. Stiglitz, y J. M. Buchanan, y que a su
vez tuvo sus inicios con economistas clásicos como Richard Musgrave, Arthur C. Pigou,
Knut Wicksell, John Hicks, y F. Y. Edgeworth; que también estuvo fuertemente
relacionada con la teoría de la hacienda pública, conocida hoy como economía del sector
público, fundamenta cualquier tipo de política fiscal y reforma tributaria.
Esto muestra que la teoría tributaria incide sobre la política fiscal y ésta a su vez incide
directamente sobre la productividad y desarrollo económico de un país. Entonces, lo que
se pretende hacer durante este escrito es analizar, como ya se mencionó, los aspectos
teóricos y metodológicos de una de estas corrientes epistemológicas tributarias del siglo
xx, conocida como teoría de la imposición óptima sobre la renta, y relacionar a partir de
ésta teoría, la incidencia tributaria sobre la formación de capital y empleo.
De manera que los diferentes planteamientos teóricos que sobre la imposición óptima se
han realizado se expondrán de la siguiente manera: primero, se presentaran los
conceptos, principios y enfoques metodológicos con los cuales los diferentes autores
sustentan la teoría de la imposición óptima; segundo, se presentaran los planteamientos
teóricos y metodológicos de la teoría de la imposición óptima sobre la renta; y tercero, se
resaltara su incidencia tributaria en la formación de capital (producción), y el empleo
(mercado de trabajo), concluyendo con la formulación de la manera en que incide la
imposición tributaria sobre la renta, es decir, su incidencia sobre la formación de capital y
empleo, se llegara al análisis de los tipos impositivos directos, enfatizando en el tipo renta,
y la manera en que fundamentalmente recaen sobre las rentas de capital con efectos
sobre la generación de empleo.
Finalmente el objetivo del capítulo es abordar, con un enfoque teórico, la incidencia
tributaria sobre la formación de capital y empleo, desde la perspectiva de la teoría de la
imposición óptima sobre la renta, para esto se exponen algunos de sus conceptos,
enfoques de análisis y principios metodológicos. Se presenta una revisión de la literatura
sobre la teoría de la imposición óptima, sus inicios históricos, desarrollos y autores
representativos. Donde la discusión gira entorno a la incidencia tributaria sobre la renta
(imposición directa), la manera en que los impuestos inciden y son distorsionantes en la
asignación de factores de producción, en las rentas de capital y rentas de empleo, sus
efectos sobre la generación de empleo y formación de capital, llegando así a la conclusión
de que la teoría de la imposición óptima sobre la renta busca formular un enfoque de
análisis de política tributaria, en el cuál, su incidencia directa sobre los factores de
producción sea eficiente y no distorsionante.
246
Teoría de la imposición óptima
La teoría tributaria de la imposición óptima (en adelante IO) formula una imposición en la
cual se busca una eficiencia y equidad en la incidencia, es decir, una eficiencia impositiva
económica que genere utilidad, distribución, bienestar y rentas de crecimiento. También
se la puede distinguir, de acuerdo con Mankiw (2009), desde dos puntos de análisis: uno
teórico (un problema de teoría económica) y otro práctico (un problema de política
económica).
Desde esta perspectiva Mankiw, Weinzierl y Yagan (2009) sostienen que la teoría de la
imposición óptima, vista históricamente, ha dejado un conjunto de enseñanzas con las
cuales es posible analizar y alcanzar una imposición óptima, sostienen que la IO ha
enseñado que: las tasas impositivas marginales óptimas dependen de la distribución de la
capacidad (progresividad); las tasas impositivas marginales óptimas podrían disminuir en
las rentas altas (regresividad); un impuesto de tasa única, con una transferencia universal
de monto fijo, podría ser una situación casi óptima; el grado óptimo de redistribución
aumenta con la desigualdad salarial (capacidades de pago); los impuestos deberían
depender de las características personales, así como de los ingresos (etiquetaje); solo los
bienes finales deberían estar sujetos a impuestos, y en general, habría que gravar estos
bienes de manera uniforme; la renta del capital no debería estar sujeta a impuestos, al
menos mientras sea una expectativa; y finalmente en las economías dinámicas
estocásticas, la política impositiva óptima exige un nivel de complejidad cada vez mayor.
De otro lado desde la IO se habla de dos enfoques de perspectiva, un enfoque con
perspectiva positiva y un enfoque con perspectiva normativa, el primero de categorización
formal, es decir, una teoría positiva de la imposición donde se modelizan los efectos de
los impuestos, y el segundo de normatividad para la aceptación, es decir, una teoría
normativa de la imposición donde se juzgan o se aceptan los efectos de los impuestos, o
en otras palabras “para saber con qué impuestos queremos contar, hemos de ser
capaces de modelizar sus efectos, es decir, necesitamos teorías positivas de la
imposición. También precisamos un criterio para juzgar entre esos efectos, o sea
necesitamos una teoría normativa de la imposición”. (López, 1997. p. 14).
Esto se plantea dado que los impuestos deben ser eficientes pero también justos, ya que
su aceptación, desde estas dos perspectivas, depende de ello. Por otro lado en cuanto a
los inicios con los cuales se comenzó a pensar en una imposición de tipo óptimo y sus
posteriores desarrollos tenemos que:
La teoría de la imposición óptima tiene su inicio en el trabajo seminal de Ramsey (1927),
quien considera el problema de elección de una política impositiva óptima en una
economía estática con un agente representativo, cuando el gobierno tiene como único
instrumento fiscal impuestos distorsionantes. Posteriormente Diamond y Mirrlees (1971)
analizan la imposición óptima en un modelo multisectorial estático, y demuestran que el
247
impuesto óptimo sobre los bienes intermedios es cero, siendo más eficiente gravar los
bienes finales. Atkinson y Stiglitz (1980) desarrollan el enfoque primal de imposición
óptima en un modelo de equilibrio general estático como el de Ramsey. (Garrida, 2001. p.
29).
Luego lo que se pretendía plantear sobre la IO en sus inicios siguiendo los postulados
formulados por el filósofo analítico Franz Ramsey, es diseñar una imposición que tienda a
un equilibrio óptimo, pero con modelos de un solo individuo (eficacia) en términos de
Ramsey, pero posteriormente este modelo será analizado para varios individuos (equidad)
por otros autores que complementaron y en algunos casos modificaron los planteamientos
originales de Ramsey, como por ejemplo el economista Mirrlees. Ya en su momento
Atkinson y Stiglitz continúan el análisis óptimo iniciado por Ramsey pero le agregan
nuevos elementos para su análisis.
Básicamente, visto desde un enfoque de larga duración, esta sería la trayectoria histórica,
con algunos otros agregados de autores, con la cual se han desarrollado los principales o
primordiales planteamientos con los que se fundamenta la teoría tributaria de la
imposición óptima (IO). Es decir, esta tiene sus inicios teóricos con los planteamientos de
Ramsey (1927), luego sus complementos con Mirrlees (1971), fecha a partir de la cual se
expande su interés teórico para los economistas; y decenio en el cuál se incrementan las
publicaciones académicas sobre el tema, “la literatura sobre imposición óptima que, con
algunas excepciones importantes, tuvo que esperar a la década de los 70 para su
despegue teórico, ha alcanzado cierta madurez”. (López, 1997. p. 13). Por ejemplo, con
trabajos como los de M. S. Feldstein (1976), N. H. Stern (1976), A. B. Atkinson (1973), J.
A. Ordover y Phelps, E. S. (1975), A. Sandmo (1976), y J. A. P. Gamir (1977), que este
último autor estudia34.
A partir de ahí, y hasta la década de los ochenta con J. Stiglitz como economista
interesado en el tema, estos estudios van a fundamentar propiamente la teoría de la
imposición óptima. Posteriormente a juzgar por los estudios publicados sobre el tema y
con base en Gamir (1977), los estudios subsiguientes no generan aportaciones
novedosas, sino más bien complementos de conclusiones ya obtenidas, o también
estudios para temas particulares, como el aquí estudiado, pero con la fundamentación IO
de sus gestores teóricos iniciales, y que constituyen los estudios más recientes sobre el
tema durante el nuevo siglo.
34 2Al respecto ver: Feldstein, M. S. (1976). On the Optimal Progressivity of the Income Tax. Journal of Public Economics. (2), 357-376.; Stern, N. H. (1976). On the Specification of Models of Optimun Income Taxation. Journal of Public Economic. (6), 123-162.; Atkinson, A. B. (1973). How Progressive Should the Income Tax Be? Essays on Modern Economics. Longman, Londres; Ordover, J. A. y Phelps, E. S. (1975). Linear Taxation of Wealth and Wages for Intergenerational Justice: Some Steady-State Cases. American Economic Review; Sandmo, A. (1976). Optimal Taxation: An Introduction to the Literature. Journal of Public Economics, (6); Gamir, J. A. P. (1977). La imposición optima y el impuesto sobre la renta. Revista de Economía Política, (77), 51-67.
248
Esto da pie para resaltar el motivo por el cual la fundamentación propia de la teoría de la
imposición óptima que aquí se hace, se basa principalmente en estos autores clásicos
durante el siglo xx.
En este mismo orden de ideas encontramos nuevamente que los principios reguladores
de la IO estarían caracterizados, según lo anteriormente expuesto, por la orientación
normativa y positiva dado que:
En la teoría de la tributación óptima pueden distinguirse dos problemas importantes. El
primero se refiere a un problema de consistencia, y es el de la demostración de la
existencia de soluciones de equilibrio en una economía, para un sistema tributario
exógenamente dado. El segundo es de orden normativo, y corresponde al diseño de un
sistema tributario de acuerdo con criterios apropiados. (Mantel, 1983, p. 135).
Esto no dista mucho de los que hemos venido planteando acerca de unos de los
principios orientadores de la IO, es decir, las perspectivas normativa y positiva con las que
se suele en algunas ocasiones abordar la panorámica de la tributación óptima. Entonces,
cuando se habla de consistencia se hace referencia a la eficiencia de una tributación, a la
búsqueda de equilibrio y optimalidad, es una perspectiva positiva de la tributación. Por
otro lado, cuando se habla de un orden normativo se está haciendo referencia a este
control de aceptación social con el cual se implementa la tributación, es una perspectiva
normativa de la tributación.
En consonancia con lo anterior se podría ampliar la perspectiva y sostener que: “la teoría
de la imposición óptima está incorporando características importantes del mundo real de
las que no hemos podido dejar constancia. Nos referimos a conceptos más amplios de
renta, al desempleo, a la información o a los problemas planteados en economías
abiertas”. (López, 1977. p. 34). Es decir, con el abordaje de las diferentes problemáticas
que le competen a la IO, la gama de campos de análisis se amplía cada vez más para
este enfoque de estudio, al término de llegar a hablar de una perspectiva netamente
social para la IO como lo es, la economía del bienestar, asunto que desarrollaremos más
adelante.
Ahora bien, cuando se discute acerca de la óptimalidad de la tributación, es decir, IO, se
tiene presente que es un campo de aplicación económico y social, es decir, de equilibrio,
eficiencia y equidad (bienestar), con el cual se fundamenta una economía tributaria, esto
es una formulación de política e incidencia tributaria. De donde se desprende que otro de
los principios orientadores de la IO estaría también contenido en que “la contribución
principal de la literatura sobre la imposición óptima es que explica de una manera
sistemática las implicaciones que se derivan de los distintos supuestos éticos y sobre el
comportamiento, haciendo así posible un debate coherente sobre la política tributaria”.
249
(Rosen, 2002. p. 343). Esto es, sus implicaciones sobre los diferentes agentes
económicos.
Volviendo a la genealogía de la teoría de la imposición óptima se puede agregar con
respecto a los orígenes de la misma que la problemática de la imposición óptima se ha
analizado desde muy diversas perspectivas, (…) que en sus orígenes podríamos reducir a
dos de carácter amplio. Estas dos líneas de investigación son diferentes, tanto en lo que
respecta a sus supuestos respectivos de partida como a sus métodos de análisis: la
primera, (…) es la que se inicia con el célebre artículo de F. P. Ramsey35. (…) La
segunda, podemos decir que nace con las aportaciones de M. F. W. Josep y J. R. Hicks
de 1939. En esta última vertiente se plantea la teoría de la imposición óptima desde la
perspectiva particular de la comparación entre la imposición directa y la indirecta, entre el
impuesto sobre la renta y la imposición sobre el consumo. (Gamir, 1977, p. 51-52).
Aquí encontramos otro de los puntos fuertes de análisis con respecto a los planteamientos
teóricos y metodológicos de la IO. Nos referimos a la distinción de abordaje planteada
para los impuestos en general y para la teoría de la imposición óptima en particular, esta
es, la de los impuestos a la renta y la de los impuestos al consumo o bienes y servicios.
Este tema también ha sido crucial para la formulación de IO, y ese el motivo por el cual
más adelante el foco de especialización será únicamente el que tiene que ver con la
imposición directa, es decir, a la renta.
Continuando con Gamir señala a su vez que hay dos diferentes etapas a saber dentro de
esta última corriente, -la de la distinción entre imposición directa e indirecta- a: la que
abarca hasta el año de 1951, en la que se destaca la imposición directa frente a la
indirecta, y la que se inicia a partir del año 1951, en donde se reivindica la
importancia de los impuestos sobre el consumo, para que posteriormente fuera indistinta
ya la discusión entre estas dos, es decir, tanto la imposición directa como la imposición
indirecta serán discutidas en la medida en que lo que interesa es la optimización de las
mismas.
Así, lo que se presenta a partir de 1951 es una renovación de la perspectiva Ramsyana
(la primera), y una descontinuación de la segunda. En donde “precisamente, la imposición
optima sobre la renta será uno de estos enfoques modernos que vienen a suponer una
superación del planteamiento de Ramsey, que, como acabamos de exponer, solo se
centraba en el estudio de la estructura optima de la imposición sobre los bienes” (Gamir,
1977. p. 53), es decir, que dentro de la perspectiva histórica o genealógica de IO, el
enfoque de F. Ramsey ha sido clave para su desarrollo histórico, ya que:
35 Ramsey, F. P. (1927). A contribution to the theory of taxation. The Economic Journal.
250
Respecto a la tendencia que se inicia con F. P. Ramsey, centrada, sobre la base del
análisis del equilibrio general y utilizando una función de utilidad, en el análisis de la
estructura óptima de la imposición sobre los bienes, ya que el trabajo de este autor ha
dado lugar, (…), a una muy abundante literatura sobre el tema que fundamentalmente
trata de superar algunas de las hipótesis restrictivas de Ramsey, por un lado, y de
proporcionar, por otra parte, nuevos enfoques en el análisis de la imposición óptima.(…),
En definitiva,(…), tanto en una como en otra línea de investigación del campo general de
la imposición óptima se plantea el tema de la imposición óptima sobre la renta”. (Gamir,
1977. p. 53).
Recapitulando los planteamientos con respecto a los aspectos teóricos y metodológicos
de la teoría de la imposición óptima, indicar que su metodología estará guiada por
perspectivas normativas y/o positivas, y que sus aspectos teóricos en términos generales
estarán fundamentados sobre los supuestos de la imposición directa e indirecta. Pero
también un aspecto teórico y metodológico de consolidación para la IO, estará dado por la
equidad y la eficiencia. En palabras del economista Pietro Verri “un país puede entrar en
declive a causa de su fiscalidad de dos maneras. En primer lugar, cuando el volumen de
impuestos supera las capacidades del país y no se corresponde con la riqueza nacional.
En segundo lugar, cuando los impuestos, aun siendo proporcionados a las capacidades
de la nación, son distribuidos de forma injusta”.36
En cuanto a lo primero la idea es la eficiencia, y en cuanto a la segundo la idea es la
equidad, pero de una u otra manera se puede interpretar que las dos se complementan.
Así que la idea de equidad (justicia) y la de eficiencia (incidencia tributaria) también
corresponden a la elaboración de un conjunto tributario óptimo. Está presente la
concepción de bienestar social (distribución de la riqueza – justicia), como también la
incidencia tributaria (eficiencia).
De manera que “en el contexto de la imposición óptima, un impuesto justo es el que
garantiza una distribución socialmente deseable de la carga fiscal, y un impuesto eficiente
es el que lleva aparejado el menor exceso de gravamen”. (Rosen, 2002. p. 344).
Buscando bien sea un equilibrio entre estos dos, o una justificación que sobrepeso para
alguno de los dos. Desde esta perspectiva el sistema tributario óptimo es el que
eficientemente grava los tributos y también redistribuye la riqueza. El Estado se apropia
eficientemente de una parte de la riqueza nacional, a través de los tributos, y devuelve
justamente esa riqueza para el bienestar social. Teóricamente.
Se establece que “la literatura sobre la imposición óptima deriva los criterios para el
diseño de un buen impuesto a partir de una función de bienestar social implícita”. (Rosen,
2002. p. 354). Desde la teoría de la IO esto es lo que se formula, buscando entonces su
36 Citado en: Rosen, Harvey S. (2002). Imposición eficiente y equitativa.
251
alcance práctico, es decir, real. Por lo tanto, la optimización está planteada para planificar
estos objetivos. Ahora bien sobre el análisis de la teoría de la imposición óptima: “el
análisis ha proporcionado, en primer lugar, principios básicos para el diseño o reforma de
los impuestos, apuntando las bases apropiadas e indicando que impuestos causaran
problemas de eficiencia, y dando guías sobre como fijar los tipos”. (López, 1997. p. 13).
Por lo tanto, desde el punto de vista de la óptimalidad precisamente ese es el hallazgo
anteriormente expuesto al que debería llegar toda tributación óptima. Cada política fiscal
debe estar diseñada en la práctica para que su incidencia evidencie estos postulados
teóricos, y de ahí que sea tan importante su planificación, que no es otra cosa que buscar
su equilibrio, es decir, incidir lo más mínimo posible en la recaudación, pero a su vez
recaudar lo máximo posible.
Este es un principio con el cual se generan puntos óptimos económicos con la fiscalidad.
Así puede ser que “el esquema de imposición óptima es el que conduce a alguna función
de bienestar social a un máximo, una vez que el impuesto ha sido pagado”. (Gamir, 1977.
p. 66). Nuevamente la idea de incidencia tributaria.
Otro punto de vista que complementa lo expuesto hasta aquí referente equidad y
eficiencia es el que se genera a partir de la recepción de los diferentes individuos fiscales
pasivos y anónimos, es decir, “en la teoría de la imposición óptima examinamos cómo
deben fijarse los impuestos dados los instrumentos impositivos disponibles y teniendo en
cuenta las decisiones individuales en respuesta a los impuestos”. (López, 1977. p. 14).
Con lo cual se evidencian aspectos tan influyentes para la buena tributación como lo son
la riqueza, el patrimonio, la desigualdad ante la recaudación del impuesto, o uno decisivo
como lo es la evasión fiscal. Esto en términos impositivos, ya que se trata de la
recaudación, generación y distribución de la riqueza o la renta.
De manera que la teoría tributaria de la imposición óptima, en la teoría y la práctica,
implica metodológicamente un amplio camino al enfrentarse a los asuntos de la equidad y
la eficiencia, los cuales como queda expuesto son fundamentales para su
conceptualización y aplicación. Bajo el riesgo de que simplemente puede establecerse en
el hecho de que:
La teoría de la imposición óptima ha utilizado los instrumentos propios de la economía del
bienestar para fortalecer teóricamente el debate tradicional sobre el diseño de los
sistemas tributarios. Sin embargo, esta sesgada hacia el enfoque utilitarista de la teoría
económica, y ello la convierte en blanco de las criticas centradas en su idoneidad desde el
punto de vista ético. (Rosen, 2002. p. 354). Luego lo que se requiere es realmente que la
tributación sea eficiente, eficaz y equitativa, lo que puede ser tenido en cuenta,
teóricamente, como la imposición óptima tributaria.
252
Además de lo mencionado la teoría de la imposición óptima también es usada para
resolver modelos económicos con diversas perspectivas de análisis ya sea en economías
estáticas o dinámicas, como por ejemplo, modelos dinámicos de horizontes finitos y de
generaciones solapadas37 para lo cual en algunos de estos modelos “esta literatura
analiza cómo deben determinarse los impuestos desde el punto de vista de la eficiencia,
para este propósito introduce al gobierno como un agente dinámico en la economía que
elige la política fiscal óptima que maximiza el bienestar en la sociedad”. (Garrida, 2001. p.
29).
O modelos económicos de IO con supuestos como los “del Estado paternalista con poder
de disposición absoluto sobre los recursos de la economía, (…), para así elaborar los
elementos básicos para una teoría de la imposición optima, en un sistema político
determinado, la democracia constitucional representativa”. (Mantel, 1983, p. 136). Asuntos
que abarcan la abundante literatura de la imposición óptima en diversos contextos y
épocas.
Finalmente, los fundamentos teóricos de IO son los que desarrollan métodos de análisis
sobre la incidencia directa e indirecta de los impuestos, su concepción normativa o
positiva, y su metodología de búsqueda de eficiencia y/o equidad. Ahora bien, en lo que
sigue se expondrá con algún detalle la teoría de la imposición óptima sobre la renta.
Imposición óptima sobre la renta
La IO sobre la renta es un campo metodológico de análisis tributario óptimo, que como ya
se indicó, se puede decir que inicia “con las aportaciones de M. F. W. Joseph y J. R.
Hicks38 de 1939”. Donde desde estos autores “se platea la teoría de la imposición óptima
desde la perspectiva particular de la comparación entre la imposición directa y la indirecta,
entre el impuesto sobre la renta y la imposición sobre el consumo”. (Gamir, 1977. p. 52).
Por lo tanto, para los fines de este trabajo, se continuara la exposición con algunos
planteamientos acerca de la teoría de la imposición óptima sobre la renta.
En esa medida, la teoría (distribución de la riqueza, renta, riqueza, imposición,
optimalidad, bienestar social), los principios (normativos y/o positivos) y la metodología
(eficiencia y/o equidad) de la teoría económica de la imposición óptima que sea han
mencionado hasta el momento. Y teniendo en cuenta esta división tributaria entre
imposición directa e indirecta, a partir de ahora la exposición se especializara
37 Al respecto la literatura IO cambia un poco de rumbo con respecto a la teoría de la imposición óptima propiamente dicha, más sin embargo su enfoque mantiene una perspectiva de IO. Al respecto ver: Conesa, J. C., y Garrida, C. (2001). Teoría económica del capital y la renta. 38 Joseph, M. F. W. (1939). The Excess Burden of Indirect Taxation. Review of Economic Studies, (6), 226-231.; Hicks, J. R. (1939). Value and Capital. Oxford University Press
253
particularmente sobre la imposición directa y su incidencia, es decir, la incidencia tributaria
óptima sobre la renta.
Así, entonces: ¿Cuál es la incidencia y optimalidad de un impuesto sobre la renta? La
imposición tributaria en un Estado incide de manera progresiva o regresiva sobre los
diferentes mercados, estos mercados se pueden presentar en condiciones de bienes o
servicios, o en condiciones de factores de producción. Cuando se analiza la imposición en
condiciones de mercado de factores la tributación está incidiendo sobre oferta y demanda
de trabajo (empleo), el capital (la producción) y la renta (la riqueza), es decir, son
impuestos directos.
Luego, los enfoques de bienestar social, equidad, distribución de la riqueza y la eficiencia
de los impuestos son claves para analizar la economía de la imposición desde el punto de
vista óptimo. Hallar su incidencia sobre el mercado de factores de producción. Ya que, “El
impuesto sobre la renta puede afectar la producción a través de su influencia sobre la
cantidad y calidad de trabajo hecho y sobre la cantidad y clase de inversión”. (Goode,
1964. p. 507).
Desde la perspectiva de la distribución de la riqueza, es decir, desde el punto de vista
metodológico de la equidad IO, la tributación de la renta debe generar bienestar social,
pero también su optimalidad debe también gravar e incidir eficientemente sobre las rentas
de capital. Economistas como F. Y. Edgoworth y J. A. Mirrlees diseñaron modelos
económicos con respecto a la imposición óptima sobre la renta, Edgoworth formulo
principios para diseñar un modelo de imposición óptima sobre la renta, en el que el nivel o
suma de ingresos a recaudar está directamente relacionado con la suma de las utilidades
individuales, esto es, habla de una función de utilidad, referenciada aquí como ecuación
(14.10) donde, “el problema de la imposición óptima sobre la renta consiste en hallar la
mejor combinación de α y t; es decir, los valores que hacen máximo el bienestar social
(ecuación 14.10) bajo la restricción de recaudar un determinado volumen de ingresos
impositivos (por encima de las subvenciones necesarias)”. (Rosen, 2002. p. 341-342).
Es decir, un “modelo de distribución óptima de la renta, (…). Las implicaciones para la
política tributaria son claras: los impuestos deberían establecerse de manera que la
distribución de la renta después de impuestos fuera lo más igualitaria posible. (…). Por
tanto, el modelo de Edgeworth implica una estructura impositiva radicalmente progresiva
(las rentas se reducen desde arriba hasta lograr la completa igualdad)”. (Rosen, 2002. p.
340).
Sobre el modelo planteado por el economista clásico Edgeworth, donde analizo la
imposición óptima sobre la renta, se encuentran los siguientes supuestos. Uno con
respecto a los objetivos: “el objetivo último, dado el volumen de ingresos que se necesita
recaudar, es hacer máxima la suma de las utilidades individuales. Algebraicamente, si Ui
254
es la utilidad de la persona i y W es el bienestar social, el sistema tributario debería hacer
máxima la función” (Rosen, 2002. p. 340). Función de utilidad propuesta, esto es39:
W = U1 U2 ..... Un (14.10)
Donde n es el número de individuos para una sociedad dada de acuerdo a los supuestos
de este modelo. Los otros dos supuestos comentados por el autor hacen referencia a que
“las personas tienen funciones de utilidad idénticas, que dependen únicamente de su nivel
de ingresos. En estas funciones, la utilidad de la renta es decreciente; es decir, una
persona está mejor cuando su renta aumenta, pero a una tasa decreciente” (p. 340). Y
finalmente que “la renta total disponible es una cantidad fija”.
En cuanto a los planteamientos del economista J. A. Mirrlees, Gamir (1977) se pregunta:
¿Cuál es el enfoque de este autor?, y al respecto menciona que “Mirrlees se plantea
un conjunto de cuestiones sobre el tema, cada una de ellas sumamente interesante:
¿cuáles son los principios que deberían regular un impuesto optimo sobre la renta?, ¿cuál
debería ser la estructura de la tarifa?, ¿Qué grado de desigualdad permanecería después
de establecerse?” (Gamir, 1977. p. 56).
Por tanto las aportaciones a la teoría de la imposición óptima por parte del economista J.
A. Mirrlees se enfocaran en que “el problema estriba en encontrar un programa de
imposición sobre la renta que maximice la suma de las utilidades individuales sujeto a la
restricción de que el gobierno debe recaudar un volumen de ingresos públicos
determinado exógenamente y siendo los individuos diferentes tan solo en su salario
(sueldo por hora)”. (Gamir, 1977. p. 57). Manteniendo de esta manera la visión de utilidad
mencionada antes con Edgeworth, pero también marcando algunas diferencias en su
análisis ya que en perspectiva histórica:
El reciente trabajo de Mirrlees y otros posteriores han sido los que han desarrollado este
enfoque de una manera importante, ya que reconocen, como no lo había hecho el análisis
formal de Edgeworth, que los impuestos influyen sobre la oferta de trabajo. Tener en
cuenta este efecto distorsionante del impuesto implica que el impuesto óptimo es mucho
menos progresivo de lo que Edgeworth hubiese afirmado. (Gamir, 1977. p. 60).
De modo que las aportaciones teóricas de estos dos economistas sobre la imposición a la
renta, señalan de un lado las perspectivas históricas sobre la misma, y de otro el conjunto
de supuestos que guiaran los alcances y limitaciones constitutivos de la imposición óptima
sobre la renta en sus desarrollos posteriores, siendo siempre transversal el problema
económico del bienestar social junto con la eficiencia tributaria. Básicamente los
39 La formulación de esta ecuación es extraída del autor citado y se basa en sus comentarios sobre los supuestos del modelo de Edgeworth.
255
supuestos generales de la teoría de la imposición óptima sobre la renta, en perspectiva
histórica, señalan una redistribución de la riqueza como uno de sus principales objetivos
económicos de funcionamiento. Encontrando también que: la segunda característica
distintiva de los recientes estudios sobre la imposición óptima sobre la renta, como hemos
dicho, ha sido el énfasis en la utilización de los ingresos impositivos para redistribuir la
renta en contraste con la preocupación original por recaudar ingresos para hacer frente a
gastos públicos fijos. (Gamir, 1977. p. 59).
Con respecto al grado de progresividad de los impuestos, y en particular del impuesto
sobre la renta, se considera que en el campo de la hacienda pública, este tema plantea
cuestiones teóricas serias, como por ejemplo “el economista del siglo XIX John Mcculloch,
que estaba en contra de la imposición progresiva, afirmaba que una vez que se abandona
la imposición proporcional se encuentra uno en el mar sin brújula ni timón, y no existe
injusticia o locura alguna que uno no pueda llegar a cometer”40 lo que se puede
interpretarse como una planificación tributaria no-eficiente. O en la misma perspectiva: “El
objetivo último de la teoría de la imposición óptima sobre la renta es precisamente
conseguir ese timón, es decir, aportar un criterio sistemático para reflexionar sobre el
grado adecuado de progresividad”. (Rosen, 2002. p. 339). En este sentido si-eficiente.
Se señala, complementando con lo anterior, que para la imposición sobre la renta la
incidencia en términos de eficiencia debe procurar un incentivo mas no un desincentivo,
para la renta, lo cual hace referencia a que su intervención impositiva óptima debe
procurar la formación de capital, o lo que sería generar un mínimo de costos (eficiencia)
para la producción en el capital. Luego, en las dos perspectivas de eficiencia y equidad
sobre los impuestos a la renta se genera que: para unos, el impuesto sobre la renta es un
medio directo de realizar redistribución para cumplir con el objetivo de la equidad. Para
otros, el impuesto sobre la renta constituye un fuerte desincentivo al esfuerzo
particularmente cuando el tipo marginal aumenta con la renta. La teoría de la imposición
sobre la renta muestra cómo estas dos opciones influyen en el diseño del impuesto
óptimo y cómo se resuelven los conflictos entre ellas. (López, 1977. p. 23).
N. H. Stern interrelaciona cuatro características con las cuales analizar un modelo de
imposición óptima sobre la renta, habla acerca de una función objetivo, de una relación de
preferencias o función de preferencia para los individuos, de una estructura y distribución
de aptitudes bajo una relación de producción41.
Términos que interactuaría en un modelo donde la “función de bienestar social
individualista tendrá en cuenta la estructura de las preferencias de los individuos. La
40 Citado por: Rosen, Harvey S. (2002). Imposición eficiente y equitativa. P. 339 41 Citado en: Gamir (1977).
256
oferta de diferentes tipos de aptitudes dependerá de los deseos de los individuos o de la
capacidad para producir esas aptitudes. Y la relación de producción debe expresar como
se combinan aptitudes de diferentes tipos para generar productos”. (Gamir, 1977. p. 62).
Nuevamente hallamos supuestos de utilidad individual que procuran bienestar social, es
decir, como se ha venido planteando, uno de los objetivos de la teoría de la imposición
óptima sobre la renta.
Por tanto, “el problema de la imposición óptima sobre la renta, tal como se suele plantear,
consiste en maximizar una función de bienestar social, que depende de las utilidades
Individuales”. (Gamir, 1977. p. 62). A su vez este problema principal de la imposición
óptima sobre la renta está sujeto por dos limitaciones, donde Gamir (1977) sostiene que:
1. Cada individuo debe consumir bienes y ofrecer factores en cantidades que maximicen
su utilidad sujeta a la limitación de la función impositiva, la cual describe cuanto
consumo después del gravamen puede adquirirse con ingresos anteriores al impuesto.
Se trata de buscar la función optima; y
2. La cantidad total de trabajo ofrecido debe permitir producir la totalidad de bienes
demandados.
Donde de las “dos limitaciones, es la primera la que caracteriza al problema de imposición
óptima sobre la renta y la que lo hace una cuestión second best, ya que sin dicha
limitación, que los individuos encuentran en sus curvas de oferta, estaríamos ante un
problema first best.” (Gamir, 1977. p. 63).
Finalmente, cada individuo debe maximizar su utilidad después de impuestos. Se busca
una óptimalidad en los impuestos. Estos son los supuestos con los cuales se formula una
imposición eficiente y equitativa óptima, es decir, los resultados e incidencias tributarias
que debe generar la imposición óptima sobre la renta.
Incidencia tributaria sobre la formación de capital y empleo
Los impuestos inciden directamente sobre el mercado de factores de producción, estos
factores, como rendimientos de producción interrelacionados, generan variaciones de
formación capital y empleo. Por lo tanto, de la adecuada planificación e intervención
tributaria de un Estado dependerá, con cierto grado de incidencia, su producción nacional.
En ese mismo orden de ideas, es claro que la incidencia de la imposición óptima tributaria
modifica (incentiva-desincentiva) la formación de capital y el empleo, considerando que
una mejor comprensión de como los impuestos influyen sobre la formación de capital es
también importante para definir un impuesto optimo sobre la renta del trabajo. Y en este
sentido, cuando se incorpora un stock de capital fijo al modelo de producción, el tipo de
gravamen óptimo se vuelve considerablemente más alto, siendo el supuesto de un stock
de capital fijo crucial para esta segunda conclusión. Incluso más, la progresividad óptima
257
del impuesto es mayor cuando el stock de capital es fijo que cuando una reducción en las
ofertas de trabajo también disminuye el stock de capital. A largo plazo, si las propensiones
al ahorro son las mismas para todos los tipos de rentas de trabajo, el stock de capital es,
en realidad, irrelevante. (Gamir, 1977. p. 61-62).
En una perspectiva también de incidencia tributaria sobre la renta A. B. Atkinson hace
referencia a una imposición negativa, la cual “consiste simplemente en darle la vuelta a la
actual maquinaria del impuesto sobre la renta pagando subsidios a aquellos que se
encuentran por debajo del umbral impositivo. (…) o, los programas de imposición negativa
sobre la renta se han propuesto como medio para canalizar la ayuda a las familias de
renta reducida sin las desventajas asociadas a las prestaciones basadas en los medios”.
(Atkinson, 1981, p. 308-311). Esta imposición negativa no es otra cosa más que una
implementación de distribución de la riqueza en un contexto histórico, los programas de
seguridad social y protección social a los que Atkinson hace referencia.
Visto así, la incidencia tributaria sobre los factores de producción (renta, oferta y demanda
de trabajo) gravan cantidades monetarias que sostienen un aparato Estatal bajo la
finalidad de su funcionamiento. Así, “Un análisis del diseño o reforma de un sistema
impositivo debe tener en cuenta el ingreso impositivo, la distribución del bienestar entre
individuos, los incentivos y la producción” (López, 1997. p. 13).
Joseph Stiglitz en su economía del sector público analiza la incidencia de los impuestos
en la demanda y oferta de trabajo en sus condiciones de elasticidad e inelasticidad, es
decir, salarios, nivel de ingresos y ocupaciones. Aquí, según sea el caso, el gravamen del
impuesto recae –incide- sobre los oferentes o demandantes. Tenemos que:
De la misma manera que los impuestos establecidos sobre los factores de producción
totalmente inelásticos son soportados totalmente por los propios factores, los impuestos
sobre los factores totalmente elásticos no son soportados por los factores gravados; se
trasladan enteramente”. (Stiglitz, 2000. p. 527).
Desde esta perspectiva se interpreta que la incidencia tributaria es una dinámica
económica regulada básicamente por el propio mercado, es decir, curvas de oferta y
demanda, mercados competitivos, oligopólicos y monopólicos. Bajo estas condiciones
técnicamente la recarga tributaria es asignada por un agente Estado, con principios
distributivos y eficientes. Finalmente,
Los tipos impositivos óptimos dependen fundamentalmente de tres elementos: de las
mayores o menores necesidades de ingresos públicos, de los valores sociales vigentes en
el momento que se considere y de la elasticidad de sustitución entre trabajo y ocio”.
(Gamir, 1977. p. 67).
258
Conclusiones
La economía de la imposición formula la incidencia tributaria. Todo sistema tributario
Estatal interviene en los mercados, como agente regulador o interventor incide
directamente sobre su funcionamiento. Este documento desarrollo durante su exposición
el análisis y diseño metodológico de la teoría de la imposición óptima sobre la renta, sus
principios y postulados.
Evidencio que un fundamento económico de la teoría de la imposición óptima es la
distribución de la riqueza, y la búsqueda de bienestar social. La teoría de la imposición
óptima surge, o tiene su esplendor teórico, en la segunda mitad del siglo xx, época en la
que la teoría económica es diseñada como una economía del bienestar. Aun así, se
formulan otras perspectivas de imposición óptima como las indicadas.
La hipótesis de trabajo desarrollo cada uno de los planteamientos de la teoría de la
imposición óptima sobre la renta, los supuestos económicos con los cuales evaluar una
política fiscal óptima, eficiente y distributiva sobre la renta. Donde cada una de estas
categorías de análisis económico se resuelven en el mercado de factores de producción,
donde la tributación óptima debe incidir de tal manera que genere los máximos beneficios
tanto para la producción (el capital) como para la generación de demanda y oferta de
empleo (el trabajo), pero también los mínimos costos y gastos de cada uno de estos dos
factores en el proceso producción, situación bajo la cual se cumple la óptimalidad de los
impuestos.
En esa condición de supuestos teóricos y metodológicos hay imposición óptima sobre la
renta, es decir, es eficiente y equitativa. Pero como se mencionó al inicio del escrito, es
necesario realizar un análisis empírico con el cual medir resultados.
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260
PARTICIPACION DEL EMPLEO INFORMAL EN LA ESTRUCTURA DEL MERCADO LABORAL EN TUNJA, DEPARTAMENTO DE BOYACA.
(PERIODO 2007 - 2015)
Gustavo Andrés Jean Martínez Mesa
CAPITULO I Marco teórico 1.1 Economía y trabajo informal
La Economía Informal ha ocupado la atención de analistas de las ciencias económicas y
otras disciplinas así como de los gobiernos, desde hace más cuatro décadas. Es un
fenómeno que se ha registrado esencialmente en países en vías de desarrollo y las
definiciones e interpretaciones han sido diversas, así como las medidas políticas
diseñadas e implementadas para transformarla. Este capítulo presenta elementos teóricos
relevantes sobre la informalidad a la luz de las cuales, se identificaran los que darán
sustento al desarrollo de la investigación.
Conceptos o definiciones dadas por algunos autores sobre informalidad se han quedado
cortos ya que ésta ha evolucionado a lo largo del tiempo. Así, el término “sector no
estructurado” que fue acuñado por la Organización Internacional del Trabajo (OIT) a
principios de la década del setenta en el informe sobre Kenia (OIT, 1972), está ya en
desuso. En tanto que, actualmente, se está restringiendo el uso de la expresión “sector
informal”. Esta última expresión es considerada inadecuada e incluso errónea, para
capturar el proceso de informalización del empleo de los últimos años y para reflejar los
aspectos dinámicos, heterogéneos y complejos de un fenómeno que trasciende los límites
de un sector.
En el documento, origen, dinámica y efectos de la economía informal presentado por los
autores que nos viene ilustrando Manuel Castells y Alejandro Portes, definen la
informalidad no es un concepto individual, sino uno que surge de la institucionalidad. Es
“un proceso de generación de ingreso caracterizado por un hecho central: su no
regulación por el Estado e instituciones sociales en un contexto social y legal donde
actividades similares si lo están” (Castells & Portes, 1986).
Para la autora Norteamericana Martha Alter Chen en su documento The informal
Economy: definitions, Theories and policies, define de una manera amplia la informalidad
como “el empleo sin trabajo, ni protección social, tanto dentro como fuera de las empresas
informales, incluyendo tanto el auto-empleo en las pequeñas empresas no registradas y el
empleo asalariado en empleos no registrados” (Chen, 2007) .
261
María Antonia Gallart, quien hizo críticas a los postulados de Víctor Tokman y Emilio
Klein, sobre el documento presentado en la OIT “De la Informalidad a Modernidad” se
centró en relacionar los conceptos de informalidad y mercado laboral con la “capacidad
de cubrir el autoempleo, su codependencia con el sector formal, y su participación en los
cambios en la economía y el mercado de trabajo. La informalidad es considerada desde
su posición marginal, como receptora del excedente laboral en la ciudad. Los procesos de
transformación sucedidos en los ochenta y noventa por el proceso de globalización,
trajeron consigo disminución en el empleo público y por razones de competitividad y la
desregulación en el sector moderno de la economía. Lo anterior condujo a una
flexibilización en las actividades económicas y en el mercado laboral, que fortaleció a la
economía informal” (Gallart, 2003).
Según el autor Mexicano Juan Trejos en la XV resolución del CIET-Conferencia
Internacional de Estadísticos del Trabajo, describió el sector informal como “un conjunto
de unidades dedicadas a la producción de bienes y o la prestación de servicios, con la
finalidad primordial de crear empleos y generar ingresos para las personas que participan
en esta actividad…” A su vez, la unidad económica para medir la informalidad es la
“unidad de producción”, definida como “toda unidad que participa en la producción de
bienes y la prestación de servicios” (Trejos, 2003).
Teniendo como base una amplia bibliografía con una abundante literatura se puede
determinar que la informalidad ha dado lugar a muchas discusiones, tanto teóricas como
empíricas, en general, este fenómeno puede ser definido empíricamente desde dos
perspectivas, la productiva y la legal, que si bien consideran distintos aspectos del
mercado laboral aun así son complementarias. Así, la definición productiva califica como
trabajadores informales al conjunto de ocupados pertenecientes a una clase desventajada
y marginal, de baja productividad y calificación, empleados en firmas de pequeña escala o
en actividades basadas en la familia con tecnologías poco productivas. Esta definición ha
sido tradicionalmente empleada por la OIT y por autores como Marcoullier, Ruiz de
Castilla y Woodruff (1997), Monza (2000), Galli y Kucera (2004), entre otros. Por otra
parte, la definición legal considera informales a los trabajadores que no disfrutan de los
beneficios que otorga el cumplimiento de las reglas laborales y, por lo tanto, se relaciona
con la falta de protección laboral y beneficios de seguridad social. Esta definición está
más centrada en el bienestar del trabajador en sí mismo (o quizás en la calidad del
trabajo) que en la naturaleza de su empleo.
De manera tal que el término “informalidad”, usado con tanta aseveración, es limitado
teniendo en cuenta la existencia de un grupo cada vez más numeroso y diverso de
trabajadores como empresas que desarrollan sus actividades no en un único sector de la
economía, sino en varios, por ello En la conferencia de la OIT (2002), se define al
empleo informal como el conjunto de puestos de trabajo informales desarrollados tanto en
empresas formales como informales y propone el término “economía informal” para hacer
262
referencia al conjunto de actividades económicas desarrolladas por los trabajadores y las
unidades productivas que, tanto en la legislación como en la práctica, están
insuficientemente contempladas por los sistemas formales o no lo están en absoluto.
Esta última definición de informalidad es más general, pues incluye tanto las relaciones
de producción como las relaciones de empleo. Sin embargo, esta nueva visión no implica
eliminar el término “sector informal” sino incluirlo en el de "economía informal” para
considerar a todos los trabajadores que no están suficientemente cubiertos por las leyes
laborales, incluso a quienes se encuentren empleados en unidades formales de
producción. Por lo tanto, desde este nuevo enfoque conceptual, “el empleo total puede ser
analizado a partir de dos dimensiones: según el tipo de trabajo o según el tipo de unidad
de producción, que incluye a las empresas del sector formal, del sector informal y a los
hogares” (Tokman, 2009).
Además, la visión legal de la informalidad es consistente con el enfoque más reciente
adoptado por la OIT (2002) sobre trabajo decente y economía informal. Este enfoque
permite expandir la visión “productiva”, incluyendo arreglos contractuales informales en
empresas formales y está más en línea con el término economía informal que reconoce
que la informalidad es un fenómeno multidimensional y como tal, implica la existencia de
interacciones entre la economía formal e informal a lo largo del universo continuo de la
actividad económica.
1.2 Marginalidad e informalidad laboral
La teoría de la informalidad surge en la década de los setentas pleno siglo XX, como una
corriente que busco entender el fenómeno de la pobreza, principalmente en América
Latina (Hart 1973). Tal teoría, al igual que la teoría de la marginalidad que tuvo un auge
durante la década de los sesenta, también buscando explicar la pobreza se ha
caracterizado por su concepción dualista. La concepción dualista ha sido el fundamento
de la mayor parte de las teorías del desarrollo.
Entre los años 20 y 40 de este siglo, los marxistas y la escuela de Chicago compartieron
el enfoque objetivo: la pobreza es un problema social causado por las relaciones
económicas, sociales y políticas de la sociedad. La visión dualista de la escuela de
Chicago derivo en las teorías de la “marginalidad” y de la “informalidad” la primera tiene
su auge en los sesenta, principalmente en América Latina. La segunda adquiere fuerza a
partir de los años setenta (Hart 1973).
Desde sus comienzos la teoría de la informalidad ha tratado de evitar el dualismo y se
afirma que “el primer problema es de empleo, más bien que desempleo”. Esta
perspectiva enfatiza el lado positivo. Más que diagnosticar la crisis de empleo, su
propósito es buscar soluciones que permitan que la gente pobre encuentre alguna
actividad generadora de ingresos ((OIT, sobre Kenya 1972).
263
La metodología propuesta para definir “lo informal” es muy heterogénea. Parece que el
afán de “caracterizar lo informal” sea más el resultado de un ejercicio académico
positivista y de una urgencia operacional que de un estudio sistemático de la realidad
económica de los países atrasados. El influjo que han ejercido las distintas corrientes de
la teoría dualista sobre los economistas preocupados por el sector informal ha impedido
una superación de la división artificial del quehacer productivo en dos instancias. Las
discusiones entre los seguidores de Hart (1973) se han centrado más en la especificación
de la frontera intersectorial, que en la descripción de la relación formal vrs informal.
Desde el punto de vista operativo, no solo el Banco Mundial, los institutos de desarrollo
internacionales, y los gobiernos del tercer mundo vienen insistiendo en el inaplazable
compromiso de cambio para superar la condición de “atraso” pero no lo han hecho
pensando en un cambio estructural de la economía y las relaciones político sociales sino
en las soluciones basadas en la secuencia formal – informal.
Bourguignon (1979), señala que la población informal no es necesariamente pobre. Así
que la pobreza no es exclusiva del sector informal, ella se distribuye entre los niveles
avanzados y atrasados de la economía. En consecuencia, por el lado de los ingresos la
dicotomía formal – informal no parece ser muy relevante. Por lo tanto identificar lo
“informal” con lo pobre no obedece a criterios rigurosos de análisis.
Para la escuela de Chicago, “los sectores marginados son excluidos de los procesos de
urbanización e industrialización. Al analizar la reproducción de las relaciones sociales al
interior del ghetto (grupo). Por esta razón se da origen a una visión dualista de la sociedad
en la que se identifican dos polos diferenciados: de un lado, un sector incorporado a la
dinámica económica, política y social prevaleciente. Y, del otro, un sector marginado que
bajo la organización del ghetto sigue una lógica centrada en sí misma” (Doré E. 2008). El
concepto de marginalidad, tal como lo advierte Mires (1993), “implica que hay una parte
de la realidad que queda por fuera de la sociedad”. Para ser consecuentes sería
necesario definir la parte que queda dentro, que no es otra que la misma sociedad (Mires
1993, p.21). De la misma manera que la teoría de la marginalidad, la informalidad también
es dualista. La informalidad como fenómeno parainstitucional se expresa como “una
textura de resistencia masiva, abierta o encubierta, al cumplimiento del orden jurídico
formalmente vigente” (Bustamante 1990, p.18).
En la interpretación del fenómeno de la informalidad son variados los esfuerzos que los
teóricos y economistas han hecho sobre el tema, contribuyendo a una abundante
literatura en Latinoamérica, lo que permite acuñar el término de informalidad a partir del
estudio sobre Accra en Ghana elaborado por K.Hart y posteriormente consagrado en el
264
informe de la “Misión Kenya” 42del programa mundial del empleo de la OIT en la década
de los setenta mencionado anteriormente.
En la década de los años setenta la institución que introdujo y popularizó el término de
economía informal fue PREALC, siglas del Programa Regional para el Empleo en América
Latina, organismo adscrito a la Organización Internacional del Trabajo (OIT). Los estudios
previos en Ghana (África), suscitaron interés en el estudio de la informalidad.
Los teóricos del Programa Regional del Empleo para América Latina y el Caribe
(PREALC), partieron de la informalidad como resultado del excedente de mano de obra
originado por el modelo de sustitución de importaciones aplicado en la mayoría de países
de la región, lo que implicaba crecimiento del producto pero menor crecimiento de las
oportunidades laborales. PREALC consideró el sector informal en su conjunto
subordinado al sector formal, ya que el desarrollo de éste, delimita el crecimiento del
sector informal, dependiendo de si el mercado informal se mueve en contextos
oligopólicos o en actividades destinadas a la prestación de servicios personales, cuyo
lento progreso tecnológico favorece la entrada de personas a la informalidad e impide a
su vez la rápida oligopolización, lo anterior lleva a considerar la economía informal como
una serie de actividades que presentan una “subordinación heterogénea”; para resaltar la
situación, en donde el crecimiento de la informalidad es posible en aquellas áreas donde
el sector formal no se ha desarrollado. Y a partir de los años ochenta, cambia la
concepción de subordinación, en tanto se hace énfasis en los lazos de
complementariedad entre sector formal e informal.
A criterio de la OIT proyecto PREALC (Programa Regional de Empleo para América
Latina y El Caribe) 1978, con el cual se consideran trabajando en el empleo informal y lo
es estructurado así:
o A los empleados y obreros, el patrono y/o socio de unidades productivas que
ocupan hasta 5 personas.
o Los familiares sin remuneración.
o las personas que laboran sin remuneración en empresas o negocios de otros
hogares. d. Los empleados domésticos.
o Los por cuenta propia no profesionales.
o Los patronos o empleadores de unidades productivas de 10 personas.
Define a los establecimientos como “unidad económica en donde se ejerce una actividad
productiva, cualquiera que sea el ritmo de producción (a tiempo completo o parcial,
continua o temporal) o el tipo de local usado (taller, en la vía pública, en el hogar, etc.)
(Departamento Administrativo Nacional de Estadística, 2004).
42 En 1972 una misión de la OIT sobre el empleo en Kenya analizó por primera vez las actividades económicas fuera de la economía formal utilizando el término “sector informal”, acuñado por el economista Keith Hart en su estudio anterior sobre las actividades económicas en Ghana.
265
Para las décadas de los ochenta y noventa, el proceso de globalización implicó cambios
de tipo estructural tal como reducción del empleo público y por razones de competitividad
internacional se desreguló el trabajo en el sector moderno de la economía, generando
incremento en el desempleo, trasladando mano de obra de la economía formal a la
informal y cambió la estructura laboral al incrementar la participación de la informalidad
dentro de la recepción de ingresos.
“Acerca de la evolución del concepto de la economía informal, cubre desde su
surgimiento a partir del estudio de Kenya hasta la literatura actual. La evolución del
concepto abarca la capacidad de absorción de empleo autogenerado, su relación con el
sector moderno de la producción y la verificación de cambios en la economía y el
mercado de trabajo. También consideran la informalidad como un segmento en
desventaja en un mercado de trabajo dual y su expansión como parte del deterioro de las
condiciones laborales” (TOKMAN, V y KLEIN, E. 2000. Habilidades y competencias para
el sector informal en América Latina).
De igual forma el estudio de diversos puntos de vista de vista en el análisis de la
economía informal pone en claro algunos de los problemas metodológicos señalados
hace algunos años por la autora Chilena DAGMAR RACZYNSKI, hace la revisión de
investigaciones empíricas y señala tres perspectivas difíciles de integrar que privilegian
diversos temas, variables y requieren distintas unidades de análisis: 1) La perspectiva del
aparato productivo: caracteriza las empresas integrantes del sector y procura explicar su
origen a partir del contexto económico en el que se hayan inmersas, además el énfasis es
puesto en los factores limitantes o favorables al aporte del producto bruto nacional. 2) La
perspectiva de los mercados laborales: cuya problemática se centra en el empleo y en el
fácil acceso de mano de obra especialmente de bajo nivel. 3) La tercera focaliza las
diferencias en el ingreso y el acceso a las necesidades básicas, lo que delimita a la
informalidad en términos de hogares en condiciones de pobreza” (RACZYNSKI, D., 1977.
El sector informal controversias e interrogantes. Estudios CIEPLAN No. 13, Santiago de
Chile. pp. 38).
Es importante tener en cuenta, que “estas tres perspectivas son complementarias, en el
sentido que la segmentación de la economía urbana al nivel del aparato productivo
condiciona lo que se observa en el mercado laboral y viceversa, y estas dos a su turno,
inciden sobre aquella imperante en la distribución del ingreso y bienestar social. El hecho
que existan estas interacciones no autoriza, sin embargo, para efectuar una extrapolación
mecánica de un nivel al otro. Por el contrario, exige explicitar y someter a prueba las
hipótesis acerca de cómo se asocian, vinculan y condicionan los criterios definitorios del
sector informal utilizados por cada una de las tres perspectivas” (Raczynski, 1977).
Los autores Arias y Escudero (2007) investigaron la relación entre informalidad laboral,
ingresos relativos entre formales e informales y desempleo. Siguiendo una cohorte de
266
individuos a lo largo de tres décadas, 1985-2003, se construyeron pseudo paneles para el
GBA a partir de los datos de la Encuesta Permanente de Hogares (EPH). Estos datos
permiten implementar el método Panel VAR en el análisis empírico. El estudio muestra
evidencia a favor de la visión de la exclusión o de segmentación cuando las unidades de
observación son los asalariados informales. Por lo tanto, los resultados son consistentes
con la idea que esos trabajadores son empujados hacia la informalidad no por una
elección individual sino más bien por las decisiones de las empresas y las pérdidas de
oportunidades de empleo que se presentan cuando los niveles de desocupación son
elevados. Aunque la hipótesis voluntaria parece cumplirse para la mayoría de los
independientes existe un grupo minoritario de ellos que a pesar de aspirar a un puesto
asalariado formal son expulsados hacia el trabajo autónomo por los movimientos
contracíclicos de la economía.
En su estudio empírico, Alzúa (2008) asume que el mercado laboral argentino se ha
comportado diferente a lo largo del período 1975-2001 en el GBA, siendo competitivo
durante 1975-1991 y dual a partir de 1992. Para probar la hipótesis de mercado dual
estima junto con dos ecuaciones salariales: una para el sector primario y otra para el
secundario, un endogenous switching model con régimen desconocido para los periodos
1970-1990 y 1991-2000. Además, para explorar si existen barreras a la entrada a puestos
de trabajo en el sector primario, realiza un test de racionamiento mediante una regla de
asignación que indica que los trabajadores se emplean en el sector que maximiza su
utilidad. Los resultados encontrados aportan evidencia de dualismo en el mercado laboral
argentino para ambos períodos considerados y la hipótesis de libre elección al sector
deseado por parte del trabajador es rechazada. Finalmente, Arias y Khamis (2008)
examinan cómo afecta un mercado laboral competitivo y segmentado la elección de
participación y los ingresos de los trabajadores formales e informales.
A partir de datos provenientes de la EPH y del Módulo de informalidad diseñado en el
cuarto trimestre de 2005 para el GBA, emplea algunos modelos econométricos de efectos
tratamiento marginales y encuentra que los resultados son consistentes tanto con la
hipótesis de ventaja comparativa, cuando se observan las diferencias de ingreso ente los
empleados formales y los trabajadores independientes, como con las consideraciones de
segmentación cuando se consideran a los asalariados informales. Todas las teorías y los
estudios empíricos previamente enunciados, consideran que el sector formal es
homogéneo. Sin embargo, indagar la existencia de una estructura segmentada en el
mercado laboral, particularmente del sector formal tiene particular importancia para la
comprensión de la naturaleza de la informalidad así como para la formulación de políticas
públicas. Otro aspecto novedoso de la presente investigación es la incorporación de la
perspectiva del TD en el estudio de la informalidad y de la estructura del mercado laboral
argentino. Este concepto relativamente reciente tiene validez universal.
1.3 La economía informal como resultado de las migraciones campo- ciudad
267
Esta plantea que al existir mejores salarios y más oportunidades de empleo productivo en
las ciudades que en el campo (particularmente en el sector industrial) ocurre un proceso
de migración rural-urbano; diversas razones son incluidas dentro de este enfoque: de
orden institucional, crecimiento económico, de naturaleza de la industria y más
ampliamente de los negocios establecidos que no son capaces de absorber a quienes
buscan empleo en las ciudades.
En el proceso de búsqueda de empleo se da paso al subempleo, porque en la espera de
conseguir el empleo formal que generalmente no surge los migrantes optan por otras
alternativas para sobrevivir; de esta manera, surgen y crecen los ejércitos de cargadores,
peones, vendedores ambulantes, trabajadoras domésticas, “mil usos” y, todos aquellos
que estén dispuestos a laborar por salarios menores y en condiciones inferiores a las
exigidas en el sector formal, a pesar de esto, las condiciones laborales son mejores que
las de su lugar de origen.
Se han realizado muchas investigaciones en algunas ciudades latinoamericanas y
Colombianas y se identifica como un fenómeno socioeconómico que involucra a todos; en
esta dirección se orienta la Organización Internacional del Trabajo; al concluir que la
“economía informal se nutre de personas con características de baja cualificación y
migración a ciudades intermedias” (OIT, 1997. Empleo, productividad e ingresos en el
Ecuador (1990-1996), Lima.
1.4 La economía informal como resultado de las desigualdades del ingreso
“Considera que la economía informal es resultado de la desigualdad del ingreso y las
oportunidades que presentan las economías de los países subdesarrollados del lado de la
producción y la oferta de bienes y servicios. Los auto empleados y los microempresarios
encuentran enormes dificultades para acceder a los mercados y competir en igualdad de
condiciones, dadas las barreras a la entrada, tales como: financiamiento, educación,
tecnología, de tal forma que para sobrevivir optan por evadir los costos, cayendo en la
informalidad, tal como lo expresa la OIT , la cual concluye que la economía informal es un
problema social derivado de la falta de oportunidad de trabajo, lo que permite constituirse
en una alternativa para sobrevivir y en cierta manera están integrados a las fuentes que
generan ingresos, correspondientes a actividades económicas de tipo formal” (OIT, 2002.
Conferencia Internacional del trabajo. Trabajadores de la Economía Informal).
“Por el lado del consumo o la demanda de bienes y servicios, la enorme pobreza y la
desigualdad que prevalece en países como el nuestro, hace que los consumidores no
puedan adquirir los productos ofrecidos en el comercio formal, ya que los precios son más
altos que los del comercio informal, porque los primeros son fiscalizados y también porque
en algunas ocasiones fijan precios oligopólicos, es decir, muy por encima de sus costos.
Murillo y Lanzetta (1984) aseguran que la demanda proveniente de presupuestos
268
limitados, implica el crecimiento de lo informal, ya que los artículos que se obtienen son
de baja calidad y a precios cómodos para los reducidos ingresos” (MURILLO, G y
LANZETTA de Pardo M. 1993. La articulación entre el sector formal y el sector informal de
la economía de Bogotá. CIDE, Santafé de Bogotá.45 pp.).
1.5 La economía informal como resultado del sistema estatal
“Hace referencia a la inadecuada regulación y fiscalización estatal como principal causa
de la informalidad. Es el grupo más abundante en literatura y su importancia se reconoce
cuando observamos los autores que han enfocado su análisis desde la regulación como
Soto y Portes. Se plantea en cuatro vertientes principales:
La primera vertiente enfocada a los costos en general, ve la informalidad como respuesta
lógica ante un exceso de regulaciones e impuestos a la actividad comercial y productiva,
lo que hace muy oneroso cumplirlas en términos de dinero, tiempo y esfuerzo. De Soto,
en su conocido libro El Otro Sendero: “La Revolución Informal, le da visos de ilegalidad a
la economía informal y culpa al Estado por la falta de institucionalización del derecho
para normativizar las relaciones económicas. Además avanza en una explicación histórica
con el afán de mostrar la herencia cultural, incapaz de ser superada por el orden social
actual, permaneciendo desde dos siglos atrás y asociada al fenómeno del mercantilismo”
(DE SOTO, H. 1986. El Otro Sendero: La revolución informal. El Barranco, Lima. pp. 111).
La segunda vertiente enfocada al mercado de trabajo, afirma que los salarios mínimos y
el pago de prestaciones hacen que los negocios generen menos plazas laborales de las
que podrían demandar, causando que más gente busque el sector informal como opción
de empleo o autoempleo. Al respecto (Ayala 1981), concluye que “dado el heterogéneo
grupo de formas de producción no capitalista, la comprensión de la economía informal
debe abarcar el análisis desde la perspectiva de la oferta y la demanda laboral.
Por lo cual es preciso abordar el fenómeno desde la articulación e interrelación entre la
escasa oferta laboral agravada por el costo incremental de la mano de obra, lo que ejerce
una barrera estructural que reduce la demanda de la clase trabajadora en contraposición
con la abundante mano de obra agobiada por bajos salarios y por el alto desempleo, por
lo cual los desempleados optan por múltiples actividades de sobrevivencia” (AYALA, U.
1981. El empleo en las grandes ciudades colombianas. CEDE, Universidad de los Andes,
Bogotá. P 87).
La tercera vertiente de la flexibilidad, sugiere que la informalidad resulta conveniente para
micro y pequeñas empresas porque les permite adaptarse mejor a los cambios de la
demanda y al entorno incierto de los negocios, al poder contratar y despedir empleados
de manera eficiente conforme al giro de los negocios o los ciclos económicos.
269
Finalmente, la vertiente neo marxista; afirma que la informalidad ocurre, simple y
llanamente porque el Estado no puede o no le conviene hacer cumplir la normatividad con
respecto a los negocios, ya sea porque no tenga suficiente capacidad administrativa, no
sea económicamente rentable regular o fiscalizar, o porque se enfrenta a altos costos
políticos y sociales. En el caso de la vertiente neo marxista, a partir de estudios de
recolectores de basura y de vendedores callejeros en Cali” (BIRBECK, C.1978).
Reseña empíricamente cómo el trabajo por cuenta propia aparece subordinado al sector
productivo formal, ya que los trabajadores reciben comisión, semi-salario o presentan
dependencia de sus proveedores; de este modo, el trabajo informal es funcional al capital,
lo que contradice las interpretaciones de corte independentista que hasta el momento se
había dado a los informales.
Bajo estos lineamientos, en los años ochenta se concibió la economía informal como un
fenómeno favorecido por el Estado debido a la falta de regulación del mercado laboral en
perjuicio de la clase trabajadora. Esto es percibido por Castells y Portes, en su definición
de economía informal. “Un proceso de generación de ingreso caracterizado por un hecho
central: su no regulación por instituciones sociales en un contexto social y legal donde
actividades similares sí lo están, por lo cual, según estos autores, el mercado informal
crece bajo la complicidad del Estado informalización no es un proceso que se desarrolla
fuera del horizonte estatal, por el contrario, constituye una nueva forma de control
caracterizada por la desregulación de un amplio sector de la clase obrera, a menudo con
la benevolencia del Estado” (Castells y Portes, 1989).
1.6 Orígenes de la medición del sector informal
“A comienzos de la década de los años sesenta, varios países de América Latina iniciaron
procesos de aplicación de encuestas de hogares. En 1965, buscando consolidar un
proceso conjunto y retroalimentado, se llevó a cabo en la ciudad de México un taller
organizado por el Instituto Interamericano de Estadísticas y la Oficina del Censo de
Estados Unidos, del cual surgió el interés conjunto de estructurar el proceso de aplicación
y procesamiento de las encuestas de hogares, siguiendo el procedimiento denominado
“Atlántida”. Irónicamente, una de las consecuencias de la aplicación detallada y conjunta
de “Atlántida” fue el reconocimiento común de que ésta aproximación metodológica y
conceptual no estaba captando adecuadamente el comportamiento de una porción
considerable del mercado de trabajo, en gran parte asociada con las relaciones laborales
pre-modernas que persistían en los mercados de trabajo” (Guataquí, 2011.Documentos
de Trabajo p. 4).
En América Latina a partir de 1975 se determinó la importancia de medir el sector
informal, pero se requería llegar a un consenso acerca de la definición, en consecuencia,
muchos esfuerzos han sido dirigidos a esa finalidad. Hoy, después de 40 años, no existe
un consenso al respecto. Esto demuestra la importancia y la complejidad del fenómeno.
270
Los estudios de informalidad de la OIT en América Latina se basan en las encuestas de
hogares y de trabajo elaboradas por los institutos de estadística de cada país.
En nuestro país, el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) analiza
el comportamiento del trabajo informal a través de la GEIH (Gran Encuesta Integrada de
Hogares).
“La definición adoptada por el DANE para la medición del empleo informal, se remite a la
resolución 15ª de la OIT de 1993 y a las recomendaciones del grupo de DELHI. Estas
indican que la aproximación a la medición de informalidad en materia de escala de
personal ocupado en las empresas, debe ser de hasta cinco trabajadores excluyendo los
independientes que se dedican a su oficio y a los empleados del gobierno” (Departamento
Administrativo Nacional de Estadística, 2011).
Tabla 1. Autores economía informal vrs mercado laboral
AUTOR APORTES
OIT Organización
Internacional del Trabajo.
(2002).
Define la informalidad desde la perspectiva de: “relaciones de
producción como las relaciones de empleo”. Lo cual no implica
eliminar el término “sector informal” sino incluirlo en el de "Economía
Informal”.
Dagmar Raczynski
El sector informal
controversias e
interrogantes. 1977
Caracteriza la economía informal en tres unidades de análisis: 1) La
perspectiva del aparato productivo: caracteriza las empresas
integrantes del sector y procura explicar su origen a partir del
contexto económico en el que se hayan inmersas, además el énfasis
es puesto en los factores limitantes o favorables al aporte del
producto bruto nacional. 2) La perspectiva de los mercados
laborales: cuya problemática se centra en el empleo y en el fácil
acceso de mano de obra especialmente de bajo nivel. 3) La
tercera focaliza las diferencias en el ingreso y el acceso a las
necesidades básicas, lo que delimita a la informalidad en términos de
hogares en condiciones de pobreza” (RACZYNSKI, D., 1977)
Martha Alter Chen
The informal Economy:
definitions, Theories and
policies. 2007
Presenta la informalidad como “el empleo sin trabajo, ni protección
social, tanto dentro como fuera de las empresas informales,
incluyendo tanto el auto-empleo en las pequeñas empresas no
registradas y el empleo asalariado en empleos no registrados”
(Chen, 2007) .
PREALC (Programa
Regional de Empleo para
América Latina y El
Caribe) 1978,
Identifica la naturaleza de los trabajadores informales los clasifica y
establece categorías.
Víctor Tokman y Emilio
Klein,
De la informalidad a la
modernidad (2001)
El pensador neoestructuralista que más ha aportado al análisis del
empleo informal. La considera resultante de la descentralización, los
cambios de la producción y el trabajo a nivel mundial. Muestra que
existe una fuerte heterogeneidad entre el sector informal y formal.
271
AUTOR APORTES
Ffrench-Davis
Empleo decente y
estabilidad
macroeconómica real
(2011)
Para avanzar hacia el desarrollo, es necesario impulsar políticas
macroeconómicas que alienten la educación y capacitación laboral,
motivos por los cuales América Latina se encuentra muy rezagada
en el contexto mundial.
Osvaldo Rosales
Comercio internacional y
desarrollo inclusivo:
construyendo sinergias
(2013)
Los bajos salarios y la “precariedad respecto de los contratos de
trabajo y las prestaciones sociales” están unidos a la informalidad.
Somalia (2006). Tasas de
ocupación en la economía
informal. Combatir la
pobreza en la Economía
Informal con el Derecho
de Asociación/ Justicia y
Paz, Cuaderno 110 s.
"En América Latina, hay 103 millones de personas que trabajan en la
economía informal y que carecen de seguridad social, jubilación y
beneficios laborales". (Somalia, 2006).
Cárdenas, Mauricio y
Mejía, Carolina (2007)
Informalidad en Colombia:
Nueva evidencia. Working
papers series -
documentos de trabajo.
No. 35. Bogotá D.C
“Se consideran como trabajadores informales a los empleados
particulares y obreros que laboren en establecimientos, negocios o
empresas que ocupen hasta diez personas en todas sus agencias y
sucursales, los trabajadores familiares sin remuneración y los
empleados domésticos, los trabajadores por cuenta propia (excepto
los independientes profesionales) y los patrones o empleadores de
empresas de diez trabajadores o menos” (Cárdenas y Mejía, 2007, p.
5 - 13).
Loayza, Norman. (1996),
“The Economics of the
Informal Sector: A Simple
Model and Some
Evidence from Latin
America,” Carnegie-
Rochester Conference
Series on Public Policy,
pp. 45, 129.
"La economía informal, como porcentaje del PIB, representaba en
Bolivia el 65%, Panamá el 62.1%, Perú el 57.9%, Guatemala 50.4%,
Honduras el 46.7%, Brasil el 37.8%, Uruguay el 35.2%, Colombia
35.1%, Ecuador el 31.2%, Venezuela el 30.8%, México el 27.1%,
Costa Rica el 23.3%, Argentina el 21.8% y Chile el 18.2%". (Loayza,
1996).
DANE. Informe sobre la
medición el empleo
informal, Encuesta de Uso
del tiempo 2011‐ 2013.
"A través de la encuesta integrada de hogares se pudo medir que
cerca del 50.5% del empleo en las trece áreas metropolitanas del
país informal". (Dane . 2013)
272
1.7 Estado del arte
En Colombia investigadores interesados en la temática del Empleo e Informalidad
dedicaron durante los años setenta y ochenta, un gran interés acerca del significado y
contenido del concepto de economía informal, de tal forma que algunas de las
aseveraciones formuladas para la época no se validaron empíricamente, pero fueron la
base para posteriores análisis. “La hipótesis de explotación en la economía o sector
informal” (Parra 1978), ha sido confirmada por teóricos como (Portes 1981), al determinar
los mecanismos de explotación de la fuerza de trabajo informal por el capital. Existe una
importante parte de la literatura empírica sobre informalidad que está asida en la visión de
segmentación de los mercados laborales a lo largo y ancho del mundo. Entre los estudios
más recientes se encuentran el de Grim et al. (2012) y Falco et al. (2011) para África, el
de Harris –White (2010) para India, Kogan (2011) para Serbia, el desarrollado por Kauflus
y Lindert (2012) así como el de Tansel y Oznur (2011) para Turquía, el de Pagés y
Stampini (2012) para Albania, Georgia y Ucrania y tres países de Latinoamérica:
Argentina, México y Venezuela, el de Estrades y Terra (2012) para Uruguay, el de Botelho
y Ponczek (2011) para Brasil y Cichocki y Tyrowicz (2010) para Polonia, Loayza y Rigolini
(2011) para 54 países entre ellos Colombia.
La atención de los investigadores Mondragón-Vélez y Peña (2010) para Colombia, se
enfocó en la posible existencia de diferencias salariales, además de la posibilidad que
presenta el sector informal como generador de ingresos complementarios de la mano de
obra no calificada.
Teniendo en cuenta los diferentes criterios usados para la definición de informalidad,
Bernal (2009) realizó una recopilación de 27 caracterizaciones empleadas en la literatura,
los cuales serán replicados en este proceso de investigación. Los cálculos se realizaron a
partir de los últimos datos disponibles de la Gran Encuesta Integrada de Hogares, GEIH,
para los trimestres 2001 a 2014 del Departamento Administrativo Nacional de Estadística
(DANE) para las veintitrés ciudades principales con sus áreas metropolitanas:
Barranquilla, Bogotá, Bucaramanga, Medellín, Manizales, Cali, Pasto, Cartagena,
Montería, Villavicencio, Cúcuta, Pereira, Ibagué, Armenia, Florencia, Popayán, Quibdó,
Neiva, Riohacha, Santa Marta, Sincelejo, Tunja y Valledupar.
Es importante notar que la medición de la informalidad y los resultados a los que se llegue
en un estudio son sensibles a la definición adoptada. Se han hecho cálculos aproximados
a las definiciones recopiladas por Bernal (2009) que se pueden identificar a partir de las
encuestas de hogares. Los porcentajes reportados, indican la fracción de la población
ocupada en las veintitrés ciudades principales, con sus áreas metropolitanas, que es
clasificada como informal por carencia del atributo mencionado. De esta manera, la
definición (1), que corresponde a la informalidad por falta de cotización a pensión,
273
significa que 60,65% de la población ocupada en las principales ciudades es clasificada
como informal según este criterio43. Lo que quiere decir que aproximadamente 6 de cada
10 personas ocupadas pertenecen al sector informal.
Respecto a la cotización a pensión y salud, hay que anotar que es necesario diferenciar
entre los trabajadores que están afiliados como beneficiarios, los que cotizan porque
pagan por su propia cuenta y los que están afiliados por su empleador. Esto es, también
se clasificaron como informales a los trabajadores que están afiliados a la seguridad
social, pero que sufragan la totalidad de los costos asociados a la afiliación.
1.8 Conclusiones
Comparando las diferentes clasificaciones, donde muestra que la tasa de informalidad
para las veintitrés principales ciudades de Colombia varía entre 42% para la definición
referente a “no se tiene un contrato de trabajo”, hasta el 100% para los que “no reciben
beneficios obligatorios y no obligatorios”. Ahora bien, esta última medición es un poco
exagerada y, finalmente, se refiere a mejores o peores condiciones laborales, incluso en
los trabajos formales. Por ello, una definición como esta última no tendría mucha utilidad
para caracterizar la informalidad.
La importancia del estudio de la informalidad está atada a que, para efectos de política
económica, ésta es perjudicial para un país en la medida en que altos grados de ésta
pueden significar baja productividad, poca innovación, reducida recaudación de impuestos
o evasión, así como un grado reducido de aportes a seguridad social. Siendo consistente
con la elección de las definiciones a tratar, las relacionadas con los aportes a salud y
pensión y las que adopta el DANE, según el tamaño de planta, serían las más relevantes
para capturar el comportamiento de la informalidad. La definición del DANE está basada
en la empleada por la OIT, referente a unidades que trabajan en pequeña escala, cuya
actividad está orientada primordialmente a la producción de bienes o servicios que
generen ingresos para los participantes de dicha actividad, con poca o ninguna
acumulación de capital pues en muchos casos no hay diferenciación entre los factores
trabajo y capital.
Por otra parte dentro de los trabajos realizados bajo la óptica estructuralista se puede
mencionar el de la doctora de la universidad del Rosario Carmen Elisa Flórez (2002),
quien analizó la función del sector informal en el empleo urbano de Colombia. La autora,
usando datos provenientes de la Encuesta Nacional de Hogares, ENH, de las diez
principales ciudades para el periodo 1984-2000, estudió la evolución de la composición
interna del sector informal (con base en tres subgrupos: empleos de subsistencia,
43 Esta cifra no está muy lejos de los cálculos que reportaba Bernal (2009) en el último trimestre de 2006. Por ejemplo, para las trece principales áreas metropolitanas el cálculo a 2011 de la informalidad es del 60,3% frente al 62,1% obtenido por Bernal.
274
asalariados informales o subordinados, y pequeños empresarios), teniendo en cuenta la
regulación estatal (como la reforma pensional de 1993), el tamaño de las empresas y la
dinámica de la actividad económica, especialmente los ciclos. Flórez (2002) concluye que
el tamaño del sector informal urbano para el 2000 era similar al de 1984, quizá debido a
los costos de pertenecer al régimen contributivo y por las reformas de la década de los
noventa. También señala que teniendo en cuenta el tamaño, los ingresos y un indicador
de movilidad laboral, los empleos de subsistencia son contra-cíclicos (en concordancia
con la visión institucionalista), mientras los otros dos subgrupos son procíclicos (visión
estructuralista).
En este sentido, se puede ligar esta caracterización con la heterogeneidad del sector
informal que mencionan Uribe y Ortiz (2006). Esto es, el hecho de que una parte de la
informalidad sea pro-cíclica y otra se comporte de forma contra-cíclica, indica que existen
diferentes determinantes que afectan de manera distinta a los empleados del sector
informal. Flórez (2002) también resaltó una tendencia divergente entre pequeños grupos
de trabajadores en empleos de productividad media y alta, y un grupo mucho mayor de
trabajadores en empleos precarios o en paro, lo cual le lleva a plantear la posibilidad de
que en Colombia se verifique la hipótesis de "erosión del modelo de recursos de la
pobreza de la supervivencia a la luz de la actual crisis económica que enfrentan los
hogares pobres" (González, 2001).
Posteriormente, Uribe (2004) realizaron un aporte empírico sobre la informalidad, no
desagregando por componentes, sino por las decisiones en las que se distingue si un
trabajador participa o no en el mercado laboral, si se emplea o no, y si está empleado, en
qué tipo de trabajo (formal o informal). Por medio de modelos binomiales y multinomiales,
los autores examinan la probabilidad de ciertas decisiones en el mercado laboral, entre
ellas el ser informal. El periodo de análisis corresponde a 1988-2000 (bianual). Las
estimaciones permitieron sugerir que los efectos marginales de las variables
independientes (educación, experiencia, condición masculina y jefatura del hogar) se
ordenan de la misma forma en ambos ejercicios, aunque en valor absoluto las
estimaciones binomiales son menores. Los resultados del trabajo sugieren que el análisis
de forma secuencial es más apropiado, pues las decisiones sobre inactividad, desempleo
e informalidad pueden estar relacionadas.
A nivel regional, se puede destacar el estudio de García (2005) que utiliza la ENH para las
diez principales áreas metropolitanas de Colombia en los años pares del período 1988-
2000, y examina la relación entre la informalidad laboral urbana y los procesos de
desarrollo industrial de las regiones, tomando como variable independiente la
participación porcentual del sector industrial dentro del PIB departamental. Se resalta de
los resultados obtenidos por el autor la relación inversa entre las variables objetivo, que
puede ser atribuida a un efecto tamaño de la ciudad. También, se muestra que algunas
características económicas y sociales de cada región, tales como la estructura productiva
275
y la cercanía con otros centros urbanos, son determinantes adicionales de la informalidad
laboral. Es importante mencionar que el autor utilizó como marco teórico la teoría
estructuralista del sector informal.
Otro aporte a los estudios empíricos lo realizaron Uribe y Ortiz (2006), en su libro
dedicado a la informalidad urbana en Colombia. Los autores emplearon los microdatos de
las ENH, para las diez principales áreas metropolitanas durante los años pares entre
1988- 2000. Basándose en los enfoques estructuralista e institucional, los autores
caracterizaron la informalidad y analizaron el proceso de elección de los agentes en el
mercado laboral Colombiano.
Dentro de las principales conclusiones que se derivan del documento se pueden
enumerar las siguientes: 1) El fenómeno de la informalidad “ha sido subvaluado en su
dimensión de problema social” respecto al desempleo, no solo en Colombia sino en toda
América Latina. 2) Las dos teorías presentadas permiten obtener “conclusiones relevantes
sobre la informalidad laboral”, pero individualmente “captan aspectos parciales”, por lo
que sería adecuado hacer una articulación de las dos. 3) El sector informal es anti-cíclico
en su conjunto y presenta barreras a la movilidad por la poca acumulación de capital físico
y humano. 4) Los ajustes salariales en el sector formal corresponden a las cantidades,
mientras en el informal son debido a los precios (los cuales son más elásticos), esto va de
la mano con el poco aumento de la escolaridad de los informales en el periodo de estudio.
5) Se haya evidencia que confirma no solo la visión estructuralista de la informalidad
(relacionada con el nivel de desarrollo del sector moderno de la economía), sino también
la institucionalista (relacionada con los costos de transacción y permanencia en la
formalidad). 6) El tamaño de planta incide positivamente sobre los ingresos, así como en
el nivel de educación, además de que hay efectos relacionados con el mercado local de
trabajo: en las ciudades con mayor desarrollo industrial hay menor informalidad.
Algunos estudios en Colombia realizados en ciudades como Cali, Medellín y Bogotá.
(Corchuelo, Tenjo, Ocampo, OIT, Planeación Nacional y otros), “reflejan que este
fenómeno es resultado de la violencia, falta de oportunidades de educación y trabajo. Se
podría agregar que también debido a la carencia de políticas públicas para propiciar
nuevas condiciones de oportunidades laborales”.
El trabajo sobre economía informal en las ciudades intermedias, señala “la escasa
evidencia para demostrar la diferencia salarial entre los trabajadores del sector formal e
informal. Además, concluye que factores inherentes a las economías regionales definen el
crecimiento del sector informal; “las unidades productivas informales y de manufactura en
pequeña escala no juegan un papel básico en las economías regionales y urbanas y son
más bien dependientes del ritmo de expansión de estas” (Uribe-Echevarría, Francisco y
Forero, Edgar. El sector informal en las ciudades intermedias. P.10).
276
Hasta mediados de los años ochenta, los estudios en Colombia se apoyaron en datos
agregados en encuestas de hogares representativos de los principales cascos urbanos
colombianos o de extrapolaciones y proyecciones de los datos censales de 1973, que
llevó a incluir la temática de la economía informal en el Plan de Integración Nacional del
gobierno del presidente Turbay Ayala (periodo 1982-1986), en programas dirigidos hacia
la promoción de la microempresa e incentivos al trabajo y apoyo al desarrollo productivo.
Las políticas más importantes para reglamentar el sector informal e incluirlo dentro de la
formalidad, tienen que ver con los programas de microempresas y reformas a la seguridad
social. “La política para el sector informal urbano ha cobijado en Colombia una gama muy
amplia de estrategias. Algunas han tenido cobertura nacional. Se trata de los diversos
componentes de los programas de microempresas (crédito; capacitación y asesoría
técnico/empresarial; comercialización; suministro de información comercial; requisitos
legales de registro; etc.) y de las estrategias para extender la cobertura de la seguridad
social a los distintos trabajadores del sector. Otras han tenido un alcance y unas
particularidades puramente locales: es el caso de las reglamentaciones y políticas en
materia del uso del espacio público.” (LÓPEZ, Hugo. 1996. Ensayos sobre economía
laboral colombiana. Bogotá; Fonade - Carlos Valencia Editores).
La ley 100 de 1993 reforma el sistema de seguridad social, de tal forma que todos los
trabajadores deben estar afiliados a una institución prestadora de salud. Sin embargo, las
pequeñas empresas, que vieron aumentar el número de trabajadores cubiertos por el
sistema de seguridad social en 1994 y 1995, a partir de 1996 como resultado de la crisis,
disminuyeron las afiliaciones. (Flórez 2002) manifiesta que “la respuesta de la cobertura a
la seguridad social puede ser asociada más al ciclo económico que a la reforma social.”
Ocampo (2000) señala el crecimiento de la economía informal como “resultado de la
crisis, destruyendo empleo asalariado incrementando la proporción de autoempleo,
especialmente entre la población menos educada.”
A pesar de los estudios realizados la cuestión teórica no ha tenido mayor desarrollo
reciente en Colombia. “Parece haberse generado un consenso, relativamente simplista
pero suficientemente claro por lo menos en el nivel intuitivo, que asocia el concepto de
empleo o de empresa informal al no cumplimiento de la normatividad legal, especialmente
en el terreno de las relaciones laborales y de seguridad social, en el de las obligaciones
fiscales de las empresas y los trabajadores, y en el de las regulaciones urbanísticas para
actividad económica.” (Ramírez 2002). (GUERRERO, J. 2002. Capacitación laboral para
el sector informal en Colombia. OIT, Ginebra.
Al tratar el tema de la informalidad en Colombia no pueden faltar los estudios que abordan
el desplazamiento como una de sus causas, agregándole el componente de género como
un factor que incide en el grado de incremento en las actividades informales, como bien
se refiere la Organización Panamericana de la Salud “Con la situación actual del
277
desplazamiento forzado, disminuye la posibilidad de seguridad alimentaria de las familias,
lo que obliga a los hombres y mujeres buscar fuentes de ingreso alternativas.
Las mujeres rurales que antes se dedicaban a las labores del hogar dentro de la
economía y las costumbres campesinas, ahora han debido asumir responsabilidades
laborales fuera del mismo, incorporándose en la mayoría de los casos a la economía
informal, como se observa en el aumento de actividades relacionadas con oficios varios,
empleadas u obreras y otros empleos no discriminados. Las mujeres llegan a los nuevos
lugares, sin pertenencias pero con la gran responsabilidad que representan sus hijos y en
ocasiones sus padres y hermanos menores. “Esta gran responsabilidad las induce a
buscar medios inmediatos de subsistencia en el mercado laboral, que aunque mal pago,
las favorece más a ellas que a los hombres, sobre todo cuando llegan a ciudades o
espacios urbanos, debido a sus destrezas y saberes domésticos. De ahí que se
desempeñen como empleadas de servicio, vendedoras informales o ambulantes o se
dediquen a oficios varios”.
En la literatura existen varias teorías sobre el mercado laboral que explican la naturaleza
del denominado ―sector informal‖. Una de ellas es la teoría o hipótesis de la
segmentación que concibe al mercado de trabajo como un conjunto de (valga la
redundancia) segmentos, antes que como un agregado homogéneo. Los pilares teóricos
que dieron origen a las corrientes de mercado de trabajo segmentado se sustentan en los
trabajos desarrollados por Kerr (1954) y Doeringer y Piore (1971) quienes presentaron el
primer modelo de mercado de trabajo dual. Para sus primeros proponentes, en la
estructura dual del mercado de trabajo es posible identificar dos grandes sectores, el
primario y el secundario, entre los cuales existen importantes diferencias estructurales
que implican mecanismos de determinación salariales distintos. Esta propuesta dio lugar a
las teorías segmentalistas que comparten un mismo supuesto: no existe un solo mercado
sino varios.
Según Doeringer y Piore (1971) las características duales del mercado laboral se originan
por la existencia de mercados laborales internos y externos. En los mercados laborales
internos la asignación del trabajo y del salario junto con las rigideces y el racionamiento
del empleo están gobernadas por un conjunto de reglas y procedimientos distintos a los
de la teoría económica convencional. Estos mercados operan dentro de grandes firmas
que se caracterizan por entrenar a su fuerza de trabajo, ofrecer mejores condiciones de
empleo y protegerse del mercado labor externo. Esto implica que los trabajadores
empleados en ese mercado no siempre tienen libre acceso a los mercados laborales
internos debido a que en este primer submercado se concentran grupos de trabajadores
entrenados para una profesión específica.
En esta primera visión se ubican las teorías de mercado de trabajo dual que prevalecieron
en la literatura del desarrollo económico desde el estudio seminal de Lewis (1954). Según
278
estas teorías, el sector urbano industrializado coexiste con áreas rurales desventajadas
en economías poco desarrolladas. Para muchos trabajadores provenientes de esas áreas,
existe racionamiento de trabajo en el sector moderno de la economía pues los salarios
están establecidos por encima de los precios que limpian el mercado a causa de razones
institucionales o de salarios de eficiencia. Conforme con esta visión, el empleo formal
urbano atrae a trabajadores que se desplazan desde el sector tradicional al sector
moderno en búsqueda de mejores condiciones salariales (Harris y Todaro, 1970). Sin
embargo, para aquellos que migraron pero no encontraron empleo en las áreas urbanas,
el sector informal urbano se presenta como una alternativa de último recurso, una opción
de las estrategias de generación de ingreso de las que dispone el trabajador. Esto puede
implicar que el trabajador termine aceptando condiciones inferiores a las predominantes
en el sector formal (Fields, 1975).
CAPITULO II.
2.1 Caracterización de informalidad en Colombia en términos del empleo (DANE)
Apoyado en el interés que ha suscitado en economistas e investigadores de otras
disciplinas, en el tema de Economía Informal, la Dirección del DANE decidió implementar,
en la encuesta de mercado laboral, cuestionamientos que permiten aproximarnos a la
medición de la informalidad en Colombia, todo ello con el fin de obtener resultados a
nivel nacional, regional y local, sobre este fenómeno y obtener herramientas referenciales
para procesos investigativos, de igual forma tener una amplia y completa información
sobre el papel que desempeñan los hogares en el crecimiento económico (PIB) de una
región, permitiendo enriquecer el análisis desde diferentes perspectivas sobre la
informalidad y el empleo o mercado laboral.
El DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadística), ha elaborado un
estadístico, junto con las encuestas a los hogares la medición de informalidad dentro de
la población ocupada. Estos procesos de medición se han adelantado desde la década
de los años 70´s cuando llevó a cabo preguntas relacionadas con el tamaño de los
aparatos productivos (Empresas y los recursos humanos que allí laboran).
Teniendo como base lo que ha determinado la OIT el DANE realiza un proceso de
indagación y recopilación de información, sobre el grado de informalidad apoyado en las
siguientes directrices:
279
Tabla 2. Metodologías de la OIT para la estimación de la Informalidad
Características
OIT
XVa CIET
(Sector Informal)
XVIIa CIET
(Empleo Informal)
Situación en
el empleo
Trabajadores
independientes o por
cuenta propia (excluye
profesionales y
técnicos).
Empresas informales de
trabajadores por cuenta
propia (incluyendo
profesionales y técnicos,
si no tienen condiciones
de formalidad) pueden
incluirse las empresas
por cuenta propia.
Trabajadores por cuenta
propia, dueños de sus
propias empresas del
sector informal.
Empleadores o
propietarios de
empresas de
cinco o menos
trabajadores
Empresas de
empleadores
informales en función de
una o varias
condiciones:
i) El tamaño de las
unidades es inferior a un
nivel determinado de
empleo; y ii) no están
registradas o no ocupan
empleados registrados.
Empleadores dueños de
sus propias empresas
del sector informal en
función de una o varias
condiciones: i) el tamaño
de las unidades es
inferior a un nivel
determinado de empleo;
y ii) no están registradas
o no ocupan empleados
registrados.
Asalariados en
empresas de cinco
o menos ocupados
Asalariados ocupados
en empresas
informales en función de
una o varias
condiciones:
i) El tamaño de las
unidades es
inferior a un nivel
determinado de empleo;
y ii) no están registradas
o no ocupan empleados
registrados.
Asalariados que tienen
empleos informales,
tanto si están
empleados por
empresas del sector
formal o por empresas
del sector informal.
Trabajadores
familiares o
Trabajadores familiares
o auxiliares ocupados en
empresas de empleados
Trabajadores familiares
o auxiliares,
independientemente de
280
Características
OIT
XVa CIET
(Sector Informal)
XVIIa CIET
(Empleo Informal)
auxiliares no
remunerados
informales o en
empresas de
trabajadores por cuenta
propia informales.
si trabajan en empresas
del sector formal o
informal.
Servicio
doméstico
El servicio doméstico se
excluye del ámbito del
sector informal,
identificándose de
manera separada.
Asalariados de los
hogares que tienen
empleos informales.
Unidad de
Observación
Las personas
ocupadas
Las unidades de
producción
Los empleos.
Fuente: Organización Internacional del Trabajo 2006.
De igual forma estudios e investigaciones realizadas, Carmen Elisa Flórez de la
Universidad de los Andes, hace un análisis sobre su definición y el papel que desempeña
informalidad laboral en la sociedad Colombiana y su proceso de evolución a través de
periodos anuales, identificando la importancia de factores institucionales. A partir de
dichas investigaciones la autora realiza estimaciones de la tasa de informalidad para las
siguientes tres definiciones:
“La primera es asociada a la PREALC-DANE, de la cual critica que, aunque
conceptualmente incluye la regulación del estado, dicha dimensión no aparece en el
instrumento de medición” (Flórez, 2002).
“La segunda, a la que llama articulación estructural, clasifica como informal a cualquier
trabajador o dueño de firma, que no cuente con afiliación al sistema de salud” (Flórez
2002).
“La tercera, denominada empresarial, es un caso especial de la estructural, que toma
a los trabajadores sin afiliación al sistema de salud, que trabajen en pequeñas
empresas, menos de 10 trabajadores” (Flórez, 2002).
Posteriormente la autora, muestra una síntesis sobre “la diferencia entre la tasa que se
obtiene de la primera definición y las resultantes de aplicar las otras dos, aumenta a lo
largo del período de análisis, mientras que la diferencia existente entre la definición de
articulación estructural y la empresarial se mantiene constante” (Flórez, 2002). De igual
forma la autora, Flórez presenta un estudio donde determina “que a partir de 1996 las
tres tasas aumentan, exhibiendo un comportamiento claramente anticíclico” (Flórez,
2002).
Nuestro país, apoyado en las estadísticas del DANE y teniendo como andamiaje
(Encuesta Nacional de Hogares), ENH, aplicada por primera vez en 1976 y
281
periódicamente hasta nuestros días, y cuyo finalidad es “determinar la fuerza laboral o
número de personas vinculadas que desempeñan una actividad económica y a la vez
identificar otras características de la población Colombiana. Posteriormente se
implementó la primera encuesta para medir la informalidad en el país. El primer módulo
de informalidad fue implementado en la ENH en Junio de 1986 para las 7 principales
ciudades, incluidas sus áreas metropolitanas (Bogotá, Cali, Medellín, Barranquilla,
Manizales, Pasto y Bucaramanga). A partir de este año y hasta el año 2000, el módulo se
aplicó en el mes de Junio con periodicidad bianual” (DANE 2009).
Tabla. 3 Definición de Tasa de Informalidad
Definición – Año 1984 1996 2002
PREALC-DANE 55% 54% 61%
Articulación estructural 53% 44% 52%
Empresarial 47% 38% 47%
Fuente: C. Flórez 2002
“En el año 2001, la ENH fue sustituida por la Encuesta Continua de Hogares - ECH, con la
que se inicia la aplicación del módulo de informalidad en los segundos trimestres de cada
año1 , para las 13 principales ciudades con sus áreas metropolitanas (Bogotá D.C.,
Medellín – Valle de Aburrá, Cali – Yumbo, Barranquilla – Soledad, Bucaramanga – Girón
– Piedecuesta – Floridablanca, Manizales – Villamaría, Pasto, Pereira – Dos quebradas –
La Virginia, Cúcuta – Villa del Rosario – Los Patios – El Zulia, Ibagué, Montería,
Cartagena y Villavicencio). En los años 2001 y 2002 el DANE realizó la medición del
sector informal mediante la denominada (Encuesta 1. 2. 3.)” (DANE 2009).
“Fase 1: En esta se aplicó una encuesta de hogares que identificó a los miembros del
hogar, patronos o trabajadores por cuenta propia, de una unidad económica informal
visible, no visible o móvil. Con esta información se construyó un marco muestral de
unidades económicas de los hogares” (DANE 2009).
“Fase 2: Se aplicó una encuesta a las unidades económicas informales, indagando por las
características generales de la unidad económica tales como actividad económica, edad,
formas de financiamiento, número y características del personal ocupado, costos,
producción, ventas, ingresos, valor de los activos fijos, etc.” (DANE 2009).
“Fase 3: Mediante la aplicación de una encuesta de ingresos y gastos, se indagó sobre la
proporción de los gastos de consumo final de los hogares que se realiza en
establecimientos informales y las razones por las cuales los hogares adquieren productos
de consumo final en establecimientos informales” (DANE 2009).
Teniendo como base lo anteriormente señalado el DANE ha venido aplicando sus
instrumentos para la recepción de información y alimentar la base de datos pero “La
GEIH tuvo una ampliación de la muestra maestra con un total de 62.000 hogares, y una
282
cobertura para 24 ciudades a nivel nacional (11 ciudades más que en la ECH). La batería
de preguntas del módulo de informalidad se decide mantener, aunque se decidió que la
aplicación del mismo debería ser de forma continua con una cobertura para total nacional,
que incluye además las ciudades con sus áreas metropolitanas, cabeceras y centros
poblados. La medición de informalidad se empieza a publicar en el año 2007, con un
informe especial, mensual de mercado laboral según el empleo informal, el cual tiene una
periodicidad de trimestre móvil. A partir del año 2008, se presentan los resultados de la
Gran Encuesta Integrada de Hogares - GEIH, incluyendo la medición de informalidad, con
proyecciones de población basadas en el Censo 2005” (DANE 2009).
De acuerdo a nuevas directrices emanadas por el Organismo Internacional, a partir de
diciembre de 2009, se empieza a implementar la resolución de 1993 de la OIT, en la cual
cambian los rangos de la escala de personal ocupado en las organizaciones, para lo cual
se determinó pasar de 10 a 5 trabajadores. Acorde con el principio 9 de la Organización
de Naciones Unidas sobre la utilización de normas internacionales, posteriormente el
Departamento Nacional de Estadística realizó la actualización de los nuevos parámetros
determinando y ajustando los rangos correspondientes, soportando a través de la
encuesta de micro establecimientos, en donde se logró evidenciar y determinar que las
empresas que ocupan entre 6 y 9 empleados generan empleo dentro del marco
regulatorio considerándose formal.
Caracterización regional de la informalidad Desde una perspectiva regional, en
comparación con los cálculos para el total de las veintitrés ciudades, sólo Bogotá,
Manizales, Medellín y Tunja muestran cifras que se ubican por debajo del promedio el
cual se encuentra en el 65.42. Ahora bien, sólo considerando esta ordenación es posible
inferir que los mayores grados de informalidad no están necesariamente asociados a
menores ingresos o al grado de urbanización. De hecho, ciudades como Barranquilla y
Pasto, que pertenecen a las siete ciudades principales, ostentan cifras de informalidad
que están por encima del promedio nacional y les va peor que a ciudades como Tunja,
Armenia o Neiva. Lo que sí emerge como patrón es que las ciudades que están en la
periferia del país tienen mayores grados de informalidad, según se muestra en el Mapa 1.
Es de resaltar que el rango que ocupan las ciudades en términos de su grado de
informalidad es relativamente estable. Por ejemplo, “al inicio de la década de 2000,
Montería presentaba la mayor participación en la informalidad seguido cerca por Cúcuta,
Pasto, Villavicencio, Ibagué y Cartagena” (DANE. 2004). “Por otro lado, para el año 2006
ciudades como Medellín, Bogotá, Manizales, Pereira y Cali eran las que presentaban una
menor participación en el sector informal” (García, 2008).
En cuanto a la distribución regional de la incidencia de la informalidad, lo que se observa
es que las principales ciudades presentan las tasas de informalidad más bajas,
específicamente las que se encuentran en lo que se ha denominado el “trapecio andino”,
283
que aglomera las ciudades del centro de actividad económica del país (Galvis, 2007).
Dentro de ese “trapecio”, según se muestra en el Mapa 1, se encuentran ciudades en la
vecindad de Bogotá, Medellín, Cali y Bucaramanga.
Podría entonces sugerirse que la informalidad está más presente en las ciudades menos
prósperas, que generalmente están ubicadas en la periferia del país con menos recursos
que las ciudades del centro del país (Galvis y Meisel, 2010). Pero de ese análisis
agregado no se puede inferir que la informalidad está siempre asociada a menores
ingresos. Para indagar por esa relación entre ingresos e informalidad, en el Gráfico xx se
muestran los resultados de un modelo ANOVA simple por cuantiles, en el cual se estima
la diferencia de medias de los salarios por hora para informales frente a los formales para
cada uno de los percentiles de la distribución de salarios.
Mapa No. 1 Distribución de la tasa de incidencia de la informalidad
Fuente: GEIH – DANE y la cartografía del SIGOT - IGAC
TASA DE INFORMALIDAD
79,4 – 84,1
72, 81 – 79,3
67,7 – 72,5
57,1 – 67,7
50, 1 – 57,1
284
Esto es, más allá de mostrar si en promedio los formales ganan más que los informales,
se muestra la brecha para cada uno de los puntos de la distribución. Del Gráfico xx se
pueden extraer varias conclusiones. En primer lugar, efectivamente, la brecha de salarios
entre formales e informales es positiva, con lo cual los trabajos formales ofrecen mejores
condiciones a los empleados. Este resultado se mantiene independientemente de la
definición de informalidad adoptada. No obstante, esa brecha no es constante a través de
la distribución de salarios. La brecha es más pronunciada para los niveles bajos de la
distribución de ingresos y se va reduciendo en la medida que se acerca a la mediana. De
ahí en adelante los diferenciales de ingreso vuelven a aumentar aproximadamente hasta
el percentil 90.
Gráfico 1. Diferencia promedio de salarios por percentiles entre formales e informales
Las cifras representan el porcentaje de más que devengan los trabajadores formales
respecto a los informales en la definición Legalista y la empleada por el Dane.
Fuente: GEIH - DANE
Un resultado similar se mostraba en Galvis (2010), donde se evalúan las diferencias
salariales por el género y se encontraba que en las trece principales ciudades la brecha
salarial entre hombres y mujeres se reducía en la medida que se analizaban salarios más
cercanos a la mediana de la distribución o, para ser más precisos, en la medida que el
salario se acercaba al salario mínimo. En el caso de las diferencias salariales por género
la brecha llegaba a ser cero en la vecindad del salario mínimo. Pero no es el caso con
285
respecto a la informalidad, incluso para niveles cercanos a la mediana de la distribución,
se encuentran brechas que están cercanas al 50% con lo cual los informales en esta parte
de la distribución devengan un salario promedio que es cercano a la mitad del que
devenga un trabajador formal. Es decir que, a diferencia de las brechas por género, el
salario mínimo no representa un límite que elimine las brechas salariales que elimine las
brechas salariales entre formales e informales. Por el contrario, hay algunos autores que
plantean que el salario mínimo refuerza el grado de informalidad en la economía por
cuanto éste representa un costo demasiado alto para lograr enganchar trabajadores en el
sector formal (Arango, 2011).
Algo curioso que se observa en los grupos de trabajadores de más altos ingresos,
especialmente por encima de percentil 90, es que la brecha en ese tipo de trabajos para
formales e informales, es más reducida, Esto es, pareciera ocurrir que en los trabajos de
más altos salarios, la brecha entre formales e informales tiende a ser menos importante
que en los trabajos de otros rangos de salario. Este resultado puede dar origen a la
informalidad desde el punto de vista de la concepción institucionalista, en la cual los
trabajadores podrían tomar la decisión voluntaria de quedarse en la informalidad, dado
que los retornos al hecho de ser formales no son atractivos. Por ejemplo, en el último
tramo de la distribución la brecha de salarios es cerca del 10% en la definición legalista, y
los costos asociados a vincularse al sector formal pueden sobrepasar dicho monto.
2.1.1 Población en Edad de Trabajar (PET)
Conforme a la evolución que presenta la estructura poblacional por edades, el ritmo de
crecimiento de la población en edad de trabajar es notoriamente creciente, pasando de
31.684.000 personas en el 2001 a 36.061.000 en 2008, incrementándose su participación
en el total de 75.1% en estos siete años.
Tabla 4. Población en Edad de Trabajar
CONCEPTO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Población en
Edad de
Trabajar (mi de
Personas)
31.684 32.377 33.075 33.782 34.478 35.181 35.050 36.061
% Población en
Edad Escolar.
75,4 75.7 76.1 76.5 76.8 77.1 77.5 77.6
Fuente: Dane datos mensualizados.
2.1.2 La Población Económicamente Activa (PEA)
Pertenecen a este grupo las personas en edad de trabajar que laboran o están buscando
empleo. Las cifras absolutas que presentadas por el DANE muestran un comportamiento
volátil durante el periodo, como se observa en la siguiente tabla.
286
Tabla 5. Población Económicamente Activa
CONCEPTO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
PEA (miles de
personas)
20.080 19.995 20.669 20.161 20.957 19.956 20.544 21.294
Variación
Absoluta
-85 674 -508 796 -1.001 587 755
Fuente: Dane datos mensualizados.
2.1.3 Ocupación
En este concepto se incluyen a las personas que durante el periodo de referencia se
encontraban en una de las siguientes situaciones: ejercen una actividad en la producción
de bienes y servicios de por lo menos una hora remunerada a la semana, los trabajadores
familiares sin remuneración que laboraron por lo menos una hora a la semana pero tenían
un empleo o trabajo. El DANE ha insistido en que estas definiciones provienen de los
parámetros establecidos por la OIT.
Tabla 6. Ocupación
CONCEPTO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Ocupados 17.363 16.878 18.119 17.712 18.786 17.605 18.504 18.954
Variación
Absoluta
-485 1.241 -408 1.074 -1.181 900 664
Fuente: Dane datos mensualizados.
2.1.4 Tasa de Ocupación
Es la relación porcentual entre la población Ocupada y el número de personas que
integran la población en edad de trabajar, sufrió las mismas abruptas variaciones como se
ve en la tabla.
Tabla 7. Tasa de Ocupación
CONCEPTO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Tasa de
Ocupación
54.8% 52.1% 54.8% 52.4% 54.5% 50.0% 51.6% 52.6%
Fuente: Dane datos mensualizados.
2.1.5 Población Formal e Informal
En valores absolutos, la cifra de informales en 2007 oscilaba alrededor de 4,9 millones de
personas, frente a 3,7 millones vinculados al sector formal. La mejoría del indicador,
aunque positiva, se muestra insuficiente ante un problema de alta magnitud y
persistencia. De hecho, por su dinamismo y su tamaño relativo, el sector informal se
287
puede considerar un fenómeno estructural. Si tal y como fue expresado previamente, este
conjunto de trabajadores se encuentra en un entorno de bajos niveles de capital,
productividad e ingresos, con poco acceso a los mercados organizados, al crédito, la
tecnología y la capacitación, se verifica que la informalidad se convierte en un reflejo del
subdesarrollo.
Grafico 2. Población Formal e Informal
Fuente: DANE
2.1.6 Población Informal y Formal Según el nivel Educativo
La caracterización de los dos grupos por nivel educativo que se evidencia que entre 2002
y 2007 no hubo cambios sustanciales en el perfil de los informales en lo referente a
educación primaria y secundaria, y en cambio sí es llamativo que un mayor porcentaje de
esta población cumpla el requisito de educación superior completa. En esencia, muchos
profesionales no encuentran una ocupación satisfactoria, en términos del reconocimiento
formal de la unidad económica a la que se vinculan.
En lo que concierne a los trabajadores formales también se encuentra un porcentaje
creciente -muy superior al de la población informal- con educación superior completa, lo
que demuestra el rápido cambio en el perfil educativo de la población económicamente
activa, ante el cual se requiere una respuesta consistente por parte del aparato
productivo. Es de esperar que en el renglón de los empleados formales la vinculación de
profesionales, técnicos y tecnólogos responda a las necesidades de un perfil específico,
mientras que la vinculación en el sector informal se presente en su mayoría, como refugio
o escape para alcanzar un ingreso.
288
Tabla 8. Tabla de población Informal y Formal según Nivel Educativo
Nivel Educativo 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Informales 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.
Ninguno 2.0 3.1 2.6 2.5 2.7 2.7
Primaria 32.7 31.0 30.0 30.4 29.1 29.6
Secundaria 50.7 50.3 51.6 52.4 52.1 50.9
Superior 12.6 14.6 14.7 14.1 15.5 16.8
No informa 1.1 1.0 1.1 0.6 0.5 0.0
Formales 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.
Ninguno 0.3 0.4 0.4 0.3 0.3 0.3
Primaria 9.2 9.7 8.7 8.1 8.7 7.9
Secundaria 43.8 41.2 40.4 41.4 40.2 40.1
Superior 46.0 48.1 49.9 49.8 50.6 51.0
No informa 0.7 0.6 0.6 0.3 0.3 0.0
Fuente: Dane datos mensualizados.
2.1.7 Empleo según Actividad Económica
Al tomar la estadística de las actividades económicas más representativas, se detecta que
la población ocupada informal se localiza principalmente en las ramas de comercio,
hoteles y restaurantes, servicios comunales, sociales y personales e industria
manufacturera. Mientras que en el primer grupo hay un menor porcentaje de formales, en
los otros dos su participación es mayor, de modo que se verifica la concentración de
informales en el comercio y su menor acceso a ramas de actividad que, al menos de
forma intuitiva requieren mayor calificación y destreza, como la manufactura industrial y
los servicios personales.
Fuente: DANE
2.1.8 Tasa de Crecimiento Económico y Desempleo
Al analizar la tasa de desempleo, al comenzar esta década Colombia alcanzaba niveles
alarmantes, ubicándose en el primer trimestre del 2002 en el 16.4%, en un momento en el
cual la economía mostraba crecimientos cercanos a cero. Esta situación llevó al gobierno
289
a implementar medidas que buscaban reactivar la producción y aumentar la vinculación
de trabajadores para convertirlos en el soporte de una expansión de la demanda.
Gráfica 3. Tasa de Crecimiento Económico y Desempleo
Fuente: DANE.
En los años siguientes, el proceso expansivo de la economía mostró tendencia
decreciente del desempleo, mientras en otros no correspondía a esa situación. En el
periodo 2002-2007, se observó expansión que logró su cenit en el segundo trimestre de
2005 con un crecimiento del PIB del 7%, aunque seguido de una etapa contractiva que
finalizó en el cuarto trimestre del mismo año, durante gran parte de ese período la tasa de
desempleo, conforme lo establece la teoría económica convencional, presentó un
comportamiento contracíclico, pues esta cayó de 16.2% en 2002 a 12% en el segundo
trimestre del 2005, aunque luego continúa su descenso a pesar de que la reducción de la
actividad económica en el cuarto trimestre, llegando a una tasa mínima del 10.4% al
finalizar 2005. Durante 2006 y 2007 la economía vuelve a una senda acelerada de
crecimiento a la que no siempre le correspondió una disminución del desempleo.
2.2 Caracterización de la economía informal en Tunja
La capital de Boyacá no es ajena a procesos económicos informales, desde hace unas
cuantas décadas se ha venido presentando un marcado incremento de familias
desplazadas provenientes de distintas parte del país y muy especialmente oriundas de
zonas costeras pacífica y atlántica, además de indígenas, que ni siquiera tienen la
posibilidad de incursionar en la economía informal, por la extrema pobreza económica,
nutricional y educativa que denotan. Sectores como el centro histórico de la ciudad y las
vías de acceso a algunas dependencias gubernamentales y establecimientos
290
comerciales, son testigos de una realidad que no se puede ocultar, en la cual grupos de
desplazados tienen como alternativa de supervivencia la venta de “Cachivaches” en
condiciones poco recomendables y confiables para su adquisición y con el consecuente
perjuicio al comercio organizado que ve en este tipo de actividad una seria amenaza para
sus propios intereses.
Mapa No. 2 Caracterización Demográfica de Tunja
Fuente: Elaboración propia a partir de cartografía IGAC
El DANE, es la referencia básica, que periódicamente publica datos relacionados con
procesos de recolección de información como la Gran Encuesta Integrada de Hogares –
GEIH que desde el año 2000 se realiza para las 13 áreas metropolitanas principales de
Colombia y que se ha integrado con otras encuestas como la de Calidad de Vida y la de
Ingresos y Gastos y que desde 2006 incluye 24 ciudades y áreas metropolitanas en las
que aparece desde entonces la ciudad de Tunja.
2.2.1 Demografía
Las diferencias de procesamiento entre el DANE y el CID se ilustran en la gráfica, esta
muestra un punto de partida homogéneo respecto a los estimados de la población de
Tunja. La tendencia de las series aunque es compartida no es muy clara parece haber
una gran participación para la población menor de 50 años, tampoco hay una gran
discrepancia entre los niveles de participación de los hombres y de las mujeres.
291
Grafica 4. Pirámide Poblacional Tunja
Fuente: DANE ECH. CID
Grafica 5. Distribución de la PEA por Género
Fuente: DANE ECH. CID
2.2.2 Nivel Educativo
El nivel de escolaridad de la población actual de Tunja es un factor muy importante en el
momento de caracterizar la fuerza de trabajo, el aprovechamiento de las capacidades de
esta fuerza con miras a incrementar los niveles de productividad de la región con
posibilidades de estimular la demanda laboral.
292
Grafico 6. Comparación Boyacá- Tunja, de la TGP por Nivel Educativo.
Fuente: DANE ECH. CID
2.2.3 Actividades económicas de Tunja
Una primera mirada comparativa toma en cuenta el número y características de las
actividades económicas que realiza la ciudad. En la Tabla xx se pueden observar las
actividades en términos de magnitud y proporción realizadas en Tunja y en su entorno de
referencia. Claramente la ciudad capital de Boyacá hace énfasis en las actividades del
sector terciario en detrimento de la industria que aparece más intensa en las regiones de
comparación.
Tabla 9. Número de unidades y comparación de los sectores económicos
Población
Total
Unidades
Económicas
Industria Comercio Servicios Otra Actividad No
Informa
Total País 46.468.384 1.590.982 159.930 750.400 490.818 151.713 38.121
Bogotá 7.778.691 360.513 36.706 151.975 130.707 31.443 9.682
Boyacá 1.410.982 57.474 5.884 30.387 16.764 3.887 552
Tunja 181.418 7.391 532 3.838 2.567 410 44
Fuente: DANE. Censo Nacional de Hogares.
293
Gráfica 7. Participación Comparativa de los Sectores Económicos
Fuente: DANE. Censo Nacional de Hogares.
2.2.4 Características del empleo en Tunja
Uno de los objetivos principales de la ciudad es el de generar bienestar económico y
social para sus habitantes y la calidad y cantidad del empleo y su evolución frente a otras
ciudades y regiones explican en gran medida el grado de atracción. El Mercado Laboral
urbano de Tunja la provisión de bienes y servicios sociales es importante, pero aun así el
tema del desempleo requiere nuevos enfoques y salidas para mejorar la ocupación total
de la ciudad. Como ocurre en la mayoría de las ciudades colombianas, Tunja carece de
grandes empleadores y contratistas estables. Los gráficos nos permiten afirmar: a)
primero, Tunja registra una tasa de desocupación (del 12.9%) para el 2001 y del 8.0%
para el 2001, superior a la del departamento (10%) y la nación (12%); b) en Tunja, la
población en edad de trabajar es la séptima parte de la población total; c) la tasa de
desempleo desde la perspectiva de género es muy diferente: aproximadamente un 15%
para los hombres y un 17% para el caso de las mujeres; d) las subempleadas (37%) son
superiores a los subempleados (31%).
El mercado laboral de Tunja registra franjas de relativa precariedad. La remuneración
industrial al trabajo (remuneración en miles de pesos sobre el número de trabajadores) es
de tan sólo 11.713, lo que corresponde al 2.70% de la productividad industrial de la
ciudad. Esto en términos de la productividad laboral aparente (valor de la producción
sobre el número de empleados en miles de pesos) es de 353.244 y la dinámica de la
productividad laboral aparente (tasa de crecimiento anual promedio de la productividad
294
laboral aparente 1997- 2006) es del 8.57%, lo que permite entender la capacidad laboral-
industrial para satisfacer el la demanda del mercado laboral de los tunjanos.
El mercado laboral supone una oferta de mano de obra calificada que responde a la lógica
de la "ciudad universitaria", pese a ello -y como se detallará más adelante- la calidad
(niveles altos, superiores y muy superiores) en educación aún exige un mayor esfuerzo y
la capacitación para el trabajo tan sólo cubre algo más del 10% de los requerimientos.
Aunque la capacitación por competencias reviste un debate que no se puede despreciar
no es el objetivo de este trabajo abordarlo, por tanto se afirmará que dicha capacitación
es un plus en el capital humano que no puede despreciarse si una ciudad tiene como
propósito el mejor de los desarrollos económicos posibles.
En relación con el empleo en Tunja, se destaca tanto el crecimiento que ha tenido la
población de la ciudad, como el aumento de la proporción de población económicamente
activa - PEA, pero así mismo la respuesta desde el punto de vista del empleo, haciendo
que la tasa de desocupación pase del 18,4% en el año 2006 al 12% en el primer semestre
del año 2012, cifra que va en la misma dirección de los resultados observados a nivel
nacional y que aunque es aún superior, muestra el esfuerzo realizado.
Tabla 10. Población y Empleo en cifras porcentuales en Tunja
Concepto 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
% Población en edad de trabajar 77,2 77,3 77,6 77,9 78,3 78,7 79,2
Tasa general de Participación 54,3 58,4 59,4 60,9 62,5 62,3 62,3
Tasa de Ocupación 44,3 49,6 52,4 53,0 54,2 54,7 54,9
Tasa de Desempleo 18,4 15,1 11,8 13,0 13,2 12,2 12,0
Tasa de Sub empleo Subjetivo. 29,8 31,5 24,6 17,3 12,6 25,9 24,0
Insuficiencia de Horas. 8,2 10,6 4,7 5,0 4,3 8,5 7,8
Empleo Inadecuado por competencia. 15,9 20,9 15,7 11,7 8,7 18,0 15,8
Empleo Inadecuado por Ingresos. 26,3 27,6 23,1 15,7 10,8 23,4 21,7
Tasa de Subempleo Objetivo 7,9 9,8 6,1 7,9 6,2 12,1 12,1
Insuficiencia de Horas. 2,9 3,9 1,7 2,5 2,0 3,6 3,7
Empleo Inadecuado por Competencias. 5,2 6,8 4.0 5,6 4,2 8,0 7,3
Empleo Inadecuado por Ingresos 6,7 8,2 5,3 7,2 5,4 11,3 11,1
Fuente: DANE. Gran Encuesta integrada de hogares, GEIH. Ajuste a Julio de 2012
En cuanto a las áreas de desempeño y acorde con el numeral anterior, el empleo de una
ciudad moderna como Tunja, se orienta fundamentalmente al sector terciario. Los
servicios denominados como comunales, sociales y personales, entre los que se ubica la
educación, responden por cerca del 35% de los puestos de trabajo, seguidos de las
actividades comerciales y de restaurantes y hoteles con cerca del 30% de participación.
En relación con el tipo de empleo en la ciudad de Tunja, más del 55% de los trabajadores
lo hacen por cuenta ajena, el 40% laboran para empresas privadas y alrededor del 15%
295
son empleados del gobierno (explicable por el peso de la educación y por el hecho de que
la ciudad sea la sede del gobierno regional) y menos de un tercio trabajan por cuenta
propia o son el empleador.
Gráfica 8. Evolución de las actividades económicas en Tunja
Fuente: DANE. Gran Encuesta integrada de hogares, GEIH.
Gráfica 9. Distribución del empleo en Tunja según la posición ocupacional.
Fuente: DANE. Gran Encuesta Integrada de Hogares.
296
Desempleo
La tasa de desempleo TD alcanzada en la ciudad de Tunja para enero del 2014 fue del
14.4% estaba considerablemente por encima de la nacional 9.1% lo que me lleva a
investigar como la Economía Informal participa y desempeña un papel determinante en la
dinámica y la estructura del mercado laboral, por lo tanto la dinámica del desempleo en
Tunja se ha mostrado sin tendencia pronunciada, con valores ligeramente superiores al
total de Colombia.
Gráfica 10. Estructura por Género de los Desocupados
Fuente: DANE ECH. CID.
Según las cifras reportadas por el DANE y la Gran Encuesta Integrada de Hogares (GEIH)
de la población inactiva según tipo de actividad para el 2014, el 55% está estudiando, el
28,6% está en oficios del hogar, y otros; categoría que incluye incapacitado permanente
para trabajar, rentista, pensionado, jubilado, personas que no les llama la atención o
creen que no vale la pena trabajar.
El empleo por cuenta propia se incrementó en mayor proporción que el empleo particular
(asalariado), en 2014, la distribución porcentual y variación de la población ocupada,
según posición ocupacional, en obrero y empleo particular fue de 42,9% trabajador por
cuenta propia 33,7% y otras posiciones como obrero, empleado del gobierno; empleado
domestico; patrón o empleador, trabajador familiar sin remuneración, jornalero o peón y
otros 23,4%. La posición ocupacional trabajador por cuenta propia fue la más que
contribuyo al incremento de los ocupados.
297
2.2.5 Informalidad laboral en Tunja
Las personas que laboran en empresas de hasta 5 trabajadores asalariados. Sin
embargo, el DANE los caracteriza bajo tres aspectos: el trabajo informal no está cubierto
por la seguridad social y no es remunerado bajo las leyes del salario mínimo, la actividad
es desarrollada por individuos de bajos ingresos e inmigrantes y esto se enfrentan a
condiciones de salud e higiene inferiores a los de trabajadores formales. Aun así, como es
tan difícil recopilar una verídica información de la informalidad laboral, se recurre a la
información de afiliación y cotización a seguridad social. Teniendo en cuenta la población
ocupada, se recopilan los datos de informales por género en la ciudad de Tunja. Según
las estadísticas recopiladas, la informalidad recae en el área rural o en un lugar diferente
a los que se indaga, por tal motivo los informales de la ciudad de Tunja, no presentan una
estabilidad en cuanto a su desenvolvimiento diario o en la mayor parte de su tiempo.
Se evidenció durante el estudio el vínculo entre el desempleo y la informalidad, altas tasas
de desempleo responden con aumentos en su índice. Lo preocupante de esto es que al
ser desempleado y necesitar ingresos, se recurre a la informalidad, lo que ocasiona
deterioros en la estructura económica de la ciudad, del departamento y del país. Sumado
a ello, el sector productivo ve la necesidad de mantener o disminuir los precios en lo que
se refiere al salario, entonces existirá restricción a la demanda que ocasiona fracturas
sociales, ya que este salario no es suficiente para cubrir las necesidades básicas, y
además, como la demanda es muy baja, no se generan incentivos para crear nuevos
empleos. La informalidad en Tunja disminuyó 3,1% respecto a periodos anteriores del
2014, de tal forma que la proporción de la población ocupada en Economía Informal en la
ciudad fue de 47,2%.
CAPITULO III
3.1 Estimación del modelo econométrico probit binario para determinar el grado de
participación del empleo informal en Tunja.
Según el Ministerio de la Protección Social existen tres consecuencias negativas de la
informalidad: 1. Los informales están en una trampa de improductividad. 2. El sector
informal frena la expansión de la economía formal, y 3. La informalidad amenaza la
sostenibilidad del sistema de seguridad social. (Ministerio de la Protección Social, 2010).
La informalidad presenta condiciones que impiden el crecimiento y desarrollo de la ciudad.
La Redacción de negocios del periódico El Tiempo señala que el crecimiento económico
no llega a las personas menos calificadas, es decir que el crecimiento del Producto
Interno Bruto –PIB- margina a las personas con bajo nivel de educación. Precisamente la
informalidad alberga a mayor número de personas poco calificadas ya que no fomenta la
capacitación profesional, por tanto su persistencia impide lograr objetivos de equidad,
298
mediante el acceso a empleos de mayor calidad gracias a altos niveles de educación (El
Tiempo, 2012).
Sin embargo los autores Beltrán y Gómez, caracterizaron a los empleados informales,
“por ser una población joven que se ubica en los estratos medios, son jefes y esposos,
casados y responsables directos del hogar, con bajos niveles de educación, laboran 51,43
horas a la semana y perciben mensualmente ingresos promedio de $304.387, cifra inferior
al salario mínimo mensual legal vigente, para el año de estudio” (Beltrán Díaz & Gómez
Ramos, 2005).
Para conocer la participación que tiene el empleo informal en la estructura del mercado
laboral en Tunja (Boyacá), se utiliza un modelo probit. En el modelo probit la
autocorrelación es poco probable que exista porque es un modelo de corte transversal.
No se manejan los elementos de normalidad en los errores, estos se distribuyen de
manera probabilística. Este tipo de modelo sirve para conocer el comportamiento de una
variable de respuesta binaria frente otras variables binarias o no.
La regresión probit es un modelo de regresión no lineal con una variable dependiente
binaria, la cual representa la probabilidad de que Y=1. Tiene ventajas sobre el Modelo de
probabilidad Lineal –MPL- , porque las probabilidades siempre están entre 0 y 1
(Enchautegui, 2008).
El presente proceso de investigación posee elementos de juicio y probatorios para la
estimación e implementación del Modelo Probit porque cuando se utiliza una variable de
respuesta binaria (la variable informal es binaria) se evita que los residuos violen los
supuestos de homocedasticidad y normalidad de los Mínimos Cuadrados Ordinarios
(MCO), situación presentada en modelos de probabilidad lineal y conlleva a errores en las
pruebas de hipótesis y errores estándar válidos. Dado que la variable dependiente es
binaria y los resultados se presentan en probabilidades, se esperan que estas sean
positivas, sin embargo en modelos de MCO (Mínimos Cuadrados Ordinarios) no todas las
probabilidades son positivas, razón principal por la cual el modelo lineal no sirve en este
caso para predecir el comportamiento de la informalidad.
El Modelo Probit Bivariado o Biprobit es una extensión de los modelos multiecuacionales
de regresión clásicos, en el que se considera un sistema de ecuaciones cuyos errores
están correlacionados. El Modelo probit bivariado, tiene en cuenta la interdependencia de
las perturbaciones aleatorias de ambas variables.
En el conjunto de los determinantes de la informalidad y del subempleo se pueden incluir
variables que denotan características socioeconómicas y del puesto de trabajo, tanto
actual como anterior, como son las siguientes: nivel educativo de la persona y del hogar,
299
edad, género, estado civil, antigüedad en el empleo actual, posición ocupacional, rama de
actividad y tamaño de la empresa.
El modelo a trabajar es el siguiente:
Para el análisis de la respuesta binaria se utilizará la Gran Encuesta Integrada de
Hogares –GEIH-, del DANE, para Tunja datos de corte transversal, años y 2007 – 2010 y
2015.
Mediante la prueba de Wald (el estadístico ρ es igual a cero) se rechaza, lo cual
constituye evidencia estadística significativa de que el modelo Biprobit es adecuado.
Es de resaltar que los coeficientes estimados no cuantifican directamente el incremento
en la probabilidad dado un cambio marginal en una variable independiente, por ello es
necesario el cálculo los efectos marginales así:
Los años tomados para correr el modelo de corte transversal son: el 2007, el 2010 y el
2015. Con ellos se busca evaluar la evolución del peso de las variables que inciden en
que una persona pueda caer en situación de informalidad.
Variable proxy binaria para medir la informalidad: si la persona tiene un contrato laboral
por el trabajo que ejerce. (P6440, DATA GEIH – DANE 2007 – 2010 - 2015).
Variables explicativas: tipo de trabajo que ejerce la persona (permanente-temporal) y si
la empresa lleva o no una contabilidad formalmente registrada. (P6780 Y P6775, DATA
GEIH – DANE 2007 – 2010 - 2015).
Salida para el año 2007
300
Interpretación
2 Para el año 2007 sólo se tuvo en cuenta una variable explicativa: si la persona
tiene trabajo permanente u ocasional. ( La otra no se registra para la GEIH en este
año)
3 Se puede apreciar que las personas que cuentan con un trabajo permanente tiene
0.19 puntos porcentuales más de caer en informalidad que las que tienen un
empleo ocasional.
Salida para el año 2010
p6780 .0023636 .00396 0.60 0.550 -.005389 .010117 2.57047
variable dy/dx Std. Err. z P>|z| [ 95% C.I. ] X
= .05999746
y = Pr(p6440) (predict)
Marginal effects after probit
. mfx
_cons -1.6058 .0899168 -17.86 0.000 -1.782033 -1.429566
p6780 .0198426 .0332144 0.60 0.550 -.0452563 .0849416
p6440 Coef. Std. Err. z P>|z| [95% Conf. Interval]
Log likelihood = -1282.0629 Pseudo R2 = 0.0001
Prob > chi2 = 0.5487
LR chi2(1) = 0.36
Probit regression Number of obs = 5648
Iteration 2: log likelihood = -1282.0629
Iteration 1: log likelihood = -1282.063
Iteration 0: log likelihood = -1282.2427
. probit p6440 p6780
301
Interpretación
1. Las personas que tienen un trabajo permanente tiene 0.14 puntos porcentuales
más de probabilidad de estar en informalidad que aquellas que tienen un trabajo
ocasional.
2. Las personas que trabajan en una empresa que no lleva una contabilidad
organizada tienen 0.79 puntos porcentuales más de probabilidad de estar
informalidad que aquellas que trabajan en una empresa que lleva contabilidad
formalizada.
p6780 .0023636 .00396 0.60 0.550 -.005389 .010117 2.57047
variable dy/dx Std. Err. z P>|z| [ 95% C.I. ] X
= .05999746
y = Pr(p6440) (predict)
Marginal effects after probit
. mfx
_cons -1.6058 .0899168 -17.86 0.000 -1.782033 -1.429566
p6780 .0198426 .0332144 0.60 0.550 -.0452563 .0849416
p6440 Coef. Std. Err. z P>|z| [95% Conf. Interval]
Log likelihood = -1282.0629 Pseudo R2 = 0.0001
Prob > chi2 = 0.5487
LR chi2(1) = 0.36
Probit regression Number of obs = 5648
Iteration 2: log likelihood = -1282.0629
Iteration 1: log likelihood = -1282.063
Iteration 0: log likelihood = -1282.2427
. probit p6440 p6780
302
3. Salida para el año 2015
Interpretación
• Las personas que tienen un trabajo permanente tiene 0.25 puntos porcentuales menos
de probabilidad de estar en informalidad que aquellas que tienen un trabajo ocasional.
• Las personas que trabajan en una empresa que no lleva una contabilidad organizada
tienen 5 puntos porcentuales más de probabilidad de estar informalidad que aquellas
que trabajan en una empresa que lleva contabilidad formalizada.
p6775 .0541206 .00751 7.21 0.000 .039403 .068838 2.67065
p6780 -.0025283 .00634 -0.40 0.690 -.014946 .00989 2.80885
variable dy/dx Std. Err. z P>|z| [ 95% C.I. ] X
= .10837766
y = Pr(p6440) (predict)
Marginal effects after probit
. mfx
_cons -1.973948 .1533644 -12.87 0.000 -2.274536 -1.673359
p6775 .2909103 .0409486 7.10 0.000 .2106525 .3711682
p6780 -.0135902 .0340578 -0.40 0.690 -.0803424 .0531619
p6440 Coef. Std. Err. z P>|z| [95% Conf. Interval]
Log likelihood = -2255.648 Pseudo R2 = 0.0122
Prob > chi2 = 0.0000
LR chi2(2) = 55.55
Probit regression Number of obs = 6534
Iteration 3: log likelihood = -2255.648
Iteration 2: log likelihood = -2255.648
Iteration 1: log likelihood = -2255.7714
Iteration 0: log likelihood = -2283.4247
. probit p6440 p6780 p6775
303
CAPITULO IV
4.1 Interpretación y resultados preliminares (ajustes)
4.1.1 Prueba de hipótesis para contrastar
La validez del Modelo Probit
Ho: no existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Ha: existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Chi-squared 2007 = 0.36
P-value, Chi-Squared = 0.0000
Chi-squared 2010 = 141
P-value, Chi-Squared = 0.0000
Como la probabilidad es menor al 5%, muestra que se aprueba la hipótesis nula
Chi-squared 2015 = 55.55
P-value, Chi-Squared = 0.0000
4.1.2 Prueba de validez de los modelos
Prueba de hipótesis para contrastar la validez del modelo probit 2007
Ho: no existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Ha: existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Chi-squared = 60.24
P-value, Chi-Squared = 0.0000
Como la probabilidad es menor al 5%, muestra que se aprueba la hipótesis nula
Prueba de hipótesis para contrastar la validez del modelo probit 2010
Ho: no existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Ha: existe correlación entre los errores del sistema de ecuaciones.
Chi-squared = 1618.49
P-value, Chi-Squared = 0.0000
Como la probabilidad es menor al 5%, muestra que se aprueba la hipótesis nula
4.2 Resultados preliminares
Se puede ver que la tendencia general, calculados los efectos marginales, revela que las
personas con trabajos ocasionales tienden más a caer en situación de informalidad (al no
tener un contrato o vínculo laboral por el trabajo que realizan). El Pseudo R2 es bajo
dado el tamaño de la muestra y que el modelo a calcular no es lineal.
Igualmente, la otra variable explicativa es “si la empresa lleva contabilidad formal o no”.
Como se ve, también posee una incidencia significativa en el cambio de probabilidad de
formalidad.
304
Las empresas que llevan balances organizados y sistematizados tienden más a contratar
formalmente a sus empleados.
Nótese que esta variable no aparece en el modelo estimado para 2007, dado que esta
variable se incorporó posteriormente en la GEIH.
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V. E.; Klein, E. (Coord.) 1996. Regulation and the informal economy: microenterprises in Chile, Ecuador and Jamaica. Nueva York: Boulder, Lynne Rienner.
306
ENSEÑANZA DEL MODELO KEYNESIANO PARA ESTUDIANTES DE PREGRADO UNA APROXIMACIÓN DIAGRAMATICA
Jesús Ricardo Acosta Vesga
Katherine Corredor Quintero
Resumen
Esta tesis se realiza basada en la exigencia que realizaron unos estudiantes franceses en
el año 2001 a sus profesores de economía:
La mayoría de nosotros hemos optado por estudiar economía con el fin de adquirir una
comprensión profunda de los fenómenos económicos con los ciudadanos de hoy en día
se enfrentan. Pero la enseñanza que se ofrece, que, en decir de la teoría neoclásica
mayor parte o enfoques derivados de ella, no suele responder a esta expectativa.
Esta petición dio lugar a movimientos globales para la reforma de enseñanza de la
economía, con el objetivo de echar por la borda el enfoque monista tradicional de
intoleration hegemónico en favor del pluralismo - aprendizaje a partir de diversos puntos
de vista y de todo el espectro ideológico y las ciencias sociales opuestos.
Por lo anterior damos a conocer la pertinencia de la teoría económica keynesiana en el
análisis de la política económica colombiana en el periodo 2006 - 2012, a través de la
enseñanza del modelo Keynesiano para estudiantes de pregrado como una aproximación
diagramática, con la creación de una herramienta pedagógica llamada “modelo
Keynesiano cerrado de equilibrio general”, en cuatro cuadrantes, que desarrolle
competencias para mejorar la toma de decisiones. Esta tesis recoge, Publicaciones, tanto
en artículos de revistas especializadas, libros publicados, capítulos de libros publicados,
softwares publicados y de trabajos dirigidos y tutorías, todos relacionadas con el tema.
Palabras clave: Modelo Keynesiana. Aproximación diagramática.
Planteamiento del problema
"El mundo", argumentó Bacon, "no debe ser concertado a los estrechos límites de la
comprensión (como lo ha sido hasta ahora), pero el entendimiento debe ser liberado y
debe ampliarse para tener la imagen del mundo, ya que se encuentra para ser" (2000:
226).
Más de tres siglos después, al inicio del nuevo milenio, los estudiantes universitarios
franceses pidieron a sus profesores de economía en el espíritu de Bacon, de la siguiente
307
manera: La mayoría de nosotros hemos optado por estudiar economía con el fin de
adquirir una comprensión más profunda o los fenómenos económicos con los que se
enfrentan los ciudadanos de hoy. Pero la enseñanza que se ofrece, es decir de la teoría
neoclásica mayor parte o enfoques derivados de ella, generalmente no responder a esta
expectativa. (“Carta abierta" 2000).
En la petición se puso en marcha el poste - movimiento de la economía autista, cuyo
boletín, el puesto - Revisión autista, cuenta con 10.412 suscriptores de más de 150
países. En 2007, los estudiantes de la Universidad de Notre Dame publican una carta
similar en Internet, en la que declaró:
Estudiantes merecen una educación que explora toda la gama de ideas... Nos oponemos
a una situación en la que la teoría económica neoclásica se le enseña a la exclusión de
otras teorías... es alarmante que un estudiante podría fácilmente graduarse de Notre
Dame, con un título en economía, ya que nunca en tela de juicio los supuestos básicos de
o ha sido presentado por alternativas más plausibles a la economía neoclásica.
Ciertamente, los estudiantes de hoy están tan preocupados con las calificaciones y la
graduación como cualquiera en el pasado, pero hay una nueva determinación, un nuevo
órgano si se quiere, esto es muy frecuente. Hace poco asistí a una conferencia a cargo de
Howard Kunstler, autor de la novela escalofriante del mundo hecho a mano. Después de
escuchar el pronóstico aleccionador del Sr. Kunstler, un estudiante le preguntó: "¿por qué
suponer que no tendremos la capacidad determinada y la educación para resolver estos
problemas que su generación dieron a nosotros?" Tal vez hace una generación, este
estudiante podría haber sido despedido, como un valor atípico, pero afortunadamente
para nosotros y el planeta que no es. Él, junto con los escritores de petición francés y
americano, está a la vanguardia de una reforma de la enseñanza de la economía, un
movimiento determinado para un Nuevo Órgano.
Los cuatro estudiantes de Notre Dame, autores principales de la petición de Notre Dame,
escriben: "somos una generación con ambiciones audaces - para poner fin a la pobreza
mundial, para resolver la crisis alimentaria, para superar el calentamiento global - pero se
entregan un marco económico con posibilidades rígidas y limitadas. "Los estudiantes,
frustrado por la incapacidad de los cursos de economía tradicionales para discutir los
problemas contemporáneos, formado sus propios grupos de estudio, se reúne una vez a
la semana.
Imagine esto: una docena de estudiantes apiñados en torno a una mesa de media docena
de personas demasiado pequeño, hablando de la economía. Estas reuniones se
centraron en los artículos, elegido por el grupo de avanzar, para diseccionar, discutir, y el
debate. Nos disfrutó de la oportunidad de hablar de temas interesantes y relevantes que
no se podía hacer en la mayoría de nuestras clases de economía. Podríamos participar
308
cada problema en un diálogo con la economía tradicional y la economía política.
Podríamos cuestionar los supuestos, interrogar a las generalidades, y preguntar acerca
de la moralidad de todo. Intente hacer eso en una clase de economía tradicional.
Alfred Marshall, en el prefacio de la octava edición de sus principios influyentes de la
economía, escribió que "las condiciones económicas están cambiando constantemente, y
cada generación tiene sus propios problemas en su propio camino" (1946 [1920]: v). El
mundo de hoy está lleno de problemas muy visibles y conectados entre sí, sólo para
nombrar unos pocos, una creciente crisis ambiental, la pobreza intratable, una crisis
financiera - no es la primera y sin duda no será la última - y un aumento de la inestabilidad
política, en medio de un tectónico cambio del poder global fuera de los Estados Unidos y
hacia Asia.
Pregunta de investigación
¿Cómo puede la educación en economía reestructurarse para resolver los problemas
económicos?
Sherman y Smith (2007), en un análisis aleccionador de nuestra actual situación del
medio ambiente, instan a la modernización de la educación universitaria, para formar a un
cuerpo de élite para resolver el calentamiento global, nuestro problema más apremiante.
Dado que culpan a la democracia, con su vista corta como la causa preponderante, la
democracia en cualquier país no siempre puede tener una solución.
Sin embargo, Sherman y Smith, ignoran la pregunta obvia: ¿quién va a formar a los
educadores?
Mientras que la democracia política podría ser el culpable, es un error (un silogismo
aristotélico, si se quiere) para asumir el monismo, es superior en cualquier democracia o,
mejor aún, una pluralidad de ideas. La virtud de la pluralidad es que podemos hablar de
diferentes enfoques, dentro del contexto democrático de ideas, como legítimo por derecho
propio, mientras que el monismo implica que sólo las ideas compatibles con una visión del
mundo aceptada son permisibles, mientras que todos los demás son menospreciadas por
carecer de fundamento. Pero ninguna disciplina tiene las respuestas a los "problemas de
nuestra generación". Por el contrario, los autores de este libro creen que nuestros
problemas son complejos, y requieren una perspectiva pluralista. Frente a problemas
graves, no es mejor tener una tabla de políticas diferentes para elegir el lugar de una, ya
que "en las ideas como en la naturaleza, la variedad, es el combustible de la evolución.
Cuando el pluralismo y la diversidad desaparecen, la innovación y el progreso pueden
reducir la velocidad hasta detenerse... pluralismo es necesario para la innovación y el
avance científico "(Hodgson 1999: 13, énfasis en el original).
309
¿Qué es el pluralismo? El "pluralismo significa diferentes cosas para diferentes personas"
(Vromen 227: 65). Una definición del pluralismo, que captura de manera eficiente sus
muchos matices es: "el pluralismo reconoce la existencia legítima de ideologías
alternativas, los marcos y de referencia." Sheila Dow escribe: “… si bien el pluralismo
acepta la legitimidad de otros enfoques en sus propios términos, el pluralismo es
perfectamente coherente con el argumento, en contra de estos términos. En otras
palabras, es importante distinguir el argumento de que el propio enfoque es preferible a
otros en términos de un criterio propio, sabiendo que ningún enfoque puede reclamar la
verdad - la esencia del pluralismo - y argumentando en contra de las alternativas, porque
han asumido lo malo - la esencia del monismo.
De hecho, la antítesis del pluralismo es el monismo. Pedagogía monista, mediante la
exclusión de la discusión de alternativas y deslegitimar su existencia, es equivalente al
proselitismo, y por desgracia "los estudiantes que están haciendo proselitismo no pueden
respetar puntos de vista alternativos y por lo tanto no pueden trabajar juntos para resolver
los problemas" (Reardon 1995: 91). Mientras que el pluralismo respeta y fomenta el
debate y el escepticismo sano, el monismo no lo hace. El pluralismo es consistente con el
ideal de una educación universitaria, y "es una parte intrínseca del desarrollo intelectual"
(Sen Amartya citado en Garnett 2005: 23). El monismo no lo es.
Una de las razones por la confusión de definición del pluralismo es su existencia en
muchos niveles diferentes: la oncología - la forma en que entendemos la realidad;
epistemología - cómo construimos el conocimiento acerca de la realidad; teórico - cómo
se desarrollan las teorías de la realidad; y metodológico - la forma de enfocar el estudio
de la realidad. A esto añado otro nivel: pedagógica - cómo enseñamos conocimiento
construido sobre la realidad. Un común el anuncio unir a estos niveles es si uno cree que
el sistema en estudio está cerrado o abierto. En el primer caso, se sabe que después de
todas las variables que afectan el resultado pf el sistema. Las leyes descriptivas y
universales se pueden deducir y aplicar. En este último caso, todas las variables no son
conocidas y por lo tanto, todos los resultados no pueden ser conocidos. La existencia de
tales "incertidumbre radical" (Vant 2005: 246) desmiente la idea de que cualquier un punto
de vista es el correcto, lo que sugiere la posibilidad de más de un punto de vista correcto.
Los sistemas cerrados fomentan el monismo en todos los niveles, mientras que puntos de
vista alternativos despectivos; sistemas abiertos, sin embargo, fomentan el pluralismo.
El objetivo General
El propósito de esta tesis es proporcionar a los educadores, los políticos y los estudiantes
con sugerencias útiles la aplicación de pluralismo en la pedagogía, ofreciendo
sugerencias y directrices detalladas para la incorporación de enfoques plurales adaptados
a los cursos individuales específicos.
310
Se supone que la economía heterodoxa abraza fácilmente el pluralismo, mientras que la
ortodoxia evita a favor del monismo. Pero esto es una simplificación engañosa, de los
economistas heterodoxos "a menudo promueven sus propias ideas y métodos como
superior a los demás y no abrazan el pluralismo" (Holcombe 2008: 52). Después de todo,
"disciplinas son como tribus, que tienen una cultura específica y hábitos específicos,
normas y reglas, y no aceptan fácilmente los extraños" (Weehuizen 2007: 165).
Al mismo tiempo, hay quienes sostienen que la ortodoxia se ha vuelto más pluralismo,
especialmente a nivel metodológico. Diane Coyle escribe ebulliently que la economía ya
no es el monolito que una vez fue: "los académicos que trabajan en las fronteras de la
economía con firmeza han dejado atrás el reduccionismo que mira hacia adentro, que,
efectivamente, a veces caracterizan a la disciplina en el pasado (2007: 3-4). Pero, por
desgracia, como Coyle ella se lamenta, "que los economistas (no) enseñamos lo que
predicamos" (2007: 250). Bowles et al. También coinciden en que al menos
pedagógicamente la corriente económica principal está lejos de ser plural: "Por desgracia,
la enseñanza de la economía en la licenciatura se ha quedado atrás lo que es
ampliamente entendido por los principales economistas. El modelo neoclásico
convencional se enseña, a menudo como si fuera el único enfoque en el campo "(2005:
XVII - XVIII).
El propósito de este volumen no es el debate de si la ortodoxia o heterodoxia es más
plural; más bien se trata de ofrecer sugerencias para que los instructores incorporen
métodos pluralistas en la pedagogía, sin importar la ideología.
Si el pluralismo acepta la misma legitimidad de todas las alternativas, puede degenerar en
un relativismo pluralismo inviable? ¿Cuál es el límite, en su caso, para el alcance y la
profundidad de puntos de vista alternativos? Como ex comandante de la física con un
gran interés en la historia y la filosofía, que está escribiendo una novela (¿no están
todos?), Yo estoy en un extremo del espectro: veo límites de las disciplinas como el fluido
y amorfo en lugar de indeleblemente delineado. Veo mérito en la combinación de
disciplinas a partir de nuevas perspectivas. Sin embargo, al mismo tiempo, creo en la
eficacia de la construcción de una base sólida en economía para entender la sociedad.
Esto afecta a la edad - viejo debate de la educación general frente a la especialización.
Desde mi punto de vista, sin embargo, celebro los beneficios centelleantes de encuentro y
mezcla de diferentes disciplinas fructíferos.
Un buen ejemplo de este espíritu es el libro de Arturo Hermann, la economía institucional
y el psicoanálisis: ¿Cómo pueden colaborar para una mejor comprensión de la dinámica
individuales - la sociedad? (2007). Su título largo traiciona su teoría institucional objetivo
se beneficiaría teniendo en cuenta los conceptos psicoanalíticos con el fin de ayudar a
arrojar luz más profunda en el psicológico y más individual - lado de la dinámica basada
institucionales; En relación con esto, por otro lado, la teoría psicoanalítica en su aplicación
311
a los problemas sociales de la consideración de conceptos institucionales, con el fin de
ayudar a aclarar el institucional y más colectiva - lado en base de la dinámica psicológica.
(2007: 9). Esto se debe a que "los problemas de las ciencias sociales (son) tan compleja y
entrelazada que -operación entre muchas disciplinas se convierte en fundamental para la
comprensión de su dinámica" (Hermann 2007: 9).
Esperar que los educadores sean conscientes de todas las alternativas para que cada
estudiante pueda dominar cada uno es una receta para la locura. En su lugar, el
pluralismo debe infundir humildad y una curiosidad respetuosa sobre puntos de vista
alternativos. La economía tradicional ha hecho un enorme perjuicio a la educación al
pretender que la economía es un hecho, sin áreas pendientes de acuerdo. No tengamos
miedo de controversia, el debate y el desacuerdo; demos la bienvenida como una manera
de mover la economía hacia adelante.
Una vez que estamos convencidos de la necesidad del pluralismo, la pregunta que surge
es cómo enseñar cursos específicos dentro de la economía desde una perspectiva
pluralista. Este libro proporciona una guía para aquellos interesados en la enseñanza
desde una perspectiva pluralista, independientemente de la ideología. Un Manual para la
enseñanza de la economía plural ofrece enfoques prácticos, programas de estudio y
ejercicios para simular el pensamiento crítico sobre Específicamente, los objetivos
específicos de esta tesis, son "nuestro mundo, ya que se encuentra para ser.":
para proporcionar sugerencias prácticas para profesores dispuestos a poner en
práctica pluralismo en el aula.
para aumentar la influencia pedagógica de la economía pluralista reduciendo al
mismo tiempo la hegemonía del monismo en cualquier nivel.
para aumentar el pensamiento crítico en la economía.
ara aumentar el interés de los estudiantes en la economía.
El objetivo primordial de esta tesis es crear un manual para Pluralista Economía incluye
profesores de economía, los economistas profesionales, estudios laborales maestros,
profesores de la economía política, la universidad y funcionarios de la administración
relacionadas con la educación, la reforma de la economía y los instructores de ciencias
sociales interesados en un enfoque multidisciplinario.
El objetivo también incluye a los estudiantes graduados. Tuve el privilegio de asistir a la
escuela de posgrado en la Universidad plural e iconoclasta de Notre Dame. No me
expusieron a diferentes ideologías: marxismo, la economía de post -Keynesiana, el
feminismo, el institucionalismo, etc. allí leí a Marx, Keynes, Smith, Marshall, Veblen, y
muchos otros. Pero cuando me pidieron para enseñar los principios de la economía por la
primera vez, yo, como la mayoría de los estudiantes graduados, estaba en la mía. Con un
alto costo de oportunidad de investigar textos disponibles y técnicas pedagógicas, ante la
312
presión para terminar la tesis, enseñé el curso, ya que se le enseñó a mí - a partir de un
enfoque monista neoclásico.
Estudiantes graduados y estudiantes de economía se enfrentan a un sesgo de
información limitada, cuyos contornos están delineados por la ideología dominante. Por
otra parte, debido a los altos costos fijos de preparación de un primer curso y de
conseguir un mandato - posición en la pista, los estudiantes graduados probablemente
continuarán la pedagogía algún bien en sus carreras.
Este libro también está destinado a comandante de la economía. Estoy convencido de
que los estudiantes tomen la economía no porque quieren dominar el método deductivo y
la manera de pensar reduccionista, sino porque son curiosos acerca de su mundo que
cambia rápidamente. Con suerte, este libro permitirá a los estudiantes para ejercer
presión desde abajo para la reforma urgente de la enseñanza de la economía.
Inicialmente les pedí a todos los colaboradores de este volumen para estructurar sus
capítulos de forma idéntica. Sin embargo, en un libro sobre el pluralismo lo que el
pensamiento de varios autores se opusieron (con razón) que este no es el pluralismo. Su
crítica legítima de relieve un enigma que yo luché con todo este volumen: ¿Puede un libro
que ofrece ideas sobre la pedagogía pluralista ofrecer una receta de fórmulas uniforme?
Si se puede, que no es más que el monismo en el encubrimiento. ¿Puede un enfoque
plural alguna vez teleológica? ¿Si un enfoque pluralista éxito se lleva a cabo hoy en día,
se pluralista maestros de la próxima generación será mejor?
Cada autor fue seleccionado para él / ella entusiastas contribuciones a la pluralidad ya la
educación economía. Es cierto que hay un auto - sesgo de selección aquí, pero desde mi
punto de vista el argumento del pluralismo se ha realizado con éxito (Fullbrook2004;
Groenewegen 2007). El propósito de este volumen es avanzar y ofrecer asesoramiento
para aquellos interesados en la pedagogía pluralista.
En lugar de utilizar las etiquetas "ortodoxia" y "heterodoxia", el ex sugiriendo una
corrección de suficiencia y el segundo usurpador quijotesca que sufren de inferioridad
perpetua, este volumen se utilizan los términos "tradicional" y "economía política",
respectivamente. Julio Nelson en el capítulo 6 de este libro sugiere que el término
"tradicional" está desprovisto de cualquier supuesto de corrección. Ella escribe: "Llamar a
los modelos tradicionales, básico, simple o sugiere, además, que, si bien aprendiendo de
ellos pueden ser necesarias (por cualquier motivo), [que] también aventurarse más allá en
más arriba-hasta la fecha / o explicaciones y sofisticados."
Bowles et al. Hacer un argumento convincente para resucitar la economía política de la
etiqueta: Nosotros preferimos utilizar [esto] más viejo término para describir nuestro
enfoque, porque uno no puede entender las sociedades contemporáneas muy bien a
313
menos que la política, la economía, la psicología, y las otras disciplinas de las ciencias
sociales son todos reunidos para estudiar las complejidades de la vida moderna. Otra
forma de describir el enfoque de economía política, entonces, es decir que es
interdisciplinario. (2005: 51).
Bosquejo del libro
El libro contiene cinco partes: la necesidad de pluralismo en la enseñanza de la
economía; reclamar el curso principios; cursos básicos de la teoría; avanzar en cursos /
optativas; y la conclusión.
John Maynard Keynes, Nace en el año 1883, en ese mismo año nació otro gran
economista como lo es Schumpeter, y como vamos a hablar de cómo murió, miremos,
cuál fue su principal aporte a la economía que radicó en una sola formula:
Demanda Global = demanda de consumo de bienes y servicios de las familias + la
demanda de bienes de inversión de las empresas + la demanda del sector público a
través del gasto público + la demanda de los mercados internacionales a través de las
exportaciones.
Dg = C+I+G+X o la demanda efectiva global que nos lleva a que:
Y= C+I+G+X
Estados Unidos de América en 1929 y 1930 presentaba grandes problemas de
desempleo y de caída de los precios en la industria, de los combustibles y de los
energéticos. Debido a los excesos de producción de la época, pensando en la ley de Say
de que cada oferta crea su propia demanda, esto los llevo a tener exceso de inventarios
improductivos, originando en el momento la caída en los precios de producción y de
mercado creando una fuerte deflación con el problema del desempleo que lo vio desde
dos puntos de vista uno friccional que era el tiempo que se demoraba la gente en
conseguir un nuevo empleo, o de forma voluntaria pues no estaban contentos con el
salario real que se ganaban pues su poder adquisitivo, había bajado teniendo en cuenta
que los empresarios les disminuían el salario nominal y esto los llevaba a renunciar pues
este salario no les servía para cubrir sus necesidades mínimas y entonces ellos creían
que era mejor quedarse en su casa.
Keynes y otros economistas que eran de la escuela marginalista les encomendaron la
tarea de regular la economía y fue cuando Jhon, se separa del grupo y decide trabajar
solo, pues todos le refutaban sus ideas y es cuando en 1936 saca su libro.
314
Dg = C + I + G + EXP.
DESEMPLEO y
DEFLACIÓN Dg C=c(yd-T ) I=I ( y, r ) G X=X(P
x
,Tc )
INFLACIÓN Dg C=c(yd-T ) I=I ( y, r ) G X=X(Px
,Tc )
Donde dice que para regular el desempleo se debía incrementar la demanda global o
efectiva aumentando la demanda de bienes y servicios, a través de una disminución de
los impuestos, aumentando de esta forma el poder adquisitivo de las familias, luego dice
que hay que aumentar la demanda de bienes de inversión de las empresas a través de
una reducción en los interés del sistema financiero y que luego el gobierno aumente la
demanda del sector público a través de un incremento del gasto público y que con la
reducción del tipo de cambio aumentaría la demanda de los mercados internacionales y
esto serviría para recuperar el desempleo con la intervención del gobierno efectuando
estas medidas.
Las cuales también ayudarían a regular los precios, pues la economía se normalizaría.
También aducía que la inflación y el desempleo no podían coexistir y que para regular la
inflación se debía aplicar la política económica al contrario con la intervención del estado
así:
Disminuyendo la demanda global o efectiva , disminuyendo la demanda de bienes y
servicios de consumo de las familias a través de un aumento en los impuestos
disminuyendo así el ingreso disponible de las familias y estas disminuyen así su consumo,
también hay que disminuir la demanda de las empresas en bienes de inversión a través
de un aumento en las tasas de interés pues al estar estas altas les saldrá más costoso
producir a los empresarios por lo que se verán forzados a no invertir en este tipo de
bienes sino en otro tipo de papeles en el mercado, también hay que aumentar la demanda
del sector público aumentando el gasto público y por ultimo con un aumento en los tipos
de cambio se desestimula la demanda de los mercados internacionales pues la mercancía
le saldría más costosa. Esto haría que la inflación se redujera.
Esta teoría keynesiana se aplicó durante el periodo entre 1945 y 1973.Si hay exceso de
demanda porque hay inflación y esto tira a la oferta y esta a su vez al desempleo, por
315
esto no puede coexistir la inflación y el desempleo lo que no había estipulado Keynes en
su teoría por esto y es ahí donde muere su teoría.
Por qué Keynes no tiene la respuesta a la subida de costes y de la inflación con
desempleo por lo que surgen las teorías liberales de Milton Friedman con las
denominadas políticas de oferta que consideran que el presupuesto y el ingreso público
debe ser neutral donde se debe reducir los tipos de interés para regular la economía y
que el énfasis debe pasar de lo macroeconómico a lo microeconómico porque si vamos a
combatir os costes de producción se deben combatir a nivel de empresa combatiéndolos
con medidas de alza en los costes salariales y con alza en los costos de producción a
través de la innovación de la productividad.
A través de la mejora de la competitividad, de la calidad, del servicio postventa etc. Y
entramos en la economía de los intangibles y en la economía productiva a nivel de
empresa. Coge el “auge Milton Friedman”, Keynes queda arrumado y cuando llega el año
2008 Keynes renace, porque la nueva situación que se ha creado hace que subsista una
situación deflacionaria con desempleo y es en lo que estamos en la actualidad, y para
esto Keynes si tiene la respuesta. Si se aplica la siguiente condición matamos dos pájaros
de un solo tiro así:
DESEMPLEO
y
DEFLACIÓN
Dg C=c(yd-T ) I=I ( y, r ) G X=X(Px
,Tc )
Estado del arte:
Matriz de categorización de autores económicos, según el enfoque y la relación con el
problema de la construcción de modelos económicos.
316
Autores
categorías
Jhon Hicks Hyman Minsky Alfred Marshall León Walras John Maynard
Keynes
Joseph
Schumpeter
Teoría
económica
Cada punto de la
curva IS
representa las
distintas
combinaciones
entre la renta
nacional y la tasa
de interés que
hacen que
la oferta
agregada y la
demanda
agregada en el
mercado de
producto se
igualen. Es decir,
la curva IS
muestra los pares
de niveles de renta
y tasas de interés
para los cuales el
mercado de
bienes se
encuentra en
equilibrio. Tiene
pendiente negativa
porque el gasto
privado (ya sea
inversión por parte
Estudió la
evolución de los
ciclos de
prosperidad
financiera,
tratando de
identificar los
factores
desencadenantes
de los periodos
expansivos y
contractivos, e
intentando
averiguar las
distintas fases por
las que transitaban
esos ciclos.
La empresa
cubierta: aquella
cuyo flujo de caja
permite pagar las
deudas
contraídas.
La empresa
especulativa:
aquella cuyo flujo
de caja permite
pagar los intereses
Introdujo el
análisis del
equilibrio parcial y
la teoría de
competencia
perfecta. Así
mismo, desarrollo
la teoría de la
competencia
perfecta. .
(Forstater, 2007)
Servicios
productivos son
adquiridos por los
empresarios y
transformados en
bienes los que a
su vez son
adquiridos, o bien
por otros
empresarios, que
se sirven de ellos
con fines
productivos, o bien
por los
consumidores
finales. (Forstater,
2007)
Demanda Global =
demanda de
consumo de
bienes y servicios
de las familias + la
demanda de
bienes de
inversión de las
empresas + la
demanda del
sector público a
través del gasto
público + la
demanda de los
mercados
internacionales a
través de las
exportaciones.
(Keynes, 1936).
La idea del ciclo
de negocio lleva
implícita la visión
del crecimiento
económico como
un proceso
dinámico en forma
de oleadas de
ciclos alternativos
de crecimiento y
estancamiento.
(Forstater, 2007)
317
de las empresas, o
consumo por parte
de las familias)
depende
inversamente del
tipo de interés, lo
que se traduce en
que una
disminución
del tipo de
interés hace
aumentar dicho
gasto, generando
una expansión en
la Demanda
Agregada, lo que
conlleva un
aumento de la
producción.
La curva IS se
deduce de
la demanda
agregada (DA) y la
recta de 45 grados
o Gasto Efectivo.
En el punto en el
que se cruzan
ambas, el
mercado de
bienes se
encuentra en
equilibrio. La DA
representa la
de la deuda, pero
no amortizar el
principal. Este tipo
de empresas
requieren
refinanciamiento.
La empresa Ponzi
: aquella cuyo flujo
de caja no permite
ni siquiera pagar
los intereses de la
deuda. Este tipo
de empresas
requieren aún
mayor
refinanciamiento.
318
cantidad de bienes
y servicios que
los habitantes,
las empresas, las
entidades públicas
y demás, desean y
pueden consumir
del país para un
nivel determinado
de precio. La
curva de demanda
tiene pendiente
negativa: si suben
los precios la
gente querrá
comprar menos y
si bajan querrá
comprar más.
Modelo
Económico
El Modelo IS-LM,
también
llamado modelo
de Hicks-Hansen,
es un
modelo macroeco
nómico de
la demanda
agregada que
describe el
equilibrio de
la Renta
Nacional (la
producción) y de
Construyo un
modelo teórico
general que
sirviera de marco
para estudiar las
múltiples
relaciones que
vinculan un
mercado con otro.
(Forstater, 2007)
319
los tipos de
interés de un
sistema
económico y
permite explicar de
manera gráfica y
sintetizada las
consecuencias de
las decisiones del
gobierno en
materia de política
fiscal y monetaria
en una economía
cerrada. El modelo
representa el
equilibrio
económico a corto
plazo, en que el
nivel de precios se
mantiene
constante. Se
representa
gráficamente
mediante dos
curvas que se
cortan, llamadas
IS y LM, que
identifican el
modelo.
Aplicación
modelo
“las tijeras de
Marshall”, con sus
dos hojas de
existían dos
grupos de
individuos: el de
320
oferta y demanda
se convirtió como
herramienta
básica del análisis
económico. .
(Forstater, 2007)
los consumidores
y el de los
empresarios, y la
diferencia se
basaba
únicamente en la
diversidad de las
decisiones que
estaban llamados
a tomar (Forstater,
2007)
321
Uso de diagramas enseñar a la economía
Ramsden (2003, p.86) sostiene que el aprendizaje efectivo, y la enseñanza que facilita
este tipo de aprendizaje, se conceptualiza mejor como un cambio en la forma en que los
alumnos a entender el mundo que les rodea. El 'mundo que les rodea "incluye los
conceptos y métodos centrales de campo del aprendizaje de los estudiantes. Dichos
resultados de aprendizaje cuando los estudiantes se centran en fondo comprometerse
con el material del curso y constituye lo que Ramsden (2003, pp.46-47) llama a un
enfoque profundo del aprendizaje que genera los resultados de aprendizaje de alta
calidad, bien estructurados. Enfoques superficiales, por el contrario, animan a los
estudiantes a centrarse en actividades tales como hechos meramente reproductoras y
conduce a lo sumo a una capacidad para retener datos no relacionados.
Algunas formas de abordar las complejas relaciones no lo hacen, por lo tanto, ayudan a
los estudiantes a conectarse con las ideas clave en un área de estudio, de acuerdo con la
perspectiva de Ramsden. Muchos estudiantes tendrían dificultades, por ejemplo, el
diálogo con la exposición de un modelo complejo en forma algebraica o matemático. Por
Ramsden (2003, p.88-89), una característica clave de enseñanza eficaz es la capacidad
de explicar claramente material complejo para que los estudiantes puedan tener acceso a
mejor su estructura subyacente.
Economía instructores a menudo tratan de lograr este objetivo mediante el uso de curvas
y diagramas. Los libros de texto, en particular, hacen un amplio uso de diagramas para
representar funciones matemáticas y las relaciones económicas debido a que algunos
estudiantes tienen un sentido visual más fuerte que un sentido de números de modo que,
para ellos, pensando en relaciones complejas se facilita más fácilmente por verlos en
términos espaciales de lo que es por pensar en ellos de manera abstracta mediante
sistemas de ecuaciones. Famoso diagrama de Solow es un ejemplo de ello. Ser capaz de
imaginar una región donde el ahorro es superior a la inversión de equilibrio de modo que
la relación capital-trabajo aumenta a través del tiempo, y la otra región donde ocurre lo
contrario, hace que la idea de una relación capital-trabajo de equilibrio mucho más
intuitivamente accesible (véase, Romer 2012, p. 16). Incluso si es importante que los
alumnos comprendan las matemáticas de un modelo económico formal, acercándose al
modelo con la ayuda de una estructura esquemática primera puede allanar el camino para
la comprensión de las matemáticas más tarde.
Blaug y Lloyd (2010, p.5) señalan que las figuras y diagramas también se han utilizado en
economía para las funciones de investigación de análisis de alto nivel, tales como el
descubrimiento de los resultados y la demostración de pruebas, así como para la
pedagogía. La geometría es a veces más adecuada que el álgebra para poner de relieve
las características esenciales de un modelo complejo que se caracteriza por un gran
número de variables y relaciones. Un diagrama bien diseñado puede llevar a cabo las
322
funciones centrales de un modelo, se muestran las interacciones entre las relaciones, y
transmitir la información contenida en dos o más curvas que no se pueden ver fácilmente
usando ecuaciones o palabras. En economía 'una imagen vale más que mil palabras',
pero tal vez debería reformular el viejo dicho como "una imagen vale más que mil
ecuaciones.
Utilizamos esta perspectiva pedagógica para desarrollar un enfoque geométrico para
ilustrar el equilibrio general dinámico de la Aghion y Howitt desafío (1992) modelo de
crecimiento schumpeteriano. Reunimos en un diagrama las magnitudes y las relaciones
funcionales del modelo para que podamos hacer un seguimiento de las interacciones
complejas entre los sectores y mostrar cómo estas interactúan con el fin de estar
simultáneamente en equilibrio. Esperamos que sea de utilidad a los estudiantes
graduados y profesores en el pensamiento sobre cómo podrían hacer un complejo modelo
más accesible a sus estudiantes. En la siguiente sección se describe la estructura precisa
del modelo de Howitt y Aghion que tenemos en mente para la exposición de forma
esquemática como se explica en la sección después de eso.
3. Aghion y Howitt MODELO
Aghion y el modelo de Howitt (1992) es técnicamente complejo y un primer paso para
generar el tipo de diagrama que hará que el modelo sea más accesible a los estudiantes
graduados es el desarrollo de una versión simplificada del modelo. Una guía útil a este
respecto que vamos a seguir es el enfoque adoptado por Jones (1998 pp.101-111) al
esbozar una versión simplificada del modelo de Romer (1990), de crecimiento endógeno.
Enfoque de Jones hace una serie de supuestos, además de las realizadas por Romer con
el objetivo de reducir significativamente la complejidad del modelo al tiempo que conserva
los principios y resultados de análisis de Romer fundamentales. De esta manera, los
estudiantes son capaces de seguir el razonamiento económico básico del modelo de
Romer y entender sus resultados básicos sin tener que luchar con la dificultad de trabajo
original de Romer. Tomamos un enfoque paralelo con respecto a Aghion y Howitt (1992).
La idea fundamental de la Aghion y Howitt (1992) modelo es que los empresarios inviertan
en procesos de investigación y desarrollo que mejoran la productividad de los bienes
intermedios (capital) que se utilizan en la producción de bienes finales. Tales
innovaciones que mejoran la productividad en coche el ritmo de progreso técnico y por
tanto son una fuente clave de crecimiento económico.
Pero las nuevas tecnologías producidas por la industria de la investigación y el desarrollo
también hacen que las tecnologías anteriores obsoletas de manera que los que invierten
en esta industria corren el riesgo de que la rentabilidad de sus innovaciones pueda ser
relativamente de corta duración. Puesto que son maximizadores de beneficios, la cantidad
de inversión que subyace en el descubrimiento de las innovaciones es el resultado de una
323
decisión de negocios y por lo tanto es endógeno al funcionamiento interno de la
economía. Así, podemos pensar en investigación y desarrollo, generando una serie de
innovaciones que se reflejan en las características particulares del bien intermedio. La
innovación tth genera el bien intermedio tth que sustituye al (t-1) st bien intermedio. Por
tanto, el número t representa el número de innovaciones que se han producido hasta la
fecha.
Al igual que Aghion y Howitt (1992, p.327) vamos a suponer que la economía tiene cuatro
sectores: un sector de bienes final; un sector de capital (bienes intermedios); un sector de
la investigación y el desarrollo; y un mercado de trabajo.
Cada sector se describe a su vez se describa el carácter de equilibrio general de la
economía.
(A) el último sector Productos
La economía produce un único bien final (consumo) bajo condiciones de competencia
perfecta, con una entrada - un único bien intermedio. La producción del bien final se rige
por una función de producción de tipo Cobb-Douglas de la siguiente forma:
Dónde: Y es la producción del bien de consumo; x es la cantidad del bien intermedio
utilizado para producir el producto final; A es un parámetro de productividad que refleja la
calidad actual del bien intermedio; y α es un coeficiente que se encuentra entre cero y
uno.
Recordemos que el producto final se produce en competencia perfecta, usando el
producto intermedio como la única entrada. Si tomamos el precio del bien intermedio en
forma de dado, la elección que maximiza los beneficios de esta entrada será determinada
en el que el producto marginal del bien intermedio es igual a su precio unitario.
Utilizando el producto final como numerario, por lo que su precio unitario es igual a uno, la
siguiente expresión da la condición para la maximización de beneficios elección de un
buen uso intermedio en la producción de bienes finales:
Dónde: Pt es el precio de la TTH bien intermedio. Esta expresión también se puede tomar
como la curva inversa de demanda para los bienes intermedios.
(B) El Intermedio bienes para el sector
El producto intermedio se produce utilizando la mano de obra de acuerdo con una
tecnología simple de uno por uno. Es decir, cada unidad del bien intermedio producido
requiere la entrada de una unidad de trabajo. Por lo tanto x es también la cantidad de
mano de obra empleada actualmente en la producción del bien intermedio:
324
Dónde: Lt denota la cantidad de mano de obra utilizada para producir el tth bien
intermedio.
El sector intermedio también se supone que es una industria de monopolio. Las empresas
que fabrican el estado de la técnica de los bienes intermedios disfrutan de poder de
monopolio y obtener beneficios positivos en virtud de poseer derechos de patente sobre la
producción de determinados bienes intermedios que han sido comprados a las empresas
en el sector de la investigación y el desarrollo. Sin embargo puesto que la nueva
tecnología está siendo constantemente descubierta en el sector de la investigación y el
desarrollo, la tecnología patentada constantemente está siendo reemplazada en el sector
de bienes intermedios. Vamos a suponer que las empresas del sector de la compra de
bienes intermedios único de patentes de modo que cuando se reemplazó la patente, que
dejan la industria para ser reemplazada por una nueva empresa que ha adquirido la última
tecnología de la patente. La identidad de la empresa monopolista que produce en el
sector de bienes intermedios es así en constante cambio.
Comportamiento del monopolista sector intermedio también es impulsado por la
maximización de beneficios que se puede escribir de la siguiente manera:
Dónde: πt denota se benefician de la innovación tth; y Wt es el salario real unitario pagado
al trabajo. Sustituyendo el precio de los productos intermedios de la ecuación (2) y la
mano de obra utilizada para producir bienes intermedios de la ecuación (3), diferenciando
la ecuación resultante con respecto a la elección de la salida para el bien intermedio y
establecer igual a cero se obtiene la condición de primer orden para un beneficio máximo.
Si también se define la tasa de salario productividad ajustada por la relación entre el
salario real a nivel de productividad de la economía: Entonces la
siguiente ecuación se obtiene después de un cierto cambio:
Podemos referirnos a esta ecuación como: Resolviendo la ecuación
(5). Para obtener el nivel óptimo de buenos rendimientos de producción intermedios:
325
Y esta expresión también puede ser denominado: Esta función es
también la demanda de mano de obra en la industria de bienes intermedios y de ella.
Implica que esta demanda es una función decreciente de la tasa de salarios ajustados por
productividad, wt.44
Beneficio en el sector de bienes intermedios se puede expresar como una función de la
calidad del producto intermedio, AT, y el salario ajustado productividad. Suponga que la
empresa de bienes intermedios prácticas de precios de marcado, con la elasticidad precio
de la demanda del producto de la empresa de ser constante. Esta elasticidad, ε, es 1 / (α -
1) y el precio del monopolista está dada por
45
Ahora, en sustitución de pt en la ecuación. (4) y agrupando términos se obtiene una nueva
expresión para la función de beneficios:
También podemos sustituir xt partir de la ecuación (6) para obtener:
Que podemos abreviar como y donde πt es una función decreciente de wt.
(C) El Sector de Investigación y Desarrollo
44 Una interpretación diferente del resultado (5) es que el trabajo en la industria de bienes intermedios se paga su producto (productividad ajustados) marginal a los ingresos. No es el salario actual que realmente importa para la toma racional de decisiones en el sector intermedio, pero la tasa de salarios en relación con la productividad de la economía 45 Alternativamente ecuación sustituto (6) en la ecuación (2) para dar
326
Las mejoras en la productividad, y por tanto, en la calidad, del bien intermedio son
producto de las innovaciones tecnológicas, y el papel de las empresas de investigación y
desarrollo es hacer que las inversiones destinadas a la creación de estas innovaciones.
Aghion y Howitt (1992, p.329) innovaciones en el modelo como algo que ocurre con una
tasa de llegada de Poisson de, Donde z y s son tipos de trabajo
utilizados en el proceso de investigación y desarrollo. Se simplifican este tipo de llegada a
λn, donde λ es un parámetro de probabilidad y n es la cantidad de mano de obra utilizada
en la industria de investigación y desarrollo.
Esto significa que el aumento de la cantidad de mano de obra utilizada en la investigación
y desarrollo puede aumentar la velocidad a la que llegan las innovaciones y λ es una
especie de medida de la propia productividad de la industria. ¿Cuándo se produce una
innovación, mejora la productividad de los bienes intermedios en la producción de bienes
finales por un factor de γ> 1. La productividad de la nueva "estado-del-arte" bien
intermedio, está dada entonces por:
Donde los índices T de nuevo la innovación en lugar de tth tiempo.46 El sector de la
investigación y el desarrollo se supone que es competitivo. Esta competición se puede
comparar a la carrera por una patente. Debido a que el mercado ofrece un beneficio a la
situación de monopolio en la producción de bienes intermedios, hay competencia por las
patentes que crean esta situación de monopolio. Empresas de investigación y desarrollo
tratan de ser la siguiente firma de innovar, obtener una patente y luego vender los
derechos para producir el bien intermedio de acuerdo con esta patente. Siempre que se
produce una nueva innovación, los derechos conferidos por la nueva patente hacen los
menores de la anterior, y los beneficios del monopolio obsoletos asociados con la
producción de la vieja buena evaporan intermedia. Un innovador éxito hoy en día, por lo
tanto se convierte en el monopolista mañana, o en nuestra configurar, vende la patente a
la empresa que se convierte en el monopolista mañana en la producción de bienes
intermedios.
Para determinar la cantidad de investigación y desarrollo que debe ser llevada a cabo por
las empresas de este sector se equiparar el costo marginal de una unidad de trabajo de
investigación con el beneficio marginal esperado. El costo marginal es simplemente el
salario, en peso. El beneficio marginal esperado surge de aumentar la probabilidad de la
innovación por λ para cada trabajador adicional empleado. Si denotamos Vt + 1 como el
valor de la siguiente patente, por tanto, las empresas de investigación deben contratar
46 Un período de tiempo se puede pensar en el modelo como el intervalo entre dos innovaciones sucesivas, el símbolo ∆T se utiliza para denotar el intervalo a partir de la innovación tth y terminando justo antes de la innovación (t + 1) st.
327
mano de obra para el proceso de investigación y desarrollo hasta el punto en que cumple
la siguiente condición:
Si el valor de la nueva patente se invierte durante un intervalo de tiempo de unidad (por
ejemplo un día) a la tasa libre de riesgo, r, el retorno será Si esta cantidad es como
una alternativa utilizada para comprar la patente, el retorno de la unidad de tiempo
período de intervalo serán los beneficios del monopolio asociados con el t + 1 de la
innovación, más la tasa esperada de apreciación del capital (o pérdida) que resulta de la
variación del valor de la patente.47 Esto se puede escribir como
La segunda parte de esta expresión está relacionada con la probabilidad de una nueva
innovación de ser descubierto que hace que el valor de la patente. Esta probabilidad es
y genera una pérdida de capital prevista de
La expansión de esta expresión permite la expresión para el retorno de la inversión en la
patente a ser escrito como En equilibrio, los rendimientos de la inversión en
la tasa libre de riesgo y la patente debe ser el mismo. Este equilibrio, o la ausencia de
arbitraje, condición pueden ser escritas como:
La solución de esta expresión para rendimientos:
Donde el numerador refleja beneficio de monopolio y el denominador puede ser visto
como la tasa "efectiva" de interés, es decir, la tasa de descuento ajustada por la tasa de
obsolescencia de los conocimientos que subyace al beneficio de monopolio. Esta
ecuación, por lo tanto, proporciona el valor de la patente asociada con la innovación (t + 1)
st
En la sub-sección anterior representamos beneficio de monopolio en el sector de bienes
intermedios derivados de la innovación tth como una función lineal del nivel de
productividad en:
47 Jones (1998, pp.106-107) tiene una buena descripción de este método.
328
Sustituyendo πt+1 en la ecuación de arbitraje de investigación (10.) anterior, el factor de γ
muestra en el lado derecho de la ecuación a continuación, dividiendo por At, la ecuación
de arbitraje investigación puede ahora ser re-expresar como:
Así, la distribución del trabajo entre la investigación y la producción del bien intermedio es
una función de la tasa de salario wt la productividad ajustados. El concepto de arbitraje
también demuestra ser útil para determinar qué fracción de la población trabaja en cada
sector.
El nivel de equilibrio de la mano de obra empleada en el sector de la investigación se
determina por el salario actual, afectado por el cambio real del parámetro de productividad
derivada de una innovación. La condición de primer orden para el problema de
maximización de las empresas de investigación sugiere que el beneficio marginal de una
unidad adicional de trabajo de investigación es mayor, cuanto mayor sea el aumento de la
productividad en la economía. Sin embargo, esta ventaja se ve compensada simplemente
si el costo marginal (el salario) de una unidad adicional de trabajo también es mayor
debido a la mayor productividad. Así, la solución óptima es la misma que antes de
cualquier aumento de la productividad.
(D) El Mercado de Trabajo
El mercado laboral también se supone que es competitivo y sin fricción. Suponemos que
hay N individuos en el mercado de trabajo, cada uno de los cuales tiene una unidad de
trabajo para suministrar de forma inelástica (es decir, no importa lo que la tasa de salario).
La ecuación (14) es una ecuación de equilibrio del mercado de trabajo, que establece que
para cada oferta total de trabajo de innovación N es igual al empleo en la industria de
bienes intermedios, xt, además del empleo en la industria de investigación y desarrollo, nt.
Por lo tanto la economía se enfrenta a una restricción de recursos se define en unidades
de trabajo.
Sustituyendo xt de la ecuación (6) esto se convierte en:
En el equilibrio, todos los trabajadores deben recibir el mismo salario. El precio del trabajo
será, por lo tanto, el ajuste de forma de la ecuación (15) se satisface y la tasa de salario wt
329
la productividad ajustados es una función de la condición de equilibrio del mercado de
trabajo.
(E) El equilibrio de Investigación y Crecimiento
El equilibrio general de la economía global requiere que ambas condiciones (13) y (15) se
satisfacen simultáneamente. Ahora estamos en condiciones de encontrar el valor de
equilibrio del empleo de investigación. Por sustituyendo wt en la ecuación de arbitraje de
investigación (13) usando la función de ingreso marginal (5), dividiendo por λ, y el uso de
la ecuación de equilibrio del mercado de trabajo (15) para sustituir xt, se puede obtener la
siguiente:
El lado izquierdo de la ecuación (16) es una función creciente del NT y se puede
interpretar como el "costo marginal de la investigación" c (nt). El lado derecho es una
función decreciente de nt + 1 y se puede interpretar como el "beneficio marginal de la
investigación" b (nt + 1). Así, el equilibrio de la economía requiere C (NT) = b (nt + 1).
Los investigadores individuales, siendo pequeño en relación con la economía en su
conjunto, tienen la tasa de salarios como dados. No reconocen que los aumentos
salariales como más mano de obra entran en el sector de la investigación. En otras
palabras, las muchas pequeñas empresas de investigación son tomadoras de precios en
el mercado de trabajo. La ecuación de arbitraje de investigación (13) anterior ilustra esta
suposición. En la economía en su conjunto, sin embargo, la tasa de salario ganado por la
mano de obra en el sector de la investigación en el desarrollo de una innovación en
particular es una función creciente de la cantidad de investigación durante el período de
tiempo durante el cual está siendo desarrollado que la innovación. Mientras que el salario
va a cambiar por sólo una cantidad insignificante en respuesta a los esfuerzos de
investigación de un solo investigador, que varía claramente con el esfuerzo de
investigación global. En el modelo, la tasa de salario wt la productividad ajustados está
aumentando en nt. Para ver esto, tenga en cuenta la ecuación (5) que el producto-ingreso
marginal del trabajo en el sector manufacturero está disminuyendo en la fabricación de xt
empleo, y de la ecuación (15) que xt es igual a la oferta residual de la fabricación de la
mano de obra N - nt. La implicación de este resultado del modelo es que el costo marginal
de la investigación c (nt) está aumentando y el beneficio marginal de la investigación b
(nt+1) está disminuyendo.
330
Condición de equilibrio (16) determina la cantidad de la investigación actual como una
función decreciente de la cantidad de investigación futura esperada: nt = ψ (nt+1). Se
demuestra en el Apéndice que el ψ relación funcional en la economía está dada por:
El hecho de que la relación funcional entre el empleo ψ investigación durante el desarrollo
de dos innovaciones consecutivos es estrictamente decreciente sugiere que, en equilibrio,
la distribución del trabajo entre la investigación y la fabricación es probable que cambie
con el tiempo. Sin embargo, en lugar de adoptar un enfoque general para encontrar el
equilibrio, vamos a buscar un equilibrio en el que la cantidad de mano de obra empleada
en la investigación es constante.
En un estado estacionario de equilibrio, la distribución del trabajo entre investigación y
fabricación se mantiene constante. La tasa de crecimiento esperada de la producción final
(o bien de consumo) en la economía también es constante en el tiempo. La economía
tiene un equilibrio de estado estacionario único para un conjunto dado de valores de
parámetros. Para determinar la tasa de crecimiento de la economía, es necesario
determinar el valor de equilibrio del empleo investigación n. Usando el hecho de que la
cantidad de mano de obra empleada en la investigación se mantiene constante en un
estado estacionario, lo más sencillo es dejar de lado el subíndice t.
La condición (17) se precisar el valor de equilibrio del empleo de investigación. Es decir, la
solución de n = ψ (n) para la cantidad de estado estable del trabajo de investigación se
obtiene la expresión:48
Se puede demostrar que este nivel de investigación producirá tasa media de crecimiento
de una economía igual a:
La tasa esperada de equilibrio del crecimiento en estado estacionario está determinada
por las características del entorno económico, como se describe por los parámetros λ, γ,
α, R, y N del modelo. En particular, los parámetros λ y γ afectan el crecimiento, al menos
48 Prueba de esta solución se muestra en el Apéndice.
331
en parte, mediante la determinación de la cantidad de trabajo empleado en la
investigación de acuerdo con el resultado (18).
Tasa de crecimiento esperada de la economía (19) es igual a la probabilidad de que los
tiempos de innovación el tamaño de ln γ innovación. ¿De qué manera definitiva, una
buena producción en la economía evolucione con el tiempo en un estado estacionario? El
crecimiento económico resulta de las innovaciones que elevan la productividad en el
parámetro At.
Tasa de crecimiento de la economía es la tasa de crecimiento proporcional de la
productividad en el parámetro At. Para ver esto, tenga en cuenta primero que el buen
resultado final es proporcional a la productividad del bien intermedio de acuerdo con las
ecuaciones (1) y (18), el último de los cuales implica la cantidad de equilibrio de la
fabricación de la mano de obra. Es decir, Este resultado,
junto con el hecho de que , implica que
Supongamos ahora que t innovaciones se han producido hasta la fecha presente τ.
Considere la unidad -tiempo intervalo entre τ y τ + 1. Luego, con probabilidad, las
empresas de investigación tendrán éxito en el descubrimiento de la innovación número t +
1, y por lo tanto
con probabilidad, las empresas de investigación no se podrá innovar, y por
lo tanto
g (τ) = 0. Por lo tanto, la tasa de crecimiento esperada de la economía entre τ y τ + 1 es
igual a Aquí se halla la estructura teórica completa de la
Aghion y Howitt modelo simplificado. Ahora podemos esbozar una representación
esquemática de este modelo que creemos que hará que su interpretación y el aprendizaje
de los estudiantes más fáciles.
4. Un diagrama para ilustrar el modelo
El modelo descrito en la sección anterior se puede ver como formada por cuatro variables
clave y cuatro relaciones funcionales. Las cuatro variables clave son: el volumen de
bienes finales producidos, yt; el volumen de bienes intermedios producidos, xt; el salario
productividad ajustados, wt; y la cantidad de mano de obra actualmente empleado en el
sector de la investigación y el desarrollo, nt. Una quinta variable es, sin embargo, también
es relevante que es la cantidad de trabajo empleado en la investigación y el desarrollo en
el próximo período, NT + 1. Más temprano en el trabajo se sugirió que un período de tiempo
puede ser pensado como el intervalo entre dos sucesivas innovaciones, el símbolo ∆t se
utiliza para denotar el intervalo a partir de la innovación tth y terminando justo antes de la
innovación (t + 1)st. Es importante tener en cuenta esta concepción del tiempo en el
332
modelo. Las variables clave se determinan conjuntamente por las relaciones funcionales
que se muestran en las expresiones (1), (6), (13) y (15), que se reproduce a continuación.
En el desarrollo de nuestro diagrama de cuatro cuadrantes, vamos a dejar a un lado la
ecuación (1) y la producción en el sector de bienes final (que en última instancia será la
variable de interés) y volver a estos aspectos del modelo posteriores. Por el momento,
nuestra atención se centrará en las ecuaciones (6), (13) y (15) y las cuatro variables
endógenas dentro de estas ecuaciones: Xt, ωt, y nt nt+1. La ecuación (6) representa la
demanda de mano de obra en el sector de bienes intermedios en función del salario
productividad ajustada. Esta relación se muestra en el tercer cuadrante (abajo a la
derecha) de la figura 1, donde xt empleo es una función decreciente de la tasa de salario?
T la productividad ajustada. La ecuación (15) es la condición de equilibrio para el mercado
de trabajo en general y esto se muestra en el cuadrante IV de la figura 1 como una línea
recta con pendiente menos uno en el espacio (xt, nt). Debido a que el mercado laboral es
competitivo, todas las transacciones en el mercado de trabajo se producen al mismo
precio de mercado. Con la oferta de trabajo agregada igual a N, la tasa de salario WT la
productividad ajustada será, por lo tanto, será determinado por la ecuación (15).
La ecuación (13) representa la relación inversa entre nt + 1 y WT y se representa por la
curva A en el segundo cuadrante de la Figura 1. Esta condición de arbitraje investigación
indica el incentivo para las empresas en el sector de investigación y desarrollo para
inventar un nuevo producto intermedio. Innovaciones llegan al azar, pero la probabilidad
de innovaciones depende positivamente de la cantidad de trabajo de investigación
empleada nt. Empresas de investigación tendrán por lo tanto elegir la cantidad de mano
de obra por lo que el beneficio marginal del empleo de mano de obra, que está
disminuyendo en nt en el marco del caso general ya que la probabilidad incremental de la
innovación es una función decreciente del NT, es igual al costo marginal que va en
aumento en nt debido a que la tasa de salarios ajustados por productividad está
aumentando en nt. Por lo tanto, la ecuación de arbitraje implica la cantidad de
investigación equilibrio nt. La curva de arbitraje de la investigación (A) está disminuyendo
por lo tanto en el futuro cantidad de mano de obra empleada debido a que el valor de
hacer la siguiente innovación es
333
Figura 1: Aghion y Howitt Modelo de Innovación y Crecimiento
Disminución en el futuro cantidad de investigación. El valor de hacer la siguiente
innovación está disminuyendo en la probabilidad de la innovación λ nt + 1 (en el caso de
tecnología de investigación lineal), donde λ es un parámetro que indica la productividad
del sector de la investigación. En consecuencia, el salario corriente disminuye también. La
condición de arbitraje de investigación (A) regula la dinámica de la economía a lo largo de
sus sucesivas innovaciones. Las inversiones óptimas en las innovaciones son
determinadas por esta condición y rigen la dinámica de la economía. Observe que la
pendiente negativa de la curva correspondiente a (A) refleja la suma de dos elementos, la
influencia de un efecto de destrucción creativa, y el impacto de dos efectos de equilibrio
general, con repercusiones para la pendiente de la relación funcional entre la
investigación en dos períodos sucesivos en el primer cuadrante. Los efectos de equilibrio
general de los salarios sobre los beneficios creados por la investigación actual y del nivel
de empleo en la industria de los salarios se añaden al siguiente análisis.
Un mayor nivel de investigación nt + 1 mañana implica dos cosas. La primera es una mayor
tasa de destrucción creativa próximo período, que es una probabilidad más alta de la
innovación acortar la vida útil esperada del monopolio para el disfrute de la próxima
innovador. La segunda es más altos salarios futuros WT+1, disminuyendo el flujo de
beneficios a ser asignados por el lado innovador. El segundo efecto es indicado por pares
de flechas en negrita (→) en (xt, nt) y (WT, XT), espacios, con subíndice periodo actual t en
los ejes de los dos espacios que ahora se sustituye por el futuro periodo subíndice t + 1.
Este bajará el pago esperado descontado de la (t + 1) st la innovación y, por lo tanto, va a
desalentar la cantidad de investigación en la actualidad. Tenga en cuenta que el segundo
efecto anterior es el efecto de equilibrio general de la investigación futura sobre los
beneficios creados por la investigación actual se hace referencia anteriormente. A su vez,
334
un menor valor esperado de una hora en la investigación implicará un salario WT corriente
más baja, por lo tanto, explicar la pendiente negativa de la curva correspondiente a (A).
Las ecuaciones (6), (13) y (15) constituyen, pues, la base sobre la que la Figura 1 se
construye. Pero se observará que este subsistema de tres ecuaciones contiene cuatro
variables endógenas. La estructura de este sistema, sin embargo implica una relación
entre nt y nt + 1 que es esencialmente una ecuación de diferencia de futuro de la forma nt =
ψ (nt + 1), y esta ecuación es importante para el comportamiento dinámico de la economía
y para su convergencia a una senda de crecimiento equilibrado.
En la sección anterior del papel derivamos esta relación implícita en la forma de expresión
(17), que también se reproduce a continuación.
Pero también podemos obtener esta relación de forma esquemática en la figura 1. En la
representación de las relaciones en el segundo a cuarto cuadrantes, podemos derivar la
ψ (nt + 1) curva en el primer cuadrante. Comenzamos con un valor particular para el nivel
de mano de obra empleada en la investigación y desarrollo futuros, NT+1,0, en el cuadrante
II, y trazan los valores correspondientes de la secuencia variable WT, xt, nt a través de las
relaciones en los cuadrantes II, III y IV. Esto se demuestra por el B3, B2, B1, B rectángulo
y en última instancia, da un valor de NT, 0 para la mano de obra empleada actualmente en
la investigación y el desarrollo en el panel IV. Podemos representar gráficamente la
resultante (nt, nt + 1) combinación como el punto B en el cuadrante I. Si continuamos para
elegir los valores de NT + 1 y encontrar sus valores correspondientes nt, y trazar las
combinaciones resultantes en el cuadrante I, definiremos la ψ (nt + 1) curva en ese
cuadrante.
Esta es la curva de la relación de la ecuación (17) y su relación negativa entre la mano de
obra empleada en la investigación actual y el futuro nos dice que una mayor cantidad de
investigaciones futuras desalentará la investigación actual. Una mayor cantidad de
investigaciones futuras disminuirá el beneficio marginal de una unidad de trabajo de
investigación (a través de la influencia de un efecto de destrucción creativa y el impacto
de un efecto de equilibrio general), lo que implicará un salario corriente más baja (con el
fin de restablecer la igualdad entre el costo marginal de la investigación y el beneficio
marginal de la investigación tomada de la ecuación de arbitraje de investigación).
335
La representación gráfica de la respuesta de los salarios actuales a los cambios en la
investigación futura podría demostrarse que los movimientos descendentes a lo largo de
la curva (A) en el segundo cuadrante de la figura 1 anteriormente. Dado que los
trabajadores aportan menos que antes para el crecimiento de la productividad y los
beneficios si se emplea en lugar de la investigación en la industria manufacturera, la
demanda de trabajo tenderá a aumentar en la fabricación, lo que induce una mayor
fracción de la mano de obra para alejarse de la investigación. Esto a su vez reducirá el
valor del producto marginal del trabajo en la fabricación y presionará a la baja los salarios
actuales. Esos cambios en el empleo podrían ser representadas por movimientos a la
baja a lo largo de la curva de demanda de trabajo de fabricación y la oferta
residual de trabajo de investigación curva nt = N - xt (tomado de la ecuación de equilibrio
del mercado de trabajo (L), respectivamente, en el tercer y cuarto cuadrantes.
Determinación del equilibrio en la figura 1 ahora gira en torno a una solución de la
ecuación en diferencias de futuro nt = ψ (nt + 1) representado por la curva de pendiente
negativa en el cuadrante I. Si empezamos de manera arbitraria en el punto B, el nivel
actual de la investigación es n0. Moviendo horizontalmente hacia la derecha en dirección a
la línea de 45º en el primer cuadrante y luego verticalmente hacia abajo registramos n1,
que es la coordenada horizontal del punto C en el ψ (nt + 1) curva y el valor de n que
podríamos esperar ser elegido el próximo período. Esto eventualmente formar una
secuencia {n0, n1, n2,...} construida a partir de la espiral hacia la derecha a partir de las
convergente n0 hasta el punto en el ψ (nt + 1) curva se intersecta con la línea de 45º. La
elección resultante del trabajo asignados a la investigación y el desarrollo es, pues,
estable en el tiempo y es el mismo valor que la dada por la expresión (18) en la sección
anterior del papel.
Económicamente, podemos pensar en este resultado en términos de maximización del
agente y la previsión perfecta. Versión Aghion y Howitt de schumpeteriano del modelo de
abstracción de elementos tales como la incertidumbre acerca de los futuros esfuerzos de
investigación y utiliza estas herramientas modernas de agente de la maximización y la
previsión perfecta. En virtud de la previsión perfecta, las empresas de investigación no
cometen errores al elegir la cantidad de mano de obra empleada en la investigación de
cada período y correcta anticipar o prever cualquier aumento o disminución en la
investigación siguiente periodo. De esta manera, el modelo no se basa en expectativas de
los agentes que están dejando en evidencia reiterada y sistemática a lo largo de la ruta de
la solución de la economía. Empresas de investigación forman expectativas sobre la
trayectoria de los esfuerzos de investigación y estas expectativas se cumplen por las
cantidades elegidas de trabajo empleadas en la innovación. En este sentido cualquier
equilibrio previsión perfecta es un equilibrio de auto-cumplida. Un perfecto equilibrio de
previsión (PFE) se define como una secuencia satisfacer nt = ψ (nt + 1) para todo t ≥
336
0. En el cuadrante I de la Figura 1, la secuencia {n0, n1, n2,...} que se construyó por
encima de la espiral de las agujas del reloj a partir de n0 constituye una PFE.
Ahora que los valores de equilibrio para NT y NT + 1 han sido determinados, que pueden
sustituir el valor de nt + 1 en la función en el cuadrante II para encontrar el valor de
equilibrio para Wt, y el valor de NT en la función en el cuadrante IV encontrar el valor de
equilibrio para xt, que será coherente con los valores de estas variables de la función en el
cuadrante III. Económicamente ambas de estas variables se determinan simultáneamente
por el proceso dinámico que establece los valores de NT y NT + 1 en el primer lugar.
Entonces podemos sustituir el valor de xt, en la ecuación (1) para la salida de los
productos finales y determinar la tasa de crecimiento mediante el procedimiento esbozado
en el extremo Sección 3.
Si bien hemos presentado el desarrollo de nuestro diagrama describiendo primero la
matemática del modelo de Aghion y Howitt, simplificado y luego describir el diagrama,
hemos hecho esto por el bien de la exposición a los profesores. Pedagógicamente, nos
acercaríamos a la exposición del modelo de manera muy diferente. Para su presentación
a los estudiantes graduados, queremos esbozar los supuestos del modelo y explicar los
aspectos económicos de las ecuaciones (1), (6), (13) y (15) que pensamos que sería
relativamente sencillo. entonces podríamos trazar cada una de estas funciones en los
cuadrantes II a IV sin que aparezca nada en el cuadrante I. entonces podríamos derivar la
función en el cuadrante I en forma de diagrama, inserte la línea de 45º y explicar la
intuición del proceso dinámico convergente que establece los valores de equilibrio de NT y
NT + 1. Entonces podríamos hacer retroceder los valores de equilibrio de Wt y nt como se
indicó anteriormente y describir las consecuencias para el crecimiento mediante la
ecuación (1) y la breve discusión de crecimiento en el extremo de la sección 3, en gran
medida como se hace en el modelo de Solow, una vez que se determina el valor de
equilibrio de la relación capital-trabajo. Sólo entonces podemos involucrar en el
tratamiento matemático completo del modelo y revisar los aspectos económicos
fundamentales de lo que representa el modelo.
Conclusión
En este trabajo se ha argumentado que el método geométrico es muy eficaz para lograr
que los conceptos clave a través de los estudiantes y proporcionar explicaciones claras de
las ideas complejas en modelos económicos. Por lo tanto puede ser una herramienta
pedagógica poderosa y flexible incluso para enseñar a los estudiantes graduados. Hemos
utilizado estos principios para desarrollar un diagrama que ilustra las características clave
de Aghion y (1992) modelo de crecimiento endógeno Howitt través de la destrucción
creativa. Describimos una versión simplificada del modelo Aghion y Howitt, rastrear a
través de la matemática del modelo, presentamos a cuatro cuadrantes diagrama y, a
continuación explicamos brevemente cómo se presentaría este material a los estudiantes
337
graduados. Ahora solo nos queda esperar que hayamos tenido la capacidad de hacer que
el material Aghion y Howitt sea realmente interesante, por lo que los estudiantes
encuentran un placer de aprender.
Dedica mucho a describir el modelo de Howitt, se ve como si fuera una reseña de ese
artículo. Este artículo es relevante, en el sentido que hace algo similar al trabajo de
ustedes, pero mucho más complejo. Deben incluir solamente aquello que es relevante
para su trabajo de grado, lo restante sobra. Esto quiere decir que el diagrama y las
principales ecuaciones, relacionadas con su modelo, deben quedar.
3. Marco teórico o conceptual
Enseñanza del modelo keynesiano cerrado. Variables e indicadores de su proyecto
de investigación.
Según (Fernández, 1996, Págs. 42-61), aduce que los “Modelos Clásico y Keynesiano”,
“nos muestra el funcionamiento de un modelo keynesiano con economía cerrada, en un
contexto de equilibrio general. En realidad como se ven los modelos clásicos y
keynesianos son en buena parte, dos instrumentos complementarios para comprender el
funcionamiento de una economía capitalista y para analizar los efectos de políticas
económicas alternativas, por lo cual se justifica la discusión. Las siguientes siete
ecuaciones resumen apropiadamente, la estructura del modelo keynesiano.
1. Y = Y (L, k*); YL ˃ 0 ; YLL ˂ 0
2. W/P = YL
3. W = W*
4. Y = C + I + G
5. Y = Ps * Qd
6. C = C (Y – T ) ; 0 ˂ CY-T ˂ 1
7. I = I ( r , Y) + I* ; I r ˂ 0 ; I Y ˃ 0
8. M = C + I + G + W/ P
9. M = C (Y-T) +I (Y,R) +I* +G+ W/P
M = Mo, M1, M2, M3
10. SM = SM (m ,r)
11. M / P = m (r , Y) ; m r ˂ 0 ; m y ˃ 0
Los símbolos tienen los siguientes significados:
Y = Producto real.
L = Nivel de Ocupación.
K = Cantidad de capital Físico.
W = Salario Nominal.
P = Nivel general de precios (precios del bien Y)
C = Consumo privado real.
G = Gasto del Gobierno (Real).
338
T = Valor real de los Impuestos.
r = i Tasa de interés.
M = Cantidad Nominal de Dinero. O masa monetaria.
V = Velocidad de circulación del dinero.
La masa monetaria (M), es la totalidad del dinero en circulación en la economía.
Comprende tanto, el efectivo en manos del público, monedas y billetes bancarios, así
como aquellos activos emitidos por las instituciones financieras que por su elevada
liquidez y escaso riesgo , pueden ser considerados dinero o cuasi dinero (tarjeta de
crédito, tarjeta débito, cheque, letra, factura, Cds´t, cdt).
A continuación se detallan los activos que pueden ser considerados como integrantes de
la masa monetaria, desde la acepción más restrictiva (denominada Mo), que incluye
únicamente los activos plenamente líquidos, billetes y monedas, a las más amplias (M1,
M2 y M3), que tienen en cuenta otros activos con elevada liquidez y escaso riesgo que
por tanto pueden ser considerados dinero.
M0: Sería la definición más restrictiva de masa monetaria. Incluiría la totalidad de
billetes y monedas en manos del público. Se trata pues del efectivo en circulación
en la economía. El efectivo constituye un activo para los agentes económicos que
lo posee y un pasivo.
M1: Comprende el efectivo más los saldos que se pueden convertir
inmediatamente en dinero o que pueden movilizarse para realizar pagos y
transferencias, es decir, los depósitos a la vista.
M2: Además de la M1, incorpora los depósitos con un plazo de hasta dos años así
como los depósitos disponibles con preaviso de hasta tres meses. Estos últimos se
caracterizan por ser depósitos de ahorro en los que el tenedor, para disponer de
sus fondos, tiene que esperar un período determinado previo aviso.
M3: Incluiría demás todos los valores negociables emitidos por el sector de
instituciones financieras monetarias residentes, esto es, cesiones temporales,
participaciones en fondos del mercado monetario e instrumentos del mercado
monetario y valores distintos de acciones hasta dos años. Se trata de activos
financieros sustitutos próximos de los depósitos debido a su elevado grado de
liquidez y reducido riesgo.
Activos Financieros M0 M1 M2 M3
339
Los Asteriscos para una variable significan que el valor de esa variable se supone
constante dentro del modelo. Los subíndices designan derivadas parciales; YL es la
derivada real de Y con respecto a L y YLL la segunda derivada de Y con respecto a L.
Con este modelo caracterizamos el pensamiento macroeconómico keynesiano, esto es,
sus hipótesis particulares sobre el comportamiento de los agregados y (una vez
mencionemos sus supuestos sobre el proceso de ajuste en cada mercado) la teoría
keynesiana sobre el equilibrio macroeconómico en una economía de mercado.
La primera ecuación del modelo, bastante general se basa en una extensión de las
hipótesis macroeconómicas usuales sobre las características de las funciones de
producción para bienes particulares: supone que, también para el agregado, los productos
marginales para el trabajo y el capital son positivos pero decrecientes, y que el producto
marginal de un factor aumenta cuando aumenta la cantidad disponible del otro factor. La
razón por la cual se supone que el stock de capital esta fijo (ese es el significado del
asterisco) es, simplemente, nuestro propósito de excluir complicaciones secundarias en la
construcción teórica; en principio esa hipótesis es inconsistente con la hipótesis de que un
componente de la demanda agregada es la inversión; que representa aumento del stock
de capital; en la practica la hipótesis es justificada teniendo en cuenta que en el corto
plazo la inversión es una fracción relativamente pequeña del stock de capital previamente
acumulado. (en algunos textos la inconsistencia teórica se elimina mediante el supuesto
explícito de un período de referencia de longitud cero, esto es, suponiendo que el lapso
transcurrido entre un equilibrio y otro es cero, de manera que no es necesario tener en
cuenta el efecto de aumento en el capital por aumento de la inversión)”.(Fernández, 1996,
Págs. 42 -61).
La segunda ecuación del modelo, representa la demanda agregada por servicios del
trabajo. Para cualquier nivel de salario real los empresarios estarán dispuestos a contratar
los servicios de trabajo hasta el punto en que el valor nominal del producto marginal del
Efectivo en manos del Público (billetes y monedas) x x x X
Depósitos a la vista
x x X
Depósitos a plazo de hasta dos años
x X
Depósitos disponibles con preaviso de hasta 3 meses
x x
Cesiones Temporales
x
Valores distintos de acciones y participaciones hasta 2 años
x
Participaciones en fondos del mercado Monetario
x
Fuente: Banco Central Europeo
340
trabajo (PY) se hace igual al salario nominal como es sabido esa proposición se deriva,
para cada mercado de trabajo , de hipótesis sobre maximización de beneficios por parte
de los empresarios y de existencia de competencia perfecta; sin embargo, en este caso la
adopción de esta hipótesis especifica tiene solamente el propósito de simplificar el análisis
del modelo y de3 reflejar las ideas prevalecientes entre los keynesianos sobre loa
operación de los mercados, pero no es esencial y podría ser sustituida por la hipótesis
más general de una demanda de trabajo que depende en una forma inversa del salario
real.
La tercera ecuación del modelo, nos dice que una oferta de trabajo depende
directamente del salario real. En el mercado de trabajo se supone que los salarios
nominales son rígidos. Ello implica que aunque puede existir una curva de oferta de
trabajo, esa oferta no necesariamente se hace efectiva, pues la rigidez de los salarios
impide, por ejemplo, que los salarios reales caigan automáticamente cuando existe un
exceso de oferta. Para que los salarios reales caigan será necesario que aumenten los
precios, y el comportamiento de los precios depende de otras circunstancias económicas,
como la relación coyuntural entre la oferta y la demanda agregada en el mercado de
bienes y la existencia de equilibrio o desequilibrio en el mercado monetario.
La hipótesis de una rigidez en los salarios nominales hará posible, en el sistema
keynesiano, la existencia de un equilibrio macroeconómico con “desempleo involuntario”,
esto es, con un exceso de oferta al salario vigente real en un periodo dado. Aunque la
situación de equilibrio con desempleo involuntario no es inevitable en el modelo, la
concepción keynesiana de la estructura macroeconómica hace posible suponer que el
nivel de producción y en empleo en una sociedad capitalista moderna es inherentemente
inestable y que, en usencia de intervención estatal, la situación de nuevo empleo será la
excepción y no la regla. Esa concepción se refleja en las hipótesis keynesianas sobre el
mercado de bienes y el mercado de dinero.
La cuarta ecuación del modelo, En el mercado de bienes la especificación de la función
consumo da expresión formal al escepticismo keynesiano sobre la elasticidad del
consumo a la tasa de interés.
La quinta ecuación del modelo, nos muestra que la inversión tiene una función de
ingreso y una tasa de interés, un componente exógeno que representa una fracción
elevada de la inversión total, la elasticidad de la inversión total a la tasa de interés
tendera a la baja, de manera que esa especificación es congruente con el escepticismo
general de los keynesianos sobre la elasticidad de la demanda agregada la tasa de
interés. Cabe aclarar que esta ecuación no corresponde estrictamente a la formulación de
keynes, aunque probablemente refleja apropiadamente lo esencial de su hipótesis sobre
la inversión.
341
Keynes suponía que la inversión dependía de la “eficiencia marginal del capital”, concepto
que involucraba no solamente el retorno objetivo de la inversión en relación con el costo
de los fondos sino también las expectativas de los inversionistas sobre ese retorno,
expectativas que podrían tener un carácter bastante subjetivo y que, probablemente,
serian bastante inestables en el corto plazo. Pues el punto que se quiere destacar es
precisamente esa volatilidad de la inversión, parece preferible suponer un componente
estable de la inversión que se asuma exógena.
La sexta ecuación del modelo, aduce que en equilibrio la oferta total de bienes y
servicios debe ser iguala a la demanda agregada, cuyos componentes en una economía
cerrada serian el consumo privado, C, la Inversión, I, y el gasto del gobierno, G, debe
observarse que esta ecuación no implica nada sobre el nivel de producción del cual se
lograra el equilibrio.
Esta ecuación la podemos expresar de la siguiente forma reemplazando las anteriores en
ella y nos queda así:
Y = C (y – t) + I (y, r) + I* + G
Dg = C+I+G+X o la demanda efectiva global que nos lleva a que:
Y= C+I+G+X Ecuación de Keynes
Dg = C + I + G + EXP.
DESEMPLEO y
DEFLACIÓN Dg C=c(yd-T ) I=I ( y, r ) G X=X(P
x
,Tc )
INFLACIÓN Dg C=c(yd-T ) I=I ( y, r ) G X=X(Px
,Tc )
Los ingresos también están dados por:
Y = Ps * Qd
Entonces la ecuación nos quedaría:
Ps * Qd = C (y – t) + I (y, r) + I* + G
Donde se aprecia que el precio ofrecido por la cantidad demanda nos da la oferta
agregada que es igual al consumo que está en función del ingreso menos los impuestos
lo que nos da el ingreso disponible el cual está siendo afectado inversamente por los
impuestos más una inversión que está en función del ingreso y las tasas de interés donde
ambos afectan la inversión de forma directa más una inversión forzosa que es la que nos
diferencia de Keynes en este modelo puesto que esta inversión se da Colombia tengamos
en cuenta la siguiente cita de la superintendencia de valores de Colombia.
342
Recordemos en primer lugar que en los años de 1981 y 1982 se presentó la crisis
financiera originada entre otras, por las elevadas tasas de interés, la utilización de créditos
para la adquisición del control accionario, la implantación de innovaciones financieras
artificiales para eludir regulaciones prudenciales, razón por la cual el Gobierno Nacional
con base en las facultades extraordinarias que le otorgaba el artículo 122 de la antigua
Constitución Nacional y con el propósito de conjurar la situación de anormalidad que
afectaba el orden público económico y social, dictó algunas medidas de emergencia,
dentro de los cuales se encuentra el Decreto 2920 de 1982.
Mediante este último, se La nacionalización se definió en el artículo 4° del decreto
anotado de la siguiente manera: “La Nación puede asumir deudas capitalizándolas o
puede adquirir acciones: se trata de una facultad no de una obligación para que la Nación
participe en el capital. Lo anterior explica, pues, que la nacionalización del Decreto 2920
de 1982 haya sido considerada como una figura autónoma con un significado propio en el
derecho colombiano". (Calderón López, José Miguel y Chávez Mazorra, Juan Carlos,
Estudio sobre la teoría de la nacionalización y su aplicación al sector financiero. Pontificia
Universidad Javeriana, 1988, págs. 599 a 602".Bajo este contexto, se denominan
entidades nacionalizadas las que fueron objeto de esta medida en virtud de una
Resolución Ejecutiva del Gobierno que así lo dispuso. En la actualidad la única entidad
existente de esta índole es el Banco del Estado.
Adicionalmente, es oportuno mencionar que la nacionalización fue sustraída del
ordenamiento jurídico mediante la Ley 45 de 1990 (art. 99), quedando vigente la figura de
la oficialización que es el resultado de la capitalización de una entidad financiera en un
porcentaje superior al 50% del capital suscrito de la misma efectuada por el Fondo de
Garantías de Instituciones Financieras, Fogafín, (art. 320, EOSF).
Ahora, aclarado lo anterior, señalemos como inversiones forzosas de las instituciones
financieras los denominados Títulos de Desarrollo Agropecuario, TDA y los Títulos de
Reducción de Deuda, TRD. En relación con los primeros señalemos que se encuentran
previstos en el numeral 2 del artículo 112 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero,
que dispone:
"2. Inversión en títulos de Desarrollo Agropecuario. Las entidades financieras, de acuerdo
con el numeral 2 del artículo 267 del presente Estatuto, deberán suscribir "Títulos de
Desarrollo Agropecuario" en proporción a los diferentes tipos de sus exigibilidades en
moneda legal, deducido previamente el encaje, según lo establezca, mediante normas de
carácter general, la Junta Directiva del Banco de la República, organismo que también
fijará sus plazos y tasas de interés.
Esta obligación no se hará extensiva a los bancos que integran el sistema nacional
de crédito agropecuario" (se resalta).
343
En concordancia con lo anterior, la Junta Directiva del Banco de la República dispuso
mediante la Resolución Externa 3 del 24 de marzo de 2000 que los establecimientos de
crédito deben efectuar y mantener inversiones en títulos de desarrollo agropecuario, TDA,
equivalentes al requerido de inversión establecido conforme a la metodología prevista en
el artículo 2° de la misma normativa.
El régimen de la mencionada inversión está constituido entonces por el precepto trascrito
del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, o mencionada Resolución Externa 3 y la
Resolución Externa 5 de 2000, así como el numeral 4 del Capítulo XIII de la Circular
Básica Contable y Financiera de esta Superintendencia (Cir. Ext. 100/95).
Sobre las entidades exceptuadas de dicho régimen obsérvese el aparte subrayado del
numeral 2 del artículo 112 del Estatuto Orgánico, norma concordante con el segundo
inciso del numeral 2 del artículo 229 de la misma compilación, según el cual, la inversión
forzosa en títulos de desarrollo agropecuario "no se hará extensiva a los bancos que
integran el sistema nacional de crédito agropecuario, cuyos deberes a este respecto serán
los establecidos en el numeral 20 del artículo 222 del presente estatuto".
En consonancia con lo expuesto el artículo 17 de la Resolución Externa 3 de 2000 señala:
"Artículo 17. Entidades de Sistema Nacional de Crédito Agropecuario. Las entidades que
integran el Sistema Nacional de Crédito Agropecuario están Sujetas a lo dispuesto en el
numeral 2 del artículo 112, en el numeral 2 del artículo 222 y en el numeral 2 del artículo
229 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, según lo que disponga sobre el
particular la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario".
Por su parte el numeral 4.2 del Capítulo XIII de la Circular Básica Contable y Financiera
dispone: "4.2 Entidades Exceptuadas del régimen de inversión. Las obligaciones que en
esta materia les han sido impuestas a las entidades que integran el Sistema Nacional de
Crédito son las establecidas por los artículos 112, 222 y 229 del Estatuto Orgánico del
Sistema Financiero".
De otra parte, tratándose de los títulos de reducción de deuda, TRD, señalemos que
fueron creados como inversión obligatoria temporal mediante el artículo 44 de la Ley 546
de 1999, con el propósito de efectuar los abonos sobre los saldos vigentes de las deudas
para la financiación de vivienda individual a largo plazo.
Sobre los sujetos obligados a efectuar dicha inversión advierte el artículo 45 de la misma
ley: "Artículo 45. Sujetos obligados a invertir en TRD. Estarán obligados a suscribir en el
mercado primario, TRD, todos los establecimientos de crédito, las sociedades de
capitalización, las compañías de seguros, los fondos comunes ordinarios, especiales y de
inversión administrados por sociedades fiduciarias, los fondos de valores administrados
344
por sociedades comisionistas de bolsa y los fondos de inversión administrados por las
sociedades administradoras de inversión. No estarán sometidos a esta inversión los
fondos que de conformidad con el respectivo reglamento, tengan como objeto exclusivo la
administración de los recursos de seguridad social y los fondos de inversión extranjera.
Igualmente, quedan excluidos los recursos destinados exclusivamente a seguridad social
administrados por las compañías de seguros.
La inversión a que se refiere este artículo será del cero punto sesenta y ocho por ciento
(0.68%) anual, durante seis (6) años, contados a partir del año 2000 y se liquidará sobre
el total de sus pasivos para con el público, en el caso de establecimientos de crédito y las
sociedades de capitalización; del cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%) anual,
durante seis (6) años, del valor del respectivo fondo en el caso de los fondos de valores,
fondos comunes ordinarios, especiales y de inversión administrados por sociedades
fiduciarias, los fondos de valores administrados por sociedades comisionistas de bolsa y
los fondos de inversión administrados por las sociedades administradoras de inversión, y
del cero punto sesenta y ocho por ciento (0.68%) anual, durante seis (6) años, sobre las
primas emitidas en el caso de las compañías de seguros.
Parágrafo. Los sujetos obligados a efectuar la inversión forzosa la realizarán anualmente
por periodos mensuales para completar en cada periodo anual el cero punto sesenta y
ocho por ciento (0.68%). Para el efecto, deberán invertir mensualmente en títulos una
doceava parte del porcentaje señalado en el presente artículo, calculado sobre los saldos
de los pasivos para con el público, el valor del respectivo fondo, o el valor de las primas
emitidas, según sea el caso. El nivel de la inversión deberá ajustarse al final de cada año
calendario, con base en el promedio mensual de la base de cálculo de la inversión
durante el plazo aquí previsto. Este mismo procedimiento tendrá lugar anualmente
durante el periodo comprendido entre los años 2000 y 2005, ambos inclusive.
En caso de reducción de los recursos que sirven de base para el cálculo anual de la
inversión, no habrá lugar al reembolso del valor invertido en títulos de reducción de
deuda". Ahora, el Decreto 237 de 2000 establece reglas sobre la determinación de la base
de cálculo para dicha inversión, el monto de ésta, las características financieras y
condiciones de colocación y emisión de los títulos, entre otros.
Adicionalmente, mediante la Resolución 328 de 2000 de esta Superintendencia,
modificada por la Resolución 566 de 2001, se impartieron instrucciones sobre las cuentas
a considerar para determinar la base de cálculo de la inversión en TRD.
Se concluye por lo tanto, en relación con este primer aspecto, que de conformidad con las
disposiciones transcritas mientras no exista un régimen de excepción como el previsto
para el Fondo Nacional de Ahorro, todos los establecimientos de crédito deben cumplir
con la obligación de efectuar inversiones forzosas.
345
Tratándose de las cuentas en Banco de la República recordemos que el artículo 22 de la
Ley 31 de 1992 señala que el Banco de la República puede: "Abrir cuentas corrientes
bancarias o celebrar contratos de depósito con personas jurídicas públicas o privadas,
cuando ello sea necesario para la realización de sus operaciones con el banco (...)
Corresponderá a la junta directiva del banco en forma exclusiva, dictar las condiciones
aplicables a las cuentas corrientes bancarias y a los depósitos a los que se refiere este
artículo".
En concordancia con lo anterior, mediante la Resolución Interna 3 del 29 de octubre de
1997, la Junta Directiva del Banco de la República dictó normas relativas a los contratos
de depósito celebrados con el Banco de la República.
Sobre el objeto de tales contratos mencionemos que el artículo 1° de dicha normativa
dispone que el Banco de la República puede celebrarlos: "(...) con personas jurídicas,
públicas o privadas, cuando ello sea necesario, para la realización de las operaciones de
mercado abierto, compra y venta de divisas, operaciones internacionales de pago y
crédito, administración del depósito de valores, servicio de compensación interbancaria,
operaciones como agente fiscal del Gobierno y banquero y prestamista de última instancia
de los establecimientos de crédito, así como las demás operaciones y servicios que
preste el Banco de la República, de conformidad con las regulaciones pertinentes".
Especial mención requieren los artículos 3° y 6° de la mencionada Resolución Interna 3.
El primero contempla las reglas principales a las se sujetan los contratos de depósito y el
segundo advierte que "las cuentas que mantengan personas jurídicas públicas o privadas
en el Banco de la República que no se enmarquen dentro de las normas establecidas en
esta resolución deberán ser saldadas en un plazo máximo de seis meses contados a
partir de la vigencia de la presente resolución (...)"
En conclusión anotemos que si bien las normas citadas no imponen la obligación para las
entidades vigiladas de tener una cuenta de depósito en el Banco de la República, la
necesidad de éstas de realizar distintas operaciones con el Banco Central sí exige
poseerla. Por último precisemos que distintos Manuales emitidos por el Banco de la
República, como los de Tesorería y Fiduciaria y Valores, entre otros, contemplan
instrucciones referidas al manejo de las citadas cuentas.» Colombia, Superintendencia
financiera. Bogotá: Superintendencia financiero, Decreto 2920 de 1982. Más el gasto
público que es utilizado por el gobierno para regular la economía, puesto que al
aumentarlo, redistribuye el ingreso en la comunidad. Pontificia Universidad Javeriana,
1988, págs. 599 a 602".
La séptima ecuación del modelo, es la ecuación que nos habla del mercado monetario
Keynes y los keynesianos introdujeron la hipótesis crucial de la existencia de una
346
demanda de saldos líquidos, adicional a la demanda para transacciones corrientes. Esa
nueva demanda sería una función inversa de la tasa de interés, esto es, del costo de
oportunidad de mantener saldos líquidos ociosos. Entre los factores que podrían explicar
la decisión de algunas unidades económicas de mantener saldos líquidos ociosos (que no
ganan intereses) Mas allá de lo requerido para las transacciones corrientes, Keynes y los
primeros keynesianos concedían una gran importancia al “motivo especulación”; en breve,
pensaban que una expectativa más o menos generalizada sobre futuras caídas en los
precios de los bonos podría inducir a la gente a mantener saldos monetarios ociosos, que
en lugar de comprar inmediatamente bonos que rendirían interés, puesto que esa
ganancia de interés no compensaría la perdida de capital en que incurriría quien comprara
“hoy” bonos cuyo precio caería “mañana”.
En forma similar, una expectativa generalizada sobre aumento en el precio de los bonos
podría inducir a los propietarios de saldos líquidos a deshacerse de tales y comprar
bonos inmediatamente, para realizar ganancias de capital. Es claro, sin embargo, que una
tasa de interés elevada implicaría un alto costo de mantener saldos monetarios ociosos,
por cual resulta razonable esperar que aumentos en la tasa de interés hagan disminuir la
cantidad de saldos monetarios demandados con propósitos especulativos.
Una característica sobresaliente del modelo keynesiano es la interdependencia de todos
los mercados. Todas las variables “endógenas son reales y monetarias” en el sentido de
que sus niveles de equilibrio dependen de las características de los mercados reales y
monetarios. Por ejemplo, sería erróneo decir que en el modelo keynesiano “la tasa de
interés es un fenómeno monetario “, puesto que su nivel será afectado por cambios en los
mercados reales y no solo por cambios en el mercado monetario.
Nuestro foco de interés es el efecto de cambios en las variables exógenas (K*, W*, G, T,
I*, y M) sobre la solución de equilibrio de las variables endógenas este es un ejercicio en
estática comparativa: comparamos las situaciones de equilibrio antes y después del
cambio en las variables exógenas. Para este fin resulta especialmente económico
diferenciar totalmente las ecuaciones del modelo y resolver para los incrementos en los
valores de equilibrio todas las variables endógenas (Y, L, P, C, I, r) en términos de los
cambios en las variables exógenas. Es costumbre resolver el sistema rediciendo primero
a dos ecuaciones en solo dos variables, lo cual, evidentemente no tiene otro propósito
que ajustarse a las limitaciones de una exposición grafica en las dos dimensiones del
tablero, por esa razón nos ceñiremos al esquema usual en términos de las ecuaciones
“IS” y “LM”, la curva IS, es equivalente a la sexta ecuación del modelo puesto que
expresa la condición de equilibrio entre la oferta agregada y la demanda agregada, o, lo
que es lo mismo, que el ahorro sea igual a la inversión. La única modificación necesaria a
la sexta ecuación para llegar a la curva IS es sustituir las variables endógenas C e I por
expresiones en términos Y, r y las variables exógenas. Lo cual se hace fácilmente
utilizando las ecuaciones 4 y 5.
347
La curva LM es equivalente a la séptima ecuación, esto es, expresa la condición de que el
equilibrio de la oferta real de dinero (M / P) es igual a la demanda real de dinero o
liquidez, el lado derecho de la ecuación (7). La única modificación necesaria en la
ecuación (7) para llegar a la curva LM es sustituir la variable endógena P por expresiones
en términos de Y, r y las variables exógenas, para lo cual se utilizan las ecuaciones (1),
(2) y (3) del modelo. Diferenciando las ecuaciones (1) a (6) y después de efectuar
algunas sustituciones encontramos:
1
(8) dY = -------------------------- C y- t dT + dI* + dG + Ir. dr
1 – C y- t - I y
Que es la expresión del diferencial de Y en la curva IS, la curva que muestra todas las
combinaciones de la tasa de interés y el ingreso real para las ecuaciones de la oferta total
es igual a la demanda total. Nótese que (C y-t + Iy) es la propensión marginal a consumir e
invertir, esto, es la propensión marginal a gastar en este modelo. Puede demostrarse que
la propensión marginal a gastar debe ser menor que la unidad para que el sistema sea
estable, esto es, para que cualquier brecha inicial entre la demanda y la oferta agregada
genere un proceso que tiende a cerrar la brecha, en lugar de ampliarla. Si esa condición
se cumple entonces el común divisor del lado derecho de la ecuación (8) es positiva y la
curva IS tendrá pendiente negativa, esto es:
(9) dY = Ir < 0
dr IS 1 – C y – t - I y
Conviene en este momento (una vez manipulado formalmente el modelo) interpretar
económicamente la expresión matemática de la pendiente de la curva IS (Nótese que en
un intento de interpretar económicamente los movimientos intermedios en la derivación
matemática de ese resultado sería innecesario y, probablemente, inconveniente.
Precisamente la ventaja del uso de las matemáticas es que si se manejan
apropiadamente, la conclusión se sigue exactamente de las hipótesis, y para obtenerlas
pueden utilizarse los atajos provistos por teoremas matemáticos). El parámetro I r, la
derivada parcial de la inversión con respecto a la tasa de interés, interviene en la
pendiente de la curva IS de la siguiente manera: si el ingreso aumentara (por cualquier
razón), se causaría un desequilibrio inicial entre la oferta real (Y) y la demanda agrega
real (C + I + G).
348
Ello sería porque, si bien el aumento en Y induciría por sí mismo a un aumento en el
consumo y en la inversión, en tanto la propensión marginal a gastar (C y – t + Y y) sería
menor que este aumento inducido en la demanda agregada no será suficiente para
restaurar la necesaria igualdad. Por esta razón, la tasa de interés tendrá que caer, de tal
formas que estimule el aumento del gasto total. Es claro que entre menos responda la
inversión la tasa de interés, mayor será la caída necesaria en r para restaurar la igualdad
de un aumento en dé Y, viceversa. En el caso limite, cuando Ir = 0 (la inversión no
responde en absoluto a la tasa de interés) la curva IS será vertical. En el otro extremo, si
Ir(-) , la curva IS, será una línea horizontal. Vale la pena observar que entre más alta
sea la propensión marginal a gastar (C y-t + I y) más aplanada será la curva IS puesto que
mayor será la respuesta de la demanda agregada inducida automáticamente por el
aumento de Y, y menor la carga sobre la tasa de interés para realizar el ajuste.
R IS para Ir = 0
IS para Ir (-)
IS (Y = C +I +G)
Y
349
Diseño y aplicación del modelo didáctico
350
3
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
ECONOMÍA FINANCIERA
(DOCUMENTOS DE AVANCE EN TRABAJOS DE GRADO)
351
EVALUACIÓN DE IMPACTO EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS A PEQUEÑOS PRODUCTORES DEL SECTOR AGROPECUARIO EN LOS
MUNICIPIOS DE SILVANIA Y CABRERA, DEPARTAMENTO DE CUNDINAMARCA (2010-2015)
Angélica María Morales M.
Juan Pablo González Vanegas
Resumen
En Colombia, el sector agropecuario como actividad económica, actualmente se
encuentra en una situación coyuntural negativa por el aumento de los costos de
producción y por un acceso limitado a herramientas tecnológicas de producción que
condicionan el desarrollo del sector, lo anterior sumado a la escases de mano de obra
para desarrollar actividades agropecuarias debido al desplazamiento forzado como
consecuencia del conflicto interno, deficientes políticas públicas y la exposición a
diferentes fenómenos naturales fuertemente marcados en estos últimos años. La
problemática se presenta cuando el Sector Financiero, a través de créditos, financia
proyectos productivos a pequeños productores y estos se enfrentan a dificultades para
amortizarlos. En este trabajo se propone evaluar y analizar los principales factores que
han determinado la situación actual de los pequeños productores, y de esta manera,
identificar el impacto, bien sea positivo o negativo, que ha tenido el otorgamiento de
créditos a los campesinos de los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca)
beneficiados entre los años 2010 al 2015.
Palabras Claves
Pequeños Productores, créditos, costos de producción, sector agropecuario, ingresos.
Planteamiento del problema
Los créditos que brinda el sector financiero a pequeños productores en los municipios de
Silvania y Cabrera (Cundinamarca) son otorgados con el propósito de financiar proyectos
productivos que les permita a los campesinos generar ingresos que contribuyan a mejorar
la calidad de vida de sus familias. Sin embargo, debido a diferentes factores que limitan el
desarrollo del sector agropecuario, como políticas agrarias que no satisfacen las
necesidades de los pequeños productores, un conflicto armado cada vez más intenso que
causa desplazamientos, la constante exposición a fenómenos naturales, entre otros, han
generado que los campesinos trabajen sin generar ingresos suficientes para su
subsistencia o para satisfacer las necesidades básicas de consumo, siendo la tierra su
única fuente de ingresos. En este contexto, los créditos pasan de ser una alternativa
óptima de financiación a convertirse en una obligación desfavorable que deteriora las
352
finanzas del prestatario, en el entendido que una significativa proporción de sus ingresos
deben ser asignados a la amortización del crédito.
Pregunta de Investigación
¿Cuál ha sido el impacto en los ingresos, generados por los créditos otorgados a
pequeños productores de los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca) durante el
periodo 2010 al 2015?
Objetivo General
Evaluar el impacto en los ingresos derivados de la actividad económica de los pequeños
productores de los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca), a partir de los
créditos otorgados por el sector financiero durante el periodo comprendido entre al año
2010 al 2015 y formular recomendaciones que permitan optimizar el aprovechamiento de
estos recursos a partir de los hallazgos identificados.
Objetivos Específicos
1 Identificar y analizar las políticas de Estado que se han formulado en pro de favorecer
la actividad económica de los pequeños productores en Colombia desde 2010 hasta
2015
2 Establecer los principales factores que actualmente inciden en los ingresos derivados
de la actividad económica que realizan los pequeños productores.
3 Determinar cuáles han sido los efectos en la calidad de vida (en términos de variación
de los ingresos) de los pequeños productores de los municipios de Silvania y Cabrera
(Cundinamarca) a partir de los créditos otorgados por el sector financiero en los años
2010 al 2015.
4 Formular políticas que contribuyan a favorecer el acceso a créditos a los pequeños
productores de Cabrera y Silvania (Cundinamarca) que permitan un mejor
aprovechamiento de los recursos obtenidos a través de estos mecanismos de
financiación.
Justificación
La elección del tema objeto de esta investigación obedece al interés por elaborar una
evaluación integral de uno de los problemas históricamente más importante del país tal y
como corresponde a la práctica de actividades agropecuarias realizadas por pequeños
productores. Para comprender mejor los motivos que determinaron la selección de los
elementos analizados conviene exponer brevemente las particularidades evidenciadas por
los autores.
353
Como se mencionó anteriormente, el Estado Colombiano tiene una deuda histórica con el
sector rural y directamente con las actividades económicas que allí se desarrollan. Debido
a las características y condiciones del suelo, el país se ha especializado en la explotación
de la tierra para satisfacer la demanda interna de alimentos y materias primas y para
comercializar el excedente con otras naciones. Desafortunadamente, las distintas
administraciones que han asumido el poder político parecen desconocer esta situación,
pues los escasos intentos por aplicar ajustes sobre el sistema de producción agropecuario
han resultado infructuosos, y en cambio, son cada vez más los perjuicios que recaen
sobre la población campesina con ocasión de la aplicación de políticas neoliberales que
favorecen la producción extranjera sobre la producción nacional. En este contexto, es
lógico reconocer la precariedad de las condiciones de vida de los pequeños productores,
originando un éxodo hacia las zonas urbanas en búsqueda de mejores oportunidades
laborales.
Aquellos campesinos que decididamente continúan con sus actividades en la ruralidad se
ven abocados a definir estrategias que les permitan seguir desarrollando sus labores para
subsistir. Se enfrentan a decisiones como el desplazarse a otras regiones, modificar su
cosecha por alguna otra que represente mejores ingresos, acudir a fuentes de
financiación a través de intermediarios formales e informales, etc. Uno de los principales
obstáculos a los que se enfrentan los pequeños productores es la falta de recursos
económicos para optimizar sus procesos de producción, ya sea a través del mejoramiento
de su infraestructura, de la adquisición de instrumentos tecnológicos que agilicen la
producción, o cualquier otra forma de inversión. No obstante, la consecución de capital
adicional a través de mecanismos de financiación no siempre se traduce en tasas de
retorno positivas en el futuro, por el contrario, puede representar un elemento que
acentué la difícil situación del productor por la deuda adquirida.
En relación a los lugares geográficos dispuestos para adelantar la investigación, la
elección obedece a la ubicación estratégica dentro de la cadena de comercialización que
evidencia el mercado. Los municipios de Silvania y Cabrera están ubicados en la
Provincia de Sumapaz, Departamento de Cundinamarca, y han experimentado las
secuelas de las condiciones climáticas y los efectos del conflicto armado. Además, su
cercanía a la capital del país les ofrece ventajas en la disminución de los costos de
transporte de sus productos para la distribución final.
La temporalidad de la investigación fue seleccionada por el interés en conocer los
resultados reales que se originaron a partir de los ajustes aplicados por el gobierno luego
de la crisis agraria a finales del año 2013. A lo anterior, se suman los fuertes cambios
climáticos que viene experimentando el país, y que en los tres últimos años se han
sentido con más ímpetu en las regiones. Los factores mencionados sugieren condiciones
propicias para adelantar la investigación debido a que permitirá evidencia el impacto
sobre los ingresos de los productores ante escenarios excepcionales.
354
Revisado el material académico seleccionado se determinó que no existen trabajos de
investigación que desarrollen el tema que se pretende analizar.
Estado del Arte
Dentro de la revisión bibliográfica no se identificaron trabajos académicos que aborden el
tema que articule el análisis de las políticas públicas orientadas al desarrollo del sector
agropecuario a partir de mecanismos de financiación para determinar el impacto sobre la
calidad de vida de los pequeños productores medido a través de las variaciones en el
ingreso después de otorgar créditos. Los resultados obtenidos en esta revisión parcial
arrojan investigaciones que indagan sobre cada uno de los componentes expuestos de
una manera independiente. En este sentido, se exponen a continuación los trabajos más
importantes considerando cada eje temático de manera independiente, precisando que
esta distinción constituye un factor de aproximación al problema planteado en esta
investigación.
Existen muchas investigaciones que analizan los problemas históricos que tiene el sector
agropecuario en relación con la pobreza, la desigualdad en la distribución de las tierras,
reformas y políticas agrarias ineficientes, y demás inconvenientes que afectan a los
campesinos. Los siguientes son algunas citas de estudios realizados referente al tema: "El
limitado desarrollo de la agricultura y sector rural se traduce en fragilidad de la economía
de las zonas rurales e inestabilidad en su vida social y política, lo que acentúa los
problemas debido a la deficiente inserción con el resto de la economía nacional y
ahondando los desequilibrios regionales". (Rosas, 2003, p.14).
"El excesivo centralismo es, a todas luces, un rezago institucional en el proceso de
descentralización de la política agropecuaria y obviamente es una de las limitaciones para
su desarrollo” (Rosas, 2003, p.15) "Los supuestos macroeconómicos básicos sobre los
cuales se fundamentó la idea según la cual la apertura comercial eliminaría los sesgos en
contra de la agricultura no se han cumplido. Y algo adicional. Para hacer más complejo el
escenario que enfrentó el sector agropecuario durante el proceso de liberalización, el
efecto adverso de la tasa de cambio real sobre los precios coincidió con la depresión de
los precios internacionales y los altos grados de protección de los países
industrializados"(Rosas, 2003, p.15).
"En términos del financiamiento y en una perspectiva de medio y largo plazo el desafío
fundamental está en generar un ambiente y políticas públicas que propicien la articulación
alrededor del desarrollo de los mercados financieros rurales (…)" (Gutiérrez et al., 2014,
p.155). De acuerdo a las anteriores citas de algunos de los autores revisados, en ningún
estudio se desarrolla una investigación en cuanto al impacto del otorgamiento de créditos
a los pequeños productores existiendo vacíos debido a que en las investigaciones no se
estudian los beneficios o perjuicios que tienen los créditos en esta población vulnerable.
355
Es por lo anterior, que la presente investigación pretende identificar y analizar los factores
productivos y del entorno, que afectan a los pequeños productores del sector
agropecuario, en los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca), en el periodo
comprendido entre el 2010 y el 2015, para evaluar el impacto positivo o negativo que tiene
los créditos del Sector Financiero.
Las políticas públicas orientadas a la actividad agropecuaria también ha sido centro de
estudio en los trabajos de investigación en Latinoamérica. Al respecto, el trabajo de Solo
de Zaldívar (2006) expone que “La reforma posibilitaría así equilibrar la distribución de los
ingresos, elevando los niveles de consumo de las masas campesinas, dinamizando el
mercado interno y aportando vías de integración a los sectores más excluidos del tejido
social a través de su conversión en propietarios agrícolas, aspecto este especialmente
relevante en aquellos países con elevados porcentajes de población indígena y
campesina económicamente marginal” (Solo de Zaldívar, 2006, p. 61). En este trabajo
además, se expone la urgente necesidad de replantear el papel del estado como
formulador de políticas eficientes en pro de mejorar la actividad productiva en zonas
rurales.
Albán (2011) realiza una evaluación de las políticas agrarias en Colombia durante el siglo
XX. En este sentido reconoce que las reformas aplicadas no han logrado generar
impactos positivos en el aparato agropecuario debido a la nociva presión que ejercen
algunos sectores económicos, los cuales se justifican señalando los potenciales perjuicios
para sus actividades si se implementan los ajustes formulados. Adicionalmente, identifica
una falta de visión en el largo plazo y una despreocupación sustancial de la academia
para abordar la problemática rural, situación que permite atribuir toda la responsabilidad
en la gestión ministerial que evidentemente no ha dado resultados óptimos. A lo anterior,
se añade la importante recomendación expuesta en el trabajo de Franco & De Los Ríos
(2011), la cual sugiere la estricta necesidad de articular las necesidad de los productores
campesinos con la formulación de políticas de Estado para el sector.
En relación a los mecanismos de financiación, González (1998) realiza un diagnóstico de
las experiencias identificadas a partir de los intentos por expandir los servicios financieros
a áreas rurales. En este sentido, el documento revela fallas importantes en la estrategia
de insertar a las organizaciones productoras en el sistema financiero. Dentro de estas
fallas se destaca la limitada oferta de servicios que presentan las instituciones financieras
a los productores, y el poco acompañamiento que realizan en las etapas posteriores al
desembolso de recursos.
Vargas (2004) realiza un análisis de los factores que influyeron en los resultados de las
políticas de financiación para incentivar el sector cafetero desde para el periodo 1920-
2002. Así mismo, evalúa el papel de las instituciones que tenían a cargo ejecutar estas
estrategias. A manera de conclusión, formula una apreciación en relación a la gestión del
356
Banco Agrario señalando que “(…) ha tenido éxito porque opera a bajo costo y utiliza
eficientemente los recursos de redescuento de Finagro para financiar al sector
agropecuario e invertir los excedentes de liquidez en portafolios rentables que compensan
los reducidos márgenes de las colocaciones de crédito rural.” (Vargas, 2004, p.257)
Marco Teórico
Considerando los objetivos del presente trabajo de investigación y luego de realizar una
exhaustiva revisión acerca de las teorías de desarrollo rural que históricamente se han
formulado, se concluye que la perspectiva que mejor se ajusta a la estructura de este
documento es el enfoque estructuralista para el desarrollo rural. El enfoque estructuralista
fue liderado por la Comisión Económica para América Latina (CEPAL), organismo creado
en 1947, el cual trazó la necesidad de aplicar líneas de desarrollo diferentes de acuerdo a
los niveles de desarrollo de los países. El planteamiento del enfoque estructuralista para
el desarrollo se sintetiza en un papel activo del estado frente a las coyunturas que se
presentan en las estructuras productivas internas de cada país, argumento que rompe el
paradigma clásico que formulaba líneas de desarrollo similares para países desarrollados
y en vías de desarrollo.
El papel de la agricultura en la estrategia de desarrollo estructuralista era múltiple: a)
sostener el proceso de industrialización mediante las divisas obtenidas por las
exportaciones y destinados a financiar las importaciones de bienes de capital e
intermedios y materias primas que la industria exigía; b) proporcionar un suministro
constante de mano de obra barata para esa industria; c) satisfacer las necesidades
alimenticias de las poblaciones urbanas, evitando el incremento tanto del precio de los
alimentos como de las importaciones de productos agropecuarios, con lo cual se facilitaba
el mantenimiento de unos salarios industriales bajos y contrarrestaba posibles problemas
de escasez de divisas; d) suministrar a la industria de las materias primas de origen
agropecuarios y forestal que requería; e) generar un mercado doméstico para los
productos industriales (ECLA, 1963).
Para el fomento del sector plantearon estrategias relacionadas con un gasto público
destinado a favorecer las actividades rurales, programas de investigación y la necesidad
de aplicar subsidios bajo la figura de créditos junto con el acompañamiento para la
asistencia técnica. Teniendo en cuenta lo anterior y considerando que esta doctrina
relaciona la intervención del Estado junto con el favorecimiento de servicios financieros
para los trabajadores rurales, aspecto que a pesar de haber sido formulado hace un poco
más de 50 años aún continua vigente, el presente trabajo se circunscribirá al enfoque
estructuralista para el desarrollo rural.
Marco conceptual
357
Crédito
agropecuario
Es aquel que se otorga para ser utilizado en las distintas fases del proceso de
producción de bienes agropecuarios, acuícolas y de pesca, su transformación
primaria y/o comercialización así como el que se otorga para minería, turismo
rural y ecológico, artesanías, transformación de metales y piedras preciosas,
incluyendo su mercadeo.49
Pequeño
productor
Según lo establecido en el Literal b) del Artículo 3 de la Ley 607 de 2000 los
propietarios, poseedores o tenedores a cualquier título que directamente o con el
concurso de sus familias exploten un predio rural, que no supere el área y los
ingresos de dos unidades agrícolas familiares y siempre que deriven de su
actividad agropecuaria, forestal, agroforestal, pecuaria, piscícola, silvícola o de
zoocría por lo menos el 70% de sus ingresos. De acuerdo con el Ministerio de
Agricultura, el pequeño productor no posee activos superiores a $183.000.000.50
UMATA
Unidad Municipal de Asistencia Técnica Agropecuaria. Son organismos
facultados para ejecutar planes de Asistencia Tecnicá Directa Rural dentro de los
territorios municipales.
Asistencia
técnica
directa rural
De conformidad con el literal b) del Artículo 3 de la Ley 607 de 2000.El servicio
de asistencia técnica directa rural comprende la atención regular y continua a los
productores agrícolas, pecuarios, forestales y pesqueros, en la asesoría de los
siguientes asuntos: en la aptitud de los suelos, en la selección del tipo de
actividad a desarrollar y en la planificación de las explotaciones; en la aplicación
y uso de tecnologías y recursos adecuados a la naturaleza de la actividad
productiva; en las posibilidades y procedimientos para acceder al financiamiento
de la inversión; en el mercadeo apropiado de los bienes producidos y en la
promoción de las formas de organización de los productores.
Marco Normativo
1. Ley 101 de 1993. Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero.
2. Ley 160 de 1994. Por la cual se crea el Sistema Nacional de Reforma Agraria y
Desarrollo Rural Campesino, se establece un subsidio para la adquisición de tierras,
se reforma el Instituto Colombiano de la Reforma Agraria y se dictan otras
disposiciones.
3. Ley 607 de 2000. Por medio de la cual se modifica la creación, funcionamiento y
operación de las Unidades Municipales de Asistencia Técnica Agropecuaria, UMATA,
y se reglamenta la asistencia técnica directa rural en consonancia con el Sistema
Nacional de Ciencia y Tecnología.
4. Ley 811 de 2003. Por medio de la cual se modifica la Ley 101 de 1993, se crean las
organizaciones de cadenas en el sector agropecuario, pesquero, forestal, acuícola, las
Sociedades Agrarias de Transformación, SAT, y se dictan otras disposiciones.
5. Ley 1133 de 2007. Por medio de la cual se crea e implementa el programa “Agro,
Ingreso Seguro – AIS.
49 Definición extraída de la página de Finagro www.finagro.com.co 50 Según información del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural www.minagricultura.gov.co
358
6. Ley 1448 de 2011. Por la cual se dictan medidas de atención, asistencia y reparación
integral a las víctimas del conflicto armado interno y se dictan otras disposiciones.
7. Ley 1731 de 2014. Por medio de la cual se adoptan medidas en materia de
financiamiento para la reactivación del sector agropecuario, pesquero, acuícola,
forestal y agroindustrial, y se dictan otras disposiciones relacionadas con el
fortalecimiento de la Corporación Colombiana de Investigación Agropecuaria
(CORPOICA)
Metodología
La presente investigación utiliza un diseño explicativo ya que tiene como finalidad
determinar el impacto en la calidad de vida de los pequeños productores (medido a través
de la variación del ingreso) de los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca) que
fueron beneficiados por créditos otorgados en el 2010 y 2015. Una vez establecido el
impacto que han tenido estos créditos sobre los ingresos derivados de la actividad
económica de los productores, se identificaran las causas que generan los resultados
hallados. En este sentido, se establecen las variables que serán analizadas, asumiendo
como variable dependiente la variación porcentual de los ingresos derivados de la
actividad productiva de los campesinos y como variable independiente binaria si ha sido o
no beneficiario de créditos del sector financiero.
Si bien el objetivo de la presente investigación sugiere un método de investigación
explicativo, el desarrollo de los objetivos específicos demanda la articulación de los otros
diseños, a saber, el diseño exploratorio y el diseño descriptivo. En este sentido, se
utilizara el diseño exploratorio cualitativo documental para alcanzar el objetivo relacionado
con el análisis de políticas de Estado en favor de los pequeños productores del sector
agropecuario. Este diseño se ajusta convenientemente al desarrollo de este objetivo
debido a que el tema no ha sido abordado con suficiencia en los trabajos de investigación
académica, lo que sugiere la necesidad de revisar los documentos disponibles partiendo
de los actos administrativos que comprenden la legislación vigente detallada en el marco
normativo de este documento.
Para desarrollar el objetivo específico relacionado con determinar el efecto en la calidad
de vida (en términos de variación de los ingresos) de los pequeños productores de los
municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca) a partir de los créditos otorgados por el
Banco Agrario en los años 2010 y 2015, es necesario realizar una análisis estadístico
cuantitativo. En esta evaluación, se tomara una muestra representativa de aquellos
productores ubicados en los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca)
beneficiados por créditos rurales durante 2010 y 2015, cuya fuente de ingresos radica
exclusivamente en la actividad agropecuaria.
Resultados e impactos esperados
359
Los resultados esperados están relacionados con los objetivos específicos expuestos en
este documento, en consecuencia, se espera alcanzar la plena identificación de cuatro
aspectos detallados a continuación: (i) Establecer concretamente cuales son los factores
de carácter económico, políticos y ambiental que potencialmente inciden en los ingresos
de los pequeños productores de los municipios de Silvania y Cabrera (Cundinamarca). (ii)
Elaborar una caracterización de las principales políticas de Estado enfocadas al desarrollo
del sector agropecuario, para de esta manera definir la conveniencia de estas políticas
considerando las condiciones del sistema productivo del país. (iii) Determinar si los
créditos otorgados a los pequeños productores constituyen una fuente de financiación
favorable que permita aumentar sus ingresos derivados de la actividad económica que
desarrollan. (iv) Identificar posibles desajustes o fallas en los procesos de producción que
impidan mejorar las condiciones de vida de los campesinos a pesar de favorecerse de
capital financiado y establecer cuáles son las barreras u obstáculos a los que se enfrentan
los productores para optimizar la utilización de los recursos obtenidos a través de los
créditos.
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361
DETERMINANTES DEL NO PAGO EN CRÉDITOS VIS - BOGOTÁ 1999-2015
Andrés Alberto Soto López
Resumen
La investigación busca determinar las causas de no pago de crédito VIS en Bogotá en el
periodo 1999-2015, para evidenciar si generaron pobreza. A través de un estudio
descriptivo, se busca describir una realidad local. Obteniéndose evidencia empírica
suficiente para identificar las causas del problema, construir un modelo econométrico para
explicarlo y proponer una política pública para superarlo.
Palabras clave: Riesgo de no pago, vivienda de interés social
Planteamiento del problema
En Colombia se considera que la vivienda es un derecho y está consignado en la
constitución política en su artículo 51. Para asegurar este derecho se diseñan políticas
que permitan el acceso a la vivienda a toda la población. Una de estas iniciativas es la
vivienda de interés social que según Aroca (2005) es:
Vivienda de interés social se considera aquella que se desarrolla para garantizar el
derecho de los hogares de menores ingresos a la vivienda, cuyo precio y tipo lo debe
determinar el Gobierno Nacional, en cada Plan Nacional de Desarrollo, mediante la
consideración de ciertos aspectos como características del déficit habitacional,
posibilidades de acceso al crédito de los hogares, condiciones de la oferta, monto de
recursos de crédito disponibles por parte del sector financiero y la suma de fondos del
Estado destinados a los programas de vivienda (p. 129)
El precio que determina el Gobierno Nacional para la VIS es entre 75 y 135 SMLV lo que
implica que dichas personas de menores ingresos no tienen un fácil acceso como o
menciona Aroca (2005). Las familias de menores ingresos tienen rigurosas restricciones
de acceso a viviendas dignas, debido a sus insuficientes capacidades de compra en
comparación con el precio de los inmuebles; por tal motivo, el financiamiento debe
garantizar cuotas de amortización ajustadas al ingreso de la familia, amplios plazos y un
sistema de financiación propicio, confiable y sostenible, que sea estable tanto para los
deudores de vivienda como para las entidades financieras. (p. 130). De igual forma
existen problemas asociados al hecho de que las personas de bajos ingresos tengan
limitado acceso a la vivienda: “el creciente déficit cuantitativo de vivienda y la ausencia de
mecanismos de control, permiten condiciones que favorecen el surgimiento de procesos
362
de urbanización ilegal y de urbanizadores piratas, profundizando la exclusión y
vulnerabilidad social” (Henao, 2016)
Los nuevos propietarios de VIS la obtienen por inversión esperando una rentabilidad
futura debida a una valorización especulativa: "Es decir, los propietarios esperan que allí
se localicen hogares de estratos altos de manera que el precio no es más que una suma
acumulada de rentas futuras esperadas" (Álvarez, 2012). Todos estos factores implican
que en la mayoría de casos las personas deban recurrir al crédito para la compra de VIS
en donde en ocasiones se presentan dificultades para el pago de crédito entendiéndolo
como un riesgo. Si este riesgo se materializa puede resultar en embargos o la pérdida del
inmueble en contravía al objetivo mismo de la VIS que es garantizar el derecho la
vivienda.
Gráfica 1. Planteamiento del problema
Fuente: Elaboración propia
Pregunta de investigación
¿Es posible encontrar los determinantes que conllevan al no pago de la vivienda VIS en
Bogotá?
Hipótesis
363
Existen determinantes para el no pago de un crédito VIS en Bogotá
Objetivo general
Determinar las causas de no pago de crédito VIS en Bogotá en el periodo 1999-2015
Objetivos específicos
Identificar las causas de no pago de créditos VIS en Bogotá en el período 1999 –
2015.
Construir un modelo econométrico para medir el no pago de vivienda VIS en Bogotá
en el período 1999 – 2015.
Diseñar una política pública para superar las causas de no pago de del crédito VIS en
Bogotá.
Grafica 2. Correspondencia problema- hipótesis – objetivo
Justificación
La vivienda de interés social fue ideada para garantizar el derecho de las familias de
menores ingresos a la vivienda; sin embargo, aspectos como las políticas inefectivas del
manejo del suelo, de adjudicación de subsidios, el mercado de crédito imperfecto, entre
otros, han desvirtuado la vivienda de interés social encareciendo su valor original
coartando la libertad de las familias de menores ingresos a tener vivienda propia y
• Estudio basico
descriptivo.
•Determinar las causas de no pago de crédito VIS en Bogotá en el periodo 1999-2015
• Existen determinantes para el no pago de un crédito VIS en Bogotá
• ¿Es posible encontrar los determinantes que conllevan al no pago de la vivienda VIS en Bogotá?
Pregunta Hipotesis
Metodologia Objetivo
364
haciendo que decrezca la utilidad de los individuos. Este tema aún no ha sido estudiado ni
escrito por otros autores; en el año 1999 se cambia el sistema UPAC por el sistema UVR
por el cual aún se solicitan créditos por este motivo la investigación se encuentra
delimitada del año 1999 al 2015.
Estado del arte
En la literatura seleccionada y estudiada para la construcción y elaboración de este
anteproyecto de investigación se encuentran estudios que ya han sido culminados que
logran vislumbrar el riesgo de no pago en Vivienda de Interés Social en Bogotá.
En la revisión de literatura se logró delimitar el tiempo en el cual se realizara el estudio el
cual será del año 1999 al año 2015; esto debido a que en el año 1999 se expidió “la
reforma al régimen de financiación con la expedición de la Ley 546 de 1999, que fue clave
para el nacimiento y progreso de un mercado de títulos hipotecarios” (Salas, 2010, p. 135)
En la revisión de la literatura consultada se logró identificar inicialmente que el mercado
de crédito VIS presenta algunas imperfecciones. Inicialmente resalta el hecho que estos
créditos presentan largos tiempos de otorgamiento, Castillo (2004, p. 16) argumenta que
“El 80% de los hogares de bajos ingresos carece de créditos y las constructoras no
quieren comprometerse con programas y planes de vivienda para familias con ingresos
inferiores a dos salarios mínimos, debido a los costos de producción de la vivienda y a
que los largos tiempos que se toman los créditos en su aprobación y desembolso
terminan generando costos financieros elevadísimos.
También se logra identificar otro factor que reside en el hecho que las viviendas de
interés social aumentan patrimonio de su poseedor y con esto los sobrecostos que
conllevan su valorización, impuesto predial, etc. Lo que genera factor de riesgo para que
una persona ya no pueda pagar su crédito en dado momento al tener que cubrir los
sobrecostos, Castillo (2004, p. 17) argumenta: “Se generó una desconfianza en el sistema
financiero difícil de recuperar, más si en el balance de lo que representa una vivienda
como patrimonio se introducen todos los sobrecostos que se vienen montando en forma
de incremento en el impuesto a la renta, predial, de valorización, y los nuevos por
plusvalías, etc.”
También, se aprecia una debilidad en política de vivienda que han sido manipuladas por
sectores interesados. Castillo (2004, p. 19), argumenta: “No ha existido una política de
vivienda sino normas para su financiación, las cuales han sido diseñadas desde los
gremios de la construcción, desde el sector financiero y con la invasión del sector
bancario en la financiación, la gestión y el mismo manejo dictatorial de las grandes
decisiones urbanas”.
365
Todo lo anteriormente mencionado permite percibir que la vivienda de interés social, que
como se mencionó anteriormente está dirigida a familias de menores ingresos, se
encuentra en un mercado influenciado por factores externos que limita el acceso de las
personas a quien se dirige. Esto se puede sustentar en el hecho de que las entidades
financieras controlan la oferta de créditos de acuerdo a los factores del mercado.
Uno de los factores que tienen en cuenta las entidades financieras es el riesgo de no
pago. Díaz (2011, p. 103), afirma: “En la medida en que exista una percepción
desfavorable de la situación económica y con ella, la perspectiva de un deterioro en la
capacidad de pago de los potenciales deudores, el sector financiero estaría dispuesto a
asumir un menor riesgo en el otorgamiento de nuevos créditos”.
Cuando los riesgos en una entidad financiera se materializan, se incurren en pérdidas a lo
cual se toman decisiones “parece inevitable que los bancos incurran en pérdidas de
ganancias y quieran reducir los riesgos recortando los préstamos” (Palomo, 2008, p.3)
Finalmente, hablando de imperfecciones del mercado, se encontró que el mercado de
créditos VIS es incompleto y "es imperfecto por no atender a un amplio segmento de la
población de escasos recursos" (Díaz, 2011, p.119).
De igual manera en la literatura recopilada se logra apreciar que la vivienda de interés
social no siempre está cumpliendo su objetivo que es garantizarle el derecho a la vivienda
a las familias de menores ingresos sino por el contrario factores como la escasez de
suelo, altos costos de materiales de construcción, especulación de precios ocasionan que
estas familias de menores ingresos sean excluidas de dichos programas. Araque (2009,
p. 130) afirma: “Los diferenciales de ingresos de los distintos sectores de la población y la
escasez de suelo urbano para la edificación de vivienda arcan la coexistencia de un
precario mercado del suelo y un mercado informal especulativo o quizás depredatorio de
las clases menos favorecidas”.
Según el documento del banco interamericano de desarrollo denominado programa de
vivienda de interés social urbana, el mercado de vivienda en Colombia puede dividirse
según tres grandes agrupaciones o segmentos socioeconómicos. El primero, constituido
por familias con ingresos por debajo de dos Salarios Mínimos Mensuales, representa el
40% más pobre del país. El segundo segmento, constituido por familias con ingresos
medios bajos – entre dos y cuatro SMM representa un 28% del total de hogares del país.
El tercer segmento de mercado constituido por hogares con ingresos superiores a cuatro
SMM corresponde al 32% del total de los hogares. (BID, 2003).
Los precios del suelo, que se ven influenciados por la baja demanda, y los precios de los
materiales, influenciados por el sector constructor, determinan que los precios de la
vivienda incluidos los de la vivienda de interés social sean elevados trayendo consigo que
366
la calidad de la vivienda de interés social desmejore para contrarrestar los altos costos a
los que se incurre.
Araque (2009, p. 135), afirma: “Los precios del suelo reflejan no solo la cantidad de bienes
urbanos e infraestructuras asociadas al suelo, también los desajustes de una oferta
escasa de suelo urbano y una amplia demanda de vivienda de hogares con bajo nivel de
compra o demanda efectiva. Una gran demanda presiona el precio de la vivienda al alza y
con ello el del suelo; adicionalmente, se desmejora notablemente la calidad de la vivienda
al enfrentarse los intereses de los propietarios del suelo y de los constructores”.
Los precios del suelo hacen que las edificaciones carezcan de los espacios y la
infraestructura que esperan las familias obligándolas a hacerle modificaciones, como
señala Pérez (2011, p. 119): “El promotor o la constructora ofrecieron posibilidades para
el crecimiento de la vivienda que viables, pero no satisfacen las necesidades de la familia
o esta no cuenta con los recursos para realizarlas. Quienes optaron por aumentar el área
de su casa y cuentan con los recursos, han utilizado también la cubierta, generando
nuevas habitaciones o terrazas no previstas en el proyecto y expansión original.”
También se puede apreciar una situación de alza de precios en los materiales, Salas
(2010) concluye: En efecto, esa “inflación” observada en el ICCV se explica
fundamentalmente por la elevada incidencia del costo del ladrillo y el cemento, y en menor
proporción por el efecto de la mano de obra y el costo del hierro. El insumo que mayor
volatilidad presentó fue el cemento, como resultado de la “guerra de precios. (p, 143)
Retomando el tema antes mencionado de los sobrecostos se puede inferir que este
aspecto es generador de exclusión pues al existir esos mayores valores en la vivienda de
interés social, las familiar con menores ingresos no podrán acceder, “Como bien costoso y
de difícil adquisición, su posesión genera además, rentas, impuestos, tasas,
valorizaciones y plusvalías que la convierten en mecanismo generador de exclusión”
(Castillo, 2004, p.16), al existir dicha exclusión las familias de menores ingresos tiene que
recurrir a otras opciones que no garantizan la calidad que debería tener puesto que “el
creciente déficit cuantitativo de vivienda y la ausencia de mecanismos de control, permiten
condiciones que favorecen el surgimiento de procesos de urbanización ilegal y de
urbanizadores piratas, profundizando la exclusión y vulnerabilidad social” (Vaca, 2014, p,
218); dicha vulnerabilidad se debe a que “Estas viviendas por lo general tienen
deficiencias de servicios públicos, vías de acceso, titulación y con frecuencia se ubican en
zonas de riesgo”. (Díaz, 2011, p.9)
Otro factor que intensifica dicha vulnerabilidad social es la falta de regulación del suelo
que, como se ha mencionado anteriormente, es escaso frente a una demanda
insatisfecha de vivienda lo que conduce a precios especulativos del suelo encareciendo el
valor de la vivienda "Esta situación de precios especulativos en el suelo urbano de
367
Bogotá, genera un desplazamiento de la construcción de vivienda social hacia las áreas
de expansión urbana en donde el rango de precios del tiende a ser menor" (Vaca, 2014, p
220); este hecho puede desembocar a mas exclusión debido a que no se garantizan
todos los servicios y calidad de la vivienda así como lo afirma Zuluaga (2003)
El principal cuello de botella en la oferta de VIS lo constituye la falta de tierras con
servicios públicos y cuando el Estado construye redes de servicios en las zonas de
frontera urbana, se produce un aumento de precios excesivo que genera utilidades para
los dueños de la tierra, sin que ello incentive la construcción de vivienda. Finalmente se
desea hacer un análisis del comportamiento de pago de los créditos VIS otorgados en el
periodo de análisis pues como señala Zuluaga (2003, p. 60): La realidad ha mostrado que
algunos de los hogares de los estratos más bajos que han sido beneficiados por los
planes de vivienda de interés social han tenido que devolver las casas posteriormente,
pues su muy baja capacidad de pago les impide completar la diferencia entre el valor del
predio y el subsidio.
Así como también se hará una revisión del acceso a los créditos hipotecarios de las
personas con menores ingresos ya que el sector financiero tiene unos requisitos para el
acceso a créditos tal como lo menciona Salas (2010, p. 143): “no hay que perder de vista
que si estas exigencias se tornan excesivas, pueden terminar por encarecer la
intermediación hipotecaria y disuadir a los bancos de prestar a segmentos que
representan un mayor riesgo”. Al igual que una revisión del sistema de adjudicación de
subsidios que no resulta ser efectivo ya que como señala Ramírez (2005)
A la vez que se ha ampliado el acceso a la VIS, también se han exigido nuevos requisitos
en pro de garantizar un mejor modelo de distribución de los subsidios, que para muchos
encierra un grave problema, y es que para obtener el subsidio, se debe tener aprobado el
crédito, y generalmente los solicitantes del subsidio no son sujetos de préstamos por parte
de las entidades financieras. (P. 129)
Marco teórico
En la construcción de este anteproyecto de investigación se indagó acerca de teorías que
puedan darle validez al problema de investigación propuesta y dar lineamientos a la
metodología a usar.
En primer lugar cabe resaltar los enunciados del profesor Lauchlin Currie, economista
canadiense, quien residió en Colombia aportando sus ideas y planteamientos a los
problemas económicos del país en su época y es uno de los más importantes
economistas que influyó en el desarrollo económico de Colombia.
368
Sus estudios y planteamientos se basaron en el desarrollo del país en la época en la que
el residió y la distribución de la riqueza, para efectos de este trabajo se analizaran
apartados referentes a la vivienda.
Su planteamiento en relación al problema de la vivienda “fue un mecanismo de ahorro
privado para la financiación de la construcción de vivienda que demostró ser un
mecanismo eficaz de reactivación económica, de generación de empleo no calificado y de
planificación en el diseño del crecimiento de las ciudades” (López, 2011, p.25), por tanto
él planteo un modelo para que a través de la vivienda se activaran otros sectores de la
economía: “tiene efectos multiplicadores sobre la inversión y a la vez es capaz de
absorber la mano de obra no calificada. Con ello se logra: elevar el nivel de vida de la
población y crear condiciones favorables para el crecimiento industrial” (López, 2011,
p.40).
Currie manifestaba que los planes de vivienda debería enfocarse a sectores con ingresos
que garanticen un nivel de ahorro o de pago de obligaciones, en este orden de ideas esta
proposición sustenta el problema de investigación de este anteproyecto, Zuluaga
concluyo:
Él proponía la orientación de los planes masivos de construcción hacia los sectores
medios de la población que tenían mayores posibilidades de demanda. La razón que
expresaba Currie para que los planes no fueran orientados en principio a los sectores más
pobres era que el esfuerzo en términos de subsidios sería demasiado grande y podía
fracasar si el excedente a cargo de los beneficiados no pudiera ser pagado. Si se
dirigieran los planes de vivienda a un grupo de población menos pobre y con alguna
capacidad de pago, el programa tendría mayor éxito y se podrían ofrecer viviendas de
calidad y tamaño adecuados. Luego vendría un proceso de escalonamiento o filtración,
pues los sectores sociales beneficiados con las nuevas viviendas tendrían que vender las
ya existentes a los grupos sociales que les siguen en la escala de ingresos, y éstos a su
vez a los más pobres. (p.60)
De igual manera la teoría de las libertades descrita por Amartya Sen se encontró
adecuada y relacionada con el problema de investigación planteado. En esta teoría Sen
resalta que “El desarrollo requiere de la eliminación de importantes fuentes de la ausencia
de libertad como son: pobreza y tiranía, oportunidades económicas escasas y privaciones
sociales sistemáticas, falta de servicios públicos, intolerancia y sobre actuación de
estados represivos” (Sen, 2000, p.15)
Se escogió esta teoría porque se ve concordancia entre lo planteado en el problema de
investigación, objetivo general e hipótesis y lo planteado por SEN en su teoría dado el
hecho que la falta de vivienda coarta la libertad de las personas ocasionando una pérdida
de oportunidades económicas, dado a la exclusión social que se mencionó en el estado
369
del arte, y demás aspectos como falta de servicios públicos, transporte, aislamiento de las
zonas urbanas, etcétera.
En sus postulados Sen se refiere a algunas de las teorías clásicas para sustentar sus
postulados, como por ejemplo la presentada por Adam Smith “la libertad para realizar
intercambios y transacciones constituye en sí misma una parte de las libertades básicas
que los individuos tienen razones para valorar” (Sen, 2000, p.17)
Marco jurídico
Se hizo una revisión documental acerca de normas y leyes emitidas para la regulación de
la vivienda de interés social en el periodo de análisis, dicha revisión se sintetizó y se
presentará en la tabla 1.
Tabla 1. Marco Jurídico
Normatividad Descripción
Artículo 51.
Constitución política
“Todo colombiano tiene derecho a una vivienda digna”. La vivienda digna
se debe construir en unas áreas definidas, debe disfrutar de unos
servicios públicos básicos, contenidos en el Plan de Ordenamiento
Territorial.
Informe Técnico de la
Política de Vivienda (
2007-2017)
El Informe Técnico de soporte para la Política Integral del Hábitat, 2007-
2017 identifica cuatro problemas prioritarios para reducir el déficit
habitacional
La ley de financiación
de vivienda
Prevé que la primera cuota de un crédito hipotecario no debe superar el
30% de los ingresos brutos de un hogar.
Ley 003 de 1991 Por la cual se crea el Sistema Nacional de Vivienda de Interés Social, se
establece el subsidio familiar de vivienda, se reforma el Instituto de
Crédito Territorial, ICT, y se dictan otras disposiciones.
Ley 546 de 1999 Por la cual se dictan normas en materia de vivienda, se señalan los
objetivos y criterios generales a los cuales debe sujetarse el Gobierno
Nacional para regular un sistema especializado para su financiación, se
crean instrumentos de ahorro destinado a dicha financiación, se dictan
medidas relacionadas con los impuestos y otros costos vinculados a la
construcción y negociación de vivienda y se expiden otras disposiciones
Ley 1469 de 2011 Por la cual se adoptan medidas para promover la oferta de suelo
urbanizable y se adoptan otras disposiciones para promover el acceso a
la vivienda.
Resolución 019 de
2011
Por la cual se fijan las condiciones para el giro de los recursos del
Subsidio Familiar de Vivienda y se dictan otras disposiciones.
Decreto 075 de 2013 Por el cual se reglamentan el cumplimiento de los porcentajes de suelo
destinado a programas de Vivienda de Interés Social para predios sujetos
a los tratamientos urbanísticos de desarrollo y renovación urbana y se
dictan otras disposiciones Fuente. Elaboración propia.
370
Metodología
La metodología que se utilizará para la consecución del objetivo general del presente
anteproyecto de investigación se constituye por las metodologías individuales para la
consecución de los objetivos específicos:
Para la consecución del objetivo 1, Identificar las causas de no pago de créditos VIS en
Bogotá en el período 1999 – 2016, se planteará un diseño exploratorio cuantitativo toda
vez que el tema a abordar no ha sido lo suficientemente estudiado y se desea tener un
primer acercamiento al problema que plantea esta tesis.
Instrumentos: El diseño será documental utilizando Datos secundarios.
Para la consecución del objetivo 2, Construir un modelo econométrico para medir si el no
pago de vivienda VIS en Bogotá en el período 1999 – 2016, genera pobreza, se planteará
un diseño básico descriptivo toda vez que se pretende describir con la mayor precisión
posible una realidad local. Será comparativo buscando el ideal en otras sociedades.
Instrumentos: Cuestionarios, encuestas, entrevistas estructuradas, guía de revisión de
datos Para la consecución del objetivo 3, Diseñar una política pública para superar las
causas de no pago de del crédito VIS en Bogotá, se planteará un diseño básico
descriptivo toda vez que se pretende describir con la mayor precisión posible una realidad
local. Será comparativo buscando el ideal en otras sociedades.
Para la consecución de los tres objetivos se realizara un muestreo intencionado.
Resultados esperados
Se espera encontrar las causas del riesgo de no pago de crédito VIS para Bogotá en el
periodo 1999-2016 en busca de entender la problemática social que se genera al no
garantizar la vivienda digna que se entiende como uno de los derechos consignados en la
constitución política y si esta problemática genera pobreza.
A través de un modelo econométrico se concluirá si el no pago de vivienda VIS en Bogotá
en el período 1999 – 2016, generó pobreza.
Con una política pública propuesta se plantearán soluciones para superar las causas de
no pago de del crédito VIS en Bogotá.
Bibliografia
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372
CURVA DE PHILLIPS Y NAIRU: INFLACIÓN EN BUCARAMANGA 2009-2016
José Sebastián Díaz Arguello
Resumen
Esta investigación busca explicar un fenómeno económico de inflación que se ha podido
evidenciar en la ciudad de Bucaramanga, y que teniendo en cuenta los bajos niveles de
desempleo de la ciudad, puede ser explicado por medio de la teoría de la curva de Phillips
por expectativas adaptativas, de esta manera, se aplica la Tasa Natural de Desempleo y
la Curva de Phillips planteadas por Friedman, para la ciudad de Bucaramanga. Se realiza
para el periodo 2009 a 2016, considerando que la metodología para el cálculo de la
inflación del Departamento Administrativo Nacional de Estadística DANE cambia a partir
del 2009, teniendo en cuenta parámetros diferentes de ponderación y otras canastas de
bienes y servicios.
Palabras clave: Curva de Phillips, NAIRU, Inflación, Desempleo, Bucaramanga.
Planteamiento del problema
Esta investigación pretende realizar una aplicación de la curva de Phillips y la tasa natural
de desempleo para el caso de la ciudad de Bucaramanga orientado a explicar los altos
niveles de precios observados en la misma, de tal manera que se pueda evidenciar una
relación entre el desempleo y el fenómeno de la inflación en la ciudad.
Una de las problemáticas de la economía Bumanguesa radica en que los datos nos
muestran que las bajas tasas de desempleo han ido acompañado de tasas de inflación
elevadas, para el caso de la capital del departamento de Santander, a corte diciembre
durante el periodo 2009 a 2016 los niveles de inflación estuvieron en 4,1% en promedio,
mientras que a nivel nacional la inflación en este mismo periodo fue de 3,2% en promedio,
siendo en 0,9% superior la inflación de la ciudad con respecto al país, lo que evidencia
una problemática económica que se ha desarrollado en los años anteriores y a la cual se
le podría dar una explicación relacionándola con los altos niveles de empleo,
fundamentado en la teoría de la curva de Phillips y observar que participación tiene estos
niveles de desempleo en los aumentos de precios observados.
En cuanto a investigaciones realizadas sobre la curva de Phillips y la tasa natural de
desempleo encontramos Liquidaba J., (2011) quien realiza una investigación descriptiva
en la cual describe los cambios y variaciones que ha tenido la curva de Phillips y el
proceso por el cual se llega a la teoría de la tasa natural de desempleo NAIRU. Para el
373
caso Colombiano Galvis J., (2010) realiza una aplicación del modelo neo keynesiano de la
curva de Phillips en el cual utiliza información del periodo de 1990 a 2006 para establecer
si existe una relación entre la inflación y el desempleo concluyendo que la aplicación de
esta teoría es útil como herramienta económica. Con otro punto de vista, López L. (2007)
realiza una investigación descriptiva de lo que es la curva de Phillips y las implicaciones
que tiene la misma en la realidad, de esta manera el autor evidencia los principales
problemas de la teoría y concluye que esta teoría no tiene bases para ser aplicada.
Echavarría, Rodríguez y Rojas. (2011) realizan un estudio que analiza las metas de
inflación del banco central y el comportamiento mismo de la inflación en el país,
mencionan la invalidez de esta teoría pero rescatan la utilidad de la misma para
pronosticar el comportamiento y la evolución de la inflación.
Teniendo en cuenta la información disponible, se observa que ninguna de estas
investigaciones realiza un estudio que relacione el desempleo con la tasa de inflación
para ninguno de los lugares estudiados. Además, en cuanto a curva de Phillips, no se
aplica a ciudades, sino a países.
¿Qué influencia tienen las bajas tasas de desempleo en los altos niveles de inflación en la
ciudad de Bucaramanga durante el periodo 2009 a 2016?
Hipótesis
Las bajas tasas de desempleo tienen una alta influencia en el aumento de la inflación en
la ciudad de Bucaramanga durante el periodo 2009 a 2016
Objetivo general y objetivos específicos
Objetivo General: Identificar la influencia del desempleo en la inflación en la ciudad de
Bucaramanga para el periodo 2009-2016.
Objetivos específicos
Realizar un análisis descriptivo de los indicadores de precios y empleo, y caracterizar
el empleo y desempleo de Bucaramanga para el periodo 2009 a 2016.
Identificar la relación existente entre la inflación y el desempleo en la ciudad de
Bucaramanga por medio de la curva de Phillips.
Determinar la tasa natural de desempleo planteada por Friedman para el caso de
Bucaramanga.
Justificación
374
La importancia de realizar esta investigación radica en la inexistencia de trabajos que
apliquen la curva de Phillips a nivel de ciudad o incluso departamental de manera
individual, limitando estos estudios a países, de igual manera se evidencio que el periodo
seleccionado no es materia de estudio en estas investigaciones y que no se ha elaborado
un estudio de estas características en la ciudad de Bucaramanga.
Esta investigación es importante para a ciudad teniendo en cuenta la situación en la que
se encuentra, Bucaramanga se ha caracterizado por tener niveles de educación y de
empleo altos al ser comparados con el resto de ciudades del país, por lo que se ha
considerado como una ciudad con un mercado laboral optimo y con un desarrollo
económico potencial. Sin embargo estos indicadores positivos han ido acompañados de
un crecimiento de los precios elevado; Al igual que con el empleo y la educación, la
inflación ha estado durante el periodo 2009-2016 e incluso desde antes por encima de los
niveles de la nación, y por lo mismo es una de las principales preocupaciones que existen
en la economía Bumanguesa.
De lo anterior y con referencia en la Curva de Phillips y los indicadores de la ciudad, surge
la pregunta de que tanto aplica la misma para Bucaramanga, ¿Está afectando las bajas
tasas de desempleo los niveles de precios de la ciudad?, teniendo en cuenta que no
existen investigaciones que sustenten esta relación, es necesario realizar este proyecto
para poder establecer si los altos niveles de empleo son la causa de la problemática de la
inflación, y de esta manera implementar la curva de Phillips y la Tasa Natural de
Desempleo como una herramienta de pronostico y explicación de fenómenos económicos
en Bucaramanga.
Estado del arte
La curva de Phillips y la tasa natural de desempleo han sido objeto de estudio por
diferentes autores que han realizado estos en diferentes lugares del mundo, encontramos
diferentes estudios en países latinoamericanos y el caso Colombiano no es la excepción,
se han realizado estudios tomando como referencias diferentes enfoques de la curva de
Phillips así como diferentes periodos de tiempo, los cuales sirven como referencia para
este trabajo y por lo mismo se hace una revisión de estos trabajos para identificar los
diferentes resultados y puntos de vista que se utilizan en estos.
Existe un trabajo de investigación que describe como ha sido la evolución de la curva de
Phillips y los diferentes cambios que ha tenido la misma hasta llegar a la NAIRU, titulado”
De la curva de Phillips a la NAIRU: un análisis empírico” Liquitaya J., (2011). De esta
investigación es importante mencionar que si bien Phillips fue el autor de esta curva, la
tasa natural de desempleo fue producto de la crítica de Friedman a esta teoría y a la
modificación de la misma logrando fortalecer esta teoría y considerar más la relación
inversa no lineal entre inflación y desempleo y las políticas monetarias para controlar las
375
mismas. "la mayoría de los autores asumen que es, o debería ser, la principal guía para
conducir la política monetaria, de modo tal que, si la tasa de desempleo es más baja que
la NAIRU estimada, correspondería al Banco Central instrumentar una política monetaria
restrictiva tasa de inflación para evitar que aumente la tasa de inflación" (Liquitaya, 2011,
pp6), sin embargo el autor menciona un problema de este modelo y es que si los datos
presentan una relación positiva entre inflación y desempleo puede presentar el caso de
que la NAIRU tome valores negativos, y expone que esto pasa para el caso Mexicano,
por lo que en el artículo se asume que esta teoría cuenta con debilidades para ciertas
situaciones pero es importante como herramienta para la política económica de un país.
Galvis J., (2010) presenta un estudio llamado “Estimación de la Curva de Phillips neo
keynesiana para Colombia: 1990-2006” en el cual presenta la aplicación de la curva de
Phillips neo keynesiana para el caso colombiano para el periodo comprendido entre 1990
al 2006, se presentan resultados alentadores para esta teoría, debido a que se evidencia
una aplicabilidad para la misma en el contexto Colombiano, encuentra además una
relación entre inversión y costos marginales reales "los costos marginales reales son
significativos a la hora de explicar la dinámica Inflacionaria"(Galvis J., 2010, pp29), y
puede dar pie a encontrar una explicación a la dinámica inflacionaria del país.
Un artículo que presenta una opinión diferente a la anterior en la que se considera la
curva de Phillips como poco útil como herramienta económica considerando que ciertas
situaciones provocan que este teoría no funcione, explicando lo anterior el articulo
llamado “Una discusión sobre la curva de Phillips de Friedman y la tasa natural de
desempleo” por López L. (2007), como resultado el autor menciona que “el modelo es
impreciso e incompleto y que su hipótesis se derrumba si la tasa natural de desempleo es
endógena y cambia con los choques exógenos de demanda agregada." (López L., 2007,
pp120)
Echavarría, Rodríguez y Rojas, (2011) ponen en evidencia la importancia de tener en
cuenta las políticas monetarias del país aplicadas por el banco central, El Banco de la
Republica de Colombia para el caso de nuestro país, sabiendo que una de las políticas u
objetivos principales del mismo consiste en el control de la inflación establecidas en
metas. En su trabajo titulado “La meta del Banco Central y la persistencia de la inflación
en Colombia.” para estos autores, la curva de Phillips tiene cierta aplicabilidad para la
economía Colombiana debido a que "la brecha de la inflación presenta baja persistencia,
un resultado consistente con la curva de Phillips Neo-Keynesiana" (Echavarría, Rodríguez
y Rojas, 2011,pp200) y que "Los resultados también arrojan luz sobre las posibles
características de la curva de Phillips en Colombia...la evidencia empírica parece
confirmar parcialmente la validez de la curva de Phillips neo keynesiana, en la cual la
“brecha” de la inflación resulta poco persistente"(Echavarría, Rodríguez y Rojas,
2011,pp210)
376
Mayorga y Escalante W. (2011) publican el articulo llamado “Actualización de la
estimación de la NAIRU en Colombia” en el cual se realiza el ejercicio de la tasa natural
de desempleo en Colombia para el periodo comprendido de 1984 a 2004, en el cual lo
resultados presentados no son en pro de conocer la viabilidad de esta teoría sino conocer
los resultados y establecer las cualidades del mismo para el caso Colombiano, de esta
manera uno de sus principales hallazgos es que "La correlación entre la tasa de
crecimiento del desempleo y la tasa de crecimiento de la NAIRU es del 19% en toda la
muestra Y la correlación entre desempleo y NAIRU es del 83% 327"(Mayorga y Escalante,
2011, pp327)
García, Ramos, & Llanes (2014) publican un estudio titulado “La NAIRU en Colombia cae
y se acerca a tasas de un dígito” en el cual establecen una metodología mediante la cual
se logró calcular la NAIRU para Colombia en el periodo 2008 a 2014, utilizando como
modelo base la Curva de Phillips por expectativas adaptativas.
Marco teórico y conceptual
Teóricamente él comportamiento de la inflación se puede explicar con la tasa de
desempleo, teniendo como base el descubrimiento empírico de William Phillips, en el que
realiza un estudio para el Reino Unido del desempleo y la tasa de cambio de los salarios
monetarios para el periodo 1862 a 1957. Por medio de este estudio, descubre una
relación entre las dos variables, y estableciendo la hipótesis de que la disminución del
desempleo producirá un cambio positivo en la tasa de inflación, esto se justifica en que la
disminución del desempleo genera un aumento en los salarios monetarios, y el aumento
de dinero en la economía genera aumento de los precios o inflación (Phillips, 1958), de lo
anterior surge el concepto de Trade off entre inflación y desempleo.
Desde un punto de vista Monetarista la curva de Phillips cuenta con características
diferentes a la de su autor original, y es llamada Curva de Phillips aumentada con
expectativas, y es esta el resultado de una crítica que Milton Friedman y Phelps realizaron
a la curva de Phillips original, que conllevo a una evolución de esta teoría en la que se
añadió la expectativa de la inflación como parte fundamental de la inflación actual, de tal
forma que no solo se relaciona con el desempleo sino con las expectativas racionales de
la población, que se supone están basadas en la inflación del periodo anterior,
teóricamente este comportamiento es llamado expectativas adaptativas.
El concepto de NAIRU fue planteado por los Monetaristas como el punto de equilibrio en
el que la inflación no aumentara para cierto niveles de desempleo, Friedman define la
Tasa Natura de desempleo como “el nivel que sería arrojado por el sistema Walrasiano de
ecuaciones de equilibrio generales, siempre y cuando existan, en ellas mismas, las
características estructurales reales de los mercados de mano de obra y de mercancías,
incluyendo las imperfecciones del mercado, la variabilidad estocástica en demandas y
377
abastecimientos, el costo de recoger información acerca de las vacantes de trabajo y de
la disponibilidad de mano de obra, los costos de movilidad etc.” (FRIEDMAN, 1970)
Los planteamientos teóricos mencionados son importantes en la medida en que se utilicen
como herramienta para explicar fenómenos evidenciados en las economías y sea
evaluada su aplicabilidad en diferentes escenarios, para este caso se utilizan para
explicar los altos niveles de inflación de la ciudad por medio de los bajos indicadores de
desempleos, se evalúa la aplicabilidad de estas teorías a la economía de la ciudad, que
de igual manera permita conocer el comportamientos y características de la misma.
Metodología
La metodología del trabajo puede ser dividido en 2 tipos de diseño metodológico, para el
objetivo 1 será de diseño descriptivo, en los que se analiza la estructura y características
generales de la población y algunos indicadores económicos de la ciudad. Para el objetivo
2 y 3, se utiliza un diseño de experimentación debido a que lo que pretende el mismo es
realizar una aplicación de la curva de Phillips y la tasa natural de desempleo para el caso
de Bucaramanga utilizando como variable a explicar la inflación de la ciudad.
En el primer objetivo se realizara un análisis descriptivo simple y longitudinal retrospectiva
de los indicadores de precios y empleo para la ciudad de Bucaramanga para el periodo
2009 a 2016 desde un punto de vista macroeconómico, para el que se utilizaran los
índices de precios al consumidor, índices de precios al productor, meta de inflación
nacional, empleo, subempleo y desempleo, información que será analizadas
descriptivamente y obtenida del Departamento Administrativo Nacional de Estadística
DANE y del Banco de la Republica.
Además se utilizara una metodología descriptiva simple y longitudinal retrospectiva,
debido a que por medio de los datos existentes en fuentes secundarias, se pretende
conocer las características del mercado laboral en cuanto a empleo y desempleo de
Bucaramanga en el sentido económico y social, además de realizar un análisis de las
variaciones que se han evidenciado durante el periodo 2009-2016 y conocer el
comportamiento de las mismas. Para el desarrollo del mismo, se utilizara información
secundaria recolectada del Departamento Administrativo Nacional de Estadística DANE
en la Gran Encuesta Integrada de Hogares GEIH.
En el segundo y tercer objetivo se utiliza un diseño explicativo, teniendo en cuenta que se
busca explicar los altos niveles de inflación por medio del desempleo en Bucaramanga,
por lo tanto las variables que se utilizan serán estas. Los datos se recolectaran del
Departamento Administrativo Nacional de Estadística DANE en la Gran Encuesta
Integrada de Hogares GEIH, ya que esta encuesta recopila la información laboral de la
población. Como modelo se utilizara la Curva de Phillips aumentada por expectativas
378
adaptativas planteada por Friedman como metodología para hallar esta relación y realizar
la curva, de tal modo que la inflación sea explicada por la tasa de desempleo y la
expectativa de inflación, referenciada en la tasa de inflación anterior planteada por
Friedman, con el fin de mantener coherencia teórica, teniendo en cuenta que se pretende
utilizar también la tasa natural de desempleo y fue Friedman quien creo este concepto.
Específicamente para el segundo capítulo se realiza una investigación correlacional, en el
cual por medio de la econometría se muestra la relación entre una variable dependiente y
una explicativa, las cuales corresponden a la inflación y al desempleo. Por medio de la
aplicación de una regresión fundamentada en la curva de Phillips por expectativas
adaptativas, lo que implica que las expectativas de inflación dependen directamente de la
inflación del periodo anterior.
Tomando como referencia la metodología utilizada por García, Ramos, & Llanes (2014) se
utiliza el siguiente modelo para la aplicación de la curva de Phillips:
πt= πet – (dt – dn) + u
En esta ecuación encontramos que πt representa la Inflación en el tiempo y πet la
Inflación esperada, d es el Desempleo y dn el Desempleo natural o NAIRU, por ultimo u
representa el Error. En la misma se representa la relación directa de la inflación con la
inflación esperada y se ve afectada de manera negativa con el desempleo.
La expectativas adaptativas del modelo suponen que la inflación esperada sea igual a la
inflación del periodo anterior, por lo que:
πet = πt-1
Finalmente para el cálculo de la Tasa Natural de Desempleo NAIRU, puede ser utilizada
la primera función utilizada por García, Ramos, & Llanes (2014) para el calculo de la
inflacion, despuejando de la misma el termino dn, y reemplazando en esta ecuacion los
valores de la misma.
Resultados e impactos esperados
La presente investigación mostrara el comportamiento de los indicadores económicos de
la Ciudad de Bucaramanga a lo largo del periodo comprendido entre 2009 a 2016,
ofreciendo una primera referencia de los comportamientos de los distintos indicadores
económicos teniendo como objetivo analizar los diferentes componentes de la inflación y
el empleo, identificando las tendencias de las variables durante el periodo de estudio.
La aplicación de la teoría macroeconómica de la Curva de Phillips y la tasa natural de
desempleo de Friedman, nos muestra la relación existente entre los bajos niveles de
379
desempleo con los que cuenta la ciudad y las altas tasas de inflación de la misma,
teniendo como hipótesis que “Las bajas tasas de desempleo de Bucaramanga tienen una
relación alta con los niveles de inflación de la ciudad”.
Por último, la investigación logra determinar cuál es la tasa natural de desempleo para la
ciudad de Bucaramanga, permitiendo así conocer cuál es la tasa de desempleo que
provocaría la estabilización de los precios de la ciudad, para el caso de Bucaramanga y
teniendo en cuenta la hipótesis del trabajo, se espera que la tasa de desempleo este por
encima de la NAIRU, teniendo en consideración que la ciudad cuenta con precios
relativamente altos en comparación con los registrados a nivel nacional.
Esta investigación servirá para comprender el comportamiento de la inflación en
Bucaramanga con respecto al desempleo. Tendrá utilidad para establecer políticas
gubernamentales que ayuden a controlar estas altas tasas de inflación y entender este
fenómeno como resultado de las características del mercado laboral desde un punto de
vista económico, ya que este trabajo proporciona un nuevo punto de vista sobre la causa
de este fenómeno; Por lo que la contribución a la disminución de la inflación se verá
reflejado en un mayor bienestar de esta misma población, quienes lograran percibir
mejores ingresos reales y condiciones de intercambio.
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381
INCIDENCIA DEL MICROCRÉDITO EN LAS ACTIVIDADES INFORMALES DE COMERCIANTES DE LA UPZ 99, LOCALIDAD DE CHAPINERO
Jairo Borray Benavides.
Yair Alonso Gómez Ducuara.
Resumen
Esta investigación surge como resultado de la línea de investigación “Economía y
Humanismo” de la Maestría en Ciencias Económicas de la Universidad Santo Tomas,
vinculado al proyecto FODEIN 2016, titulado “Las microfinanzas y el crédito alternativo
para la financiación de empresas informales en Bogotá (localidad Chapinero) periodo
2000 – 2013. Se busca identificar las corrientes teóricas en las cuales esta cimentado el
microcrédito, el marco legal regulatorio, las entidades gubernamentales, no
gubernamentales, vigiladas y no vigiladas que los promueven.
Evidenciar las similitudes existentes entre las entidades oferentes del microcrédito y la
distorsión semántica frente a las corrientes teóricas que se presenta en la práctica, al
entenderse que su población objetivo son las personas de escasos ingresos, en situación
de pobreza y emprendedores, cuando en la actualidad el perfil que buscan estas
entidades dista bastante del inicialmente concebido. Por otro lado se pretende establecer
cuál es la incidencia del microcrédito en las actividades informales de los comerciantes
ubicados en la UPZ 99 de la localidad de chapinero y proponer un modelo de crédito para
este grupo objetivo.
Palabras clave: Microfinanzas, microcrédito, inclusión Financiera, Pobreza
1. Planteamiento del problema
Impacto en las actividades económicas de los comerciantes informales de la localidad de
chapinero ubicado en la UPZ 99 que se han acogido al modelo de microcrédito en el
marco del artículo 39 de la ley 590 del 2000 del Congreso de la República y el decreto
919 de marzo del 2008 emitido por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, centrado
en el análisis de las erogaciones en honorarios, comisiones, seguros y tasa de interés
para créditos inferiores a 25 Salarios Mínimo Mensuales Legales Vigentes. La línea de
microcrédito inicialmente es creada para ayudar a pequeños empresarios a financiar
proyectos y fortalecer el crecimiento de las microempresas. Según la reglamentación en
Colombia la microempresa es aquella donde la planta de personal no sea superior a los
diez trabajadores y que sus activos totales tengan un valor inferior a quinientos salarios
mínimos mensuales legales vigentes.
382
A partir de este concepto, las entidades financieras crean estrategias para atender este
segmento, con fin de financiar a estos pequeños empresarios y comerciantes informales
en sus proyectos; en los últimos años las instituciones bancarias como Cooperativas,
Compañías de Financiamientos y Bancos, tiene en sus presupuestos anuales el
microcrédito ya sea por responsabilidad social, o porque es uno de los segmentos que
más utilidades pueden generar, debido a que la tasa de intermediación es muy alta.
2. Justificación
La vinculación de comerciantes informales al sistema bancario en los últimos años ha
tenido un crecimiento considerable esto se debe a que las instituciones bancarias ya sea
Corporaciones, Cooperativas, Compañías de financiamiento y Bancos están mirando este
segmento como un nicho de mercado que genera utilidades sólidas para sus accionistas,
estos pequeños créditos se manejan bajo la línea de microcrédito donde el objetivo es
financiar proyectos que lleven al progreso de los estos pequeños comerciantes.
La investigación busca determinar la incidencia que genera estos pequeños créditos a los
comerciantes informales de la localidad de chapinero ubicados en la UPZ 99, teniendo en
cuenta que este sector es considerado comercialmente uno de los más rentables de la
ciudad, de igual manera se analiza si la línea de microcrédito ayuda verdaderamente al
desarrollo y crecimiento de negocios informales o de lo de lo contrario está contribuyendo
a la quiebra de los mismo y si realmente el aporte que genera las instituciones financieras
a través de esta línea ayuda a la disminución de la pobreza y del desempleo, ya que la
función principal del microcrédito es contribuir al crecimiento económico de un país.
Con la investigación se tiene proyectado generar un aporte novedoso para la academia y
las ciencias económicas donde es primordial proponer un cambio en el modelo financiero
de los microcréditos para comerciantes informales con el cual se puede tener una mayor
certeza de que estos créditos incidan positivamente en la calidad de vida de las familias
emprendedoras que día a día luchan por salir adelante en un mercado altamente
competitivo, la propuesta es que tanto instituciones financieras y negociantes tengan un
equilibrio que beneficie a las dos partes.
3. Antecedentes
En Colombia el modelo de microcrédito tiene variables el cual para muchos investigadores
tiene beneficios cuantitativos y cualitativos, pero de igual manera también hay efectos
negativos.
El doctor (Valencia) afirma que “En Colombia uno de los canales de financiación más
utilizados por hogares pertenecientes a los estratos 1, 2 y 3 son los créditos informales,
los cuales son de fácil acceso y otorgados a corto plazo, pero representan altos costos
383
para los usuarios, quienes deben pagar elevados intereses y asumir grandes riesgos
cuando incumplen con estas obligaciones” (p.131)
Aunque en Colombia han surgido otras formas de financiación alternativa como los
microcréditos, estos llegan a un número limitado de usuarios, los cuales se ofrecen con
altas tasas de interés, y restringen aún más el acceso a estos recursos para personas
carentes de ingresos. Algunas entidades como ONG o fundaciones también participan en
el mercado de los microcréditos apoyando especialmente a grupos solidarios a través del
programa de Banca de Oportunidades, pero estos recursos son insuficientes para lograr
una mayor cobertura a numerosos sectores pobres de la población, y además son
créditos de baja cuantía, que apenas cubren necesidades básicas, y no permiten generar
proyectos de inversión. Por tanto, a pesar de existir nuevos canales crediticios, este
mercado en Colombia sigue siendo imperfecto y no alcanza a generar un nivel de
desarrollo, especialmente para aquellos microempresarios informales y personas de bajos
recursos. (Valencia, 2011)
Las IMF en Colombia al igual que en el resto del mundo han evolucionado y hoy son parte
importante del desarrollo de políticas públicas, actualmente se encuentra liderado en
ciertas medida por la Red EMPRENDER, la cual es una organización cooperativa de
segundo grado sin fines de lucro, creada en agosto de 1990 por iniciativa de Acción
Internacional y los miembros de la antigua Asociación Grupos Solidarios de Colombia.
Integra en la actualidad 34 Organizaciones No Gubernamentales (ONG) que ejecutan
programas de atención a la microempresa en los estratos sociales 1, 2 y 3; la Red reúne a
las principales Instituciones Micro financieras y por tanto alcanza en conjunto el mayor
nivel de cobertura en Microcrédito en nuestro país. Sus fondos mayoritariamente son
recursos provenientes de la banca local, Bancoldex, Comunidad Económica Europea,
BID, Fundación Ford y Ecopetrol, entre otros. (Rosario, 2010)
Una investigación realizada por la maestría de ciencias económicas de la universidad
Nacional “El microcrédito es una herramientas financieras importantes en la lucha contra
la pobreza, fomenta la creación de patrimonio, de empleo y la seguridad económica, da
autonomía a las personas que viven en pobreza, en particular a las mujeres,
contribuyendo a crear una economía en la que todos y todas participen sin exclusión y
pueda verse reflejado en desarrollo económico para un país” (Rosario, 2010, pág. 50).
En Colombia, así como muchos de los países de América Latina y el Caribe opera un
sistema basado en actividades productivas informales que coadyuvan a la supervivencia
de gran parte de la población, millones de personas buscan superar la exclusión social y
económica mediante el desarrollo de actividades productivas y comerciales de pequeña
magnitud, rurales y urbanas, fuera de los circuitos de la economía formal, en donde dan
inicio a iniciativas de pequeña producción y pequeño comercio que valorizan recursos no
utilizados, representan esfuerzos de integración económica, social, política y cultura, y
384
tienen elementos de solidaridad; es fundamental promover la innovación tecnológica y
productiva, el acceso a las tierras de cultivo, riego, educación, asistencia sanitaria básica,
la equidad de género, la sostenibilidad económica y medioambiental, con el fin de generar
diferentes modos de producción, comercialización y distribución de la riqueza socialmente
justos, que contribuyan a satisfacer las necesidades de las familias y comunidades
tradicionalmente excluidas de los procesos de desarrollo, para que los beneficios de éste
lleguen a todos por igual. (Rosario, 2010)
Otras investigaciones a través de una revisión “literaria sobre el microcrédito, determina
que el modelo colombiano se sustenta en los avales y garantías bancarias, lo que dificulta
el acceso de este servicio al público objetivo que son los “pobres”, en especial mujeres
cabezas de hogar” (Romero Alvarez , Arenas Sosa , Carrillo Cantillo, & Vergara, 2010)
El microcrédito con la filosofía basada en la confianza y conciencia social, adaptando los
principios de Yunus en su concepción original. Por esta razón el sistema de microcréditos
requiere de entidades sustentables, eficientes y eficaces especializadas en programas de
microcrédito, que estudien y conozcan público objetivo y compartan las experiencias
vividas con las personas pobres y socialmente excluidas, proporcionando así elementos
en conjunto para lograr el impacto deseado del microcrédito, que se conozcan a los
clientes, se mida su riesgo de impago de una forma diferente a la del crédito tradicional,
que se les haga un seguimiento personalizado, se incentiven y se creen con ellos mismos
formas de pago grupales u otras garantías más acordes con el tipo de población. (Romero
Alvarez , Arenas Sosa , Carrillo Cantillo, & Vergara, 2010)
Para la Pontificia Universidad Javeriana realizo un estudio sobre la bancarización en
América Latina y los resultados generados concluyen que Bancarizar es generar
oportunidades, lo cual es especialmente cierto para América Latina. Dado que la
bancarización está directamente relacionada con el crecimiento económico y ofrece la
posibilidad a las personas de bajos ingresos de mejorar sus condiciones de vida y a las
pequeñas empresas de apalancarse para desarrollar sus negocios, es claro que se
constituye en una herramienta fundamental en la lucha contra la pobreza. De ahí que se
concluya la importancia del tema para los países y se resalten las experiencias positivas
de Brasil y Perú frente al tema. Brasil registra una amplia experiencia como pionero en
operaciones de microcrédito para sectores informales de la economía desde 1973.
Su bancarización ha crecido a un ritmo superior al ritmo de crecimiento de la población, a
tal punto que para 2002 todos sus municipios estaban asistidos por el sistema financiero.
Perú se empeñó desde 2002 en obtener una mayor bancarización estimulando
principalmente el financiamiento formal a los más pobres a través de créditos pequeños e
impulsando el mayor cubrimiento de la banca. Complementó este proceso con medidas
que garantizaran la transparencia de la operación de la banca y con un programa de
385
cultura financiera, lo que le ha permitido mejorar sus resultados significativamente.
(Saiden, 2009).
Colombia ha mostrado una historia de bancarización ligada al microcrédito y deficiente en
otros servicios. El nivel de bancarización general del país resulta muy bajo. La mayor
penetración financiera se presenta en las principales ciudades y es muy baja en el resto
del territorio. Los departamentos con mayor pobreza registran muy baja penetración
bancaria. Sobre el microcrédito, es preciso concluir que no es sólo el instrumento para
llegar a los hogares más pobres y a la pequeña empresa, es la única herramienta eficaz
ante el crédito extra bancario, que con sus extravagantes costos, conduce a la
exacerbación de la pobreza en el país. Sin embargo, si se analizan las cifras de
microcrédito, se observa su bajo cubrimiento que no supera 4% de la población y su
participación en la cartera de establecimientos bancarios es inferior a 2%. (Saiden, 2009)
4. Marco teórico
Los microcréditos son programas de concesión de pequeños créditos a los más
necesitados de entre los pobres para que éstos puedan poner en marcha pequeños
negocios que generen ingresos con los que mejorar su nivel de vida y el de sus familias.
(Cardelon, 2001)
“El microcrédito es una modalidad de financiamiento en expansión gracias a su reputación
como herramienta eficiente para reducir los niveles de carencia de capital productivo por
parte de la población. La experiencia exitosa del Banco Grameen en Bangladesh, como
indica” (Flores, 2005,p.13,24).
La teoría del microcrédito expone que éste favorece la consecución de beneficios porque,
al mejorar el acceso al crédito, aumenta el nivel de capital y se fomenta en los hogares la
disposición a crear una empresa o a expandirla si ésta ya existe. Uno de los estudios más
recientes y completos acerca de las microfinanzas, efectuado por el Banco Mundial,
recopila abundante material empírico que favorece la tesis de que la falta de acceso a las
finanzas es un mecanismo crítico para perpetuar la desigualdad del ingreso, y mantener
un bajo crecimiento. (Larraín, 2009).
El principal Banco de las microfinanzas es el Grameen, el cual fue constituido con una
metodología casi a la inversa de la banca convencional se ha distinguido como una
institución pionera en la lucha contra la pobreza extrema atreves de microcrédito al
desarrollar un modelo financiero y eficaz en la reducción de la pobreza, la metodología
financiera del Banco es garantizar que los créditos sean recuperables, que estos lleguen a
los más pobres. (Guerrero, 2005)
386
“Grameen está basado en el principio de que “cuanto más se tenga, más podrá
conseguir, o si tiene poco o nada, no va a conseguir ni un centavo” (Yunus, 2006, p.277).
Según (Yunus, Hacia un mundo sin pobreza, 1998)“la banca convencional se apoya en
las garantías y los avales que en el sistema Grameen no se necesitan ya que ésta es una
institución dedicada a otorgar microcréditos a las personas que están por debajo del
umbral de pobreza” (p.409). La premisa de que las personas pobres tienen habilidades
que han utilizado muy poco o nada hasta el momento. (Yunus, El Banquero de los pobres
: los microcréditos y la batalla contra la pobreza en el mundo, 2006)
En los años ochenta en Latinoamérica se entró en la era del financiamiento micro
empresarial a partir del surgimiento de entidades micro financieras especializadas,
prestando dinero en pequeñas cantidades, enfocando su nicho de mercado
principalmente en mujeres microempresarias que no tenían activos para dar en garantías
(Barona, 2004). (Barona, 2004)
La literatura que examina este tema es muy amplia. Por lo menos desde finales de la
década de los años noventa comenzaron a publicarse estudios que pedían cautela y más
investigación, para medir con mayor precisión los efectos de las microfinanzas sobre los
niveles de pobreza. (Barona, 2004).
Finalmente en los últimos años de los noventas se empieza a ver que los pobres
necesitaban de otros servicios financieros, como el ahorro y seguros, a los cuales no
tenían acceso con las instituciones existentes en ese momento, por consiguiente con el
afán de corregir estas falencias se desarrollaron unos portafolios más diversificados de
servicios, que incentivaban la provisión de crédito a los más pobres surgiendo las
cooperativas de ahorro y crédito diferentes a las ONG. (Barona, 2004).
La ley 590 de 2000 significó un avance notable para Colombia en lo relacionado al acceso
de las microempresas a la financiación en el sector financiero. Antes de la ley las fuentes
de financiación de las microempresas se limitaban a agiotistas y a las pocas entidades no
bancarias especializadas en este segmento empresarial (Avendaño, 2006) y en la
actualidad, se encuentra un sin número de entidades dedicadas al microcrédito como son
WWB Colombia, Fundación Carvajal, Actuar Famiempresas, Microempresas de Antioquia,
Fundación Santo Domingo, Banco Caja Social, Bancolombia, Banco Agrario Finamérica, y
Cooperativa Emprender que promueven el acceso al crédito y los demás servicios
financieros a las familias de menores ingresos, micro, pequeñas y medianas empresas, y
emprendedores. (Velazquez, 2017).
Los programas de microcrédito en Colombia se encuentran enfocados a los
moderadamente pobres o también llamados “pobres emprendedores” y no a los “más
pobres entre los pobres”, carentes de iniciativas de emprendimiento empresarial, ajenos a
la cultura de la inversión y del ahorro, y con dificultades para constituir redes de respaldo
387
financiero que les permitan acceder a microcréditos asociativos (Mejía, 2009). El sistema
financiero no está preparado para atender el microcrédito. Se configura entonces un
mercado de crédito imperfecto dado que hay racionamiento de recursos para esta línea y
adicional a ellos es incompleto ya que no hay microcrédito ni financiamiento a largo plazo,
esto sin tener en cuenta que el perfil del cliente “usuario de microcrédito” y por ende los
riesgos en los que se incurren son demasiado altos. (Velazquez, 2017).
La teoría del microcrédito expone que éste favorece la consecución de beneficios porque,
al mejorar el acceso al crédito, aumenta el nivel de capital y se fomenta en los hogares la
disposición a crear una empresa o a expandirla si ésta ya existe. Uno de los estudios más
recientes y completos acerca del micro finanzas, efectuado por el Banco Mundial, recopila
abundante material empírico que favorece la tesis de que la falta de acceso a las finanzas
es un mecanismo crítico para perpetuar la desigualdad del ingreso. (Mendez Sayago,
Hernandez Escobar, & Carreño, 2012)
La teoría de la modernización apunta al crecimiento y busca atacar la pobreza a un nivel
nacional o macroeconómico, sin embargo, para los teóricos de la pobreza el objetivo es el
logro de un nivel de vida digno y la lucha contra la pobreza en un plano individual o
microempresaria, defendiendo este último enfoque, destaca que los pobres, en vez de
beneficiarse pasivamente de los fondos gubernamentales ofrecidos mediante donaciones,
que nunca resultan juegos de suma cero, pueden rentabilizar estos mismos fondos,
ofrecidos mediante las instituciones de microcrédito, transformándolos en flujos
monetarios mayores y más sostenibles, a través de las actividades productivas generadas
con el crédito. (Nieto, 2006)
Desde este análisis la pobreza es tal vez el motivo por el cual se crea el microcrédito es
claro existen diferentes maneras de definir la pobreza Nieto (2006) afirma que los “pobres
se definen en dos grupos, primero, los más pobres, que no han atravesado un umbral
económico mínimo y cuyas necesidades son fundamentalmente de servicios financieros,
el segundo, aquellos por encima del umbral, que pueden tiene demanda de crédito
promocional” (p, 176)
Los fundamentos teóricos del microcrédito, mediante una revisión de la literatura existente
permite constatar que existe una corriente plenamente definida y reconocida: la escuela
de Ohio y la escuela del Grameen Bank. Ambas escuelas comparten su falta de oposición
a la movilización de ahorros por parte de las entidades de microcrédito, su consenso
acerca del papel del Estado en cuanto a la reducción de su intervención y la defensa del
crédito al consumo.
Sin embargo, sus puntos de controversia se encuentran fundamentalmente en el papel
que deban jugar las estructuras de crédito informal y en la consideración del crédito un
derecho universal o un elemento opresor en determinados casos por lo cual existen dos
388
posturas que relacionan el microcrédito y la reducción de la pobreza: el enfoque del
sistema financiero y el enfoque de préstamos para aliviar la pobreza. El primero afirma
que el fin del microcrédito es proporcionar servicios financieros sostenibles a nichos de
mercados desatendidos, no necesariamente con el objetivo de reducir la pobreza, en la
línea de los principios de la Escuela de Ohio. Por el contrario, el enfoque de préstamos
para aliviar la pobreza defiende que el microcrédito debe reducir la pobreza y facilitar la
realización plena del potencial de las personas. (Nieto, 2006)
Los programas de microcrédito son focalizados y su población objetivo suele estar
conformada por gente pobre que no tiene acceso a los préstamos institucionales de la
banca comercial o de otras instituciones públicas. Sin embargo, estos pobres tienen la
capacidad de emprender actividades que eventualmente aumentarán su ingreso. Son los
denominados “pobres emprendedores” y se diferencian de aquellos pobres que no tienen
capacidad de llevar a cabo actividades económicas debido a la carencia de habilidades
personales o al grado de indigencia en que se encuentran. Estos últimos deben ser
asistidos preferiblemente mediante otro tipo de programas sociales. No obstante, algunos
programas de microcrédito se las han arreglado para asistir a los extremadamente
pobres. (castillo, 2008)
Existen otros factores determinantes para lograr el éxito del microcrédito, como es la
adecuada identificación de la población objetivo para la creación y mantenimiento de la
disciplina crediticia, que es una condición necesaria para la sustentación del programa.
Las mujeres constituyen uno de estos grupos objetivo en los programas de microcrédito.
Esto se debe entre otras razones, a que las mujeres han demostrado mejores cualidades
empresariales y mejores tasas de repago que las registradas por los hombres. (castillo,
2008)
5. Metodología
Para demostrar la hipótesis se utilizara el diseño explicativo cuantitativo, en el cual se
analizara la diferentes propiedades y características de los microcréditos para lo cual se
evaluara la financiación, garantías, tasas de interés, costos y seguro implícitos, tales
como la el plazo de los créditos, las tasas de interés, los costos asociados etc., para
estudiar sus efectos, ya que este método permite explicar las causales con la mayor
fiabilidad y validez posibles.
La propuesta de investigación ha sido estructurada por actividades a realizar en cuatro
periodos trimestrales considerando que cada semestre académico para efectos de la
mismas será de tres meses y se ha distribuido en actividades secuenciales iniciando con
la recolección y sistematización de casos de microcréditos, recolección y sistematización
de información secundaria sobre comerciantes informales de la localidad de chapinero
UPZ 99, recolección y sistematización de información jurídica y normativa colombiana,
389
organización de una base de datos de investigaciones sobre microcréditos otorgados a la
población objetivo, análisis de la estructura financiera general de las unidades de negocio
de los comerciantes informales, el diagnóstico sobre el impacto financiero y social de los
microcréditos otorgados en entre los años 2010 al 2014 a los comerciantes informales de
lo localidad de chapinero ubicados en la UPZ 99, la elaboración de un modelo de
microcrédito financiero y de crecimiento para comerciantes informales, la organización de
un módulo académico universitario sobre microcrédito para comerciantes informales, que
recogerá y promoverá la experiencia y los aprendizajes logrados a través del proyecto, la
realización de dos (2) Talleres de capacitación a líderes comunitarios de los comerciantes
informales de la localidad de chapinero ubicados en la UPZ 99 y se culminará con el
informe final.
6. Objetivo General
Analizar la incidencia de un modelo de microcrédito para la optimización de las
actividades informales de los comerciantes ubicados en la UPZ 99 de la localidad de
chapinero.
7. Objetivos específicos
Analizar las fuentes de financiación, garantías, tasas de interés, costos y seguros,
implícitos en los microcréditos otorgados por entidades financieras, evidenciando
el impacto que generan en la creación de riqueza y desarrollo social.
Identificar las dificultades del sistema bancario en la identificación de la población
objetivo del microcrédito, en contraste con el marco regulatorio y las políticas para
la inclusión financiera.
Determinar un modelo de microcrédito óptimo que beneficie a los comerciantes
informales de la localidad de chapinero ubicados en la UPZ 99 y que sea rentable
para las entidades financieras
8. Marco Teórico
Cuando se escucha hablar de pobreza, desempleo, bajo nivel de ingresos y las medidas
que se deben tomar para mitigarlo, surge como idea salvadora revolucionaria la palabra
“Emprendimiento”, la cual no forma parte del diccionario de la Real Academia de la
Lengua Española como lo resalta el portal de internet (Emprendimiento, 2015) y hace
referencia adelantar una obra, un negocio o un proyecto. En el ámbito de la economía es
interpretado como una iniciativa que casi siempre surge de un individuo arriesgado, el
cual haciendo usos de recursos limitados y casi siempre inexistente, desea aprovechar las
oportunidades que ha identificado en el mercado.
Interpretado de otra manera el emprendimiento viene siendo sinónimo de autoempleo en
una primera fase y si este logra trascender, es visto finalmente como un generador de
390
empleo con repercusiones económicas y sociales favorables. Así las cosas en la última
década en Colombia, se han venido estructurando e implementando con mayor fuerza
políticas públicas conducentes a bajar los índices de pobreza (personas que no viven
dignamente) en su esencia más pura, incentivando la entrada de organizaciones no
gubernamentales especializadas en programas de inversión de esta categoría e
impulsando a la banca tradicional y a otro actores financieros no vigilados a incursionar en
lo que se ha denominado por el gobierno como la Banca de las Oportunidades. Con lo
anterior llega el despertar de un sector que durante muchos años estuvo en la sombra de
la banca tradicional, que hoy en día tiene reconocimiento y un espacio propio como
entidades dedicadas a las microfinanzas, siendo tipificadas por el mercado como las
oferentes del microcrédito como producto financiero líder entre la población
económicamente vulnerable.
Alrededor del microcrédito se han posado las esperanzas de individuos, sectores
productivos, sociales y políticos entre otros, considerando que las entidades que los
ofertan, han tomado como plataforma los fundamentos sociales, culturales y económicos
de las corrientes teóricas más representativas de este producto. Sin embargo los datos e
investigaciones muestran una realidad diferente que está en dirección opuesta a la
filosofía masificada de lucha contra la pobreza y provisión de oportunidades para el
desarrollo de individuos y sectores menos favorecidos.
La inclusión financiera, el sobre endeudamiento, la oferta de productos y servicios que
vienen atados a los microcréditos, han distorsionado el propósito loable que tenía en un
principio esta herramienta, encareciéndolos, limitando su acceso y dejando en casos
extremos a sus beneficiarios en condiciones aún más desfavorables. La efímera ilusión de
construir una salida a la situación de pobreza de la población económicamente más
vulnerable, se esfuma de inmediato por el interés capitalista de las entidades oferentes de
microcrédito a generar rentabilidades exorbitantes amparadas en los vacíos no solo de los
programas de erradicación de la pobreza, sino también en la precaria normatividad
financiera al respecto.
En la primer parte de este artículo, se identificaran las corrientes teóricas en las cuales
está cimentando el microcrédito y sus diferencias. En la segunda parte se hará una
conceptualización entre microfinanzas y microcrédito. En la tercera parte se abordara los
aspectos básicos del marco legal regulatorio en Colombia. En la cuarta parte se señalaran
las entidades oferentes del microcrédito (ONG`S, entidades vigiladas y no vigiladas) y en
la quinta parte se evidenciara la distorsión semántica frente a las corrientes teóricas que
se presentan en la práctica, las cuales reafirman la utopía del microcrédito como
generador de progreso. La parte final del artículo serán las reflexiones a manera de
conclusión.
Escuela de Ohio y Escuela del Grameen Bank
391
Para entender la esencia de las microfinanzas y el microcrédito, es importante revisar lo
conceptuado por la dos corrientes visibles en la materia, denominada Escuela de Ohio y
la Escuela del Grameen Bank; y una percepción bastante interesante al respecto la hace
la autora que las bautizo así, Begoña Gutiérrez Nieto de la universidad de Zaragoza en su
artículo titulado “El microcrédito: dos escuelas teóricas y su influencia en las estrategias
de lucha contra la pobreza”.
Señala Gutiérrez (2006), que después de la segunda guerra mundial surgen las primeras
entidades financieras, donde se empieza a construir la historia del microcrédito cuya
misión era llevar créditos a los países con una economía poco desarrollada, esta
modalidad empieza en los asentamientos humanos más antiguos con el apoyo de algunos
contribuyentes y los gobiernos, los cuales promovieron más de un centenar de proyectos
en su mayoría para el sector agropecuario, siendo manejados bajo modalidades de
formas colectivas variadas, por ejemplo los instituciones financieras rurales, cooperativas.
La particularidad de los esquemas de crédito era que sus solicitantes no podían satisfacer
las necesidades de recursos necesarios para sus actividades productivas, teniendo que
solventarse pagando altos intereses a personas usureras. Por otro lado las entidades
financieras que centraron sus esfuerzos en programas de desarrollo, debido a la cartera
que no pudieron recuperar tuvieron que cerrar y las que lograron soportar este tipo de
coyunturas fueron rescatadas a través de capitales extranjeros, práctica que fue
rechazada por el mercado originando pérdida de credibilidad (Adams & Von Pischke,
1991).
Economistas de la Universidad del Estado de Ohio se centran en analizar los efectos
negativos de los microcréditos y su impacto, tomando una posición radical frente a este
tipo de ayuda. Hulme & Mosley (1996.2) citado por Gutiérrez (2006), indica que los
autores más destacados de la corriente que esta última denomino como la Escuela de
Ohio son Dale Adams, Fritz Bouman, Carlos Cuevas, Gordon Donald, Claudio González-
Vega y J.D. Von Pischke.
En su investigación Gutiérrez (2006), establece que los autores de esta escuela coinciden
en que los servicios financieros, en este caso los microcréditos, deben ser ofertados para
una demanda existente y no distorsionarse bajo el supuesto de futuras demandas de
dinero. Otorgarles recursos financieros a personas con alta vulnerabilidad económica, sin
que ellos cuenten con una estructura analítica que les permita dimensionar las diferentes
aristas en la que pueden desembocar disponer de dichos capitales, arroja como resultado
desmejorar aún más sus condiciones económicas por la imposición de una nueva carga
que no se compadece en el propósito de aliviar sus necesidades.
392
A su vez como lo define Adams & Von Pischke (1992) los créditos no deben tener ningún
tipo de subsidios, ya que generan detrimento en el otorgamiento de recursos de mínima
cuantía debido a la baja rentabilidad que pueden generar y por otro lado el mercado
reaccionara de manera proporcional bajando las tasas de captación lo que desestimulara
el interés por ahorrar. A su vez el condicionar los créditos a cursos de capacitación y
formación empresarial, hacen que los oferentes de los recursos pierdan su horizonte
corporativo y no arrojen los resultados esperados siendo estos programas ineficientes.
La Escuela de Ohio desde su percepción, considera a los prestamistas informales como
los llamados a cubrir las necesidades de capital del sector relegado por el sistema
financiero tradicional, en el entendido que al no incurrir en una andamiaje corporativo, sus
necesidades de retorno rentístico son bajos y por ende este beneficio puede ser
trasladado a los beneficiarios de créditos. Tal como lo menciona Abruge (2000), la falta de
perfilación del cliente al que se le concede los créditos desemboca en que la población
financieramente vulnerable no pueda reintegrar los recursos que le fueron otorgados, por
los altos costos que desbordan su capacidad real pago. De igual forma se hace un
especial énfasis en el ahorro por parte de la población más vulnerable, estableciéndola
como una disciplina financiera importante para las entidades de financiación, generando
mayor asertividad, compromiso y dimensionando la realidad del mercado.
Como se evidencia anteriormente, esta corriente considera que los servicios financieros
no están para dar solución y reducir los niveles de pobreza. Establecen que el gobierno
no debe ser asistencial en su actuar, que debe permitir que el mismo mercado a través
por ejemplo de los prestamistas aborden a lo menos favorecidos y suplan sus demandas
de recursos a costos más competitivos.
La otra cara de la moneda a favor del microcrédito como mecanismos para aliviar la
pobreza está encabezada por el economista Muhammad Yunus, condecorado con el
Premio Nobel de Paz en el año 2006 y creador del Grameen Bank en Bangladesh. Como
lo reseña Yunus (1998), a mediados de 1974 evidencia que toda los modelos económicos
que les impartía a sus alumnos en clase no resolvían en la práctica el problema de
pobreza que afrontaba la india, por esa razón empieza una cruzada con los diferentes
bancos de su país en el propósito de que se otorgaran prestamos de muy baja cuantía a
las personas que no contaban con garantías crediticias, con cuotas irrisorias de
reembolso y tasas de interés simbólicas.
El premio nobel 2006 Muhammad Yunus analiza entre otros las dificultades que tiene los
artesanos para generar utilidades, debido a que estaban encerrados es un sistema
comercial inequitativo que les obligaba a solicitar préstamos a sus mismos clientes para
compra de materia prima y estos les establecían el precio de venta de sus productos,
convirtiéndose dicha práctica en un declive no solo para el desarrollo económico de la
región, sino perjudicial para la calidad de vida, indignando la rentabilidad del día
393
trabajado. Finalmente consigue en 1976 que el Banco de Janata le otorgue un crédito
para distribuir entre los pobres, siendo el mismo Muhammad Yunus garante de estos
recursos. En 1983 el gobierno de la india firma un decreto formalizando la creación del
Grameen Bank, imponiendo que más de la mitad de las acciones fueran del estado y el
restante de los prestatarios, situación que cambio en 1985 cuando los prestatarios se
apropiaron de la mayoría de las acciones dejándole al gobierno menos del 10%.
Según Gutiérrez (2006) La Escuela del Grameen Bank afirma que la pobreza se
incrementa porque muchas personas no tiene acceso a las instituciones financieras,
debido a que no cuentan con los requisitos que se exigen para acceder a un crédito, esto
genera que emprendedores de bajos recursos pierden oportunidad de mejorar
sosteniendo que la personas vulnerable o de bajos recurso llegan a esa condición porque
no han tenido la oportunidad de un trabajo y esto genera que no tengan recursos
disponible para genera una mejor calidad de vida.
Como característica a destacar, esta escuela resalta que el acceso al crédito debe ser un
derecho que puede ser exigido por cualquier ser humano. Si los más pobres tienen la
oportunidad de acceder a capital para crear negocios esto deber ser un derecho
primordial que debe ser pilar para que naciones en desarrollo, lideren e impulsen este tipo
de créditos. Establece que el mercado actual y las políticas de gobierno no tienen las
herramientas suficientes para abordar la problemática social y económica latente. Las
iniciativas sociales no deben estar medidas por el nivel de rentabilidad que generan, por el
contrario, se debe dimensionar el bienestar colectivo que se logra y la transformación
cultural, sicológica, económica entre otras que se deriva de esta postura.
Evidencia que el interés del individuo es completamente personal y egocéntrico,
centrando sus esfuerzos en la búsqueda de grandes retornos de capital, motivados por la
avaricia y la ambición de muy pocos, permitiendo que estas personas ocupen un lugar
privilegiado en un sistema donde el más fuerte logra los mejores beneficios. Se afirma que
los recursos económicos que son otorgados por los prestamistas, no sirven para disminuir
los índices de pobreza, por el contrario agudiza la problemática, debido a los altos
intereses que cobran, los cuales deben compensar el riesgo de impago fundamentados
en la falta de garantías prendarias, la exclusión de la que han sido víctimas por parte del
sistema financiero tradicional, la no generación de ingresos constantes y la poca o nula
experiencia crediticia.
Finalmente la búsqueda de una economía que brinde mejores beneficios en términos
monetarios no debe ser el fin único. Se debe lograr generar espacios en las instituciones
donde haya cavidad para los objetivos netamente sociales, donde la reducción de la
pobreza se convierta en la misión y a su alrededor se estructuren desarrollos teóricos.
(Yunus, 1998).
394
9. Diferencias Conceptuales de las Microfinanzas y el Microcrédito
Aunque parezca extraño, es frecuente que las personas entiendan y asuman como
sinónimos las palabras microfinanzas y microcrédito, razón por la cual es primordial dejar
plasmado en este documento sus aspectos diferenciadores. La palabra Microfinanzas
como lo menciona Mena (2001), hace referencia al portafolio de productos y servicios
financieros que están diseñados para la población económicamente más vulnerable, con
un amplio espectro de necesidades financieras, catalogada como clientes pobres, con
bajo nivel de ingresos y que no son atendidos por las instituciones financieras
tradicionales. Algunos de los servicios que proveen las instituciones microfinancieras son
créditos, ahorros y seguros; Como parte de estos créditos ofertados están los
Microcréditos.
Las instituciones dedicadas a las microfinanzas fuera de la función social que brinda,
fomentan la inclusión financiera de este tipo de clientes que por no cumplir con las
condiciones económicas, jurídicas y financieras, exigidas por la banca, son excluidos del
sistema, negándoles la posibilidad a tener acceso a los servicios financieros en especial a
los relacionados con productos destinados al financiamiento como lo son tarjetas de
crédito, prestamos, descuentos, factoring, bonos y leasing entre otros.
La palabra Microcrédito hace referencia a un préstamo que generalmente se le otorga a
una persona o asociación de personas para desarrollar proyectos de autoempleo o
generación de empleo. También existen microcréditos para apalancamiento de negocios
en curso, para fortalecimiento empresarial, para remodelaciones, etc. (Gutiérrez, 2000)
10. Aspectos Básicos del Marco Legal Regulatorio Colombiano
El mercado financiero cuenta con unos mínimos jurídicos entre leyes y decretos que
tratan tímidamente de articular las políticas públicas de inclusión financiera, generación de
empleo y disminución de la pobreza. A continuación se lista el marco legal regulatorio
relacionado con el microcrédito y el aspecto básico dispuesto en la normatividad, la cual
desafortunadamente se enfoca en las micro, pequeñas y medianas empresas, sin abrir
posibilidades claras para las personas de escasos ingresos o en situación de pobreza:
Ley 590 del 10 de julio de 2000 reglamentada por el decreto nacional 2473 de 2010 "Por
la cual se dictan disposiciones para promover el desarrollo de las micro, pequeñas y
medianas empresa".
a. Ley 795 del 14 de enero 2003 “Por la cual se ajustan algunas normas del
Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y se dictan otras disposiciones”.
b. Ley 905 de 2 de agosto 2004 reglamentada por el decreto nacional 734 de
2012 "Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre promoción
395
del desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa colombiana y se dictan
otras disposiciones".
c. Ley 1014 del 26 de enero de 2006 “De fomento a la cultura del
emprendimiento.”
d. Decreto 4090 del 21 de noviembre de 2006 “Por el cual se determinan las
distintas modalidades de crédito cuyas tasas deben ser certificadas por la
Superintendencia Financiera de Colombia”
e. Decreto 2233 del 7 de julios 2006 “Por el cual se reglamentan los servicios
financieros prestados por establecimientos de crédito a través de
corresponsales”
f. Resolución 0428 del 30 de marzo de 2007 “Por la cual se certifica el interés
bancario corriente para las modalidades de microcrédito, y crédito de consumo
y ordinario”
g. Resolución 01 del 26 de abril de 2007 consejo superior de microempresa “Por
la cual se fijan las tarifas máximas a cobrar por concepto de honorarios y
comisiones en los créditos a microempresarios”
Entidades Agremiadas Reguladas y No Reguladas que ofrecen Microcréditos
en Colombia
Para el caso del microcrédito, en Colombia la vigilancia que realiza la Superintendencia
Financiera recae sobre los bancos y compañías de Financiamiento que ofrecen este
servicio. En lo referentes a las Cooperativas, Fondos de Empleados y Asociaciones
Mutualistas que tienen en su portafolio de productos el microcrédito, la vigilancia la ejerce
la Superintendencia de Economía Solidaria.
Las sociedades que no están sometidas al régimen de ninguna de las Superintendencia
mencionadas anteriormente son vigiladas por la Superintendencia de Sociedades. Las
ONG´s no tienen una entidad visible, autorizada y reconocida que las regule, lleve un
censo y las vigile.
Entidades agremiadas en Colombia que ofrecen microcréditos
396
Instituciones
Microfinancieras IMF´sCooperativas
Bancos y Compañias
de FinanciamientoOtros
Actuar Atlántico Comerciacoop BancamiaFondo de Garantias
S.A.
Actuar Calda Confiar BancolombiaGarantias
Comunitarias
Actuar Quindio Congente Banco Caja Social
Actuar TolimaCooperativa
UniminutoDavivienda
Contactar Crearcoop Banco WWB
Corporación de
Microcrédito AVAL
Financiera
ComultrasanBanco de Bogotá
Corporación InteractuarMicroempresas
de ColombiaBanco Coopcentral
Crezcamos Banco de la Mujer
Eclof Bancompartir
Edyficar - Encumbra
Emprender
Express Microfinanzas
Fundación Amanecer
Fundación Coomeva
Fundación de la Mujer
Fundación el Alcaraván
Fundación Mario Santo
Domingo
Fundescat
Fundesmag
Fuente: Asomicrofinanzas 2016
Microcrédito en Colombia: Distorsión semántica entre el capitalismo y la ayuda
a la pobreza.
Según Mejía (2009) el enfoque de los programas de microcrédito en el país está centrado
en los denominados pobres emprendedores, aquellos que pueden tener un proyecto
económico y les falta capital de trabajo para ponerlo en marcha, excluyendo
sistemáticamente a la población económicamente más pobre y vulnerable. Estos últimos
son calificados así debido a su inexistente capital para inversión, precarias estructuras
que les permita consolidar grupos de apoyo para ser beneficiarios de microcréditos bajo
los esquemas asociativos y desprovistos del impulso hacia el emprendimiento corporativo.
La banca tradicional no está en capacidad de satisfacer las necesidades de la demanda
del microcrédito como lo indica Velásquez (2007), debido entre otros a que los plazos
fijados son de corto plazo, los mayores recursos son destinados a las líneas de
colocación de recursos tradicionales, originando restricciones para la línea del
397
microcrédito y por los riesgos de impago derivados del perfil crediticio del solicitante de
este tipo de productos.
Destaca Flores (2005) que el mejor ejemplo a tener en cuenta es el reflejado con el Banco
Grameen. Su éxito en la eficiencia lograda en Bangladesh, reduciendo los niveles de
pobreza, otorgando recursos de capital para proyectos de emprendimiento, colocan al
microcrédito como una herramienta expansiva de financiación.
Según la teoría, los beneficios que trae consigo el microcrédito al otorgar recursos de
capital conforme a lo expuesto por Larraín (2009), incentiva a la población a generar ideas
de negocios, ensanchar los que están en marcha y mejorar la calificación crediticia
facilitando el acceso a nuevas líneas de financiamiento. La tesis que hace referencia al
bajo crecimiento económico y el desequilibrio en el ingreso originado por la ausencia de
herramientas para la financiación, ha sido validada por bastante documentación y
estudios realizados por el Banco Mundial
Rosario (2010) aclara la importancia de incentivar la innovación en tecnología productiva,
mejorar los sistemas para brindar asistencia básica sanitaria, generar mecanismos de
integración cultural, social y política, integrando los esfuerzos económicos, aprovechando
las tierras que son aptas para cultivos, abriendo el abanico de productos ofertables no
tradicionales, desarrollando actividades emprendedoras de baja envergadura y alto
impacto, desplazando la tendencia latinoamericana de la informalidad productiva, de la
cual derivan su sustento una gran porcentaje de la población. Como resultado de la
aplicación de estas acciones se vislumbra que haya una mejor distribución de la riqueza,
eliminando la exclusión a nivel económico y social.
El microcrédito como herramienta de financiación en la lucha contra la pobreza obliga a
que las entidades oferentes tengan estructuras sustentables y un andamiaje que les
brinde mayor eficiencia y altos niveles de eficacia, que desarrollen programas de
perfilación especializada de los demandantes de este tipo de producto. Siguiendo la
filosofía de Yunus las instituciones deben apoyar sus decisiones basados en la confianza
hacia sus clientes soportados en el principio de conciencia social, creando sistemas de
medición de cartera, pago de capital, riesgo y garantías amoldados a la población más
vulnerable económicamente. Sin embargo las garantías bancarias, los codeudores, las
exigencias de antigüedad financiera y los avales, se convierten en la mayor barrera que
tienen los pobres para acceder a recursos de financiamiento a través del microcrédito
(Romero Alvarez , Arenas Sosa , Carrillo Cantillo, & Vergara, 2010).
Al analizar lo estudiado por Castillo (2008), el éxito del microcrédito depende en gran
medida de la correcta perfilación de la comunidad a la que se pretende atender,
inculcándoles educación financiera. Las investigaciones han concluido que las mayores
tasas de incumplimiento en los pagos y fracasos en actividades productivas las registran
398
los hombres, demostrando que la asociatividad femenina genera mejores resultados
empresariales y mayores niveles de disciplina crediticia.
Así las cosas, es imposible no evidenciar la distorsión semántica entre el sistema
proteccionista para la reducción de la pobreza de la escuela Grameen Bank y la
implementada en Colombia bajo un enfoque plenamente capitalista y en línea con los
objetivos del sistema financiero tradicional, quienes sin importar su categoría como
bancos, cooperativas, microfinancieras, etc., ofertan sus microcréditos con requisitos muy
parecidos a los créditos convencionales, excluyendo aquellas personas naturales o
jurídicas que no pueden acceder a los recursos de la banca tradicional, por carecer de
garantías exigibles, no cumplir con los requisitos legales, estar en condiciones de escasos
ingresos o pobreza extrema.
Casi todas las entidades reguladas o no, exigen que sus clientes (personas naturales o
jurídicas) tengan una actividad económica organizada y reúnan los requisitos del marco
normativo mencionado anteriormente. En el caso de las microempresas por ejemplo, es
necesario que tengan una planta de personal que no supere los 10 empleados y activos
inferiores a 500 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV).
Por otro lado y de acuerdo con Saiden (2009) las poblaciones con mayores índices de
pobreza son la que menos bancarizadas están. Por lo anterior es fundamental que se
aumente los niveles de inclusión financiera, bridándole a la población no solo
herramientas de financiación como el microcrédito, sino ofertando más productos
bancarios como las cuentas de ahorro con rendimientos atractivos, los seguros,
descuentos en papeles comerciales etc. En la actualidad el microcrédito representa el
principal vehículo para la bancarización de la población económicamente vulnerable y se
convierte en un aliciente frente a los créditos otorgados por los prestamistas, los cuales
carcomen con sus altos costos a los prestatarios, en sus finanzas, en su tranquilidad y en
su propia vida, empobreciéndolos aún más.
En consecuencia, la idea del microcrédito como herramienta fundamental para salir de la
pobreza, financiando proyectos a bajos costos, enfocado en brindar oportunidades para
los sectores económicos y sociales más vulnerables y menos favorecidos, incentivando
que los recursos prestados sean reintegrados para poder ayudar a otros y darle
sostenibilidad al modelo, queda resumido en un saludo a la bandera, con muy buenos
propósitos pero sin aplicabilidad real en nuestro país. Además al incorporarle a los
microcréditos casi de manera obligatoria para su otorgamiento productos adicionales
como seguros y tasas que bordean las de usura, el cumplimiento de la misma se vuelve
insostenible para los adquirentes, entrando en cesación de pagos, solicitudes de
refinanciación por el valor de la cuotas y ampliación de los plazos; generándose así un
deterioro a la cartera de las entidades y la estigmatización de la población objeto de los
aparentes beneficios.
399
Referencias
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pobreza en el mundo. En M. Yunus, El Banquero de los pobres : los microcréditos
y la batalla contra la pobreza en el mundo (pág. 277). Barcelona : EARTH.
400
TEORÍA DEL MERCADO EFICIENTE Y TEORÍA DEL CAOS EN EL SISTEMA FINANCIERO.
Héctor David Nieto Martínez
Resumen
En los últimos años el comportamiento de los mercados de capitales, han venido tomando
gran relevancia y han aumentado el número de estudios en diversos países en el sistema
financiero. En ello se evidencia, la capacidad que tienen diferentes modelos para explicar
los comportamientos de los activos y rendimientos financieros y los fenómenos que
afectan su evolución en el tiempo.
Actualmente, se encuentra evidenciado al recopilar toda la información sobre estudios y
teorías sobre portafolios eficientes y teoría del caos, la importancia que cada día se
encuentra en los resultados obtenidos por cada uno de ellos, que llegan a tener un
alcance en la toma de decisiones de los individuos teniendo en cuenta variables como la
persistencia, antipersistencia a través del tiempo y ver fenómenos reflejados en series que
pueden ser útiles en el aumento de calidad de vida de las personas aportando a la
disminución de la asimetría de información existente en el mercado.
Palabras claves: Riesgo, Rendimiento, Caos, Hurst, Movimiento Browniano, Mercado
Eficientes
Introducción
En 1905 Albert Einstein proporcionó, una explicación sobre cómo moléculas pequeñas
con comportamientos brownianos, podrían afectar el movimiento de partículas que eran
de mayor tamaño que se podrían observadas bajo el microscopio. Einstein uso métodos
estadísticos para mostrar que una partícula suspendida podía ser llevada en diferentes
direcciones por el efecto del conjunto de las moléculas estudiadas; pero Einstein no sabía
acerca del trabajo experimental sobre el movimiento browniano.
Después del trabajo de muchos físicos, en 1920 el matemático Norbert Wiener transformó
la caminata aleatoria (discreta) a un modelo matemático continuo de movimiento
browniano. (Rodriguez, 2011)
No obstante, la primera persona en descubrir la conexión matemática entre la caminata
aleatoria y el movimiento browniano fue el matemático Louis Bachelier, quien en 1900
anticipó muchos de los descubrimientos hechos más tarde sobre este movimiento.
401
Bachelier, en su tesis doctoral, escribió sobre las fluctuaciones aleatorias de los precios
de las acciones y bonos en la bolsa de Paris. Sin embargo, como estaba alejado del
campo de la física, y en finanzas el tema aún no se había investigado, sus ideas no
tuvieron difusión inicialmente. (Rodriguez, 2011)
Con el paso de tiempo se ha encontrado y confirmado que algunos de los supuestos
financieros y/o matemáticos no se ajustan a la realidad, por lo que se requiere cada vez
de teorías generales que expliquen estas diferencias y que incluyan como casos
particulares a las ya existentes. Un ejemplo que se puede mencionar, es sobre el
supuesto del comportamiento gaussiano de los rendimientos de instrumentos financieros,
una modelación con una distribución de tipo normal, debido a sus características,
simplifica la valuación de derivados.
Sin embargo, en un análisis de rendimientos de las series reales, algunas distribuciones
de variables presentan sesgos, mayor curtosis en sus valores centrales o bien colas
anchas e incluso pueden tener distribuciones diferentes de la normal. Por lo tanto, cada
vez se busca utilizar funciones más generales como pueden ser las de Levy o bien la
teoría de valores extremos para realizar mejores valuaciones. De la misma manera, en
forma más general, se siguen proponiendo la utilización de distintos procesos
estocásticos o teorías, como la de fractales, para buscar una mejor explicación al
comportamiento de ciertos fenómenos financieros (Villaseñor Baez & Alcaraz Vera, 2010).
Teoría de mercados eficientes
El concepto de eficiencia de los mercados fue desarrollado por Eugene Fama, quien
índica, que el papel primario de los mercados de capitales es la asignación del stock de
capital de la economía, proponiendo que el mercado ideal es aquel en dónde los precios
proveen señales para esa correcta ubicación, a partir de éste punto es dónde se
desarrolla la teoría de mercados eficientes.
La teoría de Harry Markowitz se desarrolló para el año de 1952, donde escribió un artículo
de su modelo basado en el comportamiento racional, teniendo en cuenta componentes de
aversión del riesgo.
“Markowitz señaló como se pueden combinar de forma eficaz (en términos de riesgo y
rendimiento) y finalmente generó un conjunto de carteras eficientes entre las cuales se
encuentra la cartera óptima, aquella que maximiza el binomio rentabilidad-riesgo.” (Battle
& Grebol, 2009)
Para poder integrar una cartera de inversión se debe tener en cuenta el principio básico
para el manejo de riesgo de la diversificación “No poner los huevos en la misma canasta”.
Modelo de mercado de Sharpe
402
Ideado por W. F. Sharpe (1963) con el objetivo de simplificar el modelo de Harry
Markowitz, en el cálculo de la matriz de varianzas, de los títulos que se negocian en el
mercado de valores, el cual es usado para medir la rentabilidad y el riesgo de activos
financieros.
Según este modelo, el rendimiento de un activo financiero es una función lineal del
rendimiento de la cartera de mercado (estimado por el rendimiento del índice) (Battle &
Grebol, 2009)
Rit = i + ßiRmt + it
Determinada por una recta de regresión y dado el coeficiente alfa (i), que expresa la parte
del rendimiento que corresponde a los rendimientos que son independientes a las
fluctuaciones del mercado, mientras el coeficiente denominado beta mide el grado de
volatilidad y dependencia que se tiene frente al mercado.
Modelo CAPM
El modelo CAPM (Capital Asset Pricing Model) fue desarrollado por varios autores
independientemente, William Sharpe, John Lintner y Jack Treynor, a partir de las
propuestas de Markowitz sobre la diversificación. Este modelo determina la relación
existente entre el precio de un activo y el riesgo asumido por dicho activo, a partir de
elementos como tasas libres de riesgo, primas por riesgo del mercado y el coeficiente de
regresión que asocia los rendimientos del activo con los del mercado. Es un modelo
frecuentemente utilizado en la economía financiera, utilizado para determinar la tasa de
retorno teoréticamente requerida para un cierto activo. Hasta la fecha, se han hecho a
numerosas modificaciones y adiciones para adecuar el modelo a diversas condiciones y
propósitos. Sin embargo, es claro que representa una visión idealizada (Battle & Grebol,
2009).
Teoría del caos
Movimiento Browniano
El matemático Louis Bachelier, fue la primera persona en descubrir la conexión
matemática entre la caminata aleatoria y el movimiento browniano, quien en 1900 anticipó
muchos de los descubrimientos hechos más tarde sobre este movimiento.(Rodriguez,
2011)
En su modelo para valorar opciones, Bachelier argumentó que graficar el precio pasado
de una acción para predecir su futuro no era muy útil, ya que los cambios de precios
sucesivos eran independientes y cualquier variación del precio correspondía a la
incorporación de nueva información. Según Bachelier, alguna información es predecible y
403
otra no, y cuando es predecible y el mercado funciona efectivamente, ya se encuentra
incorporada en el precio de la acción. (Rodriguez, 2011)
En 1950 Paul Samuelson, quien investigaba sobre valoración de opciones, retomó la tesis
de Bachelier encontrando dos defectos en el movimiento browniano, primero, que el valor
de las opciones de largo plazo puede llegar a exceder el precio del subyacente y,
segundo que el precio de los activos puede llegar a ser negativo. Por lo anterior,
Samuelson reemplazó el llamado movimiento browniano aritmético, en el cual el proceso
aleatorio describe la dinámica de los precios, por el movimiento browniano geométrico, el
cual describe la dinámica de los retornos logarítmicos de los precios de los activos. El
movimiento browniano geométrico es el supuesto más utilizado al referirse a la dinámica
de los activos financieros. (Battle & Grebol, 2008)
El movimiento browniano es uno de los modelos más utilizados para describir la evolución
de una serie temporal de tipo financiero, considerando que la serie es una realización de
este tipo de proceso estocástico. El movimiento browniano estándar {B(t); t ≥ 0}, es un
proceso estocástico con trayectorias continuas, que satisface: 1. B(0) = 0. 2. Los
incrementos B(t) – B(s) para t > s, son independientes del comportamiento pasado, es
decir, son independientes de B(u) con 0 ≤ u ≤ s. (Dominguez, Ardila, & Moreno, 2010)
Los incrementos B(t) – B(s) para t > s tiene distribución normal con media 0 y varianza t –
s. Aunque el movimiento browniano apareció asociado a los precios de una acción por
primera vez en la tesis de Bachelier, cobró mayor importancia cuando el premio Nobel en
economía Paul A. Samuelson, basándose en la idea de trabajar con los logaritmos de los
precios, propuso el movimiento browniano geométrico o económico en el cual los
logaritmos de los precios son los que siguen un movimiento browniano con tendencia, y
se caracterizan por: – Incrementos estacionarios e independientes. – La varianza en
intervalos de duración constante está equidistribuida. – La distribución de sus incrementos
es gaussiana o normal. – Siguen trayectorias continuas. (Dominguez, Ardila, & Moreno,
2010)
En los años sesenta Mandelbrot introduce, un modelo que denomina multifractal basado
en el movimiento browniano fraccional y los procesos estocásticos multifractales. El
movimiento browniano fraccional es un proceso gaussiano, obtenido mediante una
transformación de la integral estocástica del movimiento browniano unidimensional. Fue
considerado por primera vez por el matemático ruso Andréi Nikoláyevich Kolmogórov
1940 y por Mandelbrot en 1965, posteriormente fue desarrollado y analizado en
profundidad por Mandelbrot y Van Ness en 1968 (Valderas, Alba Riesgo, & Olmedo
Fernandez, 2000)
Un movimiento browniano fraccional de índice H, {BH(t); t ≥ 0} donde 0 ≤ H ≤ 1, es un
proceso estocástico que satisface:
404
1. BH(0) = 0
2. E[BH(t)] = 0 para todo t ∈ R.
3. La covarianza del proceso para dos instantes s, t ∈ R está dada por la
expresión:
El índice H es llamado parámetro de Hurst, debido al científico británico Harold Edwin
Hurst (1880-1978), y resulta ser una medida de la independencia de las series de tiempo
y una forma de distinguir series fractales. Es importante observar que el movimiento
browniano estándar puede obtenerse del movimiento browniano fraccional si H = ½, ya
que en este caso particular se tiene la misma función de covarianza. (Dominguez, Ardila,
& Moreno, 2010)
Definición de fractal
El término fractal proviene del latín “fractus” que significa “fragmentado” o “fracturado”. Se
aplica al conjunto de formas generadas normalmente por un proceso de iteración, se
caracterizan por poseer similitud en toda escala, por no ser diferenciables y por mostrar
dimensión fraccional. En palabras de L. Kadanoff: “un fractal contiene copias de sí mismo,
dentro de sí mismo”. Un fractal es una estructura que está compuesta por pequeñas
partes, las cuales son parecidas a la figura original, que se repiten en diferentes escalas,
desde grandes (macro) hasta pequeñas (micro) (Battle & Grebol, 2008).
Propiedades de los fractales
Dimensión fractal
La noción de dimensión fractal (fraccional) proviene de una manera de cuantificar cuan
rugosa es una curva. Normalmente consideramos que los puntos tienen dimensión 0, las
líneas 1, las superficies 2 y los volúmenes 3. A esta idea de dimensión se le llama
dimensión topológica o euclidiana. Sin embargo, una curva rugosa que recorre una
superficie puede ser tan rugosa que casi llene la superficie en la que se encuentra.
Superficies como el follaje de un árbol o el interior de un pulmón pueden efectivamente
ser tridimensionales. Podemos, entonces, pensar en la rugosidad como un incremento en
la dimensión: una curva rugosa tiene una dimensión entre 1 y 2, y una superficie rugosa la
tiene entre 2 y 3. Así, cuantificar fractales será definir, por algún procedimiento, la
proporción del espacio físico que es llenado por ellos. A modo de ejemplo, si tenemos una
hoja de papel, es un objeto tridimensional pues posee un cierto grueso, supongamos que
no fuera así y fuera totalmente plana, es decir que fuera un plano (una dimensión
euclidiana de dos). En ese caso, si la arrugamos formando una bola, el objeto tendría
volumen y sería sólido, pero no sería tridimensional porque la bola estaría llena de huecos
405
y discontinuidades. La dimensión fractal de esta bola sería un número no entero que
estaría comprendido entre 2 y 3 ya que no ocuparía el 100% del espacio de nueva figura.
Para calcular la dimensión de un fractal se usan los conceptos de límite, logaritmo,
escalas y medidas. En el cálculo de la dimensión de fractales muy complejos como el
conjunto Mandelbrot se usan computadoras, pero para fractales más simples se usan
fórmulas matemáticas, una muy común es la de Hausdorff-Besicovitch (Barcelona, 2001).
S = LD.
Donde S es la cantidad de segmentos o su longitud L es la escala de medición D es
justamente la Dimensión.
Log S = Log LD
Por propiedades de los logaritmos se puede decir que:
Log S = D* Log L
Dividimos ambos miembros por Log L y obtengo:
D = Log S / Log L
Existen varios métodos para calcular la dimensión fractal, tales como el exponente de
Hurst. (Battle & Grebol, 2008)
Rango Reescalado y Exponente de Hurst para medir la dependencia de largo plazo
León y Vivas (2010) mencionan la existencia otras metodologías para medir la
dependencia de largo plazo, por ejemplo: Detrended fluctuation Analysis, Wavelets y
regresión basada en periodogramas. Sin embargo, los autores escogen la metodología
del rango reescalado por su “Robustez y utilidad para detectar la dependencia de largo
plazo, así como por la conveniencia de tener un acervo de literatura”. Adicionalmente, el
rango reescalado y el exponente de Hurst pueden ser calculados en cualquier programa
que realice regresiones lineales; esto hace su implementación sencilla y puede
incrementar su difusión dentro de las prácticas del mercado de capitales. (Rodriguez,
2011)
El Rango reescalado desarrollado por Edwin Hurst consiste en medir el rango (R) de lo
que conocemos como desviación acumulada de una serie de tiempo frente a su media
durante un periodo determinado denominado n; es decir, mide cómo se comporta, en
periodos de tiempo el rango de la serie una vez se excluye el efecto de tendencia
(Rodriguez, 2011)..
406
1
El rango depende del tiempo, de tal forma que R aumenta al aumentar n. Con el fin de
estandarizar la medida, Hurst dividió R por la desviación estándar de las observaciones
(S). Dentro de sus hallazgos, Hurst encontró que R/S podía ser estimado por la siguiente
ley, que se conoce como la Ley Empírica de Hurst:(Rodriguez, 2011).
Donde H es el exponente de Hurst, c es una constante y n es el período de tiempo. Al
aplicar logaritmos, con una estimación mediante mínimos cuadrados ordinarios se obtiene
la estimación del exponente de Hurst (H):
Mandelbrot (1965) encontró que H satisfacía 0<H. Cuando el exponente de Hurst está
entre 0.5 y 1 significa que el proceso presenta persistencia; es decir, que un retorno de
signo positivo tiene una alta probabilidad de ser seguido por otro del mismo signo, y
viceversa. Por su parte, un exponente de Hurst entre 0 y 0.5 implica un comportamiento
antipersistente, que algunos autores relacionan con procesos de reversión a la media, en
el que un retorno positivo (negativo) tiene una alta probabilidad de ser seguido por un
retorno negativo (positivo). Finalmente, si el exponente es igual a 0.5, el proceso sigue
una caminata aleatoria y los retornos de hoy no tienen influencia sobre los retornos
futuros. No obstante, el exponente de Hurst de una serie independiente se aproxima
asintóticamente a 0.5, al utilizar series finitas el exponente puede resultar mayor a 0.5.
El exponente ajustado se calcula con la siguiente ecuación:
Donde 51se obtiene a partir del valor esperado del rango reescalado
para una
ventana de datos independiente de tamaño (n), de la cual resulta el exponente de Hurst
de una serie independiente de tamaño N. Este valor esperado presenta un sesgo positivo
que crece de manera inversa con el tamaño de dicha ventana, según lo proponen Anys y
Lloyd (1976):
51 se estima como en la ecuación 3 utilizando como variable dependiente el logaritmo de
de la ecuación (5)
407
Como lo mencionan León y Vivas (2010), este ajuste permite estimar el sesgo por el uso
de series de tiempo finitas en el rango reescalado, y de esta forma, permite utilizar las
estimaciones del Exponente de Hurst con el fin de evaluar cuantitativamente el impacto de
la dependencia de largo plazo en los principales modelos de valoración de activos y
optimización de portafolio. Este documento utilizará la estimación del exponente de Hurst
ajustado (sin sesgo por uso de muestras finitas) para contrastar los resultados del modelo
CAPM clásico con los que incorporan en el modelo el efecto de dependencia de largo
plazo. Sin embargo, esta metodología supone que el exponente de Hurst es estable en el
tiempo. León y Reveiz (2011), citando a Di Mateo (2007), afirman que este exponente
puede variar en el tiempo, lo que significaría que la estructura que siguen los activos no
es uni-fractal sino multi-fractal. A pesar de lo anterior, la estimación de un exponente de
Hurst confiable debe hacerse sobre una serie larga datos, por lo que estimar exponentes
que varíen a través del tiempo requiere series de longitud considerablemente larga.
(Rodriguez, 2011)
Lipka & Los (2003), encuentran mediante el coeficiente de Hurst (H) que las series
bursátiles europeas presentan dependencias de largo plazo de tipo antipersistente; sin
embargo, a pesar de que los retornos no siguen procesos de ruido blanco, los autores
concluyen que por ser antipersistentes se revierten rápidamente a la media, sin generar
rendimientos muy altos, y en ese sentido son mercados eficientes. (Benjamín, Suárez,
Julieth, & Mascareñas, 20014)
Exponente de Hurst
El exponente de Hurst es una técnica que se utiliza para realiza análisis de los distintos
comportamientos de un sistema en un periodo de tiempo; estimado si una serie de datos
sigue un comportamiento autosimilar a lo largo de ese periodo. Con los resultados
obtenidos, se puede conocer si el comportamiento de un sistema o u fenómeno natural,
muestra procesos persistentes o correlacionados. (Barcelona, 2001)
Resultados
A lo largo del tiempo se han realizado diversos estudios, donde se ha podido encontrar
evidencia que los activos del mercado financiero presentan memoria a largo plazo, y
autores que se han basado en estos supuestos para demostrar la teoría de persistencia
dentro del comportamiento de activos financieros dentro de los mercados bursátiles.
408
Bachelier (1900) en su tesis doctoral, analiza por primera vez el comportamiento de
mercados financieros buscando movimiento browniano en los cambios de precios.
Por otro lado Sadique y Silvapulle (2001), analizaron la dependencia de largo plazo en
los retornos accionarios de Corea, Malasia, Singapur y Nueva Zelandia De igual forma
autores como Box & Jenkins (1970) propusieron modelos lineales con términos
autorregresivos y de medias móviles (ARMA), los cuales corrigen la autocorrelación,
mientras que Engle (1982) y Bollerslev (1986), identificaron modelos de
heterocedasticidad autorregresiva ARCH y modelos generalizados GARCH,
respectivamente.
Espinosa (2007) uso la metodología de Rango Reescalado (R/S), en la Universidad de
Santo Tomas de Chile, y confirmó la dependencia a largo plazo de índices de la Bolsa de
México, Brasil, Argentina y Chile. Con base en Greene y Fielitz (1977), quienes aplicaron
para el índice de Down Jones, el Método R/S, demostró la existencia de memoria a largo
plazo y determinó un comportamiento persistente en dicho índice. Autores como Cowles &
Jones (1937), Alexander (1961) y Fama (1970), plantearon la hipótesis del mercado
eficiente, la cual ha sido testeada desde entonces en diferentes mercados bursátiles a
nivel mundial, encontrándose que algunos de sus supuestos (distribución normal,
independencia, homocedasticidad y no auto correlación) no se cumplen en las series
empíricas. Otro autor fue Peters (1991): encontró en su análisis de R/S, persistencia en el
índice de S&P 500, así como logro determinar la longitud de ciclos de la memoria a largo
plazo en su estudio “Long Term memory in stock market prices” (Torre, 2012)
Corazza y Malliaris (2002), estudiaron la dependencia a largo plazo en 5 mercados de
moneda (la libra esterlina, el dólar canadiense, el marco alemán, el franco suizo y el yen).
Kyaw, Los y Zong (2004), utilizando Wavelet Multiresolution Analysis (MRA) para las
series diarias de los índices bursátiles y tasas de cambio latinoamericanas, encontraron
dependencia de largo plazo, medido a través del exponente de Hurst, en todos los países
para las series de índices bursátiles excepto para el mercado accionario colombiano y el
mercado de tipo de cambio en México. (Espinosa, 2007).
Los estudios realizados por Los y Yu (2005), obtuvieron resultados similares para el
mercado accionario de China. En dicho estudio, usaron precios de cierre diarios de los
índices de las Bolsas de Valores de Shanghai y Shenzhen, donde se encuentra un
exponente de Hurst de 0,54 y 0,55 respectivamente. Sin embargo, la evidencia
presentada a favor de la existencia de dependencias en series financieras no es
consistente con los resultados para países europeos. Kyaw, Los y Zong (2004).
Por ejemplo, Lipka y Los (2003), en su estudio que involucra a ocho índices bursátiles
correspondientes a siete países europeos, tomando muestras irregulares que van de 435
datos para el índice IBEX 35 de España a 4.437 para el índice FTSE 100 correspondiente
409
al Reino Unido y utilizando siete técnicas diferentes para calcular el coeficiente de Hurst,
encuentran distintos resultados dependiendo de la técnica utilizada. Así, el cómputo del
coeficiente de Hurst varía entre 0,22 a 0,56. (Espinosa, 2007)
La memoria de largo plazo en las series financieras implica que los retornos de un activo
hoy pueden tener incidencia sobre los retornos futuros, incluso más allá del corto plazo.
En presencia de dicha memoria, el horizonte de inversión elegido puede resultar en
diferentes condiciones de riesgo para el inversionista. Peters (1989 y 1992), Mandelbrot
(1972), León y Vivas (2010), encuentran evidencia de dependencia de largo plazo de las
series de tiempo financieras y muestran sus principales implicaciones (Rodriguez, 2011).
La razón por la que no se cumple la consistencia temporal de la volatilidad es
consecuencia de un fenómeno encontrado inicialmente en las ciencias naturales por el
físico H.E. Hurst, quien anotó que el comportamiento del flujo de agua del río Nilo
presentaba dependencia o memoria de largo plazo. Según la evidencia, años de alto
(bajo) flujo eran seguidos por otros de alto (bajo) flujo de agua, de manera que un proceso
de memoria de corto plazo no podía describir este fenómeno. Este comportamiento
también lo encontró Mandelbrot (1972) en las series financieras. (Rodriguez, 2011)
Se puede determinar que los procesos aleatorios juegan un papel importante en una gran
parte de fenómenos naturales. En 1828 el botánico Robert Brown publicó un documento
sobre el movimiento de las partículas del polen, que observadas bajo un microscopio,
parecían moverse de forma continua y errática, de tal forma que su movimiento pasado
parecía no afectar su dirección futura; los trabajos de Brown dan el nombre a lo que se
conoce como movimiento browniano (Rodriguez, 2011). En general, la evidencia empírica
apoya mayoritariamente de la existencia de una dependencia de largo plazo en distintas
series económicas y financieras. No obstante, los métodos utilizados para contrastar esta
evidencia en muchos casos difieren de su cálculo (Espinosa, 2007).
Conclusiones
Las investigaciones recientes son evidencia particularmente fuerte para pensar que no
todos los mercados mantienen un comportamiento basado en la hipótesis de mercados
eficientes y donde la importancia del cálculo en términos de riesgo, desde el punto de
vista financiero cada día empieza a ser más relevante desde el punto de vista económico.
Se encuentra que las hipótesis planteadas por Edwin Hurst, Markov entre otros, se
cumplen bajo las condiciones que hoy enfrenta el mercado, dentro de las crisis
económicas, la manipulación de información existentes en el mercado, hace que sean
teorías que complementan los diversos resultados encontrados en las investigaciones.
Y cada vez más estudios encuentran existencia de fenómenos atractores o deficiencias
dentro de los mercados económicos y financieros, que pueden verse reflejados en
410
variables explicativas que expresen un complemento para los análisis existentes. Por ello,
no solo la teoría de portafolios eficientes son mecanismo de medición desde el punto de
vista financiero, también existen diferentes métodos (teoría del caos), que apoyan y
complementan el fortalecimiento del cálculo del tema de riesgo y rendimiento dentro de un
portafolio y pueden hacer relevante en la toma de decisiones del individuo.
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412
VALORACIÓN DE LA UNIDAD DE PAGO POR CAPITACIÓN AJUSTADO POR RIESGOS PARA UNA EMPRESA ADMINISTRADORA DE PLANES DE
BENEFICIOS EEAPB DEL RÉGIMEN EXCEPTUADO EN COLOMBIA 2014-2015
Andrés Alejandro Orjuela Trujillo
Planteamiento del Problema
El Sistema General de Seguridad Social en Salud Colombiano, está fundamentado en la
ley 100/1993, pensado en ofrecer cobertura universal de la prestación de los servicios de
Salud en Colombia, en consecuencia todas las personas reciben servicios de salud de
acuerdo a sus necesidades, es decir que se cuenta con un modelo con dos regímenes el
contributivo con un plan de beneficios mínimo, denominado Plan obligatorio de Salud
(POS), quienes pueden cotizar con el 12% del salario, aportes distribuidos en 8% a cargo
del empleador y 4% a cargo del trabajador. Los trabajadores independientes cotizan el
12% de los ingresos declarados (Hernández, 2002, pág. 6). El régimen subsidiado es un
mecanismo mediante el cual la población más pobre del país, sin capacidad de pago,
tiene acceso a los servicios de salud a través de un subsidio que ofrece el Estado,
enfocado a población vulnerable dirigido a aquellos que demuestran no poder cotizar
(Restrepo & López. 2012). Conducidas por las Empresas Administradoras de Planes
Beneficios EAPB.
Desde esta perspectiva, los bienes privados son aquellos que implican un beneficio
individual diferenciado, por el cual las personas estarían dispuestas a pagar. Los bienes
públicos son sólo aquellos con altas externalidades positivas o negativas, esto es, que
afectan o favorecen simultáneamente a muchas personas en algún sentido. Por esta
razón, estos servicios deberían ser costeados con recursos públicos, porque nadie estaría
dispuesto a pagar por ellos Ana Soto (2011)
Además, existen los regímenes exceptuados que lo conforman los trabajadores de
Ecopetrol, los congresistas de la República con todos sus trabajadores y las Fuerzas
Militares, mientras que en el régimen especial están las universidades y el sector
educativo, lograron estar por fuera del nuevo sistema, conscientes de la posibilidad de
perder derechos adquiridos, como los empleados del sector de educación pública. Toda
vez que cuentan con mayores beneficios en la prestación de servicios de salud, sin las
limitaciones acorde al de un plan de beneficios limitado, mediante un listado de
procedimientos o medicamentos como ocurre en el Sistema General.
Por otra parte, el modelo de salud colombiano está fundamentado en la teoría neoclásica
de los bienes. (Mario Hernández.2002). Basado en reducir la prestación directa de
servicios de la salud por parte del estado y permitir la entrada de nuevos actores en el
413
mercado, como las Empresas Administradoras de Planes de Beneficios y las Instituciones
Prestadoras de Servicio IPS, Sistema de salud que diferencia parte de la separación
entre los servicios individuales regulados por el Ministerio de Protección Social y vigilados
por la Súper Intendencia Nacional de Salud y los servicios colectivos en salud liderados
estado colombiano en cabeza del Ministerio y las Secretarias de Salud Departamentales
de Salud.
La Unidad de la Pago por Capitación en Colombia, es el valor o prima que permite a una
aseguradora o una Empresa Administradora de Planes de Beneficios EAPB, pagar los
gastos de atención en salud de sus afiliados, y tener un margen de recursos para cumplir
con la administración del riesgo y de la operación (CRES-CID-UN. Análisis de la
Metodología de Cálculo de la UPC diciembre 2009). Estudio de tipo observacional
descriptivo y de corte longitudinal, evalúa los mecanismos del ajuste al riesgo, para
determinar el financiamiento del plan de beneficios de manera independiente para cada
régimen, de acuerdo a las variables demográficas de la población atendida en salud en
Colombia. Donde cada donde la dinámica o transición poblacional reflejan cambios que
continuamente generan, incrementos o descensos, el análisis de la dinámica demográfica
considera el tamaño y volumen de cada uno de los regímenes.
En el Sistema General de Seguridad Social en Salud, donde se encuentran el régimen
contributivo y subsidiado, cuenta con Unidad de Pago por Capitación (UPC), que es el
pago que realiza el FOSYGA (Fondo de Solidaridad y Garantía) a las Empresas
Administradoras de Planes de Beneficios EAPB por cada afiliado o beneficiario, para que
éstos reciban los servicios de salud establecidos en el Plan Obligatorio de Salud (POS).
Para este régimen exceptuado, será equivalente una Unidad de Pago por Capitación
(UPC) del Sistema General de Seguridad Social en Salud, incrementada en un mínimo del
veinte por ciento y se construye, multiplicando el valor de la UPC vigente en cada año por
el número de afiliados sometidos al régimen de cotización y sus beneficiarios, siendo este
el valor de la Unidad de Pago por Capitación (UPC) para una Empresa Administradora de
Planes de Beneficios EEAPB del régimen exceptuado Colombia, pero con disposiciones
totalmente autónomas y diferentes a las del Sistema General de Seguridad Social en
Salud, debido a su misionalidad por la que fue creada.
La diferencia entre el régimen exceptuado y Sistema General de Seguridad Social, es que
el exceptuado, no es un plan complementario Salud, ni un Plan Obligatorio de Salud
POS, sino un régimen de seguridad social que presta un Plan Integral de Salud PIS en las
áreas de promoción, prevención, protección, recuperación y rehabilitación del personal
afiliado y sus beneficiarios, sin las limitaciones acorde al de un plan de beneficios limitado,
mediante un listado de procedimientos o medicamentos como ocurre en el Sistema
General, llevando a tener frecuencias de uso dos o tres veces que las de una Empresa
Administradora de Planes de Beneficios EEAPB.
414
No es posible que absolutamente todas las prestaciones queden incluidas, pues ningún
país del mundo está en capacidad de sostener planes ilimitados de salud. Por lo tanto, el
estado Colombiano, en cabeza del Ministerio de Salud, además de garantizar una juiciosa
y periódica actualización técnica del POS, deberá diseñar mecanismos adicionales para
permitir el acceso justo, equitativo y coherente a las prestaciones que han de quedar por
fuera del plan de beneficios, ya sea porque corresponden a enfermedades muy raras
(llamadas enfermedades huérfanas).
El objetivo del estudio es estimar la Unidad de Pago por Capitación (UPC) para los
afiliados a una Empresa Administradora de Planes de Beneficios EAPB, perteneciente al
régimen exceptuado en Colombia en el año 2014 – 2015, discriminado por sexo, edad y
ubicación geográfica: Técnicas propuestas para solucionar este tipo de problemas, sean
aplicado por varios autores que hablan de aplicar la ecuación fundamental del seguro [5]
(Ministerio de salud y Protección Social 2015), donde las tarifas deben ser solventes para
cobijar los costos de las reclamaciones más los gastos y además proporcionar un margen
de utilidad, prioritario para la aplicación del modelo.
Por otra parte, la fórmula de rentabilidad patrimonial (Luis M. Prada B.Pag.19. 2010),
establece el margen neto antes de impuestos a reconocer a una Empresa Administradora
de Planes de Beneficios cuyo objetivo es la rentabilidad del negocio, utilizando
información de los estados de resultados y balances generales, observando el promedio
de cada grupo del balance, Del mismo modo, (Luis Alejandro Gómez, Hilda Constanza
Tovar & Carlos A. Agudelo.2003), en su trabajo utilización de servicios de salud y perfiles
epidemiológicos como parámetros de adecuación del Plan Obligatorio de Salud POS en
Colombia, llevaron a cabo una estimación de los Años de Vida Saludable Potencialmente
Perdidos AVISA, que consiste en cuantificar la salud y la enfermedad de las población por
regiones de cada uno de los individuos expuestos, a fin de generar prioridades y pensar
en una distribución equitativa de los recursos bajo esta metodología.
El trabajo “financiamiento público de la investigación en salud en Chile” (Paraje, 2010),
propone la distribución de los recursos mediante una “clasificación transversal a la
primera, considerando nueve áreas temáticas o problemas de salud, con métodos
estadísticos multivalentes para determinar cada uno de los pesos o ponderaciones de las
áreas temáticas o problemas. También Cid & Bastías (2014), aplican la identidad de
equilibrio financiero para evaluar la situación financiera de los hospitales públicos a partir
de costos técnicos de intensidad de uso y factores productivos asociados individualización
de las prestaciones en salud, determinando los hospitales gastan más en su producción.
Antoni Sicras, Josep Serrat, Ruth Navarro & Josep Llopart. (2006), estimaron los pesos
relativos (PR) para obtener los costos medios de la prestación de los servicios de salud y
la asistencia en equipos de atención primaria de salud. Los pesos relativos PR medios
estadounidenses, es una metodología para calcular el ajuste del riesgo y la utilización de
415
los recursos, usada para evaluar de una forma más precisa y equitativa, la financiación de
la administración o valorar la eficiencia en la utilización de los servicios de salud.
Del mismo modo Sarsfield B, Weiner J, Mumford & Steinwachs D. (1991), aplican Grupos
Clínicos Ajustados o Ajusted Clinical Groups (ACGs), siendo un sistema de agrupación
que clasifica a los individuos expuestos según las enfermedades que presentan durante
un período de tiempo, con el fin de cuantificar el grado de enfermedad en poblaciones de
pacientes basándose en niveles de comorbilidad por iso-consumo de recursos. La
mayoría de los sistemas de clasificación de pacientes han sido diseñados en Estados
Unidos con la finalidad de disponer de una herramienta que facilite una medida en la
utilización de los recursos.
La investigación permite estimar la Unidad de Pago por Capitación para una Empresa
Administradora de Planes de Beneficios del régimen exceptuado en el año 2014-2015,
teniendo en cuenta el sexo, edad y la ubicación geográfica, tomando el riesgo a que están
expuestos sus afiliados, en la eventualidad de la ocurrencia de un siniestro o contingencia
por enfermedad de origen común, maternidad e incapacidad, toda vez que el Ministerio de
Salud y Protección Social no cuenta con estudios para la determinación del valor de la
Unidad de Pago por Capitación (UPC) para este tipo de regímenes. Se quiere fijar un nivel
de prima que sea suficiente para cubrir las obligaciones en salud del Plan Integral de
Salud (PIS), pero dado que un seguro es un contrato en donde el asegurador se obliga a
responder en los términos convenidos por los costos asociados con la posible
siniestralidad futura, dichos costos resultan desconocidos al momento de fijar la tarifa e
implica la necesidad de aplicar metodologías precisas para estimar una prima suficiente.
Adicionalmente, servirá para para la toma de decisiones frente a la financiación del Plan
integral de Salud PIS de cada familia e individuo, brindando resultados en la mejora de la
atención en salud centrada en el usuario, en oportunidad accesibilidad y continuidad en
los servicios de salud, mejorar la gestión y efectuar una distribución racional y equitativa
del presupuesto en los diferentes puntos de atención a nivel nacional, mediante una
estimación propia de la Unidad Pago por Capitación para una Empresa Administradora de
Planes de Beneficios EAPB del régimen exceptuado en Colombia 2014-2015.
Problemas
1. Los recursos no son suficientes para la atención del Plan Integral en Salud (PIS) de
una Empresas Administradora de Planes de Beneficios (EAPB) del régimen
exceptuado en Colombia 2014 - 2015.
2. El Ministerio de Salud y Protección Social, distribuye la Unidad de Pago por Capitación
(UPC), de igual forma para las Empresas Administradora de Planes de Beneficios
(EAPB) del régimen exceptuado en Colombia, sin tener presente que el este cuenta
con un Plan Integral en Salud (PIS), bastante generoso.
416
3. La Empresas Administradora de Planes de Beneficios (EAPB) para el régimen
exceptuado en Colombia, cuenta con un Plan Integral de salud amplio, que genera
frecuencias de uso en los servicios de Salud dos o tres veces más altos que las
Empresas Administradora de Planes de Beneficios EEAPB del régimen contributivo o
subsidiado.
4. El riesgo a que están expuestos los individuos a una Empresa Administradora de
Planes de Beneficios EEAPB del régimen exceptuado en Colombia, es diferente a los
del régimen contributivo y subsidiado, debido a la actividad específica en la que se
desempeña y al amplio plan de beneficios.
5. La prioridad para el Estado es garantizar un acceso oportuno, pertinente, accesible y
de calidad a los servicios de salud, sin embargo, de ahí también se deriva la
necesidad de evitar el gasto excesivo ya que se debe garantizar la sostenibilidad del
sistema.
6. Finalmente, en lo que respecta a la cápita, teniendo en cuenta que los dineros de la
salud no deben generar rentas, ésta debe determinarse a partir del concepto de prima
pura. Por una parte, y dado que el gasto en salud es altamente variable, tener una
prima pura demanda una serie de ajustes ex-ante y ex-post, recomendados en el
estudio que compensen la falta de información.
Pregunta
¿Es posible construir una Unidad de pago por Capitación ajustado por riesgos para
Empresas Administradora de Planes de Beneficios EEAPB para del régimen exceptuado
en Colombia 2014-2015.
Hipótesis
La Unidad de Pago por Capitación no es suficiente, los recursos son escasos para la
atención del Plan Integral en Salud (PIS) para la Empresa Administradora de Planes de
Beneficios (EAPB) del régimen exceptuado 2014-2015.
Justificación
La salud es trascendental en el desarrollo socioeconómico a largo plazo de un país, el
mejoramiento de la salud, como actividad de desarrollo social, tiene en sí un valor
humanitario independiente de otras consideraciones económicas o políticas. Al mismo
tiempo, se observa definitivamente una relación entre el mejoramiento de la salud y la
productividad económica, pues la salud contribuye a la formación y preservación del
capital humano. La salud es imprescindible para mantener y mejorar la productividad de la
fuerza del trabajo y para hacer posible que la población que aún no se ha incorporado a
ésta, aproveche de manera eficiente la inversión en servicios educativos que es necesaria
para su ulterior desempeño en la vida.
417
En consecuencia, el primer objetivo de la investigación es caracterizar la población
mediante métodos estadísticos multivalentes, en términos de incidencia y prevalencia de
enfermedades de la población de la Empresa Administradora de Planes de Beneficios
para el régimen exceptuado 2014-2015. La estadística es útil para valorar la frecuencia de
cuadros clínicos en los que el comienzo de la enfermedad puede ser gradual, a fin de
generar medidas preventivas y planificar la atención sanitaria y los servicios de salud.
Las medidas de incidencia cuantifican la rapidez con la que ocurren nuevos “eventos” (o
“episodios”, o “casos”) en una población. Tiene en cuenta los periodos variables durante
los que distintos individuos no padecen la enfermedad y están por tanto “a riesgo” de
desarrollarla. La incidencia acumulada es una medida simple de la frecuencia con que
ocurre una enfermedad o estado de salud. En la incidencia acumulada el denominador
solo se mide al iniciar el estudio, donde cada persona de la población se considera
expuesta al riesgo durante el periodo en el que está en observación y sin enfermedad.
A partir del informe del Banco Mundial de 1993, ha llamado la atención la cuestión del
financiamiento, haciendo hincapié en cuatro problemas: a) distribución de los recursos
hacia intervenciones costo-inefectivas; b) inequidad en el acceso a servicios básicos; c)
ineficiencia en la utilización de recursos disponibles, y d) costos crecientes de la atención
en salud: hacen que el gasto agregado del sector crezca a ritmo superior al del ingreso.
Por lo anterior, la aplicación de teorías y modelos económicos al sistema de salud para la
distribución y financiación, se ha vuelto cada vez más importante [12] (Salkerver & Sorkin,
1983). Ya que los recursos son limitados y se deben tomar decisiones respecto
desarrollar un sistema de racionamiento de los recursos, es decir efectuar una distribución
de los bienes y servicios escasos mediante un sistema donde se limita la cantidad de
producto que quiere comprar [13] (Nemmers, 1970).
El incremento de los costos de los servicios de salud, el aumento del gasto y los cambios
en los métodos de asignación de recursos, han suscitado múltiples inquietudes en los
tomadores de decisiones, sobre todo en los planificadores y ejecutores de las políticas
públicas. De ahí, la necesidad de aplicar nuevos métodos de asignación y distribución de
recursos, fundamentados con criterios técnicos y no sólo basados en la tendencia
histórica del gasto en salud –que es lo que se ha venido haciendo en los países de
América Latina. [14] (Revista Médica Chile.1999).
En la parte final del trabajo tiene por objeto analizar, estimar el valor que permite a las
Empresas Administradoras de Planeación de Beneficios o aseguradoras pagar los gastos
de atención de sus afiliados y tener un margen de recursos para cumplir con la
administración del riesgo y de la operación. Esta unidad no es el valor de POS, es una
prima que además de garantizar el pago de los gastos, genera un margen razonable para
cumplir la función de administración, teniendo presente que el Ministerio de Salud y
418
Protección Social no cuenta con un estudio técnico en cual estime la Unidad de la Pago
por Capitación para las Empresas Administradoras de Planes de Beneficios para el
régimen exceptuado teniendo presente la edad y sexo, además de la ubicación
geográfica de manera municipal y departamental.
Desde el punto de vista de la justicia distributiva, algunos de los más importantes
sistemas de asignación de recursos sanitarios propuestos por la llamada “Economía de la
Salud” para la solución de los problemas bioéticos derivados del racionamiento sanitario.
Los dilemas asociados a los modos de limitación de recursos escasos en materia sanitaria
poseen respuestas distintas, sea que se dé mayor o menor importancia a los criterios de
equidad, por una parte, y de eficiencia, por otra. ¿Cómo se deben distribuir los recursos
escasos entre los distintos pacientes? Los criterios desarrollados por la Economía de la
Salud aspiran a establecer mecanismos objetivos e imparciales que permitan responder a
las dificultades asociadas al racionamiento.
Objetivo General
Estimación de la Unidad de Pago por Capitación ajustado por riesgos para una Empresa
Administradora de Planes de Beneficios EEAPB del régimen exceptuado en Colombia
2014-2015.
Objetivos Específicos
1. Caracterizar la población de las Empresas Administradoras de Planes de Beneficios
EAPB del régimen Exceptuado en Colombia.
2. Identificar el riesgo que están expuestos los individuos de una Empresa
Administradora de Planes de Beneficios EAPB para del régimen exceptuado para
garantizar el Plan Integral de Salud PIS.
3. Determinar la Unidad Pago por Capitación para una Empresa Administradora de
Planes de Beneficios EAPB del régimen exceptuado para garantizar el Plan Integral
de Salud PIS.
Resultados e impactos esperados
Caracterizar la población mediante métodos estadísticos multivalentes, en términos de
incidencia y prevalencia de enfermedades de la población de la Empresa
Administradora de Planes de Beneficios para el régimen exceptuado 2014 - 2015,
siendo estadísticas son útiles para valorar o medir la frecuencia de cuadros clínicos
en los que el comienzo de la enfermedad puede ser gradual, a fin de generar medidas
preventivas y planificar la atención sanitaria y los servicios de salud.
419
Colombia ha tenido cambios en su estructura demográfica, como consecuencia del
acelerado proceso de transición demográfica, que ha ocasionado que las
enfermedades crónicas reviertan mayor importancia en el contexto de la salud pública
y en los gastos sanitarios, asociados a cambios en los modos de vida y a la exposición
a factores de riesgo, como la contaminación ambiental falta de acueductos y
alcantarillados en algunos municipios del país.
La transición demográfica desde el pensamiento económico de la explosión
demográfica asociada a los planteamientos malthusianos, donde el envejecimiento de
la población no debe necesariamente suscitar alarma social. Pero según estadísticas
en el inicio del Siglo XIX la población mundial estimada era de 978 millones. En las
regiones más desarrolladas la proporción de personas mayores de 60 años bordeaba
el 20%. La población de América Latina y el Caribe aumentará en alrededor de 180
millones entre el 2000 y el 2025. Más de un tercio de ese incremento corresponderá a
población adulta mayor (Corbinos, 2001)
Calcular la Unidad de la Unidad de Pago por Capitación (UPC) para una Empresa
Administradora de Planes de Beneficios para el régimen exceptuado 2014 - 2015,
valor que permite a las aseguradoras pagar los gastos de atención de sus afiliados y
tener un margen de recursos para cumplir con la administración del riesgo y de la
operación. Esta unidad no es el valor del Plan obligatorio de Salud (POS), es una
prima que además de garantizar el pago de los gastos, genera un margen razonable
para cumplir la función de administración. Para el régimen exceptuado el Ministerio de
Salud y Protección Social no cuenta con un estudio técnico en cual estime la Unidad
de la Pago por Capitación (UPC) para las Empresas Administradoras de Planes de
Beneficios para el régimen exceptuado teniendo presente la Edad y Sexo, además de
la ubicación geográfica de manera municipal y departamental.
Distribuir recursos teniendo en cuenta población y ubicación o punto de atención de
manera equitativa. La equidad en salud no trata solo de la distribución de la salud,
generalmente entender la equidad en salud como una disciplina muy amplia que tiene
que acomodarse a consideraciones diversas demográficas. La eficiente distribución
establece diferencias entre ciudades y centros de atención alejados a una ciudad
principal, aquejados por la demanda en los servicios de salud, pero oferta de servicios
muy poco, como consecuencia de la centralización de los profesionales y los servicios
de salud en ciudades como Bogotá, Medellín y Cali.
También servirá para tomar decisiones de financiación del Plan integral de Salud PIS
de cada familia e individuo, brindando opciones de mejora en atención en salud, en
oportunidad accesibilidad y continuidad en los servicios de salud.
420
Bibliografía
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421
4
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
ECONOMÍA DE LAS ORGANIZACIONES
(DOCUMENTOS DE AVANCE EN TRABAJOS DE GRADO)
422
HERMENEUTICA DE LA INNOVACION EN ECONOMIA: CASO PETROLEO COLOMBIANO
Aristóbulo Bejarano Wallens
Introducción
El término hermenéutica proviene del verbo griego hermēneuein que significa declarar,
anunciar, esclarecer y traducir. Significa que alguna cosa es llevada a la comprensión. En
esta investigación hermenéutica es interpretar.
Cuando se incrementa la productividad de los sectores mediante la apropiación de
tecnología, se excluye el factor humano presente en toda actividad y se atribuye la
solución exclusivamente a la disponibilidad de objetos y su manipulación para la creación
efectiva de riqueza. En economía, en política y en general en la vida social, el único
universo visible del ser humano son otros seres humanos. Por lo tanto, toda gestión
humana debe examinarse bajo la óptica de lo humano.
La innovación es motor para el desarrollo y presenta conceptualmente tres dimensiones:
el factor tecnológico caracterizado por la incertidumbre, el factor estético explicado por la
percepción y el factor humano definido en el reino de la complejidad dado que los seres
humanos son impredecibles e incopiables. En la interpretación de la innovación aplicada a
la economía del desarrollo se establece que el modelamiento estático contiene lo
complejo, lo tecnológico y lo estético y en el dinámico se corresponde con el valor, la
utilidad, la calidad y la contingencia asegurando la sostenibilidad de lo construido.
Bajo esta óptica la ingeniería de la economía del desarrollo debe contemplar seis etapas a
saber: la primera es la elaboración de un Modelo de datos, la segunda es la aplicación de
un Modelo estático que exige una definición estratégica sectorial y una caracterización por
sector, la tercera es el diseño y ejecución de un modelo dinámico o prospectivo del cual
debe surgir la cuarta etapa que consiste en un modelo de negocios o de desarrollo
mediante el análisis de un portafolio de escenarios y del escenario seleccionado, de lo
anterior se tiene la quinta etapa que permite establecer los lineamientos para definir el
establecimiento de políticas públicas y finalmente la sexta etapa que examinaría un
modelo de auditoria o medición para controlar el avance y éxito de las estrategias y tomar
las medidas de ajuste necesarias. El modelo se aplica al sector Petróleos presente en la
economía colombiana.
Palabras clave: Hermenéutica, Innovación, Estrategia, Caracterización, Modelamiento, Prospectiva, Desarrollo, Auditoria.
423
Marco teórico
La hermenéutica está referida fundamentalmente a la interpretación de un conocimiento u
objeto desde la perspectiva del intérprete. Bajo esta premisa, el objeto interpretado
permite una visión de conocimiento o reconocimiento en una representación intelectual
del mismo. Debe notarse que el objeto está presente y no es transformado igual que el
mundo y la apropiación de conocimiento igual que la transformación es individual. En
términos de definiciones se tiene lo siguiente: “…significa que alguna cosa es vuelta
comprensible o llevada a la comprensión…” (Wikipedia).
Cuando se habla de innovación como I&D (Investigación y Desarrollo) se interpreta que
se puede incrementar la productividad de los sectores mediante la apropiación exclusiva
de tecnología lo cual excluye el factor humano presente en toda actividad y se atribuye la
solución exclusivamente a la disponibilidad de objetos y su manipulación para la creación
efectiva de riqueza.
Figura 1. Dimensiones de la innovación
En este estudio se interpreta triple dimensional dad (ver Figura 1.1) en el concepto de
innovación (BEJARANO W. Aristóbulo, 2000-2005): el factor tecnológico el cual está
caracterizado por la incertidumbre (FT: I&D en Ciencia y tecnología), el factor estético
explicado por la percepción (FE: I&D en arte y diseño) y el factor humano (FH: I&D en
Educación y Gestión) definido en el reino de la complejidad dado que los seres humanos
son impredecibles e incopiables.
En economía, en política y en general en la vida social el único universo visible de un ser
humano son otros seres humanos (BEJARANO W. Aristóbulo, 2000-2007). Las
instituciones fallan o aciertan porque fallan o aciertan las personas. Por lo tanto, toda
424
gestión humana debe examinarse bajo la óptica de lo humano. En materia de innovación
las variables más importantes son la tolerancia al riesgo (FT), la acción sobre las
oportunidades (FE) o la autoconfianza de los propios individuos (FH). La educación y la
experiencia son particularmente importantes (FH). Se concluye que cualquier política
gubernamental (FH) orientada al mejoramiento del grado de innovación de una economía
debería considerar las variables mencionadas (FUENTELSAZ Lucio et al, 2015).
El desarrollo está íntimamente ligado al crecimiento económico cuya teoría es parte
fundamental de la macroeconomía avanzada (ROMER David, 2006) que considera la
acumulación del capital y de conocimientos (Solow y otros), la institucionalidad y la tasa
de crecimiento de las rentas. En palabras de Habermas (1998) se tiene “En el marco de la
globalización de la economía, los Estados nacionales sólo pueden mejorar su capacidad
de competencia internacional si limitan su poder estatal de configurar los sectores
sociales. Todo esto justifica las "políticas de desincorporación" que dañan seriamente la
cohesión social y someten a una dura prueba la estabilidad democrática de la sociedad”.
El dilema está según Ralph Dahrendorf, mencionado por Habermas en la misma
disertación “Se trata de unir tres cosas sin conflictos: conservar y fortalecer la
capacidad de competencia en el viento huracanado de la economía internacional; no
sacrificar la cohesión social ni la solidaridad; y llevarlas a cabo bajo las condiciones y en
las instituciones de una sociedad libre”.
Como se anotó anteriormente la macroeconomía es un instrumento político cuya
formulación debería ser prospectiva para lograr cerrar la brecha de los futuribles pactados
y comprometidos por las diversas fuerzas sociales presentes con una visión ética del
deber ser para poder ser. Bajo esta óptica la ingeniería de la economía del desarrollo
debe contemplar la elaboración de un Modelo de datos (definición de variables), un
modelo estático (define posicionamiento estratégico) a la vez la formulación de su
caracterización (define puntos de interés en materia de innovación), un modelo dinámico o
prospectivo (para examinar causalidad), un modelo de negocios o de desarrollo mediante
el análisis del portafolio de escenarios y compromisos nacionales y locales y finalmente
un modelo de auditoria o medición para establecer el avance y éxito de las estrategias y
tomar las medidas de ajuste necesarias. Cualquier escenario óptimo de solución enfrenta
límites y tensiones que deberían preverse en el diseño de los acuerdos, políticas e
indicadores de desempeño.
El concepto de productividad (DRUCKER Peter F.; 2004) permite definir el
posicionamiento estratégico mediante un enfoque modificado que integra teorización del
crecimiento (LIM Chong Yah, 2012). Debe considerarse que la innovación es un proceso
evolutivo y que de alguna manera se identifica con la función logística52 considerando el
esfuerzo contra el tiempo igual que el concepto de Innovación. La competencia por el
52 https://es.wikipedia.org/wiki/Función_logística
425
mercado aumenta con el tiempo y los procesos de I&D evolucionan dimensionalmente
para garantizar la supervivencia. La caracterización que permite definir asuntos de interés
estratégico se postula mediante la utilización de técnicas modificadas y presentadas en
una página (Barker & Smith, 1995) para visualizar el asunto correspondiente mediante el
análisis de valores relacionados con la innovación tales como la inversión, la producción,
la competitividad y la relación con el entorno social y ambiental. El modelo dinámico o
prospectivo se logra usando la dinámica de sistemas (WHEAT Prof. D.I. et al, 2014)). Los
modelos económicos dinámicos (Radzicki, 2010) cambian con el tiempo y tienen en
cuenta la evolución de las componentes del modelo (Yamashita, 2012). La dinámica de
sistemas es un enfoque determinístico (Khairul, 2008) cuyo modelamiento es dinámico y
cuyo propósito es la investigación correspondiente que comprende el estudio de la
integración de las interconexiones y dependencias de un sistema (Garaca, 2006).
En este estudio económico relacionado con la innovación (ver MORA Luna Ana María et
al, 2006, figura 2), la dinámica de sistemas se aplicará al sector de hidrocarburos en
Colombia (GE Feng-Long et al, 2013).
En el modelo debe considerarse la producción, el mercado, el consumo y los sectores de
inversión (Eslamifar Gholamreza et al, 2012) además de otras energías y productos
sustitutos (Castro Carranza, 2009). Como es obvio esta clase de modelamiento dinámico
permite realizar análisis prospectivos. La Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económicos (OCDE) define la prospectiva como el “conjunto de tentativas
sistemáticas para observar a largo plazo el futuro de la ciencia, la tecnología, la economía
y la sociedad con el propósito de identificar las tecnologías emergentes que
probablemente produzcan los mayores beneficios económicos o sociales”.
Para el análisis de escenarios se usará el método morfológico53 modificado en el cual se
definen atributos (variables) y alternativas (escenarios) los cuales se evalúan en contextos
determinados (económico, social y ambiental). El resultado es un ordenamiento de los
escenarios que sirve finalmente para establecer políticas públicas que permitan un
desarrollo sostenible de la energía, el medio ambiente, la economía y la sociedad.
Finalmente, mediante la integración de todos los anteriores, se elabora un modelo de
auditoria o medición para establecer el avance y éxito de las estrategias y tomar las
medidas de ajuste necesarias en la aplicación de las políticas. Lo anterior permite de
alguna manera establecer una herramienta de gestión (La gestión54 es la disciplina del
planeamiento, la organización, la ejecución y el control de los recursos con el propósito de
alcanzar uno o varios objetivos). En el desarrollo del proyecto el proceso de investigación
permite desarrollar un prototipo de instrumento tecnológico.
53 El Análisis Morfológico es un método analítico-combinatorio creado en 1969 por Fritz Zwicky, astrónomo del California Institute of Technology (Caltech). 54 https://es.wikipedia.org/wiki/Gestión_de_proyectos
426
Figura 2. Estudio de Innovación usando Dinámica de Sistemas.
La implementación de una política para estimular la innovación debería simultáneamente
incorporar instrumentos de política fiscal para estimular la transferencia de la propiedad
comercial a los individuos que crean la riqueza55 a la vez que elaborar medidas que
contribuyan a incrementar la productividad.
Para el modelo estático se tiene la interpretación adaptada del modelo de LIM (LIM Chong
Yah, 2012) basado en curvas S que son afines a la definición de innovación. Este modelo
se aplica a los sectores de la economía colombiana para examinar la posición del
subsector Petróleo Colombiano. Este último se va a modelar usando la dinámica de
sistemas con un modelo similar al establecido por Eslamifar (ESLAMIFAR Gholamreza et
al, 2012) considerando modificaciones por concepto de la innovación particularmente con
énfasis en la producción para asegurar una producción sostenible.
55 En cláusulas contractuales de empresas y universidades en materia de I&D se establece que la propiedad comercial es de las empresas y universidades. Esto debería modificarse o someterse a negociación de acuerdo con las expectativas de los actores para dinamizar la reflexión y logros sobre los procesos de innovación e invención.
MORA Luna Ana Maria, Pål I. Davidsen; An investigation of the innovation performance in the capital goods
sector in Colombia: using the System Dynamics approach; University of Bergen, Fosswinckelsgt. 6 P.O. Box
7800, 5020 Bergen, Norway.
DINAMICA DE SISTEMAS
427
Se debe tener en cuenta que el petróleo es un recurso no renovable que si se produce
ahora no podrá producirse más tarde por lo cual el tratamiento económico del petróleo
debe ser dinámico y además el precio debería ser una variable endógena dado que la
oferta o la aparición de sucedáneos por causas distintas a la producción normal puede
variar afectando el precio.
Estado del arte Sobre innovación se tiene interpretaciones a partir de la historia económica en un estudio
(BIANCHI Carlos, 2006) en el cual se menciona que Schumpeter establece que la
competencia, los mercados y las motivaciones individuales son el motor de la innovación;
la corriente evolucionista neoschumpeteriana plantea el concepto de aprendizaje como el
criterio teórico con el cual se da la noción de innovación; Marx explica la actividad
innovadora como praxis, la cual es activa en las organizaciones productivas; Solow
postula en su modelo la influencia de la tecnología; los neoclásicos estiman que los
retornos en la función agregada permiten recursos para establecer el progreso
tecnológico y por ende la innovación como factor de producción y finalmente los
institucionalistas establecen la innovación como evolución interactiva entre actores e
instituciones.
La innovación se ha interpretado desde diferentes conceptualizaciones del desarrollo
económico y social (HENDERSON Rebecca et al; 2010) considerando sistemas de
innovación (NEWELL Richard G.; 2011) o sectores económicos particulares (SHIH Tiffany
et al, 2011). Por otro lado, la capacidad de apropiarse del conocimiento y orientación
emprendedora con respecto al mercado, son de gran valor para aprovechar el esfuerzo
que se dirige a la innovación, ojalá de la mano de una empresa matriz (emprendimiento
corporativo) (DIAZ Yaima et al, 2015). Igualmente se presenta la necesidad de crear
entornos socialmente innovadores para incentivar emprendimiento innovador regional
(ALONSO-MARTÍNEZ Daniel et al, 2015). Se ha identificado nuevas oportunidades en
términos de mercados, posicionamiento en mercados globales y opciones de desarrollo
tecnológicos (PEREZ Carlota, 2010).
La innovación es observada como un ejercicio de poder en la producción, máquinas y
equipos tecnológicos e institucionalidad (CALDERÓN Vázquez, F.J., 2008). Asimismo, la
innovación permite establecer nuevos negocios, desarrollar nuevos productos, procesos y
servicios, igual que participar de nuevos mercados (ALONSO-MARTÍNEZ Daniel et al,
2015). La globalización de la economía de mercado es documentada como un gran reto
para las compañías, regiones y países involucrados (VIEIRA Elvira et al, 2010) y la
institucionalidad es parte vital del juego (CARSON Stephen J. et al, 1999). Las menores
tasas de fracaso empresarial se encuentran cuando ambas dimensiones- instituciones y
calidad- van en la misma dirección (FUENTELSAZ Lucio et al, 2015).
428
En Colombia el problema del desarrollo y del crecimiento económico permanece en la
incapacidad de convertir el progreso técnico (inclusive de crearlo) en beneficio para el
ingreso real, en la desigualdad de la distribución del ingreso y en la subutilización y
abandono de los recursos nacionales. La misión debería ser más proactividad menos
reactividad. El liderazgo es prospectivo. Es obvio que toda conclusión de política
económica descansa, necesariamente, en un pronóstico acerca de las consecuencias de
hacer una cosa en lugar de otra (ARCOS Palma Oscar, 2004). Conceptos de modelos
para examinar la innovación en el caso colombiano (MORA Luna Ana María et al, 2006)
se puede incorporar a un modelo que incluya el sector petróleo.
Peter Drucker escribió su libro La sociedad post-capitalista (1993) (DRUCKER Peter F.;
2004) en el cual urgía la definición de una teoría económica que a partir del conocimiento
permitiera crear riqueza. Estableció la productividad como el indicador más importante de
dicha estrategia. Este concepto se usa para el modelamiento estático que permite definir
el posicionamiento estratégico el cual utiliza un enfoque modificado de la teoría de
crecimiento de LIM (LIM Chong Yah, 2012) y las curvas S (KUCHARAVY et al, 2007).
Debe entenderse la productividad como una fortaleza y la participación en el PIB como
una oportunidad. Es necesario medir la madurez de las tecnologías usadas igual que su
capacidad tecnológica y su oportunidad en el mercado para adaptar cualquier estrategia
resultante de acuerdo con la medición del riesgo establecido en un portafolio de
estrategias y decisiones (POMBO V. Carlos, 1999). El riesgo es una función inversa del
conocimiento (BEJARANO Wallens Aristóbulo et al, 1993) de los atributos críticos de la
gestión. La gestión política desde la estrategia debe examinarse con elementos
prospectivos y simulación o modelamiento de la realidad. La caracterización
correspondiente de cada sector (BARKER & SMITH, 1995) se puede lograr elaborando un
perfil, modificado por el autor, basado en inversiones, producción, competitividad y
relación con el entorno humano y ambiental.
Un modelo de desarrollo sostenible de la energía, medio ambiente y sociedad ofrece a las
empresas de petróleo y gas y a las comunidades la construcción de una sociedad
armoniosa (GE Feng-Long et al, 2013). Para visualizar la interacción de los diferentes
agentes y valores intercambiados se tiene la dinámica de sistemas (RADZICKI MICHAEL
J., 2010) y otras tecnologías disponibles (CHENG Shu-Heng, 2003) para la simulación de
estos eventos.
El estudio e integración del conocimiento de las ideas, modelos e intervenciones de los
autores mencionados acerca de innovación permitiría examinar escenarios económicos
aplicados a Colombia y en particular al sector petróleos presentes en la economía.
Planteamiento del problema
429
La innovación es el factor fundamental que obviamente incluye la nueva economía de
empresa de cualquier índole que maneja costos de transacción y de coordinación, los
aspectos de comunicación, información, I&D e innovación avanzada e integral los cuales
deben ser identificados, caracterizados, cuantificados y desarrollados en escenarios
viables y sostenibles para la inversión bajo condiciones de riesgo y los cuales desde un
punto de vista prospectivo y de decisión son vitales para lograr desarrollo empresarial y
competitividad y por ende desarrollo social. Igual ocurre con los países en el marco de
desarrollo sostenible y las nuevas visiones económicas (MAZZUCATO Mariana, 2013) del
mundo contemporáneo.
En Colombia, el problema del desarrollo y por ende del crecimiento económico
permanece en la incapacidad de convertir el progreso técnico (inclusive de crearlo) en
beneficio para el ingreso real, en la desigualdad de la distribución del ingreso y en la
subutilización y abandono de los recursos nacionales. Vale entonces la pena explorar el
concepto competitividad o sea cooperación entre pares para lograr la innovación a un
menor costo económico y social considerando estratégicamente el largo plazo y
abandonando la ilusión de riqueza del corto plazo.
Por otro lado, la utilización óptima de los recursos nacionales, por ejemplo, el petróleo,
plantea el reto de la industrialización creciente en áreas posicionales rentables de tal
manera que se puedan generar las ventajas comparativas y competitivas deseadas e
indispensables para el desarrollo. Esto último implica el establecimiento y desarrollo de un
mercado interno fuerte y sostenible capaz de responder al reto de la apropiación creciente
de un mercado externo a la vez que la decisión social y compartida de realizarlo.
Para esto es necesario formular políticas públicas innovadoras orientadas al
aseguramiento del desarrollo económico y social. La solución exige que un modelamiento
del orden económico, cuya hermenéutica relacionada con la innovación, se pueda diseñar
e instrumentar mediante mecanismos adecuados para la implementación oportuna de
políticas públicas que permitan lograr un aseguramiento sustentable del desarrollo
económico y social.
Justificación El tema es de gran actualidad como mecanismo de desarrollo tanto económico como
social (HENDERSON Rebecca et al; 2010). La actual administración del Presidente
Santos presentó a la opinión publica el Plan Nacional de Desarrollo 2014 - 2018: Todos
por un nuevo país, cuyo lema es construir una Colombia en paz, equitativa y educada.
Las acciones tienen por ejes estratégicos, entre otros, la sostenibilidad ambiental, la
innovación y el posicionamiento e inclusión internacional.
430
A nivel internacional las Naciones Unidas se refieren a desarrollo sostenible (Naciones
Unidas, 2015) y vale la pena destacar el objetivo 8 el cual contempla trabajo decente y
crecimiento económico y el objetivo 9 referido a industria, innovación e infraestructura. Se
plantea el derecho de todos a compartir el progreso, la creación de empleos de calidad,
aumentar la investigación científica y mejorar la capacidad tecnológica en los sectores y
en particular en los países en desarrollo. O sea innovación.
En la solución del problema debería considerarse que la política macroeconómica es en
esencia política y que corresponde en alguna forma a estadios de desarrollo que deben
entenderse como una síntesis histórica y temporal del conflicto entre un sector privado y
un gobierno (que representa la sociedad) cuya relación presupone intereses y
preferencias de fuerzas sociales internas y externas en conflicto. Por otro lado, el contrato
define la calidad de la relación que se quiere establecer sea de corto o largo plazo. Esto
último es más exigente desde todo punto de vista dado que requiere innovación, mayor
compromiso y por ende mayor creatividad y calidad de valores desde el punto de vista
institucional.
Estos estadios tendrían una evolución histórica la cual podría modelarse para prever los
escenarios políticos futuribles (BEJARANO, 2005). La dinámica de la relación entre sector
privado y gobierno es una curva de aprendizaje y de solvencia institucional cuya
estabilidad depende del equilibrio de poderes y de la calidad de la relación que se quiera
establecer en la definición contractual.
La interpretación de estos asuntos conduce inexorablemente a la economía minimizando
el impacto de la ideología y urgiendo liderazgo (MAZZUCATO, 2013) tal como se
concluye en este trabajo. Es imposible considerar un sistema económico vivo y activo sin
algún tipo de pacto o contrato social. Además, es imposible distribuir riqueza si no se tiene
disponible. Es indispensable formular un modelo de diagnóstico, caracterización y
solución de negocios para aplicarse al caso colombiano utilizando datos y herramientas
que permitan visualizar las fortalezas y las oportunidades en diferentes contextos de
innovación aplicados. El análisis conlleva una aplicación de modelamiento dinámico
considerando que los sectores económicos son activos cuyo potencial debe ser bien
definido y caracterizado para concertar y realizar la intervención correspondiente. El
sector Petróleos presenta una relación reservas/producción de apenas 6 años como límite
de autosuficiencia dada la producción actual de 1 MBls (millón de barriles) y reservas del
orden de 2.2 mMBls (mil millones de barriles), cuando el potencial (ANH, 2015) actual es
de 47 mMBls por encontrar. Por otro lado, los emprendedores colombianos fracasan
(PARDO Martínez Clara Inés et al, 2015) por opciones de ingreso, financiamiento y
mercado dada la poca innovación presente en el medio.
Preguntas de investigación
431
1. ¿Cómo se debería modelar una hermenéutica aplicada que considere la
innovación para examinar y definir escenarios prospectivos para los sectores
económicos (Caso Sector Petróleo Colombiano)?
2. ¿Cómo se debería caracterizar en función de la innovación un sector económico
(Sector Petróleo Colombiano) que permita elaborar y soportar una política pública
orientada al aseguramiento del desarrollo económico y social?
3. ¿Cómo se aplicaría un modelo dinámico que considera la innovación al caso
colombiano relacionado con el subsector petróleos?
Objetivo general Interpretar la innovación en una economía orientada al desarrollo económico y social:
Caso Petróleo Colombiano.
Objetivos específicos
1. Analizar fortalezas y oportunidades de los sectores económicos que han
potenciado el desarrollo económico y social en Colombia
2. Desarrollar el modelo estático y dinámico del sector petrolero en Colombia como
dinamizador de la economía desde la innovación y demás variables que afectan
su productividad.
3. Establecer mecanismos para hacer propuestas de desarrollo desde la innovación
relacionada con el caso petróleo colombiano.
Resumen metodológico
En general la investigación, para interpretar la innovación en una economía orientada al
desarrollo económico y social: Caso Petróleo Colombiano, comprende el análisis de
fortalezas y oportunidades de los diversos sectores económicos mediante definición
estratégica usando índices de productividad vs índices de riqueza, igualmente se
establece un modelo estático dado por una solución de caracterización sectorial y el
modelamiento dinámico usando la Dinámica de Sistemas para examinar el impacto del
sector petróleos en la economía colombiana de tal manera que se pueda visualizar la
gestión del desarrollo en un estado emprendedor moderno para recomendar con
fundamento económico mecanismos de propuestas de desarrollo mediante un portafolio
de políticas públicas y un protocolo de auditoria para cerrar el propósito de la
interpretación de la innovación.
Resultados e impactos esperados
En general se tiene un resultado de la interpretación de la innovación la cual es
introducida definitivamente en los modelos de gestión económicos para examinar su
432
trascendencia en la sociedad colombiana tomando como caso el sector Petróleos. Los
beneficiarios son la sociedad colombiana en materia de desarrollo, la universidad en el
área de I&D y la comunidad universitaria en general por los avances en materia de
innovación.
En particular se tiene lo siguiente:
Interpretación de la innovación mediante definición estratégica para calificar los
diferentes sectores y visualizar su estadio de desarrollo
Obtención de un modelo estático, dinámico y de escenarios para el sector petrolero
considerando la innovación en el sector, su caracterización de las acciones críticas
(Exploración y Producción) y variables que definen su generación de valor en
beneficio de la sociedad colombiana.
Establecimiento de escenarios del orden económico como instrumento para la
formulación de propuestas en el caso petróleo colombiano.
Metodología El estudio es descriptivo dado que registra o relata el fenómeno de la innovación en un
contexto económico transaccional que permitiría identificar y caracterizar oportunidades,
necesidades y acciones para disminuir el riesgo en la inversión. Se trata de entender,
comprender e interpretar los fenómenos relacionados con la Innovación de tal manera que
se pueda generalizar sobre las limitaciones, a la vez que formular recomendaciones,
conclusiones, y plantear la teorización más conveniente para obtener el mayor beneficio
social (ARBELÁEZ Ruby, 2006).
En primer término, se va a revisar la literatura además de las cifras para determinar las
variables que inciden en los sectores, particularmente el sector petróleos con el propósito
de elaborar el modelo de datos.
Si se considera que el Producto Interno Bruto es por definición la suma de todos los
factores que contribuyen al proceso productivo como, por ejemplo, sueldos y salarios,
comisiones, alquileres, derechos de autor, honorarios, intereses, utilidades, etc., es
posible postular un índice de productividad dado por Producto Interno Bruto (PIB) por
trabajador para cada sector productivo. Debe notarse que el PIB per cápita (también
llamado renta per cápita, ingreso per cápita o PIB por habitante) es una magnitud que
trata de medir la riqueza material disponible. Igualmente, es posible establecer un
indicador de riqueza representado por el PIB. La correspondencia entre estos dos
indicadores permite establecer la actualidad y el posicionamiento estratégico de cada
sector.
En segundo término, de acuerdo con lo anterior, para aplicar un modelo donde la
innovación sea el centro de estudio, se toma como base los datos disponibles de los
433
sectores motores de la producción y el empleo para desarrollar índices de productividad y
de riqueza lo cual permite definir la situación estratégica de cada sector.
El sector Petróleos Colombiano es visualizado con respecto a los otros sectores y
caracterizado en función de la inversión, la producción, la competitividad y la relación con
el entorno humano y ambiental. El sector Petróleo Colombiano es modelado mediante el
uso de la dinámica de sistemas, implementada en el programa EVOLUCION disponible
para investigadores, (ANDRADE Sosa Hugo Hernando et al; 2015) para establecer un
patrón de evolución de variables críticas en el tiempo (Innovación, precio, consumo,
crecimiento sostenible, etc.) para diferentes escenarios de los cuales se selecciona el más
viable con el propósito de definir las políticas asociadas en su contexto socio-económico a
la vez que se postula un modelo de auditoria para asegurar el mejoramiento. La
disponibilidad de un modelo dinámico debe facilitar la visualización de la fenomenología
económica. La investigación permite crear una herramienta tecnológica compatible con el
concepto de gestión integral.
El diseño metodológico que sustenta el desarrollo de la investigación está orientado
básicamente por los objetivos del proyecto. El diseño propuesto inicialmente presenta una
serie de suposiciones teóricas, construidas a partir de los objetivos, que servirán de guía
en el trabajo de investigación y el cumplimiento del objetivo general. Las actividades son
estructurar un modelo de datos bibliográfico y de información pertinente, estructurar un
modelo analítico de naturaleza estratégica y aplicarlo a los datos disponibles de la
situación colombiana y finalmente desarrollar un modelo económico de evaluación de
alternativas para la formulación de políticas públicas basado en criterios de innovación.
La definición estratégica se debe plantear mediante la definición de fortalezas y
oportunidades de los diversos sectores económicos una vez que se midan indicadores
tales como la productividad y la participación en el PIB. Para ser más específicos se
tomará el subsector hidrocarburos colombiano para examinarlo bajo la óptica de la
investigación y el desarrollo planteados.
El modelo dinámico o prospectivo y el modelo de negocios o de desarrollo se logra
mediante el análisis del portafolio de escenarios y compromisos nacionales y locales y
finalmente un modelo de auditoria o medición para establecer el avance y éxito de las
estrategias y tomar las medidas de ajuste y mejoramiento necesarias. En la tabla 1 se
presentan diferentes modalidades de modelamiento en economía:
Tabla 1. Alternativas de modelamiento
Modelo Aplicación
Dinámica de sistemas Conocimiento general, ampliación en la formulación de políticas y
diseño de sistemas globales
Econometría Soporte a las decisiones en la fase de diseño de políticas.
434
Modelo Aplicación
Insumo-producto Soporte a las decisiones en la fase de diseño de políticas.
Optimización Mejoramiento de soluciones en la operación detallada de toma de
decisiones para lograr una adecuada implementación.
Los modelos dinámicos cambian con el tiempo y tienen en cuenta la evolución de las
componentes del modelo. La dinámica de sistemas es la mejor alternativa que se ajusta a
la solución del problema propuesto. La dinámica de sistemas (ANDRADE Sosa Hugo
Hernando et al; 2015) es un enfoque determinístico cuyo modelamiento es dinámico y
cuyo propósito es la investigación correspondiente que comprende el estudio de la
integración de las interconexiones y dependencias de un sistema. En este caso del
proyecto, se tiene la innovación identificada como mecanismo de desarrollo y crecimiento
por lo cual se requiere un entendimiento general. Si hay conclusión o acuerdo deben
definirse las políticas y en particular formular soluciones.
Figura 3 Modelo de ESLAMIFAR, Theran, 2012
La simulación puede ser prospectiva (KHAIRUL Bahri Muhamad, 2008) u orientarse al
diseño de políticas examinando impactos en la dinámica del sistema bajo estudio. Para la
solución del problema propuesto en esta tesis se tomará la dinámica de sistemas (Ver
Figura 3, ESLAMIFAR Gholamreza et al, 2012) como el motor preliminar de visualización
del problema.
La dinámica de sistemas permite el desarrollo de escenarios. Para el análisis de
escenarios se usará el método morfológico (GODET Michel et al, 2007) modificado en el
cual se definen atributos y alternativas los cuales se evalúan en contextos determinados
(económico, social y ambiental). El resultado es un ordenamiento de los escenarios que
ESLAMIFAR Gholamreza, Amir Mohammad Shirazi, Ali N. Mashayekhi; A system dynamics model to achieve sustainable production of oil in Iran; Graduate School of Management and Economics Sharif University of Technology, Tehran, Iran; 2012
DINAMICA DE SISTEMAS APLICADA A UN PAÍS EXPORTADOR DE PETRÓLEO
435
sirve finalmente para establecer políticas públicas que permitan un desarrollo sostenible
de la energía, el medio ambiente, la economía y la sociedad. Finalmente, mediante la
integración de todos los anteriores, se elabora un modelo de auditoria o medición
preliminar para establecer el avance y éxito de las estrategias y tomar las medidas de
ajuste necesarias en la aplicación de las políticas. Lo anterior permite de alguna manera
establecer una herramienta de gestión integral mediante la cual se asegura un prototipo
de instrumento tecnológico que puede ser mejorado en el futuro logrado por los resultados
del proceso de esta investigación.
Análisis de la hermenéutica de la innovación en la industria pretrolera.
En la figura 4 se presenta la identidad establecida para desarrollar el concepto de
innovación en este trabajo. Debe notarse que la innovación debe considerarse como
acción en el sistema económico por lo tanto su impacto debe notarse en el resultado de
las políticas establecidas y obviamente en la generación de iniciativas del orden estético,
tecnológico y humano emprendidas. Por esta razón la innovación debe explicarse como
una iniciativa o ciclo de negocios.
Figura 4. Identificación del concepto de innovación con los objetivos de la Investigación
Análisis DOFA de sectores económicos
436
Para lograr el primer objetivo específico se diseñó una técnica para analizar las fortalezas
y oportunidades de los sectores económicos que han potenciado el desarrollo económico
y social en Colombia.
Figura 5. Relación de actores principales en el concepto estado
La dinámica de la relación entre sector privado y gobierno debe ser una curva de
aprendizaje y de solvencia institucional cuya estabilidad depende del equilibrio de poderes
y de la calidad de la relación que se quiera establecer en la definición contractual. Es
imposible considerar un sistema económico vivo y activo sin algún tipo de pacto o contrato
social. Por otro lado, es imposible distribuir riqueza si no se tiene disponible.
En la figura 6 se muestra un esquema del economista LIM (LIM Chong Yah, 2012) el cual
ha postulado una teoría del crecimiento examinando riqueza y pobreza planteando
estadios de desarrollo y configurándolos en una curva S la cual es usada también en
gestión de proyectos. Igualmente, la innovación se puede presentar como una curva S y
establecer una analogía con la teoría de Lim.
Para ello usamos el documento de (JANTSCHGI Jürgen 2005) sobre innovación en
materia de desarrollo de productos y procesos (figura 7). Se debe notar la correlación
presente en el proceso con la teoría de LIM (modificada en este trabajo) en el último
estadio donde se minimiza el costo y donde debería reiniciarse un ciclo de innovación
para ser exitoso en el mercado.
Figura 6. Interpretación de la Teoría de riqueza y Pobreza de Lim
437
Figura 7. Teoría de riqueza y Pobreza de acuerdo con estadios de desarrollo
Figura 8. Modelo de interpretación para posicionamiento estratégico sectorial
438
El diseño de un modelo de interpretación para posicionamiento estratégico sectorial es
indispensable para formular un diagnóstico, caracterización y solución de negocios para
aplicarse al caso colombiano utilizando datos y herramientas que permitan visualizar las
fortalezas y las oportunidades en diferentes contextos de innovación aplicados. Los
sectores económicos son activos cuyo potencial debe ser bien definido y caracterizado
para concertar y realizar la intervención en inversiones correspondiente.
Para tales efectos se postula indicadores basados en el producto Interno Bruto PIB y el
número de trabajadores. El Producto Interno Bruto es por definición la suma de todos los
factores que contribuyen al proceso productivo o la magnitud dela riqueza disponible. Se
considera en este trabajo como un indicador de riqueza. Este indicador define la
oportunidad. Por otro lado, es posible postular un índice de productividad dado por
Producto Interno Bruto (PIB) por trabajador para cada sector productivo. Este último
indicador define la fortaleza. Esta solución se presenta en la figura 9.
Se debe notar que la correspondencia entre estos dos indicadores permite establecer la
actualidad y el posicionamiento estratégico de cada sector. En la figura 10 se observa que
el sector de minas donde está el sector petróleos aparece en el sector de IR bajo e IP alto
lo cual sugiere que su participación en el PIB puede mejorar con las políticas adecuadas
como minimizar costos, apropiación de nuevas tecnologías, políticas de contratación para
atraer y asegurar inversión, etc.
FORTALEZATRABAJO
GOBIERNOPIB/T
OP
OR
TU
NID
AD
CA
PIT
AL
SE
CT
OR
PR
IVA
DO
PIB
INTERPRETACION
El PIB per cápita (también llamado renta per cápita, ingreso per cápita o PIB por habitante) es
una magnitud que trata de medir la riqueza material disponible.
Es posible postular un índice de productividad dado por Producto Interno Bruto (PIB) por
trabajador para cada sector productivo y un indicador de riqueza representado por el PIB.
La correspondencia entre estos dos indicadores permite establecer la actualidad y el
posicionamiento estratégico de cada sector.
MODELO ESTATICO MODELO ESTATICO y
CARACTERIZACION
EFICACIA
EFICIENCIA
439
Figura 9. Definición para posicionamiento estratégico sectorial
Figura 10. Diagnóstico de sectores económicos Colombia 2013.
Caracterización del sector petrolero
IPFORTALEZA
TRABAJOGOBIERNO
PIB/T
IRO
PO
RT
UN
IDA
D
CA
PIT
AL
SE
CT
OR
PR
IVA
DO
PIB
IP = Índice de ProductividadIR = Índice de Riqueza
DIAGNOSTICO
MODELO ESTATICO y
CARACTERIZACION
PIB PIB/T
Anual
A Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca 30943 8431
M Explotación de minas y canteras 37911 150630
I Industrias manufactureras 57041 25835
E Suministro de electricidad, gas y agua 17281 262955
O Construcción 33651 26514
C Comercio, reparación, restaurantes y hoteles 59079 11381
T Transporte, almacenamiento y comunicaciones 36000 19532
F Establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas 96954 45550
S Actividades de servicios sociales, comunales y personales 75400 27803
PRODUCTO INTERNO BRUTO (Miles de millones de pesos) 494124
PROMEDIO 49362 64292
SUMA 444260
DIFERENCIA 49864
A Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca 30943 8431
M Industrias 145884 38446
S Servicios 267433 22521
PROMEDIO 148087 23133
SUMA 444260 69398
2013
Fuente: DANE - Dirección de Síntesis y Cuentas Nacionales
SITUACION
ESTRATEGICA
Y
DIAGNOSTICO
MODELO ESTATICO y
CARACTERIZACION
440
La caracterización del sector petrolero se lleva a cabo definiendo una misión, una visión,
unas metas posibles, en que invierte, en que es competitivo, que produce y que se hace
en su entorno social y ambiental. Se aplica una visualización modificada y adaptada de
una página (BARKER & SMITH, 1995) que comprende las acciones y actividades
mencionadas como se muestra en la figura siguiente:
Figura 11. Visualización de la caracterización de sectores
En el sector petróleos las actividades más importantes son la exploración y la producción
que son las de mayor riesgo y conforman el upstream mientras el downstream es la
refinación y está limitado a 420 mil barriles día. La refinación está orientada al consumo
interno. El midstream corresponde al transporte y crea una limitación para la producción
del orden de 1,5 millones de barriles por día. La innovación en este trabajo se orienta a la
exploración y la producción.
En las figuras siguientes se presenta la visualización tanto de la exploración como de la
producción de hidrocarburos especificando la visión, la estrategia del negocio, los factores
claves de éxito, las necesidades técnicas y temas del negocio. A partir de lo anterior se
especifican los programas sociales, ambientales, de diseño y factor humano. Debe
notarse que la caracterización debe partir de valores de negocios establecidos para poder
establecer los programas de innovación. Los responsables deben auditar el logro.
innovación
SEC
TOR
INVERSION PRODUCCION COMPETITIVIDAD ENTORNO
CONTEXTO i
agenda interna
Fti&d
C&T
Fhs&m
E&G
Feimagen
A&D
C=CIENCIA
T=TECNOLOGIA
E=EDUCACION
G=GESTION
A=ARTE
D=DISEÑO
i=INVESTIGACION
d=DESARROLLO
s=SOCIEDAD
m=MERCADO
ft=FACTOR TECNOLOGICO (INCERTIDUMBRE)
fh=FACTOR HUMANO (COMPLEJIDAD)
fe=FACTOR ESTETICO(PERCEPCION)
CARACTERIZACIONMODELO
ESTATICO y CARACTERIZACION
441
Figura 12. Visualización de la Exploración
Figura 13. Visualización de la Producción
Visión: PRO MO CION Y HALLAZGO DE HC Y LIDER EN EL CO NOCIMIENTO Y DESARRO LLO DE
LA EXPLO RACIO N TANTO NACIO NAL CO MO INTERNACIO NALMENTE.
Estrategia del DETERMINAR PO TENCIAL DE DISPO NER DE PO RTAFO LIO DE PRO SPECTO S
negocio GENERACIO N DE HC EN TO DAS Y PRO YECTO S CONCENTRADO EN BUSQ UEDA
LAS CUENCAS SEDIMENTARIAS DE CAMPO S GRANDES Y MEDIANO S DE CRUDO
CO LOMBIANAS. Y GAS
Factores claves ESTABLECER O PCIONES DE ENCO NTRAR 500 MILLO NES DE BARRILES DE
éxito INVERSIO N DE CAPITAL DE PETRO LEO ANUALMENTE ENTRE 2017 Y 2030.
RIESGO CO N SECTO R PRIVADO .
Necesidades Técnicas INVERSIO NES CO MPETITIVIDAD PRO DUCCION FACTO RES
y temas del negocio -Perforación -Informática -Portafolio SO CIALES,
-Proyectos Regionales -Acciones Capacitación -Priorización AMBIENTALES
-Proyectos de áreas -Tecnologías -Convenios con países DE SEGURIDAD
-Prospectos definidos -Convenios internacionales vecinos -Licencias
-Pensamiento estratégico -Definición de prospectos -Programas
-Administración y -Definir opciones de Inversión
preservación de la -Definir perforación de pozos
información geológica -Reservas directas y asociadas
-Modalidades de contratación
y negociación de reservas
-Sinergia Gobierno y sector privado
-Acuerdos interinstitucionales
Programas de I&D -Gestión de Proyectos -Gestión Tecnológica -Técnicas de evaluación -Normativa
-Ciencias administrativas -Sistemas de información -Tecnología de procesamiento
-Sistemas organizacionales -Ciencias de la Tierra e interpretación geológica
-Equipos -Ciencias económicas -Sistemas petrolíferos
-Laboratorios -O rganización del conocimiento
Programas Sociales -Universidades -Centros de I&D -Empresas Mixtas -Región +
Programas Ambientales -Aguas -Medio Ambiente Integral -Protocolos -Acción Humana
Programas de diseño -Gestión de Contratación -Gestión del Dato -Gestión de Ventas -Seguridad
-Protocolos de Gestión -Gestión del conocimiento -Gestión de Auditoria -Gestión Salud
Programas FH -Acción de Comunicaciones -Acción de Transparencia -Mejoramiento Laboral -Paz Colombia
-Impuestos -Subsidios -Estrategia fiscal -Desarrollo Social
*ADAPTADO DE TECHNOLOGY FORESIGHT USING ROADMAPS ; BARKER & SMITH ; LONG RANGE PLANNING ; APRIL 1995.
VISUALIZACION DEL NEGOCIO EXPLORACION
CARACTERIZACIONMODELO
ESTATICO y CARACTERIZACION
442
Mecanismos y propuestas de la innovación
El negocio de la industria petrolera es el negocio de la energía preferencialmente. El gas y
el carbón son usados preferiblemente en generación de energía, algo de gas y el petróleo
y son usados mayoritariamente en el transporte y en menores cantidades en aplicaciones
industriales. La dependencia es cerca del 90 por ciento del gasto energético. Estos
recursos son no renovables y la tendencia es hacia mayor densidad energética, menos
carbón y más verde.
Visión: MAS RENTABILIDAD Y MAYOR PRODUCTIVIDAD TANTO NACIONAL COMO
INTERNACIONALMENTE EN MATERIA DE PRODUCCION DE HIDROCARBUROS.
Estrategia del INCREMENTAR Y OPTIMIZAR INCENTIVAR MAXIMIZAR
negocio RESERVAS PRODUCCION DE HC INVERSION PRIVADA, RENTABILIDAD.
DESCUBIERTAS CAMPOS MARGINALES REDUCCION DE COSTOS
Factores claves IOR AUTOSUFICIENCIA PORTAFOLIO COSTO MENOR
de éxito EOR EN P&G CAMPOS MARGINALES A 10 US$ / BBL
Necesidades Técnicas INVERSIONES COMPETITIVIDAD PRODUCCION FACTORES
y temas del negocio -Perforación -Informática -Portafolio de campos SOCIALES,
-S ísmica 3D -Acciones Capacitación 95 -Operación de campos AMBIENTALES
-Facilidades de Superficie -Tecnologías -Perforación de desarrollo DE SEGURIDAD
-Operación de campos -Gestión de costos -Valorización de campos -Plan de manejo
-Estudios de yacimientos -Pensamiento estratégico -Definición de proyectos ambiental
-Gestión de producción -Definición de estrategias -Plan seguridad
-Gestión financiera -Opciones de Producción industrial
-Opciones de mejoramiento-Gestión comunitaria
Programas de I&D -Gestión de Proyectos -Gestión Tecnológica -Técnicas de evaluación -Normativa
-Ciencias administrativas -Sistemas de información -Tecnología de Yacimientos -Planes de
-S istemas organizacionales -Ciencias de la Tierra -Tecnología de producción contingencia
-Gestión de operaciones -Ciencias económicas -Tecnología de Operaciones-Seguridad
-Equipos y herramientas -Daño a la formación -Caracterización de yac. Industrial
-Optimización de producción -Tecnología informática -Ciencias humanas
Programas Sociales -Universidades -Centros de I&D -Empresas Mixtas -Región +
Programas Ambientales -Aguas y bosques -Medio Ambiente Integral -Protocolos -Acción Humana
Programas de diseño -Gestión de Contratación -Gestión del Dato -Gestión de Ventas -Seguridad
-Protocolos de Gestión -Gestión del conocimiento -Gestión de Auditoria -Gestión Salud
Programas FH -Acción de Comunicaciones-Acción de Transparencia -Mejoramiento Laboral -Paz Colombia
-Impuestos -Subsidios -Estrategia fiscal -Desarrollo Social
*ADAPTADO DE TECHNOLOGY FORESIGHT USING ROADMAPS ; DEREK BARKER & DAVID J. H. SMITH ; LONG RANGE PLANNING ;
VOL 28 ; N 2 ; pp. 21 to 28 ; april 1995 .
VISUALIZACION DEL NEGOCIO PRODUCCION
CARACTERIZACIONMODELO
ESTATICO y CARACTERIZACION
443
Figura 14. Uso y evolución de la energía
Figura 15. Precio del Petróleo para asegurar una rentabilidad del 10%
444
Para un precio actual de 45 USD se puede trabajar en exploración por convencionales,
reducción de costos, mejoramiento de la producción, exploración por convencionales,
aguas profundas y examinar métodos viables de recobro mejorado.
Figura 16. Impacto en la economía del Precio Internacional del petróleo
El precio internacional del petróleo es una variable exógena definida por grandes
productores y consumidores y es variable de acuerdo con oferta y demanda y/o
geopolítica. Otro aspecto del precio internacional es el aumento de oferta ante la amenaza
de productos sustitutos y acceso al mercado de hidrocarburos más costosos. El costo de
producción y las obligaciones contractuales son limitaciones al desarrollo del recurso.
Figura 17. Colombia: Oportunidades en el sector Petróleo
445
Figura 18. Colombia: Escenarios
Colombia presenta un potencial de hidrocarburos para exploración del orden de 47
billones de barriles y para recobro mejorado un potencial del orden de 5 billones de
barriles estimado a partir de un aceite original in situ de 50 billones de barriles y una
producción aproximada hasta la fecha de 10 billones de barriles (Factor de recobro del
20%). La capacidad de refinación instalada es del orden de 420 mil barriles diarios y está
destinada en su mayoría a consumo interno. La capacidad de transporte máxima por
tubería es del orden de 1,5 millones de barriles diarios. Las regalías promedias se pueden
situar en un 8%. La tasa de impuestos es del 34%. Las exportaciones corresponden a las
exportaciones de ECOPETROL. Se estiman tomando la producción total que corresponde
a ECOPETROL menos la capacidad instalada de refinación. En la figura 18 se hace un
estimado de diferentes escenarios en función de producción.
Conclusiones
La innovación está presente en las actividades de exploración y producción que
conllevan un riesgo alto.
Con reservas y producción mayores al consumo interno (capacidad de refinación)
la disponibilidad de hidrocarburos con precios internacionales mayores al costo de
producción afecta positivamente el PIB, los ingresos del gobierno, las
exportaciones, el empleo en el sector hidrocarburos, la inversión nacional y
extranjera directa, el mercado cambiario y la producción de hidrocarburos. El
446
impacto negativo se observaría en los beneficios y empleo de otros sectores que
consumen energía dado el costo más alto.
Con respecto al precio interno si hay subsidio aumenta la inversión, la producción,
el PIB de otros sectores. Dado que la demanda de hidrocarburos es inelástica el
precio interno de los mismos favorece el cobro de impuestos lo cual afecta
negativamente los costos de otros sectores y sus ingresos, igual pueden existir
amenazas inflacionarias. Igual se puede usar para grabar estratos y reducir
contaminación. El gobierno puede establecer estas políticas, pero debe considerar
el momento económico. Igual debe evitar la especialización por la dependencia del
recurso sujeto a ciclos de precios.
Los ingresos petroleros son fuertemente dependientes del precio internacional del
petróleo y de la disponibilidad de las reservas lo cual es un factor de riesgo para la
inversión en el sector.
Recomendaciones
El modelo de gestión para la innovación debe incluir I&D y Prospectiva
La competitividad basada en la innovación se logra transformando las ventajas
comparativas en ventajas competitivas.
Se debe considerar en forma prioritaria el entorno humano, social y ambiental.
El gobierno puede establecer políticas públicas con los ingresos petroleros
además de las regalías
Se debe establecer un mecanismo de auditoria para lograr el máximo beneficio de
la gestión de innovación
447
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450
EVOLUCIÓN DE LAS REVELACIONES CONTABLES EN COLOMBIA: IMPORTANCIA EN LAS EMPRESAS DEL SECTOR ELÉCTRICO
COLOMBIANO.
Michael Andrés Díaz Jiménez56
Jorge Fernando García Carrillo57
Miguel Ángel Laverde Sarmiento58
Introducción
Uno de los temas principales al evaluar la integridad de la información financiera, es la
desagregación explicativa que se realiza a los elementos que componen los estados
financieros. Las notas contables han servido como herramienta para describir con mayor
amplitud los hechos económicos que se encuentran reflejados en los informes financieros,
ofreciendo una mayor calidad a los usuarios de la información. Lo anterior, mediante la
exposición de evidencias que reflejen, entre otras, las actividades principales
desarrolladas, la naturaleza jurídica, las políticas, los criterios de reconocimiento, técnicas
de valoración utilizadas, etc., de los diferentes hechos económicos.
Las revelaciones contables hacen parte integral de los estados financieros y cada vez han
adquirido mayor importancia convirtiéndose en un elemento fundamental al evaluar la
situación financiera, el flujo de efectivo y el rendimiento financiero de una empresa. La
evolución de las prácticas de información ha generado que se realicen análisis más
completos y comprensibles que a su vez darán explicación de algunos hechos
económicos que afectan, o posiblemente podrían afectar, de manera positiva o negativa
las decisiones de los usuarios.
International Federation of Accountants (IFAC), (2014) resalta la importancia de las
revelaciones desde la funcion de auditoria y manifiesta que al suministrar información mas
detallada “generalmente trata con asuntos que son subjetivos tales como supuestos,
modelos, bases de medición alternativas y fuentes de incertidumbres de estimación” (p. 5)
ofreciendo bases para llegar a una determinación más favorable. De esta forma, las
revelaciones crean un vínculo entre las empresas y los diferentes grupos de interés, como
56Contador Público -Universidad Nacional de Colombia. Docente facultad de Contaduría Pública - Universidad Santo Tomás. Miembro del grupo de investigación Contaduría: Información, control e impacto social. Correo electrónico: [email protected]. 57Contador Público - Universidad Santo Tomás, Magister International MBA-Executive -Fundesem Business School. Docente facultad de Contaduría Pública - Universidad Santo Tomás. Miembro del grupo de investigación Contaduría: Información, control e impacto social. Correo electrónico: [email protected] 58Contador Público - Universidad Santo Tomás. Docente facultad de Contaduría Pública - Universidad Santo Tomás. Miembro del grupo de investigación Contaduría: Información, control e impacto social. Correo electrónico: [email protected]
451
por ejemplo los auditores, haciendo que las decisiones a tomar puedan basarse en
evidencias claras y concisas, solamente si las revelaciones cumplen con las
características cualitativas de la información.
En este capítulo se describirá la evolución en la estructura normativa que han sufrido las
revelaciones, buscando consolidar una fuente de información preocupada por atender las
necesidades de los grupos de interés (stakeholders), y en particular, resaltar la
importancia de las notas a los estados financieros ofrecidas por las empresas del sector
público de las empresas eléctricas colombianas que cotizan en el mercado de valores.
Para alcanzar este objetivo, se realiza una revisión documental de las publicaciones que
describen la importancia de la información financiera desde las revelaciones y más
específicamente, en las entidades del sector público que tienen una gran
representatividad en la economía en Colombia como es el caso del sector eléctrico.
Posteriormente se hace una revisión de los antecedentes normativos en el tema de
revelaciones, contemplando el periodo anterior a la implementación de los Estándares
Internacionales de Información Financiera que va desde 1986 hasta el 2009, resaltando
algunos pronunciamientos importantes en cuanto a la profesión y el ejercicio contable,
como el Decreto 2160 de 1986, el decreto 2649 de 1993 y la Ley 1314 de 2009. Más
adelante se examina el estado actual de las revelaciones desde el punto de vista de la
adopción de estándares internacionales de contabilidad e información financiera.
Finalmente se plantean algunas perspectivas en cuanto a los requerimientos normativos
para ofrecer información más desagregada y de beneficio en las decisiones de los
diferentes usuarios.
De acuerdo con Correa, Pulgarín, Muñoz, & Álvarez (2010) la información financiera
revelada podría clasificarse en la revelación que está regulada y aquella que no, de la
siguiente manera: la primera a través de distintas normas vigentes en Colombia y en el
contexto internacional, y la segunda en un conjunto de buenas prácticas que van
aplicando las empresas y que si bien son autónomas se van constituyendo en referente
obligado para las demás empresas. (p. 271)
Teniendo en cuenta esta aclaración, lo que se busca hacer es una caracterización
histórica de la normativa sobre revelaciones contables en Colombia, y más
específicamente en las empresas del sector eléctrico que cotizan en bolsa, sin
desconocer que existen algunas buenas prácticas en empresas que no se encuentran
reguladas pero que de alguna forma crean una obligación implícita59. Se pretende
reconocer entonces, la existencia de una evolución normativa que corrobore la adopción
59 Una obligación implícita es aquélla que se deriva de las actuaciones de la propia entidad, en las que: debido a un patrón establecido de comportamiento en el pasado, a políticas empresariales que son de dominio público o a una declaración efectuada de forma suficientemente concreta, la entidad haya puesto de manifiesto ante terceros que está dispuesta a aceptar cierto tipo de responsabilidades; y como consecuencia de lo anterior, la entidad haya creado una expectativa válida, ante aquellos terceros con los que debe cumplir sus compromisos o responsabilidades. (International Accounting Standard Board, 2012)
452
de nuevas y mejores prácticas sobre el tema de revelaciones y que además cumpla con la
finalidad de la información contable sobre la utilidad para la toma de decisiones, además,
que sea aplicable y exigible en las empresas anteriormente mencionadas
Importancia de la información contable pública
El suministro de información financiera y no financiera60 de calidad, ha sido importante
para el crecimiento de las empresas debido a que es utilizada por diferentes usuarios
externos como inversionistas, entidades financieras, proveedores, entre otros; al igual que
usuarios internos como gerentes y administradores. Aunque los enfoques y las
necesidades de cada usuario son diferentes, todos requieren de la información para poder
decidir, por lo tanto, estos están relacionados con el paradigma de la utilidad de la
información para la toma de decisiones.
La credibilidad de la información es importante para que esta sea útil para la toma de
decisiones, al respecto Sterling, (1970) indica que la contabilidad es una herramienta
imprescindible para la generación de información contable y financiera la cual
dependiendo de la fiabilidad es utilizada por los diferentes usuarios de la información
gracias a su valor predictivo.
En las entidades del sector público, la utilidad de la información financiera deberá estar
encaminada a cubrir las necesidades de los usuarios, por un lado, para la toma de
decisiones, ofreciendo información acerca del cumplimiento de los requerimientos legales;
fuentes y asignación de los recursos; capacidad de financiación de las actividades y
cumplimiento de obligaciones y compromisos; costos, eficiencia y eficacia, etc.; y por otro
lado la utilidad de la información para la rendición de cuentas, en donde se evidencia la
actividad financiera y la gestión de los recursos públicos. (Montesinos, Analisis de la
información contable pública, 1993)
Así mismo, se justifica la importancia de dicha información, desde su criterio funcional en
tres aspectos, gestión, control y análisis y divulgación (Montesinos, Analisis de la
información contable pública, 1993) de la siguiente forma:
Tabla 10. Importancia de la información contable pública
Gestión Control Análisis y divulgación
Información para la toma de
decisiones.
Rendición de cuentas. Información para la
elaboración de las cuentas
económicas del sector
60 “la información no financiera es aquella que no está reflejada en los estados financieros tradicionales (Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias), pudiendo comprender: información revelada con carácter obligatorio (informe de auditoría; hechos relevantes) e información de carácter voluntario (comentario de directivos)” (FASB 2001, p. 5) citado por (Malgioglio, y otros, 2012)
453
Gestión Control Análisis y divulgación
público.
Mostrar la gestión
presupuestaria de ingresos y
gastos.
Posibilitar los controles de
legalidad y financiero
Información para el análisis de
los efectos económicos y
financieros de la actividad
pública.
Datos relativos a la gestión,
en su aspecto financiero
Posibilitar los controles de
economía, eficiencia y eficacia
Información para otros
destinatarios
Datos relativos a la gestión,
en su aspecto económico
Determinar el coste y
rendimiento de los servicios
públicos
Mostrar la situación
patrimonial.
Fuente: Elaboración propia a partir de (Montesinos Julvé, 1993, p. 689)
De acuerdo con lo anterior, se resalta la labor de la información contable pública desde
tres vertientes, en las que las desagregaciones financieras y no financieras toman mayor
importancia. En Colombia debido a la apertura de los mercados y la liberación económica
hacia la internacionalización por efecto de la globalización, se crean necesidades sobre la
homogenización de las prácticas contables respondiendo al objetivo de mejorar la
comparabilidad de la información y de mostrar los hechos económicos de manera más
explícita apoyados en desagregaciones narrativas detalladas, las cuales harán de la
información una fuente mucho más completa y se podrá evidenciar fielmente los hechos
económicos para las decisiones de los usuarios.
International Accounting Standard Board (IASB), (2015) en el Marco Conceptual de los
estándares internacionales de contabilidad e información financiera, en cuanto a la
fiabilidad de la información, contempla que, “para ser una representación fiel perfecta, una
descripción tendría tres características. Sería completa, neutral y libre de error” (p.7). La
información financiera que se encuentra regulada con un panorama internacional, se
concibe como un elemento innegable sobre la transparencia. En muchas ocasiones la
información netamente financiera no es suficiente y más aún en el sector público cuando
se requiere un mayor grado de aclaración sobre la gestión de los recursos y al tratarse de
la administración de bienes públicos se debe hacer seguimiento constante en cuanto a su
origen, administración y destinación.
Gómez, (2013), enfatiza en la importancia de la transparencia y divulgación de
información financiera, retoma la definición de (Montesinos, Transparencia y
responsabilidad en el sector público: el papel de la información en tiempos de crisis, 2009)
aplicable a la situación actual de nuestra economía: “…la transparencia en la sociedad de
nuestros días significa información fácilmente accesible, fiable, que sea relevante para las
decisiones, que resulte comparable y que se presente de forma clara y oportuna. En
454
definitiva, que cumpla los requisitos y características cualitativas del marco conceptual de
la contabilidad, con un especial énfasis en la accesibilidad, derivado del papel
revolucionario de Internet” (p. 26).
Adicionalmente, Gómez, (2013) manifiesta que la medición de la transparencia ha sido un
reto para los profesionales, pero rescata que ha habido un importante aporte de los
referentes socio- económicos y políticos desde la teoría de la agencia, la ilusión fiscal del
mandato de ley, teorías neo-institucionales, organizativas, sociológicas y políticas, las
cuales son “utilizadas para explicar los determinantes de la transparencia” (p. 169). Por
otro lado, es importante señalar la trascendencia que tiene el marco conceptual de los
estándares internacionales contabilidad e información financiera y en particular el
cumplimiento pleno de los objetivos (ver gráfico 1) y características cualitativas de la
información financiera útil61, complementado con las críticas y acciones de mejora que
merece su aplicación, conllevará a que se tomen mejores decisiones y se logre entender
el proceso contable como una herramienta fundamental en la gestión empresarial y no
como un desarrollo independiente que solo sirva para justificar resultados.
Gráfica 1. Objetivo de la información financiera útil.
Fuente: elaboración propia a partir de (International Accounting Standard Board, 2015)
Tanto el objetivo como las características cualitativas, señalan que, ante las nuevas
necesidades de información requeridas por los diferentes usuarios, debe haber una
garantía en cuanto a la verdadera utilidad ofrecida, la cual puede ser utilizada por los
diferentes receptores en la determinación de acciones objetivas con bases completas y
sin omisiones de datos ni hechos económicos que podrían alterar la decisión final.
Análisis del Sector eléctrico colombiano
Antes de revisar la normatividad relacionada con las revelaciones, es importante analizar
la importancia del sector eléctrico en Colombia, para luego dar paso a la estructura de la
composición de las diferentes entidades que componen este sector, con la intención de
61 Características Cualitativas de la Información financiera Útil: 1. Fundamentales: Relevancia y representación fiel. 2. De mejora: Comparabilidad, verificabilidad, oportunidad y compresibilidad. (International Accounting Standard Board, 2015)
Objetivo de la Información financiera
El objetivo de la información financiera con propósito general es proporcionar
información financiera sobre la entidad que informa que sea útil a los inversores,
prestamistas y otros acreedores existentes y potenciales para tomar decisiones sobre el
suministro de recursos a la entidad.
455
vincular el alcance de la información contable y el sector eléctrico colombiano y de esta
forma evidenciar la justificación del estudio realizado.
Según el informe de la Asociación Colombiana de Distribuidores de Energía Eléctrica
(2010), el sector eléctrico es uno de los sectores más importantes, debido a que presenta
el mayor nivel de participación en el PIB entre los servicios públicos en Colombia, como
se evidencia en la gráfica 2. Del mismo modo en este mismo informe se menciona que
este sector es uno de los referentes para otros servicios públicos en cuanto a temas de
regulación, infraestructura y es de los ejes definidos por el Gobierno Colombiano en el
Plan Nacional de Desarrollo 2011 al 2014 según la Ley 1450 de (2011).
Gráfica 2 Evolución de la participación de los Servicios Públicos en el PIB Total
2000 – 2009
Fuente: Tomado de (Asociación Colombiana de Distribuidores de Energía Eléctrica, 2010, pág. 23)
Tabla 11. Participación individual de los servicios en el PIB
Concepto 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Agua 0,6% 0,7% 0,8% 0,9% 1,0% 1,1% 1,1% 1,2% 1,3% 1,4%
Gas Domiciliario 0,3% 0,3% 0,4% 0,4% 0,5% 0,5% 0,7% 0,8% 0,8% 1,0%
Energía Eléctrica 1,3% 1,6% 1,7% 2,1% 2,4% 2,7% 2,9% 2,9% 3,1% 3,7%
Total servicios 2,2% 2,6% 2,9% 3,4% 3,9% 4,3% 4,7% 4,9% 5,2% 6,1%
Fuente: Tomado de (Asociación Colombiana de Distribuidores de Energía Eléctrica, 2010, pág. 23)
0,00%
1,00%
2,00%
3,00%
4,00%
5,00%
6,00%
7,00%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Agua Gas Domiciliario Energía Eléctrica
456
Gráfica 3 Composición del Sector Eléctrico Colombiano
Fuente: Basado en el gráfico elaborado por (Sistema de Información Eléctrico Colombiano, 2016)
En la gráfica 3 se puede evidenciar el mapa de la composición del sector eléctrico
Colombiano en donde se puede observar que la primera autoridad es la Presidencia de la
República quien regula las labores del Ministerio de Minas y Energía, quien a su vez
direcciona por un lado a las entidades vinculadas y por otro lado a las entidades adscritas,
entre las que se encuentra las Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios la
cual se analizará en los capítulos posteriores, otra entidad adscrita es la Unidad de
Planeación Minero Energética la cual se encarga de planear el desarrollo minero
energético, apoyar el desarrollo de políticas públicas, apoyar al Ministerio de Hacienda y
Crédito Público con los procesos de los diferentes proyectos y adicional coordina la
información suministrada a las entidades relacionadas con el sector (Unidad de
Planeación Minero Energética, 2016).
Por otro lado se encuentra la Comisión de Regulación de Energía y Gas la cual nace con
la creación de la Ley 142 y 143 de (1994) con la finalidad de regular las actividades de los
servicios públicos domiciliarios. El objetivo principal es el de lograr que a la mayoría de las
personas sean prestados los servicios de electricidad, gas, entre otros. Por último entre
las entidades encargadas de la regulación del sector, se encuentra el Instituto de
Planificación y Promoción de Soluciones Energéticas para las Zonas No Interconectadas
el cual se dedica a realizar el seguimiento a proyectos energéticos sostenibles, proponer
Presidencia de la república
Ministerio de Minas y Energía
Entidades adscritas
Unidades Administradoras especiales
Comisión de Regulación de Energía y Gas
Unidad de Planeación Minero Energetica
Establecimientos públicos
Instituto de Planificación y Promoción de Soluciones Energeticas para las Zonas
No Interconectadas
Superintendencia de servicios públicos
Domiciliarios
Entidades vinculadas
ISA S.A. ISAGEN S.A
ELECTROHUILA S.A. ELECTROCAQUETA S.A.
EMSA S.A. DISPAC S.A.
EEDAS S.A. CEDENAR S.A.
GECELCA S.A. CEDELCA S.A.
URRA S.A. GENSA S.A.
CORELCA S.A. EEASA S.A.
457
fuentes diferentes de generación de energía eléctrica y hacer seguimiento y monitoreo a
la prestación de los servicios en las zonas no interconectadas.
Continuando con el análisis del sector a continuación se presentan diferentes estudios
que han elaborado varios autores en la línea de investigación del comportamiento
financiero en empresas del sector eléctrico. Riquelme, Fernández & Román (2009)
mediante el patrimonio neto y los resultados acumulados de las entidades no financieras
del IBEX-3562 en España realizado a los 28 grupos, identifican que en la fecha de
transición en el cambio de la normatividad, se presentó una disminución en el patrimonio
neto de 477.177.000 €, esto equivale al -0,59%. Posteriormente en un análisis realizado
en un segundo periodo despues la transición se presentó un incremento de 74.983.000 €
que equivale al 0,08% del patrimonio. Por otro lado los mismos autores resaltan que el
sector de la energía electrica es uno de los que más impacto tienen en el patrimonio neto
aumentandolo en 3.872.847.000 €.
El cambio de estimaciones contables reflejado en la variación de la información de los
estados financieros, tienen impacto en el valor de las empresas, y por ende en la toma de
decisiones de los inversionistas, por lo que García & Moya (2009) comprueban la
influencia de la aplicación de la normatividad contable internacional en la valoración de
empresas a través de una muestra de 92 empresas españolas a traves de modelos
econométricos de correlación entre el valor bursátil y los ratios relacionados con la
liquidez, el endeudamiento, la solvencia, los elementos del estado de situación financiera
como el activo corriente y no corriente, el patrimonio neto, y el estado de resultado con
respecto a la facturación, costo de personal, ingresos y gastos financieros.
Finalmente se concluye que no hubo una variación significativa entre el marco
internacional y los PCGA debido a que la aplicación del nuevo marco internacional es muy
reciente y en el momento del estudio no era obligatorio aplicarlas en un 100%. De la
misma forma en un estudio de las empresas energéticas Fernandez, Fernandez, &
Olmedilla (2007) seleccionan cuatro empresas entre las que se encuentran Endesa
(Colombia), Iberdrola, unión fenosa, Gas natural, Repsol, siendo las empresas más
importantes del sector energético ya que cotizan en diferentes bolsas y tienen negocios
en España y América Latina.
A nivel general las grandes variaciones que presentan estas empresas por el cambio de
normatividad son los siguientes:
62 Es el principal índice bursátil de la bolsa de valores de España. Está formado por las 35 empresas con mayor liquidez.
458
Tabla 12 Variaciones en los elementos de los Estados Financieros
Tema central Normatividad española Niif
Instrumentos financieros
(derivados)
Variación en el resultado Pueden ir al resultado o al ori
Plusvalía Amortización a 20 años No se amortiza
Dividendos por pagar Mayor valor del patrimonio Reconocimiento en el pasivo
Fuente: Construcción propia a partir de (Fernandez, Fernandez, & Olmedilla, 2007)
El estúdio consta de un analisis de diferentes indicadores financieros y contables como el
resultado neto, el EBIT, el patrimonio neto y la deuda financiera. En la tabla número 4 se
identifican los porcentajes más significativos en el estudio realizado.
Tabla 13 Porcentaje de variación de resultados
Ent % de variación
resultado neto
% de variación
ebit
% de variación
patrimonio neto
% de variación
deuda financiera
Endesa -9,14% -12,21% 31,88% 13,29%
Gas Natural 1,28% -4,13% 3,18% 0,67%
Iberdrola 0,05% -0,85% -1,89% 2,82%
Repsol 20,10% -17,95% -9,04% 8,84%
Unión Fenosa -3,15% -5,87% 10,00% 23,96%
Fuente: Construcción propia a partir de (Fernandez, Fernandez, & Olmedilla, 2007)
La razón de las variaciones más significativas se presentan por:
1. Variación en el Resultado Neto:
1.1 Endesa presenta una disminución debido a que las provisiones que se realizaron
en Argentina no son admitidas bajo el marco normativo internacional.
1.2 En Repsol el aumento se presenta por la disminución del gasto por impuestos y
que en el marco normativo internacional la plusvalía no se debe amortizar y en
general las afectaciones ocurren por la valoración de derivados y los cambios de
perímetro en la consolidación de los estados financieros.
2. En general el EBIT disminuye por la reclasificación de los resultados extraordinarios a
los resultados acumulados debido a que este rubro no se puede utilizar en el marco
normativo internacional.
3. En el patrimonio neto existe un aumento en los estados financieros consolidación ya
que bajo el marco normativo internacional se deben incluir los intereses minoritarios,
concepto que no se usaba en la normatividad Española. La variación de Iberdrola y
Repsol es negativa por la valorización de derivados y la actualización de provisión por
desmantelamiento e impuestos diferidos.
4. La deuda aumenta debido a que los dividendos por pagar en los requerimientos
internacionales de contabilidad se deben reclasificar a cuentas por pagar y en PCGA
459
españoles son patrimonio y la valorización de ciertos derivados de cobertura afecta
también a este rubro
Como se evidencia anteriormente existen variaciones sustanciales con el nuevo proceso
contable, que implica cambios en los criterios de reconocimiento y medición, renovar
políticas contables transversales en la empresa para que estas estén mejor preparadas
para incorporarse a la realidad económica del país y del mundo. Los cambios que puede
incurrir el proceso de convergencia que ocurre en Colombia pueden producir diferentes
efectos dependiendo del sector económico y tipo de empresa, por lo que es indispensable
analizar los impactos en las entidades objeto de estudio y determinar si con el nuevo
modelo cuenta con información de mejor calidad para la toma de decisiones.
Antecedentes normativos de las revelaciones contables en las empresas eléctricas
colombianas: 1986- 2009
Con el objetivo de revisar los antecedentes de este proceso, se analiza la normatividad en
temas de revelaciones contables a nivel general y posteriormente se evalúan los
pronunciamientos de las diferentes autoridades de supervisión y control para el sector
eléctrico en particular.
La evolución del marco normativo ha permitido que el sistema contable en Colombia
ofrezca una respuesta a la demanda de información por parte de los usuarios (Méndez,
2005), principalmente los inversores que requieren datos útiles para la toma de decisiones
idónea, y que permita a su vez, el crecimiento económico de las empresas. De acuerdo
con Levine & Zervos, (1998), los países que establecen oficialmente las normas contables
internacionalmente aceptadas y las leyes de protección de los inversores, tienen
mercados de valores más desarrollados que otros países. De igual forma como lo
menciona Riahi-Belkaoui (citado por Méndez, 2005) “Los países con un nivel alto de
información contable puede esperarse que experimenten un mayor crecimiento” (p. 421).
Las revelaciones contables han tenido un avance importante en cuanto a la pertinencia de
la información suministrada, uno de los hechos significativos en que sustenta parte de las
prácticas de información, es la expedición del Decreto 2160 de 1986. Con este decreto se
da un primer paso para cambiar de paradigma, pasando del patrimonialismo a la utilidad
de la información para la toma de decisiones. Este importante hecho significó el vínculo
de nuevos usuarios de la información y además se incluyen lineamientos sobre
información a revelar y presentación de estados financieros. Jiménez, (1996) citado por
(Correa, Pulgarín, Muñoz, & Álvarez, 2010) manifiesta que se conforma “un pilar
estructural del reordenamiento de la información contable y financiera en Colombia” (p.
32).
460
Otro hecho importante en este periodo fue la Ley 43 de 1990, la cual regula la profesión
contable, que plantea la creación de la Junta Central de Contadores [JCC] y el Consejo
Técnico de la Contaduría Pública [CTCP], este último cumple una función importante en el
tema de revelaciones en la medida que sus exigencias conllevan a generar una nueva
cultura contable más desagregada y explicita destacando la pertinencia de la información
revelada.
Posteriormente y de acuerdo con la constitución política de 1991, se resalta la
contabilidad como un sistema de información con fines públicos, allí también se consolida
la creación del contador general de la nación y además se hacen algunas exigencias en
cuanto a la información contable con fines probatorios en aspectos estatales y judiciales,
(Correa, Pulgarín, Muñoz, & Álvarez, 2010).
Ya en 1993 con la emisión del Decreto 2649 y 2650 – sucesores del decreto 2160 de
1986 - se reglamentan los nuevos principios de contabilidad generalmente aceptados para
Colombia. El decreto 2649 refleja aún más la relevancia de las revelaciones tanto en las
normas técnicas como en el marco conceptual. Este avance contempla algunas
características cualitativas de la información y busca alinear la contabilidad local con
algunos requerimientos internacionales de acuerdo a las tendencias de globalización. Uno
de los artículos más importantes para el tema en mención es el siguiente:
Artículo 15. Revelación plena. El ente económico debe informar en forma completa,
aunque resumida, todo aquello que sea necesario para comprender y evaluar
correctamente su situación financiera, los cambios que ésta hubiere experimentado, los
cambios en el patrimonio, el resultado de sus operaciones y su capacidad para generar
flujos futuros de efectivo. La norma de revelación plena se satisface a través de los
estados financieros de propósito general, de las notas a los estados financieros, de
información suplementaria y de otros informes, tales como el informe de los
administradores sobre la situación económica y financiera del ente y sobre lo adecuado
de su control interno. También contribuyen a este propósito los dictámenes o informes
emitidos por personas legalmente habilitadas para ello que hubieren examinado la
información con sujeción a las normas de auditoría generalmente aceptadas. (Congreso
de Colombia, 1993)
Estos requerimientos son retomados en el artículo 115 del mismo decreto en el que se
establecen las revelaciones mínimas que los entes económicos deben presentar con sus
estados financieros generales.
Adicionalmente y como un proceso de homogenización, se reforma al Código de
Comercio con la Ley 222 de 1995 en la que direcciona a las empresas a informar acerca
de aspectos socioeconómicos de los entes económicos, presentar estados financieros
certificados y dictaminados, define la responsabilidad de la información contable y resalta
461
los estados financieros consolidados. Otros pronunciamientos relacionados con las
desagregaciones narrativas y que son representativos en el proceso evolutivo de la
información, como lo mencionan (Correa, Pulgarín, Muñoz, & Álvarez, 2010)
cronológicamente son los siguientes: Ley 190 de 1995, estatuto anticorrupción, que obliga
a todas las personas jurídicas a llevar contabilidad. Ley 550 de 1999 de reestructuración
empresarial y Ley 1116 de 2006 sobre insolvencia empresarial. Decreto 1536 de 2007 por
el cual se eliminan los ajustes integrales por inflación a nivel contable. (p. 290)
Con estos cambios se evidencia la importancia que se le da a las notas a los estados
financieros y a los informes complementarios, los cuales generan mayor claridad sobre la
situación y rendimiento financiero de las diferentes empresas. Además, se consolidan
algunos requerimientos internacionales sobre los reportes contables para las empresas
que informan a algunas dependencias internacionales. Este proceso continúa con un
desarrollo constante y se fortalece con la ley 1314 de 2009 la cual reforma nuevamente
los PCGA y se da la apertura para la adopción de estándares internacionales de
contabilidad e información Financiera.
En el sector eléctrico en particular, las diferentes autoridades de supervisión y control han
emitido claros pronunciamientos en temas contables y de revelaciones. Según el artículo
18 de la ley 142 de 1994 todas las entidades de servicios públicos domiciliarios deben
presentar contabilidad individualmente para cada uno de los servicios prestados, esto bajo
los criterios del decreto 2649 anteriormente mencionado. Si se realiza un contraste con
los estándares internacionales plantea que se debe presentar información teniendo en
cuenta el criterio de negocio, es decir que la contabilidad deba hacerse por cada entidad
no por servicio. Para cumplir con ambos propósitos es importante que las entidades
establezcan un solo grupo de estados financieros de propósito general y adicionalmente
generar informes específicos por cada servicio prestado por medio de las directrices
dadas en la IFRS 8 Segmentos de operación (Superintendencia de Servicios Públicos
Domiciliarios, 2012).
La creación de estas directrices mencionadas en la ley 142 de 1994 se elaboraron para la
regulación y fijación de los precios de cada servicio público, sin embargo, esto va en
contravía debido a que la elaboración de información general debe ser para ciertos
usuarios de la información en los cuales no se encuentran las entidades de regulación
(Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios, 2012).
La intervención por parte del gobierno con la ley 1314 de 2009 se cambia a un nuevo
marco contable el cual pretende atender las necesidades de diversos usuarios por medio
de la preparación de los estados financieros, mitigando el impacto de la asimetría de la
información contable, por medio de “información financiera comprensible, transparente y
comparable, pertinente y confiable, útil para la toma de decisiones económicas”
(Congreso de la República de Colombia, 2009). Con estos planteamientos se involucran a
462
los diferentes sectores de la economía incluido el sector eléctrico, tanto público como
privado, que será abarcado posteriormente.
Estado Actual de la normatividad sobre revelaciones. Adopción de Estándares
Internacionales
La adopción del nuevo marco normativo de Contabilidad e Información financiera en
Colombia está fundamentada bajo la ley 1314 del 13 de Julio de 2009: (…) por la cual se
regulan los principios y normas de contabilidad e información financiera y de
aseguramiento de información aceptados en Colombia, se señalan las autoridades
competentes, el procedimiento para su expedición y se determinan las entidades
responsables de vigilar su cumplimiento. (Congreso de la República, 2009). Esta ley es
aplicable a todas las personas naturales y jurídicas que, de acuerdo con la normatividad
vigente, estén obligadas a llevar contabilidad, así como a los contadores públicos,
funcionarios y demás personas encargadas de la preparación de estados financieros y
otra información financiera, de su promulgación y aseguramiento.
Dentro de los objetivos generales que trata la 1314 están la de expedir normas contables,
de información financiera y de aseguramiento de la información; crear un sistema único y
homogéneo de alta calidad, comprensible y de forzosa observancia y en general buscar la
Convergencia con estándares internacionales de aceptación mundial, con las mejores
prácticas y con la rápida evolución de las entidades. (Congreso de la República, 2009).
Posterior a la promulgación de esta ley fueron múltiples los pronunciamientos por parte de
las entidades encargadas de la adopción de los requerimientos internacionales de
contabilidad. El Consejo Técnico de la Contaduría Pública (CTCP) por su parte -como
ente normalizador en el proceso de adopción- emitió el 05 de Diciembre de 2012 el
“Direccionamiento estratégico del proceso de convergencia de las normas de
contabilidad e información financiera y de aseguramiento de la información, con
estándares internacionales” (Consejo Técnico de la Contaduría Pública, 2012) en el cual
clasifica a las entidades del sector privado en tres grandes grupos y plantea cuál sería el
modelo aplicable a cada uno de ellos.
De la misma forma el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo emite la resolución
2784/2012 (Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, 2012), 3022/2013 (Ministerios de
Comercio, Industria y Turismo, 2013) y 2706/2012 (Ministerios de Comercio, Industria y
Turismo, 2012) para grupos 1, 2 y 3 respectivamente las cuales evidencian y concretan
las entidades que pertenecerán a cada grupo, el modelo normativo aplicable y el
cronograma de transición, implementación y aplicación de la nueva normatividad contable.
De la misma forma se emiten conceptos por parte del CTCP sobre temas particulares
encaminados a reforzar el proceso de convergencia y ayudar a los profesionales al
entendimiento de la metodología que se adelanta. Este primer gran paso precedió el
modelo para las entidades del sector público y las entidades de Gobierno. Igualmente la
463
ley 1314 de 2009 facultó a la CGN para expedir normas, interpretaciones y guías de
contabilidad, información financiera y de aseguramiento de la información para todas las
empresas del sector público.
Siguiendo el panorama, la CGN (2013) emitió la “ Estrategia de convergencia de la
regulación contable pública hacia requerimientos internacionales de contabilidad y
requerimientos internacionales de contabilidad para el sector público”, en la cual se
plantean unos lineamientos base para el proceso de convergencia, generalidades sobre el
modelo de modernización de la regulación contable pública en Colombia y
aproximaciones de análisis de impactos del nuevo estándar contable. Resultado de este
pronunciamiento fueron múltiples las regulaciones desde el ámbito legal y normativo por
parte de la CGN, a continuación se realiza una caracterización de los más importantes:
Tabla 14 Pronunciamientos de la CGN para la modernización de la regulación
contable pública en Colombia
Normatividad Descripción
Carta Circular
010 de 2012.
Dirigida a representantes legales, jefes de áreas financieras, contadores y
jefes de control interno de entidades públicas de los sectores central y
descentralizado de los niveles nacional y territorial, relativa a la modernización
del Régimen de Contabilidad Pública a requerimientos internacionales de
contabilidad del sector privado y público.
Resolución
033 de 2012
Por la cual se dictan disposiciones en materia del ejercicio de aplicación
voluntaria de los requerimientos internacionales de contabilidad, por parte de
las empresas sujetas al ámbito de aplicación del Régimen de Contabilidad
Pública.
Resolución
743 de 2013
Por la cual se incorpora en el Régimen de Contabilidad Pública, el marco
normativo aplicable para algunas empresas sujetas a su ámbito y se dictan
otras disposiciones. (De las Empresas que Cotizan en el Mercado de Valores,
y que Captan o Administran Ahorro del Público)
Resolución
414 de 2014
Por la cual se incorpora, en el Régimen de Contabilidad Pública, el marco
normativo aplicable para algunas empresas sujetas a su ámbito y se dictan
otras disposiciones. (De las Empresas que no Cotizan en el Mercado de
Valores, y que no Captan ni Administran Ahorro del Público).
Resolución
598 de 2014
Por la cual se modifica la Resolución 743 de 2013 y se dictan otras
disposiciones.
Fuente: Elaboración propia a partir de la Regulación expedida por la (Contaduría General de la
Nación, 2016).
En la normatividad relacionada con el sector de estudio es importante mencionar a uno de
los organismos más importantes del sector energético es El Ministerio de Minas y
Energías creado con el Decreto 968 del 18 de Mayo de 1940, el cual se encarga de
gestionar a los siguientes sectores:
464
1. Petróleos, energía y Minas
2. Salinas Terrestres y Marítimas
3. Bienes ocultos
4. Laboratorio
5. Otras
En el tema de las revelaciones mediante el Reglamento Técnico de Instalaciones
Eléctricas (2013) el Ministerio de Minas y Energías menciona que la información oportuna
es uno de los principios generales para orientar la gestión del riesgo en el sector eléctrico.
Un tipo de información importante que exige este documento es los siguientes:
1. Condiciones generales de los conductores del sistema.
2. Nivel de corrosión.
3. Estado de las uniones de los conductores y componentes.
4. Valores de resistencia.
5. Desviaciones de los requisitos respecto del RETIE.
6. Documentar todos los cambios frente a la última inspección.
7. Resultados de las pruebas realizadas.
8. Registro fotográfico
9. Rediseño o propuesta de mejoras del SPT si se requieren
Adicional se requiere que las entidades dispongan de un libro de registro de informes que
contenga la siguiente información: Fechas de cada una de las inspecciones periódicas y
ensayos, Breve descripción de las mismas, Identificación de los defectos encontrados,
Acciones correctoras realizadas, Modificaciones realizadas en la instalación del
alumbrado de emergencia.
La superintendencia de servicios públicos domiciliarios es una entidad creada por la
constitución de 1991 con la finalidad de vigilar, sancionar, controlar e inspeccionar a las
entidades que prestan servicios públicos domiciliarios en Colombia. Esta
Superintendencia no es ajena al proceso de implementación de las NIIF en este sector,
por tal motivo ha emitido una normatividad específica.
Mediante el artículo 79 de la ley 142 de 1994, modificado por el artículo 13 de la ley 689
de 2001 menciona la obligación de la Superintendencia de Servicios Públicos de
establecer sistemas de información bajo los Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados para las entidades que ofrecen servicios públicos. La Ley 1314 de 2009 en el
artículo 10 establece que las entidades de supervisión deben realizar sus funciones de
inspección, vigilancia y control, adicional deben expedir normas específicas técnicas,
interpretaciones y guías en temas contables y financieros, como ejemplo de esto se
encuentran reflejados en la siguiente tabla:
465
Tabla 15 Normatividad emitida por la Superintendencia de servicios públicos
relacionada con la aplicación del marco normativo contable
Normatividad Descripción
Circular 20151000000084
de 2015
Aplica para entidades de los grupos 1,2 y 3, y empresas del Régimen
de contabilidad pública aplican las resoluciones 743,414 y 533 CGN.
Las cuales mediante acto administrativo enviado por la
Superintendencia en el primer semestre de 2016 deben enviar
información al corte de 2015 y subir la información al SUI bajo Xbrl.
Resolución
20151300028355 de 2015
Los grupos 1 y 3 los cuales deben presentar a más tardar el día
30/09/2015 la información contable certificada a corte 2014 a través
de la página www.sui.gov.co
Anexo Resolución
20151300028355
Se dan los lineamientos y los respectivos formatos que deben
presentar las entidades que se encuentren en los grupos 1 y 3 en
formato .csv
Resolución
20151300028525 de 2015
Las entidades que apliquen la resolución 414 de 2014 de la CGN
deberán cargar su respectiva información contable a más tardar el 15
de Octubre de 2015.
Resolución
20151300020385 de 2015
Se emiten los lineamientos del Grupo 2 y las entidades que apliquen
la resolución 414 de 2014 emitida por el CGN
Anexo Resolución
20151300020385
Se dan lineamientos para implementar y se explican los formatos que
se deben diligenciar para el grupo 2 y las entidades de la
resolución 414 de 2014 CGN
Circular 20141000000044
de 2014
Mediante acto administrativo la Superintendencia requerirá
información de las entidades reguladas por la resolución 414
Resolución
20141300055955 de 2014
Se da el cronograma de implementación del nuevo marco normativo
de las entidades que apliquen la resolución 414.
Resolución
20141300033795 de 2014
Se dan los requerimientos para la elaboración del ESFA para las
empresas del Grupo 1 y 3 y los formatos a diligenciar.
Resolución
20141300004095 de 2014
Menciona que las entidades del grupo 2 deben aplicar el cronograma
del decreto 3022 de 2013.
Circular externa
20131000000044 de 2013
Las entidades de los grupos 1 deben aplicar la NIIF 1 con corte al 01
de enero de 2014 y el grupo 3 deben aplicar el decreto 2706 de
2012. Ambos grupos deben dejar de aplicar los decretos 2649 y
2650.
Resolución
20131300002405 de 2013
Se da el cronograma de aplicación para las entidades del grupo 1 y
las del grupo 3.
Resolución
20111300016175 de 2011
Por parte de la Superintendencia se realizará un estudio de los
impactos contables y financieros y posteriormente realizar el ajuste a
los sistemas operaciones iniciando con la formulación de estados
financieros de apertura.
Resolución
20111000001815 de 2011
Se menciona que se modificará el Marco Instrumental del Modelo
General de Contabilidad para Empresas Prestadoras de Servicios
Públicos.
466
Normatividad Descripción
Resolución
20101300021335 de 2010
Se menciona que se adoptará el Modelo General de Contabilidad
para empresas de servicios públicos domiciliarios. Menciona las
etapas de la implementación: 1) Adaptación y evaluación 2)
Transición 3) Etapa de adopción.
Fuente: Elaboración propia a partir de la normativa expedida por la (Superintendencia de Servicios
Públicos Domiciliarios, 2016).
Al analizar las distintas circulares, se interpreta básicamente que las entidades se
clasifican de la misma forma en los diferentes grupos que determinan los decretos
reglamentarios emitidos por el Ministerio de Hacienda y crédito público junto al Ministerio
de Industria y Turismo y de esta forma aplican el mismo cronograma.
Adicional la Superintendencia diseñó su propio sistema de información en el cual utiliza
diferentes formatos para capturar los datos suministrados por las entidades
pertenecientes a los diferentes sectores de los servicios públicos. Por otro lado da ciertos
plazos específicos para la entrega de esta información en la plataforma llamada SUI
(Sistema Único de Información).
Por otro lado se encuentra la Unidad de Planeación Minero Energética la cual emite
diferentes circulares para las diferentes entidades que cobija, por ejemplo para el sector el
eléctrico se emite la circular 20151700017143 del 06 de Octubre de (2015) la cual informa
sobre el estudio que está realizando titulado “Desarrollo de una metodología para
determinar los costos de racionamiento de los sectores de electricidad y gas natural” el
objetivo de esta circular es obtener información para realizar análisis financieros y
económicos al largo plazo.
Por su parte la Comisión de Regulación de Energía y Gas emite las siguientes
resoluciones relacionadas con el tema de las revelaciones la primera normatividad
después de la emisión de la Ley 1314 de (2009) fue la Resolución 188 de (2009) la cual:
“informa los medios de divulgación para coordinar los sectores de gas y electricidad, y se
establecen otras disposiciones”. Luego se emite la Resolución 187 de (2014) en donde
informa: “que se autoriza a los agentes del Mercado de Energía Mayorista, entregar
información financiera directamente al administrador de Sistema de Intercambios
Comerciales para el cálculo de la capacidad de Respaldo de Operaciones de Mercado
CROM”.
Prospectivas sobre información a revelar
La aplicación del nuevo marco normativo contable es reciente, debido a que las empresas
del grupo 1 – incluidas las del sector público que cotizan en bolsa, la cual hace parte del
objeto de estudio, entran en la etapa de aplicación de este proceso a comienzos del
2016. Sin embargo al implementar este nuevo marco normativo, se evidencia una
467
evolución en la normatividad contable de Colombia -no se realizaba una actualización
hace 10 años-, con el que se busca una homogenización de las prácticas contables en los
marcos normativos internacionales. Una de las características que se pueden observar en
este nuevo marco normativo es la desagregación con mucho mayor detalle que con el
antiguo marco contable, trayendo de este modo una información mucho más útil y
comparable para la respectiva toma de decisiones.
Según los plazos establecidos en los diferentes decretos mencionados anteriormente la
aplicación del nuevo marco normativo contable para el grupo 1 y 3 se realizó en el 2015 y
la del grupo 2 a inicios del 2016, por tal motivo es importante mencionar la normatividad
que se ha emitido después de la implementación para poder evidenciar de alguna forma
las necesidades que alcanzan a percibir en este corto plazo las entidades que están
solicitando esta información.
El Decreto 2548 de (2014) menciona que la normatividad financiera diferirá de la
normatividad tributaria, debido a que no es posible tomar la primera como base para el
cálculo de los impuestos y da el plazo de 4 años para que la Dirección de Impuestos y
Aduanas Nacionales decida si se seguirá manejando el tema tributario de esta forma o
por el contrario manejar los nuevos estados financieros para uso fiscal.
Teniendo en cuenta que la normatividad contable no puede ser estática y debe actualizar
su contenido constantemente, la presidencia de la república emite los decretos 2420 y
2496 de (2015) los cuales incorporan el marco técnico normativo para los preparadores
de información financiera de los grupos 1, 2.
Conclusiones
La evolución que ha sufrido el proceso contable y en particular la información ofrecida por
las diferentes entidades, ha permitido que se puedan tomar decisiones económicas con
una mayor fiabilidad. En el sector público en particular, esta información servirá, entre
otros, para la gestión, el control y el análisis y divulgación, para evidenciar aspectos como
rendición de cuentas, mostrar la gestión presupuestaria de ingresos y gastos, información
para la elaboración de las cuentas económicas del sector público, posibilitar los controles
de legalidad y financiero, etc. Lo anterior por el origen de nuevas necesidades
informativas que deben satisfacer los diferentes usuarios.
Adicionalmente se resalta la transparencia de la información como una característica
primordial al momento de tomar alguna determinación, vinculada directamente con el
objetivo que persigue la información financiera con los estándares internacionales y las
características cualitativas que plantea el marco conceptual de las NIIF.
468
Por otro lado, se analiza la participación que tiene el sector eléctrico en la economía del
país de estudio en comparación con otros servicios públicos domiciliarios, también se
muestra la composición del sector eléctrico colombiano en términos de jerarquía y
responsabilidades, se exponen algunas entidades encargadas de la supervisión y control
de la actividad eléctrica en Colombia en cuanto a la información suministrada,
adicionalmente se evidencian algunos efectos que ha generado la adopción de
estándares internacionales de contabilidad e información financiera, en este tipo de
entidades.
Posteriormente, se evalúan algunos antecedentes normativos de las revelaciones
contables, por un lado, en las empresas colombianas en general y por otro los
pronunciamientos emitidos específicamente para las empresas eléctricas. Más adelante
se aprecia el estado actual de la información financiera suministrada por las diferentes
entidades y se analizan algunos efectos en cuanto a las exigencias normativas
internacionales. Finalmente se planean algunas prospectivas sobre la información
contable y la importancia que debe tener esta en el proceso de toma de decisiones.
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471
ASENTAMIENTOS INFORMALES CON FINES HABITACIONALES EN LA
CIUDAD DE BOGOTÁ (1990 – 2014)
Carlos Eduardo Murcia Rincón
Resumen
La presente investigación tiene por objeto analizar el fenómeno de los asentamientos
informales con fines habitacionales en la ciudad de Bogotá durante el periodo 1990 -
2014. Se aborda desde la perspectiva de la economía de las organizaciones y
específicamente desde el enfoque de las instituciones y de los agentes responsables de
la producción de vivienda pública (vivienda de interés social -VIS, vivienda de interés
prioritario – VIP).
Sobre el particular el gobierno es el responsable de garantizar el acceso a los derechos
ciudadanos establecidos en la Constitución Nacional de Colombia de 1991, en su artículo
51: “Todos los colombianos tienen derecho a vivienda digna. El Estado fijará las
condiciones necesarias para hacer efectivo este derecho y promoverá planes de
vivienda de interés social, sistemas adecuados de financiación a largo plazo y
formas asociativas de ejecución de estos programas de vivienda.”. Por su parte, el
gobierno distrital a través de los diferentes planes de desarrollo de la ciudad, ha asumido
esta responsabilidad poniendo en marcha diversas políticas de vivienda que permitan
reducir el déficit habitacional y al mismo tiempo, garanticen la vivienda digna.
Partiendo del análisis del mercado del suelo (bien escaso, imprescindible para la
construcción, no reproducible, inamovible e indestructible) la producción de vivienda
pública constituye una de las prioridades frente a los retos de la Bogotá del futuro, y es
por ello que se hace pertinente comprender cuál es su efecto en la dinámica de la
vivienda informal, sus orígenes y efectos. Por tanto es una de las pretensiones más
importantes de la presente investigación. Este aporte servirá como guía para formular
políticas públicas que permitan generar soluciones eficientes para reducir el déficit
habitacional cuantitativo.
La investigación presentará un marco contextual referente a las políticas distritales de
vivienda pública y hábitat en Bogotá para el periodo analizado (1990 - 2014); se apoyara
en fuentes de información primaria (entrevista a personas de las agencias de
regularización y mejoramiento de barrios) y secundarias (estadísticas sectoriales, precios
del suelo y de viviendas, capacidades de ahorro de la población, dinámicas crediticias,
subsidios distritales y nacionales, entre otras variables). Con esta información se podrá
estimar la curva de unidades habitacionales en la ciudad de Bogotá para los años 1990 al
472
2014 así como analizar si existe una correlación entre la informalidad, el déficit
habitacional y el desplazamiento poblacional.
Palabras clave: Informalidad, asentamientos informales, vivienda pública, economía
institucional.
Planteamiento del problema
Cuando se habla de vivienda se debe establecer la relación entre el lugar donde se lleva a
cabo el resguardo y el alojamiento adecuado de la familia, o del individuo, y el espacio
que le permite a los elementos o integrantes de la familia la posibilidad de desarrollar un
proyecto de vida personal y familiar, por eso la vivienda es un elemento fundamental para
garantizar la dignidad humana. En el interior de la vivienda se desarrolla la vida privada
de las personas, y también es su espacio de reunión y convivencia.
En Bogotá, uno de los principales problemas que afectan a miles de familias, es el acceso
a una vivienda, que además debe ser digna, y brindar la capacidad de alojar, proteger y
garantizar unas condiciones mínimas a sus habitantes.
Sin embargo las personas que necesitan acceder a vivienda pública, no siempre cuentan
con los ingresos suficientes, o con la capacidad de ahorro que les permita acceder a una
solución de vivienda. El acceso a la misma es aún más limitado teniendo de cuenta que
las posibilidades de crédito se restringen en la medida en que los ingresos no son
suficientes, dando paso a fenómenos como la informalidad en la vivienda, un fenómeno
que socialmente legitima el derecho fundamental de acceso a un techo digno. Esta
conjunción de circunstancias crea un escenario que requiere políticas públicas que logren
mejorar la distribución y exploración de suelos con fines de construcción de vivienda
pública y reducción del déficit habitacional cuantitativo.
El análisis de la política distrital de vivienda es pertinente, para establecer si esta política
permite avanzar en dicha dirección. Las fuerzas especulativas y excluyentes del
mercado, limitan la posibilidad de adquirir vivienda a las personas que son sujetos de
crédito, o quienes no requieren de la triada, (ahorro, crédito, subsidio) excluyendo a las
personas en condiciones menos favorables que no tienen estas mismas oportunidades.
Esta puede ser la razón por la cual el modelo de acceso a la vivienda promueve o
estimula la formación de asentamientos informales para quienes requieren ejercer su
derecho a la vivienda.
Pregunta de investigación
De acuerdo con este breve planteamiento es pertinente cuestionarse lo siguiente: ¿los
asentamientos informales con fines habitacionales en la ciudad de Bogotá, han
473
contribuido eficientemente con la reducción del déficit cuantitativo de la ciudad para el
periodo 1990 – 2014?
Objetivo general
Analizar si los asentamientos informales con fines habitacionales, ha contribuido
eficientemente con la reducción del déficit habitacional de la ciudad para el periodo 1990 –
2014.
Objetivos específicos
Revisar la aplicación de las políticas de vivienda pública y hábitat en el periodo
1990 a 2014 en la ciudad de Bogotá en relación con la vivienda informal y su
efecto en la reducción del déficit habitacional.
Evidenciar si los resultados de la aplicación de dichas políticas han contribuido
eficientemente en la reducción del déficit habitacional.
Correlacionar la curva de unidades habitacionales públicas ofrecidas por año con
las cifras de formación de asentamientos informales en la ciudad de Bogotá en los
años analizados.
Justificación
La presente investigación se realiza en el marco del macro proyecto de investigación de la
Maestría en Ciencias Económicas de la USTA, titulado: análisis de la vivienda y su
relación con la distribución de la riqueza en países de América Latina y Europa 1990 –
2014. Estudios de caso: Colombia, México, Chile, Bolivia, Francia y España. La presente
investigación tiene por finalidad complementar los temas abordados en la investigación
general (para la ciudad de Bogotá), desde la línea de investigación concerniente a la
economía de las organizaciones, apoyada fundamentalmente sobre el análisis de las
políticas públicas de vivienda y su impacto o relación con la formación de vivienda
informal en Bogotá.
Se realizará un análisis del mercado del suelo con fines de producción de vivienda
informal y su influencia en la formulación de políticas públicas en la ciudad de Bogotá, así
como el fenómeno especulativo alrededor del precio del suelo y la vivienda en la ciudad.
Esta revisión estudiará el déficit habitacional para establecer los alcances y limitaciones
de las políticas públicas formuladas en el periodo de tiempo establecido, para mejorar el
acceso a la vivienda pública para las personas en condición de vulnerabilidad. El sector
financiero, es un participante importante en esta dinámica de suelo y vivienda y será
igualmente estudiado desde la perspectiva de acceso al crédito y promoción de los
recursos a los constructores para llevar a cabo sus proyectos de vivienda. Para esto es
necesaria la revisión de los segmentos del mercado en el que se realiza la oferta de
vivienda en Bogotá.
474
Los resultados deben producir una guía importante para la formulación de políticas
públicas, y así mismo a la aproximación de una curva que permita asociar la influencia de
la oferta de vivienda pública con el déficit habitacional y la formación de asentamientos
informales de vivienda. Es importante establecer la razón de la preferencia por opciones
informales de vivienda como solución frente al acceso restringido a la vivienda, en
óptimas condiciones.
El presente proyecto de investigación se justifica dado que revisado el estado del arte
correspondiente al tema de la informalidad en la vivienda en la ciudad de Bogotá, se hace
evidente que si bien existen análisis en otros contextos y otras categorías de análisis que
resultan valiosos para la formulación y evaluación de las políticas públicas, el tema de los
asentamientos informales con fines habitacionales aportará una perspectiva diferente a
esta problemática con el abordaje de la pregunta planteada en ésta investigación sobre
del fenómeno de la informalidad y su relación con el déficit habitacional. La presente
investigación, constituye un aporte en ese sentido y al mismo tiempo, constituye un aporte
a la lectura del fenómeno desde la economía de las organizaciones, a partir de un estudio
comparado de políticas públicas.
Esta investigación se enmarca en la filosofía institucional humanista y lebretiana frente a
la responsabilidad de la academia con la construcción de mejores sociedades.
Estado del arte
El análisis de los asentamientos informales con fines habitacionales en la ciudad de
Bogotá se abordará desde la perspectiva de la promoción de vivienda informal, y como
esta ha participado en la disminución del déficit habitacional en Bogotá en los últimos 25
años.
Respondiendo a su obligación de garantizar el derecho a una vivienda digna, el gobierno
distrital de Bogotá, ha creado entidades que le permiten establecer diferentes formas
asociativas para llevar a cabo la ejecución de los programas de vivienda pública
implementados. Es importante entender la participación de dichas entidades como la
Secretaria del Hábitat (SDHT), Metrovivienda, Empresa de Renovación Urbana (ERU), la
Caja de Vivienda Popular, Fondo Nacional del Ahorro (FNA, con impacto nacional).
(Contraloría, 2015)
De acuerdo con el informe final de vivienda de la Contraloría 2015, cada una de estas
entidades tiene un objetivo misional diferente y así mismo se articula con otros actores del
sector público o privado, con el propósito de cumplir con su objetivo:
a) Secretaria del Hábitat (SDHT)
475
b) Metrovivienda
c) Empresa de Renovación Urbana (ERU)
d) La Caja de Vivienda Popular
e) Fondo Nacional del Ahorro (FNA, con impacto nacional).
El punto de partida corresponde a la comprensión de la lógica de funcionamiento del
mercado inmobiliario en Bogotá, parte de ese mercado, corresponde y debe ser estudiado
desde la dinámica del mercado del suelo, insumo primordial para la construcción de
vivienda y que además es un mercado muy semejante en su realidad y dinámica mercantil
al resto de los mercados de suelo en Latinoamérica. "La construcción del espacio urbano
latinoamericano realizada por las acciones de diferentes agentes públicos y privados se
ha modificado sustancialmente en los últimos años, resultado de los cambios
estructurales en el plano económico, social y político. Estos agentes pertenecen a
diversos sectores de la sociedad, desde las grandes corporaciones nacionales e
internacionales hasta los agentes “informales” y la población que ocupa tierra y construye
su propio hábitat..." (Clichevsky 2011, p.56).
Así mismo es importante identificar cuáles son los posibles orígenes de la informalidad, o
por lo menos que lo está facilitando y/o permitiendo, al respecto Clichevsky afirma que
“ello se relaciona con el crecimiento de la magnitud y tipos de informalidad en las
ciudades, producto del aumento de la desocupación, los bajos ingresos y la agudización
de su histórica desigual distribución así como el estancamiento de la actividad económica
de América Latina a fines de la década del noventa e inicios de la década de 2000”.
(Clichevsky 2011, p.56).
Para ello también es importante caracterizar la informalidad sobre lo cual hay ya aportes
que clasifican la informalidad de varias maneras. “Hay distintos tipos de informalidad
urbana según la situación dominial como urbano ambiental; las formas más comunes son
ocupaciones de suelo directas – “villa”, favela, callampa, etc. – o a través del mercado
informal “primario” o “secundario” – loteos clandestinos o “piratas”; loteos irregulares;
propiedad horizontal aplicada a la tierra urbana; venta de lotes rurales, como partes
indivisas, entre otros.” (Clichevsky, 2006).
El impacto que el mercado inmobiliario tiene sobre las nociones de bienestar, calidad de
vida, derechos y libertades, se da por descontado, dada la importancia que tiene en sí la
tenencia de vivienda, lo que pretende la presente investigación es la revisión de las
políticas nacionales de acceso al suelo, por ello la importancia del conocimiento de las
políticas, y cuales actores han participado durante estos años a la provisión de vivienda
pública en la ciudad de Bogotá.
476
Marco teórico
El análisis de vivienda en cualquier contexto parte de la declaración universal de los
derechos humanos. Toda vez que la vivienda forma parte de los derechos
fundamentales. Dicha declaración fue ratificada por la Asamblea General de las Naciones
Unidas el 10 de diciembre de 1948 en Paris, Francia. Resolución 217 A (III)
En este sentido, la Declaración Universal de los Derechos Humanos (DUDH)
contempla en su artículo 25.1: “Toda persona tiene derecho a un nivel de vida adecuado
que le asegure, así como a su familia, la salud y el bienestar, y en especial la
alimentación, el vestido, la vivienda, la asistencia médica y los servicios sociales
necesarios; tiene asimismo derecho a los seguros en caso de desempleo, enfermedad,
invalidez, viudez, vejez u otros casos de pérdida de sus medios de subsistencia por
circunstancias independientes de su voluntad”.
Así mismo el Pacto Internacional de Derecho Económicos, Sociales y Culturales
(ICESCR, por sus siglas en ingles) en su artículo 11 promulga: “Toda persona tiene el
derecho a un nivel de vida adecuado para sí misma y para su familia, incluyendo
alimentación, vestido y vivienda adecuadas y una mejora continuada de las condiciones
de existencia, la asistencia médica y los servicios sociales necesarios; tiene asimismo
derecho a los seguros en caso de desempleo, enfermedad, invalidez, viudez, vejez u
otros casos de pérdida de sus medios de subsistencia por circunstancias independientes
de su voluntad” Resolución 2200A (XXI) Adoptado por la Asamblea General de las
Naciones Unidas el 19 de diciembre de 1966.
Sobre la base universal del acceso a vivienda, el Estado colombiano ratifica en la
Constitución Nacional de 1991, en el artículo 51. “Todos los colombianos tienen
derecho a vivienda digna. El Estado fijará las condiciones necesarias para hacer
efectivo este derecho y promoverá planes de vivienda de interés social, sistemas
adecuados de financiación a largo plazo y formas asociativas de ejecución de estos
programas de vivienda.”. Quedando contemplado y asegurando en la carta magna, que
todo ciudadano tendrá acceso a vivienda. Por esta razón el Estado es responsable de
establecer las condiciones necesarias para logar el acceso de todos los ciudadanos a
este derecho fundamental. Para lograrlo el Estado delega en la administración distrital
esta responsabilidad, soportado en la creación y promulgación de políticas públicas de
vivienda.
La estructura distrital que permite llevar a cabo dicha tarea en una ciudad como Bogotá
está compuesta por varias entidades. Esta integración de entidades, tanto distritales
como privadas conforman el punto central sobre el cual se articula la política de vivienda
pública, que deberá garantizar en Bogotá el acceso a una vivienda en el marco de los
derechos humanos fundamentales.
477
De esta forma se hace pertinente el estudio de estas entidades desde la perspectiva de la
economía de las organizaciones, como participan y se involucran de forma transversal en
todos los fenómenos, incluyendo el tema de la vivienda pública en Bogotá. Márquez en
su libro, ha recopilado los aportes que han realizado varios autores sobre el particular:
"Las instituciones son las reglas formales e informales que moldean el comportamiento de
los individuos y de las organizaciones, así como los mecanismos de cumplimiento de esas
reglas (North, 1990a). Las instituciones como estructura de incentivos de una sociedad,
determinan la asignación de recursos de una economía. Según North, un marco
institucional adecuado favorece el crecimiento y el desarrollo económico de una sociedad
estimulando aumentos en la productividad y en los intercambios, y el cumplimiento de
contratos permitirá la definición de los derechos de propiedad y la reducción de los costos
de transacción." (Márquez y Silva 2008, p.228).
"Veblen define una institución como un tipo de comportamiento habitual ampliamente
difundido. En ese sentido, las instituciones se constituyen en hábitos de pensamiento que
han adquirido aceptación general y han establecido límites y dirección al comportamiento
humano; así, quienes han crecido bajo la impronta de determinadas instituciones de modo
invencible intentan que las mismas se perpetúen." (Márquez y Silva 2008, p.229).
"Commons muestra la evolución de la acción colectiva, o de las colectividades, como
medio de control de la acción individual. Los hombres se relacionan unos con otros en el
presente a través de las transacciones; sin embargo, no se pueden desconocer las
relaciones estructuradas a partir de lo que pueda pasar en el futuro. Las sociedades
anónimas, los sindicatos y los partidos políticos se reconocen como las principales
instituciones o colectividades." (Márquez y Silva 2008, p.229).
El tema de la vivienda pública abordado desde las organizaciones, será tratado a partir de
los espacios o vacíos institucionales que se generan en el Estado y que han permitido
hasta cierto punto el aprovechamiento por parte del promotor informal sobre las
necesidades de una población que carece de opciones. Involucra intereses particulares
en la ejecución de una política y bien público como lo es la oferta de suelo y vivienda
pública para las personas en condiciones de vulnerabilidad.
Contribución del proyecto a las líneas de investigación
El problema evidenciado, soporta la investigación de la línea de economía de las
organizaciones, toda vez que la investigación se abordará desde la institucionalidad que
componen o participan en la oferta y demanda de vivienda. Para este caso, la ausencia
de dicha institucionalidad, que ha permitido un clima favorable para la formación de
asentamientos informales en Bogotá.
478
Metodología
La presente investigación contará con dos abordajes: el primero, un análisis descriptivo
longitudinal retrospectivo para evaluar cómo ha sido la formación de los asentamientos
informales que ha permitido históricamente que esta sea una vía de acceso a vivienda en
la ciudad de Bogotá, para el periodo 1990 -2014. El objetivo de esta fase será determinar
las variables de desempeño económico que permiten explicar el comportamiento de dicho
fenómeno durante el periodo de tiempo analizado.
El método descriptivo correlacional resultará pertinente, en la realización del análisis de la
relación entre el déficit habitacional y el fenómeno de la informalidad y su impacto sobre
las variables analizadas, así como un elemento importante en el soporte de los
planteamientos realizados.
Resultados e impactos esperados
Se espera que la investigación produzca:
Revisión y análisis de los planes de vivienda pública y hábitat y su relación o
impacto sobre la formación de vivienda informal en el periodo 1990 a 2014 para la
ciudad de Bogotá.
Presentación de los resultados logrados a partir de la aplicación de las políticas
analizadas.
Correlación entre la oferta de vivienda pública con el fenómeno de
formación de vivienda informal
Y como impacto: realizar un aporte a la comprensión y entendimiento de la dinámica
del mercado de suelo y vivienda pública en la ciudad de Bogotá y cuál ha sido su
influencia histórica en la formación de vivienda informal.
Productos esperados
Artículo científico que incluya los hallazgos realizados, incluidas las posibles
relaciones entre la curva de unidades habitacionales públicas ofrecidas por año y
la formación de nuevas viviendas informales en Bogotá.
Articulo complementario que permita enriquecer el libro de la Maestría sobre la
investigación central “Distribución de la Riqueza y Vivienda” abordado desde la
línea de la Economía de las organizaciones.
Referencias bibliográficas
479
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482
DETERMINANTES DEL USO DE LOS MEDIOS DE TRANSPORTE EN COLOMBIA AÑO 2015
Lida Lucen Moreno Medina.
Mauricio Arturo Molina Montenegro.
Resumen
Con el paso del tiempo, las personas tienden a migrar a las ciudades, en su mayoría
buscando capacitación o mejores alternativas de empleo. Uno de los grandes problemas
que genera este desplazamiento es la forma en que están diseñadas las ciudades, la
infraestructura que a pesar de ser diseñada a futuro tiende a colapsar. Las ciudades en su
mayoría no están diseñadas ambientalmente amigables y mucho menos el transporte,
que es un escenario generador de desarrollo. Hoy en día las grandes urbes (Medellín),
tienden a regresar al sistema alternativo de transporte “tranvía”, porque presenta un
recurso competitivo, para ciudades grandes y pequeñas con problemas de movilidad,
centros históricos protegidos, el acceso de la absoluta población, se mejoraran en los
índices de seguridad y la puntualidad en los tiempos de desplazamiento razonables.
Sumado a esto, se presenta el transporte urbano como una fuente de contaminación, que
termina afectando la calidad de vida economía tanto de los residentes y como la
economía de las empresas de salud, que deben atender estas implicaciones.
Los factores que pueden incidir en la decisión de tomar determinado medio de transporte,
son objeto de un estudio muy juicioso en esta investigación y que incluso va más allá de
la mera decisión de desplazarse, dentro de en un conjunto de posibilidades que
trascienden a lo económico y toma ciertos matices incluso culturales.
Palabras Clave: Crecimiento y desarrollo económico, medio y sistema de transporte,
movilidad urbana, huella ambiental, economía social, progreso tecnológico.
Planteamiento del problema
Teniendo en cuenta la trascendencia que por cuenta del incremento del parque automotor
especialmente de servicio particular, ha tomado el tema de la movilidad sobre todo en las
ciudades principales, la presente investigación establece que el problema radica en que
no se sabe con certeza, que factores pudieron llegar a incidir sobre como las personas
deciden desplazarse dentro de un conjunto de posibilidades entendidas como medios de
transporte, en las ciudades principales durante el año 2015.
Pregunta de Investigación
483
¿Cuáles fueron los factores socioeconómicos de los hogares en Colombia durante la
vigencia 2015, que fueron determinantes en la decisión de las personas para escoger un
medio de transporte?
Objetivo General
Identificar los factores socioeconómicos que determinan desde la perspectiva de los
hogares el uso de los medios de transporte en Colombia, año 2015.
Objetivo Específicos
a) Caracterizar los diferentes medios de transporte que se utilizan en Colombia a
partir de la encuesta multipropósito del DANE para la vigencia 2015.
b) Precisar a nivel de grupos sociodemográficos, las diferencias en el uso de los
medios de transporte en Colombia, en el año 2015.
c) Establecer el efecto de distintas características de los hogares y su entorno en la
probabilidad del uso de diferentes medios de transporte en Colombia.
Justificación
En atención a la revisión bibliográfica sobre sistemas y medios de transporte y sus efectos
sobre la satisfacción de los usuarios, es válido presentar una propuesta que sea capaz
de justificar cuales factores socioeconómicos de los hogares, tienen un importante grado
de incidencia al momento de decidir por un medio de transporte a utilizar, lo anterior
fundamentado en el hecho de que no existe documento académico alguno, que incluya un
análisis cuidadoso de la manera como los habitantes de Colombia optan por determinado
(s) medio (s) de transporte, dadas unas condiciones sociales y económicas.
Estado del arte
Para poder fundamentar el adecuado proceso de la presente investigación, se citarán
cinco autores que sean expertos académicos y técnicos en el desarrollo económico y
conozcan a profundidad el tema de transportes masivos. Estas experiencias permiten un
análisis determinante en el desarrollo de este documento, puesto que son un referente
para que los autores de este trabajo presenten un análisis consecuente. Para ello es de
vital importancia conocer la experiencia que se ha presentado, puesto que permitirá
entender si de acuerdo al planteamiento del problema, el crecimiento económico va ligado
de la mano del desarrollo tecnológico, y como este puede traer un beneficio económico
para toda una comunidad.
484
Christopher B. Leinberger63, es un investigador y experto mundial, profesor de la
Universidad de Michigan, defiende el uso del sistema tranviario, manifiesta de una forma
bastante agresiva, que aquellas ciudades que no implementen este tipo de sistemas de
transporte están condenadas a seguir viviendo en el siglo 20. Su libro: el Matrimonio de
Crecimiento Económico y el Desarrollo Sostenible, es una gran propuesta de ideas que
defiende argumentando que este sistema se complementa con la construcción de
espacios junto al sistema tranviario, y manifiesta que será la iniciativa de desarrollo
económico más importante en la década del siglo 21.
Termina el autor afirmando que la construcción de espacios adecuados para los
peatones, bien sea en su centro urbano o en las afueras, conlleva la construcción de
viviendas, oficinas, colegios, restaurantes, que de una manera urbana transitable, la
calidad de vida mejora. Al existir mayor número de personas en un entorno, significa que
hay una creciente demanda de realizar actividades, los valores de las propiedades suben,
al igual que los impuestos, y tal como lo define el autor: una espiral virtuosa ascendente
de creación de valor se produce. Y esto se puede interpretar como que al involucrar el
medio ambiente significa que más, es mejor.
En cuanto a la elección de un determinado medio de transporte, Claudia Liceth Fajardo
Hoyos, Docente titular del Departamento de Economía de la Universidad de Cauca, en un
estudio realizado en el año 2015, titulado “Análisis de la elección modal de transporte
público y privado en la Ciudad de Popayán”64 realiza un análisis basándose en la teoría
del consumidor, acerca de cuáles son los aspectos que influyen de manera directa en el
proceso de elección del medio de transporte óptimo para la ciudad de Popayán, teniendo
como resultado que factores tales como, los costos, los ingresos, la edad y el tiempo son
capaces de explicar la elección de un medio de transporte en esa Ciudad con mayor
precisión, frente a aspectos que no revisten un nivel de importancia dentro del modelo.
Patick M. Condon, un experto mundial en temas de movilidad, profesor de la University of
British Columbia, en el año 2008 publicó un artículo titulado: “The Case for the Tram:
Learning from Portland – Sustainability by Design”65. En este estudio, el autor concluye
que la implementación de un sistema de transporte masivo tranvía, mejora la economía
de los hogares, puesto que el costo por viaje se verá reducido con respecto al sistema de
buses, afirma también que el clima de inversión de hogares con mayor densidad será
mejor, determina que es posible mejorar el acceso de las personas y por supuesto no se
equivoca el autor al plantear que esto conlleva a una mejor calidad de vida en los barrios.
La primera línea de tranvía fue inaugurada en el año 2001, recientemente el 22 de
63 LEINBERGER, Christopher b. (2012). The Marriage of Economic Growth and Sustainable Development. .New york. Capítulo 4 64 FAJARDO, Claudia L (Abril, 2015). Análisis de la elección modal de transporte público y privado en la ciudad de Popayán” 65 CONDON, Patrick M. (Mayo, 2008). The Case for the Tram: Learning from Portland. En: Underground extension of the Millenium line to UBC.No. 6. foundational research bulletin sustainability by design.
485
septiembre del año 2012 inauguro otra línea que continua con la expansión de un sistema
que presta un servicio adecuado, optimo y eficiente. Henry A. Mosquera66, en su estudio,
realizan un referente sobre la forma como la utilización del Sistema de Transporte MIO,
puede llegar a ser excluyente por cuanto la preferencia por ese servicio está determinada
por los ingresos de las personas, por su actividad económica e incluso por su
participación y soporte social.
Por otra parte y ahondando en temas más económicos, se debe tener en cuenta el
fenómeno de valorización, ya que al referirnos a una posible fuente de desarrollo
económico por medio de la implementación de sistemas de transporte masivo es preciso
citar estudios como el del Profesor Nicolás Estupiñán, experto en impactos en el uso del
suelo, el cual en el año 201167 publica un documento, cuya conclusión principal en este
tema es que las obras para implementar sistemas de transporte masivo, representan altos
niveles de inversión que a largo plazo se traducen en un incremento de los valores de las
propiedades en las zonas cercanas a las vías intervenidas para tales fines, por tal razón
se establece en esta investigación una posible fuente de desarrollo económico eficiente.
Marco Teórico
Con el fin de darle fundamentación a la presente investigación, se va a tomar como
referente la teoría de la utilidad aleatoria planteada por Mc Fadden (1974), en la cual se
explica el proceso de elección, que realizan los individuos entre una canasta de
posibilidades, es una teoría que se adapta al argumento de que la elección de los
hogares colombianos respecto a su medio de transporte, puede estar explicada o
justificada por una serie de factores socioeconómicos asociados a los mismos.
García P. (2005)“La teoría de la utilidad aleatoria postula que dicha utilidad posee dos
componentes, uno observable y medíble ( iq), que es función de los atributos Xiq y otro
estocástico (εiq), que refleja, además de los errores de medición y observación, los gustos,
costumbres, etc. de cada individuo. Este componente aleatorio permite explicar por qué
individuos con idénticas características eligen alternativas distintas y por qué algún
individuo no elige la alternativa que a priori parece más conveniente”.
Contribución del proyecto a las líneas de investigación
Se pretende aportar un avance en materia académica y técnica en el marco de la línea de
Economía Social, donde lo que busca es que prevalezca el bien común y la justicia
distributiva, porque es allí donde precisamente el aporte de esta investigación tendrá su
66. MOSQUERA, Henry A (Junio, 2015). Dimensiones que conforman el riesgo de exclusión en el sistema de transporte en la ciudad de Cali, Colombia. 67 Estupiñán N. (2011) Impactos en el uso del suelo por inversiones de transporte público masivo. Revista de Ingeniería. Número 33, PP 34-43
486
fundamentación, ayudando a comprender que los hogares optan por un medio de
transporte no necesariamente por una preferencia sino porque en muchas ocasiones la
necesidad los lleva a utilizar un medio de transporte que no necesariamente les
representa mayor nivel de comodidad y satisfacción sino que por el contrario, lo hacen por
cuanto se encuentran condicionados por unos factores socioeconómicos determinados
por su misma dinámica social.
Metodología
Para la descripción de la metodología a emplear en la presente investigación se
comenzara por la delimitación de la zona, el tratamiento de los datos, y el análisis de la
información obtenida por medio de la Gran Encuesta Integrada de Hogares, el periodo de
tiempo a evaluar será el año 2015. Se busca conocer los factores socioeconómicos que
identifican a los hogares en cuanto a la decisión de optar por determinado medio de
transporte, desde la perspectiva de la Encuesta multipropósito aplicada para la vigencia
2015, es decir que se puede establecer cuáles de las condiciones de los hogares en
términos económicos, tiene una relación directa con el medio de transporte que prefieren
los integrantes de los hogares y también cuales de esas condiciones no guardan ningún
tipo de relación con ello.
Así las cosas, se planea realizar un modelo econométrico Logit Multinomial, mediante el
cual se puede establecer el nivel de injerencia y de correlación entre las variables
(factores socioeconómicos de los hogares) con la variable dependiente que se establece
como el medio de transporte seleccionado para cada uno de estos, igualmente se va a
evidenciar que tan capaces son las variables independientes en explicar a la variable
dependiente. En ultimas se va a clarificar realmente que es lo que tienen en cuenta los
hogares, y cuáles de sus condiciones socioeconómicas son las que determinan la
selección de un determinado medio de transporte.
Resultados e impactos esperados
Se espera que los factores socioeconómicos de los hogares sean tan importantes que
puedan con facilidad explicar y justificar por qué los hogares eligen determinado medio de
transporte. Entre los resultados esperados se establece que factores tales como estrato
socioeconómico, poseer vehículo propio, vías de acceso, estabilidad laboral, personas
económicamente a cargo, entre otros factores puedan ser determinantes de las
preferencias de los hogares a la hora de definir el medio de transporte a utilizar en sus
desplazamientos diarios tanto a sus lugares de trabajo, lugares de estudio. No obstante
no se puede descartar que otros factores externos tales como oferta de transporte
público, tiempos de desplazamiento entre otros puedan llegar a influir en lo que Mc
Fadden denomina la utilidad aleatoria.
487
Productos esperados
Se pretende ahondar en materia de bienestar en términos de servicios públicos para el
particular, el servicio de transporte, el cual determina uno de los factores de crecimiento
económico y desarrollo tecnológico a través de publicaciones científicas, que puedan
servir como fuente de consulta académica para ayudar en el crecimiento económico de
las ciudades pequeñas e intermedias.
A su vez, se pretende elaborar un informe que permita a las autoridades municipales y
gubernamentales, tomar mejores decisiones para sus comunidades, en torno a la
implementación de los sistemas de transporte público y la adecuación de infraestructura
física que favorezca los medios de transporte preferidos por los habitantes de su
jurisdicción.
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