Guillermo CasalCPA, MBA,CIA, CCSA, CFSA, CGAP, CRMA, CISA, CFE

Formación académica• Contador Público, graduado en noviembre de 1980, Universidad de Buenos Aires.• Master en Economía y Administración de empresas, graduado en noviembre de 1992, ESEADE (Escuela Superior de Economía y Administración de Empresas), Buenos Aires.• CISA – Certified Information Systems Auditor, certificación expedida por ISACA -Information Systems Audit & Control Association, 1992.• CIA – Certified Internal Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,1996.• CFE – Certified Fraud Examiner, certificación expedida por ACFE- Association of Certified Fraud Examiners, 1997.• CCSA – Certified in Control Self Assessment, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2001.• CFSA – Certified Financial Services Auditor, certificación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors, 2005.• CGAP – Certified Governmental Audit Professional, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2011.• CRMA – Certified Risk Management Assurance, certficación expedida por IIA – Institute of Internal Auditors,2013.• Acreditación como Evaluador/Validador de Calidad, certificación expedida por el capítulo Argentina del IIA, 2007.Actuación docente e institucional• Ex Presidente del Instituto de Auditores Internos de Argentina por el período abril 2003- abril 2005.• Responsable del programa CIA – Certified Internal Auditor, en

Argentina, desde 1995 hasta 2003 – instructor del mismo programa en Uruguay, Costa Rica, Chile, Ecuador y Perú.• Ex Director Ejecutivo de FLAI – Federación Latinoamericana de Auditores Internos, entre mayo 2012 y febrero 2014.Disertación en Congresos y Conferencias.• Congresos internacionales del IIA de Chicago (2004) , Houston (2005) y Atlanta (2010).• Congresos de la Federación Latinoamericana de Auditores Internos de México (2004), Cuba (2005) ,Ecuador (2007), República Dominicana (2008), y Paraguay (2012).Experiencia en auditoría de entidades financieras, gobierno corporativo y gestión de riesgos.• He sido Gerente de Auditoría Interna de la Red Banelco, el mayor conglomerado de cajeros automáticos de Argentina, que por entonces estaba integrada por 20 Bancos de primera línea. Mensualmente se mantenían reuniones de auditores internos para coordinar acciones conjuntas, en materia de control interno y prevención e investigación de fraudes en la red.• Soy uno de los pocos auditores internos certificados en Entidades Financieras en Latinoamérica (CFSA).• Activo disertante en Congresos de FELABAN, Federación Latinoamericana de Bancos, he expuesto en sus Congresos en San Pablo, Panamá y Cartagena de Indias.• He conducido el área de tercerización de auditoría interna y gestión de riesgos (Management Assurance Services), para KPMG Cono Sur (Argentina, Uruguay y Chile). Realicé cursos de especialización en gestión de riesgos y gobierno corporativo con dicha firma en Atlanta (USA).

Guillermo CasalCPA, MBA,CIA, CCSA, CFSA, CGAP, CRMA, CISA, CFE

Día 1

• La relevancia creciente de la gestión de riesgos empresariales en los marcos de control interno: marco tradicional, COSO, CoCo. COSO ERM, COSO basado en principios

• Conceptos de riesgo empresarial. Definición de riesgo. Diferencia en la valoración de impacto y probabilidad

• Terminología de riesgos: riesgo inherente vs. residual. Apetito vs. tolerancia al riesgo. Riesgo estratégico vs. operacional. Riesgo de línea de base vs. riesgo incremental

• Metodología para la identificación del riesgo. Análisis PEST para la identificación del riesgo estratégico. Elaboración de mapas de procesos, matrices de riesgo y mapas de calor para la gestión del riesgo operacional

• Caso práctico de elaboración de matrices de riesgo y mapas de calor

Día 2

• Riesgo de fraude. Tipos de fraude: fraude ocupacional vs. crimen organizado

• Teorías de fraude: Klitgaard vs. Cressey. Coincidencias y diferencias

• Elementos de riesgo de fraude: monopolio, discrecionalidad y ocultamiento

• Indicadores de riesgo de fraude. Banderas rojas “hard” y “soft”• Establecimiento del programa antifraude. Elementos• Monitoreo de indicadores y riesgos de fraude. Integración

dentro del programa general de gestión de riesgos• Caso práctico de identificación de patrones de riesgo de

fraude y programa de investigación de sospechas de fraude

Temariodel Curso

Maximizando el valor de la auditoría interna a través de la gestión de riesgos y programas integrales antifraude

Introducción:Las auditorías internas tienen una gran oportunidad de crecimiento en las organizaciones en momentos de cambio y riesgo intenso como el que afrontamos. La contra cara es que la mirada y las exigencias de la Alta Dirección exigen que las organizaciones, y en particular sus auditores internos, respondan exitosamente a los desafíos planteados por un mundo y un contexto empresarial en donde reinan el peligro, la competencia intensa y la alta exigencia. En este seminario brindaremos a los asistentes de una visión y herramientas concretas para que puedan brindar mayor valor a las organizaciones a que pertenecen, a través de gestionar dos de las mayores preocupaciones gerenciales: la gestión del riesgo y la mitigación del fraude

Objetivos• Presentar un marco integral y operativo en el cual el sistema

de control interno combine la capacidad de mitigar riesgos empresariales para contribuir al éxito de las organizaciones, atendiendo al mismo tiempo de manera eficiente la prevención y detección de fraudes

• Proveer a los asistentes de metodología y herramientas concretas para la gestión de riesgos y mitigación de posibles fraudes

Dirigido• Auditores internos y externos • Gerentes de riesgos• Gerentes de compliance• Alta Dirección

Metodología Seminario/taller, con un 50% de contenidos teóricos y un porcentaje semejante de análisis de casos.

Día: 11 y 12 de setiembre

Horario: 8 a 5 pm

Lugar: Hotel Hilton Colon, Quito, Ecuador

Costo: USD 525.00 + IMP

Incluye:

- Asistencia al curso

- Material de apoyo

- Alimentación

- Certificado de Participación

- Acceso al aula virtual

Pago del Curso: Transferencias BancariasBanco intermediario Swift: CITIUS33. ABA: 021000089Nombre: CITIBANK N.A.Dirección: 111 Wall Street, New York, New York 10043Transferir a Cuenta: 36026966. Swift: BSNJCRSJ.Nombre: BAC San José (formerly Banco San José, S.A.)Dirección: Calle 0 Avenidas 3 y 5, San José Costa RicaBeneficiario Capacita Int S.A. Cuenta Cliente: 10200009301147801IMPORTANTE: LA TRANSFERENCIA DEBE SER ENVIADA EN FORMATO MT103.Cedula jurídica: 3-101-663566IMPORTANTE:Favor remitir comprobante del deposito bancario escaneado al e-mail: info11@capacita.co

Inversión y Formas de Pago

ContáctenosTel: (506) 2253-7631 / (506) 2253-7636 / 2234-0068 / info11@capacita.co / www.capacita.co

Maximizando el valor de la auditoría interna a través de la gestión de riesgos y programas integrales antifraude