gobierno de la provincia de pichincha
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Quito - Ecuador
DIRECCiÓN DE AUDITORíA INTERNA
Del 2 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2013
Examen especial al seguimiento de recomendaciones de los informes deexamen especial aprobados por la Contraloría General del Estado
aprobados durante los años 2012 y 2013
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LAPROVINCIA DE PICHINCHA
GOBIERNO DELA PROVINCIA DEPICHINCHA
.~.
Dólar de los Estados Unidos de Norte América
Normas de Control Interno
Honorable Consejo Provincial de Pichincha
Mecánica Central
HCPP
MC
NCI
USO
Dirección de Gestión de Compras Públicas
Dirección de Gestión de Talento Humano y Administración
Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de
Pichincha
OGCP
OGTHA
GAOPP
SIGLAS Y ABREVIATURAS
Anexo 2.- Nómina de servidores relacionados con el examen
Anexo 1.- Estructura Orgánica del Gobierno Autónomo Descentralizado de laProvincia de Pichincha
16
1114
7
4444
4
2222233
2
PÁGINA
ANEXOS
RESULTADOS DEL EXAMENAntecedentesRecomendaciones incumplidasDevolución de póliza de buen uso de anticipo, sin sustento legalMecánica Central es utilizada como parqueadero y almacenamiento decombustiblesContratos otorgados a profesionales arquitectos para la construcción dePuentesNo se implementó un adecuado sistema de administración de personalInmuebles utilizados como campamentos, no cuentan con escrituras anombre de la Institución
CAPíTULO 11
INFORMACiÓN INTRODUCTORIAMotivo del examenObjetivo del examenAlcance del examenBase legalEstructura orgánicaServidores relacionados
CAPíTULO I
CONTENIDO
Atentamente,OiO:tZ1i¡g. L· . P - . B.
ITOR GENERAL INTERNO
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la ContraloríaGeneral del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata ycon el carácter de obligatorio.
Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentranexpresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en elpresente informe.
Nuestra acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas deAuditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estasnormas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certezarazonable de que la información y la documentación examinada no contienenexposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a lascuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposicioneslegales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables.
La Contraloría General del Estado, a través de la Dirección de Auditoría Interna delGobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Pichincha, en uso de susatribuciones constitucionales y legales, efectuó el examen especial al seguimiento derecomendaciones de los informes de examen especial aprobados por la ContraloríaGeneral del Estado durante los años 2012 y 2013.
De mi consideración:
Quito DM,SeñorPrefecto delGobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de PichinchaCiudad
.~."GOBIERNODE
LA PROVINCIADEPICHINCHA
2
"...Cada provincia tendrá un consejo provincial con sede en su capital, queestará integrado por una prefecta o prefecto y una viceprefecta o viceprefectoelegidos por votación popular; por alcaldesas o alcaldes, o concejalas oconcejales en representación de los cantones; y por representantes elegidosde entre quienes presidan las juntas parroquiales rurales, de acuerdo con laley.- La prefecta o prefecto será la máxima autoridad administrativa, quepresidirá el Consejo con voto dirimente, y en su ausencia temporal o definitivaserá reemplazado por la persona que ejerza la viceprefectura, elegida porvotación Qopular en binomio con la prefecta o prefecto ..."~~~~
La Constitución de la República del Ecuador, publicada en el Registro Oficial 449 del
20 de octubre de 2008, en el artículo 252, dispone:
Base legal
Se analizó el grado de cumplimiento de las recomendaciones de los informes de
examen especial realizados por la Dirección de Auditoría Interna del GAD Provincial
de Pichincha y aprobados por la Contraloría General del Estado, durante el período
comprendido entre el 2 de enero de 2012 y el 31 de diciembre de 2013.
Alcance del examen
Verificar que las autoridades y servidores a quienes van dirigidas las
recomendaciones las hayan implementado, de conformidad a lo dispuesto en el
artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado.
Objetivo del examen
El examen especial al seguimiento de recomendaciones de los informes de exámenes
especiales aprobados por la Contraloría General del Estado durante los años 2012 y
2013, se realizó en cumplimiento al Plan Operativo de Control de 2014, y a la Orden
de Trabajo 16410-1-2014, de 13 de enero de 2014, emitida por el Auditor General
Interno.
Motivo del examen
INFORMACiÓN INTRODUCTORIA
CAPíTULO I
3
~
Servidores relacionados
Anexo Z ~~~.e.~ 7=
Por la naturaleza del examen, no se establece el valor de los recursos examinados.
Monto de recursos examinados
La misión del Gobierno Autónomo Provincial de Pichincha es impulsar el desarrollo
humano, mediante un modelo de gestión pública incluyente, participativo, concertado,
eficiente y eficaz; sustentado en el fortalecimiento institucional, el compromiso social y
la calidad de inversión.
Objetivos de la entidad
Mediante Resolución Administrativa 08-DGSG-12 de 16 de julio de 2012, el Prefecto
Provincial de Pichincha, expidió la "Estructura Orgánica Administrativa Sustitutiva del
Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Pichincha-GADPP". Anexo 1
Estructura orgánica
"..Este Código establece la organización político-administrativa del Estadoecuatoriano en el territorio: el régimen de los diferentes niveles de gobiernosautónomos descentralizados y los regímenes especiales, con el fin degarantizar su autonomía política, administrativa y financiera. Además,desarrolla un modelo de descentralización obligatoria y progresiva a través delsistema nacional de competencias, la institucionalidad responsable de suadministración, las fuentes de financiamiento y la definición de políticas ymecanismos para compensar los desequilibrios en el desarrollo territorial ... "
El 19 de octubre de 2010, en Registro Oficial 303 se publica el Código Orgánico de
Organización Territorial, Autonomía y Descentralización, que rige para los gobiernos
seccionales autónomos de la República, cuyo artículo 1 al referirse al ámbito señala:
4
El Prefecto Provincial mediante Resolución Administrativa 209-UCP-09 de 7 de
diciembre de 2009, resolvió la terminación unilateral del contrato 1024-PS-2008, para la
ejecución de doble tratamiento superficial bituminoso de la carretera Nono-Quito, por
246 024,23 USO. Con este antecedente, la Unidad de Contratación Pública solicitó se
efectivice la póliza MTRX 9354 por 62 759,76 USO, que garantizaba el buen uso del
anticipo, la misma que fue devuelta al contratista por un funcionario de Tesorería, sin
sustento legal ocasionando un perjuicio a la institución por la imposibilidad del cobro de
la mencionada póliza. Hecho que motivó la siguiente recomendación:c:"" u"'-.......~ ~
Devolución de póliza de buen uso de anticipo, sin sustento legal
Examen especial a la gestión administrativa al área de garantías, por el período
comprendido entre el 1 de enero de 2007 y el 31 de diciembre de 2010, remitido por la
Contraloría General del Estado con oficio 12946-DAI de 8 de mayo de 2013, para
distribución.
Informe AI-03-2011
Las recomendaciones que no se encuentran implementadas, inobservando lo dispuesto
en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y la NCI 600-
02, inciso cuarto, fueron formuladas en los siguientes informes:
Recomendaciones incumplidas
La Contraloría General del Estado aprobó 16 informes de examen especial,
efectuados por la Dirección de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo
Descentralizado de la Provincia de Pichincha, en los que constan 154
recomendaciones; de las cuales 119 fueron cumplidas, 5 no han sido cumplidas a
pesar de las gestiones realizadas por las autoridades y servidores responsables y 30
no son aplicables, por cambios en las disposiciones legales. Anexo 3.
Antecedentes
RESULTADOS DEL EXAMEN
CAPíTULO 11
5
El contenido del memorando transcrito y las certificaciones de la Agencia Nacional de
Tránsito y Seguridad Vial, Superintendencia de Bancos y Seguros y Registro de la
U ••• AI respecto luego de revisado el expediente se determina: 1. Conforme alprocedimiento de ejecución coactiva, se agotado (SIC) todas las instancias que laLey manda para el cobro eficiente de las acreencias del estado. Medianteprovidencia de fecha 25 de septiembre de 2012, se procede a actualizar lasmedidas cautelares, entre ellas se ofició a la Superintendencia de Bancos ySeguros en reiteradas fechas, último oficio que consta del expediente es de 8 dejulio de 2013; oficios a la Agencia Nacional de Tránsito, prohibiendo la enajenaciónde vehículos y oficios al Registro de la Propiedad del cantón Quito, prohibiendo laenajenación de bienes inmuebles.- 2. De acuerdo a la certificación emitida por elRegistrador de la Propiedad, consta que el coactivado... posee derechos yacciones en un bien inmueble ubicado en la calle Almagro 1027 y Santa María;sobre dicho bien, pesan otras prohibiciones, una de coactivas de la Agencia deGarantía de Depósitos y otra demanda de partición que se ventila en el JuzgadoVigésimo Quinto de lo Civil de Pichincha. Es decir el bien consta con prohibición deenajenar hasta la presente fecha.- 3. De acuerdo a la conversación mantenida consu autoridad, se expuso este acontecimiento, indicándole que el costo beneficiopara la institución es alto, en razón de los costos que implica contratar un peritopara el avalúo, publicar el bien por la prensa mediante 3 publicaciones,considerando que tiene un 4% de acciones. Sin embargo queda a su mejor criteriolo que procede en este juicio.- 4. Finalmente, debo manifestar que también existeuna demanda propuesta por Patrocinio en representación del GAD, ante el TribunalContencioso Administrativo sobre este mismo hecho.- La última instancia que cabeen este proceso es declarar la insolvencia del coactivado, a través deldepartamento de Patrocinio por petición del Juzgado, previo a su resolución ... "
El Tesorero Provincial, con memorando 133-TS-14 de 19 de febrero de 2014,
proporcionó información y adjuntó el memorando 12-JC-14 de 17 de febrero de 2014,
suscrito por la Coordinadora del Juzgado de Coactivas, dirigido a Tesorería, en el que
explica lo siguiente:
Situación actual
U ••• AI Juez de Coactivas
Procederá a cobrar el título de crédito 000041 por 167 783,38 USO quecorresponde a la liquidación contable del contrato 1024-PS-2008, con el fin de quela institución recupere entre otros el valor entregado por concepto de anticipo ... n
Recomendación 2
6
Examen especial de gestión financiera del mantenimiento de maquinaria pesada, por
el período comprendido entre el 4 de enero de 2008 y el 31 de diciembre de 2009,
~
remitido por la Contraloría General del Estado con oficio 6290-DCAI de 23 de marzo
de 2012,j?ara distribución.S<-'\~~
Informe AI-10-11
1. Dispondrá al Procurador Judicial, que presente la demanda por insolvencia en
contra del coactivado y haga el seguimiento del proceso, con el fin de agotar los
procedimientos legales para resarcir el perjuicio causado a la Corporación
Provincial.
Al Procurador Síndico
Recomendación
La institución realizó las gestiones que la Ley demanda para el cobro del título de
crédito 000041 por 167 783,38 USO, sin que se haya recaudado el valor del anticipo
entregado y los intereses generados, por la falta de solvencia económica del
contratista.
Conclusión
La falta de solvencia económica del coactivado, no ha permitido el cobro del valor de
167 783,38 USO, correspondiente al título de crédito 000041, ocasionando que la
institución no haya recuperado el anticipo entregado al contratista y los intereses
causados.
a decir de la Coordinadora del Juzgado de Coactivas, el trámite siguiente será
demandar la declaratoria de insolvencia.
7
\
u ••• 1. Una vez realizadas las acciones para la reubicación de las instalacionesde la Mecánica Central, la comisión considera que es factible su construcciónen los terrenos del sector del Peaje, toda vez que el área tiene más de dos
~,G-\< fi§
La comisión en este memorando incluye dos conclusiones y la primera indica:
u .•. d) Realizada la inspección al terreno el 22 de junio del 2012, se acordó con elArquitecto ... efectúe las gestiones en el Municipio del Distrito Metropolitano deQuito, para ver la posibilidad de obtener el permiso de uso de suelo para laconstrucción de la Mecánica, previo a iniciar los estudios y diseños requeridos paralas Oficinas y Talleres de Mecánica Central.- e) Con memorando 111-GEAU-12, del25 de junio de 2012, la Dirección Gestión de Infraestructura para el Desarrollo,remite el documento del Municipio, en el cual autoriza el permiso de uso de suelopara la construcción de la Mecánica, para vehículos livianos y semi pesados ... "
La comisión conformada por el Director de Gestión de Talento Humano y
Administración, la Administradora de Mecánica Central (E) en calidad de Secretaria
Ad-hoc, la Directora de Gestión Económica y Financiera y el Director de Gestión de
Vialidad (E), remitieron al Prefecto el memorando 1048-MC-2012 de 12 de julio de
2012, en el que informan los antecedentes y las opciones consideradas para
determinar el terreno en donde se reubicaría la Mecánica Central y bajo el subtítulo,
acciones posteriores, expresan:
Situación actual
u ..• AI Prefecto Provincial: Dispondrá a los Directores de Gestión Económica yFinanciera, de Gestión de Talento Humano y Administración, de Gestión de VialidadySupervisor General de Mecánicas que conformen una comisión y realicen un análisistécnico, financiero, administrativo y social sobre la reubicación de la MecánicaCentral, elaboren un informe y lo presenten para su resolución definitiva ... "
Recomendación 11
Las instalaciones de Mecánica Central se ubican en un espacio físico pequeño, que es
utilizado para diferentes actividades como: reparaciones de los vehículos livianos,
maquinaria y equipo pesado; parqueadero de vehículos y almacenamiento de
accesorios, combustibles y lubricantes. Situación que dio lugar de la siguiente
recomendación:
Mecánica Central es utilizada como parqueadero y almacenamiento de
combustibles
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El Auditor General Interno con memorando 93-AI-2014 de 11 de marzo de 2014,
dirigido a la Directora de Gestión Económica y Financiera, solicitó información
documentada respecto del cumplimiento de la disposición del Prefecto emitida con
memorando 1923-PRF-12 de 24 de julio de 2012, respecto de la disponibilidad
económica que se requerirá para la ejecución de las obras civiles y el equipamiento de
las nuevas instalaciones de la Mecánica Central.o~~
Además, con memorando 1923-PRF de 24 de julio de 2012, el Prefecto Provincial
dispuso a la Directora de Gestión Económica y Financiera, proceda con el trámite
pertinente para contar con la disponibilidad económica para la ejecución de las obras
civiles y el equipamiento necesario para la construcción de estas nuevas instalaciones.
A pesar de la expresa disposición de la máxima autoridad, no se elaboraron los
estudios de diseño y presupuestos referenciales.
El Prefecto con memorando 1922-PRF de 24 de julio de 2012, dispuso al Director de
Infraestructura para el Desarrollo, elabore los estudios de rediseño y presupuestos
referenciales para la construcción de la infraestructura de las nuevas instalaciones de
la Mecánica Central, en los terrenos del peaje de la Autopista General Rumiñahui.
"...Sugerimos señor Prefecto que en calidad de Máxima AutoridadAdministrativa del GAD Provincia de Pichincha, disponga que en el ámbito desus competencias las Direcciones de Infraestructura para el Desarrollo en suorden elaboren los estudios de rediseño, presupuestos referenciales para laconstrucción de la infraestructura de las nuevas instalaciones de la Mecánicapara vehículos Liviano y Semipesado en una parte de los terrenos del Peaje dela Autopista General Rumiñahui de propiedad de la Institución; y, a la Direcciónde Gestión Económica y Financiera el tema de disponibilidad económica parala ejecución de las obras civiles y equipamiento necesario ... "
La comisión, a base de la primera conclusión, emitió la siguiente recomendación:
hectáreas (20 817 metros cuadrados) está ubicado en un lugar estratégico dela cuidad; y, en lo concerniente al mantenimiento de la Maquinaria pesada, éstabien pueden realizarse en cada una de las mecánicas de las Jefaturaszonales.- 2. Considerando que el día viernes 8 del presente mes y año haefectuado la recuperación de la instalaciones del Campamento del Canal deRiego en Tabacundo en donde se cuenta con un galpón (con grúa de montaje ydesmontaje) e instalaciones para mecánica bien podría también ser un sitio deconcentración para dichos trabajos de mantenimiento de maquinaria pesada ... "
9
El 30 de abril de 2014 el Director de Gestión de Infraestructura para el Desarrollo, en
memorando 63-GEAU-14 dirigido a Auditoría Interna, comunicó las acciones
\\ realizadas para definir el terreno para la reubicación de la Mecánica Central y adjuntó
"\ documentos que revelan las actividades realizadas en fechas anteriores a la emisión\5\ \Je \Je ..;es-
La respuesta del Director, evidencia que efectuaron nuevas acciones con el propósito
buscar un terreno que no tenga restricciones para la ubicación de la mecánica, para la
reparación de vehículos livianos y maquinaria pesada.
".. .Es así como el día 21 de noviembre - 2012, se efectúa "en sitio" unareunión y evaluación del terreno con la presencia de la Ora ... s ellng ..., ellng ...,el Arq ... y quien suscribe el presente informe. Se produjeron varios acuerdos,uno de ellos el de la Ora... , en el sentido de gestionar la consecución de otroterreno de mejores características y sin restricciones municipales paramaquinaria pesada, lo cual está contenido en el M-208-GEAU-12 del 22-11-2012, que fuera tramitado inmediatamente por la Dirección de Infraestructura,según M-2164-oGI0-12 a la Dirección Administrativa.- A partir de eseentonces, no hemos recibido ningún trámite para conocer una solucióndefinitiva ... "
El Auditor General Interno con memorando 170-AI-14 de 4 de abril de 2014, remitió los
resultados provisionales al Director de Gestión de Infraestructura para el Desarrollo,
servidor que con memorando 449-DGID-14 de 11 de abril de 2014, adjuntó el
memorando 52-GEAU-14 de 9 de abril de 2014, en el que el Jefe de Gestión de
Estudios Arquitectónicos y Urbanos, informó:
El Auditor General Interno con memorando 168-AI-14 de 4 de abril de 2014, dio a
conocer los resultados provisionales a la Directora de Gestión Económica y
Financiera, servidora que no contestó la comunicación.
De lo expuesto se establece que se efectuaron gestiones para dar cumplimiento a la
recomendación, sin embargo, los Directores encargados de acatar la disposición del
Prefecto Provincial, no coordinaron las acciones para contar con la disponibilidad
económica para la reubicación de la Mecánica Central.
"...Fue remitido a la unidad de Administración Presupuestaria, pero no se pudodar trámite ya que ninguna de las unidades competentes, remitió el valor de laconstrucción, sin el cual no se pudo incluir en el presupuesto ... "
La Directora de Gestión Económica y Financiera mediante memorando 110-DGEF-
2014 de 17 de marzo de 2014, en relación al memorando 1923-PRF, manifestó:
10
Examen especial de ingeniería a la construcción de puentes, por el período
comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2010, aprobado por
'
el Director de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado
el 16 de abril de 2012.~\..<:.,_ !I!!:s
Informe AI-016-2011
2. Dispondrá a los Directores de Gestión de Talento Humano y Administración, de
Gestión de Planificación y a la Administradora de Mecánica Central, encargada, que
previo los análisis que correspondan, definan el terreno en donde se reubicaría la
Mecánica Central y presenten el informe pertinente que contendrá el diseño
preliminar que permita determinar los recursos que se requieran, a fin de que la
Directora de Gestión Económica y Financiera los incluya en el presupuesto
institucional.
Al Prefecto Provincial
Recomendación
La reubicación de la Mecánica Central, no se ha concretado por la falta de continuidad
de las acciones de la comisión conformada por el Director de Gestión de Talento
Humano y Administración, la Administradora de Mecánica Central (E), la Directora de
Gestión Económica y Financiera y el Director de Gestión de Vialidad (E), lo que no
permitió definir el terreno para su funcionamiento y la realización de los diseños de las
edificaciones correspondientes.
Conclusión
del memorando 1048-MC-2012 de 12 de julio de 2012, suscrito por los integrantes de
la comisión conformada para el cumplimiento de la recomendación, determinándose
que las acciones para obtener el terreno en donde sería reubicada la Mecánica
Central, no fueron concretadas.
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U••• Mediante Oficio 13390 de 30 de mayo del 2013 de la Procuraduría General delEstado que en el párrafo final establece: u.. .En tal contexto, de conformidad con losartículos 99 de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública y 20de su Reglamento, es responsabilidad de los funcionarios de la entidad contratante,al momento de elaborar los pliegos, definir las especificaciones de la obra, a efectode establecer si puede o no ser ejecutada por un arquitecto y elegir en función deeste criterio técnico, el correspondiente código del Clasificador Central de Productopara crear el proceso de contratación en el Sistema Nacional de Contratación
~
Pública. En atención a los términos de su consulta se concluye que, losprofesionales arquitectos que como personas naturales estén inscritos en el RUPque administra el INCOP y habilitados para ser proveedores, pueden ejecutarO~ -!íi5
El Director de Gestión de Compras Públicas en memorando 751-DGCP-14 de 19 de
febrero de 2014, al respecto, indicó:
El Director de Gestión de Compras Públicas, por delegación del Prefecto Provincial, el
11 de julio de 2013 suscribió el contrato 292-DGCP-2013, para la construcción de un
puente sobre el Río Las Tinas, vía Pedro Vicente Maldonado - Nueva Aurora, con un
profesional arquitecto, debido a que los pliegos para este proceso de contratación, no
incluyeron el perfil del profesional legalmente idóneo para la contratación.
Situación actual
u••• AI Director de Gestión de Compras Públicas, se abstendrá de invitar a. profesionales que no estén técnica y legalmente facultados para ejercer lasactividades determinadas en los documentos precontractuales y base técnica y alos que posteriormente se comprometerán mediante los correspondientes contratossuscritos ... "
Recomendación 5
Por su parte, los contratistas inobservaron la carta compromiso entregada durante el
proceso contractual, por la cual se obligaban a designar y mantener en obra a un
ingeniero civil residente de obra. Por este hecho se recomendó lo siguiente:
El Director de Gestión de Compras Públicas invitó a dos profesionales arquitectos para
realizar la construcción de puentes, incumpliendo los artículos 9 y 10 del Reglamento
de la Ley de Ejercicio Profesional de la Ingeniería Civil.
Contratos otorgados a profesionales arquitectos para la construcción de
Puentes
12
El Auditor General Interno con memorando 177-AI-14 de 4 de abril de 2014, comunicó
los resultados provisionales a la Directora de Gestión de Compras Públicas,
encargada, servidora que con memorando 1503-DGCP-14 de 10 de abril de 2014,
indicó:
"..De conformidad con el Art. 10 de la Ley Orgánica del Sistema Nacional deContratación Pública del INCOP (actualmente SERCOP) indica que "el Instituto esquien ejerce la rectoría del Sistema Nacional de Contratación Pública conforme las
~
siguientes atribuciones ... " numeral "4. Administrar el Registro Único deProveedores RUP", numeral 5. "Desarrollar y é}dministrar el Sistema Oficial deContrafE...ciónPública del Ecuador, COMPRASPUBLlCAS, así como establecer las
~e~
Con los criterios emitidos tanto del Procurador General del Estado, como por el
Coordinador Jurídico de la Contraloría General del Estado, se establece que el
Director de Gestión de Compras públicas no consideró que los profesionales
arquitectos habilitados para ser proveedores, únicamente puedan ejecutar procesos de
construcción de obras arquitectónicas.
"..Precisamente, la consulta absuelta por el Procurador General del Estado, queguarda relación con la pregunta planteada, consta en el oficio 13390 de 30 de mayode 2013, en el cual luego de citar varias disposiciones legales y emitir criterios, elProcurador General del Estado finaliza señalando que: "En atención a los términosde su consulta se concluve que, los profesionales arquitectos que como personasnaturales estén inscritos en el RUP que administra ellNCOP y habilitados para serproveedores, pueden ejecutar procesos de construcción de obras arquitectónicas,esto es, que quarden relación con las actividades inherentes al ejercicio de suprofesión, en los términos que establecen los artículos 2 de la Ley de EjercicioProfesional de los Arquitectos, 2, 8 Y 11 de su Reglamento" (El subrayado espropio) ... "
El Coordinador Jurídico de la Contraloría General del Estado, en oficio 09480-CJ de 31
de marzo de 2014, señaló:
u... ¿Pueden o no construir puentes los profesionales arquitectos, en consideraciónque el Servicio Nacional de Contratación Pública, los habilita para la construcciónde puentes y obras de ingeniería civil? .."
Ante este pronunciamiento, el Auditor General Interno con oficio 066-AI-14 de 19 de
marzo de 2014, a través de la Directora de Auditorías Internas de la Contra loría
General del Estado, consultó al Coordinador Jurídico, lo siguiente:
procesos de construcción de obras arquitectónicas, esto es, que guarden relacióncon las actividades inherentes al ejercicio de su profesión, en los términos queestablecen los artículos 2 de la Ley de Ejercicio Profesional de los Arquitectos, 2, 8y 11de su Reglamento ... ". (Adjunto Oficio 13390)... "
13
Examen especial a las operaciones administrativas y financieras de las jefaturas
~
zonales del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Pichincha, por
el período comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2010,~~
Informe AI-19-2011
3. Instruirá a los Directores de las Unidades responsables de la elaboración de pliegos
para la ejecución de obras públicas, que al definir las características y
especificaciones técnicas del proyecto a contratar, establezcan legal y técnicamente
el perfil del profesional que lo puede ejecutar, y elegir en función de ese criterio, el
correspondiente código del clasificador central de productos, para iniciar el
respectivo proceso en el Sistema Nacional de Contratación Pública.
A la Directora de Gestión de Compras Públicas, encargada
Recomendación
Los pliegos para la contratación del puente sobre el Río Las Tinas, vía Pedro Vicente
Maldonado - Nueva Aurora, no incluyeron el perfil del profesional legalmente idóneo
para la contratación, lo que ocasionó que el Director de Gestión de Compras Públicas,
en delegación del Prefecto Provincial, suscriba el contrato 292-DGCP-2013 con un
arquitecto, en lugar de un ingeniero civil, profesional facultado para la construcción de
este tipo de obras.
Conclusión
Lo manifestado por la servidora, no modifica el criterio de auditoría, en razón de que
los pliegos para la contratación de obras fueron preparados por los técnicos de la
Dirección de Gestión de Vialidad, los que no incluyeron el perfil del profesional
legalmente idóneo para la contratación.
políticas y condiciones de uso de la información y herramientas electrónicas delSistema", por lo cual no es la Dirección de Gestión de Compras Públicas quienrealiza la invitación a los profesionales para que participen en los procesos decontratación de obras, sino que éstos son invitados automáticamente por elSistema, una vez que han cumplido los requisitos necesarios para ser habilitadosen el RUP ... "
14
u•.• Ante la disposición del Sr. Prefecto, respecto a que todo proyecto de reglamentodebe contar con el consenso de las partes relacionadas con el tema, mediantememorando 365-DGTHA del 3 de septiembre de 2013, se remite al SecretarioGeneral SUOHCPP y a las direcciones de Gestión Económica y Financiera,Vialidad, Sindicatura y Talento Humano el proyecto final del Reglamento deEscalafón de Obreros del GADPP para que se ratifiquen en la decisión tomada ensesión, el 28 de agosto de 2013; al respecto la direcciones de Vialidad, Financiero ySindicatura presentan observaciones al trámite de aprobación de dicho proyecto,por lo que en sesión de 28 de octubre de 2013, se solicita a la parte empleadora lareconsideración de la votación del acta aprobada el 28 de agosto de 2013,quedando en suspenso el trámite de aprobación y también resuelve se remita dichoinstructivo con los respectivos informes al señor Prefecto, con la finalidad de quetome la decisión por tener voto dirimente.- Mediante memorando 3597-PRF-13 del28 de noviembre de 2013, el Secretario Particular de Prefectura, solicita a estaDirección se consulte ante el Ministerio de Relaciones Laborales sobre la¿:_.00A.<:>."_¿'<:' ~
El Director de Gestión de Talento Humano y Administración, en memorando 136-
DGTHA de 19 de marzo de 2014, informó al Auditor General Interno, de manera
documentada las acciones realizadas para la aprobación del Reglamento de Escalafón
de Obreros del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Pichincha,
siendo las principales:
Situación actual
U ••• AI Director de Gestión de Talento Humano y Administración: Realizará lasgestiones necesarias para la implementación de un sistema de clasificación yvaloración de puestos, con la finalidad de contar con una herramienta para laevaluación del personal de obreros de la Corporación, paralela e independiente, desus funciones, responsabilidades, preparación y experiencia. Para la aplicación deesta recomendación se coordinará con las diferentes direcciones involucradas ... "
Recomendación 1
El Director de Gestión de Talento Humano y Administración, no ha implementado un
sistema de clasificación y valoración de puestos, que definan las categorías para la
ubicación del personal de obreros de la Corporación, tomando en cuenta la
preparación técnica, académica, capacidades, experiencia y habilidades de los
trabajadores. Por lo cual se formuló la siguiente recomendación:
No se implementó un adecuado sistema de administración de personal
remitido por la Contraloría General del Estado con oficio 33205-DAI de 13 de
diciembre de 2012, para su distribución.
15
La aprobación del Reglamento de Escalafón de Obreros del GAD de la Provincia de
Pichincha, no ha concluido por la falta de unificación de criterios de los Directores de la
~
unidades administrativas relacionadas con el proceso, lo que no permitió disponer de
un sistema de clasificación y valoración de puestos para los trabajadores de la entidad.~ '" \.""?::.""'- .z:;-
Conclusión
De la información y documentos presentados por el Director de Gestión de Talento
Humano y Administración, quien actuó como Presidente del Comité Mixto de
Calificación, Escalafón y Ascensos de los Obreros del GADPP, se establece que se
han realizado varias gestiones para la implementación del Reglamento de Escalafón
de Obreros del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Pichincha, sin
que haya culminado su aprobación.
En respuesta a la consulta realizada, la Directora Regional de Trabajo y Servicio
Público de Quito, mediante oficio 01011-MRL-DRTSPQ-2014 de 13 de marzo de 2014,
manifestó que según los artículos 226 de la Constitución de República y 542 del
Código del Trabajo, dicha entidad no tiene autoridad para pronunciarse sobre el
particular.
"... ¿Cuáles son los procedimientos: a) Para la APLICABILIDAD DE CONCURSOABIERTO DE MÉRITOS para el personal obrero.- b) Para OTORGAR LOSASCENSOS al personal de Obreros que están prestando sus servicios en lainstitución?- c) Para realizar el INGRESO DE NUEVO PERSONAL OBRERO a laInstitución tales como: Albañiles, Jornaleros, Carpinteros, Conductores, Ayudantesy Operadores de Equipo Caminero, Mecánicos, etc ?..."
El Director de Gestión de Talento Humano y Administración, mediante oficio 601-GTH-
13 de 27 de diciembre de 2013, dirigido al Director Regional del Trabajo de Pichincha
del Ministerio de Relaciones Laborales, realizó la consulta dispuesta por el Prefecto,
en los siguientes términos:
Aplicabilidad de Concursos de Méritos y Oposición para los trabajadoresamparados en el Código del Trabajo para ascensos ... "
16
"...Adjunto en 6 fojas la demanda por la Institución, en la que se pide el Autoresolutorio disponiendo la inscripción del dominio del inmueble conocido comocampamento Chacapata, presentada el 6 de enero de 2012, radicada en el Juzgado
'
Primero de lo Civil con el N° 17321-2012-0112. Además los escritos presentados el1 y 18de noviembre de 2013 y 12de marzo de 2014, en los que insistentemente sesolicita la resolución del caso ... "~ ,\=d"?;;,c:.\.";:. -!fb-
El Procurador Judicial con memorando 167-UMP-14 de 8 de abril de 2014, respecto a
este inmueble, indicó:
De los predios mencionados en el comentario, está pendiente la transferencia de
dominio del terreno donde funciona el campamento de Chacapata.
Situación actual
"...AI Procurador Síndico: Dispondrá al Procurador Judicial presente informesperiódicos de las acciones emprendidas con la finalidad de realizar el monitoreo delproceso hasta obtener las escrituras de los inmuebles a favor del GobiernoProvincial ... "
Recomendación 18
No se realizaron trámites oportunos para lograr la titulación de cuatro terrenos
utilizados como campamentos de Puerto Quito, Ex Unidad Coordinadora, La Sierra y
Chacapata, ocasionando que se mantengan sin el correspondiente traspaso de
dominio, con el consiguiente riesgo de demandas legales por parte de los anteriores
propietarios. Por esta razón se formuló la siguiente recomendación:
Inmuebles utilizados como campamentos, no cuentan con escrituras a nombrede la Institución
4. Continuará con el proceso de revisión, enmiendas y aprobación del
Reglamento de Escalafón de Obreros del GAD de la Provincia de Pichincha,
con el fin de contar con un instrumento legal que regule la clasificación y
valoración de puestos.
Al Director de Gestión de Talento Humano y Administración:
Recomendación
17
UDITOR GENERAL INTERNO
P!Ci ¡;¡\iG '.;{~DlR:'CC:JN D:' f.""j" C:;U\ .." r.., ... '.
5. Dispondrá al Procurador Judicial, que vigile el proceso instaurado en el
Juzgado Primero de lo Civil de Pichincha y que presente informes continuos al
Prefecto Provincial, respecto al avance de los trámites legales para obtener la
in~cri~ción deldominio del predio del campamento de Chacapata.':b'\.':::'~~"-C:::~~
Al Procurador Síndico
Recomendación
No se han concluido los trámites legales para obtener el traspaso de dominio del
terreno del campamento de Chacapata, encontrándose por resolver en el Juzgado
Primero de lo Civil de Pichincha, lo que no permite legalizar el uso y posesión delinmueble.
Conclusión
El Auditor General Interno con memorando 176-AI-14 de 4 de abril de 2014, comunicó
los resultados provisionales al Procurador Síndico, sin obtener respuesta.
Lo expuesto por el Procurador Judicial, confirma que no ha concluido el proceso
referente al trámite del terreno del campamento de Chacapata, toda vez que se
encuentra por resolver en el Juzgado Primero de lo Civil, por lo que el GAD de la
Provincia de Pichincha no cuenta con el dominio y posesión del inmueble.
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NOMBRE CARGO DESDE HASTA
Eco. Millon Guslavo Baroja Narváez Prefeclo Provincial 2012-01-02 2013-12-31
Dr. Gonzalo Antonil Reyes Aguirre Asesor de Prefectura - Director Técnico 2012-01-02 2013-12-31de Apoyo 4-1Director de Gestión de Talento Humano y
Ing. Robert Eugenio Carpio Mendieta Administración - Director Técnico de Área 2012-01-02 2013-12-314-3
Ing. Lorena Patricia Martinez Valencia Directora de Gestión Económica y 2012-01-02 2013-12-31Financiera - Director Técnico de Área 4-3
Dr. Gabriel Juan Bosco Ortiz León Director de Gestión de Sindicatura - 2012-10-01 2013-12-31Director Técnico de Área 4-3
Dra. Enma Jaqueline Carrera Chávez Directora de Gestión de Vialidad - 2012-07-23 2013-12-31Servidora Pública 12 18-A
Dr. Wilfrido René Espín Lamar Director de Gestión de Comunicación - 2012-01-02 2013-12-31Director Técnico de Área 4-3
Eco. Cynthia Araceli Herbas Novoa Directora de Gestión Ambiental - Director 2012-01-02 2013-12-31Técnico de Área 4-3
Directora de Gestión de Cullura - DirectorDra. María Pilar Vela Murgueytio Técnico de Área 4-3 2012-01-02 2013-12-31
Director de Desarrollo Comunitario,Ing. Galo Vicente Ortiz Participación e Inclusión Social - Director 2012-01-02 2013-12-31
Técnico de Área 4-3
Arq. Jorge Silver Vera Sánchez Director de Infraestructura para el 2012-01-02 2013-12-31Desarrollo - Director Técnico de Área 4-3
Ing. Edwin Rodrigo Herrera Villarreal Director de Gestión de Fiscalización - 2012-03-12 2013-12-31Director Técnico de Área 4-3
Ing. Teófilo Fabián Uzcátegui Calisto Secretario Sectorial Infraestructura Física 2012-01-02 2013-12-31
Lic. Diego Manuel Espinosa D Herbecourt Secretario Empresas Públicas - Director 2010-09-24 2013-01-13de Gestión de Cooperación Internacional
Lic. Renata Alejandra Lasso Rosero Secretaria Sectorial Desarrollo Humano y 2013-09-18 2013-12-31Ambiente
Dr. Edwin Rodrigo Miño Arcos Secretario Sectorial Desarrollo Económico 2012-01-02 2013-12-31
Directora de Gestión de CooperaciónLic. Oiga Eulalia Cobos Garcés Internacional - Director Técnico de Área 4- 2013-01-14 2013-12-31
3
MsC. Juan Miguel Baldeón Garrido Director de Gestión de Planificación - 2013-08-22 2013-12-31Servidor Público 12 18-ADirector de Gestión de Economía
Eco. Edison Rodrigo Echeverría Bedoya Solidaria - Director Técnico de Área 4-3 2012-01-02 2013-12-31
Director de Gestión de ProyectosArq. Darwin Roberto Jijón Larco Especiales - Director Técnico de Área 4-3 2012-01-02 2013-12-31
Director de Gestión de Riego Provincial -Ing. Luis Eduardo Toscano Checa Director Técnico de Área 4-3 2012-01-02 2013-12-31
Jefa de Análisis Financiero yIng. Verónica Roxana Araúz Viteri Remuneraciones - Servidor Público 9 15- 2012-01-02 2013-12-31
A
Dr. Juan Patricio Cabrera Padilla Contador General - Servidor Público 12 18 2012-01-02 2013-03-31B
Ing. Mario Fabián Rueda Moya Director de Gestión de Compras Públicas 2012-01-02 2013-03-31
Lic. Luis Eduardo Navas Salazar Tesorero Provincial - Director Técnico de 2012-01-02 2013-03-31Aoovo 3G 13 N2
Dra. Sandra Dalila Yánez Valencia Jefa de Presupuesto - Servidor Público 12 2012-01-02 2013-03-3118-B
Dr. Edwin Abraham Torres Guaicha Jefe de Gestión de Talento Humano- 2012-01-02 2013-12-31Servidor Público 12 18-B
Sra. Germania Rosalia Salas Grijalva Administradora de Mecánica Central (E) - 2012-01-02 2013-03-31Servidor Público 2 8-B
Ing. Luis Patricio Ochoa Vásquez Jefe de Administración de Bienes - 2012-01-02 2013-03-31Servidor Público 9 15-A
Lic. Vanesa Caro! Hidalgo Cárdenas Jefa de Unidad Peajes - Director Técnico 2012-03-22 2013-03-31de Área 4-2Director Técnico de las Unidades
Eco. Gerardo Obando Rosero Desconcentradas (E) - Servidor Público 5 2013-05-13 2013-12-3111-B
I,fr
SERVIDORES RELACIONADOS
ANEXO 2
NOMBRE CARGO DESDE HASTA
Eco. César Rovalino Bravo Director de Apoyo a la Producción - 2012-01-02 2013-12-31Director Técnico de Área 4-3
Dra. Oiga Esperanza Valdez Martinez Coordinadora Juzgado de Coactivas - 2012-02-02 2013-12-31Servidor Público 7 13-B
Eco. Maria Yolanda Guamán Chicaiza Jefa de Recaudaciones - Servidor Público 2012-01-02 2013-12-31915-B
Sr. Rafael Bayardo Galarza Tesorero Provincial, Servidor Público 6 2010-01-01 2012-08-2412-A
Ing. Diego Eduardo Torres Giler Director de la Unidad Desconcentrada 2011-02-25 2013-05-14San Marcos
Dra. Miryam Cecilia Mantilla Acosta Secretaria Sectorial Desarrollo Humano y 2010-06-03 2013-09-05AmbienteArq. Fabián Rodolfo Melo Moreno Director de Gestión de Planificación 2012-07-16 2013-08-21Dr. Lenin Patricio Baca Mancheno Director de Gestión de Sindicatura 2011-04-14 2012-06-30Sr. Juan Francisco Salcedo Carrillo Supervisor general de mecánicas 2006-11-20 2012-07-30
~
INFORMES APROBADOS 2012
Ord. N° INFORME EXAMEN ESPECIAL FECHA RECOMENDACIONES
APROBACiÓN CUMPLIDAS NO CUMPLIDAS NO APLICABLES TOTAL
1 AI-l0-2011 Gestión financiera del mantenimiento de maquinaria 23/03/2012 10 1 11pesada
2 AI-15-2011 De ingeniería a la construcclón de aulas 29/03/2012 1 11 12
3 AI-16-2011 De ingeniería a la construcción de puentes 16/04/2012 6 1 7
4 AI-15-2010 Gestión financiera de los bienes de uso y consumo 16/04/2012 8 8para inversión
5 AI-19-2011 A las operaciones administrativas y financieras de 13/12/2012 15 2 1 18las Jefaturas Zonales6 AI-18-2011 Al ciclo presupuestario 2009 07/12/2012 14 14
7 AI-03-2012 A la liquidación de aportes patronales del señor 10/10/2012 1 1Secundo Plácido Pisuña QuinatoaA los procesos coactivos a cargo del Juzgado de
8 AI-012-2011 Coactivas del Gobierno Autónomo Descentralizado 14/12/2012 12 12de la Provincia de Pichincha
INFORMES APROBADOS 2013 O
9 AI-20-2011 Al cumplimiento de los convenios celebrados con 19/02/2013 3 3organismos internacionales
10 AI-13-2010 A la gestión financiera de las unidades productivas 16/04/2013 5 S
11 AI-08-2011 A la gestión financiera de la cuenta anticipos a 05/01/2013 4 4[proveedores
12 AI-06-2011 Al proceso de contratación de servicios ocasionales 31/01/2013 10 10
13 AI-03-2011 A la gestión administrativa al área de garantías 08/05/2013 9 1 10
A las operaciones administrativas y financieras14 AI-17-2011 del Instituto Tecnológico Superior H. Consejo 09/04/2012 11 11
Provincial de Pichincha
15 AI-OS-2011 Al alquiler de vehículos. equípos y maquinaria28/03/2012 10 10
Auditoría de obras públicas a los procesos16 AI-08-2013 relacionados con la ampliación de la vía Alóag - 08/08/2013 16 2 18
Santo Domingo que incluye la expropiación y pago
119 S 30 154
SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES DE EXAMENES ESPECIALES APROBADOS POR LA CONTRALORíA GENERAL DEL ESTADO
AÑOS' 2012 Y 2013
ANEXO: 3