gobierno corporativo julio 2015 - · pdf fileesal contrata con el estado atención de...
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Gobierno Corporativo Gobierno Corporativo EEl l papel de las papel de las
Juntas Juntas DDirectivas en irectivas en las las EsalesEsales
ContenidoContenido• Concepto ONG – ESAL• ¿Por qué pertenecer a una Junta Directiva?• Mitos y verdades• ¿Cómo conformar una Junta Directiva?• Nombramiento y funciones• ¿Para qué una Junta Directiva?• ¿Para qué una Junta Directiva?• Gobierno Corporativo • Elementos• ¿Qué es y cómo se implementa? • Funcionamiento• El gobierno corporativo y la incidencia en la transparencia y
reputación organizacional de una ESAL
Organizaciones No Gubernamentales -ONG
“cualquier grupo de ciudadanos voluntarios sin ánimo
de lucro que surge en el ámbito local, nacional o
internacional, de naturaleza altruista y dirigida por
personas con un interés común” ONU
ConceptosConceptos
personas con un interés común” ONU• Entidades de derecho privado
• Sin ánimo de lucro
• Su objetivo se centra en el beneficio social
• Reinvierten sus excedentes en su objeto social
• Autónomas, sin injerencia estatal en sus decisiones
Entidades sin ánimo de lucro
• Fundaciones, uno o varios donantes entregan un capital para cumplir un objeto misional.
• Cooperativas: reunión de personas con interés común de satisfacer necesidades especificas y comunes.
• Asociaciones, un grupo de personas son convocados
ConceptosConceptos
• Asociaciones, un grupo de personas son convocados para cumplir un fin y cada una de ellas hace aportes en conocimiento o dinero.
• Mutuales de previsión social, aseguradoras conformadas con los aportes de sus miembros con el fin de complementar la Seguridad Social.
Entidades sin ánimo de lucro
• Entidades de Salud• Entidades de educación formal• Sindicatos• Cajas de Compensación• Corporaciones
ConceptosConceptos
• Corporaciones• Organizaciones eclesiásticas• Fondos de empleados• Clubes deportivos• Clubes sociales• Entidades gremiales• Partidos políticos
¿Por qué pertenecer a una Junta Directiva
de una ESAL?
JuntaJunta DirectivaDirectiva
¿Quién hace parte de una Junta de una
ESAL o es voluntario?
¿Por qué pertenecer a una Junta Directiva
de una ESAL?
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Contribuyeal conocimiento – a la capacidad de trabajo – a las
relaciones – a la generación de recursos
Mitos y verdadesMitos y verdadesIdeas Si No
Las juntas directivas son de papel, poco aportan
Los miembros de las juntas directivas de las Esales deben ser empresarios
Los miembros de las juntas directivas de las Esales son para conseguir recursosconseguir recursos
El grupo de integrantes de la juntas directivas debe ser impar
Los miembros de las juntas directivas son vitalicios
Entre más espaciadas las reuniones más concentración se logra
Una Junta Directiva bien llevada permite
mirar con otros ojos, salir de la rutina y ver
otras maneras el hacer
Fotógrafo: Urbexography
¿Cómo conformar una Junta
Directiva?
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Es un equipo humano formal, organizado, que se reúne periódicamente con un objetivo preciso e información periódicamente con un objetivo preciso e información
clara para orientar la estrategia de una organización
Asamblea Perfil de miembros – Número de personas – funciones – periodo de
vinculación
JuntaJunta DirectivaDirectiva• La nombran los socios promotores en la Asamblea General • Su función es representar los objetivos de los promotores• Nombra al director• Acompaña la administración en el direccionamiento de la organización.• Orienta la estrategia institucional y el plan de desarrollo • Analiza el riesgo• Direcciona la sostenibilidad institucional• Direcciona la sostenibilidad institucional• Debe ser un grupo con competencias y visiones complementarias • Puede organizarse en comités para brindar acompañamiento cercano.
Más Más SanoSano• No hay gestión directa• No se mezclan roles• Se cuenta con un periodo establecido de vinculación
� Basados en los valores de la organización.
� Busca aportes en reputación y visión.
� Miembros con experiencia para la gestión y el direccionamiento institucional.
� Definición clara del perfil de acuerdo con lo profesional, personal y ético
Junta Junta DirectivaDirectivaSelecciónSelección
� Definición clara del perfil de acuerdo con lo profesional, personal y ético
� Conformación de un equipo diverso.
� Requieren de una inducción clara, información precisa para orientar con fundamento la toma de decisiones.
� Es importante la formación permanente en temas fundantes de la organización.
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Asamblea: Nombra sus miembros
¿Para qué?: Para Gobernar
¿Cómo Gobierna?: Traza directrices - ejerce ¿Cómo Gobierna?: Traza directrices - ejerce
el control - pide cuentas
¿Cómo se formaliza? Registra sus
miembros ante la Cámara de Comercio y consigna lasreuniones en actas.
Acta No:
Fecha:
Asistentes:
Orden del día:
• Decisiones
JuntaJunta DirectivaDirectiva
• Decisiones• Compromisos• Acuerdos
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Funcionamiento
� El cronograma de reuniones se pacta entre los miembros.
� El orden del día se fija con anterioridad.
� Todas las reuniones deben quedar consignadas en acta.
� El Presidente de la Junta, preside y orienta cada sesión.El Presidente de la Junta, preside y orienta cada sesión.
� El Presidente prepara con el director el orden del día y la agenda de cada sesión.
� El Presidente mantiene comunicación con el director para orientar el cumplimiento de los objetivos.
� Presenta con el director el informe anual de gestión.
EquilibrioEquilibrio
ProyecciónGestión
JuntaJunta DirectivaDirectiva
• Administrativa
• Financiera
• Personal
• Actuación
misional
• Metas cuantitativas
• Metas cualitativas
Reuniones preparadas y evaluadas
EquilibrioEquilibrio
Económico Social
Para agregar valor a la organización
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Necesito saber : ¿qué se espera de mi? ¿qué hay que hacer?
Combinar las obligaciones legales y morales
Gobernar y apoyar
� Genera confianza.� Crea un ambiente de transparencia e independencia. � Cuenta con respaldo a la gestión. � Es una mirada externa.� Ayuda a reaccionar frente a los retos futuros.� Mejora la reputación.
Junta DirectivaJunta Directiva¿Para qué?¿Para qué?
� Mejora la reputación.� Permite crear practicas de gobernanza.
Junta Ética corporativaEquidadLogro de objetivosSostenibilidadGestión basada en valores
Caso ACaso AESAL contrata con el Estado atención de personas en vulnerabilidad
• Junta Directiva 3 personas que aportan recursos para cubrir el déficit. No conocen del sector, ni de gerencia.
• Se buscan 6 personas de profesiones diferentes que se comprometen con el apoyo.
• Primera reunión, no hay estados financieros, pero se invita a conseguir recursos por déficit.
• Ante la consulta por las razones del déficit hay historias, no datos y hechos.• Ante la consulta por las razones del déficit hay historias, no datos y hechos.
• Los posibles miembros piden información vía correo para segunda reunión.
• Antes de la segunda reunión no llega información y la convocatoria no surte efecto, no hay quorum.
• El donante principal pide una junta directiva regular, de lo contrario no hay apoyo.
¿Cómo resolver la situación?
1. Citamos con anterioridad
2. Tenemos orden del día
3. Trabajamos sobre un plan estratégico
4. Establecemos un plan
JuntaJunta DirectivaDirectiva
� ¿Qué esperamos de los
miembros de la Junta?
� ¿Qué inducción ofrecemos?
� ¿Cómo cualificamos los 4. Establecemos un plan
anual de trabajo
5. Generamos comités
6. Tenemos mecanismos de seguimiento y evaluación
� ¿Cómo cualificamos los
miembros de la Junta?
� ¿Cómo evaluamos la gestión
de la Junta?
JuntaJunta DirectivaDirectiva
Director y equipo Director y equipo Mirada a la gestión
Cómo – quién,
Objetivos,
planificación,
JuntaJuntaMirada a la estrategia
Por qué Cómo – quién, cuándo - cuánto
HacemosHacemos
planificación,
evaluación y
relaciones
Por qué Qué
HacemosHacemos
JuntaJunta DirectivaDirectiva
• Mecanismos de
OrganizaciónVisión, la misión y
los valores
EstrategiaPlan de Acción
Equipo humano de dirección y
gestión
• Mecanismos de seguimiento
• Incentivos de logros
• Lineamientos para toma de decisiones
• Políticas de gestión
Junta DirectivaObjetivos de promotores
Caso BCaso B
ESAL vive de venta de servicios y aportes puntuales
• Junta Directiva 5 personas, con 5 años de vinculación a la entidad.
• Siempre acuden a las reuniones, pero no proponen proyectos.
• Escuchan a la dirección y validan el trabajo.
• La dirección manifiesta un déficit y le pide a la Junta que desarrolle acciones .
• La dirección no se siente acompañada y quiere cambiar el grupo.• La dirección no se siente acompañada y quiere cambiar el grupo.
¿Usted que consideraciones tendría?
¿Qué situaciones analizaría antes de cambiar la Junta actual?
¿Qué recomendaciones le haría a la dirección para motivar la participación?
http://www.bernardokliksberg.com/articulos-kliksberg-2/el-informe-kliksberg-ciclo-uno.html
Tiempo: 12:30 – 18:15
Gobierno CorporativoGobierno CorporativoElementosElementos
¿Quién dirige? ¿quién cumple
directrices?¿cómo se comunican las decisiones? ¿Quién planea?¿quién busca los recursos? ¿Quién puede ser busca los recursos? ¿Quién puede ser proveedor?¿quién controla? ¿a quién contratamos? ¿Cómo pagamos?¿Cómo despedimos?¿Qué valores promovemos?¿Qué políticas
nos rigen?
GobiernoGobierno CorporativoCorporativo
Objetivos: sociales y económicos
• Con el gobierno de una institución se busca regular las relaciones con equidad.• Garantizar transparencia, estabilidad y confianza.• Controlar los riesgos y disminuir los conflictos.• Generar un marco de derechos y responsabilidades.
Objetivos: sociales y económicosIntereses: individuales y colectivosRelaciones: entre los grupos deinterésPromotores y administradores:
regidos por normas internacionales
Gobierno CorporativoGobierno Corporativo
�“Cumplir la ley
�Instaurar un comportamiento ético
�Construir relaciones de confianza fruto de latransparencia, el diálogo, el compromiso y lastransparencia, el diálogo, el compromiso y lasrelaciones de equidad
�Fomentar la solidaridad activa con la sociedad”.
Juan José Almagro
Establece para la Junta Directiva
� ¿Cómo se organiza?� Composición� Cronograma� Convocatoria
Gobierno CorporativoGobierno Corporativo
� Convocatoria� El quorum� Perdida de investidura de sus miembros� Protocolo de renuncia � Perfil de sus miembros
Organizarnos:
� ¿Quiénes somos?
� ¿Qué hacemos?
� ¿Cómo lo hacemos?
� ¿Para que lo hacemos?
Definir
Responsabilidades y derechos de miembros de la entidad.
Gobierno CorporativoGobierno CorporativoElementosElementos
� Responsabilidades y derechos de miembros de la entidad.
� Directrices para tomar decisiones.
� Objetivos, procedimientos y recursos para lograr el cumplimiento de lamisión.
� Principios de actuación y las atribuciones de cada miembro, la inhabilidadesy las incompatibilidades.
� Caminos para acordar y resolver situaciones.
Instancias
� Propiedad
� Gerencia
Estructura de propiedad Derecho a la participación
Delimitación de obligacionesManejo de conflicto de intereses
Gobierno CorporativoGobierno CorporativoElementosElementos
� Gerencia
� Transparencia
Manejo de conflicto de interesesNombramiento y remoción de cargosMecanismos de supervisión
Políticas de informaciónAdministración, auditoría y publicación de información financiera
Gobierno Gobierno CorporativoCorporativoFuncionesFunciones
Resuelve los conflictos de interés entre:
• Promotores o socios y Junta• Promotores o socios y Directivos• La entidad y sus financiadores
Vela porque el comportamiento interno se ciña a:
• Lo establecido por las leyes • Lo establecido por las leyes • Los valores y principios corporativos• La apuesta estratégica aprobada por sus accionistas o propietarios. • Los directivos velen por la obtención de resultados en el largo plazo.
Resolvamos conflictos de intereses
Tenemos un miembro de la Junta Tenemos un miembro de la Junta que que vende o presta vende o presta servicios que compiten con servicios que compiten con lo misional lo misional
� Debe retirarse definitivamente
Gobierno CorporativoGobierno Corporativo
� Debe retirarse definitivamente
� Debe marginarse de la decisión y las discusiones sobre el tema
� Debe invitarse como asesor y consejero
Resolvamos conflictos de intereses
Tenemos un miembro de Junta que acompaña otras Tenemos un miembro de Junta que acompaña otras entidades con igual objeto misionalentidades con igual objeto misional
� Aporta mayor conocimiento del entorno y debemos conservarlo.
Gobierno CorporativoGobierno Corporativo
conservarlo.
� Debemos pedirle su renuncia porque ofrece información a otros sobre nuestras fortalezas competitivas.
�Puede ser un riesgo con nuestros donantes porque comparte información sobre nuestras fuentes.
Resolvamos conflictos de intereses
UnUn empleadoempleado dede lala entidadentidad cuentacuenta concon unauna empresaempresa quequevendevende productosproductos queque nosnos interesaninteresan enen lala institucióninstitución
� Nunca se le debe comprar porque tiene información privilegiada.
Gobierno CorporativoGobierno Corporativo
privilegiada.
�Debe presentar el portafolio y no participar en ninguna decisión de compra o calificación del producto, pero se tendrá en cuenta como proveedor.
�Debe darse prioridad porque puede ofrecer ventajas en la compra.
Una estructura para garantizar transparencia en la ESAL
� Acuerdos
� Auditoría
Gobierno CorporativoGobierno CorporativoElementosElementos
� Auditoría
� Sanción
� Cultura