Gestionando Empresas Familiares

Dr. Juan José Garrido Koechlin

Temario

1. Definición e Importancia de las EEFF

2. Etapas Evolutivas3. Gobierno Empresarial4. Instituciones Familiares5. Familia-Empresa: Sistemas

Distintos

Temario

6. Identidad y Estructura: Ideología7. Gestionando las EEFF8. Complejidad, Estructura y Riesgo9. Complejidad y Estructura en las

EEFF10. Institucionalización11. Sucesión

DEFINICIÓN

Puntos en los que concuerdan diferentes autores en relación a la Definición:

- Participación (Propiedad)

- Desempeño de Funciones en la Empresa (Gestión)

- Intención de mantener alguna de ellas (Propiedad o Gestión)

- Número de generaciones

- Número de familias

- El hecho que una familia admita que controla su empresa.

- El hecho que descendientes del fundador tengan control en la empresa

DEFINICIÓN

La definición que se utilizará en la presente lectura tomará dos características como básicas: el grado de participación de la familia y el grado de injerencia en la dirección de la empresa.

Neubauer y Lank 1999

IMPORTANCIA DE LAS EFLas EF representan:

- el 90% de las empresas en América Latina

- el 75% a 80% de las empresas en España

- el 70% del empleo en Norteamérica

Porcentajes estimados de Empresas Familiares:

Portugal 70

Reino Unido 75

España 85

Suiza 80

Suecia >90

Italia >95

Oriente Próximo >95

Algunas Empresas Familiares:- Ford - Lego- Johnsons - Michelin- Toyota - Benetton- Samsung - El Corte Inglés

IMPORTANCIA DE LAS EFLa mayoría de los puestos de trabajo creados en la última década pueden atribuirse a las Empresas Familiares (Pequeñas y Medianas Empresas).

Leach y Leahy examinaron 325 Empresas del Reino Unido (en los años 80) y concluyeron que las EF tenían mayores márgenes de beneficio, mayor rentabilidad de fondos propios, mayor crecimiento de ventas y activo neto.

Se presentan las siguientes razones para lo mencionado:- cohesión de la familia- introducción de sistemas de perfeccionamiento de la dirección- formación de la familia acerca de derechos y deberes de los propietarios- fuerte sentido de responsabilidad hacia la sociedad local- interés en ofrecer calidad- rápida toma de decisiones porque se sabe dónde reside el poder- conservación del espiritú innovador y emprendedor(Neubauer y Lank 1999)

Kongo Gumi: fundada en el año 578. Está en la 40ava generación.

Kikkoman: Fundada en el año 1630.

Wal – Mart Stores: Fundada en 1962 por Sam Walton y su hermano menor cuenta ahora con 4,400 tiendas.

Gap: Fundada en 1969

En el Perú:

E.Wong ; Kola Real ; Ebel ; Unique ; Minera Buenaventura; Cementos Lima y Andino; Grupos de Poder (Romero, Brescia, entre otros)

MALAS NOTICIAS

Sólo el 25% de la Empresas Familiares pasan a segunda generación

La Estructura y Complejidad del entorno Familia-Empresa

Incapacidad de encontrar Capital

Conflicto entre necesidades de liquidez (Familia-Empresa)

Deficiente planificación patrimonial

Incapacidad de retener a sucesores competentes

Más importante causa: Sucesión de la Propiedad y en el Control (Direccción)

ETAPAS EVOLUTIVAS DE LAS EF - Ward

Etapa de la propiedad Cuestiones que más preocupan a los accionistas

Etapa 1: el fundador Transición en el liderazgoSucesiónAsegurar al cónyugePlanificación patrimonial

Etapa 2: la asociación de hermanos

Mantener el espiritú de equipo y la armoníaMantener la propiedad familiarSucesión

Etapa 3: la dinastía familiar o confederación de primos

Distribución del capital social;dividendos y niveles de beneficiosLiquidez de los accionistasTradición y cultura familiaresResolución de conflictos familiaresParticipación y funciones de la familiaVisión y misión de la familiaVínculo de la familia con la empresa

Etapa de la dirección Cuestiones que más preocupan a la dirección

Etapa 1: espiritú emprendedor SupervivenciaCrecimiento

Etapa 2: profesionalización Adopción de sistemas profesionales de direcciónEstrategias de revitalización

Etapa 3: la sociedad de cartera Asignación de recursosSupervivencia de la cartera de inversionesCultura de la empresaSucesión y liderazgoRendimiento de la inversiónEstrategiaRelaciones con los accionistas

ETAPAS EVOLUTIVAS DE LAS EF - Ward

GOBIERNO EMPRESARIAL

Definición del GOBIERNO EMPRESARIAL de acuerdo a las tareas a realizar:

Es un sistema de estructuras y procesos para dirigir y controlar las empresas y responder de ello (Neubauer y Lank, 1999)

Dirigir : definir la orientación estrategica a largo plazo, participar en decisiones de largo alcance y participar en la asignación o reasignación de recursos.

Controlar : supervisar la labor de la dirección y vigilar el progreso hacia los objetivos.

Responder : rendir cuentas a los que están legitimados para exigirlas en relación con la marcha de la empresa.

GOBIERNO EMPRESARIAL

Definición de GOBIERNO EMPRESARIAL de acuerdo a los fines del mismo:

Es un sistema de estructuras y procesos que tiene como objetivo asegurar la viabilidad económica y legitimidad de la empresa.

Viabilidad : asegurar el desarrollo sostenible a largo plazo de la empresa.

Legitimidad : referencia a la aceptación por parte de la sociedad; reponder a las normas de la sociedad.

1Dirección y Empleados

(La empresa)

2Propietarios

3Consejo de

Administración

4Familia

148

7

13

15

5

91210

6

11

1. Sólo dirección y empleados2. Sólo propietarios3. Sólo consejo4. Sólo familia5. Familia – Propietarios6. Familia – Dirección y empleados7. Familia – Consejo8. Familia – Dirección y empleados- consejo9. Familia – Consejo – Propietarios10. Familia – Propietarios – Dirección y empleados11. Propietarios – dirección y empleados12. Propietarios – Consejo13. Propietarios – Consejo – Direccción y empleados14. Dirección y empleados – Consejo15. Familia – Propietarios – Dirección y empleados - Consejo

EMPRESA FAMILIAR TIPICA

INSTITUCIONES FAMILIARES

Etapa propietario-gestor Base de cultura y valores familiares

Reunión informal con el/la conyuge Se comparte la información con los hijos

Suelen ser frecuentes

Foro de Discusión Familiar

Diferentes ramas de la familia

Accionariado numeroso

Accionistas activos e inactivos

Abordar cuestiones de interés común

INSTITUCIONES FAMILIARES

Se crea cuando la asamblea familiar es muy numerosa y no puede hacer todo el trabajo que exige el gobierno de ella.

Recomendaciones:- no demasiados miembros- elegidos en función de su capacidad para llevar a cabo sus tareas- miembros de la familia política deberían ser excluidos (divorcios)- plazo limitado de pertenencia- ningún miembro que pertenezca a la gerencia habría de ser miembro del directorio para evitar conflictos de intereses

EMPRESA Y FAMILIA

FUNCION

ROLES

REGLAS

CONTEXTOS

FUNCION

ROLES

REGLAS

CONTEXTOS

Empresa y familia son sistemas distintos

EMPRESA Y FAMILIA

FUNCION

-Productiva

FUERZAS DE LA EMPRESA

-Adaptación al mercado

-Recursos y capacidades

-Ventajas Competitivas

EMPRESA Y FAMILIA

FUNCIONES

-Desarrollar y proteger a los miembros

-Enseñar y transmitir valores

FUERZAS DE LA FAMILIA

-Cooperación

-Lealtades

EMPRESA FAMILIAR

FUNCION

ROLES

REGLAS

CONTEXTOS

FUNCION

ROLES

REGLAS

CONTEXTOS

FAMILIA EMPRESA

CONFUSION

EMPRESA Y FAMILIA COMO SISTEMAS

•Individuos•Objetivo•Informal•Emocional•Cerrado•Asegurada•Igualdadnecesidad

•Tarea•Medio•Formal•Racional•Abierto•Condicionada•Mérito

•Sentido•Papel del individuo•Tipo de estructura•Toma de decisiones•Grado de apertura•Pertenencia•Justicia

IDENTIDAD Y ESTRUCTURA

Se entiende por organización (IDENTIDAD) a las relacionadas que deben darse entre los componentes de algo para que se le reconozca como una clase específica.

Se entiende por ESTRUCTURA de algo a los componentes y relaciones que concretamente constituyen una unidad particular realizando su organización.

DEFINICIÓN DEL PROBLEMA

ESTRUCTURA DE LA EMPRESA FAMILIAR

Todo sistema tiene una estructura, la empresa familiar también

FAMILIA EMPRESA

CICLO COMPETITIVO DE LA EMPRESA FAMILIAR

•La familia construye su estructura de relaciones familia-empresa

•La estructura de EF determina los recursos y capacidades que desarrolla la empresa (“Familiy Factor”)

•Los recursos y las capacidades son la base de la construcción de las ventajas competitivas

•Las ventajas competitivas generan rentas

•La familia debe apropiarse de una cantidad suficiente de rentas para mantenerse como EF

RENTAS VENTAJAS COMPETITIVAS

FAMILIA RECURSOSCAPACIDADES

Dos tipos de factores tienden a desajustar el ciclo competitivo, dejando a la empresa desadaptada:

•Cambios en el retorno

•Cambios en la empresa

Renta VENTAJAS COMPETITIVAS

FAMILIARECURSOSCAPACIDADES

CAMBIOSFAMILIA CAMBIOS

ENTORNO

CAMBIOS EN EL CICLO COMPETITIVO

La empresa familiar debe cambiar su estructura interna en la medida que se produzcan cambios en la familia y cambios en el entorno.

Renta VENTAJAS COMPETITIVAS

FAMILIARECURSOSCAPACIDADES

CAMBIOSFAMILIA CAMBIOS

ENTORNO

CAMBIO EN LA ESTABILIDAD

COMPLEJIDAD DE UN SISTEMA

Es el indicador del número de comportamientos que puede tener un sistema, es decir, el número de cosas diferentes que puede ocurrir.

Tiene que ver con el número y tipología de los elementos que lo componen y con el número y tipología de sus relaciones.

ESTRUCTURA DE UN SISTEMA

•La estructura no es obvia, no es fácil observarla.

•La estructura enmarca el comportamiento del sistema, define lo que puede y lo que no puede ocurrir.

•La estructuración permite la dirección interna del sistema, PERMITE SU SUPERVIVENCIA.

SISTEMAS INESTABLES (CAÓTICOS)

•En un sistema inestable una pequeña causa puede desordenar completamente el sistema.

•Un sistema inestable tiene escasa capacidad de reordenación. Tiene dificultades para recuperar el equilibrio si una perturbación lo desequilibra.

•En un sistema inestable cualquier perturbación se amplifica.

ESTABILIDAD VS. INESTABILIDAD

SISTEMA ESTABLE

PERTURBACIÓN

SISTEMA INESTABLE

COMPLEJIDAD DE LA FAMILIA

Es un indicador de la diversidad de comportamientos que pueden darse en una familia.

Tiene que ver con:

•El número de miembros

•La variedad de relaciones parentales (hermanos, primos, tíos, abuelos, parejas, cuñados, separaciones, etc.)

•Diferencia de intereses personales

•Mayor diferencial de historias de vida

COMPLEJIDAD DE LA EMPRESA

Es un indicador de la diversidad de comportamientos que pueden darse en una empresa.

Tiene que ver con:

•Tamaño

•Sector

•Número de centros de actividad

•Número de procesos

•Nivel de internacionalización

•Tecnología

•Conocimiento del personal

ESTRUCTURA DE LA EMPRESA FAMILIAR

Grado de Institucionalización

Funcionalidad delDirectorio

Legitimación de laexigencia

Capacidad emprendedora

Manejo de las diferenciasy comunicación

Estructuración de la Información

Profesionalidad de lasPrácticas de Gestión

No dependenciadel TOP

Preparación de la Sucesión

Funcionalidad delConsejo de la Familia

Funcionalidad delComité de Gerencia

DiferenciaciónEmpresa - Familia

Reconocimientode la Propiedad

Explicación de las reglas

INSTITUCIONALIZACIÓN

FAMILIA EMPRESA

CONFUSION

FAMILIA EMPRESA

INSTITUCIONALIZACIÓN = FORMALIZACIÓN

INSTITUCIONALIZACIÓN

FAMILIA EMPRESA

LA FAMILIA DECIDE

LA FAMILIA GOBIERNA

LOS PROFESIONALES DIRIGEN

REGLAS DE JUEGO

INSTITUCIONALIZACIÓN

FAMILIA EMPRESA

CONSEJO DE FAMILIA

DIRECTORIO

COMITÉ DE GERENCIAPROTOCOLO

AMBITOS DE DECISIÓN

Decisiones de familia

Decisiones de Gobierno

Decisiones de Gestión

AMBITOS DE DECISIÓN

Decisiones de familia

Decisiones de Gobierno

Decisiones de Gestión

ENCARGO

ENCARGO

FUNCIONALIDAD DEL CONSEJO DE FAMILIA

FUNCIONES PRINCIPALES•Constituirse en Familia Empresaria•Definir los límites de la Familia•Definir el modelo de empresa familiar•Mantener el control de la empresa

Para ello deberá ser capaz de:•Desarrollar una pauta de relación de igualdad•Desarrollar relaciones de colaboración no de competencia•Construir un sistema de toma de decisiones•Construir un sistema de reglas funcionales•Construir un nuevo sistema de roles•Integrar que la familia se apropia del valor residual, pero que no es propietaria de la generación de valor

FUNCIONALIDAD DEL DIRECTORIO

FUNCIONES PRINCIPALES•Negociar el “encargo”, “el mandato” con el Consejo de Familia•Llevar adelante este “encargo”

Deberá ser capaz de:•Definir la relación con el Consejo de Familia•Definir objetivos empresariales concretos•Asegurarse de que la empresa desarrolle la estrategia adecuada•Velar por el desarrollo de recursos y capacidades permanentes•Desarrollar un equipo directivo suficientemente competente•Mantener el control de la empresa

FUNCIONALIDAD DEL COMITÉ DE GERENCIA

La función del Comité de Gerencia es la integración de las decisiones de la alta dirección de la empresa.

Existen tres niveles en las atribuciones de un Comité de Gerencia: informativo, deliberativo y decisorio.

En la medida en que un Comité de Gerencia tenga más atribuciones y las cumpla mejor, la empresa tendrá una estructura más sólida, pues mejora la calidad de su toma de decisiones, limita la existencia de información privada en temas trascendentes, desarrolla la competencia del equipo gerencial y permite un mejor funcionamiento de los sistemas de control.

El Comité de Gerencia dificulta la pérdida de conocimiento cuando las personas abandonan la organización, dado que es una fuente de transferencia de conocimiento de las personas que lo componen hacia la organización.

EXPLICACIÓN DE LAS REGLASLas reglas son acuerdos de relación que prescriben y limitan las conductas de las personas en contextos sociales razonablemente estables.

La empresa familiar está regida por un sin número de reglas:

•Reparto de poder

•Acceso a los puestos de trabajo

•Reparto de los flujos y los derechos económicos

•Pautas de comunicación

•Planteamientos sucesorios

Si las reglas de funcionamiento son explícitas, pueden ser valoradas y cambiadas según la complejidad que tengan que regular.

Constitución de la Familia Mogi

Artículo 1: Todos los miembros de la familia desean la paz. No pelean nunca y se respetan unos a otros.

Artículo 2: Amar a Dios y a Buda es la fuente de toda virtud. La fé nos conduce a la serenidad de ánimo.

Artículo 3: Todos los miembros de la familia deben ser educados entre sí. Si el patrón es maleducado, los de´más no le seguirán El pecado es consecuencia de la mala educación.

Artículo 4: La virtud es la causa, la fortuna es el efecto. No confucndas nunca causa y efecto. Nunca juzgues a una persona por su riqueza.

Artículo 5: Guarda una estricta disciplina. Exige diligenica. Mantén el orden, joven o viejo, patrón o trabajador.

Artículo 6: La empresa depende de las personas. No decidas un nombramiento o una destitución por prejuicios personales. Pon a cada persona en el lugar adecuado.

Artículo 7: La educación de los hijos es nuestra responsabilidad ante el país.

Artículo 8: Dirígete a todos los seres vivos con amor...Las palabras son las puertas del amor y del infortunio...Cuida todas y cada una de las palabras que pronuncias.

PREPARACIÓN DE LA SUCESIÓN

La preparación de la sucesión está relacionada con un cambio en las relaciones de poder entre dos generaciones:

Tiene que ver con:

•Preparación de cambios en la autoridad (jerarquía)

•Preparación de cambios en la estructura societaria teniendo en cuenta los aspectos fiscales

•Preparación de los cambios en la estructura de conocimiento y liderazgo

Una correcta preparación significa desarrollar un planteamiento coherente de autoridad, conocimiento y liderazgo.

Fin de la Lectura........

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