|generando una mejor empresa |informe anual 2020

|Generando una mejor empresa |Informe Anual 2020

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Contenido

1. CARACTERÍSTICAS 6

2. ALCANCE 6

3. ESTRUCTURA 7

4. INFORME DEL AGENTE ESPECIAL AÑO 2020 8

5. ANÁLISIS MACROECONÓMICO 2020 Y PERSPECTIVAS 2021 11

5.1 PANORAMA GLOBAL 11

5.2 PANORAMA LOCAL 12

5.3 PERSPECTIVAS PARA EL AÑO 2020-2021 13

6. COPSERVIR UNA COOPERATIVA CON GRAN POTENCIAL DE CRECIMIENTO 14

7. NUESTRO ENFOQUE ESTRATÉGICO 15

7.1. MISIÓN 15

7.2. VALORES 15

7.3. VISIÓN 15

7.4. NUESTRA PROMESA DE VALOR CON NUESTROS PÚBLICOS DE INTERÉS 16

8. NUESTRA COOPERATIVA 17

9. DONDE HACEMOS PRESENCIA 18

10. BALANCE EMPRESARIAL 18

10.1. EL AÑO 2020 - UN AÑO EN QUE LA COOPERATIVA PONE A PRUEBA SU RESILIENCIA 19

11. EL IMPACTO DE NUESTRAS OPERACIONES 23

11.1. UNIDAD COMERCIAL 23

11.1.1. ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADO 23

11.1.2. COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS 23

11.1.3. NUESTROS PRODUCTOS Y CANALES DE SERVICIO CLAVE EN EL PROCESO DE RECUPERACIÒN 25

11.1.4. CANALES DE SERVICIO 26

11.1.6. CAMPAÑAS COMERCIALES 30

11.1.7. REBAJAS Y DESCUENTOS 37

11.1.8. COSTO DE VENTA 37

11.1.9. OTROS INGRESOS 38

11.1.10. GASTOS DE OPERACIÓN 40

11.1.11. GASTOS FINANCIEROS 43

11.2. RESULTADOS UNIDAD DE NEGOCIOS SERVICOOP 43

11.2.1. INGRESOS 44


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11.2.2 GASTOS DE OPERACIÓN 45

11.2.3. OTROS INGRESOS. 45

11.4. ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL 46

11.5. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA 47

11.5.1. ACTIVOS 48

11.5.2. PASIVO 49

11.5.3. PATRIMONIO 49

11.6. ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO 50

11.7. FLUJO DE EFECTIVO 51

11.8. INDICADORES FINANCIEROS 52

11.10. BALANCE DE COMPRAS Y LOGÍSTICA 54

11.10.1.LOGÍSTICA 55

12. BALANCE SOCIAL 56

12.1 NIVEL DE PRODUCTIVIDAD 57

12.2. FORMACIÓN A LOS TRABAJADORES 62

12.2.1 RESULTADOS COBERTURA E INVERSIÓN EN LAS CAPACITACIONES 63

12.2.2. NUEVOS CONVENIOS CON INSTITUCIONES EDUCATIVAS. 64

12.3. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 64

12.3.1. AUXILIO A TRABAJADORES 64

12.3.2. ESTÍMULOS Y RECONOCIMIENTOS 65

12.3.3. ACTIVIDADES SALUDABLES 66

12.4. BENEFICIOS A LOS ASOCIADOS 66

12.4.1. FONDO DE SOLIDARIDAD (FONDO CON APROPIACIÓN DE EXCEDENTES, NO GENERAN GASTO) 66

12.4.2. FONDO DE EDUCACIÓN, (FONDO CON APROPIACIÓN DE EXCEDENTES, NO GENERAN GASTO) 67

12.5. SINDICATOS 67

13. PROGRAMAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL Y EMPRESARIAL 68

13.1 BENEFICIOS A LA COMUNIDAD 68

13.1.1. FUNDACIÓN COPSERVIR 68

13.1.1.1. MECANISMOS DE RECAUDO 69

13.1.2. FONDO DE EMPLEADOS MI FUTURO 71

14. BALANCE DE AUDITORÍA 72

14.1. AUDITORIA OPERATIVA 72

14.2. AUDITORÍA POR PROCESOS 74

14.3. ÁREA DE OPERACIONES 75

14.4. ÁREA FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA 75

14.5. SISTEMA DE CONTROL INTERNO (COSO) 79


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15. SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS - SIAR 81

15.1. SISTEMA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS OPERATIVOS- SARO 82

15.1.1. SEGURIDAD FÍSICA 83

15.1.2. EVENTOS DE EXTORSIÓN 84

15.2. SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 84

15.2.1. GESTIÓN DE RIESGOS COVID-19 85

15.2.3 TRANSFERENCIA DEL RIESGO - SEGUROS 87

15.3. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LIQUIDEZ- SARL 87

15.4. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITOS- SARC 89

15.5. SARM - SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGOS DEL MERCADO 90

15.6. SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL

TERRORISMO- SARLAFT 91

15.6.1. INGRESO DE PROVEEDORES 91

15.6.2. ARRIENDOS Y CESIÓN DE CONTRATOS. 92

15.6.3. INGRESO DE PERSONAL 92

15.6.4. MONITOREO Y CONTROL 92

15.6.5. SEGMENTACIÓN 92

15.6.6 CAPACITACIÓN 93

15.6.7. REVISORIA FISCAL 93

15.6.8. REPORTES DE LEY 93

15.7 CAPACITACIÓN SOBRE RIESGOS. 93

16. BALANCE JURÍDICO 95

16.1. ESTADO DE PROCESOS 95

16.2. PROCESOS CON FALLOS A FAVOR Y EN CONTRA 95

16.3. PROCESOS DE LA SUPERINTENDENCIA DE INDUSTRIA Y COMERCIO 96

16.4. SITUACIONES RELEVANTES 97

16.5. ACOMPAÑAMIENTO EN EL FUNCIONAMIENTO DE OTRAS ÁREAS. 97

17. PROYECTOS ESTRATÉGICOS DESARROLLADOS Y/O IMPLEMENTADOS EN EL 2020 98

18. INVERSIONES EN ACTIVOS 101

19. SEGUIMIENTO PLAN ESTRATÉGICO AÑO 2020 102

20. DIMENSIÓN ESTRATÉGICA 103

20.1. MAPA ESTRATÉGICO 104

20.2. PRESUPUESTO AÑO 2021 105

20.3. HOJA DE RUTA 105

20.3.1. PROYECTOS ESTRATÉGICOS 106


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20.3.2. INVERSIÓN EN APERTURAS Y TRANSFORMACIONES 107

20.3.3. PROYECTOS ADMINISTRATIVOS 2021 107

21. LEVANTAMIENTO DEL PROCESO DE INTERVENCIÓN 108

22. GESTIÓN EN CAMBIO DEL OBJETO SOCIAL NECESARIO PARA IMPLEMENTAR ESTRATEGIAS DE OPERACIÓN Y

DESARROLLAR LA COOPERATIVA. 109

23. HECHOS RELEVANTES 109

24. HECHOS OCURRIDOS POSTERIORMENTE AL CIERRE DE ESTE INFORME 110

25. ESTADOS FINANCIEROS DICTAMINADOS 2020 111

26. PROPUESTA PROYECTO APLICACIÒN DE EXCEDENTES AÑO 2020 115

27. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2020 115

28. NEGOCIO EN MARCHA ¡Error! Marcador no definido.

29. CONCLUSIONES 116


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1. Características

Se presenta a los grupos de interés el Informe Anual correspondiente al año 2020 y que rinde

cuentas sobre:

Los resultados obtenidos en la actividad socioeconómica de la cooperativa.

1. El avance en el desarrollo de la Cooperativa bajo los lineamientos establecidos en el Plan

Estratégico.

2. El cumplimiento de la estrategia de satisfacer las

necesidades de los clientes de manera diferencial por

medio del crecimiento y desarrollo comercial.

3. Cumplimiento de leyes y normatividad incluyendo

circulares y decretos de orden nacional y local para la

atención de la emergencia sanitaria.

4. La participación de la Cooperativa en el bienestar y

crecimiento humano y profesional de los asociados-

trabajadores, cumpliendo con el propósito esencial de

prevención y protección.

5. Principales impactos, prácticas, resultados y retos en el

ámbito social, ambiental y económico.

6. Los posibles cambios en las perspectivas económicas para

responder ante la nueva situación que vive la economía

nacional.

2. Alcance

El informe comprende datos de la gestión corporativa durante el 2020 en las unidades de negocio en las que se desarrollan operaciones: sedes administrativas, direcciones de zonas y puntos de venta. Se Incluyen todas las variables relacionadas en los estados financieros y durante el periodo que abarca el reporte.


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3. Estructura

El informe lo constituyen tres componentes temáticos:

1. Contexto:

Comprende el mensaje del Agente Especial a los grupos de interés, el comportamiento macroeconómico del año 2020, las características principales de la Cooperativa y su filosofía y asuntos corporativos.

2. Desempeño de la Cooperativa:

Se detallan los resultados y los retos de la cooperativa en

el desarrollo de las operaciones efectuadas en la comercialización del portafolio y en el

cumplimiento de la satisfacción de los clientes, la gestión desde la perspectiva financiera de las

unidades de negocio, la gestión de los procesos de apoyo de auditoría, jurídicos, de riesgos

orientados al logro de la misión y visión y al cumplimiento de los propósitos de responsabilidad

social y ambiental.

3. Cómo proyectamos el 2021:

Presentación del Plan Estratégico, del presupuesto 2021 y la hoja ruta diseñada para tal fin.


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4. Informe del Agente Especial año 2020

Apreciados Asociados, Trabajadores, Clientes, Proveedores y Público en general, en este informe presento los hechos más relevantes de la Cooperativa que orientaron los resultados del año 2020.

Es importante destacar que el 24 de abril de 2020 mediante resolución No.2020331004885 la Superintendencia de la Economía Solidaria designa mi nombramiento para ejercer la representación legal como Agente Especial de la Cooperativa Copservir. A partir de lo anterior, abordaré este informe como una oportunidad para presentar mi compromiso en pro del desarrollo de la Cooperativa y de esa forma evidenciar la gestión de resultados.

Durante casi todo el 2020 el mundo vivió diferentes cambios que trajeron consigo la pandemia del COVID 19, invitándonos a reorientar las formas de trabajo, buscando en primera medida la protección de nuestros trabajadores y sus familias y en segunda prioridad nuestra productividad y sostenibilidad corporativa. Las circunstancias anteriormente mencionadas, llevaron a Copservir a enfrentar nuevos retos que han encaminado al mundo a plantearse profundos cambios en el ámbito empresarial. Llevando a cabo ajustes acelerados, estrategias comerciales, nuevas modalidades de trabajo, y demás decisiones administrativas que permitieran mantenernos vigentes en el mercado y no sucumbir en medio de una crisis.

Las implementaciones tecnológicas de avanzada durante el 2020 han permitido la conectividad e Información sincronizada en tiempo real, permitiendo de esta manera atender y ofrecer asesoría a los clientes con amplias posibilidades de acceder a surtidos diferenciales y servicios innovadores que marcan el estilo comercial en la nueva realidad.

Este panorama nos impulsa a fortalecer y continuar con las diferentes estrategias de posicionamiento en el mercado, así como de crecimiento horizontal, logrando la apertura de 19 nuevos puntos de venta, y la transformación de 13 puntos de venta tradicional a formato plus, inversión que alcanzó para este año la suma de $2.269 millones, consolidando así 943 puntos de venta a nivel nacional con cobertura en 197 municipios.

Por otra parte, la Cooperativa logró finalizar con un resultado superior al obtenido en el mismo periodo del año anterior registrando un cumplimiento presupuestal del 396.8% gracias al

compromiso del cumplimiento en los proyectos estratégicos y al plan de austeridad en costos y gastos; así finalizar el año con una generación de excedentes de $29.906 millones.


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Para el año 2021 continuaremos esta relevante estrategia de crecimiento horizontal proyectando la apertura de 25 nuevos puntos de venta y 20 transformaciones de formato para avanzar con el desarrollo y fortalecimiento de la marca.

Se fortalece la entrega de beneficios, en un año que marca la diferencia otorgando la suma de $3.161 millones a los asociados trabajadores en los diferentes programas de bienestar como auxilios, estímulos y contribuciones de los fondos de solidaridad y educación.

En el mercado virtual continuamos consolidando la estrategia de omnicanalidad e identidad digital, fortaleciendo diferentes canales de ventas como lopido.com y larebajavirtual.com permitiendo a sus clientes comprar desde la seguridad de sus hogares, ahorrando tiempo, con diferentes opciones de pago y el ofrecimiento de un surtido diferencial.

De la misma manera, y continuando con el desarrollo de avances tecnológicos durante el primer trimestre del año 2020 logramos la implementación del domicilioslarebaja.com el portal que brinda información de los diferentes canales de ventas a través de los cuales sus clientes pueden acceder de manera fácil a un amplio portafolio de productos, es un atributo más que hoy mantiene a la rebaja droguerías como una de las cadenas con el mayor número de clientes atendidos, accediendo de manera fácil y directa a través de su número único #421, su nuevo servicio de Atención Telefónica Remota con Asesores Comerciales formados y capacitados que están brindando a sus clientes la atención requerida.

Con relación al Bienestar y fortalecimiento de los procesos de formación y profesionalización de nuestro talento humano, es de resaltar que Copservir mantiene su compromiso brindando los auxilios y contribuciones, que desde el año 2014 se otorgan desde el convenio con el Icetex adjudicando la suma de $3.548 millones a 404 asociados e hijos. Este convenio tiene un saldo disponible de $4.700 millones, para continuar con el apoyo al desarrollo profesional de los asociados y sus familias.

Así mismo, y con gran satisfacción cumplimos y fortalecimos nuestro objetivo de Responsabilidad Social Empresarial, a través del desarrollo de diferentes actividades focalizadas durante en el 2020 a brindar ayudas a las comunidades afectadas por la pandemia. Además de la continuidad de todos los programas liderados desde hace 13 años por nuestra Fundación Copservir, contribuyendo a mejorar la calidad de vida de 26.061 personas en todo el país, invirtiendo en sus programas de orientación, educación y prevención en salud la suma de $838 millones.

Cerrando el año la Superintendencia de la Economía Solidaria y por medio de resolución 2020331010595 del 5 de noviembre de 2020 ordena levantar la medida de toma de posesión para administrar los bienes, haberes y negocios de la Cooperativa Multiactiva de Servicios Solidarios Copservir. Esta decisión adoptada por la Superintendencia contribuye a la recuperación y desarrollo de los principios solidarios dentro del marco de la política cooperativa y constituye un gran paso en el desarrollo general de la cooperativa. Otro logro que se suma al 2020 es el posicionamiento de Copservir como la cuarta cooperativa más grande de Colombia al sumar ingresos por $1.186.053 millones. Lo anterior de acuerdo al Observatorio Económico de la Confederación de Cooperativas de Colombia (Confecoop) y al diario económico La República.


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Copservir seguirá logrando mantenerse posicionada en el mercado, esta es la oportunidad para invitar a todos los asociados trabajadores y al Grupo Directivo a continuar aprovechando las oportunidades que nos llevan a posicionar a este exitoso modelo Cooperativo en los más altos y reconocidos ranking empresariales.

Cordialmente,

Mario Andrés Rivera Mazuera

Agente Especial


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5. Análisis Macroeconómico 2020 y Perspectivas 2021

5.1 Panorama Global

A nivel global, 2020 fue un año caracterizado por una fuerte crisis sanitaria y económica y por una elevada incertidumbre derivada del desconocimiento sobre la dinámica y la evolución de la pandemia.

Se espera la mayor contracción del PIB mundial desde 1946, como consecuencia de una caída generalizada de la actividad económica tanto en las economías desarrolladas como en las emergentes.

En los casos en que la actividad no se ha contraído, como en China, se ha registrado una marcada desaceleración del crecimiento.

La crisis ha desencadenado una fuerte caída del comercio internacional, intensas fluctuaciones de los precios de los bienes primarios y una elevada volatilidad en los mercados financieros.

Además, las medidas de confinamiento adoptadas en la gran mayoría de los países para contener el avance de la pandemia han repercutido significativamente en el turismo y actividades vinculadas como la aviación comercial y el servicio de restaurantes y hoteles.

La interrupción de ciertas actividades productivas y comerciales ha tenido entonces un fuerte impacto sobre los mercados laborales, y con ello ha afectado la capacidad de los migrantes para enviar remesas a sus países de origen.

Fuente: https://mundo.sputniknews.com/firmas/202012221093917016-balance-economico-2020-

y-perspectivas-2021-america-latina-y-el-caribe-

DE ACUERDO CON EL BANCO MUNDIAL (BM), EL CRECIMIENTO ECONÓMICO TENDRÁ ESTE AÑO UNA CAÍDA

DE 5,2%

A principios de 2020, las expectativas con respecto al crecimiento económico, si bien no eran tan

alentadoras, apuntaban a que este sería un año significativo para algunos países de la región. Entre

las expectativas se destacaba el impulso y el auge que traían las economías de Chile, Bolivia, Perú y

Colombia, pese a vivir un 2019 lleno de marchas y descontento social.

Sin embargo, cuando se pensó que se habían superado muchos de los rezagos que se traían, a

mediados de marzo el planeta se agitó por cuenta del covid-19, lo que llevó al confinamiento y a

que la economía tuviera un “frenón de emergencia”. Y es que mientras los países se debatían entre

los sistemas de salud colapsados, la incertidumbre, la pérdida de empleos, el teletrabajo, la

transformación digital y el uso de tapabocas, la realidad apuntaba a la mayor contracción económica

de nuestra historia reciente.

https://mundo.sputniknews.com/firmas/202003241090888915-coronavirus-y-economia-10-medidas-clave-para-enfrentar-la-crisis/

https://mundo.sputniknews.com/economia/202004141091104350-el-fmi-preve-una-caida-del-pib-global-de-3-en-2020-por-el-coronavirus/

https://mundo.sputniknews.com/economia/202008061092334507-cepal-el-comercio-internacional-en-latinoamerica-caera-23-en-2020-por-covid-19/

https://mundo.sputniknews.com/firmas/202007211092161248-la-pandemia-un-golpe-demoledor-al-turismo-en-america-latina/

https://mundo.sputniknews.com/america-latina/202010241093236901-canciller-cubano-denuncia-decision-de-eeuu-de-limitar-aun-mas-entrada-de-remesas-a-la-isla/

https://mundo.sputniknews.com/america-latina/202010241093236901-canciller-cubano-denuncia-decision-de-eeuu-de-limitar-aun-mas-entrada-de-remesas-a-la-isla/

https://mundo.sputniknews.com/firmas/202012221093917016-balance-economico-2020-y-perspectivas-2021-america-latina-y-el-caribe-

https://mundo.sputniknews.com/firmas/202012221093917016-balance-economico-2020-y-perspectivas-2021-america-latina-y-el-caribe-


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De acuerdo con el Banco Mundial (BM), el crecimiento económico tendrá este año una caída de

5,2%, mientras que las expectativas para 2021 apuntan a que se tendrá un crecimiento de 4,2%. No

obstante, “debido a las diversas perturbaciones internas y externas derivadas de la pandemia”, la

actividad económica regional sufrirá una contracción de 7,9%, lo que ha significado una recesión

“mucho más profunda que las causadas por la crisis financiera mundial de 2008-2009 y la crisis de

la deuda latinoamericana de la década de 1980”, destacó el ente.

Entre las principales economías de América Latina, para el FMI las 10 que más crecerán para el

próximo año son: Perú, con una variación de 7,3% en su PIB, y le siguen Bolivia (5,6%), Paraguay

(5,5%), Argentina (4,9%), Ecuador (4,8%), Chile (4,5%), Uruguay (4,3%), Colombia (4%), México

(3,5%)y Brasil (2,8%).

En cuanto al panorama global, estas son las economías que presentarán un destacado crecimiento,

según el FMI: Estados Unidos con un incremento en 2021 de 3,1%, pese a tener una contracción de

4,3% este año. Francia tendrá un crecimiento de 6% en 2021, pese a una caída en su PIB de 9,8% en

2020; Alemania tendrá un incremento de 4,2%; España se espera tenga un crecimiento de 7,2%; y

siguen Italia (5,2%), Japón (2,3%), Reino Unido (5,9%), Canadá (5,2), India (8,8%) y China (8,2%).

Fuente: https://www.larepublica.co/especiales/anuario-ripe-2020/estas-son-las-perspectivas-de-

los-entes-internacionales-para-el-proximo-ano

5.2 Panorama Local

Colombia: Balance 2020 y perspectivas 2021

El COVID-19 obligó a todos los países a implementar medidas restrictivas y de confinamiento. Por el

lado de las personas, la movilidad mundial se redujo a su mínima expresión llegando a caer hasta en

un 50% en abril. Todas estas medidas se tradujeron en un fuerte impacto sobre la actividad de

operación de las empresas, la movilidad de las personas, la distribución de los productos, el

abastecimiento de los bienes y servicios, es decir, en términos económicos enfrentamos una crisis

doble, la de la oferta y la de la demanda, con características y posibles soluciones diferentes.

El 2020 sin duda ha sido un año de recesión, donde el país atravesó la crisis más profunda de los

últimos 90 años, quizás sólo comparable con la depresión de los treinta. En este año fue evidente la

estrecha relación que existe entre economía y salud. También lo fue la necesidad de acompañar las

medidas de salud pública, con acciones empresariales en la adopción de los protocolos de

bioseguridad, y, a nivel personal el autocuidado y cumplimiento del distanciamiento social han

permitido que superáramos la etapa inicial de la pandemia, donde hubo un confinamiento casi total.

Los resultados en materia de crecimiento arrojan para los primeros tres trimestres de 2020, una

caída de -8.1%, frente a un crecimiento de 3.3% en el año anterior.

https://www.larepublica.co/especiales/anuario-ripe-2020/estas-son-las-perspectivas-de-los-entes-internacionales-para-el-proximo-ano

https://www.larepublica.co/especiales/anuario-ripe-2020/estas-son-las-perspectivas-de-los-entes-internacionales-para-el-proximo-ano


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Para este 2020 prácticamente todas las actividades económicas se contrajeron. Se exceptúan

aquellas que mantuvieron su operación prácticamente durante todo el año y cuya demanda no ha

estado tan golpeada. Es el caso de agricultura (2,8%), actividades financieras y de seguros (1,6%) y

actividades inmobiliarias (2,1%). Contrasta con lo anterior, la significativa reducción en construcción

(-23,4%); comercio, almacenamiento, hotelería y restaurantes (-17,8%) y actividades artísticas y de

entretenimiento (-23,4%). En el caso de la industria manufacturera el PIB del sector se redujo -

11,1%.

5.3 Perspectivas para el año 2020-2021

Para el 2020 estimamos que la economía colombiana cerrará el año con una caída alrededor del -

8%.

Para el 2021 el resultado final será positivo tanto por factores estadísticos como por la evolución

que ya empieza a registrarse donde las caídas en los sectores que vienen operando dentro de una

nueva realidad, se han moderado. En estas condiciones el crecimiento podría estar alrededor del

4%.

Con estas tasas es importante anotar dos grandes temas. De un lado nos demoraremos al menos

dos años en recuperar los niveles de 2019. Pero, más importante aún está el interrogante sobre

cuánto tardará el país en retornar a la trayectoria de crecimiento que habíamos logrado en los

últimos años. Allí la respuesta es menos optimista y podríamos hacer referencia a 4 o 6 años.

Fuente:http://www.andi.com.co

http://www.andi.com.co/Uploads/Balance%202020%20y%20perspectivas%202021.pdf

http://www.andi.com.co/Uploads/Balance%202020%20y%20perspectivas%202021.pdf


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6. Copservir una cooperativa con gran potencial de crecimiento

Nuestra Cooperativa fue fundada en 1995 gracias a la asociación de nuestros trabajadores, con el

propósito de fortalecer la cultura del ahorro y ofrecer a sus asociados una mejor opción de créditos

a largo plazo. Después de nuestra constitución, pensar en brindar salud y bienestar a todos los

colombianos, nos impulsó a hacer un sueño realidad: de llegar a ser una de las más grandes cadenas

de farmacias del país, ofreciendo a la comunidad colombiana una gran experiencia a través de un

servicio innovador.

En nuestros inicios contabamos con 320 puntos de venta, nuestra meta de evolución y desarrollo

nos ha permitido proyectar más de 1.000 establecimientos comerciales con presencia igualmente

en poblaciones donde hemos podido llegar con nuestro modelo de negocio.

Estos logros son posibles gracias a los aportes económicos realizados por nuestros asociados, los

que fortalecen y apalancan el crecimiento, la evolución de nuestro portafolio de productos y

servicios, así mismo como el incursionar en un nuevo modelo de negocio como el que ofrecemos a

nuestros clientes a través del formato Rebaja Plus.

Hoy la familia Copservir está conformada por 5.992 asociados trabajadores, y como empresa del

sector solidario nuestro propósito fundamental es gestionar los recursos con un modelo sostenible

que permita brindar a los asociados y su grupo familiar beneficios que propendan por su bienestar,

crecimiento personal y a su vez profesional.

En estos 25 años, Copservir se ha consolidado como una empresa del modelo cooperativo,

RESILIENTE, sus asociados trabajadores se han unido como una verdadera familia para superar

juntos las adversidades y adaptarse rápidamente a los cambios que durante todo su tiempo de

existencia los han abatido.

A pesar de mostrarse como una empresa consolidada en el sector cooperativo, hoy Copservir

atraviesa por diferentes situaciones que la obligan a seguir luchando por mantener su propósito, un

modelo cooperativo que genera empleo a más de 6500 familias, esfuerzo construido durante 25

años que le permiten a lo largo de su historia obtener logros que año a año los impulsa para

continuar y ser una marca líder en el sector y a la vanguardia de las mejores empresas de Colombia.


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7. Nuestro Enfoque Estratégico

7.1. Misión

Mantener y generar relaciones comerciales con la comunidad a través de un servicio diferenciado e

innovador, soportado en un modelo cooperativo sostenible que contribuye al bienestar de los

asociados y sus familias.

7.2. Valores

7.3. Visión

Al 2025, seremos la mejor experiencia omnicanal para nuestros clientes y asociados.

Integridad Pasión Satisfacción al cliente Proactividad Respeto


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7.4. Nuestra promesa de valor con nuestros públicos de interés

Foto: Plus 12 Barranquilla- Villa Campestre


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8. Nuestra Cooperativa

Somos una Cooperativa Multiactiva conformada por 6.523 trabajadores, que comercializan

productos y servicios bajo la marca comercial La Rebaja Droguerías y Minimarkets, como también a

través de nuestro Marketplace Lopido.com y nuestra tienda La Rebaja virtual.com.

Hacemos presencia en 197 municipios del país, donde tenemos al servicio de la comunidad 943

Puntos de Venta.

Al cierre del 2020 se termina con un total de 943 puntos de venta (2 PDV menos que el año anterior;

producto de 19 aperturas y 21 cierres por criticidad en los resultados efecto de la emergencia

sanitaria), los puntos de venta se encuentran distribuidos en 8 regionales.


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9. Donde hacemos presencia

10. Balance Empresarial


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10.1. El año 2020 - un año en que la Cooperativa pone a prueba su Resiliencia

Para la Cooperativa el 2020 es un año en el cual nuevamente pone en práctica la resiliencia que le

ha caracterizado en sus 25 años de servicio a la comunidad; se inicia un año con grandes

expectativas y el optimismo en superar los resultados generados en los dos últimos años donde

prevaleció una dura competencia en la dinámica comercial resaltando el posicionamiento del

mercado Hard Discounters, impactos por regulaciones de precios y las consecuencias de imagen

ante el sector financiero con cierre de vínculos estratégicos con el Grupo Bancolombia.

El primer trimestre se genera un excedente de $2.721 millones superior al mismo periodo año

anterior, destacándose unas ventas con crecimiento superior al 9%, un saldo de caja que en ese

momento aportaba más de $60.000 millones, se activaban proyectos de aperturas y tecnológicos

que permiten fortalecer el servicio omnicanal y el crecimiento horizontal de la Cooperativa, todo

esto permite visualizar el cumplimiento presupuestal definido para el año en curso y mejorar los

resultados de los dos años anteriores.

Pero finalizando marzo llega a Colombia la pandemia que ya estaba generado caos a nivel mundial,

la crisis del coronavirus empezaba a provocar costos humanos y económicos muy importantes en

todo el mundo. A principios de abril de 2020, los casos seguían creciendo a un ritmo cada vez mayor,

superando el 1.000.000 de personas en ese momento.

El panorama económico que se había proyectado para el 2020 cambiaba radicalmente como

resultado de la crisis humana y económica provocada por el novedoso coronavirus.

El impacto en la economía del Covid-19 repercute ya internamente; para el mes de abril la

Cooperativa presenta un cumplimiento en ventas del 91% y en consecuencia una pérdida de $4.717

millones, valor no estimado en ninguno de los periodos del presente año.

Lo anterior exigía una constante evaluación y seguimiento del desarrollo económico y social que

podría impactar a la organización, estudiando estrategias que permitieran minimizar estos riesgos

y garantizar la sostenibilidad de la Cooperativa en escenarios de largo aliento con posible

desaceleración global o incluso posible recesión.

Anticipándose al panorama de incertidumbre la Cooperativa diseña dos escenarios con estrategias

en cada una de ellas, aplicables de acuerdo al desarrollo de la economía, el primer escenario

teniendo en cuenta la aplicación en la extensión del aislamiento obligatorio solo hasta el mes de

Abril, el segundo escenario si se presenta un aislamiento obligatorio hasta el mes de Julio, donde la

economía nacional se va abriendo gradualmente por sectores, ya registrando una afectación en el

cumplimiento de las ventas y un tercer escenario de cuarentena todo el año y colapso de la

economía mundial.


20

El segundo trimestre la Cooperativa registra una pérdida de $5.667 millones, con un decrecimiento

en ventas del 4.7% y un saldo de caja en el mes de junio de $30.554 millones disminuyendo el 55%

respecto al saldo del primer trimestre; la economía nacional registra en el segundo trimestre un

descenso del 15% respecto al mismo periodo año anterior y una tasa de desempleo superior al 20%.

Teniendo en cuenta lo registrado en el segundo trimestre y la crisis mundial en la economía

resultado de la pandemia que se presentaba, la Cooperativa implementó el plan de sostenibilidad y

continuidad, en procura de mitigar el impacto de la pandemia en los resultados.

El plan contempló políticas en diferentes frentes de trabajo, siendo la prioridad:

1. Estrategias para la generación del ingreso focalizadas en el fortalecimiento del Ecommerce con el

propósito de generar una mejor experiencia para el cliente y mayor posibilidad en la diversificación

del portafolio y su logística.

2. Estrategias dirigidas a la optimización del costo y/o competitividad en el mercado con la

implementación de la herramienta Prisma que permite una mayor gestión del precio frente al

cliente probablemente con impactos en la rentabilidad.

3. Políticas de eficiencia en los inventarios para restablecer la optimización de los inventarios que se

vieron afectados en su composición y volúmenes por la volatilidad en la rotación del segundo

trimestre (incertidumbre y aprovisionamiento por el pánico de los clientes), logrando retomar sus

niveles en el tercer trimestre.

4. Atención a la población más vulnerable mediante los alivios crediticios, ampliación de plazos y el

desarrollo de un plan de atención subsidiado con recursos apropiados en el fondo de solidaridad.

5. Fortalecimiento del trabajo colaborativo, y los canales de comunicación con la implementación

de Gsuite y Gointegro, sincronizados con la estrategia de productividad.

6. Disminución de los gastos de operación en $4.700, con el plan de austeridad en servicios públicos,

negociación de alivios en arriendos, optimización de gastos de dotación, viáticos, publicidad,

mantenimiento, y aplazamiento de actividades de bienestar e inversiones.

7.Reducción de la planta administrativa y optimización de planta operativa para atender las

incapacidades y restricciones por comorbilidades.

8.Implementación de nuevas opciones en la comunicación IP y modalidades de trabajo

semipresencial y teletrabajo en la parte administrativa.


21

Construir nuevas estrategias comerciales, nos invitan a innovar buscando prestar un servicio

diferenciador. Mantenernos en constante evolución, nos ha permitido permanecer fortalecidos aún

en los momentos por los que atraviesa la sociedad actualmente.

Por lo anterior, se implementó el módulo “Smart IVR” de la plataforma de telefonía: “IP ConeXi@N”,

cada vez que un cliente marque desde su celular #421, se enviará la llamada al punto de venta más

cercano de la ubicación de acuerdo a la información que fue suministrada por el cliente.

De igual manera se establece la atención telefónica remoto de los asesores comerciales (ACR),

permitiendo a los asesores en aislamiento por morbilidades llevar a cabo sus funciones de atención

y servicio al público a través del canal telefónico desde su casa, esta modalidad es una extensión del

IP para que se pueda vender desde casa, todos estos mecanismos permitieron generar alternativas

de atención a nuestros clientes.

● Fortalecimiento de la demanda

La rápida implementación de estrategias en proyectos tendientes a la optimización de los

procesos, optimización de inventarios, eficiencia en el precio, enfocados a mejorar la productividad

y los resultados financieros se observan en los comportamientos de menores gastos operacionales

y administrativos aún con desfases en conceptos asociados a la dinámica de la emergencia sanitaria,

especialmente en gastos de alimentación, transporte, elementos de aseo y protección, transporte

de valores, comisiones bancarias por el aumento por parte de los clientes de los medios de pagos

virtuales y las actividades de mayor dinámica comercial en la contratación de mensajeros a

domicilio, y sus costos asociados de dotación y rodamiento, la apertura del servicio con Rappi, que

a su vez generaron unos resultados comerciales positivos que permitieron cambiar el panorama

financiero visualizado en el mes de abril.


22

● La reactivación económica propiciada por el cambio de un aislamiento obligatorio a uno

inteligente permitió mejorar los cumplimientos en ventas en la Cooperativa, presentando

en el segundo semestre un cumplimiento en ventas del 102.7% aumentando en 5 puntos

respecto al primer semestre.

● La optimización en compras permitió disminuir los niveles de inventario pasando de

$237.130 millones en abril a $212.908 millones en diciembre.

● Optimización en la planta administrativa y algunos conceptos de gastos reduce la

participación de los gastos administrativos del 8.38% al 8.18%.

● El costo de venta ha venido disminuyendo en el transcurso del año, llegando al 70.4% al mes

de diciembre, este indicador se encuentra levemente superior al presupuesto por las

estrategias de precios frente a la competencia, este registró una mejoría respecto al primer

cuatrimestre donde el costo se situaba en el 70.7%

● El saldo de caja, recupera los niveles normales cerrando el mes de diciembre con un saldo

de $92.229 millones.

Las diferentes estrategias implementadas permiten presentar un informe de resultados positivo y

optimista frente a la realidad actual que vive la economía mundial y en la cual la Cooperativa con

resiliencia permite dar un ejemplo de anticipación y adaptación, organizándose estratégicamente

ante las adversidades socioeconómicas generadas por la emergencia sanitaria.


23

11. El impacto de nuestras operaciones

La Cooperativa en el año 2020 generó excedentes por $29.906 millones, superior al presupuesto en

$22.370 millones y al año anterior en $23.703 millones, el 80% de este resultado positivo lo aportó

la unidad comercial y el 20% la unidad de Servicoop.

11.1. Unidad Comercial

11.1.1. Estado de resultados acumulado

Los resultados financieros de la Unidad comercial, alcanzan un excedente acumulado de $ 24.175 millones, resultado muy positivo por el desarrollo comercial y las estrategias del plan de acción de sostenibilidad y continuidad, sumado al beneficio del reintegro de la provisión e intereses causados

por concepto de aportes parafiscales, valores que se habían dejado de pagar en los empleados que ganan menos de 10 SMMLV, lo anterior amparados en la exoneración contemplada en la ley 1607 del 2012 que demandamos ante el Consejo de Estado, de la cual obtuvimos una sentencia favorable el 30 de julio del 2020 permitiendo revertir el valor causado tanto en aportes como en intereses. Estos hechos permitieron mitigar el impacto negativo de la emergencia sanitaria reflejado en el segundo trimestre, cerrando el año 2020 con un resultado que superó las expectativas presupuestadas y el excedente logrado en el año anterior.

11.1.2. Comportamiento de las ventas

Las ventas alcanzan un cumplimiento del presupuesto del 100.2%, el crecimiento en relación al año anterior fue del 5.9%, equivalente a $66.467 millones, este resultado incluye el aporte en ventas de los puntos de venta abiertos en el transcurso del año por $9.900 millones.


24

Resultados que contrarrestan el efecto de:

● El cierre de 21 puntos de venta, no cumplimiento de ventas por 3.000 millones.

● Descenso de clientes atendidos del 13,1 % frente al año 2019 (8.261.095 transacciones ).

● Impacto por regulación de precios $6.777 millones entre los meses de abril a diciembre.

El mes marzo, fue el mes de mayor cumplimiento en ventas por abastecimiento de los clientes,

frente a la incertidumbre de la pandemia y el segundo semestre por el desarrollo de las estrategias

comerciales en el canal no presencial (telefónico y virtual) desarrollando campañas comerciales

que jugaron un papel importante para la continuidad en el posicionamiento de la marca, campañas

que permitieron estar a la vanguardia de la dinámica comercial que ofrece el mercado.

Las categorías, exceptuando la Unidad RX y tecnología superaron el presupuesto asignado.

Destacándose Hogar y Bienestar con un cumplimiento superior al 143.3%.

El mayor crecimiento en pesos se presentó en los medicamentos de venta libre (OTC) con el 8.4%

que corresponde a $22.190 millones, seguido de cuidado personal con un crecimiento del 8.9% que

corresponde a $13.864 millones, frente al mismo periodo año anterior, estas dos categorías

participaron en el 54.24% del total del crecimiento que registró la Cooperativa en ventas ($36.054

millones).

Con respecto a la participación que tienen las categorías sobre el total de las ventas se observa que

la Unidad RX ha disminuido en un -1.7%, OTC por el contrario crece el 0.6% este efecto obedece

principalmente al comportamiento de abastecimiento de los consumidores que generó la pandemia

del coronavirus y el traslado de portafolio del producto Nutrición Infantil, el cual pasó de RX a la

categoría OTC.


25

11.1.3. Nuestros productos y canales de servicio clave en el proceso de recuperación

Aunque tenemos tres canales de atención, nuestra estrategia de servicio va orientada a generar una

conexión entre todos los canales para atender al cliente de forma interconectada, no importa dónde

se encuentre el cliente: en un dispositivo móvil o de escritorio, en un teléfono o en una tienda física,

la experiencia será igual de excepcional.


26

11.1.4. Canales de servicio

El impacto de la pandemia en los ingresos del segundo trimestre se logró gestionar desde la

oportuna reacción al cambio en la dinámica del mercado orientado al E-Commerce, la capacidad

de implementación y adaptación son la principal fortaleza para reaccionar oportunamente ante el

impacto de la disminución de las ventas en el canal presencial (afectación por el aislamiento

obligatorio), las estrategias implementadas a través de la venta virtual, la venta telefónica, el

#421, los Asesores Comerciales Remotos (ACR), la potencia del servicio a domicilio permiten recibir

el beneficio de lo construido como lo muestra el comportamiento en ventas de la marca La Rebaja

en el mercado retail.

Es de esta manera que se observa en el presente año un movimiento en la participación de los

diferentes canales de servicio que comprenden las ventas de la Cooperativa, pasando de unas

ventas presenciales del 74.7% en el 2019 al 68.6% en el presente año, dinámica asociada al

aislamiento y restricción en la movilidad de clientes, que decreciendo a nivel total un 13,1% frente

al año anterior, ventas que estuvieron en riesgo de pérdida, efecto que se contrarrestó con la

estrategia enfocada en la omnicanalidad y la pronta adaptación que permitió un aumento en el

canal no presencial (telefónico y virtual) del 25,3% al 31,4%.

Año 2020

Año 2019


27

11.1.4.1. Servicio Presencial

El servicio presencial (normal) registró ventas por $792.282

millones, participando con el 66.8% del total de las ventas, decrece

este canal el 5.1% con respecto al mismo periodo del año anterior;

el impacto de la pandemia ha afectado su desarrollo, siendo

gestionados desde la oportuna reacción al cambio en la dinámica

del mercado orientado al E-Commerce hasta las decisiones hacia

la productividad, conteniendo los fuertes impactos de la

disminución de la demanda.

11.1.4.2. Servicio Telefónico

Registra una participación del 22.2%, presentando ventas por $263.777

millones, un crecimiento del 26.0% frente al año anterior. Crecimiento que ha

sido acorde a la dinámica comercial que actualmente se presenta a nivel

nacional por el aislamiento obligatorio que generó la pandemia en año 2020.

Este resultado se logra gracias al aporte significativo de las 130 Ciudades que

ofrecen el servicio, apoyados por una flota de 1.506 mensajeros, siendo esto

un factor clave para alcanzar los objetivos propuestos

Entre los meses de marzo a agosto el servicio a domicilio, presentó una

participación importante sobre el total de las ventas, llegando a más del 30% a partir del mes de

septiembre con el levantamiento de la cuarentena obligatoria y la activación de gran parte de la

economía nacional, el servicio a domicilio disminuye a los promedios que históricamente manejaba

(20% de participación sobre la venta total).

Estrategias adicionales que refuerzan el posicionamiento y comunicación del servicio a domicilio

son:

● Divulgación en medios masivos como radio en las principales emisoras de cada municipio o

ciudad, prensa con pautas en periódicos con alta circulación, televisión con comerciales de 5’ y

10’, en grandes eventos deportivos entre otros. En el mes de enero participó en el torneo ESPN

con mención de 5 comerciales de 15``Inversión año: $870 millones.

● Estrategia de entrega directa de material POP (Inserto + Imán) a través de las empresas de

servicios públicos. Valor de la Inversión: $160.000.000.

● La comunicación del SAD se ha venido realizando en Radio y TV, con mensajes donde se ofrece

el #421, el portal de domicilioslarebaja.com y el comercial del SAD con el número único en cada

ciudad, ciudades donde los resultados en ventas SAD han sido bajos en los últimos meses. Se les

realizó planes de Radio, Perifoneo y TV Regional. Valor de la Inversión: $130 millones.


28

● Estrategia CLIC TO CALL:

Es una campaña de Comunicación Digital con los números telefónicos de la rebaja; en donde se

compran palabras asociadas a: domicilio, la rebaja domicilios, drogas La rebaja, etc., mostrando el

número Único de la ciudad donde se está realizando la búsqueda y se da la posibilidad que el cliente

realice la llamada y compre. Valor de la Inversión: $360.000.000

● Ventajas de la estrategia:

1. Aprovechar la búsqueda sobre la prestación del servicio en medios digitales. 2. Convertir las búsquedas en una oportunidad de compra. 3. Recordación de marca y del servicio a domicilio en la ciudad que se está buscando.

11.1.4.3. Servicio Virtual

Durante el año se generaron estrategias enfocadas en posicionamiento de marca, tráfico de clientes

a las tiendas virtuales y promoción de actividades para impulsar la venta en el canal virtual. En

Colombia, encontramos en el e-commerce un incremento de las visitas a las páginas web de

cadenas, droguerías y aplicaciones de domicilios.

La tienda virtual alcanza ventas por la suma de $109.591 millones, aumentando su participación al

9.2% sobre el total de las ventas, continuando con tendencia ascendente, respecto al mismo

periodo del año anterior el crecimiento es del 37.87%.

El objetivo es continuar su expansión, desarrollando diferentes

actividades exclusivas de La Rebaja Virtual que buscan mantener los

clientes establecidos y captar la atención de nuevo público,

impactándolos con actividades promocionales de proveedores, con

divulgación de emaling asociado a contenidos en la tienda virtual.

● Estrategia digital

En pro del desarrollo de La Rebaja Virtual se realizan cambios de imágenes semana a semana

mediante artes, logrando refrescar la imagen de actividades como:

⮚ Lunes del cuidado personal ⮚ Martes de aseo y hogar


29

⮚ Miércoles de mascotas

⮚ Jueves del bebé

⮚ Viernes de la salud

⮚ Fines de semana de alimentos y

bebidas

11.1.4.4. Servicio RAPPI

Al inicio del año anterior se realizó un acuerdo comercial

con este aliado, para utilizar en esta aplicación nuestra

marca, exhibiendo nuestros productos y servicios

pagando una comisión del 10% sobre las ventas

realizadas; esta alianza permite generar ventas a la

Cooperativa en el año 2020 por valor de $20.403 millones,

aportando el 1.8% de las ventas totales.

11.1.5. Nuestros clientes

En el año 2020 se realizaron 54.862.106 transacciones, se atiende un promedio de 4.571.842

clientes por mes, decreciendo el 13.1% respecto al mismo periodo del año anterior, afectado

principalmente por la deserción presentada en el segundo trimestre el cual fue del 29.28%.

El promedio de compras es positivo al crecer el 21.9%, pasando de un promedio de compra de

$17.737 a $21.619, el canal con mayor promedio de compras es el canal virtual con $51.824.

La mayor concentración de clientes se ubica en el

estrato 3 con el 41.4% de participación.


30

11.1.6. Campañas Comerciales

11.1.6.1. Actividades de posicionamiento de MARCA

En el 2020 se tuvo un año completamente atípico; sin embargo y a pesar de las circunstancias fue

un importante momento para posicionar la marca La rebaja Droguerías y Minimarkets en medios

tradicionales y en publicidad alternativa, sobre todo teniendo en cuenta la situación vivida con la

cuarentena ocasionada por el covid-19. Estas circunstancias no obstante sirvieron para lograr un

mayor acercamiento de la marca hacia el público.

Se realizaron también campañas de Recordación de la marca en medios tradicionales como la Radio

y TV. Además, se logró desarrollar actividades con proveedores que generan demanda en los puntos

de venta mediante promoción y comunicación radial.

Campañas Cuidado en Casa y Regreso al Colegio

Para estas dos actividades realizadas en enero se contó con el apoyo del Catálogo promocional. Los

Catálogos fueron distribuidos en las Rebajas Plus a nivel nacional. Este Catálogo, cuenta con

participación e inversión de proveedores. Inversión $25 millones. Campaña Semana de la Nutrición

Infantil


31

Del 24 de febrero al 1 de marzo de 2020, se realizó la campaña “Semana de la Nutrición Infantil”,

los clientes que realizaron compras por todos los canales accedieron a un descuento del 15% en

referencias seleccionadas. Plan de medios masivos Radio nacional, Tv regional – Medios Digitales y

POP en PDV. Inversión en medios y material POP de campaña: $16 millones.

Semana del niño abril 27 a mayo 3 Activación fórmulas de crecimiento

De abril 27 a mayo 3 se realizó activación de descuentos con comunicación presencial y digital en

Fórmulas de crecimiento, alimentos lácteos, pañales y toallitas entre otros. La actividad contó tuvo la

participación de proveedores y apoyo de plan de medios compuesto por: Radio y Botón de compra en

LRV y lopido con marca.

Inversión en medios y material POP de campaña: $12 millones, de los cuales $9 millones fue aporte

de los proveedores.

Campaña Vive Naturalmente

En el mes de abril se desarrolló la campaña Vive Naturalmente, la cual se fundamentó en atraer la

atención de los clientes en los beneficios que genera el uso de productos naturales. La campaña

otorgó un 10% de descuento en este tipo de productos los sábados del mes de abril. La Campaña

contó con la participación e inversión de proveedores. Valor de la inversión de $29 Millones.


32

Campaña Cuidado de la piel (Julio)

Para esta actividad realizada en julio se contó con un plan de medios orientado al enfoque de la

categoría. Este plan de medios se realizó con aportes de proveedores y aportes del plan de

mercadeo. Valor de la Inversión $58.000.000 (aporte mercadeo $30 millones).

Campaña Festival del Hogar (agosto)

En agosto se programó la campaña Festival del Hogar, orientada a ofrecer atractivos descuentos en

productos de las marcas representativas de la categoría de Aseo y Hogar. La campaña contó con

material POP y un plan de medios, se realizó con aportes de proveedores y apoyo del plan de

mercadeo. Valor de la Inversión: $92 millones. (inversión mercadeo $50 millones)

Campaña Disfruta del Clima sin Preocuparte (agosto)


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Con el fin de mejorar resultados en algunas categorías, se realizan activaciones como descuentos y

comunicación masiva en ciudades claves, para revertir proyecciones negativas y cumplir con los

objetivos. Valor de la Inversión: $59 millones. (inversión mercadeo $15 millones).

Campaña Cuidado Capilar (septiembre)

En septiembre teniendo en cuenta la fecha de amor y amistad se desarrolló la campaña de

Cuidado Capilar “Dale a tu Cabello una mejor apariencia”. Valor de la Inversión: $53 millones.

(inversión Mercadeo $30 millones)

Campaña Nutrición y Bienestar (septiembre)

Para septiembre se realizó la campaña de Nutrición y Bienestar, orientada a ofrecer

descuentos en productos de las marcas de Vitaminas. Valor de la Inversión: $35 millones.

(inversión mercadeo $23 millones)

Campañas de posicionamiento de Marca (octubre-noviembre-diciembre)

En alianza con los socios estratégicos se orientan 3 campañas durante el último trimestre del año

2021, con el siguiente concepto en cada mes: Valor de la Inversión: $790 millones, estas campañas

de marca se realizaron con aporte completo de los proveedores.


34

Octubre: En este mes se hizo una comunicación de marca enfocada a invitar

a los padres a compartir y celebrar con los niños en este tradicional mes,

cumpliendo con los cuidados de bioseguridad.

Se planteó un plan de comunicación con material POP, Plan de medios

masivos, comunicación digital y Catálogo promocional con productos de

temporada.

Noviembre: En Noviembre se hizo comunicación enfocada al acercamiento

de la marca con un mensaje a los clientes de autocuidado y cuidado a los

demás, relacionado con los momentos difíciles que se vivían en ese

momento en las familias colombianas.

Se definió ejecutar un plan de comunicación con material POP,

comunicación digital y medios masivos.

Diciembre: en este mes se tuvo una campaña enfocada al acompañamiento

de nuestra marca hacia los clientes. Se elaboró un concepto de

comunicación ligado al sentimiento de la temporada (Estuvimos, estamos y

estaremos contigo, Porque eres importante para nosotros, te deseamos un

saludable 2021). El mensaje es claro y emotivo, buscando un mercadeo

emocional en los clientes.

Inversión en el plan de mercadeo

La Cooperativa ejecutó una inversión de $11.977 millones en los diferentes eventos y promociones donde los socios estratégicos aportaron la suma $4.236 millones, recursos que en conjunto se invirtieron en las diferentes campañas diseñadas por el área de mercadeo para el logro de los objetivos.


35

Comparativo con otras Cadenas

Como se puede apreciar en el siguiente cuadro, Copservir presentó una inversión de $4.667 millones en publicidad por medios masivos, inversión muy inferior a la de Cruz Verde y Colsubsidio, cadenas que invirtieron por estos conceptos sumas superiores a $10.000 millones.


36

11.1.6.2. Los hábitos de consumo de las personas han variado según las necesidades que genera

el contexto y las restricciones que se han vivido por la coyuntura mundial

A lo largo de la pandemia, los hábitos de los consumidores han hecho que las canastas y las

prioridades cambian, durante el año 2020 se presenta en la Cooperativa el aumento importante en

ventas de productos para prevenir como para disipar la situación originada por el COVID-19, un

ejemplo es el de los tapabocas, un elemento que se volvió indispensable y transformó la moda, para

mitigar los riesgos de salud por la pandemia, las vitaminas C, el alcohol y los antibióticos también

aumentaron su demanda. Con las personas encerradas en sus casas, el tráfico en internet aumentó,

sobre todo en las plataformas de streaming, pues para muchos era de las pocas formas de

entretenerse, además aumentó las apuestas de juegos y los paquetes de minutos y recargas de

internet pues la comunicación presencial se ha acortado por los aislamientos registrados.


37

11.1.7. Rebajas y Descuentos

Las rebajas y descuentos presentan una ejecución de $30.922 millones, un cumplimiento del

presupuesto del 58.8% y un decrecimiento 31.1% frente al año anterior. La implementación de la

herramienta prisma transformó la dinámica del precio, ya que, con el propósito de ser más

competitivos, se traslada el impacto directamente a la disminución del margen bruto del producto

para ser más ágiles en la dinámica competitiva.

Entre los mecanismos de descuentos también se tiene la tarjeta MAS siendo un descuento

presencial que se otorga a los clientes que compran en nuestros puntos de venta, el cambio de la

modalidad de venta de presencial a no presencial, permitió que la Cooperativa se enfocara en el

desarrollo de las ventas por el canal virtual eliminando la circulación de nuevas tarjetas y solo

focalizar la entrega de tarjetas más a puntos de ventas con dificultades comerciales al cumplimiento

en venta, de otra parte la gestión comercial permite mayor apalancamiento por parte de los

proveedores en los descuentos hacia los clientes, todo lo anterior inciden en la variación favorable

de este indicador, además, el incremento en la venta reduce su participación.

11.1.8. Costo de venta


38

El indicador costo de venta es del 70.39%, con respecto al presupuesto obtenemos variación

desfavorable de 0.88%, con un impacto en el excedente de $10.490 Millones y con relación al año

anterior crece el 0.07%, disminuyendo el margen bruto en $841 Millones.

Este resultado se considera aceptable, dado los grandes retos comerciales y financieros a los que la

Cooperativa tuvo que enfrentarse, dificultades a las cuales ningún sector económico fue ajeno, un

año llamado a la reinvención donde las empresas enfocan sus estrategias hacia medios virtuales,

dada la situación de salud pública. Los nuevos conceptos de cuarentena, pico y cédula, toque de

queda, estos factores causan que se tengan que realizar mayores esfuerzos para atraer a los clientes,

donde los productos de mayor rentabilidad disminuyeron su participación en la venta, por

disminución de la venta presencial, sin embargo, fortalecimos nuestro canal virtual mediante una

flota adecuada de mensajeros e implementando campañas comerciales con apoyo de nuestros

proveedores.

Con la reactivación de la economía, la Cooperativa ha ido reaperturando y normalizando los horarios

de apertura y cierre, sin embargo, el desempleo y efectos posteriores a la pandemia hacen que los

clientes busquen opciones más atractivas en precios, lo cual, nos ha creado la necesidad de

disminuir precios, haciéndolos más competitivos especialmente en medios virtuales que han

marcado una nueva tendencia de compra en los clientes, medidas necesarias para tratar de

conservar nuestra participación en el mercado, bajo las condiciones económicas actuales.

Adicionalmente como se mencionó en el punto anterior se implementó una nueva herramienta de

asignación de precios a canales virtuales (PRISMA), incursionando a un nivel más competitivo en el

mercado E-commerce, que nos permite ser una opción más atractiva al cliente en lo concerniente

al precio por sector y ciudad, afectando inicialmente el margen bruto, es decir en el costo de venta.

11.1.9. Otros Ingresos

Cumplimiento del 181.2%, y un crecimiento del 89.6% generado principalmente por:

Se alcanzan excelentes cumplimientos en ingresos por servicio a domicilio (122.9%) logrado por el

aumento en las ventas por el canal telefónico, dinámica comercial (151.1%), causaciòn de las

negociaciones de descuentos y programas de exhibición realizados con los socios estratégicos,

ventas en colaboración empresarial (174.2%); en otros ingresos no operacionales se destacan los

rubros de ingresos financieros (162.5%) por las negociaciones realizadas por tesorería con

negociación de cartera o anticipo de pago a proveedores y en recuperaciones (1.331%) por la

reversión de capital los intereses causados por concepto de parafiscales beneficio que se obtuvo

por el fallo favorable de la demanda de nulidad presentada sobre las expresiones “19-4” Y “Y

1.2.1.5.2.1” del artículo 1.2.1.5.4.9 del decreto DUR 1625 de 2016, sustituido por el artículo 2 del

decreto 2150 de 2017 - Sentencia del 30 de julio de 2020, expediente 23692.

https://albaluciaorozco.us10.list-manage.com/track/click?u=5e9db0d18e5db81e090128d30&id=ba3486a0d2&e=0545f3c3a3


39

Respecto a las negociaciones realizadas con los proveedores para el acuerdo comercial año 2020,

se presentan las siguientes consideraciones:

● Se logra gestionar 207 acuerdos comerciales y 70 con acuerdos exclusivos de información, para un total de 277 proveedores.

● Se recauda $41.828 millones que equivale a un 98% del ingreso estimado, pendiente el 2% que equivale a $642 millones en cartera para recaudo en el mes de enero del 2021.

En los otros ingresos no operacionales se resalta la gestión Financiera en la maximización de la

rentabilidad de la Cooperativa, mediante las negociaciones de cartera con proveedores y las

inversiones en títulos de renta que permiten circular en operaciones rentables el disponible líquido

con el que contó la cooperativa en el segundo semestre.


40

11.1.10. Gastos de operación

A nivel total se registraron gastos operacionales por valor de $380.703 millones que representan el

32.10% de las ventas totales (72.2% como gastos de venta y 27.8% como gastos de administración).

Los gastos operacionales registran una ejecución del 99.9%, presentando crecimiento del 8.0%

frente al año anterior, los rubros de mayor ejecución y crecimiento están asociados a estrategias

para el desarrollo comercial del canal no presencial y las implementaciones de programas de

prevención y protección por emergencia COVID 19.

El impacto medible de la emergencia ascendió a $4.455 millones de pesos. Los rubros con mayor

impacto corresponden al servicio de domicilio una parte afectando los gastos de personal y otra por

el cobro de rodamientos que de esta partida representó una participación del 33,9%, seguida del


41

corretaje de tarjetas con el 22.58% por la modalidad de pago digital, esto debido al cambio de venta

presencial por venta virtual o a domicilio por parte de los clientes, ocasionado por la cuarentena

emergencia COVID-19.

En su orden de impacto las licencias remuneradas participaron con un 9,90% y corresponden al pago

realizado a los empleados que a causa del COVID19 estuvieron en aislamiento, las compras de

elementos para prevención y protección tales como alcohol, gel antibacterial, dotación de

tapabocas alcanzaron una participación del 9.11% y 6,14% respectivamente.

Se presentan rubros con variaciones negativas importantes ejecutadas en estrategias comerciales para aumentar las ventas, siendo estos:

● Gastos de personal por el aumento de 123 mensajeros a domicilio originado por el cambio

de la dinámica comercial (traslado de las ventas presenciales a las no presenciales), en el

segundo trimestre, reemplazo de personal en aislamiento.

● Rodamientos, dotación, personal temporal, restaurantes domiciliarios, alquiler de

vehículos, taxis y buses, elementos de aseo mencionados en el cuadro anterior.

● Arrendamientos: $-2.390 millones, variación negativa principalmente por la comisión de

Rappi que desde su implementación asciende a $3.232 millones no contemplado en el

presupuesto, servicio que contribuye aumentar las ventas por la suma de $19.444 millones.

● Otros arrendamientos: $-3.947 millones, variación negativa al contabilizarse en el mes de

diciembre un reconocimiento contable de $4.000 millones por concepto del costo de la

operación logística de los establecimientos de comercio en proceso de extinción.


42

● En otros gastos los rubros de Premios: $-554.8 millones y Elementos de cómputo $-66.6

millones por la compra de audiocodes para la implementación del programa de ACR y de la

línea telefónica 421 para el servicio a domicilio.

De otra parte y teniendo en cuenta las estrategias implementadas para mitigar la crisis económica

por la pandemia, la Cooperativa presentó ahorros en gastos que contribuyeron a mitigar el impacto

negativo que esto podía ocasionar, entre los cuales se tienen:

● En Gastos de Personal: Durante los meses de abril y mayo de 2020 Copservir se acogió al

alivio financiero planteado por el Gobierno Nacional según la Resolución 686 de abril 28 de

2020 y Decreto Legislativo 558 de abril 15 de 2020, con relación a la tarifa de aportes de

pensión la cual permitía cambiarla del 16% (12% empresa y 4% trabajador) al 3% (2.25%

empresa y 0.75 trabajador). Esto se aplicó para 2.101 trabajadores que tenían ingresos hasta

1.5 SMMLV con un ahorro para la empresa de $233.5 millones y para los trabajadores de

$77.8 millones.

● Servicios Públicos: se presenta un ahorro de $1.538 millones frente al presupuesto, con un

crecimiento del 6.4%, donde históricamente el crecimiento supera los dos dígitos, este

resultado positivo se da en gran medida a la disminución de este gasto en las sedes

administrativas al trasladarse las labores a teletrabajo.

● También en el rubro de energía se viene realizando optimización de energía por intermedio

de convenio de ahorro con Energy Master, que ha permitido disminuir el gasto en $400

millones.

● Cumplimiento de Objetivos: Se presenta un ahorro de $1.316 millones, de los cuales $635

millones hacen referencia a la campaña comercial Copa América 2020 que no se ejecutó al

no llevarse a cabo este evento deportivo, la otra diferencia positiva corresponde a menor

valor ejecutado por la cancelación de integraciones zonales a los mejores resultados

previniendo aglomeraciones por la pandemia.

● Publicidad y Propaganda: La Cooperativa implementó como estrategia el ahorro de este

presupuesto, al finalizar el año el impacto fue positivo fue un ahorro del 17%, equivalente a

$1.152 millones.

● Viáticos: Teniendo en cuenta el aislamiento obligatorio entre los meses de abril y

septiembre, la Cooperativa implementa estrategias de reuniones por videoconferencias que

no afectarán el desarrollo de aquellas actividades que en algunos casos se necesitaba de las

visitas presenciales, registrando un ahorro por este concepto de $1.250 millones.

● Arrendamientos: Se realiza acercamientos con los propietarios de los locales donde se

tienen los establecimientos, para negociar el alivio en los cánones de arrendamiento,

lográndose acuerdos en 339 locales que generan un impacto positivo de $1.053 millones.


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11.1.11. Gastos Financieros

Cumplimiento del 112%, desfase presupuestal de $771.7 millones, variación negativa por concepto

de comisiones y aportes, afectado por el crecimiento en medios de pago electrónico, este impacto

se presenta por dos causas , uno por el cambio en la dinámica de ventas presenciales que en la

cuarentena fueron sustituidas por las no presenciales y dos por las medidas de prevención de los

clientes quienes han disminuido la manipulación de dinero físico por el uso de tarjetas, código QR

para evitar el contacto, por estos cambios en los comportamientos de los clientes consideramos que

esta tendencia es creciente y sostenida incluso posterior a la pandemia.

La venta con medio de pago electrónico en el año 2020 registra una participación promedio sobre

el total de las ventas del 29.3% respecto al promedio 22.5% del año inmediatamente anterior, esta

modalidad de pago presenta un aumento de $95.435 millones que representa el 37.8% frente al

periodo comparado, generando un importante impacto en los gastos de las comisiones por corretaje

de tarjetas.

11.2. Resultados Unidad de Negocios Servicoop

La unidad Servicoop genera excedente por la suma de $5.731 millones, fruto de los intereses en

créditos otorgados y en la venta de productos como seguros y pólizas para los asociados y


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trabajadores, respecto al año anterior decrece el excedente debido al alivio financiero mediante el

congelamiento en el descuento de los créditos por valor de $ 501.4 millones (capital e interés) con

el fin de mitigar las afectaciones económicas de nuestros asociados y sus familias, como efecto del

COVID-19, y una menor solicitud de créditos respecto al año anterior, presentando un cumplimiento

del 85.8% y un decrecimiento del 7.9%.

11.2.1. Ingresos

Los ingresos por servicio de créditos y pólizas ascienden a $6.583 millones y presentan una ejecución acumulada del 87.5%, con una variación de -$944.1 millones, originada principalmente por la menor ejecución en los intereses por préstamos, aprobados bajo el marco regulatorio de la Superintendencia de la Economía Solidaria que permitió un alivio crediticio a un grupo de 1.638 asociados que por su condición médica en la emergencia de salud Covid-19 fueron afectados en ingresos.

Los ingresos por la colocación de los recursos alcanzó la suma de 6.178 millones, es decir el 94 % de los ingresos de esta unidad de negocios y cuenta con la capacidad para la continuidad del otorgamiento de créditos apalancado en recursos propios con aportes de los asociados que suman $60.311 millones , frente a una cartera que acumula 47.844 millones.

El año 2020 disminuyó sus ingresos en un 7% asociado a una disminución en cartera del 5,1%, de acuerdo a la Supersolidaria, las Cooperativas no presentan problemas de liquidez, los aportes han incrementado y la cartera disminuyó, consecuencia de la menor demanda de créditos, por los menores flujos de ingresos en los asociados que llevaron a priorizar sus recursos en atención de necesidades básica; las líneas de crédito de mayor impacto a esta disminución fueron las de vivienda y mejora de vivienda con una reducción de $2.329 millones de la Unidad de Negocio Servicoop, frente al mismo periodo año anterior.

El futuro inmediato de la Unidad de Negocios Servicoop no presenta alertas de liquidez y sus aportes

crecen el 5,8% frente al año anterior.

Según la Supersolidaria, a pesar de los alivios, la cartera de las cooperativas ha mostrado una tendencia al deterioro, lo cual era previsible. El indicador de calidad de cartera en el sector reportado por la Superintendencia de Economía Solidaria al mes de octubre alcanzó un 6,91% y Servicoop muestra el 1,90% al cierre de diciembre 2020, siendo la principal causa el retiro de asociados, aumentando en 11 personas la cartera en morosidad.


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A partir del mes de agosto, se presenta un incremento en el otorgamiento de créditos y una recuperación del saldo de la cartera y por ende los intereses sobre créditos, en el mes de diciembre logran el cumplimiento del 105.6%.

Venta de otros productos

La Cooperativa buscando siempre mantener beneficios para sus asociados y en cumplimiento de la

filosofía ofrece un portafolio de bienes y servicios con la facilidad en la adquisición bajo la

modalidad de crédito y a muy bajas tasas (competitivas en el mercado), los ingresos suman $406.2

millones por los diferentes productos.

11.2.2 Gastos de operación

Los gastos tanto de ventas como de administración suman 1.212 millones, con un cumplimiento del 109% del presupuesto y un crecimiento del 5,6% frente al año anterior, incremento especialmente en los egresos generales, por rubros como honorarios, suscripciones a datacredito, provisión general de cartera, amortización software Wog relacionados con los proyectos de automatización de procesos, digitalización de los servicios y buenas prácticas orientadas a una administración por riesgos.

11.2.3. Otros Ingresos.

En los Otros ingresos por valor de $288,4 millones se registran los rendimientos por las inversiones

de Servicoop, se presenta una ejecución del 106%, superior al presupuesto en $16.1 millones


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11.4. Estado de Resultados Integral

La Cooperativa genera $29.905 millones de pesos, resultado aportante por las dos unidades de negocio que comprende la Cooperativa (Unidad Comercial - Unidad de Servicoop). Las variables que han incidido en la obtención de estos resultados, han sido comentadas ampliamente en los párrafos anteriores de este informe.


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11.5. Estado de Situación Financiera Consolidada


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La estructura en la composición de los activos se presenta a continuación:

11.5.1. Activos

Al cierre del mes de diciembre los activos suman $398.836 millones creciendo el 5.24% en relación al año anterior. El activo corriente asciende a $321.462 millones, crece el 7.46% en relación con el año anterior y representa el 80.6% de los activos de la cooperativa. Dentro de los activos corrientes, se observa que los inventarios ascienden a $211.762 millones, es el rubro con mayor importancia, ya que representa el el 54% del total de los activos, rubro sobre el cual se viene realizando excelente gestión de optimización cerrando el periodo evaluado con 16 días menos de existencia respecto al año anterior, reflejándose en el mejor comportamiento de la liquidez. Este resultado de los inventarios es el reflejo de acciones de seguimiento y control que se implementaron desde el mes de marzo, donde se presenta un incremento importante por el abastecimiento de ciertos productos que podían presentar escasez. Estas acciones causan una reducción del 0.36% de los inventarios, en relación con el año anterior. El efectivo y equivalentes de efectivo asciende a $78.533 millones, representa el 20% de los activos, muestra un crecimiento del 44% con el año anterior, situación que se presenta porque los excedentes de liquidez se han mantenido en carteras colectivas, debido a la gran incertidumbre que se presenta en el mercado de capitales tomando la cooperativa de refugiarse temporalmente en este producto. Las inversiones ascienden a $11.910 millones millones, decrecen el 10.9% en relación con el año anterior, esta disminución se presenta porque los vencimientos que se han presentado no han sido reinvertidos en títulos de deuda, especialmente títulos del Banco Pichincha, se han dejado en las carteras colectivas como refugio mientras, hay más claridad sobre el mercado. La cartera de Asociados, asciende a $2.408 millones, muestra un decrecimiento del 7.2% en relación con el año anterior, situación que se presenta por la desaceleración que se ha presentado en el movimiento de los créditos, situación que está afectando a todo el sector cooperativo y financiero. Los anticipos, ascienden a $6.636 millones presentan un crecimiento del 8% en relación con el año anterior, muestran un comportamiento normal y acorde al desarrollo de las operaciones de la cooperativa. Los Activos no corrientes, ascienden a $77.374 millones, representan el 19.4% de los activos, decrecen el 3.2% en relación con el año anterior, por la disminución de la cartera de asociados a largo plazo. Dentro de los activos no corrientes, se encuentra la cartera de asociados que representa el 11% de los activos, decrece el 5.3% en relación con el año anterior, por las causas comentadas en los activos corrientes.


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La propiedad planta y equipo asciende a $28.448 millones, que representan el 7% de los activos,

muestran un decrecimiento del 1.85% en relación con el año anterior. Esta situación se presenta por

la decisión de la cooperativa de suspender las inversiones en activos, aperturas de nuevos puntos

de venta, que se mantuviera el mismo valor de estos activos.

11.5.2. Pasivo

Los pasivos ascienden a $186.952 millones, una disminución del 4.30% en relación al año anterior.

Estos pasivos se distribuyen 81% en Corriente y el 19% no corriente, se evidencia que tienen una

distribución igual que los activos.

Dentro del pasivo corriente, encontramos las cuentas por pagar comerciales que ascienden a $126.356 millones y representan el 68% de los pasivos, muestran un crecimiento del 9.77% en relación al año anterior. Este crecimiento es impactado por el crecimiento de los proveedores con el 6.48%, Comisiones y honorarios con un incremento de más de $1.500 millones, que impacta el incremento de este grupo de cuentas. Los demás conceptos muestran un comportamiento normal. Luego encontramos los pasivos por beneficios a empleados que ascienden a $19.481 millones y representan el 10% de los pasivos, muestran un incremento del 4.64% en relación con el año anterior, que está acorde al incremento de sueldos. Para mayor detalle de los conceptos que conforman esta cuenta, se puede consultar la nota 13.

Los pasivos no corrientes ascienden a $35.445 millones, decrecen el 37.53% en relación con el año anterior, esta disminución se presenta en otras provisiones no corrientes que pasan de $33.762 millones en el 2019 a $12.469 millones en el 2020, por la reversión de la provisión de aportes parafiscales, ya comentado ampliamente en este informe. Completa los pasivos no corrientes cuentas por pagar no comerciales por $22.976 millones que corresponde al saldo de la deuda a Distribuidora de Drogas La Rebaja por la adquisición de los establecimientos de comercio, esta cuenta mantiene el mismo valor del año anterior.

11.5.3. Patrimonio

El patrimonio presenta un crecimiento del 15.39% frente al mismo periodo del año anterior, resultado principalmente por el crecimiento en el excedente ya explicado y el crecimiento en los aportes que realizan los asociados y se detallará más ampliamente en el análisis del Estado en el Cambio del Patrimonio.


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11.6. Estado de Cambio en el Patrimonio

El Capital Social asciende a $60.311 millones, aumenta $3.318 millones en relación con el año anterior lo que representa un incremento del 5.82%. Este aumento se presenta por la Revalorización de los Aportes $2.165 millones provenientes de los excedentes, aumento de $905 millones en Aportes Sociales, aumento de $655 millones de los aportes mínimos no reducibles y de la reducción de $408 millones de los aportes extraordinarios este último por el retiro de asociados antiguos en este año. Las Reservas ascienden a $68.893 millones, incrementa en $1.240 millones en relación con el año anterior, producto de las Reservas por Distribución. Los excedentes del ejercicio por $29.905 millones, es el rubro de mayor impacto en el incremento del patrimonio. En conclusión, el patrimonio incrementa en su orden por la generación de excedentes y los aportes de los asociados.


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11.7. Flujo de Efectivo


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Se genera flujo neto de efectivo por $24.601 millones, los cuales provienen: $29.710 millones provenientes de las operaciones donde se destacan la generación de excedentes, reversión de provisiones, disminución de proveedores, etc. $3.464 millones utilizados en actividades de Inversión, como compra de propiedad planta y equipo y compra de intangibles, disminución de préstamos a terceros y empleados e inversiones. $1.644 millones en actividades de financiación, por la aplicación de fondos y aumento de los aportes sociales, que disminuye el impacto neto.

11.8. Indicadores Financieros

Entre los indicadores a destacar se muestra:

● El Capital de Trabajo sigue conservando una tendencia de aumento frente al año anterior, generando mayor confianza por los recursos con que cuenta la cooperativa para operar y ejecutar estrategias con el propósito de maximizar los ingresos.

● La razón corriente disminuye levemente al presentar los activos corrientes un crecimiento del 7.5% inferior al crecimiento de los pasivos corrientes 9.3%.

● La Prueba Ácida presenta un aumento de 0.10 puntos, básicamente por la disminución de la dependencia de la liquidez de la realización de los inventarios, ya que su importancia dentro del activo corriente disminuye 5 puntos porcentuales.

● La Relación de Apalancamiento disminuye 10 puntos porcentuales, por la reversión realizada de la provisión de aportes parafiscales, que produce una disminución significativa de los pasivos a largo plazo.


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● El indicador de Endeudamiento y Quebranto patrimonial, mejoran por los buenos resultados presentados a nivel de excedentes y el aumento del Capital Social.

● Los indicadores de rentabilidad mejoran por los buenos resultados obtenidos, sin embargo, el excedente operacional disminuyó 0.5% en relación con el año anterior. Influye en esta disminución el reconocimiento de 4.000 millones por arrendamiento de los establecimientos de comercio, indemnización por más de 1.000 millones a personal retirado e incremento de flota de mensajeros para cubrir la pandemia.

● La rotación de inventarios mejora producto de la disminución de los inventarios, por la estrategia de optimización y seguimiento aplicada desde el mes de abril de 2020. Esto se refleja en la disminución de 16 días de existencia, al pasar de 96 días a 80 días.

● El Ebitda y Margen Ebitda mejoran significativamente, por los buenos resultados obtenidos a nivel de excedentes.

● Los indicadores de rentabilidad presentan aumento por el excedente acumulado que se registra en el periodo.

● Los días de existencia mejoran frente al año anterior, por las estrategias implementadas con el plan IBM para bajar los niveles de inventario respecto a los obtenidos en el año anterior, en más detalle en el siguiente análisis se presentan las acciones.

11.10. Balance de compras y logística

Se registran compras por $815.235 millones, con un crecimiento del 9.7% frente al año 2019.

En el segundo semestre las compras crecen el 12% respecto al año anterior, el buen desarrollo de

las ventas permite presentar menores niveles de inventarios frente al 2019, la reducción en 16 dìas

de existencias contribuye con menores compromisos de pago y un mejoramiento en los saldos de

flujo de caja.

Las actividades de optimización permiten en el segundo semestre retomar el comportamiento de

indicadores óptimos en existencias de inventarios, liberando recursos en caja y un crecimiento en

los indicadores de liquidez.


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11.10.1. Logística

Recepción y Almacenamiento

Durante el año 2020 fue recibida en los centros de distribución mercancía comprada a proveedores por un valor bruto de $859,498 millones, Los CEDIS terminan con mercancía almacenada por $81,339 millones representando 30 días de despachos y con incremento del 15% en el inventario final del año, frente al 2019.

Se observa índice de exactitud del inventario del 99.98%, medido como resultado de las tomas físicas de inventarios realizadas en el año, las cuales arrojaron resultados acumulados después de justificaciones en diferencias absolutas por $130 millones (sobrantes + faltantes) y un valor neto de $42 millones faltante, las diferencias absolutas disminuyen 8%, mientras que el faltante neto presenta aumento del 31% al ser comparado con el resultado del año anterior.

11.10.1.2. Despachos y Devoluciones

Los despachos realizados, alcanzaron la suma de $868,125 millones, con un incremento del 7% frente al año 2019 que presentó despacho por $809,709 millones.

Durante el año 2020 fueron recibidas de los puntos de venta $27,771 millones como devolución de mercancías, es decir el 3% de los despachos realizados con una disminución del 10% frente al año anterior y $17,160 millones como transferencia de excesos al CEDI, así mismo las transferencias de excesos tuvieron una disminución considerable de 39% en comparación con 2019, cabe anotar que en 2020 se eliminó el cargo de auxiliares logísticos (Transferencistas) que apoyaban con la labor de recogida y transferencia de excesos en PDV.

Los cuartos de devoluciones cerraron el año con un inventario total de $1,849 millones, disminuyendo 9% con respecto al cierre del año anterior y corresponde al 2.3% del valor total del inventario almacenado en los CEDIS.

11.10.1.3. Costos logísticos

Los gastos de operación de los CEDIS en el año 2020 presentan una ejecución del 101.5% frente al presupuesto, muestran un crecimiento de 7% con relación al año anterior y corresponden al 1.36% de las ventas. Los rubros que mayor desfase presentaron fueron los gastos de nómina, transportes, fletes y acarreos y útiles y papelería de oficina, por la logística requerida en protocolos de protección, prevención y de bioseguridad.


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12. Balance Social

El 2020 fue un buen año para el logro de los objetivos estratégicos que se enmarcan en nuestro plan, la emergencia sanitaria fue una oportunidad para acelerar proyectos que permitieron el desarrollo comercial, especialmente en el canal no presencial, igualmente proyectos orientados al mejoramiento de la calidad de vida de los asociados y sus familias, mediante planes de beneficios, prevención, protección, contribuciones para atender impactos de la pandemia, y de la misma forma la cooperativa generó un impacto positivo en la responsabilidad social a través de la generación de empleo, apertura de puntos de venta en regiones donde como reguladores de precios en los productos que comercializamos y finalmente realizó actividades con la comunidad donde tenemos presencia.

La planta de personal al cierre del año 2020 finaliza con 5.995 trabajadores a término indefinido, 528 a término fijo, para un total de 6.523 personas en planta. Comparado con diciembre de 2019, se presenta un incremento de 138 personas, siendo los mensajeros de SAD el más representativo con un crecimiento del 8.95%


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Los gastos de personal del año 2020, ascienden a $211 mil millones con una ejecución del

presupuesto de este mismo periodo del 98%, presentando un incremento del 6% frente al mismo

periodo del año anterior, equivalente a $11 mil millones.


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12.1 Nivel de Productividad

Desde el 2018 se viene trabajando intensivamente en el mejoramiento de los niveles de productividad tanto a nivel operativo como a nivel total, con el objetivo de mejorar la productividad con una mayor generación de ingresos superior al aumento de planta, este año principalmente por el aislamiento decretado se realizó la extensión de la planta domiciliaria para cubrir la demanda generada en las ventas del canal no presencial (telefónico y virtual). En el año 2020 se dio la apertura de 19 puntos de venta, 13 transformaciones de formato tradicional a minimarkets y 13 implementaciones de servicio 24 horas, así como el cierre de 21 puntos de venta. Terminamos el año mejorando los Kpi de productividad con mayor volumen de ingresos por punto de venta y mayor promedio de venta por persona.

● El proceso de optimización de planta se refleja a través de:

La Cooperativa con la estrategia de optimización de los recursos, permite en el año 2020 mejorar los promedios de venta por cargo al registrar un crecimiento del 4.26% en este indicador, a través del no reemplazo de retiros por pensión, ascensos y retiros voluntarios, retiros con pago de indemnización, así como el cubrimiento de las necesidades de personal por implementación de los nuevos proyectos; Aun presentándose un crecimiento en la planta del 2.24% respecto al año 2019, consecuencia del cubrimiento de las personas que han estado en aislamiento preventivo por preexistencias o por cerco epidemiológico positivos o por sospecha; durante el año se presentaron 1.620 casos por síntomas y/o sospecha de COVID-19, los cuales se clasificaron de acuerdo a su estado; 606 negativos, 582 positivos, de los cuales desafortunadamente hubo 3 fallecidos y 428 aislados preventivamente sin prueba ( aisladas). .


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● Licencias remuneradas por Covid

Como medida de apoyo a los trabajadores que, por su condición de salud, o por cumplimiento a la normatividad decretada en el estado de emergencia por la pandemia del Covid 19, se le otorgó en el periodo marzo a diciembre, 1,648 licencias remuneradas por Covid a 741 personas, siendo los cargos de asesor comercial, administrador de punto de venta y mensajeros los de mayor otorgamiento en cuanto a número de días.


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Las licencias otorgadas a diciembre acumularon un valor de total de $441 millones y 13,164 días.

● Ausentismo

En general el ausentismo para el período comprendido entre enero a diciembre del 2020 registrados en la nómina corresponden a 6.583 incapacidades, las cuales generaron 52.565 días de ausencia del personal. Frecuencia (Número de incapacidades) disminuyó en un -15.45% frente al año anterior. Severidad (Número de días), se observa una disminución de un -13.48% incidiendo sobre todo el accidente laboral mortal (6.000 días) cargados en el mes de enero del 2019.


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● Pensionados y Prepensionados

Los conceptos donde se presentan variaciones presupuestales representativas son:

Pensionados: Al inicio del presente año se encontraban laborando 13 trabajadores pensionados y se finalizó con 4 pensionados efecto de las directrices para el manejo del personal con la pandemia del covid, esta población de trabajadores se considera de riesgo por la edad, razón por la cual sobre todo en el mes de mayo se toma la decisión de desvincular a este grupo. Se finaliza con una variación de 9 personas menos comparado con el año anterior.

Proyección Pre pensionados: El pre pensionado corresponde a la clasificación de los trabajadores que en los siguientes dos años (2021 y 2022) cumplen el requisito de edad para pensionarse por vejez, sin considerar el número de semanas incluyéndose aquellos que aún a la fecha no han podido recibir el derecho aun cuando cumplen la edad de pensión.

En el 2020 se desvincularon por pensión 61 trabajadores, de estos 48 recibieron la resolución por pensión y 10 más con contrato, que también se desvinculan como consecuencia de la pandemia ya que venían pensionados.


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12.2. Formación a los Trabajadores

En el año 2020, se posibilitaron 50.643 momentos de Formación en los diferentes escenarios y metodologías dispuestos por la Cooperativa, lo que corresponde a una cobertura del 97% y 7,48 participaciones por trabajador, registrando una inversión de $932.6 millones.


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12.2.1 Resultados cobertura e inversión en las capacitaciones

Se realizó convenio en el año 2020 con las instituciones Universidad Manuela Beltrán, Ascoop y USESALUD, para atender las necesidades de la Cooperativa fortaleciendo las habilidades del recurso humano, con los siguientes convenios:


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12.2.2. Nuevos convenios con instituciones educativas.

1. Universidad Manuela Beltrán

Monetización: 0

Beneficiarios: Todos los asociados

Información del convenio en la tarea: Completado Convenio Inter-institucional UMB

2. Asociación de Cooperativas Ascoop

Monetización: $118.947.360

Beneficiarios: 512 personas (APV y SAPV)

Información del convenio en la tarea: Certificado 549297662: 14. Convocatoria PFE - Empresas

(Cofinanciación SENA) - Retail 4.0 - SAPV - APV

3. Estrategias y Eventos - Técnico Auxiliar Laboral en Servicios farmacéuticos

Monetización: $780.000.000 (2020) - $358.800.000 (2021)

Beneficiarios: 2.190 personas (Mensajeros, Asesores y Auxiliares Comerciales de PDV)

Información del convenio en la tarea: Completado CONTRATO PRESTACION SERVICIOS DE

FORMACIÓN - ESTRATEGIAS Y EVENTOS SAS - Selección & Desarrollo

12.3. Beneficios a los Empleados

12.3.1. Auxilio a trabajadores

Durante el 2020 se han otorgado 4.422 auxilios, con una ejecución de $1.035,9 millones, lo que corresponde al 100,8% del presupuesto asignado a esta cuenta. En comparación con el 2019 se genera un crecimiento 11,57%, ya que a partir de este año se implementa el auxilio de conectividad y energía a todos los trabajadores que están bajo la modalidad de Teletrabajo.

https://www.wrike.com/open.htm?id=486778706









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12.3.2. Estímulos y Reconocimientos

En el periodo de Enero a Diciembre del año 2020 se han beneficiado a todos los trabajadores y sus familias en 32.184 ocasiones, con una ejecución de $1.355,0 millones, que corresponde al 110.5% del presupuesto asignado para este rubro y un crecimiento del 19.7%, la Cooperativa en acompañamiento a las familias de los asociados por la situación derivada de la pandemia entregó un mercado navideño donde constaba principalmente de artículos de la canasta básica, a diferencia de años anteriores donde eran anchetas de fin de año.


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12.3.3. Actividades Saludables

12.4. Beneficios a los Asociados

Con la aplicación de los excedentes apropiados se constituyeron:

12.4.1. Fondo de solidaridad (fondo con apropiación de excedentes, no generan gasto)

De conformidad con la Ley Cooperativa, se otorgaron contribuciones por valor de $457.7 millones

en 6.463 solicitudes para apoyo a los asociados, detallándose así:

● 3.244 contribuciones por póliza de vida por valor de $63.5 millones

● 1.434 contribuciones por los diferentes tipos otorgadas a los asociados por valor de $215.6

millones, de este concepto los de mayor contribución fueron los anteojos asociados con un

aporte de $66 millones a 381 asociados y los tratamientos médicos a beneficiarios que

sumaron $47.1 millones.

● 1.785 contribuciones por calamidad emergencia sanitaria Covid-19 por valor de $178.5

millones, labor que se continuará, hasta agotar el recurso destinado para este fin.

De otra parte, se solicitó mediante Acta Nº 217 del 21 de diciembre/20, autorización para que el

saldo del Fondo de Solidaridad al 31 de diciembre del 2020, por valor de $978 millones sea ejecutado

en el periodo del año 2021, con el propósito de atender mediante auxilios las necesidades que

vienen surgiendo en consecuencia de la pandemia con afectación en la calidad de vida de los

asociados y sus familias.


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Adicionalmente por el proyecto SEA (fondo con recurso de los asociados) para apoyo a las personas de casos médicos especiales, se otorgó la suma de $214.5 millones en 304 contribuciones.

12.4.2. Fondo de educación, (fondo con apropiación de excedentes, no generan gasto)

De conformidad con la ley Cooperativa, se crea el Fondo de Educación para ejecución del año 2020

con $120.2 millones

Durante el año 2020 se otorgaron 120 contribuciones por un total de $96.4 millones así:

● 116 contribuciones para regencia de farmacia por valor de $81.8 millones

● Capacitación grupo gerencial por valor de $5.8 millones

● 1 contribución para congreso de riesgo solidario por valor de $ 1.6 millones

● 3 contribuciones para capacitación en riesgo liquidez por valor de $7 millones.

Se solicitó autorización para que el saldo del Fondo de Educación al 31 de diciembre del 2020, por valor de $23.8 millones sea ejecutado en el periodo del año 2021, con el propósito de atender mediante auxilios las necesidades de capacitación a los órganos de administración de la Cooperativa, los cuales han sido restablecidos mediante el levantamiento de la Intervención realizado por la Superintendencia de Economía Solidaria el 05 de noviembre del 2020.

12.5. Sindicatos

Actualmente en Copservir existen dos organismos sindicales, un sindicato base, conformado por 4.111 trabajadores directamente vinculados con la Cooperativa denominado ASOCOPSERVIR y un sindicato de industria denominado SINTRAINCOPMED conformado por 80 afiliados activos y 19 afiliados retirados. Se despidieron por productividad 3 mensajeros a domicilio afiliados, estos trabajadores instauraron tutelas por violación al derecho de afiliación y asociación (discriminación sindical), las cuales fueron falladas improcedentes en favor de la Cooperativa, dos en segunda instancia y una en primera instancia. En el año 2018 se realizó la convención colectiva para los años 2018-2021, esta convención determina la continuidad del modelo de contratación, los beneficios económicos, las actividades de bienestar y la armonía en la gestión administrativa, garantizando la continuidad de las condiciones laborales para los trabajadores. Cada uno de los conceptos contemplados en la convención se presentan en el balance social. Para el año 2020 el costo de la convención colectiva fue de $53.950 millones aproximadamente conformado por los beneficios en auxilios y estímulos y reconocimientos detallados anteriormente, además se reconocieron incentivos por ventas y por horarios laborales.


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13. Programas de Responsabilidad Social y Empresarial

13.1 Beneficios a la Comunidad

13.1.1. Fundación Copservir

Copservir realiza sus programas de responsabilidad social y empresarial en las comunidades

donde hace presencia A través de la Fundaciòn Copservir y mediante actividades lúdicas, brigadas

de salud y apoyo a otras fundaciones similares a la nuestra; se desarrollan programas dirigidos a

poblaciones vulnerables de Colombia que permitan mejorar la calidad de vida y la sensibilización

ante enfermedades como el cáncer, el VIH y Sida.

1000 HOMBRES y MUJERES sensibilizados frente al Cáncer de Mama, de los cuales:

240 tamizajes realizados a través de 3 jornadas a nivel nacional que beneficiaron 3 poblaciones con

una Inversión de $13 millones.

1100 HOMBRES y MUJERES sensibilizados frente al VIH / SIDA, de los cuales:

172 tamizajes realizados a través de 4 jornadas que se han realizado a nivel nacional beneficiando

a 4 poblaciones, con una inversión de $3 millones.

500 Familias participaron en 10 talleres lúdicos con una inversión de $3 millones.


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13.1.1.1. Mecanismos de Recaudo

Con los aportes que nos brindan nuestros benefactores por medio de las donaciones, se llevan a cabo las actividades de los programas de información, sensibilización y acompañamiento. Por otro lado, el programa Capsulitas también aporta recursos importantes por intermedio de los puntos de venta de La Rebaja Droguerías y Minimarkets en toda Colombia y en la tienda virtual Lopido.com cumpliendose nuestro objetivo social.


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13.1.2. Fondo de empleados MI FUTURO

Hace 10 años, con el objetivo de fortalecer la cultura del ahorro en sus trabajadores por medio de los aportes y la contribución de la Cooperativa, se constituyó el Fondo Mutuo de Inversión Mi Futuro.

En los 10 años de servicio, el fondo crece exponencialmente, generando confianza y solidez a sus aportantes, de esta manera amplía el número de afiliados y estimula la cultura del ahorro, prestando a su vez un servicio de créditos, donde se le brinda plazos y tasas competitivas con el mercado.

En el año 2020 el fondo generó utilidades por la suma de $1.143 millones, siendo su principal fuente de ingresos, las inversiones en portafolios donde se obtuvo ingreso de $855.9 millones y en segundo orden los intereses de crédito que sumaron el valor de $484 millones


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14. Balance de Auditoría

La gestión del área de auditoría y procesos, se desarrolló bajo los programas de trabajo establecidos en el plan de auditoría, seguimientos a los desarrollos de los proyectos de la Cooperativa y actividades que se generaron por la pandemia del covid-19. Las actividades de control se extendieron a otros campos por época de la pandemia, así mismo, dado el entorno cambiante se definieron actividades que aportarán al control, minimizando la generación de riesgos para la Cooperativa. A continuación, se describe la gestión de las auditorías operativas y por procesos, junto con la evaluación del sistema de control interno, así:

14.1. Auditoria Operativa

Durante el año 2020 se realizaron 2.996 visitas a los puntos de venta, con un cubrimiento del 26.2% superando el objetivo del 25%, se realizaron 48 visitas adicionales con respecto al año 2019. Las visitas se desarrollaron en forma presencial, virtual y semipresencial, aplicada en las distintas épocas de la pandemia por el Covid-19 y de acuerdo a las Reglamentaciones de la Emergencia Sanitaria. Las visitas virtuales fueron desde marzo a julio con la validación del efectivo, manejo transaccional de la mercancía y otros controles aplicados bajo herramientas tecnológicas. Se dio una garantía razonable del control y manejo del efectivo, con una validación permanente en las consignaciones y depósitos a través del transporte de valores. Adicionalmente se realizaron 280 rondas de arqueos a los puntos de venta (pdvs), con un promedio de 2.4 de cubrimiento mensual, indicador que disminuyó dado la restricción de la presencialidad por la pandemia, también se llevaron a cabo 662 arqueos a los Mensajeros del Servicio a Domicilio, los cuales generaron 24 actas de cargos y descargos que llevaron a acciones disciplinarias. Así mismo se realizaron 57 arqueos a las Direcciones de Zona, donde no se evidenciaron situaciones relevantes, prueba que se disminuye consideradamente dado el trabajo home office. Las pruebas que se desarrollaron en la generalidad de las visitas presenciales y semipresenciales, se cumplieron según nuestro esquema del Plan Único de Excepciones de Auditoría, las aplicadas en las visitas virtuales se seleccionaron para garantizar el seguimiento del control del efectivo y la mercancía, con la adición de otros temas administrativos, bajo el apoyo de las herramientas tecnológicas Siicop, Data Qlik, Wrike, dataware, conexión Pos Web.

● Excepciones: En el año se mantuvo lo establecido en el programa del PUEA (Plan Único de Excepciones de Auditoría), donde se generan las excepciones que indican los factores de mayor nivel de ocurrencia en las 2.996 visitas realizadas, destacando que los productos vencidos, las inconsistencias en el manejo de conceptos de transacciones en el pos y la falta de actualización de transferencias de mercancía, son las de mayor relevancia, así:


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● Indicador de Excepciones: El indicador de excepciones (cantidad de no conformidad/número de visitas de auditoría) para el 2020 fue del 1.8, incrementando con respecto al 2019 (1.3) en 5 décimas dado el incremento que a su vez presentaron todas las regiones. Distrito Capital y Orinoquia son las más altas finalizando el año por encima de la media nacional.

● Estadística de Kardex, Vencidos y Efectivo: En el año 2020, aplicando la política de mermas, se registra mercancía por faltantes de kardex por valor de $22 millones. Se encuentran productos vencidos por $38 millones y faltantes de efectivo por $19 millones. Estos rubros disminuyen en un 125% con respecto al año anterior, este comportamiento puede estar afectado por la disminución en pruebas físicas directamente en el pdv, en razón al aislamiento, restricción de movilidad que obligaron de marzo a agosto a realizar auditorías virtuales.


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● Acciones Disciplinarias: En el año 2020, se establecieron por medidas disciplinarias de acta de cargos y descargos por su reincidencia o relevancia de no conformidades, las siguientes acciones: 8 cancelaciones de contrato de trabajo, 107 llamados de atención, 90 suspensiones, 13 reconvenciones escritas y 3 renuncias voluntarias.

● Pruebas Variables: Adicional a las pruebas fijas, mensualmente se definen temas de evaluación particular, producto de instrucciones comerciales, financieras, legales, entre otras. Para el año 2020 se desarrollaron los temas y se emitieron los informes para la toma de decisiones y generación de compromisos.

● Requerimientos Gestionados: Durante este año se gestionaron por parte de auditoría

operativa 2.783 formularios de wrike para atender solicitudes relacionadas con garantizar la operatividad de los pdv y evitar riesgos operacionales y legales, atendiendo temas de mantenimientos, gestión de activos fijos, alertas de seguridad, surtido y otros, de tal manera que se solucionaran necesidades para el adecuado funcionamiento de los puntos de venta.

14.2. Auditoría por Procesos La actividad de la auditoría en el año 2.020, se orientó principalmente a los siguientes aspectos:

● Desarrollo del plan de auditoría establecido para el año, en lo relacionado con las áreas de: Financiera y Administrativa, Comercial y Tecnología, Operaciones y Talento Humano, Servicios Cooperativos, Fondo Mutuo de Inversión Mi Futuro.

● Acompañamiento en el desarrollo de proyectos y su respectiva documentación, mediante la elaboración de normas y procedimientos.

● Atención de solicitudes especiales para seguimiento y revisión, que se generan desde las diferentes áreas.

Para el año 2020, se ejecutaron las actividades definidas en el plan anual de auditoría con un cumplimiento del 85.3%, se generaron 87 informes como resultados de las auditorías realizadas, entre los aspectos más relevantes observados durante las auditorías realizadas, se destaca:


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14.3. Área de Operaciones

● Seguimiento a mermas en los cedis

Durante el año 2.020, se realizaron ajustes por mermas de mercancías (ajustes PDV, ajustes en cedis, destrucción de mercancías, fracciones no recuperables, inconsistencias no aceptadas, donaciones) por valor de $2.122 millones, que equivalen al 1% del inventario que se moviliza entre los 4 cedis y los 943 puntos de venta, este valor presentó una disminución de $128 millones frente al año 2.019; sin embargo hubo dos rubros que presentaron incrementos así: fracciones no recuperables pasó de $88 en 2.019 a $221 en 2.020 e inconsistencias no aceptadas pasó de $96.6 millones en el 2.019 a $172.6 en el 2.020. Las sedes con mayor participación en el concepto de fracciones no recuperables son Bogotá y Barranquilla, y por inconsistencias no aceptadas participa Barranquilla con el 71% del valor total. Respecto al valor total, la región de mayor participación es la Caribe con $830 millones, seguida de la región Andina Sur con $794 millones. Sobre estos aspectos se han establecido compromisos con la Gerencia y Dirección de Logística, para que se establezcan los controles necesarios y seguir disminuyendo estos indicadores.

14.4. Área Financiera y Administrativa En el transcurso del año, se evaluaron aspectos relacionados con: Cuentas del efectivo y equivalente de efectivo, cuentas por cobrar y otras, cuentas por pagar y otras, seguimiento a gastos de administración y ventas, control previo a desembolsos e impuestos, seguimiento a factores que afectan el costo de ventas. Entre los aspectos evaluados, se resalta:

● Seguimiento a faltantes y sobrantes de efectivo en PDV Durante el año 2.020, en la cuenta 19851002 – Faltantes diferencias Pos, se registraron 63.910 transacciones por valor de $82.1 millones; de este saldo, se logró reclasificar en la revisión inicial de los arqueos un valor de $41.4 millones; además, se realizaron ajustes por valor de $32.6 millones, lo que genera un saldo a 31 de diciembre de 2020 de $8 millones. Igualmente, en las cuentas 27951002 – Sobrantes diferencia pos y 24109503 – Sobrantes diferencia pos Niff, se realizaron 46.452 registros por valor de $$198.6 millones. De este valor, se reclasificó un total de $142.1 millones y se realizaron ajustes por $54 millones, lo que genera un saldo al 31 de diciembre de 2020 de $2.3 millones. De acuerdo a los ajustes realizados la diferencia neta en el año fue de $15 millones en sobrantes generada en 943 puntos de venta; en las revisiones realizadas por el área de auditoría, ha evidenciado que dichas diferencias se presentan por diferentes motivos tales como: Diferencia entre el valor venta – neto a pagar, diferencia del valor de venta/unidad, error bonos progresivos, registros de misceláneos, giros y recaudos, devoluciones de venta, formas de pago, diferencia copia factura - rollos, redondeo de valores, registros tarjeta Más, registros diferencias sugerencia Mayasoft, entre otros. Todas estas novedades han sido reportadas al área de tecnología, donde se vienen tomando correctivos para evitar que estas diferencias se sigan presentando.


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● Seguimiento a factores que afectan el costo de ventas

En el transcurso del año, se validaron los diferentes factores que afectan el costo de ventas, y se revisaron las diferencias que se presentan en la conciliación mensual de la información registrada en la contabilidad vs el CPUN. Durante al año se ha evaluado estas diferencias para definir su comportamiento, su estacionalidad, los factores incidentes, permitiendo a través de la data acumulada definir políticas de reclasificación, de reversión al proveedor o de ajuste, al igual que la frecuencia o periodicidad en que deben realizarse los mismos, los rubros más representativos son los movimientos en las cuentas de mercancía en tránsito, los ajustes en el costo base para liquidar las devoluciones a proveedores, observando que estos se liquidan con los costos del SIICOP, los cuales no están afectados con los conceptos que mensualmente impactan y disminuyen el costo de ventas en el CPUN. Evaluado lo anterior se definió en los comités de seguimiento de la información del costo llevar este valor al costo de ventas, aplicándolo en el CPUN y se continúa realizando cada mes con la información suministrada en la conciliación y de seguimiento en el comité de costos. Según las definiciones establecidas en la norma de procedimiento MO-02-MP-GF-01 Política Contable de Inventarios, este concepto no está incluido dentro de los factores que deben afectar el costo de ventas de manera específica, sin embargo, de acuerdo a las definiciones y conceptos generales de la política, el manejo dado es un aspecto que se ajusta a la misma.

● Procesos Durante el año 2020 enfocó su plan de trabajo en proponer y apoyar los planes de mejoramiento de los procesos que por orientación de las Vicepresidencias le fueron asignados, actualizando la documentación de los procesos de acuerdo a los cambios y avances presentados en los proyectos implementados en la Cooperativa.

● Proyectos de Mejoramiento:

Módulo de Contribución: En el primer trimestre del año se realizó acompañamiento a los usuarios finales del proceso para salir a producción con el módulo, presentándose errores que no fueron corregidos por el proveedor EISO. Por decisión administrativa no se siguió este proyecto con el proveedor seleccionado.

Facturación electrónica: Después de salir a producción con la emisión y recepción de la factura electrónica en el mes de diciembre de 2019, se continuó con el apoyo a la Jefatura de Contabilidad para coordinar los ajustes del aplicativo SIICOP para la recepción de la factura electrónica con validación previa quedando el módulo a satisfacción de los usuarios al cierre del año 2020.

Proyecto Facturación Electrónica en PDV: Acorde a la nueva reglamentación de la DIAN para la facturación electrónica en los puntos de venta, se participó en las actividades definidas en el cronograma de trabajo establecido con el proveedor Carvajal T&S prestando apoyo a las áreas de Contabilidad, Impuestos y Tecnología, saliendo a producción con la emisión de la factura electrónica en POS en el mes de noviembre y en el ecommerce en el mes de diciembre.


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Proyecto SIADOC: Se dio acompañamiento al área de Gestión Documental en la implementación del aplicativo SIADOC con cada uno de los usuarios que intervienen en el proceso de ingreso de factura, entradas del servicio, aprobación y contabilización de la factura, documentando las normas que establecen las políticas y procedimientos.

Proyecto WOG: Se brindó acompañamiento al àrea de Servicoop en el proceso de implementación de la primera fase del proyecto con alcance en la migración de datos de los procesos de aportes y créditos.

Proyecto Base de Datos: Para dar cumplimiento a lo establecido en la ley de protección de datos se participó en un grupo interdisciplinario apoyado con un asesor jurídico externo, con el objetivo de guiar a los líderes de los procesos que recolectan y/o transmiten información de terceros (Proveedores, Acreedores, Clientes y Trabajadores) para implementar en la Cooperativa los procedimientos y políticas para administración de la base de datos.

Dispensación de Vacunas Convenio MSD – Copservir – Sinergia: Se participó en reuniones con el proveedor de MSD y los líderes del área Comercial presentando propuesta para la dispensación de vacunas Pneumovax 23 por los canales presencial, a domicilio y E-commerce.


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● Normas y Documentos Actualizados y Publicados


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14.5. Sistema de Control Interno (COSO) La Administración de Copservir, es responsable de promover principios éticos y asegurar un desempeño, gestión y responsabilidad organizativos eficaces, para establecer y mantener un sistema de control interno efectivo, el cual debe brindar una seguridad razonable para que las normas, políticas, procesos y procedimientos, establecidos al interior de la organización, considerados en su conjunto, facilitan su operación de manera eficiente y efectiva, contribuyen con el cumplimiento de normas y leyes aplicables y promueven el mejoramiento continuo en el entorno de control de las diferentes

áreas. A continuación, se presenta un resumen de la evaluación al Sistema de Control Interno de Copservir Ltda., implementado por la administración:

● Ambiente de Control: Ante los nuevos desafíos que deben enfrentar las organizaciones, al interior de la Cooperativa, se han definido y reforzado nuevos planes de acción que permitan mantener un ambiente de control adecuado y disminuir las brechas que puedan facilitar la materialización de posibles fraudes.

● Valoración del Riesgo: La administración, durante el ejercicio anual de planeación estratégica, continua en la evaluación e identificación permanente, de los posibles riesgos tanto de contexto interno como externo, y ante los nuevos retos que se presentaron para mantener el negocio en marcha, ante los nuevos escenarios que surgen con la aparición de la pandemia del Covid 19, la administración ha estado en constante evaluación de dichos riesgos.

● Actividades de Control: Las actividades de control se extendieron a otros campos por época de la pandemia, así mismo, ante el entorno cambiante se definieron actividades que aportarán al control, minimizando la generación de riesgos para el personal y la empresa. Auditoría define un plan de trabajo anual incluyendo los procesos y su matriz de riesgos reforzando aquellos que requieren mayor seguimiento por ser susceptibles a pérdidas o errores humanos. Las herramientas tecnológicas implementadas por la Cooperativa han permitido llevar a cabo actividades que controlen de forma preventiva y correctiva las novedades presentadas en las operaciones de los puntos de venta. Se puede concluir que en época de pandemia la empresa está preparada para que el control se mantenga y los procesos fluyan de acuerdo a los objetivos corporativos.


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● Información y Comunicación: La Cooperativa continúa en su proceso de actualización de los procedimientos y de herramientas tecnológicas, que permitan tener información confiable, íntegra y segura; esto le ha permitido tener una ventaja competitiva en el sector, ya que a pesar de todas las situaciones adversas generadas por la pandemia del Covid 19, las diferentes áreas de la empresa han operado sin mayor dificultad, de manera remota.

● Monitoreo: Debido a los cambios generados al interior de la Cooperativa, se han implementado nuevas herramientas, que permitan continuar con el seguimiento y control de las actividades desarrolladas por las diferentes áreas, generando indicadores que permitan identificar de manera oportuna cualquier situación adversa que afecte los objetivos estratégicos.

15. Sistema Integral de Administración de Riesgos - SIAR Para el año 2.020 la cooperativa ha continuado con el desarrollo del sistema de gestión de riesgos acogiendo la normatividad vigente, adoptando marcos de referencia y mejoras prácticas en pro de gestionar integralmente los riesgos derivados de las actividades que desarrolla, bajo un enfoque de sostenibilidad y responsabilidad social económica y ambiental.

La gestión de riesgos se implementó bajo la estructura de tipos de riesgos que se articulan con los aspectos más relevantes para la sostenibilidad y continuidad de la operación. Frente a las etapas del proceso de implementación del sistema de administración de riesgo, se refleja el siguiente avance:


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Para el proceso de gestión se utilizó la plataforma ADMIRA que permite medir el avance siendo SARL y SARLAFT los de mayor gestión en el 2020.

15.1. Sistema Administración de Riesgos Operativos- SARO Proyecta para 2.021 terminar el plan de gestión en las etapas de tratamiento y monitoreo, como se observa los procesos trabajados el avance del año 2020 fue fundamental en este propósito.

En el proceso de implementación se focalizaron esfuerzos en la evaluación de los controles, identificación de los riesgos de mayor severidad, la frecuencia e impacto en la materialización de los eventos trabajando en paralelo mejoras en las gestión de los controles existentes, con el


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propósito de reducir la incertidumbre en la toma de decisiones organizacionales, protegiendo el valor de la cooperativa, así como la imagen y el logro de los objetivos para mantener la estabilidad de las operaciones y el servicio a sus asociados.

15.1.1. Seguridad Física

El comportamiento del riesgo público durante el año 2020 en las modalidades tales como: hurtos agravados en los puntos de venta, hurtos a domiciliarios, piratería terrestre en el transporte de mercancía y extorsión presentaron el siguiente comportamiento: Disminución en la tendencia del hurto en puntos de venta en las ciudades tales como: Cali y Cartagena, ahora bien en lo que respecta al hurto de mensajeros a domicilio las ciudades donde se presentaron mayor número de casos son: Bogotá, Barranquilla, Cartagena

Tendencias años 2020 vs 2019

Actividades de prevención desarrolladas

Frente a las situaciones como limitaciones al consignar por cuarentena, acumulación de efectivo , horarios de atención de entidades bancarias, se adelantó por parte del área de seguridad un plan de comunicaciones preventivo para los puntos de venta, reforzado con revisiones y pruebas de los sistemas de alarma así como la coordinación de revistas periódicas con la Policía nacional, aumento en la cobertura en los pdv de transporte de valores, todo ello para lograr disminuir la posibilidad de materialización del riesgo de hurto a mano armada.

En cuanto a los casos de hurto que se suscitaron durante la prestación del servicio a domicilio, se puede decir que en parte obedece al aumento de la frecuencia de exposición por un mayor número


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de ventas y propuestas comerciales a través de los canales virtuales, generando que el personal realizará más servicios, no obstante, la tendencia evidencia un comportamiento estable y razonable.

15.1.2. Eventos de extorsión

En materia del riesgo de extorsión la población de Caucasia, Tumaco, Tame y la ciudad de Medellín son las de mayor riesgo aumentando los casos a 12 para el total del año 2020. Sin embargo, se pudo etiquetar diferentes perfiles de amenaza basados en la experiencia que tiene el área de seguridad, terminando por inferir un origen de tipo carcelario.

15.2. Seguridad y Salud en el trabajo En el periodo evaluado los riesgos disminuyeron su frecuencia en un 14%, siendo los de mayor participación en la frecuencia el Riesgo Tránsito y Mecánico, con un porcentaje de participación del 63% y 16% respectivamente, para lo cual su severidad ha sido de mayor impacto con una participación del 97%.


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Las 10 zonas con mayor accidentalidad laboral a nivel nacional en el año 2020 son las siguientes:

La concentración de los accidentes de trabajo se encuentra en las principales zonas de la ciudad de Medellín con un 14,35%, seguido de las Zonas de la ciudad de Cali con un 14.13% y luego la zona de Valledupar con 7,48% de participación.

15.2.1. Gestión de Riesgos COVID-19

El área de SST trabajo en la elaboración e implementación del protocolo de seguridad e instructivos, definición de elementos de protección personal, estratificación del riesgo según los reportes de condiciones de salud de la población trabajadora y de acuerdo a parámetros de asesoría de la ARL estableció el manejo del personal identificado con condiciones de salud vulnerables para Covid_19 generando concepto de salud revisados por el Médico Asesor en SST para determinar quiénes deben realizar trabajo remoto (ACR-ATR) para personal de punto de venta, realizando seguimiento de reincorporación basados en la Circular 30 de mayo de 2020, A continuación, se relacionan las diferentes actividades llevadas a cabo para mitigar el COVID-19:


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● Capacitaciones a todos los trabajadores sobre protocolo de bioseguridad e instructivos, pendientes de cubrimiento del 100% de la población.

● Creación de reporte casos COVID19 y seguimientos, solicitud de documentación soportes de incapacidades, seguimientos y conceptos de alta médica de las respectivas EPS y ARL.

● Reportes a EPS, ARL, Secretaria de Salud y Ministerio de Trabajo. ● Para los casos identificados positivos para Covid-19 se remite encuesta para determinar

Cerco Epidemiológico e identificar contactos estrechos en el ámbito laboral. ● Seguimiento diario a reporte de síntomas y temperatura para identificación de casos

sospechosos o positivos. ● Atención de requerimientos a nivel nacional, solicitados por entes gubernamentales como

Secretarias de Salud, Alcaldías, Policía y Ministerio de Trabajo. ● Revisión de reportes de condiciones de salud.

En el año 2020 frente a la contingencia de la emergencia sanitaria decretada el 12 de marzo del mismo año por el presidente de la República, surgen diferentes vulnerabilidades como:

● Zonas con poca presencia que amenazan el riesgo de cierre del pdv por falta personal ● Escasez de materia prima importada que afecte el desarrollo de categorías asociadas ● Afectación económica y social del país por afectación de la pandemia ● Aislamiento de personal con morbilidades que afecten la disponibilidad de personal ● Cambios en las tendencias del consumidor consecuencia de los aislamientos ● Exposición de la información por cambios en la modalidad de trabajo en casa ● Disponibilidad de equipos y redes para trabajo en casa

En conjunto con la directivas se activó el plan de crisis y sostenibilidad para monitorear las directrices, comportamientos y acciones que permitieran mitigar el impacto inesperado de la emergencia sanitaria segùn su probabilidad e impacto, siendo los de mayor seguimiento los referentes al personal donde se actùo con celeridad con planes como : teletrabajo, trabajo remoto ACR y ATR, ampliaciòn flota de MAD, cierre de pdv de mayor afectaciòn, protocolos de bioseguridad y barreras de prevenciòn y protecciòn muy apalancados en desarrollos tecnológicos.


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15.2.3 Transferencia del Riesgo - Seguros Copservir Ltda. realizó alianzas con compañías de seguros como Colmena, HDI, SURA, Seguros del Estado, La Equidad Seguros para llevar a cabo tramites de pólizas de Todo riesgo daños materiales, manejo, transporte de mercancías, responsabilidad civil extracontractual, automóviles colectiva, vida deudores, incendios deudores, hogar, las cuales conllevan a proteger el patrimonio de la cooperativa y de los asociados. A nivel total la siniestralidad presentada fue por la suma de $359 millones detallada de la siguiente manera, disminuyendo significativamente frente al año 2019.

Cabe destacar que el fraude de tarjeta de crédito es una nueva amenaza en el crecimiento de la forma de pago digital, registrando 157 eventos con un impacto de $32 millones. Aplicativo de Seguros: Se incluye en el portal SIICOP generando mejoras a los históricos y registro de eventos.

15.3. Sistema de Administración de Riesgos de Liquidez- SARL

Para el año 2.020 la gestión comercial de la cooperativa y la unidad de negocios - Servicoop llevó a cabo la identificación de sus indicadores, estableciendo políticas y metodología con el propósito de definir los niveles de liquidez adecuados y el cumplimiento de los lìmites que permitan generar las alertas para atender las coberturas de forma oportuna.

Este sistema de gestión fue asesorado por ASORIESGOS con quién se desarrolló lo siguiente:

● Manual SARL ● Estructura de comité ● Kpi


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KPI - Unidad de Negocio Comercial

En términos generales se puede observar que la cooperativa viene generando un crecimiento positivo de liquidez que permite en su gestión comercial atender con eficiencia sus obligaciones contractuales de corto y mediano plazo. KPI - Unidad de Negocio Servicoop

Concentración depósito y cartera de persona natural: este indicador tanto en créditos como en aportes tiene una concentración alta del 95.7% y 92.9% respectivamente, soportada en la antigüedad de los asociados; es una situación generada por factores como : ser una cooperativa cerrada, antigüedad de los aportantes, capacidad de endeudamiento de los asociados con mayores aportes, los asociados de mayor aporte son los más antiguos y en consecuencia a mayor aporte más posibilidad de tener crédito, estos indicadores permiten evaluar estrategias para mitigar la concentración de aportes y créditos.

Se viene incentivando entre los asociados el incremento de aportes extraordinarios y se continuará realizando campaña de ofrecimiento de crédito entre el grupo de asociados que teniendo aportes no han hecho uso del sistema crediticio que se ofrece, igualmente se gestionó en el año 2020 aprobación de cupo de crédito en Bancoomeva como plan contingente de apalancamiento externo que en su momento se requiera para no afectar la liquidez requerida en la operación.

Estructura de balance: su indicador negativo obedece a la presentación de sus pasivos, que corresponde a la no separación de la distribución del patrimonio de la unidad de negocio de Servicoop.

Los demás indicadores como IRL interno, cobertura, colchón de liquidez presenta resultados muy positivos, superiores al apetito que permiten generar tranquilidad, confianza y solidez en la solvencia financiera de la unidad de negocio de servicoop.


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15.4. Sistema de Administración de Riesgos de Créditos- SARC

Durante el año 2020 el área de Servicoop atendió 13.453 créditos por valor de $26.792 millones siendo el de mayor participación la línea de libre inversión 1,5 con un 73%, es importante resaltar la contracción en la colocación producto de la incertidumbre de los asociados, afectando proyectos de inversiòn que demandaban crèditos de vehículo, vivienda, moto.

Atendiendo lo dispuesto por la Superintendencia de la Economía solidaria en las circulares externas 11, 17 y 18 con referencia a la afectación de la situación económica, social y financiera, la Cooperativa flexibiliza las condiciones crediticias para mitigar los efectos directos e indirectos para los Asociados.

Con base en lo anterior, se otorgaron alivios crediticios a 1.638 asociados que presentaron afectación económica de acuerdo a revisión de los valores devengados. Este alivio benefició a los asociados por un periodo de 2 meses de gracia en capital e interés que representó impacto en los intereses percibidos por la Unidad de Negocio Servicoop en $501 millones.

Como oportunidades de mejora implementó en el 2020 el Core Bancario, plataforma que permite la administración de las solicitudes de crédito, aprobación de crédito a través de Scoring Bancario, gestión de cobranza a los ex-asociados.


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Se realizó la evaluación de la cartera de créditos de los asociados apoyados en la herramienta contratada por Datacrédito

El 98,25% del total de asociados están en calificación de cartera en categoría A y el 1,18% están en categoría E.

De los créditos evaluados en la central de riesgo se verifica que el 42% de alertas, conformado por el 19% una alerta, el 14% dos alertas, el 6% tres alertas y el 3% cuatro alertas.

Del 98,25% de asociados que tienen calificación A en Servicoop, el 67% tienen esta misma calificación en el sector Bancario

El reporte de Datacredito recomienda que el 23% de los asociados que equivale a 1326 asociados se debe tener precaución en el momento de otorgamiento de créditos.

El indicador de calidad de cartera reportado por la Superintendencia de Economìa Solidaria al mes de octubre alcanzò un 6,91% y Servicoop ha tenido un comportamiento favorable en el año 2020 ubicándose en el 1,90% a cierre de diciembre 2020.

15.5. SARM - Sistema de Administración del Riesgos del Mercado

El riesgo de mercado para el año 2.020 a pesar de la variación de tasas que se han venido presentando en el mercado financiero no afectó negativamente a la organización.

A continuación, se refleja el comportamiento de inversión de Renta Fija con los diferentes emisores:


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Portafolio por Emisor

De igual manera se han actualizado las políticas de inversiones con el propósito de tener una mayor gestión del riesgo en las condiciones volátiles y de cambio generadas como consecuencia del impacto econòmico durante y después de la pandemia.

Los equivalentes de efectivo son valores que se han invertido en títulos de corto plazo, menores a 90 días, para mejorar la rentabilidad de los excedentes de tesorería, detallados de la siguiente manera.

15.6. Sistema de Administración del riesgo del lavado de activos y de la financiación del terrorismo- SARLAFT

De acuerdo a las actividades realizadas en los diferentes frentes de trabajo se comparte

15.6.1. Ingreso de proveedores


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Es importante destacar el avance en el proceso de actualización de documentos de proveedores, gracias a la colaboración de todas las áreas se cumplió con el objetivo de actualizar la información.

15.6.2. Arriendos y cesión de contratos.

Durante este cuarto trimestre se hicieron 19 estudios para conceptuar sobre la viabilidad de aprobar arrendadores, cesión de contratos y sucesión de arrendadores, después de consultadas las listas de riesgo y Peps, podemos decir que no se encontraron personas inscritas en ellas que representen una amenaza o riesgo, por lo que las solicitudes presentadas se aprobaron.

15.6.3. Ingreso de personal

Trabajadores –asociados, aprendices, Se normaliza el proceso de ingreso de los aspirantes, en la planta de personal, y se emite concepto para este trimestre de 230 personas.

Por regiones – sucursal, se discriminan así:

Con el fin de dar cumplimiento a las instrucciones emitidas por la Supersolidaria sobre la actualización de datos se procede de la siguiente manera:

15.6.4. Monitoreo y Control

En este periodo se intensificó el monitoreo, se retomaron los nombres y números de identificación de las personas, tanto naturales como jurídicas, que habían ingresado en el primer semestre y se llevaron a los motores de búsqueda, con un buen resultado, pues no aparecen coincidencias del 100% solo homónimos por un nombre, como evidencias se tienen en el archivo 137 estudios realizados.

Igualmente y como es sabido se sometió a búsqueda en listas de riesgo y peps, a todos y cada uno de los aspirantes a delegados para la asamblea de la cooperativa, ninguno de ellos apareció.

15.6.5. Segmentación

En cuanto a la segmentación, en el manual se identificaron cuatro factores de riesgo: El personal, el Canal de distribución, el producto y la jurisdicción.


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El personal, segmentados en personal interno para ello revisamos todas las operaciones de Servicoop, en este aspecto podemos decir que no se encontraron operaciones sospechosas. A las personas externas tanto naturales como jurídicas, se les consultó y validó su nombre, número de identificación, así como estos aspectos de sus representante legal y asociados, pero no solo para su ingreso sino también al monitoreo.

Para el mejoramiento de la segmentación cuantitativa el área de tecnología hace entrega de una herramienta Dataware que permite conocer alertas cuando haya Pagos o Ventas inusuales.

15.6.6 Capacitación

Durante el año 2020 y en atención tanto a las instrucciones de la Supersolidaria como de la revisoría fiscal, se hizo énfasis en la capacitación en zonas de fronteras, principalmente a la zona de los departamentos de NARIÑO, PUTUMAYO Y CAUCA, el primer objetivo fue realizar una re inducción y capacitación con los administradores de Pdv de esta zona del País, de manera particular se revisaron varias ventas inusuales en zonas de frontera y no se encontraron operaciones sospechosas que reportar.

Igualmente se pide un informe de la plataforma CREAR sobre los resultados de la campaña para que los asociados hagan el curso, encontrando que si bien vienen en aumento todavía faltan personas que son claves.

15.6.7. Revisoría Fiscal

El señor revisor fiscal envió a este funcionario los informes CSV 027 DE 2020 allí se hace un análisis general del trabajo que se viene haciendo con el SARLAFT, se destaca el trabajo que de consenso se realiza con el equipo de la revisoría.

15.6.8. Reportes de Ley

Los reportes sobre operaciones sospechosas (ROS) que deben hacerse a la UIAF, se presentó en tiempo y forma, según consta en el pantallazo que se verá a continuación, de transacciones en efectivo se presentó en tiempo, fue positivo y de transmisión exitosa.

15.7 Capacitación sobre Riesgos. Riesgo cibernético: a integrantes del Comité Nacional de Riesgos

Creación comité de Crisis: Para el cual se creó el respectivo comité y manual donde se dejan claro las responsabilidades y momento de su activación con capacitación a integrantes del Comité.

Video Cultura de Riesgos: Teniendo en cuenta la circular externa N.15 y el principio de generar una cultura de administración de riesgos en la cooperativa, en agosto se llevó a cabo video y campaña del sistema de Gestión de Riesgos - SIAR llegando el conocimiento a todos los empleados de la organización.


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Sustracción: integrantes del Comité Nacional de Riesgos, personal de seguridad con el fin de mitigar el riesgo de hurto en Cedis y PDV por la crisis COVID-19

XVI Congreso de Riesgo para el Sector Solidario llevado a cabo por ASORIESGO: Donde asiste la jefatura de riesgos; tratando temas como retos económicos 2021, lecciones Covid-19 para el gestor de riesgos y la alta dirección, la desmaterialización de los procesos.

Capacitación de Riesgos por Procesos: Capacitación sobre la gestión de riesgos por proceso para llevar a cabo la identificación, evaluación, monitoreo de los riesgos por procesos y subprocesos en la herramienta ADMIRA a todos los líderes de procesos y personal a cargo, para la cual se realizó diferentes espacios de reunión virtual guiando el proceso para lograr un cumplimiento del 90%.

Seminario de Administración de Riesgo de Crédito: La Jefatura de Servicoop participó en un seminario para gestionar herramientas estratégicas que permitieron apropiar y entender los factores que intervienen en una adecuada administración de riesgo de crédito y establecer una política de cobranza para mitigar la probabilidad de pérdida y gestionar uno de los activos más importante de la Cooperativa. Coordinadas por los Analistas de Seguridad y Salud en el Trabajo, En el año 2020 se realizó diferentes capacitaciones sobre riesgos con el objetivo de intervenir y minimizar la accidentalidad laboral, atendiendo temas como:


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16. Balance Jurídico

16.1. Estado de Procesos La Dirección jurídica nacional en el transcurso del año 2020 y a la fecha, lleva la vigilancia y atención de diferentes procesos que cursan en la Cooperativa; siendo el balance anual el siguiente:

En materia laboral: A la fecha se encuentran activos 21 procesos, de los cuales 11 se encuentran en primera instancia, 10 en segunda instancia. Y en el transcurso de este último trimestre se dieron finalizados 3 procesos, correspondientes a (i) Aleida Torres, (ii) Luz Stella Prado Betancourt, (iii) Ricardo Gallardo Trigos.

La Dirección jurídica nacional, se encuentra realizando la vigilancia de los procesos que cursan en la cooperativa ya sea de procesos donde Copservir es demandado o demandante; teniendo actualmente bajo su responsabilidad 89 procesos activos y 13 procesos finalizados en el 2020 a nivel nacional que se resumen en el siguiente cuadro:

16.2. Procesos con fallos a favor y en contra

Dentro de los procesos atendidos por el área jurídica de Copservir Ltda., arroja para el año 2020 el siguiente resultado de procesos fallados a favor y en contra


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De acuerdo con lo anterior, se puede establecer que en el transcurso del año 2020, el resultado para la Cooperativa, desde el aspecto jurídico fue positivo al haber fallado veinte (20) procesos a favor y tan solo dos (2) en contra, sumando como valor a cancelar $3.950.113. Frente a los 4 fallos laborales, favorables para la cooperativa, de acuerdo con lo que se menciona en el cuadro, la suma de las pretensiones de cada demanda asciende a un total de $447.000.000. El área jurídica provisionó para estos procesos, finalizados favorablemente, en la suma de $361.000.000. Cabe resaltar el éxito obtenido en la defensa de los intereses de la Cooperativa respecto de los procesos administrativos sancionatorios e investigaciones o averiguaciones preliminares realizadas por la Superintendencia de Industria y Comercio SIC, procesos atendidos y ganados, toda vez que una vez archivados no fueron direccionados para investigación de oficio, por los argumentos esbozados en la defensa.

16.3. Procesos de la Superintendencia de Industria y Comercio

Ahora bien, dentro de los procesos atendidos referentes a la Superintendencia de Industria y Comercio, se puede evidenciar que el año 2020 fue atípico en atención de requerimientos realizados por esta entidad, pues el resultado arroja un total de 43 procesos ya sea verbales sumarios o solicitudes de información la mayoría de ellos por temas relacionados con protección al consumidor.

Adicionalmente, se atendieron 8 acciones de tutela a nivel nacional, de las cuales el resultado para la cooperativa fue favorable, logrando demostrar el cumplimiento de las obligaciones de la empresa frente a sus trabajadores.


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16.4. Situaciones Relevantes

Se considera relevante destacar dentro de los procesos laborales finalizados, el proceso ordinario laboral instaurado por Luz Stella Betancourt Prado cuya pretensión ascendía a los $219.00.000 millones de pesos y provisionado por $225.000.000, fue ganado en primera instancia por la demandante, condenando a la Cooperativa; sin embargo en segunda instancia se logró demostrar el cumplimiento de la Cooperativa siendo el fallo definitivo favorable para Copservir absolviendo de todo lo pretendido y finalizando el proceso con éxito hasta esta etapa.

16.5. Acompañamiento en el funcionamiento de otras áreas. El área jurídica al ser un área de apoyo transversal de la Cooperativa, adicional a la atención constante y permanente de los procesos, brinda apoyo relacionado con actividades como: (i) verificación de contratos, (ii). verificación, gestión y acompañamiento al área comercial ya sea desde el análisis de contratación o la radicación y seguimiento a las diferentes actividades publicitarias. (iii). Atención al área de nómina y talento humano en general entre otros. Se analizaron consultas o solicitudes de conceptos jurídicos y se elaboraron aproximadamente 42 cartas de terminación de contrato de trabajo, correspondiendo a situaciones que dieron lugar a una justa causa. En cuanto A PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR podemos garantizar que la Cooperativa, cumple con todas las normas legales que tutelan la materia, utilizando sistemas de información debidamente licenciados de conformidad con lo dispuesto en el artículo 1 de la ley 603 del 27 de julio de 2000. Los soportes pertinentes se encuentran a disposición de las entidades de vigilancia y control.

De otra parte y dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 87 de la Ley 1676 de 2013 que modificó el artículo 778 del decreto 410 de 1971, la Cooperativa revela la libre circulación de las facturas emitidas por los proveedores y acreedores

Frente al manejo de las bases de datos en donde Copservir Ltda funge ya sea como RESPONSABLE o ENCARGADA, el área jurídica con el apoyo del área de Auditoría ha venido implementando diferentes mecanismos con el objetivo de dar cumplimiento a la Ley Estatutaria 1581 de 2012, por medio de la cual se dictan disposiciones generales para la protección de datos personales y sus decretos reglamentarios. Dentro de las actividades principales cada área consolidó las bases de datos que manejan con sus finalidades para actualizar ante la Superintendencia de Industria y Comercio, adicionalmente se viene brindando anualmente capacitación nacional con el propósito de informar sobre el manejo, la importancia y la responsabilidad de la información, material que se grabó para ser compartida con el personal que no tuvo la posibilidad de asistir a la capacitación, la cual fue brindada por la firma Alzate & Asociados asesores expertos en este tema. Igualmente se ha brindado apoyo para verificación y análisis de las políticas de tratamientos de datos y la correspondiente autorización por parte de los titulares de la información, en los portales que maneja Copservir las cuales se encuentran publicadas en los portales www.copservir.com, www.lopido.com, www.larebajavirtual.com.

http://www.copservir.com/

http://www.lopido.com/

http://www.larebajavirtual.com/


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17. Proyectos Estratégicos desarrollados y/o implementados en el 2020

Como parte de las nuevas estrategias desarrolladas por la Cooperativa para facilitar la comunicación telefónica con nuestros clientes, a partir del mes de marzo se habilita la línea #421 como canal directo para realizar compras en la Rebaja Droguerías y Minimarkets.

En abril se crea la Atención Telefónica Remota de Asesores Comerciales. Una nueva cultura de trabajo que le permite al equipo de puntos de venta (asesores comerciales con morbilidades) atender desde la comodidad de su casa a los clientes que requieran nuestro servicio a través del canal telefónico.

Como respuesta a la emergencia sanitaria ocasionada por el Covid-19 en Colombia, en marzo el área administrativa inicia labores en modalidad Home Office, gestionando tareas por medio de Wrike.

Se implementan las diferentes aplicaciones de email empresarial, videoconferencias, chat de grupo, colaboración en documentos en tiempo real y almacenamiento en nube buscando facilitar el trabajo remoto y simplificando la forma de trabajar.

Se pone a disposición de nuestros clientes y comunidad en general, la página domiciliolarebaja.com el portal que cuenta con toda la información acerca de los diferentes canales de venta.

Implementación del sistema de administraciòn de documentos que permite la movilidad digital de los documentos y facilita la gestión interna de documentaciòn, aprobaciòn y archivo mediante expedientes.

Continuando con el proceso de transformación digital de la Cooperativa y asumiendo retos automatizando y simplificando procesos, pero sobre todo llevando a cabo el cumplimiento de la normatividad establecida por la ley 1819 del 2019, se implementó la facturación electrónica iniciando en las tiendas virtuales y gradualmente en puntos de venta.


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Es una plataforma integral que permite ubicar de manera digital, los productos de manera rentable, optimizada y visualmente atractiva para el comprador. Prisma es una herramienta que integra funcionalidad de Análisis de Datos con funcionalidad de gestión u operativa. Es uno de los pocos sistemas que incluye todas las variables a analizar en el proceso de Category

Management (Precios, Promociones, Surtido, Inventarios y Espacios) e incorpora datos de diversas fuentes para enriquecer el análisis. Esta es una de las principales distinciones con los sistemas existentes en el mercado.

Mejora tu RENTABILIDAD cuidando tu imagen de precios

● PRISMA PRECIOS permite definir distintos trade áreas y ejecutar estratégicamente una política de posicionamiento y rentabilidad.

● Detecta cambios en los competidores y reacciona a los mismos brindando sugerencias de precios para cada tienda particular al instante.

● Permite generar parentescos entre los productos y redondeos de precios para lograr políticas internas consistentes. Establece límites mínimos que evitan trabajo innecesario y límites máximos de cambios para evitar grandes aumentos.

La Cooperativa viene optimizando sus procesos repetitivos para ser más eficientes en nuestra operación diaria y aprovechando la necesidad de evitar el tránsito de los documentos y disminuir su manipulación como medida de prevención y protección Covid 19 se aprovechó la oportunidad para desmaterializar los arqueos diarios y realizar la Automatización de arqueos finalizando en diciembre la implementación de 2 de 4 fases. Se instalò en los 943 puntos de venta un App o aplicación que permite escanear los documentos, mejorar el proceso de cuadre de caja diario, contabilización automática de las transacciones y evitar el envío de documentos fìsicos a las sedes administrativas. Copservir ha hecho alianza con Movii y mediante esta se vienen implementado los servicios que permiten la desmaterialización del dinero que usamos a nuestro interior y en contacto con los clientes, creando la Billetera Digital Movii.

Un nuevo portal de Servicoop que permitirá a los asociados gestionar solicitudes de créditos, aportes, consulta de información, estado de cuentas, extractos, historial transaccional, descarga de certificados, consulta de saldos y muchos otros beneficios.


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Tecnología de vanguardia, Ahorra tiempo, dinero, esfuerzo y costos de oportunidad para aumentar la capacidad de generación de ventas en las tiendas virtuales, se inició su proceso de implementación.

Atendiendo los lineamientos de La Superintendencia de Economía Solidaria – SES, en cuanto a la implementación del sistema Integral de administración de Riesgo, se realizaron actividades para la implementación de SARO, SARL y SARC, con el propósito de identificar, medir, controlar y monitorear alineados al sistema integral de administración de riesgos, lo anterior con el acompañamiento de la firma Asoriesgos y participación activa en

seminarios.

Implementamos un novedoso proyecto, una plataforma que cuenta con espacios de comunicación, beneficios y reconocimientos para nuestros trabajadores.

También está en desarrollo otros proyectos que permiten ampliar las herramientas a colaboradores, proveedores y clientes para brindar una directa comunicación y servicio que nos permitan continuar con el liderazgo.


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18. Inversiones en Activos La inversión realizada en compra de activos asciende a $6.059 millones, una ejecución del 51.1% del presupuesto, dejando de ejecutar 5.808 millones, en razón de la estrategia de aplazamiento por el plan de sostenibilidad y continuidad covid 19.

Destacamos los siguientes aspectos:

1. Para contrarrestar el bajo nivel de ventas, especialmente en el canal presencial por las medidas de aislamiento, la Cooperativa se vio en la necesidad de suspender el programa de inversión como aperturas y transformaciones.

2. Se realizaron compras de activos únicamente por motivos de afectación en los equipos existentes que ponen en riesgo el normal desarrollo de la operación, en el último trimestre se reactivó la política de reposición especialmente en tecnología y muebles y enseres donde se ejecutó compras por 2.000 millones de pesos.


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19. Seguimiento Plan Estratégico Año 2020


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20. Dimensión estratégica

Según la Ocde, el PIB de Colombia tendrá un crecimiento de 3,5% para el año 2021.

“Estas perspectivas de crecimiento para 2021, si bien son alentadoras, hay que esperar a la evolución de la distribución de la vacuna, porque está sujeta a bastantes riesgos y una caída en la efectividad de esta va a afectar el entorno económico mundial”, dijo Ramírez.

Si bien la Ocde precisa que la recuperación será disímil para cada país, coincide en que el panorama es positivo a partir del próximo año en el que la posible erradicación de la pandemia impulsará aún más estas cifras y reiteró que la cooperación internacional será primordial.

China superaría a las demás economías

Todas las proyecciones de 2020 le han apostado a China como la única economía que no tendría contracciones económicas este año. Ahora, en el más reciente informe de la Ocde el panorama sería mucho más positivo; se espera que represente hasta 0,33% de la recuperación de 2021, con un crecimiento en su PIB de 8%. Fuente. https:https://www.larepublica.co/globoeconomia/segun-proyecta-la-ocde-el-pib-de-colombia-tendra-un-crecimiento-de-35-para-2021-3096552.

https://www.larepublica.co/globoeconomia/segun-proyecta-la-ocde-el-pib-de-colombia-tendra-un-crecimiento-de-35-para-2021-3096552

https://www.larepublica.co/globoeconomia/segun-proyecta-la-ocde-el-pib-de-colombia-tendra-un-crecimiento-de-35-para-2021-3096552


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20.1. Mapa Estratégico En el mes de noviembre de 2020, se lleva a cabo un proceso de revisión de la estrategia contando para ello con el apoyo del Agente Especial y revisado en reunión con la participación de los vicepresidentes, Gerentes y Directores Zonales. Se revisa la misión y la visión, realizando una actualización de la misión y visión. También se revisan los lineamientos estratégicos y se modifican el 1 y 3. En la revisión de los objetivos se retira uno, quedando con 13 objetivos. Se realiza una revisión de indicadores, con el fin de medir con mayor precisión los objetivos propuestos. Después de esta revisión el mapa actualizado queda de la siguiente manera:


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20.2. Presupuesto año 2021

Se proyecta para el año 2021 terminar con un excedente inferior al año actual, marcado principalmente por el efecto del beneficio que se recibió por la sentencia favorable en la demanda de los aportes parafiscales y una normalización en las ventas al proyectarse una nivelación en el consumo de los artículos de la canasta familiar, cuando ya empiecen a aplicar las vacunas y las actividades tengan más espacio para volver a los niveles que tuvieron antes de la pandemia.

Se parte de un presupuesto base de $7.749 millones, con el desarrollo de los proyectos estratégicos establecidos para el año 2021, estos aportarían al resultado $2.474 millones de pesos,

Para el logro del presupuesto se han definido estrategias orientadas al desarrollo de los ingresos y las eficiencias en costo y gastos de operación:

20.3. Hoja de ruta

El plan estratégico de Copservir ha orientado sus acciones en aumentar la fidelización y satisfacción de nuestros clientes cumpliendo con nuestra propuesta de valor con un excelente servicio, confianza y solidez.

Se propone retomar para el 2021 los 48 estudios de prefactibilidad que no se ejecutaron en el 2020, esto debido a los efectos generados por la pandemia (COVID 19).

Para tal efecto se consideran 100 sectores en el sector salud y residencial en las ciudades que se ilustran a continuación.


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20.3.1. Proyectos estratégicos


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20.3.2. Inversión en aperturas y transformaciones

Para el año 2021 se proyecta invertir 5.650 millones, distribuidos 2.250 millones en 25 aperturas en nuevas poblaciones y mercados donde se tiene presencia y 20 Transformaciones con una inversión de 3.400 millones.

20.3.3. Proyectos Administrativos 2021

En el plan de desarrollo operativo para el periodo 2021-2024, se estiman 23 proyectos con una inversión de $3.007 millones


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21. Levantamiento del Proceso de Intervención Según resolución 2020331010595 del 5 de noviembre de 2020 la Superintendencia de Economía Solidaria ordena levantar la medida de intervención para administrar los bienes, haberes y negocios de la Cooperativa Multiactiva de Servicios Solidarios, COPSERVIR LTDA, después de 16 años donde la Cooperativa a pesar de dificultades y restricciones, mostró solidez y credibilidad en su desarrollo comercial y económico, lo que permitió durante todo este tiempo seguir consolidándose como una empresa líder en el sector retail, evidenciándose como se muestran en las siguientes gráficas:


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Esta decisión de la Superintendencia constituye un voto de confianza en la forma de administración conjunta que se ha dado entre el Agente Especial delegado por la Superintendencia de Economía Solidaria, la Sociedad de Activos Especiales y el grupo de personas que conforman la estructura administrativa y operativa de Copservir. La nueva medida fue informada en la mañana del 06 de noviembre de 2020, en una rueda de prensa encabezada por el Dr Ricardo Lozano Pardo, Superintendente de la Economía Solidaria, la cual contó con la presencia de directivos de nuestra Cooperativa y distintos medios de comunicación.

Dentro de un cronograma coordinado con la Superintendencia de la Economía Solidaria, se mantendrá un periodo de transición durante el cual el Agente Especial designado mantendrá sus funciones hasta tanto los órganos de Administración de la Cooperativa designen al representante legal. Conformación de la Asamblea General para el año 2021: el 11 de diciembre de 2020 se llevó a cabo con éxito el proceso de elección de los 30 delegados que conformarán la Asamblea General de Copservir en el periodo 2021-2023. Gracias a la participación de 5.485 asociados, se da un gran paso en el proceso para lograr la restitución de los órganos de administración propios de un modelo solidario como el nuestro, de esta manera el 24 de marzo se realizará la primera Asamblea General después de 16 años.

22. Gestión en Cambio del Objeto Social necesario para implementar estrategias de operación y desarrollar la Cooperativa. Se continúa gestionando una reforma estatutaria que permita a la cooperativa mejorar su nivel de competitividad y afrontar la alta dinámica en la diversificación de productos y servicios que se viene presentando, tema que se incluirá en la próxima Asamblea de Delegados.

1. Servicio como operador de libranza para la actividad Cooperativa. 2. Servicio como operador de giros. 3. Comercializar licores, comunicaciones, por medio de la tienda virtual. 4. Hacer parte del mercado de mayoristas, ej.: venta institucional 5. Ampliar la cobertura de capacitación a la comunidad en general, con la acreditación de

organizaciones solidarias que se tiene aprobada. 6. Importar y Exportar bienes de consumo necesarios para la comercialización y el buen

servicio de la sección, optimizando costos. 7. Actividad de ahorro.

23. Hechos relevantes

Nombramiento del Depositario por parte de la SAE: Mediante la resolución 0220 del 19 de febrero del 2020, la Sociedad de Activos Especiales (SAE), designó al señor Mario Andrés Rivera Mazuera como depositario provisional de los activos de la Cooperativa Multiactiva de Servicios Solidarios Copservir Ltda. Por el término de dos años contados a partir del acta de posesión.


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Según resolución 1327 del 14 de octubre del presente año, la Sociedad de Activos Especiales SAE, designó al señor Humberto Martínez Trujillo como nuevo Depositario Provisional de los establecimientos de comercio de la marca “La Rebaja” administrados por Copservir

Limitaciones del desarrollo de la actividad económica de la Cooperativa: se presenta la prohibición por parte de las secretarías de salud en la comercialización de licores, siendo el de mayor afectación las ventas en la ciudad de Cali al pasar de unas ventas en el año 2019 de $2.706 millones a unas ventas de $127.6 millones en el 2020.

24. Hechos ocurridos posteriormente al cierre de este informe

No se presentaron eventos posteriores entre el 31 de diciembre de 2020, fecha de cierre de estos estados financieros consolidados que puedan afectar la situación financiera de la Cooperativa. Antes de la publicación de este informe se presentó la remoción como Depositario designado por la Sociedad de Activo Especiales SAE al señor Humberto Martínez Trujillo según resolución 304 del 18 de febrero de 2021.


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25. Estados Financieros Dictaminados 2020


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26. Propuesta proyecto Aplicación de excedentes año 2020

Teniendo en cuenta el marco jurídico y el conocimiento del proceso de extinción, es potestad de la

Asamblea General la aprobación de la aplicación de excedentes, en razón a lo anterior se presenta

la siguiente propuesta para ser revisada en la asamblea ordinaria a realizarse en el mes de marzo

2021.


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29. Conclusiones La Cooperativa logró finalizar con un resultado superior al obtenido en el mismo periodo del año anterior registrando un cumplimiento presupuestal del 396.8% gracias al compromiso del cumplimiento en los proyectos estratégico, al plan de sostenibilidad y continuidad y el beneficio de la sentencia favorable del Consejo de Estado sobre la exoneración de parafiscales en salarios inferiores a 10 SMMLV; así finaliza el año con una generación de excedentes de $29.906 millones.

La Cooperativa no fue ajena al impacto negativo del COVID-19, pero su capacidad de adaptación le permitió reaccionar oportunamente recuperando el impacto negativo en el canal presencial derivado de la cuarentena con la implementación de estrategias por el canal no presencial, a través de la venta virtual, la venta telefónica, el #421, los Asesores Comerciales Remotos y la potencia del servicio a domicilio. Adicionalmente la rápida implementación de estrategias en proyectos tendientes a la optimización de los procesos, optimización de inventarios, eficiencia en el precio, proyectos enfocados a mejorar la productividad permitieron generar resultados positivos en el segundo semestre que amortiguó los consolidados en el primer semestre generando un resultado positivo al finalizar el año. La Cooperativa finalizó con un flujo de caja saludable, que le permite maximizar sus recursos por la realización de negociaciones con proveedores en negociación de cartera y el manejo de inversiones de tesorería, ingresos financieros que aportaron aproximadamente $4.400 millones al excedente registrado.

Ante los nuevos desafíos que deben enfrentar las organizaciones, al interior de la Cooperativa, se han definido y reforzado nuevos planes de acción que permitan mantener un ambiente de control adecuado y disminuir las brechas que puedan facilitar la materialización de posibles fraudes. La administración, durante el ejercicio anual de planeación estratégica, continua en la evaluación e identificación permanente de los posibles riesgos que puedan afectara el logro de los objetivos, y ante los nuevos retos que se presentaron con la aparición de la pandemia Covid 19, la administración continuó en la implementación del sistema integral de gestión del riesgo para mantener el negocio en marcha. La Cooperativa continúa en su proceso de actualización de los procedimientos y de herramientas tecnológicas, que permitan tener información confiable, íntegra y segura; esto le ha permitido tener una ventaja competitiva en el sector, ya que a pesar de todas las situaciones adversas generadas por la pandemia del Covid 19, las diferentes áreas de la empresa han operado sin mayor dificultad, de manera remota. La Cooperativa sigue implementando estrategias comerciales orientadas al consumidor, según las nuevas necesidades que presentan LOS CLIENTES cambiando los hábitos de consumo hacia un modelo digital con productos y servicios que permitan precios bajos , cercanos y rapidez en su entrega, de esta manera la reorganización de los mercados y estrategias financieras están enfocadas a la optimización de sus costos y gastos que le permitan ser sostenible en el tiempo,


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presentando crecimiento en tres grandes áreas, comercial, social y financiero, obteniendo cobertura, liquidez y solidez en su valor patrimonial y su dinámica comercial, lo que le permite posicionarse como una empresa líder del sector farmacéutico estando a la vanguardia de los cambios que presenta el mercado.

|generando una mejor empresa |informe anual 2020

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