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Bogotá D.C., 16, Febrero del 2018

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRALMODALIDAD ESPECIAL- NO PRESENCIAL -ATENCIÓN A PETICIONES, QUEJAS Y

DENUNCIAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOSINSTITUCIÓN EDUCATIVA DEPARTAMENTAL "REPÚBLICA DE FRANCIA" - SAN

FRANCISCO CUNDINAMARCAVIGENCIA 2017 -'

PGA 2018

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL

Calle 49 13-wwwxontraloríadecünd¡h,arnarcá..góvxó

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AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRALMODALIDAD ESPECIAL- NO PRESENCIAL -ATENCIÓN A PETICIONES, QUEJAS Y

DENUNCIAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOSINSTITUCIÓN EDUCATIVA DEPARTAMENTAL "REPÚBLICA DE FRANCIA" - SAN

FRANCISCO CUNDINAMARCAPGA2018

Contralor de Cundinamarca Dr. RICARDO LÓPEZ AREVALO

Contralor Auxiliar Dr. JOSÉ A. GRANADOS SANTOS

Director Operativo de Control Departamental Dr. GIOVANNI A. SALDARRIAGA G.

Subdirector Fiscalización Nivel Departamental Dra. DIANA PAOLA BARRIOS NOVOA

Auditor MERCEDES RODRÍGUEZ GONZÁLEZProfesional Universitaria II

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.qov.co

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cOmRALORíA\i?i Ct'M51NAM ARCA

2.5 . ,¡/. . • . ; . ;Bogotá D.C., 16, Febrero del 2018

TABLA DE CONTENIDO

PáginaINTRODUCCIÓN

1. DICTAMEN INTEGRA ' A:1.1. CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS ' ¿"2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA2.1 Atención A Peticiones, Quejas Y Denuncias Y Seguimiento A Oficios 7

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CALORÍA

2.5


INTRODUCCIÓN

HÉCTOR JESÚS RODRÍGUEZ COBOSRector" >^c-> -^ -, . - . ' • • • • . i . v r - , -. ' <.--<^ :

Institución Educativa Departamental "República de Francia"San Francisco - Cundinamarca

La Contráloría de Cundinamarca, con fundamento en las Facultades otorgadas por elartículo 267 de la Constitución Política y en cumplimiento de su Plan General de Auditoría,practicó Auditoría Gubernamental con Enfoqué Integral modalidad especial- No Presencial-Atéhtíóh a Peticiones, Quejas y Denuncias1 y Seguimiento a Oficios a la InstituciónEdiicativá Departamental "República de Francia" San Francisco - Cundinamarca la cualfue ihdüida en Memorado dé asignatiónldéHáüditoría 05 del 6 de febrero de 2018.

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Es responsabilidad de la Administración el contenido de la información suministrada por laentidad y analizada por la Contráloría de Cundinamarca, quien a su vez debe producir uninforme especial que contenga pronunciamientos sobre el acatamiento a las disposicioneslegales por la entidad mediante la evaluación de los principios de economía, eficiencia,eficacia y equidad con que se administró los recursos puestos a su disposición.

El desarrollo del proceso auditor se centró en la evaluación de las áreas de trabajo objetode la auditoría como es el Trámite de Quejas.

La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y procedimientos deauditoría prescritos por la Contráloría de Cundinamarca, compatibles con las de generalaceptación, por tanto, requirió acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo, demanera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos yla opinión expresada en el informe especial.

Es importante resaltar que las observaciones encontradas se dieron a conocer a laadministración durante el desarrollo de la auditoría y en el informe preliminar remitido el14 de febrero de 2018, recibiendo respuesta mediante oficio del xx de febrero de 2018,observaciones que fueron analizadas y tenidas en cuenta cuando fueron pertinentes y enlos casos que fueron soportadas.

Dada la importancia estratégica que la Institución Educativa Departamental "República deFrancia" - San Francisco Cundinamarca, tiene para el Departamento, la Contráloría deCundinamarca espera que este informe contribuya a su mejoramiento continuo y con ello


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CfNTRALORrA•V\i>i CUNDÍNAMARCA

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a una eficiente administración de los recursos públicos, lo cual redundará en elmejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos. ;

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloríadecundinamarca.gov.co

Página 5 de 15 Con la transparencia, por la paz de Cundinamarca

2.5


1. DICTAMEN INTEGRAL

1.1. CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

En desarrollo de la presente auditoría tal como se detalla en la Tabla de Hallazgos seestablecieron 2 hallazgos administrativos, de los cuales 1 de ellos tienen alcancedisciplinario el cual fue trasladado a la Procuraduría General de la Nación.

2. REQUERIMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO

Con el fin dé lograr que la labor de auditoría conduzca a que se emprendan actividades demejoramiento de ía gestión'* píúblicá, la institución Educativa debe diseñar un Plan deMejoramiento de acuerdo con la Resolución 049 del 20 de febrero de 2017, modificadaparcialmente por la Resolución 330'del 4 de agosto de 2017, que permita solucionar lasdeficiencias puntualizadas en el menor tiempo posible, documento que debe ser remitidoa la Contraloría de Cundinamarca Centro dejos-quince (15) días hábiles siguientes alrecibo del informe por parte de la entidjd í̂gílada.

Aprobó:

JOSÉ ALFONSO7SRANADOS SANTOSContralor AÍÍXiliar

GIOVANNI ALBERTODirector Operativo

GAVIRIArol Departamental

;\A BARRIÜS1WOA

Subdirectora de Fiscalización Nivel Departamental

MERCEDfS?ODferEZ GONZÁLEZProfesional Universitario II

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.qov.co

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ALORIAUNIÍINAMARCA

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Bogotá D.C., 16, Febrero del 2018 ' : ^ : ;JJ '': V ' s•• ' • ; • - ' - •• • ' . ¿ • ' . • ' . . ' '-J ' • '•)• - ' • • ':'".. .:V

3. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA )

3.1. Atención a Peticiones, Quejas y Denuncias y Seguimiento a Oficios

De acuerdo con los lineamientos del memorando de asignación de auditorías 05 del 6 defebrero de 2016, se desarrollaron los siguientes objetivos:

> "Evaluar la queja instaurada bajo radicado C17 119000190 del 06 de abril de 2017,la cual hace parte integral de la Carpeta D190/2017, a través de la AuditoríaGubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial -Atención a Peticiones,Quejas y Denuncias y Seguimiento a oficios, con el fin de emitir el conceptocorrespondiente"

> "Determinar si en alguna de las actuaciones administrativas de los gestoresfiscales, existe conducta dolosa o culposa, que pueda ocasionar un dañopatrimonial1, generando una posible responsabilidad fiscal"

Mediante radicado C17119000190 del 6 de abril de 2017, la ?efíqra Blanca Mireya RochaP., pone en conocimiento de Este Ente de Control presuntas irregularidades en compraspara la Institución educativa realizadas a través de la Subast$ Inversa IED-RF-éA-OQl-16;

La quejosa manifiesta que al parecer no se cumplió estrictamente con lo establecido en elSECOP y posibles sobreprecios.

De conformidad con el expediente contractual se determina que la I.E.D. República deFrancia- San Francisco suscribió el contrato de compra - venta 014 de 2016, con ErasmoRojas Guerra, con el objeto de "/a adquisición de material educativo, equipos de impresióny ayuda audiovisual para la institución educativa departamental República té delmunicipio de San Francisco Cundinamarca" por«y^lpr de $95.622,200.

Teniendo en cuenta la cuantía del contrato, la Institución para la contratación objeto derevisión debía sujetarse a lo normado por la ley 80 de 1993, ley 1150 de 2007 y Decretos

1 Artículo 6° Ley 610 de 2000: "...la lesión del patrimonio público, representada en el menoscabo, disminución, perjuicio,detrimento, pérdida o deterioro de los bienes o recursos públicos o a los intereses patrimoniales del Estado, producida poruna gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, e inoportuna, que en términos generales, no se aplique alcumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizado por er objetivo V funcional yorganizacional, programa o proyecto de los sujetos de vigilancia! y control de lá¿ Contralorías.: ,\a ;dafío podráocasionarse por acción y omisión de los servidores públicos o por la persona natural p jurídica de derechó-pirjyado/que enforma dolosa o culposa produzcan directamente o contribuyan al detrimento del patrimonio publico/'. " ^


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KALORIACUND1NAMARCA

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Bogotá DlC., 16, Febrero del 2018

reglamentarios; por tanto y por tratarse de bines de características técnicas uniformes yde común utilización, el proceso se desarrolló por la modalidad de selección yprocedimiento señalado en el numeral 2 del artículo 2 de la Ley 1150 de 2007, enconcordancia con lo dispuesto en el Decreto 1082 de 2015, especialmente lo contempladoen el Capítulo 2, Sección 1, Subsección 2, SELECCIÓN ABREVIADA PARA LAADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS UNIFORMES.Es decir,que, §1 .criterio de selección debía centrarse exclusivamente en el menor precioofertado y Ja Adjudicación del proceso de .selección se haría a quien ofertara el menorprecio dentro de Ja subasta inversa, sin que superara el presupuesto oficial estimado yseñalado en los estudios previos y pliego de condiciones. El procedimiento que seutilizaría es el de subasta inversa de conformidad con lo establecido en el artículo2.2.1.2.1.2.2 del Decreto 1082 de 2015.

OBSERVACIONES GENERALES DEL CONTRATO f

Verificado el expediente contractual se establece lo siguiente con respecto a la Gestión. c _ ;,, r^.-. , , . ; • ." ' • . ' " .•" ' ; ' i ' "^ •' '''( ' ; ; ; ' ; • ! " ! • : • ' ; ? " • • ' • ' , '

documental: "

1. La custodia, guarda y conservación de los documentos que conforman losexpedientes contractuales está a cargo de la secretaría de la Institución. Losdocumentos correspondientes al proceso objeto de queja no se encuentran deacuerdo al orden cronológico de cada una de las etapas contractuales.

2. En el expediente contractual no reposa entrada ni salida del almacén de laInstitución; como tampoco las actas de entrega de los elementos asignados acada Sede donde conste el docente responsable de los mismos. Por lo que esimportante tener en cuenta que el manejo de los bienes bajo responsabilidad delos Entes Públicos, a través de sus funcionarios o terceros y los mecanismos declasificación, registro, orden, control y conservación que adopten, en formapermanente, han de ser claros, precisos y metódicos Bajo estos criterios se podrá,en primera instancia medir el grado de organización, eficiencia, eficacia yeconomía en el desarrollo de su actividad, además de conseguir la confiabilidad yutilidad de la información contractual y finalmente, facilitar el ejercicio del controlfiscal y la evaluación del cumplimiento de su objeto social, por lo anterior severificó mediante visita la existencia y funcionamiento de dichos elementos en 4


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ALORIAUS'niNANfARCA

2.5


de las 15 sedes (Principal, Buena vista, San Miguel, San Luis), constatando su

ubicación y que están prestando servicia, a la comunidad estudia

Adjunto a la respuesta al Preinforme la Institución suministra acta de recibo asatisfacción por parte de la almacenista quien además fungía como supervisora delcontrato, así como las actas de entrega de elementos a cada uno de los docentesresponsables de las sedes que fueron dotadas, subsanando la observación; noobstante se precisa la obligatoriedad de contar conMfn expediente contractualdebidamente organizado y que dé cuenta de las actuaciones en forma fonológica;y completa de la relación contractual, es decir desde la etapa precontractual,hasta la post contractual. (H.A. 1).

PRINCIPIO DE PUBLICIDAD

Verificado el SECOP se establece que la Institución realizó la publicación de losdocumentos correspondientes a la etapa precontractual tal y como quedó establecido enel cronograma; no obstante, dichos documentos no están suscritos por el Rector, comorepresentante legal de la entidad; sino que se escribe la nota "original firmado" y sunombre; sin embargo, es preciso aclarar que Iqs originales que,reposan en el expedientecontractual se encontraron debidamente suscritos..<Coí\o a los demás soportesque sustentan la etapa contractual y pos contractual (Contrato de compraventa, acta deinicio, acta de recibo a satisfacción, comprobantes de egreso, informes de supervisión,,etc.), no fueron publicados incumpliendo lo establecido en la SUBSECCIÓN 7.PUBLICIDAD, Artículo 2.2.1.1.1.7.1 del Decreto 1082 de 2015.

Analizada la Respuesta se ratifica la observación. (H.A. 2 D. 1) , *

ADENDAS , , > i , , \i * .' • • . v * ,; v t *

' % i > !

Los estudios previos, y el proyecto de pliego de condiciones señalan las cantidades porítem de los elementos a adquirir; no obstante y sin que existiera observación algunarespecto a las cantidades por parte de los oferentes, la Institución en el pliego definitivomodifica las de algunos ítems, manteniendo el mismo presupuesto; Situación que no esclara, ya que se infiere que para la elaboración de dichos documentos se tomó comobase el estudio de mercado con el que se determinaron las cantidades a adquirir de cadabien, de acuerdo al presupuesto oficial. .,

Las variaciones y el precio de las mismas se relacionan a. continqaciqn: ; 4

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ALORÍAL'NDl NA MARCA

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Bogotá D,C,,?16, Febrero del 2018

ESTUDIOS PREVIOS Y PROYECTO DEPLIEGO DE CONDICIONES

CANTIDAD

1

1

2

10

1

15

10

10

150

5

1

4

1

15

50

50

6

DESCRIPCIÓN

FOTOCOPIADORA

CAJA FUERTE

ERGOÑÓMICAS

ESCRITOTIOS CON SILLA

ARMARIO CON PUERTAS Y LLAVES

Klt MATERIAL DIDÁCTICO

TABLEROS CUADRICULADOS

MESAS TIPO TRÉBOL

PUPITRES MESA Y SILLA

: ESTANTES DE 4'COMPARTIMIENTOS

TIMBRE CON TEMPORIZADOS

' VIDEO BEAM

CAMILLA PARAMEDICO

ESTABILIZADORES

SILLAS SIN BRAZO

SILLAS CON BRAZO

TV40T ' ; ' ' ;

PLIEGOSDEFINITIVOS

CANTIDAD

1

1

2

2

1 '

13

5 : 1

5

65. • ?

5

1

3

1

10

20

20 ;<

' Í 7 v, | {

DIFERENCIAEN

CANTIDAD

0

0

0

8

0

2i jjjjj^5

85

0

0

1

0

5

30

30

-1

'''.V: TOTAL .'' . ' ; . . • • • '

VALORUNITARIO SIN

IVA

890,000.00

590,000.00

299.000.00

1.290.000.00

229.000.00

3.890.000.00

89.000.00

34.900.00

34.900.00

3.182.000.00

10,528,800.00

VALOR TOTAL

7,120,000.00

1,180,000.00

1,495,000.00

6,450,000.00

19,465,000.00

3,890,000.00

445,000.00

1,047,000.00

1,047,000.00

(3,182,000.00)

38,957,000.00

IVA 16 %

1,139,200.00

188,800.00

239,200.00

1,032,000.00

3,114,400.00

622,400.00

71,200.00

167,520.00

167,520.00

(509,120.00)

6,233,120.00

VALOR BIENESDEJADOS DE

COMPRAR

8,259,200.00

1,368,800.00

1,734,200.00

7,482,000.00

22,579,400.00

4,512,400.00 á

516,200.00

1,214,520.00

1,214,520.00

(3,691,120.00)

45.190.120.00

De lo anterior se establece que de 17 ítems fueron modificados 10 lo que implicó unmenor valor del presupuesto de $45.190.120.00.

Con respecto a esta observación, la institución aclara que en el registro de cantidades enlos estudios previos se cometió un error humano, el cual fue subsanado en la fichatécnica que se encuentra como anexo a estos y en los pliegos definitivos; por taño selevanta la observación.

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SELECCIÓN OBJETIVA

Se contempló dentro de los requisitos habilitantes una "Muestra Técnica de carácter

obligatoríd1 la cual a la letra dice: "Para presentar la oferta, el proponente deberá junto con lamisma en la fecha establecida por el Cronograma del Proceso descrito en este Pliego deCondiciones allegar una muestra física y real de los elementos que a continuación se relacionan,con el fin de realizar la correspondiente inspección física de cada uno de ellos y así podercorroborar que cumplen con las características técnicas requeridas, que son de marcas reconocidasen él País y que cumplen con los estándares de calidad para un buen funcionamiento."

Calle 49 Í3-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gov.co

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ALORIAÜNDÍNAMÁRCA

2.5


ÍTEM MUESTRA6891217

DESCRIPCIÓN DEk ELEMENTO POR UNIDADKIT MATERIAL DIDÁCTICO < . gj ., \¿¿ , ,MESA TIPO TRÉBOL PARA PREESCOLAR ,. . ' . . : . . 'PUPITRES 7 :

VIDEO BEAM ",TELEVISOR 40"

Se considera que con esta exigencia se limitó la selección objetiva del contratista, todavez que en los estudios previos, pliego de condiciones y en la ficha técnica se describieronlas especificaciones técnicas de cada uno de los elementos requeridos en la muestra así.

"KIT MATERIAL DIDÁCTICO: POR 1 UNIDAD JUEGO DE LOTERÍAS EN MADERA MEDIDAS

MÍNIMAS: 27 CM DE LARGO, 15 CM DE ANCHO, 5 CM DE ALTO CAJA CON TAPA SUPERIOR,APERTURA DEZLIZANTE, CONTENIDO 4 LOTERÍAS EN MADERA MÍNIMO 5 MLL DE ESPESOR, 12CM ANCHO, 25 CM DE LARGO, 24 FICHAS NUMERADAS, MEDIDAS : 6 CM ANCHO, 8 CM LARGO,IMÁGENES FULL COLOR RESISTENTES A LA MANIPULACIÓN, MOTIVOS ANIMALES, PERCEPCIÓN

FONDO Y FIGURA, INGLES, ÁREA DE RAZONAMIENTO, 1 UNIDAD CONNECT 4, O PINTOGRAFIC:MEDIDAS MÍNIMAS: 27 CM DE AL TO, 27 CM DE LARGO, 5 CM DE ANCHO CONTIENE 2 SOPORTES

PARA LOS EXTREMOS, BARRA DEZLIZANTE, 21 FICHAS ROJAS, 21 FICHAS AMARILLAS, MANUAL

INSTRUCTIVO, 1 UNIDAD BATALLA AEREA O CRUCIGRAMA O STOP : MEDIDAS MÍNIMAS: 27 CMDE ALTO, 27 CM DE ANCHO, FONDO, 6 CM DE FONDO^ONTENIDO:,! TABLERO PLÁSTICO CONBANDEJAS, 102 CIUADRADOS PLÁSTICOS, 2 HOJAS DE STIQKERSDE LETRAS, 1\PORTALETRAS

PLÁSTICOS, 1 JUEGO DE MESA EN MADERA , MEDIDAS MÍNIMAS: 50 CM DE ANCff&SO CM DELARGO, 5 ML DE GROSOR, ELABORADOS A FULL COLOR ^RESISTENTE A LA MANIPULACIÓN

DIFERENTES MOTIVOS."

"MESAS TIPO TRÉBOL PARA PREESCOLAR: MESA TIPO TRÉBOL PREESCOLAR (JUEGO 6

MESAS Y 6 SILLAS), ELABORADAS EN TUBO DE 7/8" CAL 18 SUPERFICIE ENCHAPADO ENFÓRMICA 12ML., COLORES SURTIDOS PINTURA ELECTROSTASTICA EN POLVO, FABRICACIÓN EN

SOLDADURA MIC."

"PUPITRES (MESA Y SILLA): PUPITRE: 1 MESA ¡Y. 1 SILLA, ESTRUCTURA EN TUBO 7/8" CAL18, DOBLADO EN FRIÓ, PORTALIBROS EN LAMINAD COLD RÓLED., CAL 22, TAPA 12 ML, DEESPESOR, TERMINADAS EN LACA BRILLANTE, MEDfpAf ALTO 72 CM, FRENTE 53 CM, FONDO 40

CM (INCLUYE 1 MESA, 1 SILLA)"

"VIDEO BEAM: VIDEO BEAM: 3200 LUMENS, Sistema de proyección: DLP, Resolución nativaSVGA (800 x 600), Brillo * (ANSÍ lúmenes): 3200AL, Relación de contraste: 13 000:1, Color de la

Calle 49 13-33 PBX 3394460 *www.contraloriadecundinamarca.gov.co •

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2.5

Bogotá D.C., 16, Febrero del 2018 ¿

pantalla! l}.07ml'millones de colores, Úente: F = 2,56 a 2,8, f' - 21-23.Imm, Relación de aspecto:nativo fofe 4:3 (5 relaciones de aspecto seleccionadles), Relación de alcance: 1,86-2,04 (53 "@ 2m).Tamaño dé láVmágeh(Diagonal): 36 '^OO", Relación de zoom: 1.1: 1, Tipo de lámpara: 190W,Modo' lampará "(Normal /" Económico < • / SmartEco / LampSave / LumenCare)*4500/6000/6500/10000 horas, Ajuste Keystóñe: ID, Vertical ± 40 grados, Proyección Offset:120% ± 5%, Soporte de resoluciones: VGA (640 x 480) a UXGA (1600 x 1200), Frecuenciahorizontal: 15-102KHz, Frecuencia de barrido vertical: 23-120Hz, Inte/faz 2 x VGA (D-sub 15 pin)de entrada (compartida con componentes), 1 x VGA (D-sub 15 pin) de salida, 1 x Entrada de videocompuesto (RCA), 1 x S-Video (Mini DIN de 4 pines), 1 x HDMI, 1 x Entrada de audio ( MiniJack).1 x Salidav de audio (Mini Jack), 1 x Altavoz ~2W, > 1 x USB (Tipo B), 1 x RS232 (DB-9 pines), 1 xReceptor IR (frente)/' < . - • . /e . - 1 : . ; - . : • :o i

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Tal y como se denota en la información anterior las especificaciones técnicas de losbienes requeridos como muestra estaban lo suficientemente descritas, por lo que seinfiere que la entidad contratante tenía conocimiento singular de los requerimientos decada bien y que al momento de la entrega estos podrían ser objeto de verificación paragarantizar qué correspondían estrictamente a los requeridos. No obstante y en virtud deque uno de los dos oferentes no allegó las muestras, la Institución Educativa rechazó laoferta y adjudicó el proceso al único oferente que quedó habilitado, inobservado loslincamientos del parágrafo 1 del artículo 5 de la Ley 1150 de 2017 "...La ausencia derequisitos o la falta de documentos referentes a la futura contratación o al proponente, nonecesarios para la comparación de las propuestas no servirán de título suficiente para el rechazode los ofrecimientos hechos. En consecuencia, todos aquellos requisitos de la propuesta que noafecten la asignación de puntaje, deberán ser solicitados por las entidades estatales y deberán serentregados por los proponentes hasta el término de traslado del informe de evaluación quecorresponda a cada modalidad de selección, salvo lo dispuesto para el proceso de Mínima cuantía ypara el proceso de selección a través del sistema de subasta. Serán rechazadas las ofertas deaquellos proponentes que hó'suministren 1á^información y la documentación solicitada por laentidad estatal hasta el plazo anteriormente señalado".

Con lo anterior se denota que la selección objetiva no se realizó teniendo en cuenta elofrecimiento más favorable para la entidad, ya que se rechazó de plano una oferta, sindar la posibilidad de subsanar el requisito de allegar muestra física de los elementosindicados, el cual no era indispensable para determinar las exigencias técnicas requeridas,pues estas estaban dadas explícitamente en los estudios previos, en los pliegos decondiciones y en la ficha técnica; por tanto ante la ausencia de pluralidad de oferentes, ya

Galle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gov.co

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í

cONtRA LORIAi tl'VnJNAMARCA

2.5


que quedó solo uno habilitado, tampoco se desarrolló el proceso de subasta inversa, esdecir que la Institución no tuvo la posibilidad de haber conseguido un menor precio,contraviniendo lo establecido en el numeral 3 del artículo 5 de la Ley 1150 de 2007"...para las contrataciones cuyo objeto sea la adquisición o suministro de bienes yservicios de características técnicas uniformes y común utilización, las entidades estatalesincluirán como único factor de evaluación el menor precio ofrecido:1

Analizada la respuesta al Preinforme, La observación se mantiene, ya que las aclaracionesvan encaminadas a la oportunidad que tuvo el oferente de presentar observaciones en laevaluación a las propuestas y no lo hizo; mientras que la observación de este Ente decontrol se orienta a la necesidad imperiosa de requerir muestras de algunos bienescuando las especificaciones técnicas estaban dadas explícitamente en los estudios previos,proyecto de pliegos y en la ficha técnica, limitando así la pluralidad de oferentes y porende la escogencia de la propuesta más favorable para la Institución.

La Institución aclara que en la evaluación y verificación de los requisitos mínimoshabilitante publicada en el SECOP dentro de los términos establecidos en el cronograma,se dejó constancia que la propuesta presentada por la firma AMERICAN OUTSOURCINGS.A., no se Verificará, ni se evaluará, debido a que se encuentra en curso de causal derechazo de acuerdo con el numeral 3.5 LITERAL 10 del título de CAUSALES DE RECHAZOdel correspondiente Pliego de Condiciones; sin que el oferente haya hechopronunciamiento alguno ni subsane la causal de rechazo, por tanto el Equipo Auditorlevanta la observación.

SOBREPRECIOS

Con respecto al presunto sobreprecio expuesto por la quejosa y teniendo en cuenta quela fuente de financiación de los recursos del contrato...objeto de verificación correspondenal Sistema General de Participaciones, se dará!(trasladp a la Contraloría General de laRepública para lo de su competencia, en virtiid d^í artículo 89 de la Ley 715 de 2001 queestablece que "...el control, seguimiento y verificación del uso legal de los recursos del SistemaGeneral de Participaciones es responsabilidad de la Contraloría General de la República y que paratal fin esta establecerá con las contraerías territoriales un sistema de vigilancia especial de estosrecursos".

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, .AI.ORÍ AUVOIN'AMARCA

2.5 ' f '

Bogotá D.C., 16, Febrero der 2018

TABLA DE HALLAZGOSAUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD

ESPECIAL- NO PRESENCIAL -ATENCIÓN A PETICIONES, QUEJAS YDENUNCIAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOS INSTITUCIÓN EDUCATIVA

DEPARTAMENTAL "REPÚBLICA DE FRANCIA" - SAN FRANCISCOCUNDINAMARCA

VIGENCIA 2017PGA2018

No.

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2

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DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

Atención a Peticiones, Quejas y denuncias y seguimiento a

oficiosGESTIÓN DOCUMENTALLa Institución Educativa no cuenta con un expediente contractualdebidamente organizado y que dé cuenta de las actuaciones en formacronológica y completa de la relación contractual; es, decir, desde laetapa precontractual, hasta la post contractual.

AL: i (Ver página 9)

PKlÑdíPrO 'tía PUBLICIDAD: J

Verificado í̂ SÉCOP, se establece que la institución realizó la publicaciónde los documentos correspondientes a la etapa precontractual tal y comoquedó establecido en el cronograma; no obstante dichos documentos noestán suscritos por el Rector, como representante legal de la InstituciónEducativa; sino que se escribe la nota "original firmado" y su nombre. Conrespecto a los demás soportes que sustentan la etapa contractual y poscontractual (Contrato de compraventa, acta de inicio, acta de recibo asatisfacción, acta de liquidación, comprobantes de egreso, informes desupervisión, etc.), no fueron publicados, incumpliendo lo establecido en laSUBSECCIÓN 7. PUBLICIDAD, Artículo 2.2.1.1.1.7.1 del Decreto 1082 de2015.

(Ver página 9)

TOTAL

CONNOTACIÓN

A D S P

X

X

2

X

1

I F

VALOR

Resumen de los hallazgos:

DETALLEADMINISTRATIVOSDISCIPLINARIOS :

SANCIONATORIOSPENALESINCUMPLIMIENTO DE LOS DEBERESPROFESIONALES :

CANTIDAD21000

Calle 49 13-33 PBX 3394460www xontraloriadecundinamarca.gov.co

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cONPrRALORIA>;'- x 1*1 CUN'OJNAMARCA

2.5


VALORFISCALES 0

TOTAL$0.00$0.00

DETALLE

OTRAS ENTIDADES: CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA

OPINIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

CONCEPTO DEL CONTROL INTERNO CONTABLE

CONCEPTO SOBRE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

CONCEPTO SOBRE EL DESEMPEÑO Y CUMPLIMIENTO (Incluye Efectividad del Plan deMejoramiento y Concepto del Control Interno de la Entidad) ; •FENECIMIENTO DE LA CUENTA • • • • )

FENECIMIENTO FORMAL DE LA CUENTA

CONCEPTOSe pone en conocimiento laspresuntas irregularidades porsobreprecios, por tratarse de

recursos del SGP.N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

A Hallazgo de tipo administrativo para Plan de MejoramientoD Hallazgo con traslado externo a la Procuraduría, Personería o Control Interno DisciplinarioS Hallazgo con traslado interno a la Dirección Operativa de Control MunicipalI Hallazgo con traslado externo según corresponda ,-v. 'Si-F Hallazgo con traslado interno a la Dirección Operativa de Investigaciones M)! »P Hallazgo con traslado externo a la Fiscalía. l ' ; 3

No hubo beneficios de Control Fiscal

ACTA DE APROBACIÓN No. 08 DEL 16 DE FEBRERO de 2018

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.Qov.co

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