factoraje
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el factoraje financiero es una posibilidad que tienen las personas para poder pagar sus deudas si no tienen dinero a la hora de que la empresa le esté cobrandoTRANSCRIPT
TECNOLÓGICO DE TEZIUTLÁN
LICENCIATURA EN:INGENIERÍA INDUSTRIAL
PLANEACIÓN FINANCIERO
FACTORAJE FINANCIEROPRESENTADO POR:
CRISTOBAL ENCARNACIÓN VICTOR MANUEL
HERNÁNDEZ GONZÁLEZ ARTURO
HERNÁNDEZ LUNA YURAY
JUÁREZ JIMENEZ ANDREA EDITH
LUCIANO SOSA FRANCISCO JAVIER
MENDEZ GONZÁLEZ JOSÉ ANTONIO
QUIJANO HERNÁNDEZ MARIA DEL CARMEN ANGELICA
REYES MÉNDEZ ANTONIA
PROFESOR:MENDOZA LOPEZ JUAN
TEZIUTLÁN, PUEBLA; ABRIL 2016
¿QUÉ ES EL FACTORAJE FINANCIERO?
El factoraje es un producto financiero que los bancos, cajas de ahorro o compañías especializadas ofrecen a las empresas. ser utilizado por las PYMEs (pequeñas y medianas empresas) para satisfacer sus necesidades de capital circulante.
Además del anticipo financiero, la compañía de factoraje puede:
Asumir el riesgo crediticio Realizar la gestión de cobranzaAsumir el riesgo al cabio si la factura es en moneda extranjera
Realizar el cobro efectivo del crédito y asesorar a su propia compañía aseguradora.
Asesorar al cliente sobre la salud financiera de los deudores ( morosos ).
ORIGEN DEL FACTORAJE Los orígenes del factoraje se remontan al siglo XVII. Debido a las dificultades en el cobro de las manufacturas (principalmente textiles) que Inglaterra exportaba a Estados Unidos las empresas inglesas comenzaron a delegar la tarea de venta y cobro a empresarios norteamericanos
Su tasa de crecimiento es de 8% anual en promedio, extendiéndose, a partir de 1960
Participación de factoraje en México:
1. Vendedor. Cliente o cedente
2.Empresa de factor o cesionario.
3.- Deudos o Cedido
Las empresas de factoraje en México se encuentran agrupadas en la Asociación Mexicana de Factoraje Financiero y Actividades Similares AC (AMEFAC), creada en 1988 con el fin de difundir la actividad del factoraje y representar a los asociados ante las diferentes autoridades. Actualmente está formada por 16 asociados que representan el 90% de la operación de Factoraje en México, de los cuales 10 son Bancos y 6 Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas y No Reguladas. Las empresas de factoraje que están asociadas aAMEFAC son:
HSBC MéxicoArrendadora y Factor BanorteBanco InteraccionesAF BANREGIOMex FactorMifelFactoring CorporativoBBVA BancomerBanco SantanderBanco Nacional de MéxicoFinanciera BajíoFactor OptimoEfimMorgan Grupo FinancieroArrendadora AfirmeTelefónica Factoring
• La empresa asume totalmente el riesgo de incobrabilidad del deudor.
Sin Garant
ía O Sin
Recurso
• compraventa de facturas, recibiendo el cliente un anticipo financiero por una parte del valor de dichas facturas
Garantía O Con Recurso
• Realizado con documentos de crédito representativos de compraventas dentro de un país.
Domestico
•Exportación la compra de documentos de crédito que documentan ventas al exterior
•Importación es el Aseguramiento de créditos que exportadores de un país que otorgaron a importadores de otro país
• Corporativo
Es la cesión global de las cuentas a cobrar de una empresa.
• créditos por ventas ya realizadas
Los créditos adquiridos corresponden a mercadería o servicios ya recibidos por el comprador.
Esta modalidad suele ser habitual cuando existen flujos a compradores habituales o créditos a cobrar a tarjetas de crédito.
Créditos Por Ventas Futuras
operación de servicio completo pero sin financiamiento, el factor hará el análisis de los deudores y determinará el monto del crédito aprobado, que se comprometerá a pagar si el deudor no lo hace.
Al Vencimiento
El cliente no comunica a sus compradores que ha cedido sus créditos a favor del financista o favor.
Sin Notificación O Factoraje Secreto
Intermedio O Agency Factoring• Acuerdo en virtud del cual otra entidad
diferente del factor efectúa las cobranzas (usualmente el mismo vendedor
No Revelado• se y control del crédito que otro ofrece un
monto limitado de crédito con la finalidad de incentivar al cliente para que cumpla con eficiencia las funciones de administración y control otorga.
VENTAJAS
Reduce el endeudamiento de la empresa contratante.
Las facturas proporcionan garantía para un préstamo que de otro modo la empresa no sería capaz de obtener.
Puede ser utilizado como una fuente de financiación y obtención de recursos circulantes.
Permite recibir anticipos de los créditos cedidos.
Permite la máxima movilización de la cartera de deudores y garantiza el cobro de todos ellos.
Ahorro de tiempo, ahorro de gastos, y precisión de la obtención de informes.
DESVENTAJAS
• El factor puede no aceptar algunos de los documentos de su cliente.
• No es una forma de financiamiento de largo plazo.
• El factor sólo comprará la cuentas por cobrar que quiera, por lo que la selección dependerá de la calidad de las mismas, es decir, de su plazo, importe y posibilidad de recuperación.
• El cliente queda sujeto al criterio de la sociedad factor para evaluar el riesgo de los distintos compradores.