fabricacion de tolvas para volquetes

FABRICACION DE TOLVAS

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“FABRICACION DE TOLVAS PARA VOLQUETES”

INTRODUCCION

El Camión Volquete, también conocido como Camión Basculante o Bañera, se utiliza para el movimiento de tierras y para el acarreo de materiales en general. Está dotado de una tolva o caja abierta basculante que descarga por vuelco. Transporta cargas de hasta 20Tm. A diferencia del Camión Dúmper, la caja basculante se adapta a un bastidor dotado de motor, prefabricado en serie.

CAPITULO 1: Antecedentes del Proyecto

Los camiones se han ido especializando y tomando una serie de características propias del trabajo a realizar. En una evolución de una simple caja a la forma más adecuada a la materia a transportar; peligrosas, líquidas, refrigeradas, en continuo movimiento que impida el fraguado, abiertos, cerrados, con grúa etc. Hay camiones de muchos tamaños y de todo tipos, desde los pickup del tamaño de un automóvil hasta los trenes de carretera, pasando por los camiones todoterreno de 200 toneladas usados en minería.

1.1 Nombre del Proyecto

“Fabricaciónde tolvas para volquetes” 1.2 Ubicación del Proyecto

Parque Industrial ASIPIAS-ILO 1.3 Sector

Sector metalmecánica 1.4 Fase

Anteproyecto 1.5 Nivel de Estudio

Estudio de pre factibilidad. 1.6 Objetivos del estudio y del proyecto 1.6.1 Objetivos del estudio 1.6.1.1 Objetivos generales

Ver si el proyecto es rentable.

Descubrir los puntos frágiles del proyecto.

http://www.construmatica.com/construpedia/Cami%C3%B3n_D%C3%BAmper


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1.6.1.2 Objetivos específicos

Descubrir los costos de fabricación de una tolva para volquetes.

Descubrir que porción de la demanda del mercado se podrá cubrir con el proyecto. 1.6.2 Objetivos del proyecto 1.6.2.1 Objetivos generales

Impulsar la industria peruana.

Obtener rentabilidad. 1.6.2.2 Objetivos específicos

Tener utilidades mayores de 30 %

Recuperar la inversión inicial en un mínimo de 3 años 1.7 Justificación del proyecto 1.7.1 Justificación técnica La ubicación del proyecto es un puerto, con el que se puede obtener muy fácilmente los insumos para la fabricación de las tolvas para volquetes. 1.7.2 Justificación económica El continuo crecimiento que viene teniendo nuestro país en el rubro de la minería ha hecho que se incremente la demanda de volquetes para su uso tanto en la mediana como en la pequeña minería en el 2010 fue del 26 %, de la compra de vehículos nuevos importados. Esta demanda se espera crezca en un 20 %, ya que en el Perú no hay ninguna empresa dedicada a este rubro. La ubicación está en la provincia de Ilo, con esto favorecemos bastante en los precios, ya que Ilo es un puerto donde se puede importar los materiales usados para la fabricación de las tolvas, y solo nos encargaríamos de la fabricación y montaje a un mejor precio. 1.7.3 Justificación social La creciente industria del país está realizándose desproporcionalmente, basándose básicamente en la capital Lima, y en el norte del país. Este proyecto está ubicado en la provincia de Ilo en la región Moquegua, en el sur del país, con la ejecución del proyecto ayudaríamos a compensar este creciente desarrollo desproporcionado, y así impulsaríamos la industria del sur del país, con esto reduciríamos el desempleo en esta zona del país

2 CAPÍTULO II: Resumen del Proyecto 2.1 Estudio de mercado

La demanda actual de tolvas a nivel nacional es de aproximadamente del 28% se espera que para el 2011 crezca un 12%. Para un primer inicio queremos cubrir el 5 % de la demanda actual a nivel nacional, que significa el 20% de la demanda del sur del país (Moquegua, Tacna, puno y Arequipa). El costo de venta de la tolva para volquetes es de 4300 dólares americanos.


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2.2 Tamaño de proyecto El tamaño representa la capacidad de operación del proyecto durante su vida útil y está en función del mercado del proyecto, la disponibilidad de materia prima, la tecnología existente y la disponibilidad financiera

El tamaño óptimo del proyecto tiene las siguientes características

Producto: Tolvas para volquetes construidas por mes: 16unidad

Funcionamiento anual: 360 días

Turnos de trabajo: 1 turno

Horas de trabajo: 8 horas al día por turno 2.3 Localización del proyecto La ubicación se encuentra en el parque industrial de ILO de la provincia de Ilo, departamento de Moquegua. La ubicación está en la provincia de Ilo, con esto favorecemos bastante en los precios, ya que Ilo es un puerto donde se puede importar los materiales desde China, y solo nos encargaríamos de fabricar y ensamblarlas a un mejor precio. 2.4 Ingeniería de proyecto La ingeniería aplicada en el proyecto, no es de muy avanzada, sino aplicaremos los recursos y la tecnología local, para que la inversión inicial no sea muy alta y no tener que capacitar al personal para que utilice los estos instrumentos. Se utilizara una guillotina de 2.4 metros de longitud, una máquina de soldar MAG, prensas hidráulicas con sus respectivas matrices, un monta carga, una grúa, etc. 2.5 Organización y administración La organización será descrita por el siguiente organigrama.


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2.6 Inversión El monto total de la inversión es de: 324 410 dólares americanos. 2.7 Financiamiento El financiamiento estará compuesto de dos montos que son 30 % de financiamiento propio y 70 % financiado por una entidad bancaria en este caso CAJA MUNICIPAL DE AREQUIPA. 2.8 Ingresos y egresos Los ingresos están compuestos por la venta de las tolvas. Los egresos están compuestos por:

Costos de fabricación

Gastos administrativos

Gastos de ventas

Impuesto a la renta 2.9 Punto de equilibrio El punto de equilibrio es la venta de 5 unidades. 2.10 Evaluación empresarial La evaluación de un proyecto de inversión, consiste en medir las ventajas y desventajas a través del análisis de beneficios y costos, con la finalidad de determinar la conveniencia de su implementación, postergación o rechazo. Los beneficios que se esperan obtener en el futuro deben ser comparados con los costos iníciales y de operación para así poder determinar si la operación de la planta industrial, proporcionará el ingreso suficiente como para poder recuperar el capital de inversión y arrojar una taza comparativa de retorno a la inversión efectuada. Con los datos analizados hace que el proyecto sea factible para realizarse.

3 CAPÍTULO III: Estudio de Mercado 3.1 Generalidades El proyecto es ambicioso ya que tiene pocos inconvenientes para poderse realizar, ya que no está sujeto a insumos que varíen mucho sus precios, en el caso del acero es un producto que atreves de los años ha sufrido cambios casi imperceptible en estos últimos años, de igual manera en la soldadura, no ha presentado grandes variaciones para que el proyecto sea peligroso y por último la pintura ha seguido también esta tendencia. 3.1.1 Objetivos

Descubrir los puntos de vulnerabilidad del proyecto.

Asegurar la factibilidad del proyecto. Verificar la demanda en la fabricación de tolvas en todo el País. Tener los antecedentes de proyectos similares. Determinar cuánto será el gasto en publicidad para lograr los objetivos generales del proyecto.


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3.1.2 Metodología del estudio de mercado

La metodología para el estudio de mercado es una “INVESTIGACION CAUSAL”. 3.1.2.1 Definición del proyecto El montaje o ensamblaje de los subconjuntos es la unión de un número determinado de piezas, de acuerdo a un anterior esquema de trabajo, para formar una unidad superior El ensamblaje final de la tolva presupone unir en una última fase todos los subconjuntos, no desmontables A continuación se le añaden los elementos desmontables como serán puertas, capós, guardabarros, etc., y se procede a una revisión global para descubrir desperfectos o fallos ocasionados durante el proceso de ensamblado, que consistirán principalmente en eliminar rayas o limaduras, o en rellenar pequeñas zonas con estaño, elemento no aconsejable, sin embargo, debido a la facilidad que presenta para derretirse durante el proceso de pintado al obtenerse altas temperaturas, antes de proceder a su envío a la fase de pintado. 3.1.2.2 Selección de la técnica de la investigación exploratoria

Investigación cualitativa 3.1.2.3 Diseño de la investigación

Fase exploratoria.

Fase concluyente “investigación descriptiva procedimiento de medición.

Diseño instrumento de recolección de datos.

Diseño muestral. 3.1.2.4 Método de aplicación de la muestra El método de aplicación de la muestra será con entrevistas personales 3.1.2.5 Plan de muestreo Unidad de muestreo: consiste en la definición del público objetivo del muestreo, lo cual no es siempre obvio ni sencillo. Es el proceso por el cual se seleccionan los individuos que formarán una muestra. Tamaño de la muestra: el tamaño de la muestra depende de la precisión que se quiera conseguir en la estimación que se realice a partir de ella. Para su determinación se requieren técnicas estadísticas superiores. Las muestras grandes proporcionan resultados más exactos, sin embargo no es necesario hacer un muestreo de la población total, ni tan siquiera de una parte muy grande de la misma para obtener resultados fiables, resulta sorprendente cómo, con muestras notablemente pequeñas, se pueden conseguir resultados suficientemente precisos. Procedimiento de muestreo: este concepto responde a la pregunta, ¿cómo debe escoger a los sujetos de un muestreo? Para obtener resultados representativo debe seleccionarse una muestra probabilística de la población que permita el cálculo de límites de confianza y del error muestral. Cuando la aplicación del muestreo probabilístico supone demasiados gastos o demasiado tiempo los investigadores desarrollan un muestreo no probabilístico. 3.1.2.6 Trabajo de encuesta


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Consiste en una entrevista personal y directa entre entrevistador y persona encuestada. Así se consigue disipar dudas, aclarar respuestas.Sin embargo, sus inconvenientes son elevados coste, laboriosidad y duración, y el riesgo de influir en las respuestas por el entrevistador. Elegido el tipo de estudio y el sistema de encuesta a emplear, se debe confeccionar el cuestionario, que es el medio entre el investigador y el problema a resolver. La redacción del cuestionario, difícil tarea, ha de confeccionarse con una idea clara de los objetivos, pues tras la tabulación de sus respuestas se obtendrán los datos precisados para solucionar el problema. ¿Qué requisitos debe cumplir un cuestionario? 3.1.2.7 Proceso de muestreo El proceso de muestreo se realizara de la siguiente manera, primero se hará una encuesta a los empresarios que posean volquetes en las regiones de Moquegua, Arequipa, Tacna y Puno. Seleccionaremos el procedimiento para determinar nuestra muestra. (Muestreo aleatorio simple) Seleccionaremos físicamente nuestra muestra La muestra debe tener las siguientes características: Representativa Económica Rápida Confiable Controlable

3.1.2.8 Conclusiones de la investigación de mercado

La mayoría de los empresarios tienen más de un volquete.

A los empresarios les gustaría que existan empresas peruanas que produzcan o ensamblen, pero dudan de la calidad.

A la mayoría de los empresarios les gustaría renovar sus unidades por unas nuevas. 3.2 Estudio del proyecto El estudio del proyecto se basa principalmente en 6 puntos esenciales

El estudio de mercado

El estudio del tamaño del proyecto para satisfacer la demanda.

El estudio de la localización.

El estudio de la ingeniería

El estudio del financiamiento

El estudio de la inversión 3.3 Bien a producir por el proyecto 3.3.1 Producto principal El producto principal es una TOLVA PARA VOLQUETE, total mente elaborada. 3.3.2 Definición del proyecto La fábrica de tolvas para volquetes es un proyecto muy importante para el desarrollo de la zona sur del Perú.


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3.3.2.1 Por su naturaleza Es un armazón o estructura metálico, constituidas por planchas metálicas de espesor conciderable, de acero anti desgaste e antimpacto; dichas planchas son unidas mediante soldadura, que posteriormente son pintadas para tener un mejor aspecto. 3.3.2.2 Usos Es una estructura o caja que sirve para transportar materiales o mineral. También es utilizado para colocar todos los dispositivos de seguridad del vehículo, como también su señalización, su iluminación, etc. 3.3.2.3 Propiedades Es una tolva rígidaque da estabilidad al vehículo, la cual también le da una apariencia agradable ya que es pintada y cubre todos los mecanismos que hacen posible que se mueva el vehículo. 3.4 Estudio de la materia prima 3.4.1 Materia prima principal Para la elaboración de una tolva metálica tenemos tres materiales principales para la fabricación.

Plancha metálica

Soldadura

pintura 3.4.2 Usos

La plancha metálica es el componente principal porque es la que da la forma a la tolva y es además el insumo que más abarca en la fabricación.

La soldadura es material de unión de las planchas metálicas la cual le da rigidez a las uniones.

La pintura es el material que le da la belleza al producto, la que en proporción al peso es inferior a todas, pero de gran importancia para los ojos del cliente.

3.4.3 Disponibilidad de la materia prima La materia prima está muy próxima al centro de fabricación.

Las planchas metálicas se compraran de la corporación ACEROS AREQUIPA, ya que es la empresa más cercana que produce estas planchas y a un buen precio.

La soldadura será suministrada por la empresa peruana SOLDEXA, que es fabricante de soldaduras, con su planta en la capital lima, pero con su centro de distribución en la provincia de Ilo.

La pintura será suministrada por la empresa GOLFISH, es una empresa peruana con su planta en lima, pero con su centro de distribución en la provincia de Ilo, la cual produce la pintura especial para vehículos.


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3.4.4 Unidad de medida

Las planchas se miden en: metros

La soldadura se mide en: Kg

La pintura se mide en: galones 3.5 Área de mercado El área de mercado es todo el sur del país, que comprenden las regiones de Arequipa, Moquegua, Tacna y Puno. 3.5.1 Justificación La ubicación está en la provincia de Ilo, con esto favorecemos bastante en los precios, ya que Ilo es un puerto donde se puede importar los materiales a ser usados, y solo nos encargaríamos de fabricar y ensamblarlas a un mejor precio. 3.5.2 Características del área de mercado Las regiones que han presentado mayor crecimiento económico a nivel de la macro región sur, son las regiones de Arequipa y Moquegua, las cuales demandan mayor cantidad de estos productos 3.5.2.1 Características geográficas El puerto de Ilo es una ciudad estratégica en la macro región sur, y no solo dentro del país sino a nivel de Sudamérica. El puerto de Ilo se encuentra a pocas horas de carretera de las principales ciudades del sur.

A 5 horas de la ciudad de Puno

A 5 horas de la ciudad de Juliaca

A 5 horas de la ciudad de Desaguadero (Bolivia)

A 2 horas de la ciudad de Tacna

A 5 horas de la ciudad de Arequipa

A 1 hora de ciudad de Moquegua Esta proximidad a las principales ciudades hace que el puerto deIlo sea una zona estratégica para el desarrollo de esta industria. 3.5.2.2 Características económicas Como anteriormente se dijo que las regiones de mayor crecimiento económico son las regiones de Arequipa y Moquegua seguida de Tacna y puno, y todo esto debido al crecimiento minero que se desarrolla en estas áreas. 3.6 Estudio de la demanda 3.6.1 Definición Los consumidores logran una utilidad o satisfacción a través del consumo de bienes o servicios. Algunos bienes otorgan más satisfacción que otros a un mismo consumidor, reflejando su demanda y las


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preferencias que tenga sobre las alternativas que ofrece el mercado; todo esto en el marco de las restricciones presupuestarias que le imponen un consumo limitado. 3.6.2 Objetivos

Determinar la demanda de unidades de vehículos en el país, específicamente en la macro región sur.

Determinar el porcentaje de demanda libre 3.6.3 Análisis de los consumidores

Para el mercado interno del país

3.6.3.1 Demanda histórica La demanda de vehículos de transporte de materiales y minerales ha variado bastante en los últimos años todo esto debido al desarrollo de la minería en nuestro país. 3.6.3.2 Demanda futura Según estudios realizados por entes especializados como el ministerio de energía y minas analizaron el aumento de los proyectos mineros, lo cual hará que aumente el uso de vehículos como los volquetes para el transporte de minerales. 3.7 Estudio de la oferta El Perú presenta una gran ventaja que es la mano de obra barata y poseer las materias primas a un precio muy bajo, que es lo que nos pone en ventaja con nuestros competidores. 3.8 Balance demanda - oferta La demanda está creciendo aceleradamente, para los próximos años crecerá aún más. Esta demanda que cada año crece posibilita la entrada un nuevo fabricante en este mercado. 3.8.1 Cuantía de la demanda para cubrir el proyecto La demanda que queremos cubrir es la de la macro región sur compuesto por las regiones de Arequipa, Moquegua, Tacna y puno; de cuales es el 20 % de la demanda total del país, con el proyecto tratamos de cubrir el 5 % de la demanda total del país. 3.9 Estudio de la comercialización 3.9.1 Objetivo

Descubrir los puntos débiles de la comercialización que vulnera el proyecto.

Descubrir la estrategia de mercado que se debe aplicar para competir con los otros fabricantes de tolvas para volquetes.


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3.9.2 Segmento objetivo del mercado 3.9.3 Marketing mix El márquetin es la estrategia que hace uso de la psicología humana de la demanda, que de esta forma representa un conjunto de normas a tener en cuenta para hacer crecer la empresa. 3.9.3.1 Producto

Tolva para volquetes. 3.9.3.2 Precio El precio final de venta de la tolva para volquetes es de 4300 dólares americanos. 3.9.3.3 Plaza La plaza que pensamos cubrir con el proyecto es del 5% de la demanda total del país. 3.9.3.4 Promoción La promoción que se plantea es bajar el precio de la tolva, hasta el mínimo, para ser competentes en el mercado. 3.9.4 Plan integral de marketing 3.9.4.1 Establecimiento de estrategia de la marca La marca tendrá el nombre de “TOLVAS B y B”, la que da un nombre muy fácil de aprender lo que hará que llegue mucho más rápido al mercado. 3.9.4.2 Establecimiento de estrategia de producto El producto es una tolva la cual no se necesita mucha tecnología para producirlo, lo que nos facilita la fabricación. 3.9.4.3 Estrategia de estructura producto-plazo Inicialmente se proyecta solo la fabricación de tolvas, luego de haber cumplido los objetivos planteados en el perfil del proyecto, se piensa en un crecimiento horizontal.


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4 CAPÍTULO IV: Tamaño del Proyecto

4.1 Generalidades El tamaño representa la capacidad de operación del proyecto durante su vida útil y está en función del mercado del proyecto, la disponibilidad de materia prima, la tecnología existente y la disponibilidad financiera

4.2 Alternativas de tamaño Esta alternativa de tamaño tiene varios inconvenientes como por ejemplo:

Una gran inversión para construir una fábrica de producción en serie.

Fabricas ya existente. 4.3 Relaciones de tamaño Se buscara líneas de crédito para el financiamiento del proyecto, que sean las mas optimas, con tasas bajas que permitan al proyecto ser más rentable sobre todo en sus primeros años de operación. 4.3.1 Relación tamaño-mercado Para el 2013 el crecimiento de la demanda se calculó en 25%, con el proyecto solo se piensa cubrir el 5% del mercado nacional, el cual no aseguraríamos el 20% del 25% del crecimiento de la demanda, estas cifras al parecer son muy pequeñas, pero si lo vemos desde el punto de vista de unidades esto es muchísimo. El tamaño del proyecto en relación con el mercado actual en crecimiento es muy pequeño lo cual nos asegura el mercado y la factibilidad del proyecto. 4.3.2 Relación tamaño-materia prima El tamaño del proyecto en comparación con la materia prima también es insignificante, ya que tenemos a disposición la producción de planchas metálicas de la corporación ACERO AREQUIPA, la demanda que de planchas es insignificante según la producción de dicha empresa. La comparación del tamaño del proyecto con la disponibilidad de la soldadura, también es insignificante, ya que la demanda de esta materia prima es insignificante comparado con la producción de la empresa SOLDEXA. La comparación del tamaño del proyecto con la disponibilidad de la pintura, también es insignificante, ya que la demanda de esta materia prima es insignificante comparado con la producción de la empresa TEKNO.

4.3.3 Relación tamaño-capacidad La relación del tamaño del proyecto con la capacidad de producción es la más óptima posible porque se está tomando detalle a detalle todos lo aspecto concernientes al proyecto. 4.3.4 Relación tamaño-rentabilidad La inversión total es de 324410 dólares americanos, con este monto pensamos tener una rentabilidad de 40%.


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5 CAPITULO V: Localización del Proyecto 5.1 Generalidades La ubicación se encuentra en el parque industrial de ILO de la provincia de Ilo, departamento de Moquegua. La ubicación está en la provincia de Ilo, con esto favorecemos bastante en los precios, ya que Ilo es un puerto donde se puede importar materiales, y solo nos encargaríamos de fabricar y ensamblarlas a un mejor precio. 5.2 Objetivos

Confirmar que la ubicación del proyecto antes planteado es la más óptima. 5.3 Macro localización del proyecto La localización del proyecto se encuentra en la macro región sur (Arequipa, Moquegua, Tacna y puno), País: Perú Región: Moquegua Provincia: Ilo Distrito: Ilo 5.4 Micro localización La planta de producción se encuentra en el parque industrial de ILO el cual se encuentra en el sector de la pampa inalámbrica, en el distrito de Ilo. 5.4.1 Factores de localización para el análisis cualitativo Los factores para la micro localización son las siguientes:

Terreno

Presenta un terreno llano, la zona es rocosa, el suelo es seco y compacto. Este terreno es el más ideal para instalar la planta, ya que su terreno es llano y compacto ideal para instalar los puentes-grúas para el movimiento de las tolvas.

Clima

El clima es templado todo el año a excepción del verano, que presenta temperaturas máximas de 30ºC y temperatura mínimas de 15 ºC en invierno, esta variación del clima no afecta en el desarrollo del proyecto.

Agua

La disposición de agua es un poco limitada ya que la provincia de Ilo presenta carencias de agua potable, pero en el proceso de la elaboración de la carrocería el requerimiento de agua es muy escaso, la utilización de este recurso solo será para servicios sanitarios de los trabajadores.


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Energía eléctrica

La energía eléctrica está a la disposición inmediata, gracias a la disposición de la empresa concesionaria de la provincia el cual es electro sur,en este aspecto la utilización de este recurso es mucha, ya que en todo el proceso se utilizara este recurso.

5.4.2 Análisis cualitativo de la micro localización del proyecto 5.4.2.1 Estratificación de los factores Cada uno de estos factores son independientes uno del otro, pero todos son ideales para el desarrollo del proyecto. 5.4.3 Selección de la micro localización por el método cualitativo Con el planteamiento y explicada las características de la micro localización, podemos confirmar que la localización del proyecto es la más óptima. 5.4.4 Análisis cuantitativo En cuanto la cuantía de la localización, en el terreno presentamos una gran disposición ya que el parque industrial de ILO presenta grandes extensiones de terreno que aún no presentan dueños, lo que hace que para una proyección de ampliación de la planta sería muy factible. 5.4.5 Selección de la micro localización Con el planteamiento y explicada las características de la micro localización, podemos confirmar que la localización del proyecto es la más óptima. 5.4.6 Localización optima La localización más optima es el lugar antes planteado.


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6 CAPÍTULO VI: Ingeniería de Proyecto

6.1 Objetivos generales

Determinar el costo total de la fabricación de la tolva en cuanto a materiales

Determinar el costo total de la inversión en infraestructura y maquinaria

Determinar el los costos administrativos

Determinar el costo de venta final 6.2 Procesos productivos

Etapa de destaje y corte de planchas metálicas.

Etapa de conformado de las planchas metálicas.

Etapa de sub montaje y unión de las planchas metálicas.

Etapa de montaje de las partes antes sub-ensambladas.

Etapa de pintado.

Flujo del proceso de producción


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1. Recepción de materias primas: En esta actividad se efectúa la recepción y

almacenamiento temporal de las materias primas necesarias para el proceso de

fabricación de tolvas. En particular se registran los datos del proveedor, procedencia, costo y cantidad entregada.

La relación de las materias primas es la siguiente: Placas de acero Electrodos (soldadura) Tornillos y tuercas Empaques de hule

2. Transporte de materias primas: Son trasladados por cadenas mecánicas al

área de proceso, las cuales se distribuyen en el área de trabajo.

3. Trazado y corte: Aquí inicio el proceso de fabricación una vez trazado el diseño

sobre la placa es cortadas y dobladas, para después ser lijadas donde tengan bordes y rebabas.

4. Transporte de piezas cortadas: Una vez lijadas y limpiadas son transportadas al área de armado.

5. Armado: Las piezas son unidas donde se le da forma a la tolva este proceso se hace manualmente.

6. Soldado y sellado: Una vez armado es soldado cada una de las piezas que

forman la tolva colocando de 5 a 10 puntos de soldadura.

7. Ensamblado: Se hacen perforaciones con taladros en las placas de acero para

unir cada una de las placas de acero y son colocados tornillos y tuercas así como empaques de hule.

8. Almacén de productos terminados: La tolva es colocada sobre bases de madera en la bodega de productos terminados para después ser enviada al cliente.

6.2.1 Bien a producir

Tolvas para volquetes. 6.2.2 Descripción del proceso El montaje o ensamblaje de los subconjuntos es la unión de un número determinadode piezas, de acuerdo a un anterior esquema de trabajo, para formar una unidadsuperior. Estos montajes pueden ser automáticos o semiautomáticos, referidos tantoal proceso de alimentación de los diversos componentes destinados a la bancada de referenciay ajuste, como al sistema empleado para su unión. Un sistema de control automático facilita la posición de la pinza para cadapunto que debe ser soldado. Se sustituye pues el sistema de soldadores para múltiples situacionesy se adopta el sistema unitario, que permite variar los programas según el tipo de vehículo,con idéntica maquinaria, mediante control por ordenador. A continuación se le añaden los elementos desmontables como serán puerta trasera, etc., y se procede a una revisión global para descubrir desperfectos ofallos ocasionados durante el proceso de ensamblado, que consistirán principalmente en eliminarrayas o limaduras, o en rellenar pequeñas zonas con estaño, antes de proceder a su envío a la fase de pintado.


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Además de la localización, diseño y construcción de la planta es importante estudiar

con detenimiento el problema de la distribución interna de la misma, para lograr

una disposición ordenada y bien planeada de la maquinaria y equipo, acorde con los

desplazamientos lógicos de las materias primas y de los productos acabados, de

modo que se aprovechen eficazmente el equipo, el tiempo y las aptitudes de los trabajadores.

A. MÉTODOS DE ENSAMBLAJE Y UNIÓN Se entiende por ensamblado la unión de las distintas piezas que formanuna carrocería. En este aspecto, se distinguen tres tipos:

Por soldadura.

Por atornillado. A.1. ENSAMBLADO POR SOLDADURA Para conseguir un sólido ensamblaje de las chapas de que consta la tolva la soldaduraes el sistema más utilizado y de entre todos los sistemas de soldadura el llamado soldaduraeléctrica por puntos que es una variante de la soldadura por resistencia. Los dos electrodos ejercen presión entre las dos planchas como si se tratara de las puntas deuna mordaza y en este momento se hace pasar un impulso de corriente a través de los electrodos,la cual al atravesar las planchas, desarrolla una temperatura tan elevada que se producela fusión de la plancha justo en el punto en que se apoyan los electrodos. A.2. ENSAMBLADO POR ATORNILLADO Las piezas que no tienen un compromiso de rigidez manifiesta o que habitualmentepueden ser desmontadas se suelen montar a veces por medio de un atornillado con la otraplancha con la que se ajusta. 6.2.2.1 Proceso tecnológico Los procesos tecnológicos son los anteriormente explicados

El corte y destaje de las planchas para las cuales se realizara con una guillotina.

El doblado de las partes se hará con matrices prensado.

El proceso de soldadura se hará con una máquina de soldar MAG.

El proceso de pintado se hará con aire comprimido. 6.2.3 Diagrama del proyecto El diagrama de proyecto está compuesto por los siguientes departamentos:

Gerencia

Departamento de producción.

Departamento de mantenimiento.

Departamento de marketing.

Departamento de logística.


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Departamento de administración. 6.3 Programa de producción El programa de producción según el diagrama de Gantt siguiente.


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DIA

16

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15

--16

14

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12

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6.4 Requerimientos 6.4.1 Requerimientos de personal El personal no será especializado sino que tendrá múltiples funciones, las cuales explicamos. 6.4.1.1 Departamento de producción

Jefatura del departamento de producción Requerirá

1 jefe de departamento.

Destaje y corte de planchas, doblado de planchas, sub montaje y unión de planchas Requerirá:

3 operarios

3 ayudantes

Montaje y pintado Requerirá

2 operarios

2 ayudantes 6.4.1.2 Departamento de mantenimiento Requerirá

1 Técnico de mantenimiento

1 Ayudante de mantenimiento 6.4.1.3 Departamento de marketing. Requerirá

1 jefe de marketing.

2 Pre vendedoras. 6.4.1.4 Departamento de logística. Requerirá

1 jefe de logística.

1 almacenero.

2 ayudantes.


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6.4.1.5 Departamento de administración. Requerirá

1 jefe de administración.

1 contador profesional.

1 técnico contador. 6.4.1.6 Gerencia. Requerirá

1 gerente general.

1 secretaria de gerencia. 6.4.2 Requerimientos de materia prima. Para la fabricación de una tolva se necesita el siguiente listado de materiales.

20 planchas de acero de 1.20 x 1200 x 2400 mm

20 kg de soldadura.

3 galones de pintura acrílica.

2 bisagras.

3 galones de pintura base. 3 galones de thiner.

6.4.3 Requerimientos de maquinaria y equipo Par el proyecto se requerirá las siguientes maquinas

a) Para el departamento de producción

1 máquina de soldar MAG industrial

1 prensa hidráulica con sus respectivas matrices

1 guillotina de 2 400 mm

1 guillotina 500 mm

1 compresora de 0.25 m3 y de 6 bares

1 puente grúa de 5 toneladas

Herramientas en general.

b) Para el departamento de marketing

3 computadora

c) Para el departamento de logística

3 computadora

1 Puente grúa de 2 toneladas

d) Para el departamento de mantenimiento

Herramientas de mantenimiento y control.

1 computadora


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e) Departamento de administración

3 computadora

f) Gerencia

2 computadoras 6.4.4 Requerimientos para el área de producción y mantenimiento

El área de producción requerirá los equipos y el personal anteriormente expuestos

El área de mantenimiento requerirá los equipos y el personal anteriormente expuestos 6.4.4.1 Requerimiento de mobiliario y equipo de oficina

a) Para el departamento de producción

1 escritorio

3 sillas

1 archivador

Papel y útiles de oficina

3 extintores

1 teléfono

b) Para el departamento de marketing

3 escritorio

9 sillas

3 archivadores


1 extintor

3 teléfono

c) Para el departamento de logística

3 escritorio

9 sillas

3 archivador


1 extintor

3 teléfono

d) Para el departamento de mantenimiento

1 escritorio

3 sillas

1 archivador


1 extintor

1 teléfono

e) Departamento de administración


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3 escritorios

9 sillas

3 archivador


1 extintor

3 teléfono

f) Gerencia

2 escritorios

11 sillas

1 Mesa de reuniones

2 archivador


1 extintor

2 teléfono 6.4.4.2 Requerimiento de agua potable El requerimiento de agua solo será para aplicaciones sanitarias

3 m3/día 6.4.4.3 Requerimiento de energía eléctrica El requerimiento de la energía será según el ritmo de producción 6.4.4.4 Requerimientos de áreas El requerimiento de áreas será según los departamentos

Área de producción.

área de mantenimiento.

área de marketing.

área de logística.

área de administración.

Área de gerencia. 6.5 Distribución de planta 6.5.1 Generalidades La distribución de planta será según los departamentos y tendrán cerca los departamentos de inmediata dependencia. 6.5.2 Objetivos

Distribuir la planta de tal manera que los departamentos con dependencia inmediata estén cerca, para su mejor comunicación.

Lograr una distribución de planta eficiente para reducir costos de transporte dentro de la planta.


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6.5.3 Ventajas de una buena distribución de planta Las ventajas de una buena distribución son las siguientes:

Disminuye los costos de manutención de materiales.

Economiza espacio.

Da comodidad para el trabajo. 6.5.4 Principios básicos de la distribución de planta

El área de logística debe estar al lado de producción.

La aérea de gerencia con el área de administración debe estar juntas

El área de marketing no debe estar tan alejada de los almacenes. 6.5.5 Distribución de planta La distribución de planta será como se presenta en el siguiente plano:

Las instalaciones necesarias para una empresa de este giro incluyen, entre otras, las siguientes áreas:

Almacenamiento de materias primas Almacenamiento de combustible Área de proceso (cortado y soldado) Área de terminado (acabado y tallado) Almacén de productos terminados Oficinas técnicas y administrativas Vestiduras, baños y sanitarios Estacionamiento Áreas verdes

Ejemplo de la distribución interna de las instalaciones de la planta:


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6.5.5.1 Tabla racional de actividades Las actividades en la planta se realizaran según el listado de actividades

1. Las actividades de producción inician desde la llegada de la materia prima a la planta 2. El material pasa por logística, para su almacenaje y posterior utilización. 3. El material pasa al área de producción donde se elabora la tolva. 4. Luego del pintado pasa al área del almacén de producto terminado. 5. Por último es embarcado para el cliente.

6.5.5.2 Selección de la distribución optima Para la selección óptima de distribución se tomaron muchos criterios los cuales se exponen a continuación:

Logística y el área de producción deben estar lo más cerca posible para ahorrar en la manutención de materiales.

Todo el sistema de producción debe estar junto para tener alta productividad.

El área administrativa debe estar junto al departamento de marketing para facilitar su trabajo.

El departamento debe tener fácil acceso al almacén de producto terminado para mostrar el producto al cliente.

6.6 Sistemas de calidad 6.6.1 Generalidades El sistema de control de calidad estará a cargo del mismo personal de producción, revisando desde la recepción del material hasta la entrega del producto terminado a almacén. 6.6.2 Optimización del sistema de calidad Para optimizar el sistema de control de calidad, no nos basaremos en revisar muy meticulosamente el producto terminado sino por el contrario, en la recepción del material y en el mismo proceso. Cada vez que se termine un proceso se pasara a una revisión ocular por el mismo personal de producción, para poder pasar el material al siguiente proceso. 6.6.3 Aseguramiento de la calidad La calidad se asegurara contratando a buenos soldadores con experiencia, y comprando la materia prima directamente desde el fabricante para así asegurar la calidad, tanto para las planchas metálicas, la soldadura y la pintura, en el caso de los accesorios se buscara a un proveedor de confianza. 6.6.4 Calidad en el personal Para asegurar la calidad en el personal se tomara las siguientes especificaciones

Experiencia mínima de 1 año con soldadura MAG

En caso del operario que sea técnico titulado de un instituto superior de preferencia SENATI.

Tener homologación mínima de 3G certificado por la empresa SOLDEXA


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En caso de los ayudantes experiencia mínima de 1 año en el rubro de soldadura. 6.6.5 Calidad de proveedor En este caso solo se tendrá un proveedor que será para los accesorios de la carrocería. La materia prima (planchas, soldadura y pintura), será compradas directamente del fabricante sin intermediarios. Con esta opción aseguraríamos la calidad de los materiales, y así asegurarnos el cambio en caso de material con falla de fábrica. 6.6.6 Control de calidad de la materia prima Como anteriormente se expuso la calidad de materia prima se asegurara con la compra directamente desde fábrica. Pero se tomara la opción de la revisión ocular encargado por el área de logística. 6.6.7 Control de calidad en el proceso El control de calidad en el proceso estará a cargo del personal de producción, sobre todo en el proceso de soldado y pintado. Para en el caso del pitado se revisara el espesor de pintura con los debidos instrumentos. 6.6.8 Control de calidad del producto terminado Para el producto terminado tendrá una revisión de resistencia cargándolo con la grúa, con verificaríamos la buena soldadura. 6.6.9 Calidad de las instalaciones Para asegurar la calidad de las instalaciones se hará una revisión una vez al año, por un personal especializado de defensa civil. 6.7 Gestión de mantenimiento industrial 6.7.1 Generalidades La gestión de mantenimiento será bien rigurosa, para asegurar la productividad de las máquinas y así evitar el retraso en la producción para asegurar los objetivos planteados en el proyecto 6.7.2 Objetivos

Tener una disponibilidad de las máquinas de un 98%

Evitar paradas de plantas.

Asegurar la producción. 6.7.3 Tipos de mantenimiento Para asegurar la disponibilidad se aplicara dos métodos de mantenimiento.

Mantenimiento correctivo, para las maquinas que no influyan en la producción.

Mantenimiento preventivo, para todas las máquinas de producción


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Mantenimiento predictivo, para la máquina de soldar MAG Aparte de los métodos de mantenimientos antes expuestos cada maquinaria de producción llevara un plan o programa de mantenimiento 6.8 Seguridad e higiene industrial 6.8.1 Introducción La seguridad en toda industria es de vital importancia, para el caso de nuestro proyecto tenemos dos sectores críticos, que son la sección de corte y la sección de transporte de materiales las cuales, se les deberá tener mayor importancia, para ello se contara con debidas señalizaciones y los equipos de seguridad necesarios. 6.8.2 Objetivos

Reducir los accidentes a cero

Reducir los incidentes al mínimo.

Evitar las enfermedades ocupacionales en el personal. 6.8.3 Análisis de la seguridad en el trabajo 6.8.3.1 Beneficios en materia de seguridad Otorgar incentivos a los trabajadores ejemplares será una de las políticas de la empresa, de los cuales se proponen los siguientes:

Al trabajador que siempre use correctamente su equipo de seguridad será premiado con el título del empleado del mes.

6.8.3.2 Principales causas de los accidentes en el trabajo En el sector metalmecánica, las principales causas de accidentes son por imprudencias del trabajador, principalmente por no usar correctamente su equipo de protección otorgado por la empresa. 6.8.3.3 Prevención de accidentes Para la prevención de accidentes se darán charlas de seguridad todos los días esto se realizara por un tiempo de 15 minutos esto con la finalidad de hacerles recordar a los trabajadores el uso de sus equipos de protección personal, así como lo concentrados y comprometidos que deben estar en el trabajo. 6.8.3.4 Equipos de protección personal Los equipos de protección personal serán distribuidos de la siguiente forma:

Corte, doblado y sub montaje. Guantes Mascara de soldar Mandil Lentes Zapatos de seguridad Mameluco Casco Tapones de oído


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Ensamblado y pintado Guantes Mascara con filtro químico Mandil Lentes Zapatos de seguridad Mameluco Casco Tapones de oído 6.8.3.5 Empleo de colores para identificar riesgos y equipos en las instalaciones (colores)

Todas las maquinas herramientas serán pintadas de color verde

Los dos puentes grúas serán pintadas de color amarillo

Las paredes de la instalación serán pintadas de color ladrillo

La máquina MAG será pintada de color azul 6.8.3.6 Plan para efectuar el control de seguridad Para la prevención de accidentes aparte de las charlas diarias el jefe de área debe supervisar que los trabajadores estén usando sus equipos de protección personal. 6.8.3.7 Elementos a controlar en la inspección de seguridad

Todos los trabajadores del área de producción deben utilizar debidamente los equipos de protección personal.


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7 CAPÍTULO VII: Organización y Administración 7.1 Generalidades La organización de la empresa será por departamentos de jefaturas independientes, pero todas relacionadas entre sí, todos los departamentos serán subordinados a la gerencia general 7.2 Objetivos

Con la disposición a plantearse se pretende afianzar la competitividad ente los departamentos, haciéndoles independientes y entre relacionados entre sí.

7.3 Tipos de propiedad La propiedad será privada, a nombre de la empresa HOWO S.R.L. 7.4 Tipos de sociedad La empresa será del tipo sociedad de responsabilidad limitada S.R.L. 7.5 Tamaño de empresa Según la clasificación peruana:

MEDIANA EMPRESA. 7.6 Estructura orgánica 7.6.1 Departamentos Los departamentos presentes en la empresa serán los siguientes.

Departamento de producción.

Departamento de mantenimiento.

Departamento de marketing.

Departamento de logística.

Departamento de administración. 7.6.2 Secciones Solo el departamento de producción tendrá secciones las cuales se describen a continuación.

Sección de corte, doblado y sub ensamblaje

Sección de ensamble y pintado. 7.7 Manual de funciones 7.7.1 Objetivos generales

Crear los lineamientos de la empresa


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Distribuir correctamente el trabajo de la empresa

Definir las atribuciones del personal de la empresa 7.7.2 Actividad del manual de funciones El cumplimiento del manual de funciones estará a cargo de la gerencia general. 7.7.3 Fichas técnicas del manual de funcionamiento La ficha técnica del manual de funciones tendrá los siguientes puntos

Listado de las funciones de las jefaturas de los departamentos

Listado de las funciones de las secciones del departamento de producción 7.8 manual de procedimientos 7.8.1 Procedimiento de compra de materia prima e insumos La compra de materia prima e insumos estará a cargo de la jefatura del departamento de logística. Esta jefatura estará a cargo de establecer el contrato de compra a las empresas de ACEROS AREQUIPA, SOLDEXA y TEKNO. En el contrato especificara la cantidad de material a enviar, fecha de entrega, y las penalidades en caso de no cumplir el contrato. 7.8.2 Procedimiento para la contratación de personal El contrato de personal estará a cargo de la jefatura de administración, en coordinación con el departamento a que corresponde. Se revisara para el contrato de personal los siguientes puntos.

Curriculum vitae documentado.

Constancia de antecedentes penales.

Recibo de agua o luz o teléfono de su domicilio actual.

Carta de recomendación de su anterior trabajo. 7.8.3 Procedimiento para la evaluación y selección de proveedores La evaluación y selección de los proveedores estará a cargo de la jefatura del departamento de logística. El procedimiento de evaluación para la selección del proveedor son los siguientes:

Listado de precios de los materiales.

Tiempo de entrega

Garantía

Constancia de su trayectoria

Cronograma de pagos y créditos 7.8.4 Procedimiento para mantenimiento de maquinas Para el mantenimiento de las maquinas se tomara énfasis en el mantenimiento preventivo, con adecuado programa de mantenimiento, para evitar los retrasos en la producción.


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7.8.5 Procedimiento llamada de atención El procedimiento de llamada de atención y sanción son:

Ante el incumplimiento de sus funciones Primera llamada de atención Segunda llamada de atención Despido de la empresa

Ante acciones peligrosas dentro del área de producción (no usar los equipos de protección personal, estar en estado de ebriedad, etc.)

Primera llamada de atención Segunda llamada de atención Despido de la empresa

Ante inasistencia al centro de trabajo Primera llamada de atención Segunda llamada de atención Despido de la empresa 7.8.6 Procedimiento de ventas El procedimiento de ventas estará a cargo del departamento de marketing, La jefatura del departamento de marketing, coordina la estrategia de ventas junto con las pre-vendedoras


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8 CAPÍTULO VIII: Inversión 8.1 Inversiones del proyecto 8.1.1 Generalidades La inversión del proyecto consta de dos montos, el monto puesto por la junta de accionistas, y el monto que será financiado por una entidad bancaria La inversión estará compuesta por un 30 % de financiamiento propio, y un 70 % de financiamiento por una entidad bancaria. El pago de esta deuda será distribuida de forma constante para 3 años. 8.1.2 Inversión fija Es la inversión que se realiza en elementos que no son materia de transacciones continuas o usuales durante la vida útil de la empresa, que una vez adquiridos son reconocidos como patrimonio físico y capital fijo de la empresa o proyecto, siendo incorporados a la nueva unidad de producción en forma directa e indirecta, hasta su posible extinción ya sea por desgaste, o hasta la liquidación de aquella. Las inversiones fijas se caracterizan por su materialidad y la depreciación, con excepción del rubro de terrenos. 8.1.2.1 Inversión fija tangible

a) Terrenos Adquisición de terreno de 2000 m2 de área, en provincia de Ilo. Cumpliendo con las normas vigentes sobre edificaciones, el terreno se distribuirá como se mostro en la sección 6.5.5 Área total del terreno: 2 000 m2 Costo del terreno: 30 $/m2

Costo total del terreno: 60 000 dólares americanos Estas dimensiones, son dimensiones estimadas y a predicciones futuras, suponiendo el aumento de servicios y producción de productos, por lo que pones cifras muy positivas para tratar de distribuir el terreno; es decir tomamos dimensiones un poco exageradas para poner en uso área total de la que disponemos.

b) Edificación y Obras civiles Costo promedio de construcción de cimientos, levantamiento de muros, techado, vaciado de pisos y acabos correspondientes:

ESPECIFICACIONES UNIDAD CANTIDAD COSTO

UNITARIO COSTO TOTAL

terreno m2 2000 30 60000

TOTAL 60 000


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Área total construida 700 m2

Costo total de la construcción 70 000 dólares americanos Costo promedio de techo aligerado: 30 $/m2 Área total de techo aligerado 1 300

Costo total de techo aligerado: 39 000 dólares americanos



construcción m2 700 100 70000

techo aligerado m2 1300 30 39000

TOTAL 70000

c) Costo de mobiliario y equipo de oficina El costo del mobiliario y equipo de oficina se muestra a continuación, los precios están en dólares americanos



maquina de soldar MAG unidad 1 5000 5000

prensa hidráulica unidad 1 3000 3000

guillotina 2.4 m unidad 1 1000 1000

guillotina 500 mm unidad 1 200 200

compresora unidad 1 200 200

puente grúa de 2 ton unidad 2 10000 20000

herramientas global 2 700 1400

equipos de protección personal global 2 700 1400

TOTAL 32200

d) Costo de equipo y maquinaria El costo de equipo y maquinaria se muestra a continuación, los precios están en dólares americanos



maquina de soldar MAG unidad 1 5000 5000


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prensa hidraulica unidad 1 3000 3000

guillotina 2.4 m unidad 1 1000 1000

guillotina 500 mm unidad 1 200 200

compresora unidad 1 200 200

puente grua de 2 ton unidad 2 10000 20000

herramientas global 2 700 1400

TOTAL 30800

e) Costo de vehículos El costo de vehículos se muestra a continuación, los precios están en dólares americanos



camioneta pick up unidad 3 15000 45000

camión cama baja de 20 ton unidad 1 100000 100000

TOTAL 145000

f) Costo total fijo tangible El costo total fijos intangible es:

CONCEPTO COSTO TOTAL

Terrenos 60000

Edificación y Obras civiles 70000

Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910

Costo de equipo y maquinaria 32200

Vehículos 145000

TOTAL 320110

8.1.2.2 Inversión fija intangible Esta inversión se caracteriza por su inmaterialidad, y está conformada por los servicios o derechos adquiridos necesarios para el estudio e implementación del proyecto y como tales no están sujetas a desgaste físico, sin embargo para los efectos de su recuperación, se acostumbra a consignar entre los gastos de operación, un rubro denominado" Amortización de Inversiones Intangibles", en el que se incluyen cantidades anuales cubren el valor de las inversiones intangibles en un plazo convencional ( 5 a 10 años)


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RUBRO TASA COSTO TOTAL

Estudios de pre-inversión 1 1000

Estudios definitivos de ingeniería 2 1500

Gastos de organización y administración 2 500

Gastos de prueba y puesta en marcha 1 300

Intereses pre-operativos 1 1000

TOTAL 4300

8.1.3 Capital de trabajo La inversión en capital de trabajo es el conjunto de recursos del patrimonio reales y financieros del proyecto, que son utilizados como activos corrientes o circulantes para la operación normal de la planta durante un ciclo productivo, para una capacidad utilizada y un tamaño de planta dado. El siguiente cuadro expone los costos del capital de trabajo, los costos están en nuevos soles.

CARGO SUELDO

gerente general 4500

secretaria de gerencia 1500

jefe de departamento de logística 3500

jefe de departamento de producción 3500

jefe de departamento de marketing 3500

jefe de departamento de administración 2500

técnico de mantenimiento 2000

operario 2500

ayudante 1800

pre-vendedores 1500

almacenero 1500

contador profesional 2000

contador técnico 1200

8.1.4 Inversiones fija total del proyecto La inversión fija total es la siguiente:


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RUBRO COSTO TOTAL

inversión fija tangible 320110

inversión fija intangible 4300

TOTAL 324410

Es un monto total de 324 410 dólares americanos


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9 CAPITULO IX: Financiamiento 9.1 Financiamiento del proyecto 9.1.1 Generalidades El financiamiento del proyecto consta de dos montos, el monto puesto por la junta de accionistas, y el monto que será financiado por una entidad bancaria El financiamiento estará compuesto por un 30 % de financiamiento propio, y un 70 % de financiamiento por una entidad bancaria. El pago de esta deuda será distribuida de forma constante para 3 años. 9.1.2 Fuentes de financiamiento para el proyecto 9.1.2.1 Aporte propio El aporte propio de los accionistas es de 97 323 dólares americanos los cuales corresponde al 30% de la inversión total. 9.1.2.2 Crédito de la banca comercial El crédito bancario que la empresa hará con la CAJA MUNICIPAL DE AREQUIPA, es de227087 dólares americanos los cuales corresponde al 70% de la inversión total. 9.1.2.3 Financiamiento de proveedores Los proveedores nos darán un plazo de 30 días para poder pagar, el costo de los materiales. 9.1.3 Estructura de financiamiento La estructura del financiamiento será la siguiente

30% aporte propio

70% aporte bancario 9.1.4 Plan de financiamiento del proyecto 9.1.4.1 Servicio de la deuda La deuda será para 3 años, pagando una cuota constante en los 36 meses, con un mes de gracia para iniciar el proyecto.

10 CAPITULO X: Ingresos y Egresos

10.1 Generalidades El siguiente es un costeo del precio del bien a producir, en este caso la carrocería, también se plantea el precio de venta y las ventas que se plantean.


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10.2 Presupuesto de egresos o costo total 10.2.1 Costo de fabricación o producción 10.2.1.1 Costo directo

Costo de materia prima El cálculo de la materia prima es el siguiente, los costos están en soles

MATERIAL UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL

Plancha metálica de 1/20 " unidad 21 100 2100

Soldadura kg 20 10 200

pintura acrílica galón 3 200 600

pintura base galón 3 50 150

thiner galón 3 5 15

bisagras unidad 6 5 30

TOTAL 3095

Costo de mano de obra directa El cálculo de la mano de obra directa es el siguiente, los costos están en soles

PERSONAL PARCIAL VACACIONES GRATIFICACION SEGURO UNITARIO

operario 2500 200 200 225 3125

ayudante 1800 150 150 162 2262

PERSONAL CANTIDAD UNITARIO TOTAL

operario 3 3125 9375

ayudante 3 2262 6786

TOTAL 16161

Costo de mano de obra directa por carrocería mensual: 16 161 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de mano de obra directa unitario=538.7 nuevos soles


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Costo de directo de fabricación


materia prima 3095

mano de obra directa 538.7

otros 100

TOTAL 3733.7

10.2.1.2 costo indirecto

Costo de materia prima indirecta El siguiente cuadro muestra los costos de materia prima indirecta mensual, los costos están en nuevos soles

MATERIAL UNIDAD CANTIDAD COSTO

UNITARIO TOTAL

grasas galón 1 100 100

combustible galón 100 11 1100

waipe kg 10 5 50

papel A4 millar 5 12 60

tinta cartucho 5 80 400

guantes par 10 5 50

piedra esmeril unidad 10 5 50

papel higiénico unidad 20 0.5 10

tampones de oído unidad 40 0.5 20

filtro químico unidad 4 5 20

TOTAL 1860

Costo de materia prima indirecta mensual: 1860 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de materia prima indirecta unitario: 62 nuevos soles

Costo de mano de obra indirecta El cálculo de la mano de obra directa es el siguiente, los costos están en soles


técnico de mantenimiento 2000 200 200 180 2580

ayudante 1800 150 150 162 2262

almacenero 1500 125 125 135 1885


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tecnico de mantenimiento 1 2580 2580


almacenero 2 1885 3770

TOTAL 13136

Costo de mano de obra indirecta mensual: 13 136 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de mano de obra indirecta unitario=437.9nuevos soles

Depreciación El cálculo de la depreciación es el siguiente, los costos están en soles

CONCEPTO MONTO AÑOS MONTO ANUAL MONTO MENSUAL

terrenos 60000 30 2000 166.6666667

Edificación y Obras civiles 70000 30 2333.333333 194.4444444

Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 5 2582 215.1666667

Costo de equipo y maquinaria 32200 5 6440 536.6666667

vehículos 145000 5 29000 2416.666667

TOTAL 3529.611111

Costo de depreciación mensual: 3529.6 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de depreciación unitario=117.7 nuevos soles

Costos de mantenimiento El cálculo del costo de mantenimiento es el siguiente, los costos están en soles

CONCEPTO MONTO TASA % MONTO ANUAL MONTO MENSUAL

terrenos 60000 0 0 0

Edificación y Obras civiles 70000 2 1400 116.6666667

Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 3 387.3 32.275


vehículos 145000 5 7250 604.1666667

TOTAL 887.275


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Costo de mantenimiento mensual: 887.3 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de mantenimiento unitario=26.6 nuevos soles

Costo de seguros El cálculo del costo de seguros es el siguiente, los costos están en soles




Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 0.5 64.55 5.379166667


vehículos 145000 1 1450 120.8333333

TOTAL 269.7125

Costo de seguros mensual: 269.7 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de seguros unitario=9 nuevos soles

Costos de servicios El cálculo del costo de servicios es el siguiente, los costos están en soles

CONCEPTO UNIDAD COSTO UNI. CANTIDAD TOTAL

agua M3 1.2 50 60

electricidad KWh 0.3 800 240

internet global 200 1 200

TOTAL 500

Costo de servicios mensual: 500 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Costo de mano de servicios unitario=16.7 nuevos soles


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Costo totales indirectos

CONCEPTO COSTO

materia prima indirecta 62

mano de obra indirecta 437.9

depreciación 117.7

mantenimiento 26.6

seguros 9

servicios 16.7

TOTAL 669.9

10.2.1.3 Costos de fabricación totales

Costo directos totales: 3733.7 nuevos soles

Costo indirectos totales: 669.9 nuevos soles

Total:4 403.6 nuevos soles

Imprevistos : 5% del total: 220.18

Costo de fabricación total: 4 623.8 nuevos soles

10.2.2 Gastos de operación 10.2.2.1 Gastos de ventas

Gasto en el personal de ventas El cálculo los gastos de ventas es el siguiente, los costos están en soles


jefe de departamento de marketing 3500 300 300 315 4415

pre-vendedores 1500 125 125 135 1885


jefe de departamento de marketing 1 4415 4415

pre-vendedores 2 1885 3770

TOTAL 8185

Gasto de ventas: 8 185 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Gasto de ventas unitario=272.9 nuevos soles


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10.2.2.2 Gastos generales y administrativos

Gasto en el personal de administración El cálculo los gastos de personal de administración es el siguiente, los costos están en soles


gerente general 4500 375 375 405 5655

secretaria de gerencia 1500 125 125 135 1885

jefe de departamento de logística 3500 290 290 315 4395

jefe de departamento de producción 3500 290 290 315 4395

jefe de departamento de administración 2500 209 209 225 3143

contador profesional 2000 170 170 180 2520

contador técnico 1200 100 100 108 1508


gerente general 1 5655 5655

secretaria de gerencia 1 1885 1885

jefe de departamento de logística 1 4395 4395

jefe de departamento de producción 1 4395 4395

jefe de departamento de administración 1 3143 3143

contador profesional 1 2520 2520

contador técnico 1 1508 1508

TOTAL 23501

Gasto administrativos: 23 501 nuevos soles Producción mensual: 30 unidades Gasto administrativo unitario=783.4 nuevos soles

10.2.3 Gastos financieros El cálculo de los gastos financiero es el siguiente, los gastos están en dólares americanos

CONCEPTO MONTO INTERES ANUAL AÑOS

TOTAL A PAGAR

deuda 227087 15 3 345370.9411


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CONCEPTO

TOTAL A PAGAR INTERES TOTAL

INTERES MENSUAL

deuda 345370.9411 118283.9411 3285.665031

Interés mensual: 3285.665031 Producción mensual: 30 unidades Gastos financieros unitarios=109.522168 dólares americanos

Gastos financieros unitarios=307 nuevos soles

10.2.4 Costos totales Los costos totales son los siguientes, los costos están en nuevos soles

CONCEPTO COSTO

costos de fabricación 4623.8

gastos generales y administrativos 783.4

gastos financieros 307

gastos de ventas 272.9

TOTAL 5987.1

El costo total de una carrocería metálica de Couster es de 5987.1 nuevos soles

10.3 Costos fijos y costo variable 10.3.1 Costo fijo

Costos de materia prima indirecta Los costos están en nuevos soles


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UNITARIO TOTAL

grasas galón 1 100 100

combustible galón 100 11 1100

waipe kg 10 5 50

papel A4 millar 5 12 60

tinta cartucho 5 80 400

guantes par 10 5 50

piedra esmeril unidad 10 5 50

papel higiénico unidad 20 0.5 10

tampones de oído unidad 40 0.5 20

filtro químico unidad 4 5 20

TOTAL 1860

Costo de mano de obra Los costos están en nuevos soles


técnico de mantenimiento 1 2580 2580


almacenero 2 1885 3770

TOTAL 13136

Costo de mantenimiento Los costos están en nuevos soles




Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 3 387.3 32.275


vehículos 145000 5 7250 604.1666667

TOTAL 887.275

Depreciación Los costos están en nuevos soles


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CONCEPTO MONTO AÑOS MONTO ANUAL MONTO MENSUAL

terrenos 60000 30 2000 166.6666667

Edificación y Obras civiles 70000 30 2333.333333 194.4444444

Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 5 2582 215.1666667


vehículos 145000 5 29000 2416.666667

TOTAL 3529.611111

Servicios Los costos están en nuevos soles

CONCEPTO UNIDAD COSTO UNI. CANTIDAD TOTAL

agua M3 1.2 50 60

electricidad KWh 0.3 800 240

internet global 200 1 200

TOTAL 500

seguros Los costos están en nuevos soles




Costo de mobiliario y equipo de oficina 12910 0.5 64.55 5.379166667


vehículos 145000 1 1450 120.8333333

TOTAL 269.7125

Gastos de ventas Los costos están en nuevos soles


jefe de departamento de marketing 1 4415 4415

pre-vendedores 2 1885 3770

TOTAL 8185


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Gastos administrativos Los costos están en nuevos soles


gerente general 1 5655 5655

secretaria de gerencia 1 1885 1885

jefe de departamento de logística 1 4395 4395

jefe de departamento de producción 1 4395 4395

jefe de departamento de administración 1 3143 3143

contador profesional 1 2520 2520

contador técnico 1 1508 1508

TOTAL 23501

Gastos financieros Los costos están en nuevos soles

CONCEPTO

TOTAL A PAGAR INTERES TOTAL

INTERES MENSUAL

deuda 345370.9411 118283.9411 3285.665031

Costo total fijo Los costos están en nuevos soles

CONCEPTO COSTO

materia prima indirecta 1860

mano de obra indirecta 13136

depreciación 3529.7

mantenimiento 887.3

seguros 269.8

servicios 500

gastos de ventas 8185

gastos administrativos 23501

gastos financieros 3285.7

TOTAL 55154.5


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10.3.2 Costo variable

Costo de materia prima Los costos están en nuevos soles


UNITARIO TOTAL

Plancha metálica de 1/20 " unidad 21 100 2100

Soldadura kg 20 10 200

pintura acrílica galón 3 200 600

pintura base galón 3 50 150

thiner galón 3 5 15

bisagras unidad 6 5 30

TOTAL 3095

Costos de mano de obra directa Los costos están en nuevos soles


operario 3 104.2 312.5

ayudante 3 75.4 226.2

TOTAL 538.7

Costo total variable Los costos están en nuevos soles


materia prima 3095

mano de obra directa 538.7

otros 100

TOTAL 3733.7

10.4 Presupuesto de ingreso por ventas Se pretende tener la venta de todas las unidades fabricadas, que son 30 unidades. 10.4.1 Precio unitario de venta Costo total:5987.1 nuevos soles Impuesto a renta: 30% Impuesto a renta: 1796 nuevos soles Utilidad: 39 % Utilidad: 2 425 nuevos soles


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Costo de venta: 10 118 nuevos soles

Precio unitario de venta: 12040nuevos soles

10.5 Estados financieros 10.5.1 Generalidades Es un documento que presenta los resultados de la gestión realizada por la Empresa durante el ciclo económico (año), y se establece el análisis de los hechos que han incidido en las variaciones de su estructura patrimonial por efecto de las transacciones realizadas. El objetivo de este estado financiero consiste en mostrar la diferencia entre los ingresos y los egresos o gastos, y probar que el proyecto en estudio es capaz de generar un flujo anual de utilidades netas a lo largo de su vida útil. 10.5.2 Estados de resultados El cálculo está hecho para una venta de 30 unidades al mes, lo que hace 360 unidades vendidas, el cálculo esta hecho en nuevos soles.

ingresos 4334400

costo de fabricación 2155356

margen bruto 2179044

gastos generales y administrativos 282024

gastos financieros 110520

gastos de ventas 98244

utilidad bruta 1688256

impuesto a la renta 506476.8

UTILIDAD 1181779.2 10.5.3 Flujo de caja El flujo de caja proyectado o Utilidad neta del proyecto, es la realización de los ingresos y egresos que una empresa va a experimentar en u periodo de tiempo y sirve para prever la necesidad de recursos en determinado momento. Es un resumen cuantificado de toda la idea de un negocio, que nos proporcionará toda la información necesaria para la toma de decisiones sobre la idea que se está evaluando

Inversión= 324 410dólares americanos Financiamiento bancario 70%= 227087 dólares americanos Financiamiento de la empresa 30%=97 323 dólares americanos Interesdel banco =15%

n=3; i=0.15

FRC=0.43702781


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Cuota =FRC*prestamo=99243.3351

Interes =prestamo*i La empresa pide un rendimiento mínimo del 25%

10.6 Punto de equilibrio 10.6.1 Puntos de equilibrio para cada periodo El punto de equilibrio será analizado para un mes Costos variables: 3733.7 nuevos soles por carrocería metálica Costos fijos: 55154.5 nuevos soles por cada mes Q= CF/(PVu-CVu) Q=55 154.5/(12 040-3 733.7) Q=6.64008042 =7 unidades por mes


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11 CAPITULO XI: Evaluación Empresarial 11.1 Generalidades La evaluación de un proyecto de inversión, consiste en medir las ventajas y desventajas a través del análisis de beneficios y costos, con la finalidad de determinar la conveniencia de su implementación, postergación o rechazo. Los beneficios que se esperan obtener en el futuro deben ser comparados con los costos iníciales y de operación para así poder determinar si la operación de la planta industrial, proporcionará el ingreso suficiente como para poder recuperar el capital de inversión y arrojar una taza comparativa de retorno a la inversión efectuada. Según Díaz (1980), el valor de la inversión es medida por el valor actual del flujo de beneficios netos, calculado mediante el uso de procedimientos del descuento. Cuando el valor actual acumulado del ingreso o beneficio neto es mayor a la inversión inicial, la inversión que se propone es económicamente consistente y atrayente para los inversionistas promotores del proyecto. 11.2 Criterios de evaluación Analizar con cuidado los indicadores asi como el VAN y el TIR 11.2.1 Criterios privados 11.2.2 Criterios sociales 11.3 Indicadores de evaluación Para la evaluación del proyecto se ha considerado un horizonte de 10 semestres incluyendo el semestre 0. Para ello se determino el costo de oportunidad a través de la suma de la tasa pasiva promedio mas la inflación proyectada para el 2014 y el porcentaje de ganancia del inversionista. A continuación se muestra el cálculo. 11.3.1 Valor actual neto (van) Este indicador permite medir la rentabilidad del proyecto en valores monetarios que excedan a la rentabilidad deseada después de recuperar toda inversión. En el proyecto se puede apreciar un VAN positivo lo cual demuestra que el proyecto es rentable y es conveniente su relación. 11.3.2 Tasa interna de retorno (TIR) Este indicador es la tasa porcentual que indica la rentabilidad anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. La tasa interna de retorno (TIR) es la tasa de interés que permite obtener un VAN =0 En el proyecto se puede apreciar una TIRE mayores que el CPPOK (12.86%), lo que indica que conviene realizar la inversión. 11.3.3 Ratio de beneficio/costo (b/c) Este indicador compara el valor actual de los beneficios junto con el valor actual de los costos, incluida la inversión. En el proyecto el resultado fue:

B/C: 2.4 11.3.4 Periodo de recuperación de la inversión (PRI)


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Este indicador permite saber en cuanto tiempo se recupera la inversión, incluyendo el costo de capital involucrado. En el proyecto elresultado fue:

PRI =

PRI: 4 semestres 11.4 Evaluación económica del proyecto 11.4.1 Definición En esta parte se evaluó la sensibilidad del proyecto frente a variaciones para ver de qué manera afecta la rentabilidad del proyecto. A continuación se describe la sensibilidad de la variable precio y de la variable costo capital.

11.4.2 FLUJOS ECONÓMICOS

Variable Precio

Se analizó la reducción del precio en un escenario óptimo (8%) y un escenario exigente (14 %).

A los precios establecidos se le disminuyó porcentualmente y se analizó hasta que porcentaje

está permitido su reducción sin afectar la viabilidad del proyecto. En la Tabla SIGUIENTE se

muestra el análisis de sensibilidad para el escenario óptimo y en la Tabla 63 se muestra el

análisis de sensibilidad para

el escenario exigente.

Variable Costo de Capital

En la Tabla 63 se muestra la sensibilidad del costo de capital desde un escenario optimista del

10% hasta el escenario pesimista del 45%.


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CONCLUSIONES Las principales conclusiones las que se llegó con el presente estudio son las siguientes: El proyecto determino la existencia de una oportunidad de negocio en la zona de Ilo-

Moquegua. En cuanto a maquinaria se selecciona la que mejor se adecue alas condiciones

climáticas de la zona El presente proyecto traerá consigo una fuente de negocios para la zona.


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RECOMENDACIONES El mercado de la zona sur del PERU es un mercado potencial como pudimos apreciar

mediante el estudio de la zona y por sobre todo de la zona minera que se sitúa en la zona sur.

Es de suma importación la capacitación del personal para una mejor producción y estar por lo alto de los estándares de calidad que los consumidores pudieran requerir.


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ANEXOS

fabricacion de tolvas para volquetes

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