el lavado de activos y el financiamiento al ... - nic niif

El Lavado de Activos y el El Lavado de Activos y el Financiamiento al TerrorismoFinanciamiento al Terrorismo

Conceptos, Ley y Riesgos Conceptos, Ley y Riesgos

Heiromy Castro M.Heiromy Castro M.Oficina de Prevención de Lavado Oficina de Prevención de Lavado

y Crímenes Financierosy Crímenes Financieros

IntroducciónIntroducciónQué implica anualmente el Lavado de Qué implica anualmente el Lavado de Activos a nivel global?Activos a nivel global?

FMI = US$ 300 MILES DE MILLONESFMI = US$ 300 MILES DE MILLONESONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES DE MILLONES

FMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBALFMI = 2% A 5% DEL PIB GLOBAL= 8% COMERCIO INTERNACIONAL 2009= 8% COMERCIO INTERNACIONAL 2009

Para el 2010, Para el 2010, FMI / ONU US$2.0 BillonesFMI / ONU US$2.0 Billones

IntroducciónIntroducción

Un millón de dólares en billetes de 20

empacados en una maleta, pesa 50 kilos.

Ahora bien, si se piensa que el 90% de las

transacciones en la calle se hacen en billetes

de 10 y de 20 dólares, los billetes, entonces,

pesan más que la droga.

Fuente: Wilson Martínez Sánchez, “El Lavado de Activos en el Mercado de Valores”

Janson Jennings / Laurence Haughton

Breve reseña histórica de la evolución de la lucha contra el lavado de activos en la República Dominicana

Qué es el Lavado de Activos (LA) y el Financiamiento al Terrorismo (FT)

Aspectos Legales y los Deberes de los Sujetos Obligados

Veremos….

Diapositiva 4

Unidad Análisis Financiero y Otras Autoridades Competentes

El Riesgo y su Administración

Tipología

Conclusión

2005Surgimiento de la Unidad de Análisis

Financiero UAF

1995Ley 17-95 que modifica e incluye el Lavado de Activos de la Ley No.50-88, sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana

2000 Obtenemos

membresía delGrupo Egmont

2002Se establece la Ley No. 72-02 que sanciona el

Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras

Infracciones Graves

1996Obtenemos

membresía del GAFIC

CRONOLOGIACRONOLOGIA

2008Ley 267-08,

Contra

Terrorismo (CFT)

1997Surgimiento del Departamento de Inteligencia Financiera según lo establece el Decreto No.288-96

1988Ley No. 50-88 sobre Drogas y Sustancias Controladas en la República Dominicana

2006 Unidad Antilavado de la Procuraduría

General de la Republica

1996Decreto 288-96 que trata las Disposiciones Relativas sobre Delitos y Lavado de Bienes Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas y de substancias controladas en la República Dominicana

Nov 2001Obtenemos

membresía delCICTED-OEA

2003Se establece el Decreto No.20-03 que establece el Reglamento de la Ley No. 72-02 que sanciona el Lavado de Activos Proveniente del Tráfico Ilícito de Drogas y otras Infracciones Graves

Lavado de Activos....?Lavado de Activos....?

--Es el método por el cual una persona criminal, Es el método por el cual una persona criminal, o una organización criminal, procesa las ganancias o una organización criminal, procesa las ganancias financieras que resultan de sus actividades ilegales. financieras que resultan de sus actividades ilegales.

--Proceso que consiste en esconder la naturaleza, Proceso que consiste en esconder la naturaleza, localidad, procedencia, propiedad o control de los localidad, procedencia, propiedad o control de los beneficios producidos por una actividad criminal, beneficios producidos por una actividad criminal, para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades para evitar ser detectado por las autoridades competentes. competentes. A través del lavado de activos, el criminal (sea una A través del lavado de activos, el criminal (sea una persona, una organización o un especialista en persona, una organización o un especialista en lavado) transforma el destino original de los fondos lavado) transforma el destino original de los fondos y colocándolos o estratificándolos en la economía y colocándolos o estratificándolos en la economía formal. formal. LEY 72LEY 72--02, Contra el Lavado de Activos Provenientes del Tráfico 02, Contra el Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones GravesIlícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones Graves

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMOFINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Proceso mediante el cual se proveen los Proceso mediante el cual se proveen los fondos que sustentan las operaciones de fondos que sustentan las operaciones de individuos u organizaciones cuya finalidad individuos u organizaciones cuya finalidad es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar es la de estructurar y/o ejecutar actividades terroristas.actividades terroristas.LEY 267LEY 267--08, 08, Contra el TerrorismoContra el Terrorismo

CATEGORIAS / ETAPASCATEGORIAS / ETAPAS

�Conversiónoo ColocaciónColocación

EstratificaciónEstratificación�Conversión

�Movimientooo EstratificaciónEstratificación

oo Integración* Integración*

* * No se da en el FT, pues los No se da en el FT, pues los

fondos son utilizados para la fondos son utilizados para la

ejecución de un acto Terroristaejecución de un acto Terrorista

TodaToda lala actividadactividad deldel lavadolavado dede dinerodinero caecae enen unaunadede dosdos categoríascategorías::

ConversiónConversión,, tienetiene lugarlugar cuandocuando loslos productosproductosfinancierosfinancieros cambiancambian dede unauna formaforma aa otraotra..CuandoCuando sese compracompra unun girogiro oo unun automóvilautomóvil concongananciasganancias ilícitas,ilícitas, loslos productosproductos ilícitosilícitos originalesoriginaleshanhan cambiadocambiado dede forma,forma, dede dinerodinero enen efectivoefectivo aahanhan cambiadocambiado dede forma,forma, dede dinerodinero enen efectivoefectivo aaunun girogiro oo aa unun automóvilautomóvil..

Movimiento,Movimiento, cuandocuando loslos mismosmismos productosproductosfinancierosfinancieros cambiancambian dede localidades,localidades, comocomo cuandocuandoloslos fondosfondos sonson transferidostransferidos aa otrootro paíspaís oo ciudadciudad..

Oficina de Prevención de Lavado de Activos y Crímenes Financiero - OPLA

Actividades criminales generadoras de fondos y activos

-Etapa previa al proceso de lavado-

Diferencia por cuantía Diferencia por cuantía F. Rojas, AMLCF. Rojas, AMLC

Diferencias entre Lavado de Activos y Diferencias entre Lavado de Activos y Financiamiento del TerrorismoFinanciamiento del Terrorismo

OBJETIVO DEL LAVADOROBJETIVO DEL LAVADOR

Disfrazar la procedencia, fuente Disfrazar la procedencia, fuente

ilícita, propiedad y utilización ilícita, propiedad y utilización

de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es de las ganancias cuyo origen es

criminal.criminal.

MINIMIZAR EL RIESGO

Las Técnicas utilizadas pueden ser:Las Técnicas utilizadas pueden ser:

11--Simples,Simples, depósitos de efectivo en cuentas o depósitos de efectivo en cuentas o cambio de divisas, solicitando cheques de cambio de divisas, solicitando cheques de administración al intermediario cambiario.administración al intermediario cambiario.

22--Complejas,Complejas, como la adquisición o fusión de como la adquisición o fusión de una compañía por otra o la estructuración de una compañía por otra o la estructuración de ingenierías financieras que impliquen inversiones ingenierías financieras que impliquen inversiones en derivados ofertados en el mercado nacional oen derivados ofertados en el mercado nacional ointernacional.internacional.

TécnicasTécnicas

ES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL O ES EL PROCEDIMIENTO INDIVIDUAL O PASO SIMILAR A UNA TRANSACCION PASO SIMILAR A UNA TRANSACCION COMERCIAL LEGITIMA.COMERCIAL LEGITIMA.

Ejemplos:Ejemplos:PitufearPitufear, Mezclar, Compañías Fachadas, , Mezclar, Compañías Fachadas, Venta de Valores Falsos, Venta de Valores Falsos, Contrabando de Efectivo, Transferencias Contrabando de Efectivo, Transferencias Electrónicas, entre otros como pueden ser…Electrónicas, entre otros como pueden ser…

MECANISMOS

SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O SON LAS EMPRESAS COMERCIALES O

FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS FINANCIERAS QUE PUEDEN SER UTILIZADAS

PARA LAVAR ACTIVOSPARA LAVAR ACTIVOS. .

Tipos más Comunes:Tipos más Comunes:

Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos Bancos, Corredores de Bolsa o de Productos, Bancos

o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP), o Compañías de Inversiones (Fondos Mutuos/AFP),

Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego,Agentes de Cambio, Casinos, Casas de Juego,

Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y Inmobiliarias, Joyerías, Aseguradoras y

Reaseguradoras, entre otras. Reaseguradoras, entre otras.

• Quedan sujetos a las obligaciones…

(Ley 72-02, Contra el Lavado de Activos, Arts. 38-40)

� Las entidades financieras legalmente reguladas;

� Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o

SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art. 38Art. 38

� Las personas físicas o morales dedicadas al corretaje o

intermediación de títulos o valores, de inversiones y de

ventas a futuro;

� Las personas físicas o morales que intermedien en el

canje de divisas (agentes de cambio, canjeadores);

� Banco Central de la República Dominicana.

• Se asimilarán a las instituciones financieras las personas físicas o

morales que realicen, entre otras, las siguientes actividades:

� Operaciones sistemáticas de canje de cheques u otro tipo de

valor negociable;

� Operaciones sistemáticas de emisión, venta o rescate de cheques

de viajeros o giro postal, la emisión de tarjetas de créditos o

débitos y otros instrumentos similares;

SUJETOS OBLIGADOS SUJETOS OBLIGADOS Art.39Art.39

débitos y otros instrumentos similares;

� Transferencias sistemáticas de fondos, sea por vía de las

entidades financieras, por correos especiales, por medios

electrónicos o cualquier otro medio (agentes de cambios,

remesadores);

� Cualquier entidad que preste servicios financieros internacionales

(offshore).

Quedan también sujetas a las obligaciones establecidas

en el presente capítulo las personas físicas o jurídicas que

ejerzan otras actividades profesionales o empresariales

particularmente susceptibles de ser utilizadas para el

lavado de activos. Se considerarán como tales:

-Los casinos de juego;


-Los casinos de juego;

-Las actividades de promoción inmobiliaria o compraventa de

inmuebles;

-Las empresas o personas físicas que de forma habitual se

dediquen a la compra y venta de vehículos;

-Compañías y corredores de seguros;

-Las actividades comerciales que, atendiendo a la utilización

habitual de billetes u otros instrumentos al portador como

medio de cobro, al alto valor unitario de los objetos o servicios

ofrecidos, o a otras circunstancias relevantes. Sin que sea

limitativa, entre esas actividades figuran la compra y venta de

armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas,


armas de fuego, metales, artes, objetos arqueológicos, joyas,

barcos, aviones;

-Los servicios profesionales;

-Cualquier otra actividad comercial que, por la naturaleza de

sus operaciones, pueda ser utilizada para el lavado de activos.

Conozca Su Cliente…Conozca Su Cliente…En base al Instructivo “Conozca Su Cliente”, emitido por la Superintendencia de En base al Instructivo “Conozca Su Cliente”, emitido por la Superintendencia de

Bancos, pero que puede ser útil para cualquier Sujeto ObligadoBancos, pero que puede ser útil para cualquier Sujeto Obligado

•Personas físicas nacionales

•Personas físicas extranjeras

•Personas jurídicas nacionales

Sujetos ObligadosSujetos Obligados

•Personas jurídicas extranjeras

•Personas expuestas políticamente (PEP’s)

•Organizaciones no gubernamentales (ONGs)

Conozca Su Cliente…

••LaLa definicióndefinición deldel clientecliente dede queque sese tratetrate

••LaLa informacióninformación aa serser recibidarecibida deldel clientecliente

••LaLa documentacióndocumentación requerida,requerida, segúnsegún seasea elel casocaso

••LaLa verificaciónverificación dede lala informacióninformación


••LaLa verificaciónverificación dede lala informacióninformación

Con todo este proceso se Estructura el Con todo este proceso se Estructura el Expediente del ClienteExpediente del Cliente

Video: A veces lo aparente no es verdad….Video: A veces lo aparente no es verdad….

CONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOSCONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOS

ImplicaImplica identificaridentificar loslosantecedentesantecedentes personales,personales,laboraleslaborales yy patrimonialespatrimonialesdeldel personalpersonal..ElEl EmpleadoEmpleado eses lala CaraCara dede lala


ElEl EmpleadoEmpleado eses lala CaraCara dede lalaEmpresaEmpresa..

Base LegalBase Legal

••Ley 72Ley 72--02, Contra el Lavado de Activos02, Contra el Lavado de Activos

••Decretos 19Decretos 19--03 y 2003 y 20--0303

••Ley 183Ley 183--02, Monetaria y Financiera02, Monetaria y Financiera

••Ley 92Ley 92--04, de Prevención de Riesgo para Entidades de 04, de Prevención de Riesgo para Entidades de


••Ley 92Ley 92--04, de Prevención de Riesgo para Entidades de 04, de Prevención de Riesgo para Entidades de Intermediación FinancieraIntermediación Financiera

••Convención de Viena, de 1988 (ONU), RatificadaConvención de Viena, de 1988 (ONU), Ratificada

••Convención Interamericana Contra la Corrupción, Convención Interamericana Contra la Corrupción, Ratificada el 20/11/98 (OEA)Ratificada el 20/11/98 (OEA)

Base LegalBase Legal

••Convención Interamericana Contra el Terrorismo, Convención Interamericana Contra el Terrorismo, Suscrita el 16/07/02 (OEA)Suscrita el 16/07/02 (OEA)

••Convención Internacional Contra el Financiamiento del Convención Internacional Contra el Financiamiento del Terrorismo (ONU)Terrorismo (ONU)

••Convención Internacional Contra la Delincuencia Convención Internacional Contra la Delincuencia


••Convención Internacional Contra la Delincuencia Convención Internacional Contra la Delincuencia Organizada (ONU)Organizada (ONU)

••Convención de las Naciones Unidas Contra la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción (Mérida)Corrupción (Mérida)

••Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones UnidasNaciones Unidas

• Tráfico ilícito de drogas y sustanciascontroladas.

• Tráfico ilícito de armas, cualquier crimenrelacionado con el terrorismo.

• Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendo

INFRACCIONES GRAVESINFRACCIONES GRAVESSujetos ObligadosSujetos Obligados

• Tráfico ilícito de seres humanos (incluyendoinmigrantes ilegales)

• Tráfico ilícito de órganos humanos, secuestro,las extorsiones relacionadas con lasgrabaciones y fílmicas electrónicas realizadaspor personas físicas o morales.

•• RoboRobo dede vehículosvehículos cuandocuando elel objetoobjeto seasea

trasladarlostrasladarlos aa otrootro territorioterritorio parapara susu venta,venta,

•• Proxenetismo,Proxenetismo, falsificaciónfalsificación dede monedas,monedas,

valoresvalores oo títulos,títulos, estafaestafa contracontra elel Estado,Estado,

INFRACCIONES GRAVESINFRACCIONES GRAVESCont…Cont…


valoresvalores oo títulos,títulos, estafaestafa contracontra elel Estado,Estado,

desfalco,desfalco, concusiónconcusión yy sobornosoborno relacionadorelacionado concon

elel narcotráficonarcotráfico..

•• TodosTodos aquellosaquellos delitosdelitos sancionadossancionados concon

unauna penapena nono menormenor dede trestres ((33)) añosaños

•• ElEl ArtículoArtículo 1111 deldel DecretoDecreto NoNo.. 2020--0303 queque creacrea elelReglamentoReglamento dede aplicaciónaplicación dede lala LeyLey 7272--0202estableceestablece lolo siguientesiguiente:: ““ LosLos sujetossujetos obligadosobligadosdeberándeberán designardesignar funcionariosfuncionarios aa nivelnivel gerencial,gerencial,

OFICIAL DE CUMPLIMIENTOOFICIAL DE CUMPLIMIENTOSujetos ObligadosSujetos Obligados

quienesquienes serviránservirán dede enlacesenlaces concon laslas AutoridadesAutoridadesCompetentes,Competentes, aa finfin dede vigilarvigilar elel cumplimientocumplimiento dedeloslos programasprogramas yy procedimientosprocedimientos internos,internos,incluyendoincluyendo elel mantenimientomantenimiento dede registrosregistrosadecuadosadecuados yy lala notificaciónnotificación dede laslas transaccionestransaccionessospechosas”sospechosas”

•• Las tareas del Funcionario estriban en:Las tareas del Funcionario estriban en:�� ImplantarImplantar programasprogramas dede PrevenciónPrevención dede LavadosLavados dede

ActivosActivos..�� VigilarVigilar elel cumplimientocumplimiento dede lala implementaciónimplementación dede loslos

procedimientosprocedimientos preventivospreventivos..

OFICIAL DE CUMPLIMIENTOOFICIAL DE CUMPLIMIENTO Sujetos ObligadosSujetos Obligados

procedimientosprocedimientos preventivospreventivos..�� TramitarTramitar laslas notificacionesnotificaciones dede laslas transaccionestransacciones que,que,

elel personalpersonal dede operacionesoperaciones oo queque cualquiercualquierfuncionario,funcionario, considereconsidere comocomo sospechosas,sospechosas,basándosebasándose enen laslas estipulacionesestipulaciones dede lala leyley 7272--0202,, asíasícomocomo elel decretodecreto 2020--0303 yy circularescirculares emitidasemitidas porpor lalaautoridadautoridad competentecompetente..

•• ConstituyeConstituye unauna obligaciónobligación comunicarcomunicar todastodas laslastransaccionestransacciones queque superensuperen lala cantidadcantidad dede diezdiezmilmil dólaresdólares dede loslos EstadosEstados UnidosUnidos dede AméricaAmérica(US(US$$1010,,000000..0000)) uu otraotra monedamoneda extranjeraextranjera oo susuequivalenteequivalente enen monedamoneda..

REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO


equivalenteequivalente enen monedamoneda..•• DichaDicha comunicacióncomunicación sese efectuaraefectuara loslos primerosprimeros

quincequince ((1515)) díasdías dede cadacada mes,mes, todastodas laslastransaccionestransacciones enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen elel mesmesanterioranterior..

UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinancieroComitéComité NacionalNacional ContraContra elel LavadoLavado dede ActivosActivosCalleCalle:: FedericoFederico HenriquezHenriquez yy CarvajalCarvajal NoNo.. 1111GazcueGazcue,,SantoSanto Domingo,Domingo, RepRep.. DomDom..

•• SeSe comunicarancomunicaran mediantemediante formulariosformularios oo aa travéstravés dedesoportesoporte magnéticomagnético aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis Financiero,Financiero, víavía lalaSuperintendenciaSuperintendencia dede Bancos,Bancos, parapara laslas institucionesinstituciones quequeesténestén bajobajo lala supervisiónsupervisión dede estaesta entidadentidad..

•• LasLas transaccionestransacciones múltiplesmúltiples enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen unauna oo

REPORTE DE TRANSACCIONES REPORTE DE TRANSACCIONES

EN EFECTIVOEN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVOREPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO


•• LasLas transaccionestransacciones múltiplesmúltiples enen efectivoefectivo realizadasrealizadas enen unauna oomásmás oficinasoficinas dede lala mismamisma entidad,entidad, queque enen susu conjuntoconjuntosuperensuperen lala cantidadcantidad dede USUS$$1010,,000000..0000 seránserán agrupadasagrupadas yyconsideradasconsideradas comocomo unauna transaccióntransacción única,única, sisi sonson realizadasrealizadasenen beneficiobeneficio dede unauna mismamisma persona,persona, físicafísica oo moral,moral, duranteduranteunun díadía laborablelaborable.. EnEn taltal caso,caso, dichasdichas transaccionestransacciones debendebenserser reportadasreportadas aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinanciero comocomoactividadactividad sospechosasospechosa.

•• SonSon consideradasconsideradas transaccionestransacciones sospechosassospechosasaquellasaquellas efectuadasefectuadas oo nono queque seansean complejas,complejas,insólitas,insólitas, significativassignificativas frentefrente aa todostodos loslos patronespatrones dedetransaccionestransacciones nono habitualeshabituales

REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS


•• DebenDeben examinar,examinar, concon especialespecial atención,atención, cualquiercualquieroperación,operación, concon independenciaindependencia dede susu cuantía,cuantía, que,que,porpor susu naturaleza,naturaleza, puedapueda estarestar vinculadavinculada alal lavadolavadodede activosactivos..

•• EstasEstas transaccionestransacciones seránserán reportadasreportadas parapara finesfines dedeinvestigacióninvestigación aa lala UnidadUnidad dede AnálisisAnálisis FinancieroFinanciero....

• En estos casos, el sujeto obligado deberárequerir información al cliente sobre el origen, elpropósito de la transacción y la identidad de laspartes involucradas en la misma.

REPORTE DE OPERACIONES REPORTE DE OPERACIONES

SOSPECHOSASSOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSASREPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS


• Tendrán que ser reportadas, dentro de lasveinticuatro (24) horas, a partir del momento enque se efectúe o intente efectuarse latransacción, a la Autoridad Competente;

Transacciones InusualesTransacciones Inusuales

Son aquellas transacciones cuya cuantíaSon aquellas transacciones cuya cuantía , , características y periodicidad no guardan relación con la características y periodicidad no guardan relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o aparentan no de normalidad vigente en el mercado o aparentan no tener un fundamento legal evidente.tener un fundamento legal evidente.

Es una Señal de Alerta. Es una Señal de Alerta. A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de A su vez las Señales de Alertas se pueden componer de Transacciones Inusuales.Transacciones Inusuales.

Una Transacción = Ejecución de una Actividad ComercialUna Transacción = Ejecución de una Actividad ComercialOJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución OJO: Una Señal de Alerta no necesariamente implica la ejecución

de una Actividad Comercialde una Actividad Comercial

Transacciones SospechosasTransacciones Sospechosas

Son aquellas transacciones de naturaleza civil, Son aquellas transacciones de naturaleza civil, comercial o financiera que tienen una magnitud comercial o financiera que tienen una magnitud o velocidad de rotación inusual o condiciones o velocidad de rotación inusual o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que se de complejidad inusitada o injustificada, que se presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o presume proceden de alguna actividad ilícita o que, por cualquier motivo, no tengan un que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico lícito aparente.fundamento económico lícito aparente.

Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por Toda Transacción Sospechosa esta compuesta por variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual variables Inusuales, pero no toda Transacción Inusual debe necesariamente convertirse en Sospechosa.debe necesariamente convertirse en Sospechosa.

Perfil del Cliente

Análisis Continuo del uso

normal de las Cuentas

Comparación o Patrón

de Operación Inusual

Posible Transacción

Sospechosa

Aviso/ Indagación

de Origen ExternoLista de Transacciones

Sospechosas

ConsultaConsulta ConsultaConsulta

ProcesoProceso de de AdvertirAdvertir PosiblePosibleTrasacciónTrasacción SospechosaSospechosa

Proceso de Análisis y

Ponderación Interno

Transacción

SospechosaReporte de la

Transacción

Informe a las

Autoridades (UIF)

No

Retroalimentaci

ón de la UIF

Conservación del

Cliente? Si

Continuación de la

Relación con el

Cliente (Posible Seguimiento Continuo)

NoNo SiSi

Archivar Reporte para

Seguimiento

Las Tareas del Gerente de Cumplimiento Las Tareas del Gerente de Cumplimiento se se basan basan en los procedimientos siguientes:en los procedimientos siguientes:

1.1. ProcedimientoProcedimiento dede IdentificaciónIdentificación..2.2. ProcedimientoProcedimiento dede ObservaciónObservación..

Espectro FuncionalEspectro Funcional

2.2. ProcedimientoProcedimiento dede ObservaciónObservación..3.3. ProcedimientoProcedimiento dede AdiestramientoAdiestramiento..4.4. ProcedimientoProcedimiento dede ControlControl NormativoNormativo..5.5. ProcedimientoProcedimiento dede VerificaciónVerificación..

Principios Principios del del DepartamentoDepartamento de de CumplimientoCumplimiento

•• LaLa funciónfunción dede cumplimientocumplimiento dede lala entidadentidad debedebe serser independienteindependiente..

•• TenerTener elel derechoderecho yy lala capacidadcapacidad dede llevarllevar aa cabocabo investigacionesinvestigaciones yy dedereportarreportar aa lala AltaAlta Gerencia,Gerencia, JuntaJunta dede DirectoresDirectores oo ComitéComité dede lala JuntaJunta acercaacercadede irregularidadesirregularidades encontradasencontradas..

•• LaLa funciónfunción dede cumplimientocumplimiento deberíadebería tenertener unun estatusestatus formalformal enen lala entidadentidad..

•• DeberíaDebería haberhaber unun oficialoficial deldel grupogrupo dede cumplimientocumplimiento oo jefejefe dede cumplimientocumplimiento•• DeberíaDebería haberhaber unun oficialoficial deldel grupogrupo dede cumplimientocumplimiento oo jefejefe dede cumplimientocumplimientoconcon responsabilidadresponsabilidad dede coordinarcoordinar elel manejomanejo deldel riesgoriesgo dede cumplimientocumplimiento dede lalaentidadentidad..

•• ElEl personalpersonal dede funciónfunción dede cumplimiento,cumplimiento, yy enen particularparticular elel jefejefe dedecumplimiento,cumplimiento, nono deberíadebería colocarsecolocarse enen unauna posiciónposición dondedonde hayahaya unun posibleposibleconflictoconflicto dede interesesintereses entreentre sussus responsabilidadesresponsabilidades dede cumplimientocumplimiento yycualesquieracualesquiera otrasotras responsabilidadesresponsabilidades queque puedanpuedan tenertener..

•• ElEl personalpersonal dede funciónfunción dede cumplimientocumplimiento deberíadebería tenertener accesoacceso aa lalainformacióninformación yy alal personalpersonal necesarionecesario parapara llevarllevar aa cabocabo sussusresponsabilidadesresponsabilidades..

Procedimientos Adicionales que debe comprender un Gerente u Procedimientos Adicionales que debe comprender un Gerente u

Oficial de CumplimientoOficial de Cumplimiento

1.1. Cómo es procesada la información (Confidencialidad)Cómo es procesada la información (Confidencialidad)

2.2. Cómo funciona el proceso de investigaciónCómo funciona el proceso de investigación

3.3. Cómo responder a citaciones, ordenes judiciales, ordenes de Cómo responder a citaciones, ordenes judiciales, ordenes de

requisa, ordenes restrictivas (Congelamientos de Fondos) u requisa, ordenes restrictivas (Congelamientos de Fondos) u

ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.ordenes de decomisos.

4.4. Cómo se realizan las investigaciones internacionalesCómo se realizan las investigaciones internacionales

5.5. Las estructuras legales de los países y territorios con los su Las estructuras legales de los países y territorios con los su

entidad hace negocios y desde donde operen filiales Offentidad hace negocios y desde donde operen filiales Off--

Shore, así como su posicionamiento de estos en cuanto al Shore, así como su posicionamiento de estos en cuanto al

cumplimiento de las normas o estándares internacionales.cumplimiento de las normas o estándares internacionales.

• Conservar durante un período mínimo de diez(10) años los documentos que acreditenadecuadamente la realización de lasoperaciones y la identidad de las personasfísicas o morales que las hubieren realizado o

CONSERVAR DOCUMENTOSCONSERVAR DOCUMENTOS


físicas o morales que las hubieren realizado oque hubieren entablado relaciones de negociocon la entidad.

• Estos documentos deben estar disponible afines de investigación

• No revelar al cliente ni a terceros que seha transmitido la información a laAutoridad Competente, o que se está

CONFIDENCIALIDADCONFIDENCIALIDAD


Autoridad Competente, o que se estáexaminando alguna operación porsospecha de estar vinculada al lavado deactivos.

• Los sujetos obligados bajo la regulación y

supervisión, deberán adoptar, desarrollar y ejecutar

programas, normas, procedimientos y controles

internos para prevenir y detectar los delitos de

PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

Decreto 20Decreto 20--03 03


internos para prevenir y detectar los delitos de

lavado de activos. Estas medidas incluirán:

� Aplicar procedimientos que aseguren un alto nivel de

integridad del personal y un sistema para evaluar los

antecedentes personales, laborales y patrimoniales;

� Aplicar un plan permanente de capacitación de personal,

como: “ Conozca su Cliente”, e instruirlos en cuanto a las

responsabilidades señaladas en la Ley;

� Prestar especial atención a todas las transacciones

efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos

PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO

DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS DE PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS Decreto 20Decreto 20--0303


efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas y a todos

los patrones de transacciones no habituales, las cuales

tendrán que ser reportadas, dentro de las veinticuatro (24)

horas, a partir del momento en que se efectúe o intente

efectuarse la transacción, a la Autoridad Competente; y

� Aplicar medidas de control interno que aseguren el

cumplimiento de los programas y procedimientos a que

refiere la ley.

INSTRUMENTOS PARA EL LA/FTINSTRUMENTOS PARA EL LA/FT

SON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR O SON LOS TIPOS DE VALORES QUE UN LAVADOR O

UN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTAS UN FINANCIADOR DE ACTIVIDADES TERRORISTAS

UTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVOUTILIZA PARA LOGRAR SU OBJETIVO..

Ejemplo: Ejemplo: Ejemplo: Ejemplo:

Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valores Dinero (Efectivo), Cheques, Giros, Títulos o Valores

al Portador, entre otros.al Portador, entre otros.

Video: Depósito en Banco…Video: Depósito en Banco…

Video: Depósito en Banco…Video: Depósito en Banco…

Pausa para CaféPausa para Café

PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NO PARA EL LAVADOR LA COLOCACION NO IMPLICA IMPLICA RENTABILIDAD,RENTABILIDAD,SINO SINO SEGURIDADSEGURIDAD

A MENOR CONTROL = MAS LAVADOA MENOR CONTROL = MAS LAVADO

COMITÉ NACIONAL COMITÉ NACIONAL CONTRACONTRA

EL LAVADO DE EL LAVADO DE ACTIVOSACTIVOS

Consejo Nacional de DrogasConsejo Nacional de DrogasDirección Nacional de Control de DrogasDirección Nacional de Control de Drogas

Superintendencia de BancosSuperintendencia de BancosMinisterio de HaciendaMinisterio de Hacienda

Procuraduría General de la RepublicaProcuraduría General de la Republica

Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos

UnidadUnidad de de AnálisisAnálisisFinancieroFinanciero

UAFUAF

Oficina de Custodia Oficina de Custodia y Administración y Administración

de Bienes Incautados y de Bienes Incautados y DecomisadosDecomisados

Unidad de

Comité Nacional Contra

el Lavado de ActivosSuperintendenciade Bancos

UnidadUnidad de de AnálisisAnálisis

Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos Organismos en la Lucha Contra el Lavado de Activos

Unidad de Invest.Fin. P. N.

Depto. Prev.Corrupción Admva. PGR

Dirección Generalde Aduanas

Unidad de Análisis

Financiero

Unidad Antilavado PGR

UnidadInvestigación Fin.

DNCD

UnidadUnidad de de AnálisisAnálisisFinancieroFinanciero

UAFUAF

DGII

Superintendencia deValores

Superintendencia dePensiones

•• Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a las Es la estructura encargada de recibir, solicitar, analizar y difundir a las Autoridades Competentes los reportes de información financiera Autoridades Competentes los reportes de información financiera relacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen relacionadas con las ganancias que se sospecha provienen del crimen o que están establecidas en su legislación o en su reglamentación o que están establecidas en su legislación o en su reglamentación nacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier nacional, con el fin de combatir el lavado de activos y/o cualquier crimen financiero.crimen financiero.

UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ del COMITÉ NACIONAL NACIONAL CONTRA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOSEL LAVADO DE ACTIVOS

Diapositiva 49

•• Unidad de Inteligencia Unidad de Inteligencia •• Financiera (UIF) = (UAF) en la República DominicanaFinanciera (UIF) = (UAF) en la República Dominicana

Unidad de Análisis Financiero (UAF) Unidad de Análisis Financiero (UAF) según Ley 72según Ley 72--0202

TIPOSTIPOS-- Administrativas Administrativas -- Investigativas (Policiales) Investigativas (Policiales) -- JudicialesJudiciales -- MixtasMixtas

Funciones PrincipalesFunciones Principales••Función Depositaria CentralizadaFunción Depositaria Centralizada••Función AnalíticaFunción Analítica••Función de Apoyo Técnico a Otras Autoridades CompetentesFunción de Apoyo Técnico a Otras Autoridades Competentes••Intercambio de Información a Nivel NacionalIntercambio de Información a Nivel Nacional••Intercambio de Información a Nivel InternacionalIntercambio de Información a Nivel Internacional

UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO (UAF) del COMITÉ del COMITÉ NACIONAL NACIONAL CONTRA CONTRA EL LAVADO DE EL LAVADO DE ACTIVOSACTIVOSEs del tipo ADMINISTRATIVAEs del tipo ADMINISTRATIVA

Diapositiva 50

••Intercambio de Información a Nivel InternacionalIntercambio de Información a Nivel Internacional••Inspección ExtraInspección Extra--SituSitu

Funciones Adicionales Funciones Adicionales ••Función Reglamentaria / SupervisiónFunción Reglamentaria / Supervisión••Función de Aplicación de la Ley (Sanciones)Función de Aplicación de la Ley (Sanciones)••Función para Entablar Acciones JudicialesFunción para Entablar Acciones Judiciales••Función de Adiestramiento y ConsultoríaFunción de Adiestramiento y Consultoría••Inspección InInspección In--SituSitu

Comité Nacional Contrael Lavado de Activos

SuperintendenciaSuperintendenciade Bancosde Bancos

UAFUAF

Relación entre la Superintendencia de Bancos y la UAFRelación entre la Superintendencia de Bancos y la UAFROS’sROS’s y Apoyo Técnicoy Apoyo Técnico

Procuraduría General de laProcuraduría General de laRepublicaRepublica

Unid. Contra Unid. Contra LavLav. . ActAct..

Sector Financieroy Cambiario

Otros Sectores Otros Sectores y y EPNFD’sEPNFD’s

Entidades de Entidades de IntermediaciónIntermediaciónFinanciera yFinanciera yCambiariaCambiaria

Casinos de Juegos

Compañías y corredores de seguros

Servicios Profesionales

Compra y Venta de armas de fuego

Actividad de Promoción Inmobiliaria o compra venta de inmuebles

Bancos Comerciales

OtrasInstituciones Financieras

Asociaciones

Agentes de Cambios, Remesadorasy Canjeadores

Banco

CentralEmpresas o personas físicas de Compra y

Venta de Artículos

Superintendencia de BancosSuperintendencia de Bancos

Sus Funciones como Sus Funciones como Sus Funciones como Sus Funciones como Autoridad CompetenteAutoridad Competente

APOYO TECNICO:APOYO TECNICO:

1.1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTOSUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO

2.2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADAINFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA


3.3. ANALISIS FINANCIEROANALISIS FINANCIERO

4.4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOSCONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS

5.5. SOPORTE INTERNACIONALSOPORTE INTERNACIONAL

APOYO TECNICO:APOYO TECNICO:


1.1. SUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTOSUPERVISIÓN DEL CUMPLIMIENTO

-- InIn--SituSitu-- ExtraExtra--SituSitu

Reportes Reportes a Enviar a la Superintendencia a Enviar a la Superintendencia

de de Bancos Bancos


de de Bancos Bancos ((Supervisión ExtraSupervisión Extra--SituSitu))

Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--Situ)Situ)

Reporte FrecuenciaContenido del Reporte

Departamento Receptor

FD 01: Compra y Venta de Divisas Diario

Contiene las informaciones

concerniente a la compra y venta de divisas diaria tales como: No. de recibo,

cliente, tipo de transacción, moneda,

tasa, etc.Prevención de

Lavado de ActivosDivisas Diario tasa, etc. Lavado de Activos

FD 02 : Disponibilidad de Divisas Diario

Contiene las disponibilidades

diarias, es decir, el saldo inicial y el saldo final de cada entidad.

Prevención de Lavado de Activos

FD 03 : Remesas y envío de Divisas Diario

Contiene las informaciones

concernientes a la compra y venta de divisas diaria tales como: tipo de envío,

identificación y nombre entidad remitente.


Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--

Situ)Situ)

ReporteReporte FrecuenciaFrecuenciaDepartamento Departamento

ReceptorReceptor

Transacciones en EfectivoTransacciones en Efectivo DiarioDiarioPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de

ActivosActivos

Bancos CorresponsalesBancos Corresponsales MensualMensualPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de

ActivosActivos

Personas Políticamente ExpuestasPersonas Políticamente Expuestas SemestralSemestralPrevención de Lavado de Prevención de Lavado de

ActivosActivos

Reportes Reportes a Enviar a la Superintendencia de Bancos a Enviar a la Superintendencia de Bancos (Supervisión Extra(Supervisión Extra--Situ)Situ)

Reporte FrecuenciaContenido del Reporte

Departamento Receptor Uso

Manuales de Procedimientos

Anual (A requerimiento)

Políticas y normas para la Prevención del Lavado de Activos


Informes para que la entidad

evite ser utilizada para el Lavado de

Activos

Datos generales de las

operaciones que por su

Formulario IF-01. Transacciones sospechosas (Copia)

Diario y Mensual

por su característica Inusual sea

considerada como sospechosa Prevención de Lavado

de Activos

Insumo complementario para elaborar

perfiles de riesgos

Formulario IF-02. Información Requerida Diario

Detalle de productos financieros abiertos por

personas físicas y jurídicas en Entidades de Intermediación Financiera


Realización de informes técnicos. Investigación de

origen de recursos. Sentencias judiciales.

Investigación Policial.

Matriz de Supervisión Matriz de Supervisión InIn--SituSituMatriz de Supervisión Matriz de Supervisión InIn--SituSitu

ElEl PuntoPunto CentralCentral dede ContactoContacto (PCC),(PCC), eses elel responsableresponsable dede completarcompletar lala MatrizMatriz dedeCumplimiento,Cumplimiento, lala cualcual estaesta estructuradaestructurada dede lala maneramanera siguientesiguiente::

Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In(In--Situ)Situ)

Control Interno: Control Interno: --Políticas y Procedimientos EscritosPolíticas y Procedimientos Escritos

--Identificación de ClientesIdentificación de Clientes

--Verificación del Desarrollo TecnológicoVerificación del Desarrollo Tecnológico

--Procedimientos de Detección de Procedimientos de Detección de

Operaciones Inusuales o SospechosasOperaciones Inusuales o Sospechosas

--Operaciones en EfectivoOperaciones en Efectivo

OficialOficial dede CumplimientoCumplimiento:: --CalidadCalidad deldel DepartamentoDepartamento dede CumplimientoCumplimiento

Capacitación:Capacitación: --Programación de las CapacitacionesProgramación de las Capacitaciones

--Ejecución de la ProgramaciónEjecución de la Programación

Auditoria:Auditoria: --Auditoria InternaAuditoria Interna

--Auditoria ExternaAuditoria Externa

Cumplimiento, la cual esta estructurada de la manerasiguiente:

Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión Metodología Aplicada en los Procesos de Supervisión (In(In--Situ)Situ)

De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de

2.0 = 2.0 =

De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de De lo anterior, 60 preguntas, se desprenderá el Ranking de

Cumplimiento, a saber:Cumplimiento, a saber:PuntosPuntos RiesgoRiesgo

0.0 = 0.0 = No Cumple No Cumple NC NC << 24 24 A = Alto A = Alto

0.5 = 0.5 = DeficienteDeficiente D D >> 25 25 << 4949 MA = Medio AltoMA = Medio Alto

1..0 = 1..0 = SatisfactorioSatisfactorio S S >> 5050 < < 75 75 M= MedioM= Medio

1.5 = 1.5 = Cumple ParcialmenteCumple Parcialmente CP CP >> 76 76 << 100100 MB= Medio BajoMB= Medio Bajo

2.0 = 2.0 = CumpleCumple C C >> 101101 B = BajoB = Bajo

Si la Sumatoria es Si la Sumatoria es << 24 Puntos, entonces = Riesgo Alto24 Puntos, entonces = Riesgo Alto

EnEn funciónfunción deldel Ranking,Ranking, sese destinarandestinaran loslos esfuerzosesfuerzos

preventivos,preventivos, eses decir,decir, aa mayormayor RiesgoRiesgo mayormayor atenciónatención.. EnEn

síntesis,síntesis, unauna supervisiónsupervisión basadabasada enen Riesgos,Riesgos, nosnos permitepermite hacerhacer

unun usouso efectivoefectivo dede loslos recursosrecursos técnicostécnicos yy materialesmateriales

disponiblesdisponibles

APOYO TÉCNICO:APOYO TÉCNICO:

2.2. INFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADAINFORMACION FINANCIERA DOCUMENTADA

--A solicitud de las Autoridades CompetentesA solicitud de las Autoridades Competentes


SOLICITUDES DE INFORMACIONSOLICITUDES DE INFORMACION

Personas FísicasPersonas Físicas

••NOMBRE(S)NOMBRE(S)

•• APELLIDO(S)APELLIDO(S)

•• CEDULA(S) DE IDENTIDAD Y ELECTORALCEDULA(S) DE IDENTIDAD Y ELECTORAL

•• PASAPORTE(S) PASAPORTE(S) Si la persona investigada es extranjera, es Si la persona investigada es extranjera, es importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.importante remitir la fecha de nacimiento.

NotaNota::

EsEs importanteimportante incluirincluir aa laslas personaspersonas allegadasallegadas alal sujetosujeto investigado,investigado, puespuesusualmenteusualmente loslos fondosfondos provenientesprovenientes dede actosactos dolososdolosos nono sonson colocadoscolocadosenen elel SistemaSistema FinancieroFinanciero aa nombrenombre dede quienquien lolo haha generadogenerado..


Personas Personas JurídicasJurídicas

•• RAZÓN SOCIALRAZÓN SOCIAL

•• R.N.C.R.N.C.

•• FIRMANTES DE LAS CUENTAS FIRMANTES DE LAS CUENTAS

(De ser (De ser posibleposible))

Debe incluir, de ser posible:Debe incluir, de ser posible:

••MOVIMIENTOS MOVIMIENTOS

•• PERIODOSPERIODOS

•• CUENTAS VIGENTES O CANCELADAS CUENTAS VIGENTES O CANCELADAS

(En (En CualquierCualquier ModalidadModalidad))


•• PRODUCTOS FINANCIEROS, CAMBIARIOSPRODUCTOS FINANCIEROS, CAMBIARIOS O CUALQUIERO CUALQUIER

OTRO SERVICIO.OTRO SERVICIO.

•• ESPACIO ESPACIO

((TodoTodo el el SistemaSistema de de IntermediaciónIntermediación Financiera, Financiera, CambiariaCambiaria o o

AlgunaAlguna EntidadEntidad en Particular)en Particular)


3.3. ANALISIS FINANCIERO (Fundamental y ANALISIS FINANCIERO (Fundamental y TécnicoTécnico))

--Interpretación de Estados de CuentasInterpretación de Estados de Cuentas--Interpretación de Estados FinancierosInterpretación de Estados Financieros


--Interpretación de Estados FinancierosInterpretación de Estados Financieros--Comportamiento Financiero HistóricoComportamiento Financiero Histórico--Análisis de Productos FinancierosAnálisis de Productos Financieros

ProductosProductosServiciosServicios

--Análisis de Riesgos Análisis de Riesgos Clientes, Clientes, Geografía, Geografía, MonedasMonedas


4.4. CONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOSCONFERENCIAS Y ENTRENAMIENTOS

--Concienciación del CumplimientoConcienciación del Cumplimiento


--Concienciación del CumplimientoConcienciación del Cumplimiento--Cultura de CumplimientoCultura de Cumplimiento--Más de una Decena de Temas DisponiblesMás de una Decena de Temas Disponibles--Más de 20 Presentaciones al Año.Más de 20 Presentaciones al Año.


5.5. SOPORTE INTERNACIONALSOPORTE INTERNACIONAL

--Apoyo a Través de Apoyo a Través de MOU’sMOU’s (Supervisión Consolidada)(Supervisión Consolidada)


--Apoyo a Través de Apoyo a Través de MOU’sMOU’s (Supervisión Consolidada)(Supervisión Consolidada)

Consecuencias del Lavado de ActivosConsecuencias del Lavado de Activos

••Perdida de Control de la Política EconómicaPerdida de Control de la Política Económica••Distorsión Económica e InestabilidadDistorsión Económica e Inestabilidad

Efectos EconómicosEfectos Económicos

••Distorsión Económica e InestabilidadDistorsión Económica e Inestabilidad••Perdidas de Rentas o Ingresos PúblicosPerdidas de Rentas o Ingresos Públicos••Riesgos para los Esfuerzos de PrivatizaciónRiesgos para los Esfuerzos de Privatización••Falta de CredibilidadFalta de Credibilidad••Debilitan la Integridad de los Mercados FinancierosDebilitan la Integridad de los Mercados Financieros••Expansión de la PobrezaExpansión de la Pobreza

Consecuencias del Lavado de ActivosConsecuencias del Lavado de Activos

••ImpunidadImpunidad

Efectos SocialesEfectos Sociales

••ImpunidadImpunidad

••Falsos ValoresFalsos Valores

••Engaños y FraudesEngaños y Fraudes

••ViolenciaViolencia

••IngobernabilidadIngobernabilidad

Todo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción Todo lo anterior cataliza efectos negativos en la percepción de riesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos: de riesgo, específicamente en lo relativo a los riesgos:

ReputacionalReputacional, Operativo, Legal y Crediticio , Operativo, Legal y Crediticio

Derivándose en Costos Específicos tales como:Derivándose en Costos Específicos tales como:

••Perdidas de Negocios RentablesPerdidas de Negocios Rentables

Administración del Riesgo para Prevenir el Administración del Riesgo para Prevenir el Lavado de ActivosLavado de Activos

En síntesis, se afecta el RiesgoEn síntesis, se afecta el Riesgo--País y con este el sistema de pagos País y con este el sistema de pagos debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.debido al alto costo financiero y al consecuente encarecimiento.

••Perdidas de Negocios RentablesPerdidas de Negocios Rentables••Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos)Problemas de Liquidez (Retiro Masivos de Fondos)••Limitación de Facilidades en Bancos CorresponsalesLimitación de Facilidades en Bancos Corresponsales••Costos de Investigaciones y MultasCostos de Investigaciones y Multas••Incautación de BienesIncautación de Bienes••Perdida de Capacidad de EndeudamientoPerdida de Capacidad de Endeudamiento••Perdida del Valor Accionario de la EmpresaPerdida del Valor Accionario de la Empresa

DefiniciónDefinición dede RiesgoRiesgo::EsEs lala amenazaamenaza dede queque unun eventoevento oo acciónacción afecteafecteadversamenteadversamente lala habilidadhabilidad dede unauna organizaciónorganización dedelograrlograr sussus objetivosobjetivos dede negociosnegocios oo ejecutarejecutar sussusestrategiasestrategias exitosamenteexitosamente..

Administración del RiesgoAdministración del Riesgo

estrategiasestrategias exitosamenteexitosamente..

AdministraciónAdministración deldel RiesgoRiesgo::ProcesoProceso mediantemediante elel cualcual lala direccióndirección dede unauna empresaempresaidentifica,identifica, cuantificacuantifica yy controlacontrola loslos riesgosriesgos aa loslos cualescuales lalaexponenexponen sussus actividadesactividades..


TodaToda empresaempresa debedebe tipificartipificar sussus riesgos,riesgos, puespues unun riesgoriesgo nonotipificadotipificado nini medido,medido, eses unun problemaproblema dede ControlControl InternoInterno..

LasLas 55CC deldel ControlControl parapara PrevenirPrevenir elel LavadoLavado dede DineroDinero..

•• CConcienciación y sensibilizaciónoncienciación y sensibilización..

•• CConocimiento integral del delito.onocimiento integral del delito.


ElEl seguimientoseguimiento dede estasestas 55CC nosnos garantizarágarantizará unaunaAdministraciónAdministración EfectivaEfectiva deldel RiesgoRiesgo.. ProfProf.. MiguelMiguel CanoCano

•• CConocimiento integral del delito.onocimiento integral del delito.

•• CConocimiento interno y del entorno de la institución.onocimiento interno y del entorno de la institución.

•• CConocimiento integral del cliente.onocimiento integral del cliente.

•• CConocimiento de modalidades e identificación de controles onocimiento de modalidades e identificación de controles y sanciones.y sanciones.

TiposTipos ComunesComunes dede RiesgosRiesgos::

Cortesía de la IVE, GuatemalaCortesía de la IVE, Guatemala

Clasificación de Zonas de RiesgosClasificación de Zonas de Riesgos11--ÁreasÁreas dede InterésInterés PrimarioPrimario

SonSon áreasáreas geográficasgeográficas dondedonde sese presumepresume lala existenciaexistencia dede altaaltaintensidadintensidad enen laslas operacionesoperaciones dede lavadolavado dede activos,activos, porpor lolo queque sese hacehacenecesarionecesario queque laslas mismasmismas autoridadesautoridades competentescompetentes yy loslos SujetosSujetosObligadosObligados extremenextremen sussus medidasmedidas dede prevención,prevención, controlcontrol yy deteccióndetección aafinfin dede minimizarminimizar loslos riesgosriesgos derivadosderivados dede actividadesactividades ilícitasilícitas..

22--ÁreasÁreas dede InterésInterés SecundarioSecundario

SonSon áreasáreas queque presentanpresentan unun interésinterés significativosignificativo yy dondedonde sese presumepresumequeque existenexisten cantidadescantidades apreciablesapreciables dede operacionesoperaciones dede lavadolavado dedeactivos,activos, peropero concon unauna frecuenciafrecuencia ee intensidadintensidad menormenor queque enen laslas áreasáreasdede interésinterés primarioprimario..

Clasificación de Zonas de RiesgosClasificación de Zonas de Riesgos

33--ÁreasÁreas dede InterésInterés MenorMenorSonSon áreasáreas dede laslas cualescuales nono sese hanhan estructuradoestructurado ReportesReportes dedeTransaccionesTransacciones SospechosasSospechosas oo lala cantidadcantidad generadagenerada nono representarepresenta ununriesgoriesgo significativosignificativo..

Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:Indicadores para Clasificar Áreas:

••Estadísticas de Reportes de Transacciones SospechosasEstadísticas de Reportes de Transacciones Sospechosas••Naturaleza e Intensidad Comercial Naturaleza e Intensidad Comercial ••Proximidad a Fronteras InternacionalesProximidad a Fronteras Internacionales••Nexos a Paraísos Fiscales o a Países NoNexos a Paraísos Fiscales o a Países No--CooperadoresCooperadores••Compatibilidad con el Ciclo EconómicoCompatibilidad con el Ciclo Económico••Existencias de Facilidades y Servicios FinancierosExistencias de Facilidades y Servicios Financieros••Formalidad de los Elementos que la ConformanFormalidad de los Elementos que la Conforman••Análisis del Riesgo Análisis del Riesgo ReputacionalReputacional

Tipología:Tipología:

Sistema Black Sistema Black MarketMarket Peso Exchange Peso Exchange (Mercado Negro del Peso) (Mercado Negro del Peso) F. Rojas AMLCF. Rojas AMLC

NARCOTRÁFICONARCOTRÁFICO –– COSTOSCOSTOS YY BENEFICIOSBENEFICIOS

79

EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINEROEL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO

80

EL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINEROEL PROBLEMA DEL TRANSPORTE FÍSICO DE DINERO

81

VIDEOVIDEO“Cómo nos pudo pasar???”“Cómo nos pudo pasar???”

CONCLUSIÓNCONCLUSIÓN

CONCLUSION

“El Lavado puede ocurrir en cualquier parte, “El Lavado puede ocurrir en cualquier parte, ninguna economía, ningún sector esta ninguna economía, ningún sector esta exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la exento, pero tenemos el deber y la obligación de mitigar los riesgos y prevenir obligación de mitigar los riesgos y prevenir ser utilizados para la comisión del crimen”ser utilizados para la comisión del crimen”

DEBIDA DILIGENCIAREFORZADA

DISCONTINUAR

Riesgo

+ Alto

DEBIDA DILIGENCIAREFORZADA

DISCONTINUAR

Riesgo

+ Alto

DESCONTINUARDESCONTINUAR

SIN PROBLEMAS MONITOREO

Monto y Cantidad operada

- Bajo

- Bajo

+ Alto

SIN PROBLEMAS MONITOREO

Monto y Cantidad operada

- Bajo

- Bajo

+ Alto

K. L. Johnson, Kroll AssociatesK. L. Johnson, Kroll Associates

RealizarRealizar lala DebidaDebida DiligenciaDiligencia::

--ConozcaConozca aa susu ClienteCliente

--ConozcaConozca aa susu EmpleadoEmpleado HanHan EvolucionadoEvolucionado aa::

--ConozcaConozca sussus RIESGOSRIESGOS (Productos,(Productos, Geográficos,Geográficos, ClientesClientes yy Empleados)Empleados)

InformarInformar oportunamenteoportunamente loslos ReportesReportes dede TransaccionesTransacciones

Sospechosas,Sospechosas, dardar especialespecial atenciónatención aa laslas transaccionestransacciones

inusuales,inusuales, asíasí comocomo remitirremitir aa tiempotiempo loslos ReportesReportes Diarios,Diarios,

MensualesMensuales oo aa RequerimientoRequerimiento

MonitorearMonitorear aa loslos clientes,clientes, cuentascuentas yy productosproductos dede altoalto riesgoriesgo..

HacerHacer lala clasificaciónclasificación enen funciónfunción dede lala naturalezanaturaleza dede lalaHacerHacer lala clasificaciónclasificación enen funciónfunción dede lala naturalezanaturaleza dede lala

actividadactividad deldel clientecliente yy dede loslos listadoslistados internacionalesinternacionales

Implementar un programa de entrenamiento periódico, en Implementar un programa de entrenamiento periódico, en

relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así relación a políticas preventivas, para todo el personal. Así

como procurar y diseminar información de las nuevas como procurar y diseminar información de las nuevas

tipologías y productostipologías y productos

Establecer un sistema de Control Interno eficiente, de Establecer un sistema de Control Interno eficiente, de

acuerdo a las normas legales y las mejores practicas, así como acuerdo a las normas legales y las mejores practicas, así como

supervisar su aplicaciónsupervisar su aplicación

GRACIAS POR SU ATENCIONGRACIAS POR SU ATENCION

PreguntasPreguntas…???…???

MUCHAS GRACIAS!!!

Oficina de Prevención de Lavado yOficina de Prevención de Lavado y

Crímenes Financieros

Tel.: (809) 685-8141 Exts. 581/469

Fax: (809) 689-7107

el lavado de activos y el financiamiento al ... - nic niif

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