Ejemplo de presupuesto, agosto 2011

1. PresupuestoAnexo III. Presupuesto de la Accin1Todos los aosAo 12GastosUnidad# deCoste unitario (en MXN)Costes (en MXN)3Unidad# deCoste unit. (en MXN)Costes (en MXN)unidadesunidades1. Recursos Humanos1.1 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal local)41.1.1 Personal tcnicoPor mes2020,000400,000Por mes1220,000240,0001.1.2 Personal administrativo y de apoyoPor mes2412,400297,600Por mes2412,400297,6001.2 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal expatriado/internacional)Por mes1024,000240,000Por mes624,000144,0001.3 Dietas para misiones/viajes51.3.1 En el extranjero (personal para la Accin)Por da103,00030,000Por da53,00015,0001.3.2 Local (personal para la Accin)Por da161,50024,000Por da111,50016,5001.3.3 Participantes en seminarios/conferenciasPor da1501,500225,000Por da1001,500150,000Subtotal Recursos Humanos1,216,600863,1002. Viajes62.1 Viajes internacionalesPor vuelo215,00030,000Por vuelo115,00015,0002.2 Transporte localPor mes165,00080,000Por mes115,00055,000Subtotal Viajes110,00070,0003. Equipos y Material73.1 Compra o alquiler de vehculosPor vehculo110,00010,000Por vehculo110,00010,0003.2 Mobiliario, equipos informticos120,00020,000120,00020,0003.3 Maquinaria, herramientasCalibrador115,00015,000Calibrador115,00015,0003.4 Repuestos/material para mquinas, herramientasJuego de Boquillas y Estuche15,0005,000Juego de Boquillas y Estuche15,0005,0003.5 Otros (especifquese)0Subtotal Equipos y Material50,00050,0004. Oficina local4.1 Costes de vehculosPor mes205,000100,000Por mes125,00060,0004.2 Alquiler de oficinaPor mes203,00060,000Por mes123,00036,0004.3 Bienes fungibles-material de oficinaPor mes201,00020,000Por mes121,00012,0004.4 Otros servicios (tel./fax, electricidad/calefaccin, mantenimiento)Por mes205,000100,000Por mes125,00060,000Subtotal Oficina local/Costes de la Accin280,000168,0005. Otros costes, servicios85.1 Publicaciones9Manual501005,000folleto05.2 Estudios, investigacin9Est. Tratamiento de Aguas150,00050,000Est. Tratamiento de Aguas150,00050,0005.3 Costes de verificacin de gastosInforme Verificacin240,00080,000Informe Verificacin140,00040,0005.4 Costes de evaluacin05.5 Traduccin, interpretacin05.6 Servicios financieros (costes de garanta bancaria, etc.)Mantenimiento Cuenta/mes211002,100Mantenimiento Cuenta/mes121001,2005.7 Costes de conferencias/seminarios9Capacitacin310,00030,000Capacitacin210,00020,0005.8 Actividades de visibilidad10Folleto1,0002525,000Folleto1,0002525,000Subtotal Otros Costes/Servicios192,100136,200Todos los aosAo 1GastosUnidad# deCoste unitario (en MXN)Costes (en MXN)Unidad# deCoste unit. (en MXN)Costes (en MXN)unidadesunidades6. OtrosAdquisicin e Instalacin Linleo Piso Laboratoriom2503,700185,000m2502700135,000AT Certificacin Calidad 25 PYMESPYME2550,0001,250,000PYME2530,000750,000Equipamiento Laboratorio (DETALLAR)1,000,000600,000600,000Subtotal Otros2,435,0001,485,0007. Subtotal costes directos elegibles de la Accin (1-6)4,283,7002,772,3008. Provision para la reserva de imprevistos (mximo 5% del punto 7, subtotal de los costes directos elegibles de la Accin) (impuestos excluidos)9. Total de costes directos elegibles de la Accin (7+8)10. Costes administrativos (mximo 7% del punto 9, total de los costes elegibles de la Accin)11. Costes total elegibles (9+10) (impuestos excluidos)4,283,7002,772,30012. Impuestos11490,736305,47213. Total costes aceptados de la Accin (11+12)4,774,4363,077,7721. Las partidas deben describirse detalladamente y desglosarse en sus componentes. Debe especificarse el nmero de unidades por componente en funcin de las indicaciones facilitadas. Los costes unitarios pueden, cuando sea apropiado, basarse en costes medios. Cuando el reglamento aplicable/convenio de financiacin no excluye el pago de impuestos (ver seccin 1.3 y 2.1.4 de la Guia para solicitantes) y el beneficiario puede demostrar que no puede reclamar, los impuestos sern elegibles y deben ser incluidos en cada lnea. Los impuestos que pueden ser recuperados no son costes.2. Esta seccin debe cumplimentarse si el perodo de realizacin de la Accin es superior a 12 meses.3. Cuando la Administracin Contratante no sea la Comisin Europea, el presupuesto podr expresarse en euros o en la moneda del pas de dicha Administracin. Los costes se redondean al centimo de euro mas cercano.4. Si el personal no se adscribe al proyecto a jornada completa, el porcentaje debe indicarse junto a la descripcin del puesto y reflejarse en el nmero de unidades (y no en el coste unitario).5. Indquense los pases en que se gastan las dietas as como los tipos aplicables (que no deben sobrepasar los baremos aprobados por la Comisin y publicados en el momento de la firma del contrato http://ec.europa.eu/europeaid/work/procedures/index_es.htm). Si la informacin no se encuentra disponible, especifique una cantidad global. Las dietas cubren el alojamiento, las comidas y los trayectos locales y gastos menores.6. Los costes de compensacin de CO2 de viajes en avin pueden ser incluidos. La compensacin de CO2 se obtendr en tal caso apoyando a projectos de Mecansimos de desarrollo limpio/Gold Standard (se deber incluir la prueba como parte de los documentos justificativos) o mediantes programas de las compaas areas, cuando existan. Indique el lugar de salida y destino. Si esta informacin no est disponible, inserte un importe global.7. Costes de compra y de alquiler.8. Detllense. No se aceptan las cantidades a tanto alzado.9. nicamente cuando esten subcontratados completamente.10. Las actividades de comunicacin y visibilidad deben estar planificadas y presupuestadas de manera adecuada en cada etapa de la ejecucin del proyecto.11. Solo debe rellenarse cuando el reglamento aplicable/convenio de financiacin excluye la financiacin de impuestos y el beneficiario (o en su caso, sus socios) puede demostrar que no puede recuperarlos. Por favor consulte el Glosario de trminos (Anexo 1) de la Guia Prctica de procedimientos contractuales para las acciones exteriores de la UE para la definicin de Impuestos. Tenga en cuenta que los impuestos directos no son incluidos (impuestos sobre el salario del personal que trabaja en la accin que son parte del salario bruto). Los impuestos que pueden ser reclamados no deben ser indicados en esta lnea.NOTA: La exactitud de la informacion financiera contenida en este documento es responsabilidad exclusiva del beneficiario.

2. JustificacinJustificacin del Presupuesto de la AccinTodos los aosCostesClarificacin de las partidas del presupuesto1Justificacin de los costes estimados21. Recursos Humanos1.1 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal local)1.1.1 Personal tcnico1 Gerente del Proyecto20,000 MXN / mes x 20 meses1.1.2 Personal administrativo y de apoyo1 Tcnico de Apoyo y 1 Contador a tiempo parcial (0.2)10,000 MXN / mes x 20 meses y 12,000 MXN / mes x 0.2 x 20 meses1.2 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal expatriado/internacional)1 Tcnico en Metrologa - Actividad 2 (Laboratorio)24,000 MXN / mes x 10 meses1.3 Dietas para misiones/viajes1.3.1 En el extranjero (personal para la Accin)1 viaje a Alemania de 5 das (Gerente y Metrlogo) - Actividad 2 (Laboratorio)3,000 MXN / da x 5das x 2 Personas1.3.2 Local (personal para la Accin)10 Viajes al DF de Gerente (coordinacin PROCEI y promocin proyecto); 4 de Contador (presentacin informes) y 2 Metrlogo - Actividad 2 (Laboratorio) = 16 viajes de 1 noche1,500 MXN / da x 16 das1.3.3 Participantes en seminarios/conferencias3 eventos de Capacitacin Calidad de 25 participantes c/u y 2 das c/u - Actividad 1 (Certificacin Calidad)25 participantes x 2 das x 400 MXN/daSubtotal Recursos Humanos2. Viajes2.1 Viajes internacionales1 viaje a Europa de 5 das (Gerente y Metrlogo)- Actividad 2 (Laboratorio) = 2 viajes15,000 MXN / viaje x 2 Viajes2.2 Transporte local10 Viajes al DF de Gerente (coordinacin PROCEI y promocin proyecto); 4 de Contador (presentacin informes) y 2 Metrlogo - Actividad 2 (Laboratorio) = 16 viajes de 1 noche5,000 MXN / viaje x 16 viajesSubtotal Viajes3. Equipos y Material3.1 Compra o alquiler de vehculosAlquiler Buseta para Gira Capacitacin Calidad - Actividad 1 (Certificacin Calidad)10,000 MXN/da/buseta3.2 Mobiliario, equipos informticosTcnico de Apoyo1 Escritorio, 1 Silla y 1 Archivador1 LaptopMobiliario: 10.000 MXNEq. Cmputo: 10,000 MXN3.3 Maquinaria, herramientas1 Calibrador Actividad 1 (Certificacin Calidad)15,000 MXN3.4 Repuestos/material para mquinas, herramientas1 Juego de Boquillas Calibrador y Estuche - Actividad 1 (Certificacin Calidad)5,000 MXN3.5 Otros (especifquese)Subtotal Equipos y Material4. Oficina local4.1 Costes de vehculosPromocin (1 visita) y Seguimiento (1 visita/mes durante 9 meses) de Actividades en PYMES - Actividad 1 (Certificacin Calidad- Combustible:200 MXN/PYME x 10 visitas / PYME x 25 PYMES'- Mantenimiento: 1,500 MXN / Mantenimiento x 1 Mantenimiento / 3 meses =4 Mantenimientos4.2 Alquiler de oficinaAlquiler de Anexo a Oficina Principal3,000 MXN / mes4.3 Bienes fungibles-material de oficinaPapelera, tonner; etc10,000 MXN / mes4.4 Otros servicios (tel./fax, electricidad/calefaccin, mantenimiento)Telfono, Clular, energa, mantenimiento5,000 MXN / mesSubtotal Oficina local/Costes de la Accin5. Otros costes, servicios5.1 Publicaciones50 Manuales Calidad - Actividad 1 (Certificacin Calidad)Manuales Calidad: 100 MXN c/u5.2 Estudios, investigacinEstudio deposicin Aguas Residuales - Actividad 2 (Laboratorio)50,000 MXN5.3 Costes de verificacin de gastos2 Informes de Verificacin de Gastos40,000 MXN c/u5.4 Costes de evaluacin5.5 Traduccin, interpretacin5.6 Servicios financieros (costes de garanta bancaria, etc.)Mantenimiento Mensual de cuenta100 MXN / mes5.7 Costes de conferencias/seminarios3 Seminarios Sistemas de Gestin de Calidad (Local y equipo audiovisual)10,000 c/u5.8 Actividades de visibilidad101,000 Folletos Promocin Proyectos25 MXN c/uSubtotal Otros Costes/ServiciosSubtotal OtherTodos los aosGastosClarificacin de las rbricas del presupuesto1Justificacin de los costes estimados26. OtrosAdquisicin e Instalacin Linleo Piso LaboratorioAdaptacin piso Laboratorio para manejo materiales txico - Actividad 2 (Laboratorio)Adquisicin e Instalacin 50 m2 (2,700 MXN)AT Certificacin Calidad 25 PYMESAT en ISO . A 25 PYMES50,000 MXN / PYMEEquipamiento Laboratorio (DETALLAR)Fortalecimiento Laboratorio - Actividad 2 (Laboratorio)Balanza de peso muerto, Patrones de Masa, Micrmetros, Minicelda de Punto Fijo, Subtotal Otros7. Subtotal costes directos elegibles de la Accin (1-6)8. Provision para la reserva de imprevistos (mximo 5% del punto 7, subtotal de los costes directos elegibles de la Accin)9. Total de costes directos elegibles de la Accin (7+8)10. Costes administrativos (mximo 7% del punto 9, total de los costes elegibles de la Accin)11. Costes total elegibles (9+10)12. ImpuestosSlo incluye IVA; excluye cargas de personalIVA: 16 %13. Total costes aceptados de la Accin (11+12)1. Facilite una clarificacin descriptiva de cada lnea del presupuesto demostrando la necesidad de los costes y como se relacionan con la accin(por ejemplo a traves de referencias a las actividades en la Descripcin de la Accin2, Facilite una justificacin del clculo de los costes estimados. Observe que la estimacin debe basarse en costes reales, tal como se describenen el apartado 2.1.4 de la Gua para los solicitantes de subvenciones

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3. Fuentes de financiacin prevFuentes de financiacin previstas & resumen de los costes estimados1ImportePorcentajeMXN%Contribuciones previstasContribuin EU/FED solicitada en esta solicitud (A)2,600,000Otras contribuciones (solicitante, otros fondos UE, o Estados miembros de la UE, etc)NombreCondicionesSEDECO1,000,000Propios1,174,436Ingresos de la accinIncluyase si lo permite la Gua:Aportaciones en especieCostes estimadosTotal estimado de COSTES ELEGIBLES (B)4,774,436Contribucin UE/FED expresada como porcentaje de los costes totales elegibles 4 (A/B x 100)54.46%Cuando el Reglamento de base/convenio de financiacin excluya la financiacin de impuestos y elBeneficiario (o socios) pueda demostrar que no puede reclamarlosTotal estimado de costes aceptados3 (C)4,774,436Contribucin UE/FED expresada como porcentaje de los costes totales aceptados4 (A/C x 100)54.46%1. Se recuerda que las cifras incluidas en la tabla deben respetar todos los puntos incluidos en la Lista de verificacin del formulario de solicitud completa (Seccin 6 de la Parte B del formulario de solicitud)2. Tal como figura en la lnea 11 del presupuesto de la accin3. Tal como figura en la lnea 13 del presupuesto de la accin4. No redondee, incluya el porcentaje con dos decimales (p.ej. 74,38%)