ejemplo de cÁlculo de intereses, comisiones y gastos...ejemplo de cÁlculo de intereses, comisiones...

1

CRÉDITO EMPRESARIAL

EJEMPLO DE CÁLCULO DE INTERESES, COMISIONES Y GASTOS

Actualizado al 28 de septiembre de 2016

Importante:

El cálculo se realiza sobre la base de 360 días.

Las operaciones de desembolso, pago de cuotas, amortizaciones y cancelaciones están

afectos al pago del ITF (0.005%).

Las tasas comisiones y gastos se encuentran detallados en el tarifario de operaciones

activas disponible en nuestra página web institucional. www.credinka.com

Son créditos que se otorgan a personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades de

producción y comercialización de bienes y prestación de servicios, que tengan endeudamiento en el

sistema financiero superiores a los S/ 300,000 en los últimos 6 meses.

CASO N° 1. GENERACIÓN DE CRONOGRAMA DE PAGOS

Se realizará el desembolso de un crédito el día 28/09/2016, acordándose el 13 como día de

pago, siendo el monto del crédito de S/ 200,000.00 soles. La Tasa Efectiva Anual (TEA) será del

20.00% y el plazo será de 36 cuotas mensuales, con un seguro de desgravamen individual.

SOLUCIÓN

1.1. DATOS.

Moneda : Soles Fecha de primera cuota : 13/10/2016

Monto : 200,000.00 Periodicidad : Mensual

TEA : 20.00% Cuotas : 36

Fecha de desembolso : 28/09/2016 Seguro de desgravamen : Individual

Días de pago : 13 Tasa del seguro de desgravamen

: 0.3605‰ (tanto por mil)

http://www.credinka.com/

2

1.2. ACERCA DE LOS DÍAS DE PAGO Y LAS FECHAS.

Se respetará el día de pago de cuotas elegido por el cliente, este podrá ser elegido entre los días

1 y 25. Si alguna fecha, con el día de pago pactado, cae en domingo o feriado, el pago será la fecha

hábil próxima.

1.3. ACERCA DEL CÁLCULO DEL INTERÉS.

Se respetara la TEA, el saldo capital y los días transcurridos entre las fechas de las cuotas; el

cálculo será bajo el interés compuesto, ver Fórmula N° 1, el resultado del cálculo será redondeado a 2

decimales.

Fórmula N° 1 – Cálculo del interés

[( )

]

1.4. ACERCA DEL CÁLCULO DEL SEGURO DE DESGRAVAMEN.

Se respetará la tasa del seguro de desgravamen, el saldo capital y la cantidad de cierres de mes

que paso el periodo de la cuota; el cálculo es lineal, ver Fórmula N° 2, el resultado del cálculo será

redondeado a 2 decimales.

Fórmula N° 2 - Cálculo del seguro de desgravamen

1.5. ACERCA DEL CÁLCULO DEL SALDO CAPITAL Y EL CAPITAL AMORTIZABLE.

El capital amortizable de la cuota tendrá el resultado de restar la cuota menos el seguro de la

cuota y el interés de la cuota, ver Fórmula N° 3.

Fórmula N° 3 - Cálculo del capital amortizable

El saldo capital de la cuota será el resultado del saldo capital anterior menos el capital

amortizable de la cuota, ver Fórmula N° 4.

3

Fórmula N° 4 - Cálculo del saldo capital

1.6. ACERCA DEL CÁLCULO DE LA CUOTA.

Debido a que existen dos componentes distintos, uno exponencial (TEA) y otro lineal (Tasa del

seguro de desgravamen), y se considera los días transcurridos entre cuotas (que pueden ser

distintos), no se usa la fórmula de anualidad.

El cálculo de la cuota utiliza un proceso iterativo respetando los puntos mencionados

anteriormente y la igualdad de las cuotas de 2 decimales (salvo la última cuota que es ajustada por

un tema de decimales).

PASO N° 1: Elaborar la tabla de cronogramas de pagos, ver Tabla 1, respetando los puntos

mencionados anteriormente (cálculo de interés y seguro de desgravamen); debido

a que el valor cuota no se conoce, se puede poner como valor de cuota 0.

Tabla 1 - Cronograma de pagos

N Fechas Días Saldo

Capital Capital

Amortizable Interés

Seguro de Desgravamen

Cuota

0 Monto

1 C

2 C

3 C

n-1

C

n C

PASO N° 2: Sabiendo que la última cuota tendrá de saldo capital S/ 0 ( ), buscaremos un

valor cuota que cause ese resultado, esta búsqueda es mediante un proceso iterativo de

prueba y error, en Excel se puede usar la herramienta “Análisis Y Si/Buscar

Objetivo”.

PASO N° 3: Una vez que identifiquemos el valor cuota, notaremos que cuenta con varios decimales,

este valor cuota será redondeado a 2 decimales; cabe resaltar que el redondeo no

perjudicara al cliente, ya que al respetar el cobro del interés de la cuota, la variación

centesimal ira a modificar el capital amortizable.

4

PASO N° 4: Debido a que el valor cuota se redondeó a 2 decimales, el saldo capital de la última

cuota no será S/ 0 ( ), es por eso que se realizara un ajuste solo a la última

cuota, ver Fórmula N° 5, el valor de la última cuota será igual a la suma del saldo capital

de la penúltima cuota más el interés de la última cuota más el seguro de desgravamen

de la última cuota, cabe resaltar que el capital amortizable de la última cuota

considerara restar el interés y el seguro de desgravamen a la cuota ajustada, ver Fórmula

N° 6, esto originara que el saldo capital final sea de S/ 0 ( ), ver Tabla 2.

Fórmula N° 5 - Ajuste a la última cuota

Fórmula N° 6 - Capital amortizable de la última cuota

Tabla 2 - Ajuste a la última cuota

N Fechas Días Saldo

Capital Capital

Amortizable Interés

Seguro de Desgravamen

Cuota

0 Monto

1 C

2 C

3 C

n-1

C

n

1.7. SOLUCIÓN AL CASO.

PASO N° 1: Elaborar el cronograma de pagos, como se observa en la Tabla 3 el valor cuota es 0.

Tabla 3 - Cronograma de pagos (PASO N° 1)

Nº FECHA DÍAS SALDO

CAPITAL CAPITAL INTERÉS

SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA

0 28/09/2016 200,000.00 1 13/10/2016 15 201,597.23 -1,597.23 1,525.13 72.10 0.00 2 14/11/2016 32 204,963.69 -3,366.46 3,293.78 72.68 0.00 3 13/12/2016 29 208,070.10 -3,106.41 3,032.52 73.89 0.00 4 13/01/2017 31 211,437.57 -3,367.47 3,292.46 75.01 0.00 5 13/02/2017 31 214,859.54 -3,421.97 3,345.75 76.22 0.00 6 13/03/2017 28 218,005.54 -3,146.00 3,068.54 77.46 0.00 7 15/04/2017 33 221,758.23 -3,752.69 3,674.10 78.59 0.00 8 13/05/2017 28 225,005.23 -3,247.00 3,167.06 79.94 0.00 9 13/06/2017 31 228,646.78 -3,641.55 3,560.44 81.11 0.00

10 13/07/2017 30 232,229.67 -3,582.89 3,500.46 82.43 0.00 11 14/08/2017 32 236,107.65 -3,877.98 3,794.26 83.72 0.00 12 13/09/2017 30 239,807.45 -3,699.80 3,614.68 85.12 0.00 13 13/10/2017 30 243,565.23 -3,757.78 3,671.33 86.45 0.00 14 13/11/2017 31 247,507.17 -3,941.94 3,854.13 87.81 0.00 15 13/12/2017 30 251,385.60 -3,878.43 3,789.20 89.23 0.00 16 13/01/2018 31 255,454.10 -4,068.50 3,977.88 90.62 0.00 17 13/02/2018 31 259,588.45 -4,134.35 4,042.26 92.09 0.00 18 13/03/2018 28 263,389.36 -3,800.91 3,707.33 93.58 0.00 19 13/04/2018 31 267,652.13 -4,262.77 4,167.82 94.95 0.00

5

20 14/05/2018 31 271,983.89 -4,331.76 4,235.27 96.49 0.00 21 13/06/2018 30 276,245.87 -4,261.98 4,163.93 98.05 0.00 22 13/07/2018 30 280,574.64 -4,328.77 4,229.18 99.59 0.00 23 13/08/2018 31 285,115.55 -4,540.91 4,439.76 101.15 0.00 24 13/09/2018 31 289,729.94 -4,614.39 4,511.61 102.78 0.00 25 13/10/2018 30 294,270.00 -4,540.06 4,435.61 104.45 0.00 26 13/11/2018 31 299,032.55 -4,762.55 4,656.47 106.08 0.00 27 13/12/2018 30 303,718.38 -4,685.83 4,578.03 107.80 0.00 28 14/01/2019 32 308,790.14 -5,071.76 4,962.27 109.49 0.00 29 13/02/2019 30 313,628.87 -4,838.73 4,727.41 111.32 0.00 30 13/03/2019 28 318,221.05 -4,592.18 4,479.12 113.06 0.00 31 13/04/2019 31 323,371.24 -5,150.19 5,035.47 114.72 0.00 32 13/05/2019 30 328,438.46 -5,067.22 4,950.64 116.58 0.00 33 13/06/2019 31 333,754.01 -5,315.55 5,197.15 118.40 0.00 34 13/07/2019 30 338,983.93 -5,229.92 5,109.60 120.32 0.00 35 13/08/2019 31 344,470.14 -5,486.21 5,364.01 122.20 0.00 36 13/09/2019 31 350,045.15 -5,575.01 5,450.83 124.18 0.00

PASO N° 2: Buscar el valor cuota mediante un proceso iterativo de prueba y error, en Excel se

puede usar la herramienta “Análisis Y Si/Buscar Objetivo”, considerando que el

saldo capital final será de S/ 0. Se procedió con la búsqueda, se halló un valor cuota de

S/ 7,280.90636938544.




SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA

0 28/09/2016 200,000.00 1 13/10/2016 15 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.906… 2 14/11/2016 32 190,280.29 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.906… 3 13/12/2016 29 185,883.25 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.906… 4 13/01/2017 31 181,610.73 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.906… 5 13/02/2017 31 177,269.07 4,341.67 2,873.77 65.47 7,280.906… 6 13/03/2017 28 172,583.75 4,685.32 2,531.68 63.91 7,280.906… 7 15/04/2017 33 168,273.67 4,310.09 2,908.60 62.22 7,280.906… 8 13/05/2017 28 163,456.63 4,817.04 2,403.21 60.66 7,280.906… 9 13/06/2017 31 158,821.16 4,635.47 2,586.51 58.93 7,280.906…

10 13/07/2017 30 154,028.99 4,792.18 2,431.47 57.26 7,280.906… 11 14/08/2017 32 149,320.20 4,708.79 2,516.59 55.53 7,280.906… 12 13/09/2017 30 144,379.13 4,941.07 2,286.01 53.83 7,280.906… 13 13/10/2017 30 139,360.65 5,018.49 2,210.37 52.05 7,280.906… 14 13/11/2017 31 134,335.20 5,025.45 2,205.22 50.24 7,280.906… 15 13/12/2017 30 129,159.32 5,175.88 2,056.60 48.43 7,280.906… 16 13/01/2018 31 123,968.77 5,190.56 2,043.79 46.56 7,280.906… 17 13/02/2018 31 118,694.21 5,274.56 1,961.66 44.69 7,280.906… 18 13/03/2018 28 113,151.24 5,542.98 1,695.14 42.79 7,280.906… 19 13/04/2018 31 107,701.60 5,449.64 1,790.48 40.79 7,280.906… 20 14/05/2018 31 102,163.77 5,537.83 1,704.25 38.83 7,280.906… 21 13/06/2018 30 96,483.77 5,680.01 1,564.07 36.83 7,280.906… 22 13/07/2018 30 90,714.76 5,769.01 1,477.12 34.78 7,280.906… 23 13/08/2018 31 84,902.00 5,812.76 1,435.45 32.70 7,280.906… 24 13/09/2018 31 78,995.18 5,906.83 1,343.47 30.61 7,280.906… 25 13/10/2018 30 72,952.12 6,043.06 1,209.37 28.48 7,280.906… 26 13/11/2018 31 66,851.89 6,100.23 1,154.38 26.30 7,280.906… 27 13/12/2018 30 60,618.56 6,233.34 1,023.47 24.10 7,280.906… 28 14/01/2019 32 54,349.91 6,268.65 990.41 21.85 7,280.906… 29 13/02/2019 30 47,920.67 6,429.25 832.07 19.59 7,280.906… 30 13/03/2019 28 41,341.42 6,579.25 684.38 17.28 7,280.906… 31 13/04/2019 31 34,729.59 6,611.83 654.18 14.90 7,280.906… 32 13/05/2019 30 27,992.90 6,736.70 531.69 12.52 7,280.906… 33 13/06/2019 31 21,165.03 6,827.87 442.95 10.09 7,280.906… 34 13/07/2019 30 14,215.78 6,949.25 324.03 7.63 7,280.906… 35 13/08/2019 31 7,164.95 7,050.84 224.95 5.12 7,280.906… 36 13/09/2019 31 0.00 7,164.95 113.38 2.58 7,280.906…

6

PASO N° 3: Redondear a 2 decimales el valor cuota, se observa que el última saldo capital es

negativo.




SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA

0 28/09/2016 200,000.00 1 13/10/2016 15 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.91 2 14/11/2016 32 190,280.28 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.91 3 13/12/2016 29 185,883.24 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.91 4 13/01/2017 31 181,610.72 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.91 5 13/02/2017 31 177,269.05 4,341.67 2,873.77 65.47 7,280.91 6 13/03/2017 28 172,583.73 4,685.32 2,531.68 63.91 7,280.91 7 15/04/2017 33 168,273.64 4,310.09 2,908.60 62.22 7,280.91 8 13/05/2017 28 163,456.60 4,817.04 2,403.21 60.66 7,280.91 9 13/06/2017 31 158,821.13 4,635.47 2,586.51 58.93 7,280.91

10 13/07/2017 30 154,028.95 4,792.18 2,431.47 57.26 7,280.91 11 14/08/2017 32 149,320.16 4,708.79 2,516.59 55.53 7,280.91 12 13/09/2017 30 144,379.09 4,941.07 2,286.01 53.83 7,280.91 13 13/10/2017 30 139,360.60 5,018.49 2,210.37 52.05 7,280.91 14 13/11/2017 31 134,335.14 5,025.46 2,205.21 50.24 7,280.91 15 13/12/2017 30 129,159.26 5,175.88 2,056.60 48.43 7,280.91 16 13/01/2018 31 123,968.70 5,190.56 2,043.79 46.56 7,280.91 17 13/02/2018 31 118,694.14 5,274.56 1,961.66 44.69 7,280.91 18 13/03/2018 28 113,151.16 5,542.98 1,695.14 42.79 7,280.91 19 13/04/2018 31 107,701.52 5,449.64 1,790.48 40.79 7,280.91 20 14/05/2018 31 102,163.69 5,537.83 1,704.25 38.83 7,280.91 21 13/06/2018 30 96,483.68 5,680.01 1,564.07 36.83 7,280.91 22 13/07/2018 30 90,714.66 5,769.02 1,477.11 34.78 7,280.91 23 13/08/2018 31 84,901.90 5,812.76 1,435.45 32.70 7,280.91 24 13/09/2018 31 78,995.07 5,906.83 1,343.47 30.61 7,280.91 25 13/10/2018 30 72,952.01 6,043.06 1,209.37 28.48 7,280.91 26 13/11/2018 31 66,851.78 6,100.23 1,154.38 26.30 7,280.91 27 13/12/2018 30 60,618.44 6,233.34 1,023.47 24.10 7,280.91 28 14/01/2019 32 54,349.79 6,268.65 990.41 21.85 7,280.91 29 13/02/2019 30 47,920.54 6,429.25 832.07 19.59 7,280.91 30 13/03/2019 28 41,341.29 6,579.25 684.38 17.28 7,280.91 31 13/04/2019 31 34,729.46 6,611.83 654.18 14.90 7,280.91 32 13/05/2019 30 27,992.76 6,736.70 531.69 12.52 7,280.91 33 13/06/2019 31 21,164.89 6,827.87 442.95 10.09 7,280.91 34 13/07/2019 30 14,215.63 6,949.26 324.02 7.63 7,280.91 35 13/08/2019 31 7,164.79 7,050.84 224.95 5.12 7,280.91 36 13/09/2019 31 -0.17 7,164.96 113.37 2.58 7,280.91

PASO N° 4: Se procedió a ajustar la última cuota.




SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA

0 28/09/2016 200,000.00 1 13/10/2016 15 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.91 2 14/11/2016 32 190,280.28 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.91 3 13/12/2016 29 185,883.24 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.91 4 13/01/2017 31 181,610.72 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.91 5 13/02/2017 31 177,269.05 4,341.67 2,873.77 65.47 7,280.91 6 13/03/2017 28 172,583.73 4,685.32 2,531.68 63.91 7,280.91 7 15/04/2017 33 168,273.64 4,310.09 2,908.60 62.22 7,280.91 8 13/05/2017 28 163,456.60 4,817.04 2,403.21 60.66 7,280.91 9 13/06/2017 31 158,821.13 4,635.47 2,586.51 58.93 7,280.91

10 13/07/2017 30 154,028.95 4,792.18 2,431.47 57.26 7,280.91 11 14/08/2017 32 149,320.16 4,708.79 2,516.59 55.53 7,280.91 12 13/09/2017 30 144,379.09 4,941.07 2,286.01 53.83 7,280.91 13 13/10/2017 30 139,360.60 5,018.49 2,210.37 52.05 7,280.91 14 13/11/2017 31 134,335.14 5,025.46 2,205.21 50.24 7,280.91 15 13/12/2017 30 129,159.26 5,175.88 2,056.60 48.43 7,280.91 16 13/01/2018 31 123,968.70 5,190.56 2,043.79 46.56 7,280.91

7

17 13/02/2018 31 118,694.14 5,274.56 1,961.66 44.69 7,280.91 18 13/03/2018 28 113,151.16 5,542.98 1,695.14 42.79 7,280.91 19 13/04/2018 31 107,701.52 5,449.64 1,790.48 40.79 7,280.91 20 14/05/2018 31 102,163.69 5,537.83 1,704.25 38.83 7,280.91 21 13/06/2018 30 96,483.68 5,680.01 1,564.07 36.83 7,280.91 22 13/07/2018 30 90,714.66 5,769.02 1,477.11 34.78 7,280.91 23 13/08/2018 31 84,901.90 5,812.76 1,435.45 32.70 7,280.91 24 13/09/2018 31 78,995.07 5,906.83 1,343.47 30.61 7,280.91 25 13/10/2018 30 72,952.01 6,043.06 1,209.37 28.48 7,280.91 26 13/11/2018 31 66,851.78 6,100.23 1,154.38 26.30 7,280.91 27 13/12/2018 30 60,618.44 6,233.34 1,023.47 24.10 7,280.91 28 14/01/2019 32 54,349.79 6,268.65 990.41 21.85 7,280.91 29 13/02/2019 30 47,920.54 6,429.25 832.07 19.59 7,280.91 30 13/03/2019 28 41,341.29 6,579.25 684.38 17.28 7,280.91 31 13/04/2019 31 34,729.46 6,611.83 654.18 14.90 7,280.91 32 13/05/2019 30 27,992.76 6,736.70 531.69 12.52 7,280.91 33 13/06/2019 31 21,164.89 6,827.87 442.95 10.09 7,280.91 34 13/07/2019 30 14,215.63 6,949.26 324.02 7.63 7,280.91 35 13/08/2019 31 7,164.79 7,050.84 224.95 5.12 7,280.91 36 13/09/2019 31 0.00 7,164.79 113.37 2.58 7,280.74

Recordando la Fórmula N° 5:

Recordando la Fórmula N° 6:

1.8. CALCULANDO LA TCEA.

La TCEA se hallará con la herramienta financiero TIR (Tasa interna de retorno).

Fórmula N° 7 – Tasa de costo efectivo anual

( )

( )

( )

( )

: El monto desembolsado : Las cuotas : La última cuota

: Los días acumulados : Es el valor a hallar

Tabla 7 - Calculo de los días acumulados

N Fechas Días

Acumulados

0

1

2

3

n-1

n

Se resalta que los días acumulados se calculan restando la fecha de la cuota con la fecha de

desembolso, estos se expresan en días, ver Tabla 7.

Considerando el caso actual, la formula seria de la siguiente manera:

( )

( )

( )

( )

8

Debido a que la herramienta financiero TIR (Tasa interna de retorno) usa un proceso iterativo

de prueba y error, en Excel se puede usar la herramienta “Análisis Y Si/Buscar Objetivo”.

CASO N° 2. INCUMPLIMIENTO DE PAGO.

Siguiendo con el caso anterior, el cliente realizo el pago puntual de las cinco primeras cuotas, sin

embargo tuvo un retraso de diecinueve días en el pago de la sexta cuota.

Nº FECHA DÍAS DÍAS

ATRASO SALDO


SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA ESTADO

0 28/09/2016 200,000.00 -200,000.00 1 13/10/2016 15 0 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.91 Cancelado 2 14/11/2016 32 0 190,280.28 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.91 Cancelado 3 13/12/2016 29 0 185,883.24 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.91 Cancelado 4 13/01/2017 31 0 181,610.72 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.91 Cancelado 5 13/02/2017 31 0 177,269.05 4,341.67 2,873.77 65.47 7,280.91 Cancelado 6 13/03/2017 28 19 172,583.73 4,685.32 2,531.68 63.91 7,280.91 Pendiente … … … … … … … … … …

2.1. ACERCA DE LOS INTERESES COMPENSATORIOS.

Para calcular el interés compensatorio de una cuota es necesario identificar el capital que tenía

que devolver en esa cuota y los días de atraso. Para el presente caso, se tenía que devolver S/

4,685.32 de capital, conto con 19 días de atraso.

Fórmula N° 8 - Calculo del interés compensatorio

[( )

]

[( ) ]

2.2. ACERCA DE LOS INTERESES MORATORIOS.

Para calcular el interés moratorio de una cuota, es necesario identificar el capital que tenía que

devolver en esa cuota, los días de atraso y la TEA moratoria1. Para el presente caso, se tenía que

devolver S/ 4,685.32 de capital, conto con 19 días de atraso y la TEA moratoria fue de 98%.

1 La tasa de interés moratoria se detalla en el tarifario.

9

Fórmula N° 9 - Calculo del interés moratorio

[( )

]

[( ) ]

2.3. ACERCA DEL SEGURO DE DESGRAVAMEN.

Si y solo si el cliente cuenta con días de atrasos y pasa un cierre de mes, se le cargara un cobro

por seguro desgravamen.

Fórmula N° 10 - Calculo del seguro de desgravamen

∑

Esta fórmula se usara para todas las cuotas con atrasos, se acumulara mensualmente en la celda de otros cargos de la

cuota con atrasos más próxima cada cierre de mes.

Pasó 1 cierre de mes (marzo) desde la fecha de la cuota atrasada (6ta.) 13/03/2017 hasta el

pago efectuado con 19 días de atraso (01/04/2017), el seguro de desgravamen será de:

2.4. ACERCA DEL TOTAL A PAGAR DE LA CUOTA ATRASADA.

El total a pagar de la cuota atrasada será la suma del capital de la cuota más el interés de la

cuota, el interés compensatorio, el interés moratorio y el seguro desgravamen total.

N° Fecha Días Días

Atraso capital Interés

Interés Comp.

Interés Moratorio

Seguro desgravamen

Otros Cargos

Total a Pagar

6 13/03/2017 28 19 4,685.32 2,531.68 45.30 172.00 63.91 1.69 7,499.90

CASO N° 3. PAGO ANTICIPADO Y ADELANTADO.

Conforme al reglamento de transparencia, aprobado por la Resolución SBS N° 8181-2012 los

usuarios tienen derecho a efectuar pagos por encima de la cuota exigible en el periodo, estos

pueden catalogarse como:

10

3.1. PAGO ANTICIPADO.

Es el pago que trae como consecuencia la aplicación del monto superior a la cuota exigible al

capital del crédito, con la consiguiente reducción de los intereses, las comisiones y los gastos

derivados de las cláusulas contractuales al día del pago, el cliente tendrá la opción de elegir si

quiere reducir el plazo o reducir el monto de la cuota.

Ejemplo: considerando el caso inicial, si el cliente cuenta con 5 cuotas pagadas y realiza un pago

anticipado con S/ 90,000 con el nuevo saldo capital se generaría un nuevo cronograma.

Reducción del monto de la cuota: Se mantendrá el plazo pero el valor de la cuota variara, la

última cuota tendrá un ajuste.


ATRASO SALDO


SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA ESTADO

0 28/09/2016 200,000.00 -200,000.00 1 13/10/2016 15 0 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.91 Cancelado 2 14/11/2016 32 0 190,280.28 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.91 Cancelado 3 13/12/2016 29 0 185,883.24 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.91 Cancelado 4 13/01/2017 31 0 181,610.72 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.91 Cancelado 5 13/02/2017 31 0 87,269.05 94,341.67 2,873.77 65.47 97,280.91 Cancelado 6 13/03/2017 28 84,962.48 2,306.57 1,246.34 31.46 3,584.37 7 15/04/2017 33 82,840.63 2,121.85 1,431.89 30.63 3,584.37 8 13/05/2017 28 80,469.22 2,371.41 1,183.10 29.86 3,584.37 9 13/06/2017 31 78,187.19 2,282.03 1,273.33 29.01 3,584.37

10 13/07/2017 30 75,828.01 2,359.18 1,197.00 28.19 3,584.37 11 14/08/2017 32 73,509.89 2,318.12 1,238.91 27.34 3,584.37 12 13/09/2017 30 71,077.42 2,432.47 1,125.40 26.50 3,584.37 13 13/10/2017 30 68,606.83 2,470.59 1,088.16 25.62 3,584.37 14 13/11/2017 31 66,132.81 2,474.02 1,085.62 24.73 3,584.37 15 13/12/2017 30 63,584.74 2,548.07 1,012.46 23.84 3,584.37 16 13/01/2018 31 61,029.44 2,555.30 1,006.15 22.92 3,584.37 17 13/02/2018 31 58,432.79 2,596.65 965.72 22.00 3,584.37 18 13/03/2018 28 55,704.00 2,728.79 834.51 21.07 3,584.37 19 13/04/2018 31 53,021.16 2,682.84 881.45 20.08 3,584.37 20 14/05/2018 31 50,294.90 2,726.26 839.00 19.11 3,584.37 21 13/06/2018 30 47,498.65 2,796.25 769.99 18.13 3,584.37 22 13/07/2018 30 44,658.58 2,840.07 727.18 17.12 3,584.37 23 13/08/2018 31 41,796.98 2,861.60 706.67 16.10 3,584.37 24 13/09/2018 31 38,889.07 2,907.91 661.39 15.07 3,584.37 25 13/10/2018 30 35,914.09 2,974.98 595.37 14.02 3,584.37 26 13/11/2018 31 32,910.97 3,003.12 568.30 12.95 3,584.37 27 13/12/2018 30 29,842.31 3,068.66 503.85 11.86 3,584.37 28 14/01/2019 32 26,756.28 3,086.03 487.58 10.76 3,584.37 29 13/02/2019 30 23,591.18 3,165.10 409.62 9.65 3,584.37 30 13/03/2019 28 20,352.23 3,238.95 336.92 8.50 3,584.37 31 13/04/2019 31 17,097.25 3,254.98 322.05 7.34 3,584.37 32 13/05/2019 30 13,780.79 3,316.46 261.75 6.16 3,584.37 33 13/06/2019 31 10,419.45 3,361.34 218.06 4.97 3,584.37 34 13/07/2019 30 6,998.36 3,421.09 159.52 3.76 3,584.37 35 13/08/2019 31 3,527.25 3,471.11 110.74 2.52 3,584.37 36 13/09/2019 31 0.00 3,527.25 55.81 1.27 3,584.33

11

Reducción del plazo: Se reducirá el plazo pero se mantendrá el monto de la cuota, la última

cuota tendrá un ajuste.


ATRASO SALDO


SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA ESTADO


10 13/07/2017 30 56,752.97 6,292.98 965.20 22.73 7,280.91 11 14/08/2017 32 50,419.77 6,333.20 927.25 20.46 7,280.91 12 13/09/2017 30 43,928.94 6,490.83 771.90 18.18 7,280.91 13 13/10/2017 30 37,336.40 6,592.54 672.53 15.84 7,280.91 14 13/11/2017 31 30,659.75 6,676.65 590.80 13.46 7,280.91 15 13/12/2017 30 23,859.27 6,800.48 469.38 11.05 7,280.91 16 13/01/2018 31 16,964.50 6,894.77 377.54 8.60 7,280.91 17 13/02/2018 31 9,958.15 7,006.35 268.44 6.12 7,280.91 18 13/03/2018 28 2,823.05 7,135.10 142.22 3.59 7,280.91 19 13/04/2018 31 0.00 2,823.05 44.67 1.02 2,868.74

3.2. PAGO ADELANTADO.

Es el pago que trae como consecuencia la aplicación del monto pagado a las cuotas

inmediatamente posteriores a la exigible en el periodo, sin que se produzca una reducción de los

intereses, las comisiones y los gastos derivados de las cláusulas contractuales, manteniéndose el

cronograma original.

Ejemplo: considerando el caso inicial con 5 cuotas pagadas, si el cliente quiere adelantar S/

21,842.73 entonces cancelaria solo las cuotas 6-8, el cliente tendría que pagar su siguiente cuota el

13/06/2017.


ATRASO SALDO


SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA ESTADO


10 13/07/2017 30 154,028.95 4,792.18 2,431.47 57.26 7,280.91 11 14/08/2017 32 149,320.16 4,708.79 2,516.59 55.53 7,280.91 12 13/09/2017 30 144,379.09 4,941.07 2,286.01 53.83 7,280.91 13 13/10/2017 30 139,360.60 5,018.49 2,210.37 52.05 7,280.91 14 13/11/2017 31 134,335.14 5,025.46 2,205.21 50.24 7,280.91 15 13/12/2017 30 129,159.26 5,175.88 2,056.60 48.43 7,280.91 16 13/01/2018 31 123,968.70 5,190.56 2,043.79 46.56 7,280.91 17 13/02/2018 31 118,694.14 5,274.56 1,961.66 44.69 7,280.91

12

18 13/03/2018 28 113,151.16 5,542.98 1,695.14 42.79 7,280.91 19 13/04/2018 31 107,701.52 5,449.64 1,790.48 40.79 7,280.91 20 14/05/2018 31 102,163.69 5,537.83 1,704.25 38.83 7,280.91 21 13/06/2018 30 96,483.68 5,680.01 1,564.07 36.83 7,280.91 22 13/07/2018 30 90,714.66 5,769.02 1,477.11 34.78 7,280.91 23 13/08/2018 31 84,901.90 5,812.76 1,435.45 32.70 7,280.91 24 13/09/2018 31 78,995.07 5,906.83 1,343.47 30.61 7,280.91 25 13/10/2018 30 72,952.01 6,043.06 1,209.37 28.48 7,280.91 26 13/11/2018 31 66,851.78 6,100.23 1,154.38 26.30 7,280.91 27 13/12/2018 30 60,618.44 6,233.34 1,023.47 24.10 7,280.91 28 14/01/2019 32 54,349.79 6,268.65 990.41 21.85 7,280.91 29 13/02/2019 30 47,920.54 6,429.25 832.07 19.59 7,280.91 30 13/03/2019 28 41,341.29 6,579.25 684.38 17.28 7,280.91 31 13/04/2019 31 34,729.46 6,611.83 654.18 14.90 7,280.91 32 13/05/2019 30 27,992.76 6,736.70 531.69 12.52 7,280.91 33 13/06/2019 31 21,164.89 6,827.87 442.95 10.09 7,280.91 34 13/07/2019 30 14,215.63 6,949.26 324.02 7.63 7,280.91 35 13/08/2019 31 7,164.79 7,050.84 224.95 5.12 7,280.91 36 13/09/2019 31 0.00 7,164.79 113.37 2.58 7,280.74

CASO N° 4. PAGO TOTAL DEL CRÉDITO.

Para el pago total del crédito se cobrara al cliente intereses por los días transcurridos, el seguro

de desgravamen por los cierres de mes transcurridos (desde la última fecha de cuota pagada hasta

la fecha de cancelación anticipada) y el saldo capital restante, en el caso que el cliente estuviera

atrasado primero deberá ponerse al día.

Ejemplo: considerando el caso inicial con 5 cuotas pagadas, si el cliente el día 19/02/2017 desea

realizar un pago total del crédito el cobro seria:


ATRASO SALDO


SEGURO DESGRAVAMEN

CUOTA ESTADO

0 28/09/2016 200,000.00 -200,000.00 1 13/10/2016 15 0 194,316.32 5,683.68 1,525.13 72.10 7,280.91 Cancelado 2 14/11/2016 32 0 190,280.28 4,036.04 3,174.82 70.05 7,280.91 Cancelado 3 13/12/2016 29 0 185,883.24 4,397.04 2,815.27 68.60 7,280.91 Cancelado 4 13/01/2017 31 0 181,610.72 4,272.52 2,941.38 67.01 7,280.91 Cancelado 5 13/02/2017 31 0 177,269.05 4,341.67 2,873.77 65.47 7,280.91 Cancelado * 19/02/2017 6 0.00 177,269.05 539.49 0.00 177,808.54

Usando la Fórmula N° 1 se calcula el interés:

[( ) ]

Usando la Fórmula N° 2 se calcula el seg. de desgrav.:

ejemplo de cÁlculo de intereses, comisiones y gastos...ejemplo de cÁlculo de intereses, comisiones...

Documents