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POSTIGO AUDITORES, SLP

Economistas - Auditores de Cuentas

ENTIDAD DE CONSE RVACIÓN LIRBANISTICA

LIRBANIZACION F ORMI GAL

1NFORME DE AUDITORIA EJERCICIO 2013

San Lorenzo, 7, pral . izda.50001 Z ar ag o za

Tel ./Fax 976 22 07 14Tel . 976 29 47 92

administ rac ion@post igoauditores.es

Inscri ta en el Registro Mercantil de Zaragoza, T. 2.809, Ilbro 0, F-I 13, Ho la Z-31419, Inscripclitin 3. Sociedad Inscrita en el R.O.A.C. con el n6rn. S 454- C. I.F. 850928696

mPOSTIGO AUDITORES, SLP


I . - INFORME DE AUDIT ORIA

I N D I C E

II . - ESTADOS FINANCIEROS DE 2013

A.- Balance de Situación al 31 de diciembre

B.-Cuenta de Pérdidas y Ganancias a l 31 de diciembre

C.- Estado de Cambios en el Patr imonio Neto

D.- Memoria 2013


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Insa ita en e l RegIstro Mercantil de Zaragoza. T. 2.809, Ilbro 0, F-113, Flo ia Z-31419, InscrIpc iton 3. Soc ledad InscrI ta en el R.O.A.C. con el n6m. 5 454- C.I.F. 1350928696

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admin istrac ion@postigoaudi tores.es

INF ORME

Inscri ta en el Registro Mercanti l de Zaragoza. T. 2.809, libro 0, F- 113, Hoja Z-3 1419, Inscripción 3. Sodeclad InscrIta en el R.O.A.C, con el ndm. S 1454- C. I.F. 1350928696

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Economistas - Auciitores de Cuentas

1.



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INF ORME DE AUDITORIA DE LAS CUENTAS ANUALES DELEJ ERCICIO 2013

Al P r es idente de la E NTID AD D E C O NSE RVAC IO N U RBANISTIC A D EURBANIZACION F ORNIIGAL

PO ST I G O AUDI T O RE S S.L.P., firma inscrita en el Registro Oficial de

Auditores de Cuentas (R.O.A.C.) del Inst ituto de Contabilidad y Auditoria de

Cuentas (I.C.A.C.) con el número S1454, manifestamos que:

Hemos auditado las cuentas anuales de la E NT I DAD DE C O NSE R VAC I Ó NUR BANÍ ST I C A DE UR BANI Z AC I Ó N FO RMIG AL , que comprenden elBalance al 31 de diciembre de 2013, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, elEstado de Cambios en el Patrimonio Neto y la Memoria correspondientes alejercicio anual terminado en dicha fecha. La Junta de Gobierno es responsable;de la formulación de las cuentas anuales de la Entidad, de acuerdo con el'marco normat ivo de información financiera aplicable a la ent idad (que seidentifica en la Nota 2 de la memoria adjunta) y, en particular, con losprincipios y criterios contables contenidos en el mismo. Nuestraresponsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales ensu conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con la normat ivareguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en Espatia, querequiere el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de laevidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de si supresentación, los principios y criterios contables utilizados y las estimacionesrealizadas, están de acuerdo con el marco normativo de informaciónfinanciera que resulta de aplicación.

2. Tal y como se detalla en la nota 7.4 de la memoria en el pasivo del balancefigura regist rada una provisión por un importe de 115.000 euros que se hacontabilizado como gasto en 2012 por 85.000 euros y en 2011 por 30.000 euros,su devengo se producirá en el momento en que se realicen loscorrespondientes gastos e inversiones.

Inscri ta en el Regist ro Mercanti l de Zaragoza, T. 2.809, libro 0, F-113, Nola Z-314I9, inscripción 3. Soc ledad Inscri ta en el R.O.A.C. con e l núm. S 454- C. I.F. 850928696



3. En nuestra opiruión, excepto por los efectos de la salvedad anterior, las cuentasanuales del ejercicio 2013 adjuntas expresan, en todos los aspectossignificat ivos, la imagen fiel del pat rimonio y de la situación financiera deENTIDAD DE CONSERVACION URBANÍSTICA DE URBANIZACIONFORMIGAL al 31 de diciembre de 2013, así como de los resultados de susoperaciones correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, deconformidad con el marco normativo de información financiera que resulta deaplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidosen el mismo.

En Zaragoza a 20 de Enero de dos mil catorce POSTIGOAUDITORES, S.L.P.Censures Jtyerd-os fre\-CtentasCensures Jiverd-6-s)Te

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Tel ./Fax 976 22 07 14Tel . 976 29 47 92


F DO.: E RNE STO TORRE S RATIA

Inscrita en el Registro Mercantil de Zaragoza, T. 2 .809, libro 0, F-113, Hoja Z-31419, inscripción 3. Soc iedad inscr ita en el R_O.A.C. con el núm. S 454- C. I.F. B50928696

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Tel ./Fax 976 22 07 14Tel . 976 29 47 92


ESTADOS F INANCIEROS 2013

Inscii ta en el Regist ro Mercanti l de Zaragoza, T. 2.809, libro 0, F-I I 3 , Hoja Z-314I 9, inscripción 3. Soc iedad inscr ita en el RO.A.C. con el núm. S 1454 - C. I F. 850928696

F o r / A u g. alUrbanización

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\ ( / / / ° I T O ° N\Z ‘. •

E.C.U. Urbanización Fornnigal22640 Sallent de Gállego (Huesca)

Teléfono y fax 974 49 03 [email protected]

En fecha 18 de Enero de 2014, la Junta de Gobiemo de la ECU Urbanización Formigalaprueba el siguiente acuerdo por unanimidad: "se formulan las Cuentas del Ejercicio 2013de la Entidad de Conservaciem Urbanistica y se someten a Auditoria contable adjuntandoen los folios posteriores el Balance, la Cuenta de Resultados, el Estado de cambios en elFondo Social, el Estado de Flujos de Efectivo y la Memoria que se han explicado".

Lo que hacemos constar a los efectos oportunos.

El Presidente

D. José Maria Ortega Escós.

El Gerente

Arturo Relancio Berenguer.

En Formigal a 18 de enero de 2014

El Seeretar, • . 7

D. Antonio Marti Mateo..

Balance Ejercicio 2013 EntidadActivo Pasivo

lnmovilizado Material 627.398,97Amortización Ac. movilizado material -483.697,10Cuotas pendientes. cobro 50.115,61Crédito I berCaja 18.000,09Tesoreria 342.830,06Fondo Social 363.364,42Resultado del Ejercicio -5.271,18Proveedores+Acreedores 60.370,74Comunidad/Entidad 6.462,47Entidades Públicas 20.934,17Clientes de dudoso cobro 73.453,73Provision insolvencias -73.453,73Partidas pendientes de aplicación 4.678,87Dotación provisión repar.extraordinarias 115.000,00Efectos a cobrar 59.015,72Remuneraciones pendientes diciembre 12.123,68S.jILAS TOTALES 595.663,26 595.663,26

A GL,co

Cg resultados ejercicio 2013 EntidadIT_ '4 Gastos Ingresos

pras de mercaderfas 16.509,90Suministros 91.253,86Tributos+Seguros 8.800,98Gastos Personal 252.108,49Otros Gastos de Gestión 40.477,98Reparación y Conservación 115.075,31Gastos Extraordinarios 8.468,61Cuotas Copropietarios 602.100,00

Otros Ingresos 7.985,05Ingresos Financieros 2.623,27Regularización incobrables 1.012,50Gastos Financieros 1.812,14Dotación provision insolvencias 41.941,34Dotación a la Amortización 44.571,22Dotación prov. Rep. extraordinarias 0,00Ingresos Ayuntamiento(pendiente 2012) 4.052,83SUMAS TOTALES 622.032,33 616.761,15DIFERENCIA -5.271,18

%Déficit _ , - - - - )

0 R OA0

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BALANCE 2013 A 31 DE DICIEMBRE

CUENTA DE RESULTADOS 2013 A 31 DE DICIEMBRE

CUMPLIMIENTO PRESUPUESTO 2013 A 31 DE DICIEMBRE / GASTOS

PRESUPUESTADO GASTO A 31 DIC

GASTOS TESORERIA

Compras 20.000,00 16.509,90Suministros 98.500,00 91.253,86Tributos+seguros 10.400,00 8.800,98Gastos personal 240.000,00 252.108,49Amortización préstamo + intereses 38.000,00 37.812,14Otros gastos gestión 50.200,00 40.477,98Reparación y conservación 135.000,00 115.075,31Gastos extraordinarios 10.000,00 8.468,61

TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 602.100,00 570.507,27

GASTOS NO TESORERIA

Dotación amortización máquinas y vehículos 44.571,22Dotación Prov.Insolvencias 41.941,34Dotación Prov.Rep.Extraordinarias 0,00Reg ularización I ncobrables 1.012,50 '

TOTAL GASTOS 658.032,33

4, 10 Z A c y r 7

CUMPLIMIENTO PRESUPUESTO 2013 A 31 DICIEMBRE / INGRESOS

PRESUPUESTADO INGRESO A 31 DIC

INGRESOS TESORERIA

Cuotas copropietarios

Extraordinarios:Ayuntamiento (pendiente de 2012)Otros ingresosI ng resos financieros

602.100,00 555.848,99

4.052,837.985,052.623,27

TOTAL INGRESOS TESORERIA 602.100,00 570.510,14

INGRESOS NO TESORERIACuotas pendientes 2013 46.251,01

Total Ingresos Cuenta Resultados 616.761,15

.....„ -,,n k-, T a i l uadro Control Gastos 658.032,33

AW9rtizsp-Von del principal crédito camión A inversión -36.000,00,L.41iii ri.. Aiatal Gastps Cuenta Resultados 622.032,33LU

CLI -0i c . Cr)CD Ci pi) R.O.A.C.

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Deficit

In*

BALANCES COMPARATIVOS 2012/2013 1. <1. , .X

ACTIVO 31/12/2012 31/12/2013

Inmovilizado Material 627.398,97 627.398,97Amortización.Ac.Inmovilz.Material -439.125,88 -483.697,10Cuotas pendientes cobro 57.426,95 50.115,61Tesorería 356.871,44 342.830,06Efectos a cobrar 48.159,31 59.015,72

Clientes de dudoso cobro 73.453,73Provision para insolvencias -73.453,73

SUMA ACTIVO 650.730,79 595.663,26

PASIVO 31/12/2012 31/12/2013

Fondo Social 361.191,38 363.364,42Resultado Ejercicio 2.173,04 -5.271,18Proveedores 79.985,45 60.370,74Deuda largo plazo 54.000,09 18.000,09Entidad/Comunidad 6.462,47 6.462,47Entidades públicas 16.217,54 20.934,17Partidas pendientes aplicación 4.653,87 4.678,87Dotac.Prov.Rep Extraordinarias 115.000,00 115.000,00Remuneraciones Pendt. Diciemb. 11.046,95 12.123,68

SUMA PASIVO 650.730,79 595.663,26

(DICIEMBREt, t t ADIOS M P>V''10

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CUENTAS RESULTADOS COMPARADAS 2012/2013

INGRESOS

Cuotas propietariosOtros I ng resosIngresos financierosAyuntamiento (pendiente 2012)

SUMA INGRESOS

GASTOS

Compras de mercaderíasSuministrosTributos+SegurosGastos de PersonalDotación Provisión rep. extraordinariaOtros gastos de GestiónReparación y ConservaciónGastos ExtraordinariosRegularización IncobrablesGastos FinancierosDotación provisión insolvenciasDotación a la Amortización

SUMA GASTOS

RESULTADO EJERCICIO

31/12/2012

695.760,0019.277,702.871,95

23.065,87

740.975,52

31/12/2012

17.814,9797.888,298.809,54

267.420,0085.000,0050.702,2897.974,0027.055,32

1.021,003.843,47

36.502,3944.771,22

738.802,48

2.173,04superávit

31/12/2013

602.100,007.985,052.623,274.052,83

616.761,15

31/12/2013

16.509,9091.253,868.800,98

252.108,490,00

40.477,98115.075,31

8.468,611.012,501.812,14

41.941,3444.571,22

622.032,33

-5.271,18deficit

TIVOS 2012/ 2013

La Entidad de Conservación Urbanística de la Urbanización Formigal (E.C.U. Urbanización Formigal) naceal amparo del Reglamento de Gestión Urbanística que desarrolla la LEY del Régimen del Sue lo yOrdenación Urbana y tras la Aprobación en Asamblea General constituyente de 1997 substituyendo ensus funciones a la antigua Comunidad General de Propietarios de Formigal; habiéndose Ilevado a cabo lostrámites administrativos oportunos de aprobación en pleno del Ayuntamiento de Sal lent y la inscripciónen el Registro específico de la D.G.A. (Diputación General de Aragón).

Esta Entidad tiene corn° objeto según consta en sus Estatutos, la conservación de las obras deurbanización y el mantenimiento de las dotaciones e instalaciones de los servicios públicos urbanísticosde la Urbanización Fornnigal, ejecutada con arreglo al Plan de Ordenación "El Formigal" cuya revisión fueaprobada en Junio de 1984.

2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

2.1. Imagen fiel.

Las Cuentas Anuales del ejercicio 2013 adjuntas han sido formuladas por la Junta de Gobierno apartir de los registros contables de la Entidad a 31 de diciembre de 2013 y en ellas se han aplicado

D) MEMORIA PYME DEL EJERCICIO CERRADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD

/ ,, .!:). - ) . „.F, ; : . ,o' - _ ! • z ; ; . , , c ro\T", . . , ,.., . . . ., g.; prueba el Plan General de Contabilidad de PYMES y el resto de disposiciones legales vigentes en

ro ria contable, y muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situacion financiera y de los(r .4 . Rados de la Entidad.

,0.14o/ xisten razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel, no se hayan aplicadoc ( V osiciones legales en materia contable.

s Cuentas Anuales del ejercicio anterior, fueron aprobadas por la Junta General Ordinaria, el 19ul T 0c -- Nik...-;" de enero de 2013.

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2.2. Principios contables no obligatorios aplicados.

No se han aplicado principios contables no obligatorios.

2.3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre.

No se han detectado cambios significativos en las estinnaciones contables que afecten al ejercicioactual o que se esperen que afecten a ejercicios futuros.La Entidad ha elaborado sus estados financieros bajo el principio de entidad en funcionamiento, sinque exista ningún tipo de riesgo importante que pueda suponer cambios significativos en el valor delos activos o pasivos en el ejercicio siguiente.

2.4. Comparación de la información.Las Cuentas Anuales presentan a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance desituación, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del estado de cambios en el patrimonio neto,además de las cifras del ejercicio 2013, las correspondientes al ejercicio anterior. Asimismo, lainformación contenida en esta nnemoria referida al ejercicio 2013 se presenta, a efectoscomparativos con la información del ejercicio 2012.

2.5. Elementos recogidos en varias partidas.

No se presentan elementos patrimoniales registrados en dos o más partidas del balance.

1

APLICACION 2013 2012

A Fondo Social -5.271,18 2.173,04

Total -5.271,18 2.173,04

BASE DE REPARTO 2013 2012

Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias -5.271,18 2.173,04

Total -5.271,18 2.173,04

2.6. Cambios en criterios contables.No se han realizado en el ejercicio, ajustes a las cuentas anuales por cambios de criterios contables.

2.7. Corrección de errores.Las cuentas anuales no incluyen ajustes realizados como consecuencia de errores detectados en el

ejercicio.

3. APLICACIóN DE RESULTADOS

La propuesta de aplicación del resultado por parte de los Miembros de la Junta Directiva es la

siguiente:

' 00,7 ,A.:̀ ,3‘ -13''''' ,,,V-f-k, MAS DE REGISTRO Y VALORACIóN

11=21 „ -.2,--''''' •---- .pi 8

4-.1. Inmpi, 1lizado intangible.

'. 0.-!4 lr w.3,J,. 0.:\ •I: t.n !dad no tiene inmovilizado intangible.

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IT Uv ' " ,A .4.;;,

1 :4,-I4nmovilizado tangible.

MAS DE REGISTRO Y VALORACIóN

Se valora a su precio de adquisición que incluye, además del importe facturado después de deducircualquier descuento o rebaja en el precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionadosque se produzcan hasta su puesta en funcionamiento, como los gastos de explanación y derribo,transporte, seguros, instalación, montaje y otros similares.La Entidad no tiene compromisos de desmantelamiento, retiro o rehabilitación para sus bienes deactivo. Por ello no se han contabilizado en los activos valores para la cobertura de tales

obligaciones de futuro.Los Miembros de la Junta Directiva de la Entidad consideran que el valor contable de los activos no

supera el valor recuperable de los mismos

La amortización de los elementos del inmovilizado material se realiza, desde el momento en el queestán disponibles para su puesta en funcionamiento, de forma lineal durante su vida útil estimadaestimando un valor residual nulo, en función de los siguientes afios de vida útil:

4.3. Inversiones Inmobiliarias.La Entidad no tiene inversiones inmobiliarias.

DESCRIPCIÓN

Innnovilizado material

AÑOS

10

2

,10f341 N, _,

4.4. Permutas.

\\\,,,,ii. .,t,,,W.—,' vc:,‘

"6 , v i ) rc:::.,11i„..,(

r.--41-:-;'''

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-..... p---1

La Entidad no ha realizado permutas.

4.5. Instrumentos financieros.

La Entidad tiene registrados en el capítulo de instrunnentos financieros, aquellos contratos que danlugar a un activo financiero en una entidad y, simultáneamente, a un pasivo financiero o a uninstrumento de patrimonio en otra empresa. Se consideran, por tanto instrumentos financieros, los

siguientes. La presente norma resulta de aplicación a los siguientes:

a) Activos financieros:— Efectivo y otros activos líquidos equivalentes.— Créditos por cuotas propietarios;— Créditos a terceros: tales como los préstamos y créditos financieros concedidos, incluidos

los surgidos de la yenta de activos no corrientes;— Otros activos financieros: tales conno depósitos en entidades de crédito, anticipos y créditos

al personal, fianzas y depósitos constituidos, dividendos a cobrar y desennbolsos exigidos

sobre instrumentos de patrinnonio propio.

b) Pasivos financieros:— Débitos por operaciones comerciales: proveedores y acreedores varios;

— Deudas con entidades de crédito;— Otros pasivos financieros: deudas con terceros, tales como los préstamos y créditos

financieros recibidos de personas o empresas que no sean entidades de crédito incluidos lossurgidos en la connpra de activos no corrientes, fianzas y depósitos recibidos y desembolsos

exigidos por terceros sobre participaciones.

( Inversiones financieras:-, c-,/ • ' •

:cn 1 Préstamos y cuentas por cobrar: se registran a su coste amortizado, correspondiendo al

' . , 0 / T W .",,,?4 efectivo entregado, menos las devoluciones del principal efectuadas, más los interesesN . . , . . . . . . . - ; ; ; ; ; . ' ' devengados no cobrados en el caso de los préstamos, y al valor actual de la contraprestación

realizada en el caso de las cuentas por cobrar. La Entidad registra las correspondientesprovisiones por la diferencia existente entre el importe a recuperar de las cuentas por cobrar yel valor en libros por el que se encuentran registradas. La Entidad no posee este tipo de activos.

4.5.2. Efectivo y otros medios líquidos equivalentes• Bajo este epígrafe del balance de situación adjunto se registra el efectivo en caja y bancos,

depósitos a la vista y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamenterealizables en caja y que no tienen riesgo de cambios en su valor.

4.5.3. Pasivos financieros• Los préstamos, obligaciones y similares se registran inicialmente por el importe recibido, neto

de costes incurridos en la transacción. Los gastos financieros, incluidas las primas pagaderas enla liquidación o el reembolso y los costes de transacción, se contabilizan en la cuenta depérdidas y ganancias según el criterio del devengo utilizando el método del interés efectivo. Elimporte devengado y no liquidado se afiade al innporte en libros del instrument() en la medida

en que no se liquidan en el período en que se producen.• Las cuentas a pagar se registran inicialmente a su coste de mercado.

4.5.4. Instrumentos financieros derivados y contabilización de coberturas• La Entidad no posee este tipo de instrumentos financieros.

4.5.5. Instrumentos financieros connpuestos

3

• La Entidad no posee este tipo de instrumentos financieros.

4.5.6. Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas• La Entidad no posee este tipo de instrumentos financieros.

4.6. Valores de capital propio en poder de la entidad.La Entidad no realiza este tipo de operaciones.

4.7. Existencias.

La Entidad no posee este tipo de activos

4.8. Transacciones en moneda extranjera.

La Entidad no realiza operaciones en moneda extranjera.

4.9. Impuestos sobre beneficios.

La Entidad no está sujeta a este innpuesto.

4.10. lngresos y gastos.

eLJo. esr ciincgi or efeonst ayn tgo oa stuoes 1ses riime spguots ya n iea s on f :rndciidóans odreelyci sriiot ei ers, n di oadel di el s enveon geoy ecnotnu aiineds, e bespe nc odnetnaci ai 1 i zdaenlmoment° en que se produce la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.No obstante, la Entidad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha de cierre del

/ 7 —

tan pronto son conocidos.Los ingresos por las cuotas se reconocen por el valor razonable de la contrapartida recibida o a

V \ '' )I ; 1 • • • •(

. Lurecibir derivada de los mismos.

y :1,::1, LOA GOZA

4A 4Provisiones y contingencias. ,

L -,v. •P 14/01-ro'6 •,P Las obligaciones existentes a la fecha del balance de situación surgidas como consecuencia de9

,-..... _.,..... ,sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrinnoniales para la Entidad cuyo importe

---...--.-.-,,..--,- y momento de cancelación son indeterminados se registran en el balance de situación comoprovisiones por el valor actual del importe nnás probable que se estima que la Entidad tendrá quedesembolsar para cancelar la obligación.La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, no supone unaminoración del importe de la deuda, sin perjuicio del reconocimiento en el activo de la Entidad delcorrespondiente derecho de cobro, siennpre que no existan dudas de que dicho reembolso serápercibido, registrándose dicho activo por un importe no superior de la obligación registrada

contablemente.

4.12. Subvenciones, donaciones y legados.

Las subvenciones de capital no reintegrables se valoran por el importe concedido y se imputan aresultados en proporción a la depreciación experimentada durante el period° por los activosfinanciados por dichas subvenciones, salvo que se trate de activos no depreciables en cuyo caso seimputarán al resultado del ejercicio en que se produzca la enajenación o baja en inventario de los

nnismos.Mientras tienen el carácter de subvenciones reintegrables se contabilizan como deudas a largoplazo transformables en subvenciones.Cuando las subvenciones se concedan para financiar gastos específicos se imputarán como ingresosen el ejercicio en que se devenguen los gastos que están financiando.

4

ESTADO DE MOVIMIENTOS DEL INMOVILIZADO MATERAL, INTANGIBLE EINVERSION ES IN MOBILIARIAS DEL EJERCICIO ACTUAL

INMOVILIZADOINTANGIBLE

INMOVILIZADOMATERIAL

INVERSIONESIN MOBILIARIAS

A) SALDO IN ICIAL BRUTO, EJERCICIO 2013 0,00 627.398,97 0,00(+)Entradas

(-) Salidas

B) SALDO FINAL BRUTO, EJERCICIO 2013 0,00 627.398,97 0,00C) AMORTIZACIÓN ACUMULADA, SALDO INICIAL EJERCICIO 2013 0,00 439.125,88 0,00(+)Dotación a la a mortización del ejercicio

(+) Aumentos por adquisiciones o traspasos

(-) Disminuciones por sal idas, bajas o traspasos

44.571,22

D) AMORTIZACION ACUMULADA, SALDO FINAL EJERCICIO 2013 0,00 483.697,10 0,00VALOR NETO CONTABLE EJERCICIO 2013 0,00 143.701,87 0,00

‘,ADO DE MOVIMIENTOS DEL IN MOVILIZADO MATERAL, INTANGIBLE EERSIONES IN MOBILIARIAS DEL EJERCICIO ANTERIOR

INMOVILIZADOINTANGIBLE

IN MOVILIZADOMATERIAL

INVERSIONESIN MOBILIARIAS

,SALDO INICIAL BRUTO, EJERCICIO 2012 0,00 627.398,97 0,00

+)Entradas

(1Salidas

B) SALDO FINAL BRUTO, EJERCICIO 2012 0,00 627.398,97 0,00C) AMORTIZACIóN ACUMULADA, SALDO IN ICIAL EJERCICIO 2012 0,00 478.949,78 0,00(+)Dotación a la amortización del ejercicio

(+) Aumentos por adquisiciones o traspasos

(-) Disminuci ones por salidas, bajas o traspasos

44.771,22

-84.595,12

D) AMORTIZACION ACUMULADA, SALDO FINAL EJERCICIO 2012 0,00 439.125,88 0,00VALOR NETO CONTABLE EJERCICIO 2012 0,00 188.273,09 0,00

DescripciónValor

adquisición

Amortización

acumuladaVNC 2013

Local Jacetania 14.175,55 0,00 14.175,55

Nave Oficinas 276.007,36 256.959,35 19.048,01

Máquina cargadora 69.252,00 48.481,30 20.770,70

Furgoneta 8.500,00 5.950,00 2.550,00

Camión Unimog 177.480,00 90.322,39 87.157,61

Máquina mixta 68.431,24 68.431,24 0,00

Land Rover 13.552,82 13.552,82 0,00

TOTALES 627.398,97 483.697,10 143.701,87

1:1

0 R 0 A (' fl' 5 4 .ZARAGOZA

D I TO

_

4.13. Negocios conjuntos.

La Entidad no ha realizado negocios conjuntos.

4.14. Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas.

La Entidad no posee realiza transacciones de este tipo.

5. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS.

El movimiento habido en este capítulo del balance de situación adjunto es el siguiente:

El detalle del inmovilizado material es:

5

/

L I

0

El importe correspondiente a la salida de 84.565,12 euros del ejercicio anterior tiene origen en:

• el ejercicio 2007 cuando se registró erremeamente la compra de inmovilizado por un importetotal de 77.752,00 euros que se registró primero como mayor gasto del ejercicio y después seregistró el valor de adquisición de este contra la amortización acumulada del ejercicio,

• en el ejercicio 2012 se amortizó en exceso un inmovilizado tangible por un importe de 6.843,12

euros.

Los elementos de inmovilizado material totalmente amortizados ascienden a 81.984,06 euros, en el

ejercicio anterior este importe ascendía a la nnisma cantidad.

1:j m

. -

;11RnA.Gil09 SZ

.. -,.c., • cs.. . . y/

' ' '..-,..."--;;------7-.....:•̀

No existen inmovilizados intangibles ni inversiones inmobiliarias.

6. ACTIVOS FINANCIEROS:

6.1. El valor en libros de cada una de las categorías de activos financieros son los siguientes:

a) Activos financieros a largo plazo, salvo inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo

v asociadas

Al cierre del ejercicio 2013, la entidad no tiene activos financieros a largo plazo.

b) Activos financieros a corto plazo, salvo inversiones en el patrinnonio de empresas del grupo, multigrupoV aSOCiadaS

cc0

o

Activos financierosmantenidos para negociarActivos financieros a costeannortizadoActivos financieros a coste

TOTAL

Créditos Der ivados Otros

2013

451.961,39451.961,39

2012

462.457,70462.457,70

Nota: Los débitos con la Hacienda Pública no se reflejan en este apartado.

6.2.- El movimiento de las cuentas correctoras representativas de las pérdidas por deterioro originadas

por el riesgo de crédito es el siguiente:

6

Créditos, derivados y otros

Largo plazo Corto plazo

Pérdida por deterioro al inicio del ejercicio 2012

(+) Corrección valorativa por deterioro

(-) Reversión del deterioro(-) Salidas y reducciones

(+/-)Traspasos y otras variaciones

36.502,39

Pérdida por deterioro al final del ejercicio 2012 0,00 36.502,39

(+) Corrección valorativa por deterioro

(-) Reversión del deterioro(-) Salidas y reducciones

(+1-) Traspasos y otras variaci ones

41.941,34-4.990,00

Pérdida por deterioro al final del ejercicio 2013 0,00 73.453,73

El importe registrado en 2012 de 36.502,39 correspondía a la dotación de los saldos morosos cuyo origenglobal era anterior a 2011. En el ejercicio 2013 se han provisionado un total de 41.941,34 euros enconcepto de morosos, de los cuales 38.213,33 euros corresponden a Aragón Hills. Se han conseguidorecobrar un total de 4.990,00 euros de los morosos que se provisionaron en 2012. Se están realizando lasgestiones oportunas por parte de la Junta de gobierno, del gerente y de abogados en su caso. El

movimiento por afios y situación final es la siguiente:

Deuda inicio Provisionado Pdte sin Provisionado Cobros en Pdte sinAfio 2011 2012 Prov 2012 2013 2013 Prov 2013

. •:, , <VP': A-7)'''''''''', ) '-'• 2007 518,00 259,00 259,00 0,00

544,00 100,00816,00 550,00

0,00rier • / • /9916 167 99 15 623

2.300 00 1.475,00 825,00,

/Li; kr. 2010 9.864.00 9.316,00 548,00 1.370,00 274,00

r v...,),4- . - - ,r2011 14.187,00 9.828,40 4.364,00

, 2012• c.)

41.941,34 2.184,00 0,00

520,00 3.040,60\ \\ %.:_•, -:..,i co' C.:Dry 43.036,99 36.502,39 6.540,00 41.941,34 4.990,00 3.864,60

v70

71-•---- iJr--- , c-A

6.3.- Activos financieros valorados a valor razonable:

No existen activos valorados a valor razonable.

6.4.- Empresas del grupo, multigrupo y asociadas:

No existen ennpresas del grupo, multigrupo ni asociadas.

7

CLASESDeudas con entidades de

créditoDerivados y otros TOTAL

2013 2012 2013 2012 2013 2012

ICATEGORÍASI Pasivos financieros a costeamortizado

36.000,00 83.635,76 102.148,74 83.635,76 138.148,74

Pasivos financieros mantenidos

para negociar0,00 0,00

TOTAL 0,00 36.000,00 83.635,76 102.148,74 83.635,76 138.148,74

Venc im l en t o en año s

1 2 TOTAL18.000,09 29.141,43

0,00

- Deudas con entidades de créditoFO I, 18.000,09 18.000,09- Acreedores por arrendamiento financiero 0,00- Derivados 0,00- Otros pasivos financieros 11.141,34 11.141,34

0,00

Ac r eed o r es c o m er c i al es n o c o r r i en t esAc r eed .c o m . y o t r as cu en t as a pag ar 72.494,42 0,000,00 72.494,42

- Proveedores 60.234,74 60.234,74- Proveed. empresas grupo y asociadas 0,00- Acreedores varios 136,00 136,00- Personal 12.123,68 12.123,68TOTALES 83.635,76 18.000,09 101.635,85

7. PASIVOS FINANCIEROS:

7.1.- El valor en libros de cada una de las categorías de pasivos financieros son los siguientes:

a) Pasivos financieros a largo plazo:

b) Pasivos financieros a corto plazo:

Pasivos f inancieros a cos te

amor t i zadoPas iv os f inancieros man ten idos

para negoc iar

TOTAL

Deudas con en t idades de

créd i t o

2013

18.000,09

18.000,09

2012

18.000,09

18.000,09

Nota: Los créditos con la Hacienda Pública no se reflejan en esta apartado.

7.2.- El vencimiento de las deudas de la Entidad es el siguiente:

7 7

Deud as 11.141,34

' IL I ' 0 ' - '- Obligaciones y otros valores negociables

" q 1 X ..-- 1);.

Venc im l en t o en año s

18.000,09

2 TOTAL29.141,43

0,00

(•:..'d ( N 9 r n t

Y,(c) -0

t - , . 0: co f\r i n ' n 0454

- 2 : 6l--- --k ZARAGOZA -4

,..,. .%7 I.._ ;--I) 18.000,09 18.000,09

0,000,00

Vr,l, 0<(.., Deu d as c o n em p r es as d el g r u p o

11.141,340,00I T 0,7'4 c0 , / 0,00

'" ------=: ,-7,--; ;7 : 0,00 72.494,42

- Proveedores t i 0 . 2 3 4 , t 4 60.234,74- Proveed. empresas grupo y asociadas 0,00- Acreedores varios 136,00 136,00- Personal 12.123,68 12.123,68TOTALES 83.635,76 18.000,09 101.635,85

No existen deudas con garantía real.

7.3.- Préstamos pendientes de pago al cierre del ejercicio:

No se ha producido impago del principal o intereses de ningún préstamo.

7.4.- Provisiones a largo plazo

La Entidad tiene registrado gastos previstos por un importe de 115.000 euros para la reorganización delparking para vehículos ligeros, auto caravanas y autocares en la antigua carretera competencia de la DGA

que ha pasado a ser competencia municipal.

8

CATEGORÍAS

CUMPLIMIENTO PRESUPUESTO 2013 A 31 DE DICIEMBR / GASTOS

PRESUPUESTADO GASTO A 31 DIC

1GASTOS TESORERIA

Compras 20.000,00 16.509,90

Suministros 98.500,00 91.253,86

Tributos+seguros 10.400,00 8.800,98

Gastos personal 240.000,00 252.108,49

Amortización préstamo + intereses 38.000,00 37.812,14

Otros gastos gestión 50.200,00 40.477,98

Reparación y conservación 135.000,00 115.075,31

Gastos extraordinarios 10.000,00 8.468,61

TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 602.100,00 570.507,27

GASTOS NO TESORERIA

Dotación amortización máquinas y vehículos 44.571,22

Dotación Provinsolvencias 41.941,34

Dotación Prov.Rep.Extraordinarias 0,00

Regularización Incobrables 1.012,50

TOTAL GASTOS 658.032,33

DESCRIPCIÓN SALDO

INICALALTAS BAJAS

DISTRIBUCIÓN

RESULTADOSSALDO FINAL

Fondo Social 361.191,38 2.173,04 363.364,42

Resultado del ejercicio 2.173,04 -5.271,18 -2.173,04 -5.271,18

TOTAL 363.364,42 -5.271,18 0,00 0,00 358.093,24

2013 2012

DESCRIPCIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

Hacienda Pública, acreedora por I RPFOrganismos Seguri dad Social acreedores

6.745,24

14.188,93

9.860,34

6.357,20

TOTAL 0,00 20.934,17 0,00 16.217,54

8. FONDOS PROPIOS

El movimiento de fondos propios durante el ejercicio 2013 ha sido el siguiente:

9. SITUACIÓN FISCAL

9.1) Saldos con las Administraciones PúblicasLa composición de los saldos con Administraciones Públicas es:

9.2) Impuesto sobre BeneficiosLa Entidad no está sujeta a este innpuesto.

9.3) Otros tributosNo existen contingencias de carácter fiscal en otros tributos.

10. INGRESOS Y GASTOS

La Entidad presenta el estado de control de gastos comparado con el presupuesto para el ejercicio 2013.

, \ I J F t I D 2

A:t ?

A

k i :.' .,--( 4-i--,7.,_„, s■-' L--)

t(Li J( : ) -P.,

,›S1454 °:.n A G N A

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',■.; :.!, _ l ' i , . . , . -'

9

CUMPLIMIENTO PRESUPUESTO 2013 A 31 DICIEMBRE / INGRESOS

PRESUPUESTADO INGRESO A 31 DIC

INGRESOS TESORERIA

Cuotas copropietarios

Ext raord inarios:

Ayuntamiento (pendiente de 2012)

Otros ingresoslngresos financieros

602.100,00 555.848,99

4.052,837.985,052.623,27

TOTAL INGRESOS TESORERIA 602.100,00 570.510,14

INGRESOS NO TESORERIA

Cuotas pendientes 2013 46.251,01

Total Ingresos Cuenta Resul tados 616.761,15

(**)Total Cuadro Contro l Gastos 658.032,33

Amortización del principal crédito camión A inversión -36.000,00

Total Gastos Cuenta Resultados 622.032,33

cryks,k5

.<<.‘0c, )

• C.+)

,,,f,-----z-- \y -vA—ii i5f) Cuotas pendientes 2013 ,A f ...)

L, I

- - i

Déf ic i t E./,,', --12,..,-,-41s:::-,„ 0 Total Ingresos Cuenta Resul tadosi f

R (LAC. n' SI454ZARAGOZA co-.'

-,:, 1) ) ,"0 C / /:4',.x.b.,/

BVENCI ONES, DONACIONES Y LEGADOS:/

A 31 de diciembre de 2013, la Entidad no tiene registrada ninguna subvención.

Déf ic i t -5.271,18

12. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

A efectos de la presentación de las Cuentas Anuales de una empresa o Entidad se entenderá que otraempresa forma parte del grupo cuando ambas estén vinculadas por una relación de control, directa oindirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de Comercio para los grupos de Entidades ocuando las empresas estén controladas por cualquier medio por una o varias personas físicas o jurídicas,que actúen conjuntamente o se hallen bajo dirección única por acuerdos o cláusulas estatutarias.

No existe alta dirección ni retribuciones a los miembros de la Junta Directiva de la Entidad.

Los Miembros de la Junta Directiva no administran ni participan en empresas con el nnismo o análogo

objeto social (art. 229 LS Capital)

10

TOTAL HOMBRES TOTAL MUJERES TOTAL

ConsejerosAltos di rectivos (no consejeros)Resto de personal de di recci ón de las

empresasTécnicos y profesionales cientffi cos e

I ntelectual es y de a poyoEmpleados de tipo administrativoComerciales, vendedores y similaresResto de personal cualificadoTrabajadores no cualificados

2013 2012 2013 2012 2013 2012

1

4

1

4

1 1

00 ,-1 o ..-1 co o cr 00..-i000Cr1

Total personal al término del ejercido 5 5 1 1 6 6

Número medio de personas empleadas en el curso del

ejerdcio, por categorías2013 2012

Altos directivosResto de personal di rectivo 1 1Técnicos y profesionales cientffi cos e intelectuales y de a poyoEmpleados de tipo a dmi nistrativo 1 1Comerciales, vendedores y si mi la resResto de personal cualificadoTrabajadores no cualificados 4,83 4,83Total empleo medio 6,83 6,83

2013 2012

Salario bruto 190.974,56 188.823,07

Horas extraordinarias 2.733,00 8.633,64

Días festivos acumulados 11.664,00

Seguridad Social 58.400,93 58.299,29Total Gastos Personal 252.108,49 267.420,00

Pagos realizados y pendientes

del ba

de pago en la fecha de cierre

ance2013 2012

Importe %* Importe % *

** Dentro del plazo máximo legal 299.252,91 100,00% 250.648,97 100,00%

Resto 0,00% 0,00%Total pagos del ejercicio 299.252,91 100,00% 250.648,97 100,00%

Aplazamientos que a la fecha de cierre

sobrepasan el plazo de maxim° legal

13. OTRA INFORMACIóN

El número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio es el siguiente:

La distribución del personal de la Entidad al térnnino del ejercicio, por categorías y sexo es la siguiente:

i/c7,) '-,•_„-,

0,.A.•==.: 4,' l',.s., r i '- 1• . , . . 4 ' ; ' : 1-

C) ,fi 0.A C. n, S I 4 fi rr3,::,)),

ZAOALIOZA ,. • /7- .

,.■,,,-;.:0 P̀10 ,,, R,-,,,s- DI T -) ',, ,.;:.

tinuación se presenta un desglose de los gastos de personal por los conceptos devengados:

14. INFORMACON SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES.DISPOSICIóN ADICIONAL TERCERA "DEBER DE INFORMACIóN" DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO

La información en relación con los aplazamientos de pago a proveedores en operaciones connerciales, es

la siguiente:

11

fi.0 A.C. S1454nib-1CM

* Porcentaje sobre el total** El plazo nnáxirno legal de pago será, en cada caso, el que corresponda en función de la naturaleza del bien o

servicio recibido por la empresa de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que seestablecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones cornerciales.

15. INFORMACON SOBRE MEDIO AMBIENTE Y DERECHOS DE EMISON DE GASES DE EFECTO

INVERNADERO

Aspectos medioambientales:

Los Miembros de la Junta Directiva de la Entidad consideran mínimos, y en todo caso adecuadamentecubiertos, los riesgos medioambientales que se pudieran derivar de su activ idad, y estiman que nosurgirán pasivos adicionales relacionados con dichos riesgos.La Entidad no ha incurrido en gastos ni recibido subvenciones relacionadas con dichos riesgo, durante elejercicio terminado en 31 de diciembre de 2013, ni consideran necesario establecer provisiones paracubrir posibles gastos o riesgos correspondientes a actuaciones medioambientales

Derechos de emisión de gases efecto invernadero:

N

,u.,

4,..,,,,,-,.

o 0. , ZAI1AGOZA co' r r ,

0 fi.0 A.C. n, S1454 ._I2, C7C)

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•,( ts) 4 0 D 11 s - .i , ' '/ .

Este epígrafe no afecta a las presentes cuentas anuales.

12

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