dulce maría lescas vásquez

COLEGIO DE POSTGRADUADOS INSTITUCIÓN DE ENSEÑANZA E INVESTIGACIÓN EN CIENCIAS AGRÍCOLAS

CAMPECHE-CÓRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOSÍ-TABASCO-VERACRUZ

CAMPUS SAN LUIS POTOSÍ

POSTGRADO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES

DISEÑO, FORMALIZACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL PROCESO DE

CRÉDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA

DESCENTRALIZACIÓN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS

COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.

DULCE MARIA LESCAS VASQUEZ

T E S I N A

PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:

MAESTRÍA TECNOLÓGICA

Oaxaca, Oaxaca, México

2011

La presente tesina, titulada: Diseño, formalización e implementación del proceso de crédito como parte fundamental en la descentralización y

toma de decisiones de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM E.N.R., realizada por la alumna: Dulce María Lescas Vásquez, bajo

la dirección del Consejo Particular indicado, ha sido aprobada por el mismo y aceptada como requisito parcial para obtener el grado de:

MAESTRÍA TECNOLÓGICA

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES

CONSEJO PARTICULAR

CONSEJERO:

DR. BENJAMÍN FIGUEROA SANDOVAL

DIRECTOR DE TESIS:

M.A. FRANCISCO RAÚL MERINO YÁÑEZ

ASESOR:

M.A. MIGUEL ÁNGEL MARTÍNEZ AVENDAÑO

Oaxaca, Oaxaca a 17 de enero de 2011

iii

DISEÑO, FORMALIZACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL PROCESO DE

CRÉDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA DESCENTRALIZACIÓN Y

TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A.

DE C.V. SOFOM E.N.R.

Dulce María Lescas Vásquez, M.T.

Colegio de Postgraduados, 2011

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR., ofrece un solo

producto financiero, microcrédito grupal. Requiere de la institucionalización

de su proceso de crédito con la finalidad de eficientar sus actividades y

disminuir riesgos operativos.

El presente trabajo esta integrado por:

La justificación de la institucionalización del proceso de crédito

Consideraciones preliminares, donde se describen los antecedentes

de la sociedad: su caracterización y mercado objetivo.

Planteamiento del problema, lo que implican los factores que llevaron

a determinar que era necesario el diseño e implementación del

proceso de crédito.

Hipótesis, plantear solución a los problemas que enfrenta la

sociedad.

Los objetivos que se persiguen en el desarrollo del presente trabajo.

El trabajo de campo, donde se manifiesta la forma en que se trabajó,

así como la aplicación de los conocimientos adquiridos en la

maestría. Incluye el diseño del proceso de crédito.

Los resultados, señala los avances que ha tenido la empresa.

Conclusiones. Lo aprendido por la empresa y por el prestador de

servicios durante la prestación de su servicio.

Palabras clave: proceso de crédito, diagrama de flujo, institucionalización,

SOFOM, aprendizaje.

iv

DESIGN, FORMALIZATION AND IMPLEMENTATION OF CREDIT

PROCESS AS A FUNDAMENTAL PART OF DECENTRALIZATION AND

DECISION MAKING FOR PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE

C.V. SOFOM E.N.R.

Dulce María Lescas Vásquez, M.T.

Colegio de Postgraduados, 2011

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, offers a financial

product, group microcredit. Requires the institutionalization of its lending

process with the purpose of making their activities, more efficient and reduce

operational risks.

The following paper is made up of:

Justification of the credit process institutionalization

The preliminary considerations, in which are written the history of

society: its characterization and market profile.

Problem Identification, containing a description of the factors which

led to determining the design and implementation of the credit

process.

Hypothesis, which respond to the problems facing society.

The objectives that this paper aims fulfill.

The field work, where the manner in which work with the company

was carried out is manifested, as well as the application of the

masters’ degree’s disciplines in the development. The redesign of the

credit process institutionalized by Proyectos Compartidos Libertad.

The results or the improvements which the company has made

thanks to the formalization of its process.

Conclusions, what has been learnt by the company and by the

service provider during the implementation of its service.

Keywords: credit process, flowchart, institutionalization, SOFOM, learning.

v

Quiero dedicar este trabajo:

A Dios por la vida y todas las bendiciones que recibo de él día a día.

A los mejores padres que pude haber tenido y a quienes amo profundamente,

Carlos y Elia, por todo lo que me han dado, su apoyo incondicional, su

protección, su amor.

A mis hermanos: Sol, Juan, Gaby, Magda y David, ejemplos de fortaleza,

perseverancia, superación, nobleza.

A mis sobrinos: Camila, Aileen, Aldrin y Pepe, por su inocencia, su ternura y

por los felices momentos que compartimos.

A quienes me ha enviado Dios para que sean mis hermanos de corazón:

Arte, Sony, Vanis y Saúl. Por la hermosa amistad que hemos forjado y por

darme el corazón y porque ya son parte del mío.

A mis amigas: Ady, Arge, Lolis, Lupita y Nan, por alentarme a terminar este

proyecto y confiar en mí.

A la persona que me invito a estudiar la maestría, Inés, a quien le agradezco

por haberme invitado a compartir su sueño de ser consultora.

A quienes fueron parte importante de mi vida y su recuerdo ha sido un

motivo más para la culminación de esta tesina.

vi

AGRADECIMIENTOS

Quiero agradecer a la Financiera Rural, por el apoyo brindado para la

realización de la maestría.

Agradezco al Colegio de Postgraduados, por el vínculo establecido con

Financiera Rural para llevar a cabo la maestría.

Especialmente agradezco al M.A. Francisco Raúl Merino Yáñez, por su

disposición, empeño y paciencia durante todo el proceso de tesis.

vii

CONTENIDO

1. Introducción 1

2. Justificación 3

3. Consideraciones preliminares 5

3.1. Antecedentes 5

3.2. Referentes básicos 22

4. Problema de investigación 23

5. Hipótesis 24

6. Objetivos 25

7. Trabajo de campo 26

7.1. Prestación del servicio de consultoría en diseño de

soluciones tecnológicas

26

7.2. Las materias de la maestría en el proceso trabajo-

aprendizaje, durante la prestación del servicio de

consultoría en diseño de soluciones tecnológicas.

28

7.3. Diseño, formalización e implementación del proceso

de crédito en Proyectos Compartidos Libertad S.A. de

C.V. SOFOM ENR.

31

8. Resultados 65

9. Conclusiones y recomendaciones 66

10. Bibliografía 68

viii

LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad. 6

Figura 2. Localización geográfica de la H. Ciudad de Tlaxiaco. 7

Figura 3. Localización geográfica de la región costa del estado de

Oaxaca.

8

Figura 4. Gráfica de los municipios atendidos por la SOFOM. 8

Figura 5. Localización geográfica del mercado atendido por la

SOFOM.

11

Figura 6. Cadena de valor como un sistema holístico. 22

Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crédito de Proyectos

Compartidos Libertad.

34

Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promoción de los

servicios financieros.

37

Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos

clientes.

41

Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluación y

análisis de la solicitud de crédito.

43

Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalización del

crédito.

47

Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integración de

expedientes de crédito.

51

Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para

el seguimiento y recuperación del crédito.

53

Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisión de

créditos otorgados.

55

Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y

recuperación de la cartera morosa y vencida.

60

Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han

operado con la empresa.

64

ix

LISTA DE CUADROS

Cuadro 1. Integración del capital social de Proyectos Compartidos

Libertad.

5

Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos

Libertad.

20

Cuadro 3. Oportunidades y amenazas de Proyectos Compartidos

Libertad.

21

Cuadro 4. Promoción de los servicios financieros. 36

Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes. 38

Cuadro 6. Evaluación y análisis de la solicitud de crédito. 42

Cuadro 7. Formalización de crédito. 44

Cuadro 8. Integración del expediente de crédito. 48

Cuadro 9. Seguimiento y recuperación del crédito. 52

Cuadro 10. Supervisión de créditos otorgados. 54

Cuadro 11. Seguimiento y recuperación de la cartera morosa y

vencida.

56

Cuadro 12. Otorgamiento de crédito a clientes que han operado con

la empresa.

61

x

ACRÓNIMOS Y ABREVIATURAS

Acrónimos

S.A. Sociedad Anónima

C.V. Capital Variable

SOFOM Sociedad Financiera de Objeto Múltiple

ENR Entidad No Regulada

INEGI Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática

FODA Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas

SISCAJA Sistema Técnico de Control de Inversiones y Créditos

Abreviaturas

Lic. Licenciado (a)

Proyectos Compartidos Libertad Proyectos Compartidos Libertad S.A. de

C.V. SOFOM ENR.

1. INTRODUCCIÓN

La situación económica que prevalece en nuestro país, ha provocado la

necesidad de que la población económicamente activa, tenga que buscar la

forma de allegarse de recursos económicos para hacerle frente a sus

necesidades primarias. El estado de Oaxaca y principalmente la región

Mixteca se caracterizan por tener poblaciones dedicadas especialmente al

comercio, la gran mayoría de comerciantes son informales, lo anterior

debido a la escasez de fuentes de empleo. Esto ha originado que en la última

década hayan surgido un sin número de cajas de ahorro y crédito para

apoyar a esas personas que no son atendidas por la banca comercial.

Hacia el 2002 se decreta la creación de Financiera Rural, institución que

pretende contar con un sistema financiero rural eficiente para facilitar el

acceso al crédito y que contribuya al fortalecimiento de la agricultura,

ganadería, así como de las diversas actividades vinculadas con el medio

rural.

Financiera Rural tiene como misión: “Coadyuvar a realizar la actividad

prioritaria del estado de impulsar el desarrollo de las actividades

agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las demás actividades

económicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la

productividad, así como de mejorar el nivel de vida de su población, a través

del otorgamiento de crédito y manejando sus recursos de manera prudente,

eficiente y transparente”

Su visión es: consolidar un sistema de financiamiento y canalización de

recursos financieros, asistencia técnica, capacitación y asesoría en el sector

rural. Propiciar condiciones para la recuperación del nivel de vida en el

medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesoría y capacitación, en

2

beneficio de los productores rurales, sobre todo a través de entidades

intermediarias que aseguren el impacto en ellos.

Su misión y visión, han sido las pautas para ofrecer una amplia gama de

servicios al sector económico rural. Y como se menciona en su visión,

brindar beneficios a intermediarios financieros que aseguren el impacto

sobre los productores rurales, y negocios pequeños. Esto lo ha hecho

mediante la creación de los siguientes servicios:

Servicio para la elaboración de diagnósticos.

Servicio para la elaboración de planes de negocio.

Servicio de Consultoría en diseño de productos financieros de

los planes de negocios.

Apoyo para la realización de trámites legales, jurídicos y

normativos para la constitución o modificación de estatutos.

Servicio de Capacitación en incubación y acompañamiento

empresarial.

Servicio de Consultoría en diseño de soluciones tecnológicas,

procesos y sistemas de gestión en proceso de constitución.

Servicio de Capacitación especializada de carácter específico.

Talleres de Capacitación en Áreas Administrativas, Técnicas y

Financieras.

Apoyo para la dotación de elementos técnicos y formales y para

apoyar la operación.

Apoyo para la creación de sucursales.

Aunado a los apoyos brindados a los intermediarios financieros, la

Financiera Rural, junto con el Colegio de Postgraduados han creado la

Maestría Tecnológica en Prestación de Servicios Profesionales, que tiene

como finalidad formar prestadores de servicios de calidad, que aseguren los

3

beneficios proporcionados a las empresas e intermediarios financieros

rurales, mediante procesos se enseñanza – aprendizaje, que facilite los

procesos técnicos, organizativos, productivos y sociales de la población rural.

El presente trabajo tiene como finalidad ejemplificar el proceso de

enseñanza-aprendizaje adquirido en la maestría, para lo cual se tomo el caso

de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, institución

dedicada al microfinanciamiento de proyectos productivos en la región costa

del estado de Oaxaca.

2. JUSTIFICACIÓN

Los procesos de una empresa, es la descripción detallada y sistemática de las

actividades a realizar de cada uno de sus colaboradores. En el diseño de los

procesos generalmente se incorpora el puesto responsable de la actividad, la

actividad en sí y el material a utilizar.

Toda empresa debe contar con el diseño e institucionalización de sus

procesos, ya que éstos nos proporcionarán el conocimiento acerca de lo que

se hace, cómo se hace, cuándo se hace, cuánto se tarda y quienes son los

responsables de las actividades. El conocer esta información para la empresa

significa poder controlar mejor las actividades, solucionar problemas que

surjan y hacer crecer a la empresa de una forma controlada. Además,

permite contar con información para capacitar al personal de recién ingreso.

Incrementa la eficiencia de los colaboradores, ya que les indica lo que deben

y cómo deben hacerlo.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, no cuenta con un

proceso de crédito definido y estandarizado, que le permita ser eficiente en

su operación.

4

El diseño, formalización e implantación de los procesos crediticios que

llevará a cabo Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR,

mediante la elaboración e implantación de los manuales, será una forma de

evitar la centralización de la información y toma de decisiones que existe

dentro de la organización, lo que les permitirá al gerente general y

administrador único:

Tener tiempo para capacitarse en el área de administración de

empresas y contabilidad básica.

Actualizarse en las reformas de las legislaciones que apliquen en la

empresa.

Planear la estrategia de penetración del mercado.

Desarrollar nuevos productos y servicios financieros.

Supervisar al personal que colabora en la organización.

Visitar a los clientes de forma recurrente.

Llevar un control de las operaciones al día.

Por lo mencionado anteriormente, se justifica el diseño e institucionalización

del proceso de crédito de la SOFOM E.N.R. Proyectos Compartidos Libertad.

Además para la formalización de los procesos de crédito se aplicarán las

herramientas adquiridas en la maestría, es decir, el método trabajo-

aprendizaje.

5

3. CONSIDERACIONES PRELIMINARES

3.1. Antecedentes

3.1.1. Caracterización del sujeto

Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR, se ubica en la

Heroica Ciudad de Tlaxiaco en el estado de Oaxaca. Se constituyó el 11 de

julio de 2006 como una sociedad anónima de capital variable, como consta

en el acta número 34,695, volumen número 583, ante la fe del Lic. Miguel

Ángel Morales Amaya, notario público número 75 de la Ciudad de Oaxaca e

inscrita en el Registro Público de la Propiedad y del Comercio bajo la

inscripción número 173 del tomo I. La sociedad se conformó con cuatro

socios con un capital social de cincuenta y dos mil pesos.

Cuadro 1. Integración del capital social de Proyectos Compartidos Libertad.

Nombre Acciones Monto

Reyna Victoria Santiago 13 acciones $ 13,000.00

Benito Tapia Ruiz 13 acciones $ 13,000.00

Crisoforo G. González 13 acciones $ 13,000.00

Magali González Santiago 13 acciones $ 13,000.00

Son 4 socios fundadores, de los cuáles 2 son participantes activos, la Lic.

Magali González Santiago y el Lic. Benito Tapia Ruiz, quienes ejercen los

cargos de administrador único y gerente general, respectivamente.

El Lic. Benito Tapia al laborar en la Caja de Ahorro y Crédito de Tlaxiaco,

detecta la necesidad de créditos para grupos de personas dedicados al

comercio informal, además considera ciertas debilidades de las empresas que

ya ofrecen estos servicios para que estás se conviertan en sus fortalezas. Se

6

asocia con sus suegros y su esposa, convirtiéndose así en una empresa

familiar.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR sólo ofrece un

producto financiero, el microcrédito grupal. El mercado de la empresa es

principalmente la región costa del estado de Oaxaca.

El administrador único y el gerente general, son quienes realizan únicamente

las funciones dentro de la organización.

Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad.

3.1.2. Ubicación de la SOFOM

El domicilio de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., se encuentra en

la Heroica Ciudad de Tlaxiaco, sin embargo tienen la facultad para

establecer, agencias, sucursales, oficinas o representaciones en cualquier

otro lugar dentro de la República Mexicana, así como en el extranjero.

El municipio de Tlaxiaco está localizado al noroeste del estado de Oaxaca, a

unos 180 kms., de la capital del estado, en la región Mixteca.

Asamblea General de Accionistas

Administrador Único

Gerente General

Comisario

7

La superficie total del municipio de Tlaxiaco es de 343.2 km2. Limita al norte

con Santiago Nundicho; al sur con San Miguel el Grande, San Antonio

Sinicachua, San Esteban Atatlahuca, Santo Tomás Ocotepec, Santa Cruz

Nundaco y Putla Villa de Guerrero; al oriente, con Santa María del Rosario,

San Cristóbal Amoltepec, Magdalena Peñasco y Santa Catarina Tayata; y con

San Juan Mixtepec al poniente.

Figura 2. Localización geográfica de la Heroica Ciudad de Tlaxiaco.

3.1.3. Mercado atendido por la SOFOM

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, dispersa

principalmente sus créditos en los municipios y localidades de la costa del

estado de Oaxaca.

8

Figura 3. Localización geográfica de la región costa del estado de Oaxaca.

La mayor parte de sus clientes se localizan en el municipio de San Andrés

Huaxpaltepec con un participación del 35%, le continua Santiago Pinotepa

Nacional con 27% y Santa María Huazolotitlán con un 25%, San José

Estancia Grande, San Pedro Tututepec, San Juan Colorado, Villa de Etla y la

Heroica Ciudad de Tlaxiaco, son otros municipios en dónde también tienen

clientes pero en menor grado. Esto lo podemos observar en la siguiente

gráfica.

MUNICIPIOS ATENDIDOS POR PROYECTOS COMPARTIDOS

LIBERTAD S.A. DE C.V.

SANTA MARÍA

HUAZOLOTITLÁN

25%

HEROICA CIUDAD DE

TLAXIACO

1%

SAN ANDRÉS

HUAXPALTEPEC

35%

SAN JOSÉ ESTANCIA

GRANDE

6%

SAN JUAN COLORADO

1%

SANTIAGO PINOTEPA

NACIONAL

27%

SAN PEDRO

TUTUTEPEC

4%

VILLA DE ETLA

1%

Figura 4. Gráfica de los municipios atendidos por la SOFOM.

9

San Andrés Huaxpaltepec

Se localiza al suroeste del estado de Oaxaca, y colinda al norte con el

municipio de Pinotepa de Don Luis, San Lorenzo y San Agustín Chayuco; al

sur con Santa María Huazolotitlán, al oriente con Santa Catarina Mechoacán

y Santiago Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.

Las actividades que realiza la población económicamente activa de acuerdo

al censo de población del INEGI del 2000 son:

46% Agricultura, Ganadería

19% Industria Manufacturera, Construcción

33% Comercio, turismo y servicios

2% Otros

Santiago Pinotepa Nacional

Se localiza en la llanura costera del océano Pacífico, y abarca los distritos de

Putla, Jamiltepec y Juquila.

De acuerdo al censo de población del año 2000 por parte del INEGI, la

población económicamente activa de Santiago Pinotepa Nacional, se dedica

a:



48% Comercio

3% Otros

10

Santa María Huazolotitlán

El municipio de Santa María Huazolotitlán limita al norte con San Andrés

Huaxpaltepec, al sur con el océano Pacífico, al oriente con Santiago

Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.

Las actividades que realiza la población económicamente activa son de

acuerdo al censo de población del INEGI del 2000:



11% Comercio

3% Otros

San José Estancia Grande

Limita al noroeste con Rancho Nuevo; al suroeste con el Rancho de Los

Gregorio; al oeste con el Ciruelo Pinotepa Nacional y Santo Domingo Armenta

y al este con los pueblos de Los Mejía y Santa María Cortijos.

Las actividades que realizan los pobladores de esa localidad son:



30% Comercio

2% Otros

San Pedro Tututepec

Limita al norte con el municipio de Tataltepec de Valdés y con el municipio

de San Miguel Panixtlahuaca; al sur con el océano Pacífico; al este con el

municipio de San Pedro Mixtepec; al oeste con el municipio de Santiago

Jamiltepec.

11



29% Comercio

2% Otros

La ubicación de los 4 primeros municipios anteriormente mencionados es la

siguiente:

Figura 5. Localización geográfica del mercado atendido por la SOFOM

3.1.4. Perfil del mercado

Proyectos Compartidos Libertad, ofrece únicamente el producto de

microcrédito grupal.

Descripción del producto: Es un microcrédito para un grupo de al menos 5

integrantes, los pagos de capital e interés son semanales, éste servicio

financiero va dirigido principalmente a mujeres emprendedoras que cuentan

12

con proyectos productivos en zonas rurales. El crédito es por un período de

16 semanas.

Características de los clientes: Para ser cliente de Proyectos Compartidos las

personas deben tener las siguientes características:

Contar con proyecto productivo: Para acceder al financiamiento es

necesario que tengan un negocio o realicen alguna actividad

productiva: comercial, industrial o de servicio que le genere ingresos

para el sustento de su familia, de está forma la empresa se asegura

que el acreditado tendrá ingresos que le permitirán realizar los pagos.

Preferentemente mujeres: Por la zona en que se opera, se considera a

la mujer pilar fundamental en la familia, por sus características de

responsabilidad y eficiente manejo del dinero (buena administradora).

Gocen de buena solvencia moral: El cliente debe tener buenas

referencias dentro de la localidad.

Ser emprendedora: Se refiere a saber sobre los planes de la solicitante

de crédito, el (los) nuevo(s) producto(s) o actividad que va a invertir,

cual es la necesidad que detecto existe en el mercado, esto se verifica

en la solicitud de crédito, es en ésta donde las solicitantes describen

para que requieren el financiamiento.

Responsable: En este apartado se verifica que el solicitante haya

cumplido con obligaciones contraídas con otras personas o

instituciones anteriormente, es través de investigación de campo, se

entrevista a proveedores éstos son quienes conocen su

comportamiento de pago, pues les otorgan crédito, en instituciones

donde han operado financiamientos y vecinos, en los pueblos éstos son

13

los que más conocen de sus colindantes; en las poblaciones todos se

conocen.

Tener disponibilidad: Es indispensable, en este punto se verifica desde

la primera reunión informativa, es decir, todas deben mostrar

disponibilidad para reunirse cada vez que sea necesario en el horario

que la mayoría decida, de lo contrario queda fuera del grupo.

Rango de edad: 18 a 65 años: Las personas que se encuentran en este

rango son susceptibles de ser financiadas y presentan sus documentos

generales que los identifica y les da personalidad jurídica o bien los

hace aptos para contraer obligaciones con terceros.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, es una institución

crediticia que otorga financiamientos a personas físicas que realizan

actividades productivas y que, por el tamaño de su negocio, no son

susceptibles de un financiamiento directo con Financiera Rural o la banca

formal. Considerando que el mercado atendido de la empresa son

poblaciones de la región costa del estado de Oaxaca, los costos de traslado a

la agencia de la Financiera Rural en Pinotepa Nacional y de trámites les son

más altos que pagar una tasa superior a la otorgada por dicha institución.

El tiempo de respuesta a una solicitud de crédito por parte de la Financiera

Rural es de aproximadamente 3 meses, y el tipo de acreditados de Proyectos

Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, requieren de capital de

trabajo de forma continua, por lo que se adaptan mejor a la forma de operar

de la sociedad financiera en estudio.

14

3.1.5. El proceso de crédito al término del diagnóstico realizado a la

SOFOM.

El proceso de crédito de la sociedad en el momento de la realización del

diagnóstico es el siguiente:

a) Proceso para otorgamiento de créditos

1. Reunión informativa con el grupo sobre el crédito, reglas y políticas

de la empresa: La reunión se realiza con la finalidad de dar a conocer a

los solicitantes aspectos relevantes del crédito y de la empresa, la

reunión la preside el Lic. Benito Tapia Ruiz, tiene una duración

aproximada de 2 horas, dependerá de las preguntas o inquietudes de

las integrantes del grupo.

2. Entrega y requisición de solicitudes de crédito: el gerente general

entrega un formato de solicitud de crédito para que los acreditados la

requisiten con sus datos generales y de su negocio.

3. Recepción de solicitud para otorgamiento de crédito: Una vez realizada

la reunión, conocidas y aceptadas las condiciones del crédito, se

procede a recibir las solicitudes para dar trámite a la misma.

4. Análisis de la solicitud de crédito: Una vez recopiladas las solicitudes

se analiza la información contenida en ésta y se realizan las

anotaciones que causan duda para disiparlas en el siguiente paso.

5. Investigación de campo y visita ocular a cada uno de los negocios de

los integrantes del grupo: Se visita físicamente a las solicitantes en su

domicilio y se desahogan las dudas, inquietudes o inconsistencias que

se encontraron en la solicitud. Además el gerente visita a dos personas

15

como mínimo que viven cerca de la solicitante y por medio de una

pequeña platica preguntan por la solicitante de crédito, si la conocen,

cómo es y qué se sabe de la citada persona en el pueblo o la localidad,

lo anterior para tener referencias generales de la persona y así tomar

una decisión de sí puede o no ser sujeto de crédito. Requisita el

formato de Investigación de Campo.

6. Segunda reunión con el grupo: En esta reunión se liberan preguntas y

comentarios derivados de la visita ocular.

7. Resolución: Se da la aprobación o rechazo del solicitante de crédito.

8. Solicitud rechazada: Se le informa al solicitante que no podrá ser

atendido debido a que no cumple con todos los requisitos que la

sociedad exige, por lo general los rechazos suceden porque los sujetos

no gozan de buena solvencia moral o porque falsearon información en

la solicitud, puesto que cuando se les visita no cuentan con lo que

manifestaron es su solicitud de crédito.

9. Solicitud aprobada: Una vez comprobada la información

proporcionada del solicitante, se solicita documentación personal

para integración de expediente: Copia de credencial, acta de

nacimiento, comprobante de domicilio y una fotografía tamaño

infantil.

10. Validación de documentos: En este punto se verifican los documentos

que estén correctos y vigentes.

11. Integración formal del grupo: Una vez autorizadas las solicitudes se

conoce el número de integrantes del grupo, éste designa su mesa

directiva quien coordinará al grupo y serán los responsables de reunir

16

los pagos, hacer el depósito en una institución bancaria y enviar la

ficha de pago vía fax, a la oficina de Proyectos Compartidos Libertad.

12. Alta de clientes en el sistema, SISCAJA. Cuando ya se validaron los

documentos se procede a capturar los datos en el sistema, para

darlos de alta y el sistema asigne el número de cliente que le

corresponde y así llevar un control.

13. Armado de paquete para la ministración del crédito: En este apartado

se elaboran contratos, pagares y cheques, éstos se realizan conforme

a derecho y con estricto apego a la Ley de Títulos y Operaciones de

Crédito, la persona encargada de esta actividad es la Lic. Magali

González Santiago.

14. Firma de contratos, pagares y ministración del crédito: El gerente

general lleva los citados documentos al grupo y recaba las firmas,

terminado lo anterior procede a la entrega de cheques a cada

integrante.

15. Entrega de tablas de amortización: Por último se entrega el plan de

pago para que los acreditados sepan cuánto van a pagar en cada

vencimiento y no tenga excusa para cumplir con sus obligaciones.

b) Seguimiento y recuperación del crédito

Una vez ministrado el crédito, lo siguiente es la recuperación periódica del

mismo, para ello los grupos depositan en una cuenta bancaria a nombre

de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, los pagos de

capital e intereses. El proceso es el siguiente:

17

1. Verificación de depósito en cuenta bancaria: Este paso ocurre de la

siguiente manera, la presidenta del grupo avisa vía telefónica a la

administradora, Lic. Magali González Santiago, que ya realizó el pago,

el monto del depósito y le envía por fax la ficha para comprobar la

acción realizada.

Al final del día la administradora revisa el saldo de la cuenta de

Proyectos Compartidos Libertad vía internet y coteja los depósitos con

las fichas de depósito recibidas por fax, además ella tiene el control de

pagos manualmente, en agenda, y sabe a qué grupos les corresponde

pagar, en qué fecha y el monto a depositar.

2. Recolección de fichas de depósito por el gerente con la presidenta del

grupo: El gerente visita cada 8 días a la presidenta de cada grupo para

recoger el original de la ficha de depósito y así corroborar el pago.

Existen 3 formas de asegurarse del pago realizado por el grupo, uno es

mediante la comunicación verbal por parte de la presidenta del grupo y

el envío vía fax o internet de la ficha de depósito, la segunda es la

corroboración del depósito en la cuenta de la financiera y la tercera la

recopilación de la ficha original de depósito.

Es por ello que si la presidenta del grupo llegase a perder la ficha

original del depósito, no hay ningún problema, pues se confirmo el

pago con las otras dos medidas de seguridad.

3. Ingreso de pagos en el sistema SISCAJA y actualización de los

saldos: La captura de los pagos en el sistema se realiza una vez que se

verifica el depósito en la cuenta de la empresa.

18

4. Visitas de supervisión periódicas a las micro y/o pequeña empresas

de los acreditados durante la vigencia del crédito: El gerente general

realiza las visitas de supervisión esporádicamente, el lleva un control

de visitas, se hacen como mínimo 4 supervisiones a cada acreditado.

Con la finalidad de verificar que el acreditado siga operando y en caso

de algún cambio se comunica con la presidenta del grupo para revisar

la situación.

5. Finalización del crédito: Se refiere al cumplimiento del último pago.

6. Entrega de pagares: Cuando los acreditados terminan de pagar el

crédito el gerente se reúne con los clientes y les entrega los pagares

que firmaron con la empresa y así finaliza ese ciclo de operación.

c) Renovación del crédito

La renovación de los créditos se da cada cuatro meses, siempre que hayan

pagado oportunamente, de lo contrario se termina la relación crediticia con

la empresa. Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR

maneja sus préstamos por ciclos, en cada ciclo el monto del crédito

aumenta, cada renovación se incrementa en cinco mil pesos hasta llegar a

treinta y cinco mil pesos; éste es el monto máximo de crédito que la

institución otorga por acreditado. La empresa determinó su monto máximo

con base en los montos otorgados por la competencia, su nivel de

disponibilidad de capital y la disminución de riesgo por falta de pago en

montos más altos.

El proceso de renovación es el siguiente:

1. Requisición del formato de renovación de crédito.

19

2. Elaboración de paquete para ministración del crédito (contrato,

pagarés y cheques).

3. Firma de contratos, pagarés y ministración del crédito por parte del

gerente.

4. Alta del nuevo crédito en el programa SISCAJA

5. Entrega de tablas de amortización.

d) Recuperación de cartera

Cartera morosa

Los acreditados que caen en el incumplimiento del pago al día de su

vencimiento, se les aplica la tasa del 84% anual, este porcentaje se les da a

conocer a los clientes desde la primera reunión informativa. Cabe

mencionar que a Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM

ENR, le interesa el cumplimiento de sus acreditados, razón por la cual

estipulo la tasa de interés tan alta para que ningún cliente caiga en esa

situación.

El tratamiento de la cartera morosa es el siguiente:

Primer recurso, se le llama la atención al cliente vía telefónica

concertando fecha y hora para que realice el pago.

Segundo recurso, se le notifica por escrito del vencimiento de su

adeudo, así mismo se le invita a pagar para no llegar a la vía

extrajudicial.

Cartera vencida

20

Se considera cartera vencida aquellos créditos que después de un mes de

vencidos no han sido pagados: En este caso se procede a la demanda del

cliente vía mercantil y si en ese proceso el cliente decide negociar y/o

reestructurar el crédito, se realiza un nuevo contrato y pagare.

Una vez que el deudor cae en cartera vencida, se promueve juicio

ejecutivo mercantil en contra del acreditado.

3.1.6. Análisis FODA

Al término del diagnóstico realizado a Proyectos Compartidos Libertad S.A.

de C.V. SOFOM ENR, se concluyó que la empresa cuenta con las siguientes

fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos Libertad.

Fortalezas Debilidades

Amplia experiencia en la actividad Insuficiencia de recursos para

financiar más proyectos

Conocimiento del mercado Bajo monto de capital social pagado ($52,000.00).

Especialización en el crédito grupal Infraestructura insuficiente (no tiene oficinas propias, ni áreas

específicas para atención al público, ni para resguardo de documentos)

Los acreditados realizan alguna actividad productiva.

Falta de manuales.

Disponibilidad de los colaboradores. Operan con recursos costosos

Cultura de pago No cuentan con oficina en el área en que encuentra su mercado

atendido.

Recuperación constante. Sólo dos personas realizan todos los

procesos.

Mínimo margen en cartera vencida. No han realizado una base de datos de las solicitudes rechazadas.

Correcto manejo de su cartera.

21

Procesos de créditos correctos y

eficientes, para el número de clientes y operaciones que realizan.

Respaldo de los demás socios en

cualquier toma de decisión.

Compromiso de los directivos.

Amplio margen de rentabilidad.

Preferencia del servicio por no solicitar parte social, garantía

liquida ni ahorro.

Mejoramiento en la administración

de los gastos operativos.

Los socios y colaboradores son

Licenciados en Derecho

Cuadro 3. Oportunidades y Amenazas de Proyectos Compartidos Libertad.

Oportunidades Amenazas

Ampliación del mercado, ya tienen

grupos en espera de ser atendidos. Además pueden incrementar la penetración del mercado en

poblaciones no atendidas.

Incremento en la oferta de servicios

financieros, por parte de la competencia.

Adquirir software que les permita

generar información, en tiempo, fondo y forma para la toma de decisiones.

No contar con estrategia que les

permita disminuir el pago de impuestos a los depósitos en efectivo.

Fácil acceso a fuentes de fondeo de bajo costo, obtener línea de crédito

con Financiera Rural.

Preferencia por servicios que oferte la competencia simulando un bajo

costo que finalmente resulte ser alto.

Acceso a servicios de fortalecimiento y desarrollo para la empresa a través de la Financiera Rural.

Incremento de las tasas de interés en las fuentes de fondeo que utiliza.

Incumplimiento de pago de los clientes.

3.1.7. Proyectos Compartidos dentro de la cadena productiva.

22

Proyectos Compartidos Libertad, al poner al alcance de los comerciantes y/o

productores el financiamiento, participa como eslabón de cada proyecto. De

forma esquematizada:

Figura 6. Cadena de valor como un sistema holístico.

Por lo anterior, se puede apreciar que una cadena de valor es un sistema

holístico, en dónde cada eslabón puede representar un apartado diferente

dentro de otra cadena. La participación de los intermediarios financieros es

fundamental para llevar a cabo un proyecto estratégico, ya que es necesaria

la fuente de recursos económicos para el desarrollo de la cadena.

3.2. Referentes básicos

3.2.1. Leyes aplicables a la SOFOM

Para el diseño del proceso de crédito, se tuvo que conocer las leyes que le

aplicaban a la sociedad financiera de objeto múltiple y éstas son:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.

Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios

Financieros.

Ley de Sociedades Mercantiles.

Producción Primaria

Abasto de

insumos

Acopio de la

producción Comercialización

FINANCIAMIENTO

23

Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia.

Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

Ley Monetaria de los Estados Unidos Mexicanos

Ley del Impuesto sobre la Renta.

Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única.

Ley del Impuesto al Valor Agregado

Código de Comercio.

Código Civil para el estado libre y soberano de Oaxaca.

El proceso de crédito sigue una secuencia ordenada de actividades,

agrupadas por etapas, de cada una de las operaciones que lo constituyen.

El proceso de crédito se basa en un flujo operativo que cumple con los

requerimientos de una operación segura y ágil, con estricto apego a la

normatividad institucional y enfoque de servicio a la clientela. Toma en

cuenta las disposiciones de carácter prudencial en materia de crédito

determinadas por las autoridades.

4. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN

La empresa Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR tiene

definidas sus actividades para el otorgamiento y seguimiento de los créditos,

pero no formalizadas; al ser dos los colaboradores de la empresa, tienen

centralizada la información y la toma de decisiones. A su vez, esto hace que

muchas de sus decisiones sean subjetivas, sin considerar análisis crediticio.

Los integrantes de la sociedad tienen como profesión la abogacía, por lo que

carecen de conocimientos administrativos, contables y de organización de

empresas.

24

Con la obtención de una línea de crédito por dos millones de pesos por parte

de Financiera Rural, es necesario que incrementen su plantilla, pues ya no

será suficiente con los dos, y no cuentan con material y métodos para la

capacitación y adiestramiento de los nuevos trabajadores.

Otro factor a considerar, es que han detectado otro tipo de necesidades de

financiamiento y han considerado ofrecer nuevos servicios financieros

acordes a las necesidades del mercado. Sin embargo al no contar con la

institucionalización del primer producto que ofrecen, se les hace complicado

establecer las características, proceso y requisitos para otros servicios.

Al estar obteniendo recursos y servicios por parte de Financiera Rural, es

requisito indispensable que cuenten con los manuales de crédito, de

organización y de contabilidad, entre otros.

Los directivos y empleados necesitan desarrollar competencias laborales

enfocadas a la realización de procesos, con la finalidad de estandarizar y

complementar su proceso de crédito, el cual se tendrá que institucionalizar

una vez aprobado por la asamblea general de accionistas.

5. HIPÓTESIS

El diseño, formalización e implementación del proceso de crédito a través del

manual de crédito de la sociedad, permitirá el crecimiento de las operaciones

de la organización de una forma segura.

Se agilizará y estandarizará el proceso de crédito para disminuir los riesgos

operativos y las horas de trabajo.

25

Se considera que existirá renuencia por parte de los directivos de Proyectos

Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, a aceptar el diseño,

formalización e implantación de su proceso de crédito ya que tienen una

mecánica de operación definida por ellos.

Con la intervención del prestador de servicios y la aplicación de

competencias laborales adquiridas durante el proceso de formación de la

Maestría Tecnológica, se logrará que los directivos de Proyectos Compartidos

Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, participen en el diseño, formalización e

implementación del proceso de crédito.

La capacitación de nuevos colaboradores será más fácil con el manual de

crédito establecido.

El administrador único y el gerente general, desarrollaran nuevas

habilidades, ya que podrán capacitarse en el área administrativa y contable,

debido a que tendrán menos actividades a realizar y tendrán tiempo

disponible.

6. OBJETIVOS

Objetivo General

Diseñar, formalizar e implementar el proceso de crédito de Proyectos

Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, con la finalidad de

descentralizar la información y toma de decisiones.

Objetivos Específicos

Definir de forma precisa y clara las funciones y las responsabilidades de

cada departamento.

26

Uniformar y controlar el cumplimiento de cada una de las actividades,

funciones y responsabilidades de los funcionarios y empleados dentro

de la sociedad.

Facilitar las labores de auditorías al tener procesos definidos.

Reducir costos al incrementar la eficiencia en las actividades del

proceso.

Analizar las mejoras que tendrá la SOFOM en estudio, después de

haber formalizado el proceso de crédito.

Aplicar los conocimientos adquiridos por el prestador de servicios en la

Maestría Tecnológica en el proceso trabajo-aprendizaje con Proyectos

Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.

7. TRABAJO DE CAMPO

7.1. Prestación del servicio de consultoría en diseño de soluciones

tecnológicas.

Para la elaboración del proceso de crédito se llevaron varias reuniones de

trabajo. Las actividades realizadas fueron las siguientes:

1. Establecimiento del objetivo del trabajo y la importancia de la

colaboración de los directivos y del prestador de servicios.

27

2. Levantamiento de información. Primero se requirió que ellos

expusieran las actividades que llevaban a cabo en ese momento

en el proceso de crédito.

3. Entrevistas a cada actor. Con la finalidad de considerar todas

las actividades que cada uno desempeñaba dentro de los

procesos, se les pregunto sus funciones de manera individual, y

lo que ellos mejorarían del proceso.

4. Observación directa. Además se hizo el acompañamiento en su

rutina de labor de cada uno de los implicados, para anotar las

actividades que no habían sido consideradas, así como aquellas

que les requerían más tiempo.

5. Integración de la información. Se les hizo del conocimiento a los

colaboradores de las actividades que realizaban dentro del

proceso de crédito y se enlistaron los pasos que llevaban a cabo

para cumplir con el mismo.

6. Diseño del proceso de crédito. Con base en sus propuestas de

mejoras se iniciaron los procesos de crédito, para lo cual fue de

utilidad los diagramas de flujo, los cuales se fueron

complementando hasta llegar al proceso institucionalizado.

7. Finalizado el diseño del proceso de crédito, los colaboradores los

expusieron a la asamblea general de accionistas para su

aprobación, además esto sirvió para que ellos se apropiaran de

los procedimientos.

8. Institucionalización del proceso de crédito mediante el manual

de crédito.

28

7.2. Las materias de la maestría en el proceso trabajo-aprendizaje,

durante la prestación del servicio de consultoría en diseño de

soluciones tecnológicas.

Psicología

Es la disciplina que estudia los procesos psíquicos, incluye procesos

cognitivos internos de los individuos, así como los procesos socio cognitivos

que se producen en el entorno social, lo cual involucra la cultura. El campo

de los procesos mentales incluye los diversos fenómenos cognitivos, emotivos

y conativos, así como las estructuras de razonamiento y racionalidad

cultural.

Al aprender que la psicología es la disciplina que estudia los procesos

cognitivos internos de los individuos, facilitó el trabajo con el sujeto del

servicio de consultoría, debido a que en la entrevista inicial se obtuvieron

datos acerca de su profesión y experiencia en el campo laboral. Esto marcó la

pauta para apoyarse en las otras disciplinas en la elaboración del plan de

trabajo y de la forma en que se trabajaría con ellos para facilitarles el

aprendizaje y apropiación del nuevo proceso de crédito.

Didáctica

Se define como la disciplina científico-pedagógica que tiene como objeto de

estudio los procesos y elementos existentes en la enseñanza y el aprendizaje.

Es, por tanto, la parte de la pedagogía que se ocupa de los sistemas y

métodos prácticos de enseñanza destinados a plasmar en la realidad las

pautas de las teorías pedagógicas.

29

En esta materia el punto clave fue el aprendizaje significativo, puesto que a

cualquier persona le es más fácil aprender y recordar aquello que le es de

utilidad.

Lo significativo es la posibilidad de establecer los vínculos entre lo nuevo a

aprender y lo que ya se sabe.

En el caso del proceso de crédito de Proyectos Compartidos Libertad, fue

importante plasmar con los colaboradores el proceso de crédito que se

encontraban realizando en el momento de hacer el diagnóstico de la

empresa, para posteriormente complementarlo y adecuarlo a las nuevas

necesidades de la organización, de tal forma que les fuese fácil apropiarse de

dicho proceso.

Semiótica

La semiótica es la ciencia que estudia al signo en general. Todos los signos

que formen lenguajes o sistemas.

Debido a que los dos únicos colaboradores de la sociedad tienen como

profesión la abogacía, fue de mucha utilidad los diagramas de flujo para la

elaboración del proceso de crédito, ya que al representar sus actividades

mediante símbolos, les fue fácil comprender la secuencia del proceso.

Neuropsicología

La neuropsicología es una ciencia que se encarga del análisis de las

funciones psicológicas en estrecha relación con la actividad cerebral, tanto

en la normalidad como en la patología, en niños y adultos.

30

En la neuropsicología, se aprendió que para trabajar con las personas es

necesario que se encuentren en el estado físico y mental adecuado para

lograr los objetivos de la acción programada.

Por lo cual con los colaboradores de la sociedad se establecieron reuniones

cuando su carga de trabajo era baja, para que no estuvieran estresados o

bien fuesen interrumpidos.

Se procuro establecer un ambiente armonioso y dónde se trabajará con

privacidad para evitar distracciones.

Antropología

Es una ciencia social que estudia al ser humano de una forma integral. Para

abarcar la materia de su estudio, la Antropología recurre a herramientas y

conocimientos producidos por las ciencias naturales y las ciencias sociales.

La aspiración de la disciplina antropológica es producir conocimiento sobre

el ser humano en diversas esferas, pero siempre como parte de una sociedad.

De esta manera, intenta abarcar tanto la evolución biológica de nuestra

especie, el desarrollo y los modos de vida de pueblos que han desaparecido,

las estructuras sociales de la actualidad y la diversidad de expresiones

culturales y lingüísticas que caracterizan a la humanidad.

La aplicación de esta ciencia se hizo mediante el conocimiento de los

antecedentes sociales y culturales desarrollados por cada uno de los

miembros de la sociedad. Esto ayudo a definir las metas a lograr durante la

prestación del servicio de consultoría, que finalmente concluyó en la

institucionalización del proceso de crédito.

Epistemología

31

Es la rama de la filosofía cuyo objeto de estudio es el conocimiento científico.

La epistemología, como teoría del conocimiento, se ocupa de problemas tales

como las circunstancias históricas, psicológicas y sociológicas que llevan a

identificar los aspectos que son un obstáculo para generar situaciones que

les permitan obtener nuevos conocimientos.

Esta disciplina fue aplicada mediante la concientización de que era necesario

que Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, tuviera su

proceso de crédito implantado, haciéndoles saber todos los beneficios que

tendrían tanto la empresa como los directivos en relación a su forma de

operar.

Con la participación de los directivos en el diseño del proceso de crédito, se

hizo posible que ellos se apropiaran del proceso, y adquirieran las

competencias laborales respecto a la elaboración de proceso.

7.3. Diseño, formalización e implementación del Proceso de crédito en

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.

Mediante la intervención del prestador de servicios a través del servicio de

consultoría en diseño de soluciones tecnológicas, procesos y sistemas de

gestión para IFR y ED en proceso de constitución o que operen con la

Financiera Rural, se elaboró el proceso de crédito con la participación de los

directivos de la sociedad.

Los socios y directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V.

SOFOM ENR, deseaban obtener financiamiento con Financiera Rural, por lo

cual solicitaron en primera instancia el servicio de diagnóstico, en dónde se

detectó que una de sus debilidades era no tener un proceso de crédito

institucionalizado.

32

Al momento de elaborar el diagnóstico de la empresa, se requirió plasmar las

actividades que realizaban para el otorgamiento y seguimiento de los

créditos. En esta fase los directivos, administrador único y gerente general,

tenían cierta renuencia a proporcionar la información, ante el temor de que

cualquier persona pudiese tener acceso a su forma de proceder así como al

plagio de los formatos que llevaban a cabo.

En primera instancia, se les informó que los datos que iban a proporcionar

eran de carácter confidencial para la Financiera Rural, y que sólo la

revisarían las instancias correspondientes, además de ser un requisito de la

institución para poder seguir obteniendo el subsidio para otros servicios así

como para solicitar financiamiento. Y que se tenía que saber que era lo que

hacían para poder mejorar su operatividad a través de un proceso de crédito

completo y estandarizado, por lo que sus formatos también tendrían

modificaciones. En esta fase del trabajo, el diálogo, las explicaciones verbales

fueron fundamentales para que ellos se convencieran y tuvieran la confianza

de dar la información solicitada.

Se hizo una reunión interactiva dónde se les pidió que ellos manifestaran

que beneficios tendrían si contaban con un proceso institucionalizado,

después de la participación de ellos, se les dio a conocer la parte teórica de

los objetivos de los procesos de crédito así como las ventajas que obtiene la

empresa y sus empleados.

En la siguiente visita a la empresa se le pidió a cada uno de los

colaboradores que enlistaran de forma cronológica las actividades que

realizaban dentro de los procesos de otorgamiento y seguimiento de los

créditos. Una vez concluida su descripción, se les solicitó que anotaran en

otra hoja, cuáles eran sus propuestas para agilizar y mejorar el proceso de

crédito.

33

Asimismo, se entrevistó de forma separada a cada uno de los colaboradores a

fin de percibir su estado de ánimo respecto a las funciones que venía

realizando, ver cuáles le eran sencillas y le agradaban, y cuáles por el

contrario le eran tediosas y le fastidiaban. La finalidad de esta información

era hacer cambios significativos en las labores desagradables, para que

fueran ejecutadas de forma adecuada, es decir, de una forma práctica.

En un par de ocasiones se hizo la labor de acompañamiento a los

colaboradores a fin de observar lo que hacían y como lo hacían, y

complementar su enlistado de funciones.

Una vez recabada la información descrita en los párrafos anteriores, se

preparó información para las reuniones subsecuentes en donde se definiría

el proceso de crédito, se elaboró el proceso de crédito que llevaban en ese

momento en la empresa, mediante un diagrama de flujo y se hicieron

anotaciones de las actividades y procedimientos que se consideraron les

hacía falta.

En reuniones con los directivos se terminó de definir el proceso de crédito, el

cual fue presentado a la asamblea general de accionistas para su aprobación

y entonces proceder con su institucionalización.

El proceso de crédito quedo integrado por los siguientes procedimientos:

34

Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crédito de Proyectos

Compartidos Libertad.

a. Promoción. En este procedimiento se detalla la forma en que la

empresa oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.

b. Ingreso de nuevos clientes. Aquí se detalla en la forma en que la

sociedad proporciona la primera información a los posibles clientes y

Inicio

Promoción

Ingreso de nuevos clientes

Evaluación y análisis de la solicitud de

crédito

Formalización del crédito

Integración de

expediente de

crédito

Seguimiento y

recuperación del

crédito

Supervisión de créditos otorgados

Seguimiento y

recuperación de la

cartera morosa y vencida

Fin

35

la recepción de los documentos de quienes cumplan con los

requisitos establecidos.

c. Evaluación y análisis de la solicitud de crédito. Es el procedimiento

donde se realiza la evaluación y análisis de la información recabada

en la solicitud de crédito y se emite el dictamen de aprobación o

rechazo de la misma.

d. Formalización del crédito. Consiste en documentar y dar la

formalización legal del financiamiento mediante el contrato y pagaré.

e. Integración de expediente de crédito. Es el procedimiento para

recopilar la información proporcionada por los clientes y los

documentos con los que se formalizan el crédito.

f. Seguimiento y recuperación del crédito. Se describe las actividades a

realizar para recuperar los montos de crédito otorgados conforme al

plan de pagos.

g. Supervisión de créditos otorgados. Es el procedimiento para verificar

la correcta aplicación del crédito.

h. Seguimiento y recuperación de la cartera morosa y vencida. Detalla

los pasos a seguir por los colaboradores de la empresa, para la

recuperación de créditos que se han desfasado en los pagos.

36

Procedimiento para la promoción de los servicios financieros

Encargado: Promotor de crédito

Propósito del procedimiento: Dar a conocer la manera en que la empresa

oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.

Cuadro 4. Promoción de los servicios financieros.

No. de act.

Responsable Descripción de actividades

1 Cliente Da a conocer con conocidos y amigos los

servicios de Proyectos Compartidos Libertad.

2 Cliente Sugiere al prospecto se acerque a pedir

información a la institución o promotor.

3 Promotor de

crédito

Proporciona información al interesado sobre

los servicios y políticas de la empresa.

4 Prospecto ¿Se interesa por obtener el servicio?

5 No

6 Fin del proceso

7 Sí

8 Prospecto El interesado se encarga de reunir a cuando

menos 3 personas más para formar un grupo e informar sobre los servicios de la empresa y sus políticas.

9 ¿Se interesan por el servicio?

10 No

11 Fin del proceso

12 Sí

13 Prospecto Integra el grupo con las personas que siguen interesadas en obtener el servicio.

37

Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promoción de los servicios

financieros.

INICIO

Los clientes dan a conocer los servicios de la empresa

a conocidos y amigos.

Prospecto se acerca al promotor para solicitar más información de los

servicios financieros.

Prospecto reúne al menos 3 personas más y

les informa de los servicios financieros que

ofrece la empresa.

Promotor proporciona información al interesado

sobre los servicios y políticas de la empresa.

¿Prospecto se interesa por el

servicio?

Fin del proceso

No o

Sí

Fin del proceso

¿Personas se interesaron por el

servicio?

No o Fin del proceso

Sí

Integran grupo únicamente las personas interesadas en obtener el servicio

38

Procedimiento para el ingreso de nuevos clientes

Encargado: promotor de crédito

Propósito del procedimiento: proporcionar información sobre los servicios

financieros de la SOFOM ENR, Proyectos Compartidos Libertad, e identificar

prospectos para clientes que cumplan con los requisitos establecidos por la

empresa.

Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes.

No. de

act. Responsable Descripción de actividades

1 Promotor de crédito

Realiza reunión informativa con las personas interesadas en obtener un financiamiento sobre los servicios y políticas de la empresa.


Solicita alisten su documentación personal según check list.


Recibe documentación personal.


Revisa documentación personal.

5 ¿Documentación personal completa?

6 No.


Solicita al cliente documentos faltantes o actualizados.

8 Sí

9 Promotor de

crédito

Realiza segunda reunión para reafirmar las

políticas de la institución y solventar dudas de los prospectos

10 ¿Los integrantes están de acuerdo en seguir con el trámite?

11 No

12 Salida de las personas no interesadas.

13 Sí

14 Prospectos Integran el grupo de crédito con las personas interesadas con seguir el proceso crediticio.

15 Grupo de crédito

Elige presidenta del grupo, secretaria, tesorera y supervisora.

39

No. de act.



Realiza investigación de campo en el lugar donde desarrolla su actividad productiva el sujeto de

crédito


Recaba información y firma de solicitud de seguro de vida.


Anota las observaciones arrojadas de la investigación de campo.

19 Solicitante Firma de investigación de campo

20 Promotor de

crédito

Integra expediente de crédito según check list.

21 Promotor de

crédito

Entrega el expediente al comité de crédito para

su evaluación y análisis.

22 Comité de

crédito

Evalúa y analiza la información.

23 Comité de

crédito

Emite dictamen.

24 ¿Dictamen positivo?

25 No

26 Comité de

crédito

Rechaza al solicitante y expone de forma escrita

causa de rechazo en el formato investigación de campo.

27 Secretaria Incluye en base de datos de clientes rechazados, sus datos generales y causas de rechazo.


Reúne al grupo para informarle quienes fueron rechazados y las causas de tal rechazo.

29 Fin del proceso

30 Sí

32 Comité de crédito

Emite autorización

33 Gerente general y administrador único.

Planean fechas para ministrar los créditos.

34 Secretaria Alta de cliente en el sistema

40

INICIO

Promotor de crédito realiza reunión informativa sobre servicios y políticas de la

empresa.

Promotor solicita a prospectos alisten su

documentación personal.

Promotor revisa documentación

personal.

¿Documentación personal

completa?

No o

Sí

1

Promotor realiza segunda reunión informativa para reafirmar las políticas de

empresa y solventar dudas.

Promotor solicita documentación

faltante o actual.

Promotor recibe documentación

personal.

Promotor recaba información y firma de solicitud de seguro de

vida.

Prospectos integran su grupo con las personas

interesadas en seguir con proceso crediticio.

Fin del proceso

1

Promotor realiza investigación de campo

Grupo de personas eligen presidenta, secretaria, tesorera y supervisora

para su grupo.

Promotor anota las observaciones arrojadas

de la investigación de campo.

No o

Sí

¿Integrantes están interesados en seguir?

A

Salida de las personas no interesadas.

41

Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos clientes.

Comité realiza Evaluación y análisis de

la información.

A

Solicitante firma investigación de

campo.

Promotor entrega expediente al comité

para su análisis y evaluación.

No o

¿Dictamen Positivo?

Sí

Comité emite dictamen.

Comité de crédito, rechaza solicitante y expone causas

de rechazo en formato investigación de campo.

Comité de crédito emite autorización.

Gerente general y administrador único Planean fechas para

ministrar los créditos.

Fin del proceso

Secretaria incluye al solicitante en la base

de datos de solicitantes. .rechazados.

Fin del proceso

Secretaria realiza el alta de clientes en el

sistema SISCAJA.

Promotor integra expediente de crédito

según check list.

Promotor reúne al grupo para informar quienes fueron rechazados y el motivo de tal rechazo.

42

Proceso para la evaluación y análisis de la solicitud de crédito

Encargado: Gerente general

Propósito del procedimiento: realizar dos evaluaciones para que el resultado

de ambas se complemente y analice y, así poder tomar una decisión y

emitir un dictamen, de aceptación o rechazo del solicitante de crédito con

base en información cualitativa y cuantitativa.

Cuadro 6. Evaluación y análisis de la solicitud de crédito.

No. de


1 Promotor de crédito Entrega el expediente de crédito completo al comité de crédito para su evaluación y análisis.

2 Comité de crédito Realiza evaluación cualitativa.

3 Comité de crédito Realiza evaluación cuantitativa.

4 Comité de crédito Analiza la información evaluada.

5 Comité de crédito Emite un dictamen.


7 No

8 Secretaria Anotación en la base de datos de

solicitantes rechazados.

9 Promotor de crédito Reúne al grupo para informarle quienes fueron rechazados y las causas de tal

rechazo.

Promotor de crédito Entrega resolución a los solicitantes

10 Fin del proceso.

11 Sí

13 Comité de crédito Emite autorización.

43

Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluación y análisis de la

solicitud de crédito.

INICIO

Promotor entrega expediente al comité de

crédito para su evaluación y análisis.

Comité de crédito realiza evaluación

cualitativa.

Comité de crédito realiza evaluación

cuantitativa.

Comité de crédito analiza la información

evaluada.

¿Dictamen positivo?

Fin del proceso

No

Sí

Fin del proceso


Secretaria anota en la base de datos los solicitantes rechazados.

Comité de crédito emite dictamen.

Promotor reúne a grupo para informar quienes fueron rechazados y las causas de tal rechazo

Promotor entrega resolución a los solicitantes

44

Procedimiento para la formalización del crédito

Encargado: Gerente general y administrador único

Propósito del procedimiento: Documentar y formalizar los créditos a otorgar

a través de contrato y pagaré con la finalidad de garantizar la recuperación

de los créditos.

Cuadro 7. Formalización del crédito.

No. de


1 Comité de crédito Emite autorización

2 Gerente general y administrador único

Planean fechas para ministrar los créditos.

3 Secretaria Alta de clientes en el Sistema SISCAJA.

4 Secretaria Alta de los créditos en Sistema SISCAJA.

5 Secretaria Genera e imprime solicitud de crédito

6 Secretaria

Genera paquete para ministración del crédito.

7 Secretaria Elabora cheques nominativos

8 Administrador único Revisa paquete para ministración del crédito.

9 Secretaria Realiza impresión de paquete de ministración

10 Secretaria Genera movimiento de retiro en modulo caja en el SISCAJA

11 Secretaria Registra expediente en libro de control

12 Gerente general y/o

promotor de crédito

Entrega de paquete para su ministración

13 Cliente Firma de documentos

14 Gerente general y/o promotor

Entrega de recurso y plan de pagos


Devuelve expediente con documentos firmados.

16 Administrador único y/o secretaria

Registra expediente en el libro de control

17

¿Crédito otorgado con recurso de la financiera?

18 Sí

19 Secretaria Elabora cesión* de derechos para contratos

45

No. de act.


y pagares.

20 Administrador único

Revisa y firma de cesión de derechos para

contratos y pagares

21 Secretaria

Incorpora cesión de derechos en el

expediente de crédito.

No


Resguarda contrato y pagaré en caja fuerte

23 Secretaria Archiva expediente de crédito

46

La secretaria genera paquete para

ministración del crédito.

1

Secretaria elabora cheques nominativos

La secretaria genera e imprime la solicitud de

crédito.

1

Secretaria genera movimiento de retiro en

modulo caja.

Cliente firma documentos

Administrador único Revisa paquete para


Secretaria registra expediente en el libro de

control

Gerente general y/o promotor entrega recurso

y plan de pagos a los clientes.

Secretaria imprime paquete de ministración

de crédito.

Gerente general y/o promotor entrega paquete

para su ministración.

Promotor devuelve expediente con documentos

firmados

A

INICIO


El gerente general y el administrador único planean fechas para ministrar el crédito.

La secretaria realiza el Alta de clientes en el

Sistema SISCAJA.

La secretaria realiza el Alta de los créditos en

el sistema SISCAJA

47

Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalización del crédito.

Administrador único revisa y firma cesión de derechos para contratos y pagarés.

A

Administrador único y/o secretaria registra

expediente en el libro de control.

Secretaria elabora cesión de derechos para

contratos y pagares.

Administrador único resguarda contrato y pagaré en caja fuerte.

Secretaria archiva expediente de crédito.

Fin del proceso

Secretaria incorpora cesión de derechos en el

expediente.

¿El crédito fue con recurso

de Financiera Rural?

No

Sí

48

Procedimiento para la integración de expediente de crédito

Encargado: Promotor de crédito y cobranza

Propósito del procedimiento: realizar una correcta integración de expedientes

para llevar un control de los clientes y solicitantes de crédito, así mismo,

para contar con la información necesaria para poder realizar las

evaluaciones y poder emitir un dictamen respaldado con información real.

Cuadro 8. Integración del expediente de crédito.

No. de


1 Promotor de crédito Solicita documentación personal para integrar expediente según check list.

2 Promotor de crédito Recibe documentación personal del

solicitante.

3 Promotor de crédito Revisa documentación entregada según

check list.

4 ¿Documentación completa y correcta?

5 No.

6 Promotor de crédito Solicita documentación faltante o actualizada.

7 Promotor de crédito Recibe documentación que faltaba

8 Sí.

9 Promotor de crédito Realiza investigación de campo

10 Prospecto Firma de investigación de campo

11 Promotor de crédito Integra expediente de crédito

12 Promotor de crédito Entrega el expediente al comité de crédito para su evaluación y análisis.

13 Comité de crédito Emite dictamen


15 No

16 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de datos de rechazados

17 Fin del proceso

18 Sí


49

No. de act.


20 Secretaria Da de alta del cliente en el sistema


22 Secretaria Genera paquete para ministración del

crédito.


24 Gerente general y/o promotor de crédito

Entrega de paquete para su ministración

25 Secretaria Elabora solicitudes de seguro de vida y envío a la aseguradora.



Devuelve expediente con documentos firmados

28 Secretaria Registra expediente en el libro de control

29 Secretaria

Elabora cesión de derechos para contratos y

pagares.


Revisa y firma de cesión de derechos para contratos y pagares

31 Secretaria

Incorpora cesión de derechos y póliza en el expediente que corresponda.


Resguarda contrato y pagaré en caja fuerte

33 Secretaria Archiva expediente de crédito

50

INICIO

Promotor integra expediente de crédito.

Promotor solicita documentación personal para integrar expediente.

Promotor revisa documentación

personal del solicitante

¿Documentación personal completa?

No o

Sí

1

Promotor realiza investigación de

campo.

Promotor solicita documentación

faltante o actual.

Promotor recibe documentación personal

del solicitante.

Prospecto firma investigación de

campo.

Comité de crédito emite dictamen.

Fin del proceso

1

Comité de crédito evalúa y analiza la

información.


Promotor entrega expediente al comité

de crédito para su evaluación y análisis.

No o

Sí


A

Secretaria incluye al solicitante en la base de datos de

rechazados.

Secretaria realiza alta del cliente en el sistema.

Secretaria genera e imprime solicitud de crédito

51

Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integración de expedientes

de crédito.

A

Secretaria registra expediente en el libro

de control.

Gerente general y/o promotor reciben

paquete para ministración del crédito.

2

Secretaria genera paquete para




contratos y pagares.

Secretaria elabora solicitudes de seguro de vida y envío a la

aseguradora.

2

Cliente firma documentos.

Secretaria registra expediente en el libro

de control.

Promotor devuelve expediente con

documentos firmados.

Secretaria incorpora cesión de derechos y

póliza en el expediente.

Administrador único revisa y firma cesión de derechos para contratos

y pagares.

Secretaria archiva expediente de crédito.

Fin del proceso

52

Procedimiento para el seguimiento y recuperación del crédito

Encargado: Promotor de crédito y gerente general

Propósito del procedimiento: recuperar los pagos de manera oportuna y

conforme al plan de pagos establecido con la finalidad de tener una cartera

de crédito sana.

Cuadro 9. Seguimiento y recuperación del crédito.

No. de act.


1 Presidenta del grupo

Reúne a los integrantes del grupo en el domicilio ya elegido por ellos mismos.


Reúne los pagos a cada uno de los integrantes


Deposita los pagos recolectados en la cuenta bancaria de Proyectos Compartidos Libertad.


Reporta pago vía telefónica


Verifica depósito en cuenta de la empresa.

6 Secretaria Registra pago del grupo en el sistema Siscaja.

7 Depósito completo conforme al plan de pagos grupal

8 Si

9 Fin del proceso

10 No


Se comunica con la presidenta del grupo para conocer la causa del incumplimiento

53

Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para el

seguimiento y recuperación del crédito.

Administrador único verifica depósito en

cuenta de la empresa.

Presidenta del grupo reúne a los integrantes en el

domicilio acordado.

Presidenta del grupo reúne pagos de los

integrantes del grupo.

La presidenta del grupo realiza el depósito de los pagos a la cuenta de la

empresa.

Secretaria registra pago en el sistema SISCAJA.

Fin del proceso

INICIO

La presidenta del grupo reporta pago vía

telefónica.

¿Deposito completo

conforme al plan de pagos?

No

Sí

Promotor se comunica con presidenta del grupo para

conocer causa de incumplimiento.

Fin del proceso

54

Procedimiento para la supervisión de créditos otorgados

Encargado: Promotor de crédito y cobranza.

Propósito del procedimiento: Constatar la correcta aplicación de los recursos

otorgados en la actividad para lo cual fue solicitado el financiamiento, así

como la existencia y el crecimiento de la unidad de negocio.

Cuadro 10. Supervisión de créditos otorgados.

No. de


1 Promotor de crédito Realiza inspección ocular al lugar donde

realizan su actividad comercial los clientes

2 Promotor de crédito Anota las observaciones arrojadas de la

inspección

3 Promotor de crédito Entrega de observaciones al gerente general

4 ¿El negocio sigue en marcha?

5 Sí

6 Se considera cliente potencial para créditos subsecuentes.

7 No

8 Se considera no apto para créditos

subsecuentes

55

Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisión de créditos otorgados.

Promotor realiza inspección ocular en el lugar donde realiza su

actividad comercial.

Promotor anota las observaciones arrojadas

de la inspección.

Se considera cliente potencial para créditos

subsecuentes.

Fin del proceso

INICIO

Se considera no apto para créditos subsecuentes

Promotor entrega observaciones al gerente

general.

¿El negocio sigue en marcha?

No

Sí

56

Procedimiento para seguimiento y recuperación de la cartera morosa y

vencida

Encargado: Gerente general y administrador único

Propósito del procedimiento: Mostrar los mecanismos necesarios a utilizar

para la recuperación de créditos que no han sido pagados en tiempo y por

tanto han caído en cartera morosa y vencida.

Cuadro 11. Seguimiento y recuperación de la cartera morosa y vencida.

No. de

Act. Responsable Descripción de actividades

1 Presidenta del grupo No realizo pago correspondiente

2 Presidenta del grupo ¿Reporto causa de incumplimiento?

No

2 Promotor de crédito Contacta a la presidenta para conocer el

motivo del incumplimiento.

3 Sí

4 Promotor de crédito Contacta al cliente que no realizó el pago para conocer el motivo y concertar fecha y hora para que realice el pago.

5 ¿El cliente cumplió con el pago?

6 Sí

7 Fin del proceso

8 No

9 Promotor de crédito Informa al gerente general verbalmente

de la situación.

10 Promotor de crédito Realiza visita al cliente para requerir pago y concertar compromiso de pago

11 ¿El cliente cumplió con el pago?

12 Sí

13 Fin del proceso

14 No

15 Promotor de crédito Informa al gerente general verbalmente

de la situación.

16 Promotor de crédito Reúne al grupo para solicitar apoyo en la

recuperación del crédito y concertar compromiso de pago.

17 ¿Se realizó pago?

18 Sí

57

No. de Act.


19 Fin del proceso

20 No

21 Promotor de crédito Informa al gerente general verbalmente de la situación.

22 Promotor de crédito Reúne al grupo para concientizar que su negativa de pago obliga a la empresa a

utilizar medios legales que les ocasionaría gastos innecesarios, y tampoco se les podrá financiar

nuevamente.

23 ¿El grupo paga el crédito?

24 Sí

25 Fin del proceso

26 No

27 Gerente general Se valora gastos y costas del juicio

28 Gerente general y administrador único

¿Los gastos son mayores que el monto del crédito a recuperar?

29 Si

30 Gerente general Lo convierte en crédito incobrable

31 Fin del proceso

32 No.

33 Gerente general y

administrador único.

Promueven instancias judiciales para

cobro

34 Gerente general Promovido el juicio, ¿el cliente desea negociar y pagar?

35 No

36 Abogado externo Sigue procedimiento judicial

37 Sí

38 Cliente Firma de convenio de forma escrita donde se establece compromiso de pago

39 Abogado externo Suspende procedimiento judicial

40 ¿Cliente cumple con el convenio?

41 Sí

42 Fin del proceso

43 No

44 Abogado externo Reanuda procedimiento judicial

45 Abogado externo Da seguimiento al proceso judicial hasta obtener el cobro

58

¿Reporto causa de

incumplimiento?

No

¿Cumplió con el pago?

Promotor visita al cliente para requerir pago y

concertar compromiso de pago.

INICIO

Promotor contacta a la presidenta del grupo para

saber motivo del incumplimiento.

Promotor contacta al cliente que no pago para acordar fecha y hora de

pago.


No

Sí

Fin del Proceso

Sí

A

No

Fin del Proceso

Promotor informa al gerente general

verbalmente de la situación.

La presidenta del grupo no realizo pago

correspondiente



59

Promotor reúne al grupo para solicitar apoyo en la recuperación y concertar

compromiso de pago.

Promotor reúne al grupo para concientizar que la negativa de

pago obliga a la empresa a utilizar medios legales.


No o

Fin del Proceso

A

Gerente general valora gastos y costas del juicio

Sí

Fin del Proceso



¿El grupo pago el crédito?

Sí

No o

¿Los gastos son mayores que el

monto del crédito a

recuperar?

Sí Gerente general lo

convierte en crédito incobrable.

Fin del Proceso Gerente general y admi-nistrador único promueven instancias judiciales para

cobro

B

60

Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y recuperación de la cartera morosa y vencida.

Abogado externo sigue procedimiento judicial

Abogado externo suspende

procedimiento judicial

¿El cliente desea negociar

y pagar?

No o

B

Abogado externo reanuda

procedimiento judicial

Sí

Fin del Proceso

Cliente firma convenio de forma escrita donde se

establece compromiso de pago

¿Cliente cumple con el

convenio?

Sí

No o

Abogado externo da seguimiento al proceso

judicial de cobro

Fin del Proceso

61

Procedimiento para otorgar crédito a clientes que ya han operado con la

empresa

Encargado: Promotor de crédito y gerente general

Propósito del procedimiento: Plasmar la metodología que se deberá utilizar

para poder otorgar créditos a personas que ya han operado con la

institución, con la finalidad de identificar clientes cumplidos y, no atender

clientes que tengan adeudos con la empresa o que fueron incumplidos con

sus pagos en créditos anteriores.

Cuadro 12. Otorgamiento de crédito a clientes que han operado

con la empresa.

No. de act.


1 Promotor de crédito Verifica que el acreditado no tenga saldos vencidos.

2 ¿Tiene saldo pendiente por cubrir?

3 Sí

4 Fin del proceso

5 No

6 Gerente general Revisa historial de pago y autoriza el

seguimiento del proceso de crédito

7 Promotor de crédito Solicita actualice la documentación personal.

8 Promotor de crédito Recibe únicamente documentos que hayan sido modificados y por tanto actualizados.

9 Promotor de crédito Realiza investigación de campo en el lugar donde desarrolla su actividad comercial el

sujeto de crédito

10 Promotor de crédito Anota las observaciones arrojadas de la

investigación de campo.

11 Solicitante de crédito Firma de investigación de campo

12 Promotor de crédito Integra el expediente de crédito

13 Promotor de crédito Entrega el expediente al comité de crédito

para su evaluación y análisis.

14 Comité de crédito Evalúa y analiza la información.

15 Comité de crédito Emite de dictamen


62

No. de act.


17 No

18 Comité de crédito Rechaza al solicitante y expone causa de

rechazo.

19 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de

datos.

20 Fin del proceso

21 Sí


24 Gerente general y administrador único.

Planean de fechas para ministrar los créditos

25 Secretaria Actualiza datos en el sistema

26 Secretaria Alta de los créditos en Sistema SISCAJA.


28 Secretaria Genera paquete para ministración del

crédito.

29 Secretaria Elabora cheques nominativos

30 Administrador único Revisa paquete para ministración del crédito.

31 Secretaria Imprime paquete de ministración

32 Secretaria Genera movimiento de retiro en módulo

caja en el SISCAJA


34 Gerente general Entrega de paquete para su ministración


36 Gerente general y/o promotor

Entrega de recurso y plan de pagos

37 Gerente general y/o promotor de crédito

Devuelve expediente con documentos firmados

38 Secretaria Registra expediente en el libro de control

¿El crédito otorgado fue con recurso de la

financiera?

Sí

39 Secretaria

Elabora cesión de derechos para contratos y pagares.


Revisa y firma cesión de derechos para contratos y pagares

41 Secretaria

Incorpora cesión de derechos en el expediente de crédito.

42 No

43 Administrador

Único Resguarda contrato y pagaré en caja fuerte

44 Secretaria Archiva documentos en expediente

63

INICIO

Promotor verifica que el acreditado no tenga adeudos pendientes.

¿Saldo pendiente?

Sí

Fin del Proceso

Gerente revisa historial de pago y autoriza el

seguimiento de proceso.

Promotor solicita actualicen documentación

personal.

Promotor recibe doctos que hayan sido modificados o actualizados.

1

No

Promotor realiza investigación de campo en

el lugar donde desarrolla actividad económica.

Promotor anota las observaciones arrojadas de la investigación de campo.

Solicitante firma investigación de campo.


No

1

Promotor integra expediente de crédito.

Gerente y administrador único planean fechas para

ministrar los créditos.

Comité de crédito emite

dictamen.

Comité de crédito evalúa y analiza la información.

Fin del Proceso

Sí

Promotor entrega expediente al comité para su evaluación y análisis.

Comité de crédito rechaza al solicitante y

expone causa de rechazo.

Secretaria incluye solicitante rechazado

en base de datos. Comité de crédito emite

autorización

A

64

Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han operado

con la empresa.

Administrador único revisa paquete para ministración

del crédito.

A

Secretaria actualiza datos personales en el sistema.

Secretaria realiza alta del crédito en el Sistema

SISCAJA.

Secretaria genera movimiento de retiro en modulo caja en SISCAJA.

Secretaria registra expediente en libro de

control.

Secretaria genera e imprime solicitud de

crédito.

2

Secretaria genera paquete

para ministración.

Secretaria imprime paquete de ministración

Gerente entrega paquete para su ministración.

Secretaria elabora

cheques nominativos.

Secretaria incorpora cesión de derechos en el

expediente.


Secretaria archiva documentos en

expediente.

Cliente firma documentos.

Gerente y/o promotor entrega recurso y plan de

pagos.

2

Administrador único revisa y firma cesión de

derechos para contratos y pagares.

Secretaria registra expediente en el libro de

control


contratos y pagares

Gerente y/o promotor devuelve expediente con

documentos firmados.

Fin del Proceso

¿El crédito fue con recurso de

Financiera Rural?

No

Sí

65

8. RESULTADOS

Los resultados que se obtuvieron a través de la aplicación de conocimientos

adquiridos en la maestría en la prestación del servicio y la participación

activa de los directivos y empleados de la SOFOM son los siguientes:

Se diseñó, formalizó e institucionalizó el proceso de crédito de

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.

Se logro la participación de los directivos en el diseño del proceso de

crédito, lo cual facilitó se apropiaran del mismo.

Se definieron las funciones y responsabilidades de cada puesto.

Las actividades de los colaboradores de la empresa se uniformaron y

por lo tanto ahora se puede controlar su cumplimiento.

El prestador de servicios aplico los conocimientos adquiridos durante

la maestría, los cuales le fueron útiles en el proceso de trabajo-

aprendizaje con directivos en el diseño del proceso de crédito.

Con los resultados obtenidos la empresa pudo hacer lo siguiente:

Contrató los servicios de un promotor de crédito, al cual se capacitó y

conoce sus funciones y el proceso de crédito de una forma clara.

También contrató los servicios de una secretaria para sus oficinas en

Tlaxiaco.

El gerente general y el administrador están tomando un diplomado

en microfinanzas rurales, debido a que ya tienen menos carga de

trabajo. Además ya tomaron un curso de finanzas básicas.

Sus oficinas centrales en Tlaxiaco se encuentran mejor equipadas,

destacando que cuentan con caja fuerte, área de guarda-valores, lo

que permite tener mayor seguridad en sus documentos valor.

Sus formatos los mandan a hacer en imprenta, para economizar.

66

9. CONCLUSIONES

Los servicios proporcionados a Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V.

SOFOM ENR mediante el proceso trabajo-aprendizaje, cumplieron su

objetivo, una vez que la empresa cuenta con su proceso de crédito

institucionalizado, el cual se encuentra en su manual de crédito y es llevado

a la práctica.

Los directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR,

aprendieron que los cambios pueden mejorar su eficiencia operativa.

Adquirieron competencias laborales durante el diseño del proceso de crédito,

al apropiarse y posteriormente implementarlo en la SOFOM.

El gerente general y el administrador único, realizan la toma de decisiones

para el otorgamiento de un crédito con base en la evaluación y análisis de

crédito en forma objetiva.

Los directivos han aprendido a delegar funciones a sus subordinados con

apego al proceso de crédito institucionalizado.

El prestador de servicios, mejoró sus técnicas de intervención con el sujeto

social, gracias a la aplicación de las competencias laborales adquiridas en la

maestría.

La aplicación de los conocimientos adquiridos en la maestría, incrementará

las habilidades del prestador de servicios para ser más certero en la

aplicación de proceso trabajo-aprendizaje con otros sujetos sociales.

Es importante destacar que la maestría al aportar métodos, técnicas y

desarrollar habilidades para poder interactuar mejor con el sujeto social,

67

permite que se trabaje, comprenda e interactúe con la realidad de la empresa

en su esfuerzo por mejorar su actividad económica.

Conocer al sujeto social, marca la pauta para considerar los conocimientos

que ellos ya poseen, que competencias labores y habilidades es necesario que

desarrollen para lograr el objetivo deseado mediante el servicio prestado. Así

también nos ayuda a identificar los métodos y técnicas que se aplicaran

para que al sujeto social se le facilite el proceso de trabajo-aprendizaje.

68

10. BIBLIOGRAFIA

Libros:

Adorno, Theodor W. (2001). Epistemología y ciencias sociales. Madrid:

Ediciones Cátedra.

Ardilla, Rubén. (2001). Psicología del aprendizaje. México: Siglo XXI editores.

Burgos, Juan Manuel. (2005). Antropología: una guía para la existencia.

Madrid: Ediciones Palabra.

Carrasco, José Bernardo. (2004). Una didáctica para hoy. Como enseñar

mejor. Madrid: Ediciones RIALP, S.A.

Hernández Sampiere, Roberto. (1998). Metodología de la Investigación.

México: McGraw Hill.

Lima Gómez, Otto. (2003). Neuropsicología. Venezuela: Universidad Central

de Venezuela.

Moreno Bayardo, María Guadalupe. (1977). Didáctica, fundamentación y

práctica 1. México: Editorial Progreso.

Serrano, Sebastiá. (2001). La semiótica, una introducción a la teoría de los

signos. España: Montesinos editor.

Otros documentos:

Diagnóstico de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. (2008)

69

Plan de negocios de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM

ENR (2009)

Manual de normas y políticas de crédito de Proyectos Compartidos Libertad

S.A. de C.V. SOFOM ENR (2010)

Manual del docente y del tutor, (2006), Financiera Rural

Internet:

* Financiera Rural

http://www.financierarural.gob.mx/Paginas/FinancieraRural.aspx

dulce maría lescas vásquez

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