GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principiosdel5al8
21DEOCTUBREDE2016
GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principio5:ElSGCdebetenerunmandatoclaramentedefinidorespaldadoporestrategiasyobje=vosoperacionalescongruentesconsus
obje=vosdepolí=ca
Visión:SerlaIns.tuciónreferenteenlaprestaciónde
serviciosfinancierosquepermitanelaccesoalfinanciamientoformalyapar.ciparenlas
licitacionespublicasyprivadasalasmicrospequeñasymedianasempresas.
Mision:OtorgarGaranAas,ServiciosFinancierosynoFinancierossobrelabasedelconocimientode
nuestrossocios,desuentornoylarelaciónconsusnegocios:paradarlesaccesoalfinanciamiento,avalarsuquehacerprfesionalyfortalecersu
desarrolloempresarial.
GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principio5:ElSGCdebetenerunmandatoclaramentedefinidorespaldadoporestrategiasyobje=vosoperacionalescongruentesconsus
obje=vosdepolí=ca
Misión:otorgargaran?as,serviciosfinancierosynofinancieros,sobrelabasedelconocimientodenuestrossocios,desuentornoylarelacióncon
susnegocios,paradarlesaccesoalfinanciamientoformal,avalarsuquehacerprofesionalyfortalecersudesarrolloempresarial.
Diaposi=va4
1. G&S realiza cada 5 anos una jornada de planeación estratégica que le otorga un mandato para los siguientes 5 anos. La ultima se realizo en julio del 2014 y pretendió establecer la estrategia para los próximos 5 anos que finaliza en el 2019.
2. La estrategia esta basada en la DIVERSIFICACION en diferentes aspectos de los avales que se otorgan:
a. Diversificación territorial de los empresarios. Asesores de G&S en oficinas bancarias al interior del país.
b. Diversificación de los sectores económicos que se atienden, industria y servicio vs. Comercio.
c. Diversificación de los productos (fianzas vs. Garantias financieras) se potencian a través de una diferenciación en el precio de las comisiones a cobrar.
d. Diversificación a través de la preferencia a los segmentos mas micro y pequeños de la economía.
GaranBasporubicacióngeográfica2016 Porcentajeaño2016 TOTAL PorcentajeTotal
SanSalvador 11,186,194$ 67.21% 147,590,628$ 65.19%LaLibertad 1,902,910$ 11.43% 38,370,893$ 16.95%SantaAna 1,364,983$ 8.20% 15,203,873$ 6.72%SanMiguel 703,881$ 4.23% 6,703,073$ 2.96%Sonsonate 216,455$ 1.30% 4,316,551$ 1.91%Cabañas 660,000$ 3.97% 3,851,001$ 1.70%LaUnión 132,500$ 0.80% 2,386,572$ 1.05%Ahuachapan 203,668$ 1.22% 2,404,686$ 1.06%Morazan -$ 0.00% 1,692,907$ 0.75%SanVicente -$ 0.00% 832,037$ 0.37%Usulutan 221,060$ 1.33% 1,749,641$ 0.77%Chalatenango -$ 0.00% 523,078$ 0.23%LaPaz 40,000$ 0.24% 543,682$ 0.24%Cuscatlan 13,000$ 0.08% 244,000$ 0.11%
TOTAL 16,644,651$ 226,412,624$
OperacionesporsectorCIIU
2016 Porcentajeaño2016 TOTAL2004-2016 PorcentajeTotalComercio 2,263,506$ 13.60% 68,811,772$ 30.39%Servicios 6,018,357$ 36.16% 61,536,688$ 27.18%Construcción 4,071,264$ 24.46% 40,958,782$ 18.09%Ind.Manufacturera 2,268,320$ 13.63% 31,264,055$ 13.81%Transp.,Almacen 180,500$ 1.08% 7,375,835$ 3.26%Agropecuario 1,096,764$ 6.59% 6,033,674$ 2.66%Finanzas,Seg. 634,727$ 3.81% 5,430,180$ 2.40%MinasyCanteras 53,714$ 0.32% 1,471,817$ 0.65%Elec.,Gasyagua -$ 0.00% 1,026,094$ 0.45%Orga.noguber. -$ 0.00% 1,131,222$ 0.50%Hoteles,Rest. 57,500$ 0.35% 1,372,496$ 0.61%
TOTAL 16,644,651$ 226,412,614$
Financieras/ComercialesvsTécnicas(número)
0
50
100
150
200
250
300
350
Año2004 Año2005 Año2006 Año2007 Año2008 Año2009 Año2010 Año2011 Año2012 Año2013 Año2014 Año2015 Año2016Financiera 18 164 198 230 201 206 175 282 334 234 171 213 132Tecnica 0 45 92 131 236 193 263 235 214 198 166 198 181Fin(%) 100.00% 78.47% 68.28% 63.71% 46.00% 51.63% 39.95% 54.55% 60.95% 54.17% 50.74% 51.82% 42.17%Tec(%) 0.00% 21.53% 31.72% 36.29% 54.00% 48.37% 60.05% 45.45% 39.05% 45.83% 49.26% 48.18% 57.83%
Diaposi=va8
-
2,000,000
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
12,000,000
14,000,000
16,000,000
18,000,000
Año2004 Año2005 Año2006 Año2007 Año2008 Año2009 Año2010 Año2011 Año2012 Año2013 Año2014 Año2015 Año2016Financiera 903,850 8,538,260 12,811,207 14,674,368 14,789,021 13,910,368 11,956,704 14,388,147 15,372,988 16,144,144 16,445,181 16,676,864 10,235,926
Tecnica - 1,248,989 2,288,855 3,369,037 5,616,813 5,248,613 4,839,119 5,015,191 6,422,574 5,691,191 6,054,867 7,361,611 6,408,782
Fin(%) 100.00% 87.24% 84.84% 81.33% 72.47% 72.60% 71.19% 74.15% 70.53% 73.94% 73.09% 69.38% 61.50%
Tec(%) 0.00% 12.76% 15.16% 18.67% 27.53% 27.40% 28.81% 25.85% 29.47% 26.06% 26.91% 30.62% 38.50%
Dólares
GaranBasportamañodeempresa(Sep=embre2016-Ventas)
Mediana4113%
Micro11938%
Pequeña15349%
NúmeroMicro 119Pequeña 153Mediana 41TOTAL 313
Mediana3,863,909
23%
Micro3,928,141
24%
Pequeña8,852,600
53%
MontoMicro 3,928,141.20$Pequeña 8,852,600.26$Mediana 3,863,909.45$TOTAL 16,644,650.91$
Montodeoperacionesporins=tucióndurante2016(detalle)
Agricola13.56%
Davivienda19.84%
Scotiabank2.85%
Cuscatlan0.30%
Hipotecario0.60%
Promerica13.02%
G&T18.88%
America0.00%
Industrial0.60%
fovial2.53%
asamblealegislativa1.06%
Min.Educación0.99%
ISSS0.86%
pumaelsalvador0.81%
Min.ObrasPúblicas0.72%
fosep0.63%
Cepa0.58%
dueñashermanoslimitada0.44%
OtrasInst.21.72%
Otros30.34%
PromedioFormalizadoAnual
2004 2005 2006 2007 2008 2009MontoFormalizado 903,850.00$ 9,787,249.56$ 15,100,061.52$ 18,043,405.71$ 20,405,834.04$ 19,158,981.32$NúmeroFormalizado 18.00$ 209 290 361 437 399Promedio 50,213.89$ 46,828.95$ 52,069.18$ 49,981.73$ 46,695.27$ 48,017.50$
$-
$10,000.00
$20,000.00
$30,000.00
$40,000.00
$50,000.00
$60,000.00
$70,000.00
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016MontoFormalizado 16,795,823.18$ 19,403,338.66$ 21,795,561.40$ 21,835,335.00$ 22,500,048.30$ 24,038,474.87$ 16,644,650.91$NúmeroFormalizado 438 517 548 432 337 411 313Promedio 38,346.63$ 37,530.64$ 39,772.92$ 50,544.76$ 66,765.72$ 58,487.77$ 53,177.80$
RESUMEN
Periodo2016 Total2004-2016
SociosdeAlta 35 1,436SociosActivos 1,023
TotalEstudiado 26,215,928.82$ 319,463,445.06$Expedientepromedio 79,212.36$ 107,003.79$NúmerodeEstudiados 245 4,033
TotalFormalizado 16,644,650.91$ 226,412,614.47$AvalPromedio 53,177.80$ 48,070.62$NumerodeFormalizaciones 313 4,710
NUMERODESOCIOS
ESTUDIO
GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principio6:ElSGCdebetenerunaestructurasolidadedirecciónins=tucional,conunajuntadedirectores
independientesycompetentesdesignadosdeconformidad
concriteriosestablecidosclaramente..
G&S.enepormáximaautoridadlaAsambleaGeneraldeAccionistasqueesporleyelórganodeautoridadmáximay
quieneligealaJuntaDirec.va,AlComitédeAuditoria,paraunperiododetresanosyanoconanoalosAuditoresExternos..DichaJuntaeligelosComitésdeRiesgos,deAvalesyfianzasyaligualqueenlaJuntaDirec.vaestáncons.tuidos50%porsociosProtectoresy50%porsociosPar.cipes.Desdeelano2009G&S.eneunPresidentedelaJuntaDirec.vaquees
RepresentantedelosSociosPar.cipes.
GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principio7:ElSGCdebetenerunmarcosolidodecontrolinternoparaprotegerlaintegridadylaeficienciadesugesAónysusoperaciones
ElcontrolinternoesunodelosmayoresretosquelaG&Sdeberesolverenlospróximosanos,puesauncuandonosehanpresentadoeventosque
hayanocasionadoperdidasimportantesconsideramosquesedebealaltoniveldecompromisodelpersonalquelaboraenlains<tución,pero
consideramosqueeselgranretodeG&S.En2016hemosfinalizadoladigitalizacióndetodoladocumentacióndelosavalesyfianzasyhemosconver<doensoEwareunsistemaparamétricodeevaluacióncredi<cia.
GARANTIASYSERVICIOSS.G.R.,S.A.DEC.V.
Principio8:ElSGCdebetenerunmarcointegralyeficazdeges=ónderiesgosempresarialesquepermitaiden=ficar,
evaluaryges=onarlosriesgosrelacionadosconsusoperaciones.
21DEOCTUBREDE2016
GesAondeRiesgos Garantías y Servicios, SGR, S.A. de C.V. (G&S) se orienta a un mercado que típicamente el sector financiero tradicional no atiende, debido a la percepción de riesgos asociados al otorgamiento de créditos sin garantías reales. En dicho sentido, se crea la Unidad de Riesgos en el año 2012, como parte del cumplimiento institucional que G&S da a la Administración Integral del Riesgo, en concordancia con lo estipulado en el Artículo 35 de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero y a las NPB4-47, Normas Integrales Para la Gestión de Riesgos de las Entidades Financieras en El Salvador; lo que permitió identificar, mitigar y dar seguimiento a aquellos aspectos internos y externos que puedan impactar negativamente a la Sociedad.
Comprende la utilización de las herramientas disponibles, para administrar el riesgo de forma integral, mediante la labor de identificación, monitoreo, medición, control y divulgación de los riesgos de liquidez, mercado, crédito y operacional en la Sociedad. .
Diaposi=va16
A la fecha, se han evaluado dichos riesgos, en función de la gestión operacional de la Sociedad, los cuales presentan las siguientes tendencias:
GESTIÓN DE RIESGOS:
TIPO DE RIESGO
LIQUIDEZ MERCADO CREDITO OPERACIONAL
Dado que no se requiere fondeo
para emitir garantías, se basa en no contar con efectivo suficiente
para cubrir operaciones
fallidas inmediatas.
Comprende la pérdida relacionada
con las variaciones en las tasas de interés, en
los precios de los instrumentos de
inversión.
Se define como la probabilidad que un
aval garantizado, deba ser honrado
ante el receptor de la garantía, debido a
una situación moratoria o de
incumplimiento.
Comprende la ocurrencia de pérdidas por
deficiencias o fallas en los procesos
operativos, informáticos,
humanos o ante sucesos inesperados.
EVALUACIÓN DE RIESGOS
Tipo de Riesgo Junio 2014 Junio 2015 Junio 2016
LIQUIDEZ • El efectivo es suficiente para cubrir potenciales gastos
recurrentes. • Se realizo venta anticipada de una porción del portafolio a LP
emitidos por el Estado, los cuales se reinvirtieron en base a
oportunidades de mercado.
• El efectivo es suficiente para cubrir potenciales gastos
recurrentes. • Las ventas de títulos generaron atractivas ganancias de capital al
cierre del año 2015.
• El efectivo es suficiente para cubrir potenciales gastos
recurrentes. • Los excedentes de efectivo
altamente líquido fue invertido en la compra de títulos de alta rentabilidad emitidos por el
Estado, cuyo vencimiento es a largo plazo.
• También, se han constituido depósitos a plazo con margen de rentabilidad de hasta 5.5% en el
Sistema Financiero.
MERCADO • El rendimiento promedio ponderado del portafolio de
inversiones durante el periodo es de 5.61% con duración promedio
de 6.24 años.
• El portafolio de Inversiones en títulos de alta liquidez emitidos por el Estado disminuyo en un
0.7%, lo cual se considera inmaterial.
• El rendimiento promedio ponderado del portafolio de
inversiones durante el periodo es de 6.12% con duración promedio
de 5.53 años.
• La concentración de riesgos del portafolio se generó en
adquisición de títulos del Estado con una tasa de rendimiento de
hasta 6.8% en títulos de alta liquidez.
• El rendimiento promedio ponderado del portafolio de
inversiones durante el periodo es de 6.02% con duración promedio
de 5.47 años.
EVALUACIÓN DE RIESGOS Tipo de Riesgo Junio 2014 Junio 2015 Junio 2016
CRÉDITO • Los 10 principales deudores están compuestos por el 16.08%
del riesgo vivo (Límite: <=20%) . • 80.9% del total de la cartera se encuentra en calificación “A1” y
la cartera en categoría “A2” corresponde a un 12.9% (Siendo del 93.8% la cartera total con una
categoría A). • Porcentaje de recuperación de
honras en: 34.67%
• Los 10 principales deudores están compuestos por el 13.93% del riesgo vivo (Límite: <=20%) • 83.5% del total de la cartera se encuentra en calificación “A1” y
la cartera en categoría “A2” corresponde a un 8.6% (Siendo del 92.1% la cartera total con
una categoría A ). • El porcentaje de recuperación de honras corresponde al 42.1%
• Los 10 principales deudores están compuestos por el 13.15% del riesgo vivo (Límite: <=20%) .
• 86.5% del total de la cartera se encuentra en calificación “A1” y la
cartera en categoría “A2” corresponde a un 8.2% (Siendo del
94.7% la cartera total con una categoría A ).
• El porcentaje de recuperación de honras corresponde al 45.7%
OPERACIONAL • La evaluación de los eventos de riesgo materializados generó un resultado de un Riesgo Inherente Moderado y un Riesgo Residual Bajo (al aplicar los controles establecidos); dicha tendencia se ha
mantenido en los periodos evaluados. • Se resalta que en la evaluación de riesgos realizada a Junio 2016 se identifico una disminución en la materialización de riesgos operacionales en la aplicación de procesos involucrados en la evaluación y
otorgamiento de garantías, esto resultado como resultado de la labor de capacitación al personal en cuanto a procesos internos, guiada por la Gerencia General en el segundo trimestre del 2015.
De las evaluaciones efectuadas, resaltan aspectos de seguimiento al Riesgo Operacional, el cual trata de coordinar dentro de los parámetros establecidos, los recursos tecnológicos, humanos, informáticos y otros.
v Gracias!!
Diaposi=va20