JUNIO / 2016
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1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1 CUENTA PÚBLICA 2014
1.1.1 SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
El ORFIS ha realizado el seguimiento para conocer el estado que guarda
cada Ente Público Fiscalizable en observaciones y recomendaciones de la
Cuenta Pública 2014, determinándose a la fecha los siguientes resultados:
SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES CUENTA PÚBLICA 2014
ESTATUS OBSERVACIONES RECOMENDACIONES TOTALES
8 MUNICIPIOS ATENDIDAS 49 123 172
EN SEGUIMIENTO 5 0 5
TOTALES 54 123 177
2 PARAMUNICIPALES ATENDIDAS 8 12 20
EN SEGUIMIENTO 5 0 5
TOTALES 13 12 25
1 ENTE ESTATAL ATENDIDAS 0 1 1
TOTALES 0 1 1
Asimismo, los procedimientos incoados y medidas aplicadas por los
Órganos Internos de Control de los Entes Públicos Fiscalizables, a las
observaciones y recomendaciones, que fueron notificados a este Ente
Fiscalizador Superior, se resumen como se muestra a continuación:
ENTE PÚBLICO PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS
8 MUNICIPIOS 5 Inhabilitaciones temporales
10 Apercibimientos privados
2 PARAMUNICIPALES 1 Amonestación Privada
1 Apercibimiento Privado
3
1.2 CUENTA PÚBLICA 2015
1.2.1 FASE DE COMPROBACIÓN
AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA
Hasta el periodo que se reporta, se han notificado 342 órdenes de
auditoría, correspondientes a 212 Ayuntamientos, 13 Entidades
Paramunicipales y 117 Entes Estatales.
Por otra parte, en seguimiento a la revisión documental, se cuenta con el
siguiente avance:
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE AVANCE
ACUMULADO
MUNICIPIOS
Municipios 212 57 0% 100% 155 3.2% 100.0%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
13 3 0% 100% 10 70.0% 100.0%
TOTAL 225 60
165
Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
PODER LEGISLATIVO
H. Congreso del
Estado 1 - - - 1 60% 90%
PODER EJECUTIVO
Cuenta Pública 1 1 55% 60% - - -
Administración
Pública Centralizada
(Dependencias)
16 2 25% 95% 14 32% 82%
Organismos
Descentralizados 56 3 35% 95% 53 36% 86%
Fideicomisos 38 14 26% 96% 24 38% 88%
PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales
Superiores y Consejo
de la Judicatura
3 1 0% 10% 2 45% 95%
Fondo Auxiliar para la
Administración de
Justicia
1 - - - 1 50% 100%
4
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismos
Autónomos 5 - - - 5 43% 93%
Universidad
Veracruzana 1 - - - 1 40% 90%
TOTAL 122 21 28% 71% 101 43% 91%
Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE AVANCE
ACUMULADO DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE AVANCE
ACUMULADO
PODER EJECUTIVO
Administración
Pública
Centralizada
(Dependencias)
2 1 90% 90% 1 31% 36%
Organismos
Descentralizados 6* 2 25% 75% 4 45% 85%
Fideicomisos 0 - - - - - -
PODER JUDICIAL
Consejo de la
Judicatura del
Estado de Veracruz
1 1 0% 100% - - -
ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
Fiscalía General del
Estado 1 1 5% 95%
Universidad
Veracruzana 1 - - - 1 60% 100%
MUNICIPIOS
Municipios 212 68 0% 100% 144 0% 100%
ENTIDADES
PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
4 2 0% 100% 2 0% 100%
TOTAL 227 75
152
Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias
* Se agregó IPAX
Respecto a las auditorías coordinadas con la Auditoría Superior de la
Federación, el día 27 de junio en la Ciudad de México, se firmó el Acta de
Cierre de la auditoría al Fondo de Aportaciones para la Educación
Tecnológica y de Adultos (FAETA).
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Finalmente, como parte de la primera fase del procedimiento de
fiscalización a la Cuenta Pública 2015, la Dirección General de Asuntos
Jurídicos, dio continuidad a la Notificación de Pliegos de Observaciones a
los Servidores Públicos o personas responsables de su solventación, como
se muestra en la siguiente tabla:
NOTIFICACIÓN DE PLIEGOS DE OBSERVACIONES
CUENTA PÚBLICA 2015
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES
FISCALIZABLES
PLIEGOS DE OBSERVACIONES
RECIBIDOS NOTIFICADOS % DE AVANCE
PODER LEGISLATIVO
H. Congreso del Estado 1
PODER EJECUTIVO
Administración Pública Centralizada
(Dependencias) 16 1 1 100%
Organismos Descentralizados 56 1 1 100%
Fideicomisos 38 14 14 100%
Cuenta Pública 1
PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales Superiores y Consejo de
la Judicatura 1
Fondo Auxiliar para la Administración
de Justicia 1 1 1 100%
Centro Estatal de Justicia
Administrativa del Estado de Veracruz 1 1 1 100%
Fideicomisos 1
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismos Autónomos 6 2 2 100%
MUNICIPIOS
Municipios 212 211 211 100%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones Municipales de Agua 13 13 13 100%
TOTAL 347 244 244 100%
AUDITORÍA SOBRE EL DESEMPEÑO
Derivado del trabajo coordinado con la ASF, el pasado 17 de junio se llevó
a cabo la apertura del Acta de Auditoría Coordinada ORFIS-ASF, al Sistema
de Evaluación de Desempeño del Gasto Federalizado a las Dependencias
y Entidades de la Administración Pública Estatal.
Por parte del ORFIS participaron, el Director de Auditoría de Desempeño y
Evaluación de Transparencia, Héctor Rafael Salmerón Ortiz; así como los
auditores, Yuriana Ríos Romero y Roberto González Luna.
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En representación de la Auditoría
Superior de la Federación, estuvo el
auditor Enrique José Sosa Razo. Por
parte de la Contraloría General del
Estado, estuvieron presentes la
Directora General de Fiscalización a
Fondos Federales, Patricia Edith
Devia Ochoa; y el Director General
de Fiscalización Interna, Francisco
Salvador Torres Peralta.
Finalmente, en representación de la Secretaría de Finanzas y Planeación
del Estado, asistieron el Ejecutivo de Proyecto de la Secretaría de Finanzas
y Planeación, Miguel Gerardo del Hoyo; y la Titular del Órgano Interno de
Control, Dalia Carolina García Mercader.
PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES EXTERNOS
En virtud de la importancia y trascendencia del trabajo que llevan a cabo
los prestadores de servicios profesionales en materia de auditoría
gubernamental, y la responsabilidad del Órgano de Fiscalización Superior
de cumplir de manera eficiente la función fiscalizadora, es necesario
evaluar el desempeño y la calidad de los trabajos de auditoría que
realizan los profesionales que son contratados por el propio Órgano y los
Entes Fiscalizables, para auditar las Cuentas Públicas.
En este tenor, el ORFIS desarrolló los Lineamientos para la Evaluación de los
Despachos Externos y Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría,
que tienen por objeto establecer las bases conforme las cuales el Órgano,
llevará a cabo el proceso de evaluación de los Despachos Externos y
Prestadores de Servicios Profesionales.
Dichos Lineamientos se publicaron el día 02 de junio en la Gaceta oficial
del Estado No. Ext. 220, y serán aplicables para la Cuenta Pública del
Ejercicio 2016. Asimismo, se encuentran disponibles en el Portal web
Institucional, a través del siguiente enlace:
http://orfis.gob.mx/archivos/ArchivoDespachos.pdf
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2. SISTEMA ESTATAL DE FISCALIZACIÓN
En el marco de las actividades del Sistema Estatal de Fiscalización, se
realizó lo siguiente:
Recepción de códigos de ética de los contralores internos, sumando a
la fecha 162 códigos municipales y 6 paramunicipales.
Recepción a la fecha de 147 Guías de Cumplimiento de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental (CONAC), a través de las cuales se
evalúa el avance en materia de armonización contable.
Con el fin de coordinar trabajos entre los integrantes del SEFISVER y las
diferentes áreas del ORFIS, se envió y dio seguimiento a los siguientes
comunicados:
Recordatorio para designación de un Enlace Operativo del Sistema
de Formato Único (SFU);
Recomendación para presentar solventación a los hallazgos de
carácter técnico;
Notificación del Análisis del Programa General de Inversión;
Notificación de Acuerdos de cumplimiento de información que
entregan al ORFIS;
Invitación al curso de “Metodología de Seguimiento del IIPM 2016”;
Invitación al curso "Sistema de Control Interno Municipal"; e,
Invitación al Tercer Diplomado Virtual de Contabilidad
Gubernamental.
Se brindó asesoría a Municipios y Entidades Paramunicipales, en materia
de control interno, así como en temas que se desprenden de las
actividades del SEFISVER, atendiendo a servidores públicos de: Tierra
Blanca, Pueblo Viejo, Río Blanco, Villa Aldama, Chalma, Coatepec,
Tlalnelhuayocan, Jilotepec, Tepatlaxco, Ixhuatlán del Sureste,
Saltabarranca, Chumatlán, Isla, Acayucan; y de la CMAS Huatusco, y
CMAS Xalapa.
8
3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES
3.1 RECEPCIÓN, REGISTRO, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN
FINANCIERA
A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se
recibió la siguiente información:
En cumplimiento a lo establecido en el Artículo 37 de la Ley de
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas, se revisaron los Programas
Generales de Inversión 2016, verificando los siguientes aspectos:
La inclusión de los programas correspondientes a las fuentes de
financiamiento que se tiene identificado ejercerán los
Ayuntamientos, así como de los recursos no ejercidos en el año 2015;
La presentación oportuna de la información;
La instalación del Consejo de Desarrollo Municipal;
Los términos en que se autorizaron las obras y acciones;
La programación del gasto;
Los rubros de inversión;
El direccionamiento de obras; y,
El cumplimiento de la normatividad establecida en la materia.
En este tenor, con el objetivo de fortalecer su gestión, se realizaron los
Informes Ejecutivos con hallazgos y recomendaciones, mismos que se
remitieron a los Presidentes y Contralores Municipales.
Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática
y Presupuestal al mes de Junio 2016
Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de
informes
Estados Financieros 1,257 223/226 92.70 (1)
Estados de Obra Pública 1,229 213/217 94.39 (2)
Reportes Trimestrales 417 210 98.35 (3)
Programas Generales de
Inversión 424 212 100 (4)
(1) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 14 Organismos Operadores de Agua.
(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 5 Organismos Operadores de Agua que ejecutan obra.
(3) Se consideran los documentos correspondientes al primer trimestre.
(4) Se considera un documento por cada fuente de financiamiento (FISMDF Y FORTAMUNDF).
9
Por otro lado, a efecto de comprobar la observancia de la Ley de
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz, y
las Reglas de Carácter General para la Presentación de la Información
Municipal a través de Medios Electrónicos, en cuanto a la presentación de
la información financiera y complementaria establecida, se verificó lo
registrado por los Ayuntamientos y Entidades Paramunicipales en el SIMVER,
derivándose los requerimientos pertinentes a aquellos Entes que faltaban
de registrar información.
Informes Trimestrales de Entes Públicos Estatales
Con base a lo establecido en el Artículo 38 de la Ley de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz de Ignacio de
la Llave, se efectuó la revisión del Informe del Primer Trimestre del ejercicio
2016, sobre el ejercicio del gasto público de la Comisión Estatal para la
Atención y Protección de los Periodistas, y del Instituto Veracruzano de
Acceso a la Información y Protección de Datos Personales, informando los
hallazgos y recomendaciones a dichos Entes, a fin de que fortalezcan su
gestión.
Seguimiento a la Obligación de Informar el Ejercicio, Destino y Resultado
de los Recursos Federales a través del Sistema de Formato Único de la
SHCP
En apego al Acuerdo número siete de la XIX Asamblea General Ordinaria
de la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y
Control Gubernamental A.C. (ASOFIS), se envió a la Auditoría Superior de la
Federación el informe correspondiente al Primer Trimestre del ejercicio fiscal
2016, relativo a la verificación del cumplimiento de la presentación de
información relacionada con el ejercicio, destino y resultados de los
recursos federales transferidos por parte del Estado y los Municipios, a
través del Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH), conforme
a lo siguiente:
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CUMPLIMIENTO EN EL SISTEMA DE FORMATO ÚNICO A TRAVÉS DEL PORTAL APLICATIVO DE LA
SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SFU – PASH) EJERCICIO FISCAL 2016
Módulo de Información
Primer Trimestre de 2016
N° de
Ayuntamientos % de Cumplimiento
Nivel de Proyecto* 63 30%
Nivel Financiero* 122 58%
Indicadores de Desempeño* 133 63%
*Se considera a los Ayuntamientos que reportan al menos un Programa o Indicador.
Por otra parte, el pasado 24 de junio, la L.A.E. Ixchel Elizalde Sánchez,
Directora de Evaluación Programática y Financiera, y personal de la
Auditoría Especial de Evaluación y Atención Ciudadana del Órgano,
asistieron a la Videoconferencia
Implicaciones de la Nueva Ley de
Disciplina Financiera de las
Entidades Federativas y los
Municipios con el FAIS; avances de
la vinculación de la MIDS-SFU 2016;
y resultados MIDS 2015, organizado
por la SEDESOL, en la cual
servidores públicos de las
Secretarías de Hacienda y Crédito
Público y de Desarrollo Social,
dieron a conocer los resultados y alcances correspondientes en el tema.
3.2 LEGALIDAD Y TRANSPARENCIA
Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,
realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas
relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a
la siguiente tabla:
TIPO DE ENTE TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL CORREO
ELECTRÓNICO/CHAT
ENTES ESTATALES RETENCIONES DEL
1 Y 5 AL MILLAR
1 0 1 2
ENTES
MUNICIPALES
201 56 65 322
SISTEMA DE
FORMATO ÚNICO 62 9 9 80
PROGRAMÁTICA 58 11 0 69
11
4. CAPACITACIÓN A ENTES PÚBLICOS FISCALIZABLES
Curso “Sistema de Control Interno Municipal”
En el proceso de
Fiscalización Superior se
realiza una Evaluación de
la Eficiencia del Control
Interno de los Entes
Municipales, a través de la
cual se identifican áreas
de oportunidad que
indican la necesidad de
implementar medidas
preventivas o correctivas que fortalezcan y mejoren la gestión pública; en
este sentido, del 13 al 15 de junio, se llevó a cabo el curso “Sistema de
Control Interno Municipal” impartido por la Mtra. Norma Hilda Jiménez
Martínez y el Mtro. David Arizmendi Parra, dirigido a los Titulares de las
Contralorías Internas y colaboradores.
La temática abordada fue Marco legal; Atribuciones del Contralor Interno
y de los servidores públicos relacionados con el logro de los objetivos en el
Ayuntamiento; Naturaleza del control interno; Diferentes Sistemas de
Control Interno; Evaluación; Casos prácticos de la implantación y
fortalecimiento del control interno, así como recomendaciones generales.
Se contó con la asistencia de 277 servidores públicos de 169 Entes
Municipales, principalmente Contralores Internos y personal de las áreas de
Contraloría y Tesorería, así como sus homólogos de los Organismos
Paramunicipales; distribuidos de la siguiente forma:
No. FECHA ENTES
MUNICIPALES
CONTRALOR
INTERNO
AUXILIAR
CONTRALORÍA
OTROS
SERVIDORES
PÚBLICOS
TOTAL
ASISTENTES
1 13 de junio 63 52 13 31 96
2 14 de junio 45 44 9 26 79
3 15 de junio 61 53 16 33 102
TOTAL 169 149 38 90 277
*Se realizará una sesión en el mes de julio, por lo que será en el siguiente informe en el que se reportará el total de asistentes.
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Jornadas de Capacitación para la Aplicación de Fondos Federales
En seguimiento a las Jornadas de Capacitación para la Aplicación de
Fondos Federales, el 27 de junio se efectuó el curso Marco Jurídico y
Operativo para la Aplicación de Fondos Federales: FASSA, Seguro Popular
y PROSPERA, con la intención de disminuir la incidencia de observaciones
derivadas de los procesos de revisión, así como promover la mejora en la
gestión y los resultados de los recursos públicos aplicados por las
Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo.
Este curso impartido por la Mtra. María del Rosario Ochoa Díaz, contó con
la participación de 55 servidores públicos de la Secretaría de Salud; el
Régimen Estatal de Protección Social en Salud; la Secretaría de Finanzas y
Planeación; la Contraloría General; la Secretaría de Fiscalización; y del
ORFIS.
En total, se capacitaron durante las Jornadas para la Aplicación de Fondos
Federales a 562 servidores públicos.
5. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES
Manuales Administrativos Tipo de Tesorería, Obras Públicas y Contraloría
Municipal
Se difundieron en formato digital los Manuales Administrativos Tipo de
Tesorería, Obras Públicas y Contraloría Municipal, con el fin de que sean
referencia y consulta acerca de los conceptos básicos, el marco jurídico
13
aplicable, la estructura orgánica tipo, las atribuciones y responsabilidades
conferidas, la descripción gráfica y narrativa de los procesos
administrativos clave, así como la base para el desarrollo de los manuales
específicos de organización y procedimientos de las áreas que integran a
la Administración Pública Municipal. Para consultar estos Manuales, es a
través del siguiente enlace: http://www.orfis.gob.mx/ApoyoGM.html
Actualizaciones de micrositios
Micrositio Descripción
Gobierno Abierto
Conocer actividades que en el marco de los ejercicios locales de
gobierno abierto, el ORFIS está desarrollando; y en donde se puede
encontrar la siguiente información:
Plan de Acción Local de Gobierno Abierto;
Integrantes del Capítulo I;
Descripción de los compromisos;
Minutas de Trabajo;
Documentos;
Galería; y,
Sitios de interés.
Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/GobiernoAbierto.html
FISMDF
Se incorporó el aviso “Vencimiento de los Convenios del PRODIMDF”,
el cual especifica que el último día hábil de junio, los Ayuntamientos
que destinen recursos del FISMDF al Programa de Desarrollo
Institucional Municipal (PRODIMDF), deberán incorporar los datos
correspondientes en el Proyecto de Convenio y sus Anexos.
Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/avisosfism.php
Sistema de
Formato Único
(SFU)
Se incorporó el aviso “Registro de Información en la Matriz de
Inversión para el Desarrollo Social (MIDS) y Vinculación con el Sistema
de Formato Único (SFU) Segundo Trimestre 2016”, el cual precisa que
el SFU sólo considerará la información de los proyectos que hayan
sido capturados en la MIDS, previo al 20 de junio de 2016 y se
recomienda registrarla antes de la fecha indicada.
Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/avisoSFU.php
Fiscalización
Superior
Información relacionada con la Planeación y Metodología para la
Fiscalización, la Fase de Comprobación, y la Fase de Determinación
de Responsabilidades.
Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/fiscalizacion.html
Comité de
Integridad
Se podrá encontrar el Código de Ética, el Código de Conducta,
información sobre el Comité de Integridad, y la Política de Integridad.
Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/Comite_Integridad.html
14
5.1 SISTEMA DE GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO DE VERACRUZ
Durante el periodo se continuó con la instalación de las actualizaciones al
SIGMAVER y con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS,
vía telefónica y remota, como se muestra en la siguiente tabla:
TIPO DE ENTES
PÚBLICOS
FISCALIZABLES
TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA
ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN
CONTABLE 410 256 219 885
6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
Respecto a la constante atención que el Órgano brinda a la ciudadanía,
se atendieron 9 quejas de acuerdo a lo siguiente:
TIPO DE ENTE
QUEJAS RECIBIDAS TOTAL DE
QUEJAS
ATENDIDAS TELEFÓNICAS PRESENCIALES
MEDIO
ELECTRÓNICO ESCRITAS
CIUDADANOS 2 1 2 4 9
En este contexto, también se dio seguimiento a quejas atendidas con
anterioridad.
Atención al Municipio de Tlaquilpa Atención al Municipio de Medellín
15
Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos
de Participación Ciudadana
Continuaron las Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores
Públicos y Órganos de Participación Ciudadana, llevándose a cabo
reuniones en el periodo comprendido del 16 al 27 de junio, de la siguiente
forma:
Denominación No. de
Órganos
Participantes
Presidentes Síndicos Regidores Otras
Autoridades Ciudadanos
Consejos de
Desarrollo Municipal
(CDM)
13 6 6 33 114 38
Comités de
Contraloría Social
(CCS)
274 - - - - 1,055
Consejo de Planeación para el
Desarrollo Municipal
(COPLADEMUN)
4 - - - - 18
Total 291 6 6 33 114 1,111
Se capacitaron a un total de 1,270 asistentes y se contó con la
participación de 13 municipios.
En este contexto, iniciaron las evaluaciones a la participación ciudadana a
las figuras del COPLADEMUN, el CDM y de los CCS; que se constituyeron en
el ejercicio fiscal 2015, con el objetivo de verificar el cumplimiento por
parte de los Entes Fiscalizables Municipales de la conformación y apoyo a
su funcionamiento.
Capacitación al Municipio de Cotaxtla Capacitación al Municipio de Huatusco
16
Programa de Orientación a Planteles Educativos
Dentro de las actividades del Programa de Orientación a Planteles
Educativos se llevaron a cabo reuniones con alumnos y docentes, en las
que se expusieron temas como participación ciudadana, función
fiscalizadora del ORFIS, transparencia y rendición de cuentas. Los planteles
educativos que participaron fueron:
FECHA INSTITUCIÓN ASISTENCIA
ALUMNOS DOCENTES
17 de junio Centro de Estudios Benjamín Franklin Colegio de Negocios 18 1
17 de junio Universidad del Golfo de México Campus Córdoba 30 4
TOTAL 48 5
7. RELACIONES INSTITUCIONALES
7.1 CONVENIOS SUSCRITOS
Convenio de coordinación y colaboración celebrado con el H. Congreso
del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, a través de la Secretaría de
Fiscalización y el ORFIS
Se elaboró el informe correspondiente al grado de cumplimiento de los
Entes Fiscalizables Municipales, respecto a la presentación de Estados
Financieros y de Obra Pública mediante el Sistema de Información
Municipal de Veracruz (SIMVER), del mes de mayo de 2016, mismo que se
envió al H. Congreso del Estado, a través de la Secretaría de Fiscalización.
7.2 PRESENCIA INSTITUCIONAL
Foro “Hacia la nueva Ley General de Protección de Datos”
El pasado 02 de junio, el IVAI en coordinación con el INAI, organizaron el
foro “Hacia la nueva Ley General de Protección de Datos” en las
instalaciones del ORFIS, con el objetivo de que los responsables de las
áreas de transparencia de diversas instituciones, identifiquen en términos
generales algunos aspectos fundamentales del Proyecto de Ley General
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de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados, así
como sus alcances e implicaciones en las entidades federativas y los
municipios. En esta capacitación, participaron 64 servidores públicos del
ORFIS.
Día Internacional de los Archivos
El día 09 de junio, en las instalaciones del Auditorio UNIRA (Inecol), el IVAI
organizó el evento “Día Internacional de los Archivos”, con el objeto de
reflexionar en torno a la propuesta de la nueva Ley General de Archivos y
su proceso de armonización. Se contó con la participación de 38
servidores públicos del Órgano.
18
Ceremonia Protocolaria de Entrega de Constancias del Diplomado Virtual
en Contabilidad Gubernamental 2015
El día 10 de junio se llevó a cabo la Ceremonia Protocolaria de Entrega de
Constancias del Diplomado Virtual en Contabilidad Gubernamental 2015,
en el Auditorio del Museo de Antropología de Xalapa, destacando que en
nuestro estado concluyeron aproximadamente 300 servidores públicos.
Este evento estuvo presidido por el C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez,
Auditor General del Órgano de Fiscalización Superior; el C.P.C. José
Armando Plata Sandoval, Auditor Superior del Estado de Coahuila y
Coordinador de este Diplomado; la Mtra. Clementina Guerrero García,
Secretaria de Administración y Finanzas de la Universidad Veracruzana; el
Dip. Francisco Garrido Sánchez, Presidente de la Comisión Permanente de
Vigilancia del H. Congreso del Estado y el Mtro. Arturo Reyes Isidoro,
periodista y colaborador de la Universidad Veracruzana.
Evento: Arranque de los Ejercicios Locales de Gobierno Abierto 2016
Del 19 al 21 de junio, la Lic. María Evelia López Maldonado, Auditora
Especial de Legalidad y de Desempeño; el Mtro. José Martín Cadena
Barajas, Director General del Banco de Información y Desarrollo
Tecnológico; y la Lic. Yadira del Carmen Rosales Ruiz, Titular de la Unidad
de Transparencia; en representación del Órgano, asistieron a la Ciudad de
México al evento “Arranque ejercicios Locales de Gobierno Abierto 2016”,
19
organizado por el Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la
Información y Protección de Datos Personales (INAI).
El objeto de este evento fue constituir la segunda etapa del Proyecto
denominado “Gobierno Abierto Co Creación desde lo Local” lanzado en
2015.
Segunda Reunión del Grupo de Trabajo sobre Participación Social en la
Vigilancia del Gasto Público del Sistema Nacional de Fiscalización
El pasado 27 de junio el Auditor General, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla
Vázquez, acudió a la Secretaría de la Función Pública, acompañado de la
Mtra. Flor Alicia Zamora Pozos, Auditora Especial de Evaluación y Atención
Ciudadana, a la Segunda Reunión del Grupo de Trabajo sobre
Participación Social en la Vigilancia del Gasto Público del Sistema Nacional
de Fiscalización; en la que estuvieron presentes el Auditor Especial del
Gasto Federalizado de la Auditoría Superior de la Federación, Salím Arturo
Orcí Magaña; el Subsecretario de Control y Auditoría de la Gestión Pública
de la Secretaría de la Función Pública, Raúl Sánchez Kobashi; así como
Titulares de Entes Fiscalizadores y de Órganos Estatales de Control,
integrantes de este equipo.
Los temas tratados versaron sobre la estrategia general y las estrategias
particulares para promover la intervención ciudadana en los diferentes
programas federales, que tienen como objetivo incrementar los niveles de
bienestar de los ciudadanos, a través de servicios de educación, salud,
seguridad pública, alimentación y por supuesto obras de infraestructura.
20
Asimismo, se incluyó la vinculación del Sistema Nacional de Fiscalización
con el Sistema Nacional Anticorrupción en materia de participación
ciudadana.
8. GOBIERNO ABIERTO
Con el propósito de cumplir con los compromisos pactados por el Órgano
de Fiscalización Superior en el Plan de Acción Local de Gobierno Abierto
del Estado de Veracruz, durante el periodo que se informa se realizaron las
siguientes actividades:
Reunión de Trabajo ORFIS-COLVER
El Órgano de Fiscalización Superior, en coordinación con El Colegio de
Veracruz, ha diseñado una metodología para evaluar la información
publicada por los ayuntamientos veracruzanos a través de sus páginas
web, es por ello que el día 22 de junio, el ORFIS recibió en sus instalaciones
a representantes del El COLVER, para realizar la segunda supervisión a los
portales municipales y así cumplir con uno de los compromisos suscritos en
el Plan de Acción Local en el marco de los Ejercicios Locales de Gobierno
Abierto.
Cuarta Sesión del Secretariado Técnico Local
Con la finalidad de revisar los avances de los capítulos que integran el Plan
de Acción Local de Gobierno Abierto del Estado de Veracruz, el pasado 09
de junio, se realizó la Cuarta Sesión del Secretariado Técnico Local.
21
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
ESTIMADO
MODIFICADO
DEVENGADO
RECAUDADO
ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO
DERECHOS 0 27,765,756 27,765,756 27,765,756
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 0 0 0
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS175,000,000 175,000,000 87,500,004 87,500,004
AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO
JUNIO 2016
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000
APROBADO
MODIFICADO
DEVENGADO
PAGADO
APROBADO MODIFICADO DEVENGADO PAGADO
SERVICIOS PERSONALES 131,000,000 160,622,833 74,132,713 73,205,469
MATERIALES Y SUMINISTROS 5,000,000 5,277,643 1,221,551 1,166,331
SERVICIOS GENERALES 38,000,000 39,861,509 19,535,987 19,134,304
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E
INTANGIBLES1,000,000 1,613,637 305,761 294,474
AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANO
JUNIO 2016
En dicha sesión, el ORFIS presentó un informe de las actividades que
durante 2016 ha desarrollado de manera coordinada con CIMTRA y El
Colegio de Veracruz, documento que puede ser consultado en:
http://www.orfis.gob.mx/InformeGA.html
9. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR
9.1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
22
9.2 EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA
9.2.1 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA
Aplicación web para publicar Cuenta Pública del ORFIS
Se diseñó una aplicación para difundir la Cuenta Pública del Órgano, el
Decreto que la aprueba y el Informe del Auditor Independiente. El enlace
de acceso es:
http://orfis.gob.mx/AdmCuentaPublica/index.php
Biblioteca Virtual
En coordinación y con el apoyo de la Dirección General del Banco de
Información y Desarrollo Tecnológico, fue liberada y publicada la
Biblioteca Virtual en la intranet del Órgano, que contiene información en
materia de fiscalización, marco legal, contabilidad gubernamental,
INTOSAI-OLACEFS, publicaciones de la Auditoría Superior de la Federación,
revistas de otras Entidades de Fiscalización Superior, además de ponencias,
cursos y talleres, entre otros temas, para el uso de los servidores públicos del
ORFIS.
9.2.2 INVENTARIO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
Con fundamento en el Artículo 86 de la Ley de Adquisiciones,
Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del
Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se realizó el levantamiento del
inventario físico de Bienes Muebles y Almacén General del ORFIS, a efecto
de actualizar los resguardos, así como el control en las existencias físicas de
artículos de consumo.
De conformidad con las necesidades de las diferentes Áreas
Administrativas del ORFIS, se recibieron a través del Sistema Integral de
Información (Módulo: Solicitudes), 93 requerimientos de materiales; dando
oportuna y total atención con bienes existentes en el almacén y/o
adquiridos con base en el Padrón de proveedores autorizados.
23
14
correctivos
9 preventivos
23
solicitudes de
servicios
9.2.3 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES
Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del
Órgano y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a
103 solicitudes de servicios, todos ellos solicitados mediante el “Sistema de
Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.
Además, en cumplimiento al Programa Anual de Mantenimiento
Preventivo a Equipos Prioritarios 2016, se dio mantenimiento al Sistema de
Fuerza Ininterruptible, y a la fumigación del inmueble.
Finalmente, se adecuaron las áreas físicas de la Auditoría Especial de
Fiscalización a Cuentas Públicas, así como el suministro e instalación del
mobiliario.
Parque vehicular
Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y
correctivos a las unidades vehiculares propiedad de la Institución,
conforme al Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el
mes, se atendieron:
En este sentido, se atendieron 70 solicitudes de vales de gasolina para los
vehículos oficiales con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de
la Institución.
Por último, se recibieron 89 solicitudes para atención de comisiones locales
y foráneas, así como de servicios correctivos, mismas que fueron atendidas
al 100 % con la debida oportunidad.
24
01 de junio
Planes de emergencia
02 de junio
Seguridad e higiene
09 de junio
Atlas de riesgo
15 de junio
Metereología
16 de junio
Funciones de la Brigada de
Búsqueda y Rescate
22 de junio
Refugios temporales
9.3 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS
En cumplimiento al programa de profesionalización y capacitación,
personal de este Órgano participó en los siguientes cursos:
Diplomado para integrantes de la Unidad Interna de Protección Civil
En seguimiento al Diplomado para integrantes de la Unidad Interna de
Protección Civil, el cual tiene el objeto: fomentar la aplicación de
estrategias para la mejora de las funciones de los brigadistas de las
unidades internas de protección civil de las diferentes dependencias,
instituciones o entidades de la Administración Pública Estatal, de acuerdo
con las fases de la Gestión Integral de Riesgos; y en el cual están
participando 4 servidores públicos del ORFIS, se llevaron a cabo los
siguientes cursos:
Diplomado en Administración Pública para el Sector Público
17 servidores públicos del ORFIS, participan en el Diplomado en
Administración Pública para el Sector Público, organizado por la Secretaría
de Finanzas y Planeación. En este periodo se capacitó con los siguientes
temas:
FECHA CURSO OBJETO
10 de junio Taller de Protección
de Datos Personales
Conocer los aspectos clave de la Ley de Datos lo cual brindará
herramientas para que de forma práctica e inmediata, se
lleven a cabo acciones tendientes a documentar las políticas
de protección de datos.
Del 20 al 30
de junio
Contabilidad
Gubernamental
Básica
Conocer y analizar los aspectos generales que rigen la
contabilidad gubernamental y su marco regulatorio, para su
aplicación en el manejo de las cuentas públicas y registros
contables.
25
Microsoft Word Básico
Del 06 al 17 de junio, 21 servidores
públicos adscritos a la Dirección
de Evaluación Programática y
Financiera; y a la Dirección
General de Administracoión y
Finanzas del Órgano, recibieron
capacitación en Microsoft Word,
con la finalidad de manipular las
herramientas de este programa, a
través de la edición de textos,
para la elaboración de
documentos de forma profesional.
Inteligencia Emocional
Los días 13 y 14 de junio, 17 colaboradores del ORFIS de la Auditoría
Especial de Evaluación y Atención Ciudadana; Contraloría Interna;
Dirección General de Asuntos Jurídicos; Dirección General del Banco de
Información y Desarrollo Tecnológico; Secretaría Técnica; y de la Dirección
General de Administración y Finanzas, asistieron al curso de Inteligencia
Emocional, en el cual los participantes identificaron sus emociones y las de
los demás, mediante técnicas para el manejo adecuado de las mismas en
su área laboral.
Resistencia al Cambio
Con el objeto de identificar
factores relacionados en el
cambio organizacional mediante
la revisión de su influencia,
alcances y consecuencias tanto
personales como laborales para
proponer estrategias de
adaptación; los pasados 27 y 28
de junio, 17 servidores públicos de
26
Auditoría Especial de Legalidad y de Desempeño; Auditoria Especial de
Evaluación y Atención Ciudadana; Dirección General del Banco de
Información y Desarrollo Tecnológico; Secretaría Técnica; y de la Dirección
General de Administración y Finanzas, participaron en esta capacitación
denominada “Resistencia al Cambio”.
Impartición de Cursos de Formación del Capital Humano de Manera
Presencial Grupal
En este mes, concluyó su proceso el primer grupo de servidores públicos del
ORFIS, que en este año se inscribió para obtener la certificación a través
del DIF VERACRUZ, Sede de Entidad de Certificación y Evaluación respecto
al Estándar EC0217 “Impartición de cursos de formación del capital
humano de manera presencial grupal”, ante el Consejo Nacional de
Normalización y Certificación de Competencias Laborales (CONOCER).
En este contexto, los días 1, 2, 3 y 7 de junio, se presentaron los últimos
cuatro temas sobre: Acceso a la Información Pública; Integración y
funcionamiento del Comité de Contraloría Social en el Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal; Participación
ciudadana en la elaboración del Plan Municipal de Desarrollo; e,
Indicadores de desempeño en la gestión gubernamental; expuestos por
personal de la Auditoría Especial de Evaluación y Atención Ciudadana.
Además, el pasado 24 de junio inició la evaluación del segundo grupo,
con la exposición del tema “Elementos del Costo de Producción”.
Jornada de Actualización Normativa
Del 06 al 10 de junio, Titulares del ORFIS capacitaron al personal del Órgano
con la Jornada de Actualización Normativa, con el objetivo de dar a
conocer las modificaciones legales que han tenido lugar recientemente a
nivel local y nacional. Se expusieron los siguientes temas:
27
9.4 APOYO JURÍDICO
A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos
realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y
de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:
Asimismo, en apoyo a las actividades de carácter administrativo, se ha
realizado lo siguiente:
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1 Resoluciones emitidas derivado del Procedimiento de Determinación de
Responsabilidades y Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones. 51
2 Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de Juicios
Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de Fiscalización Superior del
Estado resulta parte.
23
3
Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido acciones
civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o procedimientos en los que
se deducen derechos para el Órgano de Fiscalización Superior del Estado.
48
4 Desahogo de visitas y/o informes en Juicios de Amparo en los cuales se señale al
Órgano de Fiscalización Superior del Estado como Autoridad Responsable o
Tercero Interesado.
77
5 Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte 29
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1
Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios profesionales
para la realización de las Auditorías para la Fiscalización de la Cuenta Pública,
respecto de los entes fiscalizables del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el
Poder Judicial y Organismos Autónomos, señalando el ejercicio y las cantidades
por personas morales y personas físicas
107
2 Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por despachos y
prestadores de servicios profesionales, relativos al manejo de las fianzas y
cambios de domicilio u otros.
10
3
Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de licitación y/o
adquisición directa realizados por parte del Órgano de Fiscalización Superior del
Estado
37
06 de junio
Expositor: Lic. Yadira Rosales Ruiz
Transparencia y Acceso a la Información
Pública
07 de junio
Expositor: Lic. María Evelia López
Maldonado
Sistema Anticorrupción
08 de junio
Expositor: L.C. María Elena
Sánchez
Armonización Contable
09 de junio
Lic. María Evelia López Maldonado
Disciplina Financiera
10 de junio
Expositor: Lic. Oscar Ocampo
Acosta
Sistema de Justicia Penal
Acusatorio
28
9.5 CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
Como una de las actividades contenidas en el programa, durante el mes
de junio se procedió a depurar el Archivo de Concentración con un total
de 815 cajas de documentos, que se dieron de baja por haber transcurrido
los plazos establecidos en las disposiciones legales aplicables; mismas que
fueron entregadas a la Empresa International Paper México Company.
9.6 UNIDADES COLEGIADAS
Comité de Armonización Contable
Se celebró la Primera Sesión Ordinaria del Comité de Armonización
Contable, en la que se dieron a conocer los asuntos tratados y los
acuerdos tomados en la Primera Sesión Ordinaria del Consejo Veracruzano
de Armonización Contable, celebrada el pasado 30 de mayo del presente
año.
Comité de Integridad
Se efectuó la Primera Sesión Extraordinaria del Comité de Integridad del
ORFIS, encabezada por el Auditor General del Órgano de Fiscalización
Superior del Estado, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez.
Por último, se concluyó el concurso de fotografía titulado “Predicando con
el Ejemplo”, en donde participaron 17 trabajos.
10. TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES
Solicitudes de Información y Recursos de Revisión
Durante el mes de junio se recibieron 8 solicitudes de acceso a la
información pública, de las cuales 7 fueron a través del Sistema INFOMEX-
Veracruz, y 1 mediante escrito libre.
29
Marco legal
•Marco legal.
•Convenios.
Organiza-cional
•Programas anuales.
•Servidores públicos comisiona-dos
Directorio
•Actualiza-ción del directorio de servidores públicos.
Información financiera
•Resultados de auditorías.
•Cuenta Pública.
Información de función específica
•Padrón de Despachos.
Unidad de transparen-
cia
•Solicitudes de información.
•Declarativas de privacidad.
Otras
•Actualiza-ción de fechas.
•Actualiza-ción de estadísticas.
Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse a través de la fracción
XXIII del portal de transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente
vínculo: http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx
Asimismo, en el periodo que se reporta se interpuso 1 recurso de revisión en
contra de este Órgano, el cual se encuentra en proceso.
Transparencia, Rendición de Cuentas y Datos Personales
Con la finalidad de mantener actualizado el portal de transparencia del
Órgano, con el apoyo de las Áreas Administrativas que generan la
información y la Coordinación de Servicios Informáticos, se actualizó la
siguiente información:
Reunión de trabajo ORFIS-IVAI-INVEDEM
El pasado 14 de junio, con el objetivo de establecer líneas de acción de
manera coordinada para capacitar a los ayuntamientos en la elaboración
de indicadores, y cumplir así con la Ley General de Transparencia y
Acceso a la Información Pública, se celebró en las instalaciones del
Órgano una reunión de trabajo
en la que participó la
Comisionada Presidenta del
Instituto Veracruzano de Acceso
a la Información (IVAI), Yolli
García Álvarez; el Director
Regional Oriente INEGI, Mtro.
Jorge Valdovinos, el Coordinador
Estatal del Instituto Nacional de
Estadística y Geografía (INEGI),
30
Juan Manuel Yglesias López y la Directora General del Instituto
Veracruzano de Desarrollo Municipal (INVEDEM), Marilda Rodríguez Aguirre.
En seguimiento a esta reunión, el 22 de junio, el Auditor del Estado, Lorenzo
Antonio Portilla Vásquez, encabezó una reunión de trabajo con el fin definir
los acuerdos sobre el Taller de Indicadores, así como fechas en las que se
llevará acabo.
11. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS
Dentro del Programa “Actividades Culturales, Deportivas, Sociales, y de
Promoción de la Salud”, se llevaron a cabo las siguientes actividades:
Consulta Médico Asistencial, 96 pacientes.
Programa Perfil de Lípidos, 103 pacientes.
Vacunas virus VPH, dos aplicaciones.
Seguimiento al programa “Pausa para la salud”, 10 minutos de
ejercicio en todas las Áreas Administrativas del ORFIS.
Asesoría psicológica, 5 sesiones a solicitud del personal.
Con motivo del “Día del Padre”, se realizó un evento para festejar a
las Padres Trabajadores del ORFIS.