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UNIVERSIDAD TECNOLGICA CENTROAMERICANA
UNITEC
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y SOCIALES
PROYECTO DE INVERSION
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE MELAZA EN POLVO
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INDICE
I. Resumen Ejecutivo 1II. Antecedentes y Justificacin 2III. Identificacin del Problema 3IV. Formulacin de Hiptesis 3V. Objetivo Generales del Proyecto 3
VI. Objetivo Especficos del Proyecto 4VII. Anlisis del Entorno 4VIII. Anlisis de Cinco Fuerzas de Porter 4IX. Estudio de Mercado 6X. Descripcin del Mercado Meta 6
XI. Marketing Mix 6XII. Ventaja competitiva 7XIII. Anlisis de la competencia 7XIV. Estrategias de posicionamiento 8XV. Estrategias comerciales 8
XVI. Proyeccin de ventas 10XVII. Estudio Tcnico 17
XVIII. Proceso de produccin y Distribucin de la planta 17XIX. Diagrama de flujo proceso de elaboracin de Fortimelaza 22XX. Materia prima y materiales requeridos 23
XXI. Materiales y equipo 23XXII. Mano de obra requerida 23
XXIII. Capacidad instalada 31XXIV. Estudio organizacional 34XXV. Estructura organizacional 34
XXVI. Cronograma de actividades pre-operativas y operativas 35XXVII. Aspectos legales 36XXVIII. Estudio financiero 37XXIX. Conclusiones 41
XXX. Recomendaciones 42XXXI. Anexos 43
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RESUMEN EJECUTIVO
Este trabajo de investigacin realizado por los Estudiantes del Mster en Direccin
Empresarial con Orientacin en Finanzas de la Universidad Tecnolgica
Centroamrica, tiene como objetivo realizar un estudio, que nos permitiera conocer si
es factible para el Grupo CADELGA la comercializacin de la melaza de caa de
azcar en polvo en Honduras.
En Honduras se procesan alrededor de 3, 780,000 tm de caa de azcar por ao, de
las cuales se generan ocho millones de quintales de azcar y 8, 960,000 tm de melaza.
Esta miel o tambin llamada melaza, es un lquido denso y viscoso de color oscuro, y
corresponde al producto final de la fabricacin o refinacin de la sacarosa procedente
de la caa de azcar.
En la actualidad, en el pas y probablemente en Centroamrica, no se encuentra una
planta procesadora que utilice este subproducto y lo convierta en melaza en polvo. Sin
embargo, en otros pases ya existen patentes para la obtencin de productos queutilizan estas mieles finales. Viendo la necesidad y la alta produccin de melaza en la
Industria Azucarera Hondurea, se pretende implementar un proceso de secado por
aspersin de las mieles finales (melaza) para la obtencin de melaza en polvo, con el
objetivo de dar respuesta a una serie de problemas que presenta la melaza fluida al
momento de mercadearla como es el almacenamiento, trasporte y manipulacin.
Con el propsito de establecer las condiciones adecuadas y los puntos con mayor
fuerza de venta realizamos dos encuestas; una preliminar para determinar nuestro
mercado meta y una segunda para determinar la viabilidad de comercializacin de
nuestro producto en el mercado.
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ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIN
El Grupo Cadelgareconocido por grandes compaas de clase mundial, trasciende
nuestras fronteras, prestando servicios innovadores que se basan en el cambio
constante y se rigen por el apego a las normas legales y ticas
En 1966 un pequeo grupo de jvenes ingenieros agrnomos tenan un ambicioso
sueo Servir a la agricultura de Honduras con la mejor calidad de productos y
servicios, con este sueo naci la empresa Casa del Ganadero, S.A. (CADELGA)
convirtindose en una empresa orientada al agro negocio, desde entonces ha sido
sinnimo de calidad en productos y servicios. Despus de algunos aos en el
mercado se convirti como distribuidor atractivo en Honduras para la mayora de
compaas agroindustriales lideres mundialmente. La empresa BASF de Alemania jug
un papel importante confiando en la integridad de CADELGA otorgndole sustanciosos
crditos, que le permitieron a la empresa fortalecer y promover sus operaciones,
posteriormente surgi el apoyo de otras empresas como Rohm&Haas, Shering, Ciba-
Geigy, RhonePolenc, American Cyanamid, Grupo Bioqumico Mexicano (GBM) y otros.
CADELGA cuenta con un equipo profesional de ventas con experiencia agrcola y
pecuaria que ofrecen servicio de asesora tcnica del uso de productos distribuidos en
agencias estratgicamente localizadas en el territorio nacional con una amplia
cobertura del mercado. La empresa ha mantenido la representacin de marcas y
productos de empresas lderes en los negocios agrcolas con las lneas de productos
veterinarios, agropesticidas, fertilizantes, semillas y equipos, teniendo un constante
compromiso y responsabilidad social ofreciendo productos y tecnologa al sector
agrcola que sean amigables con el medio ambiente.
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IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA
La produccin de melaza en los ingenios se realiza durante 5 meses en el ao. Cuando
termina el tiempo de procesamiento de caa tambin termina el tiempo que se produce
la melaza. La melaza entra en un proceso de fermentacin por lo que no se puede
continuar vendiendo como alimento para ganado. Los compradores de melaza con el
objetivo de potenciar la alimentacin de su ganado solo pueden adquirir la melaza
durante este tiempo y comprar solo cantidades que puedan utilizar en el menor tiempo
antes de su descomposicin. Tambin existe una serie de problemas que presenta la
melaza fluida al momento de mercadearla como es el almacenamiento, trasporte y
manipulacin.
FORMULACIN DE HIPTESISPor el proceso de secado por aspersin de las mieles finales (melaza) obtendremos
melaza en polvo, un producto no perecedero sin cambios en su composicin y
manteniendo una concentracin constante de energa y minerales en la misma, dando
respuesta a los problemas que presenta la melaza fluida al momento de mercadearla.
OBJETIVO GENERALES DEL PROYECTO
1. Determinar la viabilidad y factibilidad de la produccin y comercializacin de la
Forti Melaza en el mercado hondureo
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OBJETIVO ESPECIFICOS DEL PROYECTO
2. Realizar un estudio de caracterizacin y cuantificacin de la demanda de
melaza en polvo,
3. Caracterizar los datos obtenidos en la encuesta para poder determinar la
cuantificacin de la demanda de melaza en polvo.
4. Determinar la proyeccin de ventas del producto y as calcular los ingresos
anules
5. Determinar viabilidad tcnicas y financiera.
ANALISIS DEL ENTORNO
ANALISIS DE CINCO FUERZAS DE PORTER
Poder del Proveedor:Dentro del conjunto de proveedores que se emplearn para la
elaboracin de melaza en polvo destaca la empresa Tres Valles, que a su vez es la
empresa productora. El hecho que Tres Valles sea el proveedor de la materia prima
principal es una gran ventaja, ya que de esta forma se asegura el abastecimiento,
estabilidad en el precio de adquisicin de la melaza, calidad, asesora tcnica etc. Por
lo que dentro de este anlisis se considera el Poder del Proveedor como algo positivo
para el proyecto.
Rivalidad de la Industria: Hasta el momento ninguna empresa a nivel
centroamericano procesa melaza en polvo, por lo que no hay competidores directos en
la zona. Debido a que la rivalidad de la industria a nivel local es casi nula se considera
que este aspecto es positivo para en el proyecto, as que consideramos positiva esta
variable.
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Amenaza de Entrada: Existe la posibilidad que otras empresas azucareras dentro del
pas se interesen en elaborar melaza en polvo o que alguna otra empresa importe
productos similares del exterior, ya que se conoce que en otros pases s existen
empresas productoras de melaza en polvo. A pesar de todas las medidas que se
puedan adoptar para evitar la entrada de nuevos competidores al mercado la amenaza
de entrada siempre va a estar, por lo que se considera algo negativo para el
proyecto.
Poder del Comprador: Los clientes de Forti Melaza sern las propias tiendas de
CADELGA, tiendas agropecuarias, tiendas especializadas en la venta de alimentos
para animales; que vendern el producto al consumidor final que es el productor de
ganado vacuno. Debido a que existe una buena concentracin de compradores y no
existen empresas locales que ofrezcan melaza en polvo el poder del comprador es bajo
en esta industria; lo que se considera algo positivo para el proyecto, ya que no habr
presin por reducir el precio ni aumentar el nivel de servicio. Sin embargo se debe
vigilar que el producto sea entregado en buenas condiciones, al precio adecuado y con
un buen servicio que debe incluir la asistencia tcnica.
Amenaza Sustitutos: Los productos sustitutos de Forti Melaza podran ser la misma
melaza lquiday algunos productos como sales minerales con vitaminas que se venden
en el mercado. Sin embargo debido a que la melaza en su forma lquida no est
disponible durante todo el ao y a la baja aceptacin de sales minerales con vitaminas
que se podran utilizar en lugar de la melaza en polvo, se considera que la amenaza de
sustitutos es baja; por lo que se considera algo positivo para el proyecto. No obstante
se debe de idear una forma de desarrollar nuevas formulaciones de Forti Melaza con
otros ingredientes, de manera que le permita siempre ser preferida por el cliente con
respecto a productos similares.
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ESTUDIO DE MERCADO
DESCRIPCIN DEL MERCADO META
MARKETING MIX
Producto: Forti-Melaza es un nuevo producto para la alimentacin de ganado bovino,
que consiste en melaza en polvo fortificadacon minerales, empacada en una bolsa de
papel resistente, que a su vez traer una bolsa plstica que cubrir el producto para
incrementar su proteccin; similar a la forma en que viene empacada una bolsa de
cemento. Disponible en presentaciones de 25 Kg. El producto vendr con un panfleto
que sugiere algunas formas de aplicacin con alimentos, as como las cantidades
recomendadas por porcin de alimento en su forma original, como diluida con agua.
ETIQUETA
Plaza: Considerando que la melaza en polvo ser un producto ms distribuido por
CADELGA, el producto se comercializar en sus propias tiendas en todo el pas, en
tiendas agropecuarias que le compran otros productos, tiendas especializadas en la
venta de productos alimenticios para animales, as como compradores mayoristas que
deseen revender el producto.
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Precio: Tomando en cuenta los resultados de las encuestas en cuanto a la cantidad
que las personas estn dispuestas a pagar por kilogramo de melaza en polvo, as como
los costos de produccin y margen de utilidad deseado el precio de venta por
presentacin de 25kg de Lps300.00.
Promocin: Debido a que las personas que utilizan melaza para alimentar ganado
desconocen la forma de administracin de la melaza en polvo, se elaborara un
instructivo (panfleto) que se entregara junto con el producto al momento que se realice
la compra.
Tambin el producto se promocionara en las principales ferias ganaderas en el pas,induciendo a las personas a adquirir el producto y a la vez instruyndolas en las
diversas formas de aplicacin del producto con concentrado, silo de maz, sorgo o
pasto.
Personal: En la parte productiva personas con experiencia en el procesamiento de
alimentos, conocedores de las principales normas de calidad e inocuidad alimentaria,
as como las normas de seguridad ocupacional. Con respecto al personal de
distribucin, comercializacin y ventas, personas dinmicas con experiencia en los
campos antes mencionados, capaces de asesorar a los clientes en cuanto a la forma
de almacenamiento, venta y todo lo relacionado con la comercializacin.
VENTAJA COMPETITIVA
Nuestra ventaja competitiva es el producto en s. Un producto diferenciado que no tiene
competencia a nivel local, un producto innovador, fcil de transportar y disponible para
el consumidor final en varios puntos de venta; pues ya no habr necesidad de
desplazarse hasta un ingenio para adquirirlo, un producto con excelentes
caractersticas nutritivas, larga vida de anaquel que asegura su disponibilidad durante
todo el ao y que adicionalmente en su forma lquida es bastante utilizado por las
personas que alimentan ganado
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ANLISIS DE LA COMPETENCIA
Nuestra posible competencia seria los importadores de este tipo de producto como losvendedores especializados en alimentos para ganado. Los pases ms cercanos que
producen melaza en polvo son, Mxico y Colombia. Posiblemente el costo de importa
este producto sea ms alto que le de producirlo aqu por lo que sera una ventaja a
favor el tener que transportarla poco kilmetros del lugar de preparacin.
El tener un producto diferenciado que adems de ser la melaza en polvo tambin
proporciona minerales y esta fortificada con calcio hace un producto con una ventaja
competitiva a las posibles competencias que entren al mercado. Tambin el venderloen diferentes presentaciones hace que lo puedan obtener en diferentes escalas del
mercado.
ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO
Aadir beneficios sociales a los clientes, en este caso la compaa buscara fortalecer
sus lazos sociales con los clientes enterndose de sus necesidades y deseos
individuales. Esto lo haremos por medio de las visitas a los grandes y pequeos
productores por medio de nuestros vendedores regionales, quienes podrn llegar a
cada cliente y brindar toda la asesora tcnica necesaria para el uso adecuado del
producto.
Las tiendas CADELGA cuenta con un equipo profesional de ventas con experiencia
agrcola y pecuaria que brindan atencin personalizada a sus clientes, se ofrece toda la
atencin tcnica que el cliente requiere como, dosificaciones adecuadas de melaza,
frecuencia de uso, forma de preparacin, beneficios. Etc. Brindando de esa manera
confianza en el producto que estamos ofreciendo y fomentando la lealtad de nuestros
clientes.
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ESTRATEGIA COMERCIAL
Dado que la compaa vende su lnea de productos a una sola industria (Agricultura yganadera) con clientes en muchos lugares, en este caso utilizaremos una estructura
de venta territorial, en la cual le asignamos a cada vendedor una zona geogrfica
exclusiva en la que el vendedor vende toda la lnea de productos de la compaa.
Los vendedores deben ser agrnomos de profesin, personas independientes y que se
auto motiven, excelentes para escuchar, persistentes, entusiastas, atentos, con
iniciativa, honestos, confianza en s mismo, alto compromiso con el trabajo y que
fomenten el trabajo en equipo.
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PROYECCIN DE VENTAS
TABULACIN, INTERPRETACIN Y PRESENTACIN DERESULTADOS
TABULACIN DATOS ENCUESTA
Segn INE, en Honduras existe cerca de 96,606 personas dedicadas a la ganadera.
De este total de ganaderos se tomara el 18% de consumidores ya que esa es la
participacin que tiene el Ingenio a nivel nacional (17,389 ganaderos) correspondiente
al rea rural.
Tomando en cuenta los datos obtenidos en la encuesta realizada en el estudio de
mercado previo, se observa que la media ms alta y significativa de compra del
consumidor regular de melaza es de 25 Kg semanal. Entonces, al multiplicar esta
ltima frecuencia de compra (25 Kg semanal) por la cantidad de hogares
pertenecientes al mercado meta (17,389), se obtiene que en Honduras los ganaderos
del rea rural compran mensualmente 1,738,908. Kg.
Nuestra demanda real no ser suplida por 739 bolsas de 25, ya que la capacidad
inicial para producir melaza en polvo solo ser de 1000 bolsas diarias. Se espera suplir
esta demanda en los aos siguientes cuando se observe la demanda del producto.
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ENCUESTA
1. Utiliza usted la melaza para algn tipo de actividad productiva o con fineseconmicos
2. Con que finalidad compra usted la melaza?
98%
2%
si no
91%
4%
3%
2%
Alimento Ganado Reventa Productores Destileria Otros
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3. Dnde obtiene usted la melaza que compra?
4. Con que frecuencia complementa el alimento de su ganado con melaza?
82%
9%
6%3%
Ingenio Azucarero Revendedores Agropecuaria No Aplica
71%
21%
5%3%
Diario Semanal Mensual No Aplica
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5. Cuntos animales alimenta con un galn de melaza?
6. Conoce usted la existencia de la melaza e polvo?
77%
9%
11%
3%
5 a 10 animales 11 a 20 animales 21 a 30 animales No Aplica
39%
59%
2%
si no No aplica
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7. Estara usted dispuesto a comprar melaza en polvo?
8. En qu presentacin le gustara adquirirla?
71%
27%
2%
si no No aplica
9%
54%
22%
12%
3%
5 kilos 25 kilos 50 kilos mas No aplica
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9. Sabiendo usted que con un kilo de melaza en polvo obtiene 8 kg demelaza fluida cuantos lempiras estara dispuesto a pagar?
10. Cuntos kilos estara dispuesto a comprar de melaza en polvo?
37%
50%
10%
3%
5 a 8 9 a 12 13 a 15 No Aplica
11%
63%
18%
6%
2%
5 kilos 25 kilos 50 kilos mas No aplica
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11. Con que frecuencia comprara la melaza en polvo?
12. Ingreso mensual
40%
29%
29%
2%
semanal quincenal mensual No aplica
23%
28%27%
20%
2%
5,000 a 10,000 L. 11,000 a 15,000 L. 16,000 a 20,000 L.
Ms de 21,000 L. No Aplica
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I. ESTUDIO TECNICO
Localizacin del Proyecto
El proyecto se realizar enCompaa Azucarera Tres Valles, ubicada en el Porvenir,
Cantarranas, F.M, Honduras.
Descripcin Completa de Productos
La Forti-Melaza es un suplemento alimenticio para ganado, elaborado a partir de la
melaza, que es un sub producto del proceso de produccin del azcar.Es empacada
en una bolsa de papel resistente, que a su vez traer una bolsa plstica que cubrir el
producto para incrementar su proteccin; similar a la forma en que viene empacada
una bolsa de cemento. Disponible en presentaciones de 25 Kg. El producto vendr con
un panfleto que sugiere algunas formas de aplicacin con alimentos, as como las
cantidades recomendadas por porcin de alimento en su forma original, como diluida
con agua.
PROCESOS DE PRODUCCIN Y DIAGRAMA DE FLUJO
Fundamentos generales del secado
Segn Perry (1984) el secado implica la transferencia de masa entre un gas y un
slido, donde la humedad contenida en el slido se transfiere por evaporacin hacia la
fase gaseosa. Cuando el slido hmedo es sometido a un secado trmico, ocurrirn
dos procesos simultneamente entre cuales tenemos:
1. Transferencia de energa (comnmente como calor) de los alrededores, para
evaporar la humedad de la superficie.
2. Transferencia de la humedad interna hacia la superficie del slido.
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En esta operacin involucra transferencia de calor y masa produciendo
transformaciones fsicas y qumicas. Estos cambios pueden ser del tipo fsico como:
encogimiento, inflado y cristalizacin, o bien pueden ocurrir reacciones qumicas o
bioqumicas deseables o indeseables con cambios de color, textura y olor y en otras
propiedades del producto solido.
Las ventajas que representa el secar un producto respecto al manejo del material
original son:
Se aumenta el tiempo de vida til del producto.
Se facilita el manejo del producto.
Se reduce el espacio de almacenamiento del producto.
Se reduce los costos de almacenamiento y transporte
Entre los equipo de secado ms comnmente utilizados se encuentran los secadores
de tambor, secadores rotatorios, secadores de charolas, de tnel, de lecho fluidizado y
de aspersin (Treyball, 2000) su seleccin depende de las caractersticas del producto
a secar y el costo del proceso.
Secado por aspersin
La operacin de secado por aspersin consiste en la transformacin de un alimento en
estado lquido a un producto slido y seco, al poner en contacto dicha alimentacin en
forma de gotas finas con una corriente de aire caliente.
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Los secadores por aspersin son usados para el secado de productos agro-qumicos,
biotecnolgicos (enzimas, hormonas, obtencin de microencapsulados, etc) qumicos
(cermicas, detergentes, pinturas, ect), frmacos (antibiticos, vitaminas) y alimentos
(leche, suero, maltodextrina, etc.)
El proceso consiste en la preparacin de la emulsin o suspensin del material a
encapsular, en una solucin de encapsulante, la atomizacin y la deshidratacin de las
partculas atomizadas. La adecuada seleccin del atomizador y el agente
encapsulante, son factores crticos.
Una de las grandes ventajas de este proceso, adems de su simplicidad, es que es
apropiado para materiales sensibles al calor, ya que el tiempo de exposicin a
temperaturas elevadas es muy corto (5 a 30 s)
Etapas del secado por aspersin
El secado por aspersin consiste en cuatro etapas
1. Atomizacin.
2. Contacto aire-gota.
3. Evaporacin.
4. Recuperacin del producto seco.
Atomizacin
Segn Master (1985) la atomizacin se logra al aplicar energa a la masa de lquido
que va ser procesado. Esta operacin debe producir una nube de lquido con alta
relacin superficie-masa y la dispersin del tamao de partcula debe mantenerse al
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mnimo; citado por (ngeles 2009). La atomizacin es la operacin ms importante en
el proceso de secado por aspersin.
El tipo de atomizacin determina la energa requerida para formar la nube, el tamao y
la distribucin de tamao de las partculas atomizadas, su trayectoria y velocidad,
siendo estos los factores de los que depende el tamao final.
La trayectoria de viaje de la gota asperjada, principalmente la de gotas grandes,
merece una atencin especial, ya que el tamao de la cmara deber disearse de tal
forma que las gotas ms grandes de las nubes asperjadas deben secarse antes dealcanzar la pared de la cmara de secado.
Contacto aire-gota
Existen tres formas bsicas de contacto aire-gota
Flujo paralelo. El asperjado y el aire caliente se introducen en la zona superior de la
cmara y viajan en la misma direccin a travs del sector (figura 6). El aire caliente
contacta a las gotas atomizadas inicialmente. Esto favorece a los materiales
termolbiles, ya que estos son protegidos de las altas temperaturas por enfriamiento
evaporativo. El gas de secado se va enfriando al pasar a travs de la cmara y las
partculas secas se encuentran en contacto con aire ms fro a la salida del equipo.
Cuando se utiliza un atomizador rotatorio se presenta un perfil homogneo de
temperatura dentro de la cmara.
Flujo a contra corriente. El aire de secado y el asperjado se mueven en direcciones
opuestas en la cmara de secado (figura 6). Debido a que las partculas secas se
ponen en contacto con el gas ms caliente y el tiempo de exposicin es mayor, el
diseo se propone para productos no termolbiles.
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Flujo mixto. Una boquilla se coloca en el fondo de la cmara, dirigida hacia arriba,
dentro de la corriente descendente del gas, cuya entrada se encuentra en el techo de la
cmara (Figura 6). Este arreglo no se recomienda para productos termolbiles ya que
las partculas secas estn en contacto con el aire ms caliente ms tiempo sin
embargo se recomienda para partculas gruesas en cmara pequeas, ya que la
longitud del patrn de viaje de las partculas es grande. Se ha observado que estas
partculas pueden presentar movimiento dentro de la cmara tanto del tipo paralelo
como en contracorriente.
EvaporacinLa velocidad de evaporacin se lleva a cabo en dos periodos
Periodo de velocidad constante. La difusin de humedad desde dentro de las gotas
permite tener la superficie saturada de lquido, el tamao de la gota va disminuyendo y
en la superficie la gota permanece constante. El aire de secado disminuye a medida
que gana humedad.
Periodo de velocidad decreciente. La velocidad de migracin de la humedad a la
superficie no es suficiente para mantenerla saturada, en ese momento aparecen reas
secas sobre la superficie, alcanzndose el punto crtico de humedad en donde la
gotaya no puede contraerse ms en volumen y su temperatura empieza a ascender. En
este punto el aire de secado llega a la temperatura crtica y a una humedad crtica, su
temperatura sigue disminuyendo hasta la fijada por el final del proceso aumentando su
humedad.
Recuperacin del productoLa separacin del producto se puede realizar primero en
la base de la cmara de secado (denominado separacin primaria), seguida de la
recuperacin de finos (denominada separacin secundaria) que puede estar
constituidas por ciclones, filtros bolsas, precipitadores electrostticos o filtros hmedos.
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DIAGRAMA DE FLUJO PROCESO DE ELABORACION DE
FORTIMELAZA
Melaza liquida a 85 Brix
Dilucin de melaza a 45 Brix
y encapsulacion
Secado por aspersin
Producto deshidratado
Envasado y etiquetado
Medidor de flujo
Medidor
brixrefractomtri
Agua
Maltodextrina
Medir Viscosidad
T, pH, HR
Medicin de
humedad= 5
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MATERIA PRIMA Y MATERIALES REQUERIDOS
MATERIALES Y EQUIPOPara realizar este proyecto se utilizaran los siguientes materiales y equipo:
Equipo
1. Bomba para melaza de alta presin
2. Secador y cicln separador
3. Ventilador de aire caliente4. Radiadores para generacin de calor
5. Bscula-Envasadoras
6. Conductores
7. Tolva
8. Refractometroporttil
Mobiliario
1. Dos escritorios:
2. 1 computadoras
3. Una impresora
4. 3 sillas
Materia prima
1. Maltodextrina
2. Melaza de caa de azcar a 85 brix
Mano de Obra Requerida
1. Un Supervisor de planta
2. Un operador de equipo de secado
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3. Un Ayudante de operador de equipo de secado
4. Un envasador
5. Un estibador
6. Un electro- mecnico.
7. Todo el personal arriba mencionado depender de la estructura de la gerencia
Industrial.
FUNCIONES PERSONAL
DESCRIPCIN DE FUNCIONES
SUPERVISOR DE PLANTAI. DATOS GENERALES:
Puesto: Supervisor de planta
Reporta a: Coordinador de Produccin
Le reportan: operarios, ayudantes, envasadores, estibadores
II. PROPSITO GENERALCumplir con las metas de produccin establecidas por la alta gerencia.
III. RESULTADOS ESPECFICOS Reducir costos de produccin
Enfoque a resultados individuales y colectivos
Mejorar los sistemas de produccin
Incrementar la calidad del producto
IV. RESPONSABILIDADES Administracin de operaciones de la planta.
Controla procesos productivos
Establece los costos de la produccin Se encarga del pedido de la materia prima
Capacita al personal de su cargo
V. RELACIONESa) InternasParticipa con la coordinacin de produccin y con los subordinados a su
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cargo
b) ExternasResponsable de las Relaciones con los proveedores
VI. CONOCIMIENTO Egresado de la carrera de Ingeniera qumico o agroindustrial.
Bilinge Ingls espaol
Manejo de PC
Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin
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DESCRIPCIN DE FUNCIONESOPERARIOS
I. DATOS GENERALES: Puesto: Operarios de equipo de secado
Reporta a: Supervisor de Planta
Le reportan: Nadie
II. PROPSITO GENERAL
Velar que la maquinaria y el proceso de secado estn funcionando en sutotalidad.
III. RESPONSABILIDADES Velar por el funcionamiento correcto del equipo.
Reportar averas en el equipo.
Limpiar el equipo.
Dems funciones que les asignen.
IV. CONOCIMIENTO Bachiller tcnico industrial.
Manejo de PC Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin
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DESCRIPCIN DE FUNCIONESENVASADOR
V. DATOS GENERALES: Puesto: Envasador
Reporta a: Supervisor de Planta
Le reportan: Nadie
VI. PROPSITO GENERAL
Velar que el proceso de envasado del producto se realice con las normas dehigiene y calidad de la institucin.
VII. RESPONSABILIDADES Velar porque el envasado del producto ser realice de acuerdo a las
normas de calidad.
Presentar informes diarios al supervisor de planta
Dems funciones que les asignen.
VIII. CONOCIMIENTO Secundaria completa.
Conocimiento en empaque y envasado Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin
-
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DESCRIPCIN DE FUNCIONESESTIBADOR
IX. DATOS GENERALES: Puesto: Estibador
Reporta a: Supervisor de Planta
Le reportan: Nadie
X. PROPSITO GENERAL
Velar que el proceso de estiba se realice de acuerdo a los lineamientos delas autoridades superiores.
XI. RESPONSABILIDADES Realizar la estiva diaria de la produccin.
Presentar informes diarios al supervisor de planta.
Dems funciones que les asignen.
XII. CONOCIMIENTO Secundaria completa
Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin
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MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
1. Dos escritorios2. Dos computadoras
3. Una impresora
4. 10 sillas
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DISTRIBUCIN DE LA PLANTA Y CAPACIDAD INSTALADA
Ventilador
Radiador
Secador
Tanque de
dilucin
Cicln separador
TolvaMelaza
Agua
Aditivos
Vapor
Airecaliente
PROYECTO DE MELAZA EN POLVO
11.30 mts
11.23 mts
18.20 mts
4.93 mts
-
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Capacidad Instalada
La capacidad de produccin instalada de la planta ser de cincuenta mil kilogramos(50,000 kg) por da, haciendo un total de un milln quinientos mil kilogramos (1,
500,000kg) de produccin mensual, para hacer una produccin anual de diez y ocho
millones de kilogramos (18,000).
-
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ESTUDIO ORGANIZACIONAL
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Gerente General
Subgerente
General
Gerente de
Planta
Coordinador de
produccion
Supervisor de
planta de
secado
Envasador
Operario
maquinasecadora
Ayudante
Estibador Electromecnico
-
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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PRE-OPERATIVAS Y OPERATIVAS
ACTIVIDADES PREOPERATIVAS
ACTIVIDADES OPERATIVASFINANCIAMIENTO BANCARIO BANCO HSBCDISEO DE LA PLANTA DE PRODUCCIONLICITACION PARA CONSTRUCCION DENSTALACIONES
CONSTRUCCION DE LA PLANTACOTIZACION DE MATERIA PRIMA, MATERIALES YEQUIPOSCOMPRA DE MATERIA PRIMA, MATERIALES YEQUIPOSMONTAJE DE EQUIPOPRUEBAS DEL EQUIPOPRUEBAS DE PRODUCCIONPUESTA EN MARCHA DE LA PRODUCCION
Tiempo/Actividad
PRUEBAS EXPERIMENTALES
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD Y VIABILIDAD
emanas emanasemanas emanas emanas emanas
ENERO JUNIOFEBRERO
MARZO ABRIL MAYO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
D
emanas emanas emanas emanas emanas
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Aspectos Legales
La azucarera Tres Valles ya est constituida legalmente como una sociedad annima,para elaborar la melaza en polvo se har trmite para la licencia ambiental con la
Secretaria de Recursos Naturales para poder producir este producto
Requisitos para el trmite de licencia ambiental:
1. Diagnstico ambiental cualitativo, realizado por expertos en la temtica
ambiental debidamente registrados en la SERNA.
2. La solicitud deber ser presentada por un apoderado legal en papel blanco
tamao oficio.
3. Carta poder.
4. Documento de constitucin de sociedad de comerciante individual o
personalidad jurdica.
5. Ttulo de propiedad o arrendamiento de lugar donde se va a desarrollar el
proyecto, debidamente timbrado y registrado.
6. Las fotocopias de las escrituras o cualquier otro tipo de documento debern
presentarse autenticadas.7. Declaracin jurada del proponente en que asegure que toda la informacin
proporcionada es verdadera.
-
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II. ESTUDIO FINANCIERO
Plan de inversiones y fuentes de financiamiento: Activos Fijos, Capital de Trabajoy Gastos Pre-Operativos
III. INVERSIONES
VIDA TIL DEPRECIACIN ANUAL DEPREC. 5 AOS DEPREC. 10 A
Edificio 788,000.00L. 10 78,800.00L.
Bomba para melaza de alta presin 137,900.00L. 5 27,580.00L.
Secador y cicln separador 275,800.00L. 10 27,580.00L.
Ventilador de aire caliente 157,600.00L. 5 31,520.00L.
Radiadores para generacin de calor 197,000.00L. 5 39,400.00L.
Bscula-Envasadoras 295,500.00L. 10 29,550.00L.Conductores 157,600.00L. 10 15,760.00L.
Tolva 236,400.00L. 10 23,640.00L.
Instalaciones elctricas 177,300.00L. 10 17,730.00L.
Refractmetro portatil 3,000.00L. 5 600.00L.
Escritorios 4,000.00L. 5 800.00L.
1 computadora 10,000.00L. 5 2,000.00L.
1 impresora 2,000.00L. 5 400.00L.
3 sillas 3,000.00L. 5 600.00L. 102,900.00L. 193,0L.
Total de Inversin Fija 2,445,100.00L.
Capital de trabajo 31,849,980.00L.
Total de Inversin Inicial 34,295,080.00L.
Financiamiento
Proporcin Costo Total
Prstamo Bancario 70% 4.13% 2.89
Recursos Propios 30.0% 18% 5.52
8.41
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Ingresos Estimados por Ventas
II. MERCADO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 1
Precio de venta kg de melaza en polvo 12 12.672 13.381632 14.13100339 14.92233958 15.7579906 16.64043807 17.5723026 18.55635155
Kilogramos de melaza en polvo producidos 3757000 3944850 4142092.5 4349197.125 4566656.981 4794989.83 5034739.322 5286476.288 5550800.102
I ng re so s p or ve nt a d e m el az a e n p olv o 4 5, 08 4, 00 0. 00L. 49,989,139.20L. 55,427,957.54L. 61,458,519.33L. 68,145,206.23L. 75,559,404.67L. 83,780,267.89L. 92,895,561.04L. 103,002,598.08L. 11L.
COSTOS VARIABLES Y FIJOS
Costos fijos de produccin:
Personal requerido dos turnos de 5-2pm y de 2-10 pm Salario
25%Hrs.Extras
SalarioMensual
Un Supervisor de planta: Ing, Qumico oIng. Agroindustrial. L. 20,000.00
Dos operador de equipo de secado:Secundaria. L. 16,000.00 4000
Dos Ayudante de operador de equipo desecado. Secundaria L. 10,600.00 2650Dos envasadores: Secundaria: L. 10,600.00 2650Dos estibadores, sexto grado, L. 10,600.00 2650Un electro- mecnico. Nivel tcnico L. 8,000.00 2000
L. 75,800.00 13950 L.89,750.00
COSTOS FIJOS ANUALES: L. 1,077,000
-
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COSTOS VARIABLES
INSUMOS Y ACTIVIDADES COSTO ANUAL
Control de calidad L. 36,000.00
Material de empaque L. 9,106,980.00
Maltodextrina L. 10,812,000.00
Melaza Lquida L. 10,200,000.00
Energa L. 480,000.00
Material de aseo y limpieza L. 12,000.00
Equipo de seguridad L. 120,000.00
Papelera L. 6,000.00
TOTAL COSTOS VARIABLES L. 30,772,980.00
CLCULO PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
Frmula
Punto de equilibrio = Cf/Pv-Cv
Donde:
CF: Costos fijos
Pv: Precio de ventaCv : Costo variable unitario
En el caso del proyecto de melaza en polvo se tienen los siguientes datos:
CF: L. 1,077,000
Pv: L. 12
Cv: 8.1908
Substituyendo en la frmula:
PE : 1,077,000/(12-8.1908)
PE: 282,739 Unidades
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Proyeccin de Estado de Resultados
V. ESTADO DE RESULTADOSAo 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
In gr es os p or v en ta d e m el az a en p ol vo L . 4 5,0 84 ,0 00 .0 0 L . 4 9, 98 9,1 39 .2 0 L . 5 5, 42 7,9 57 .5 4 L . 6 1,4 58 ,5 19 .3 3 L . 6 8,1 45 ,2 06 .2 3 L . 7 5, 55 9,4 04 .6 7 L . 8 3,7 80 ,2 67 .8 9 L . 9 2, 89 5,5 61 .0 4 L . 1 03 ,0 02 ,5 98 .0 8 L . 1 14 ,2
Costo Variable L. 30,772,980.00 L. 32,496,266.88 L. 34,316,057.83 L. 36,237,757.06 L. 38,267,071.46 L. 40,410,027.46 L. 42,672,989.00 L. 45,062,676.38 L. 47,586,186.26 L. 50,2
Costos Fijos de Produccin L. 1,077,000.00 L. 1,137,312.00 L. 1,201,001.47 L. 1,268,257.55 L. 1,339,279.98 L. 1,414,279.66 L. 1,493,479.32 L. 1,577,114.16 L. 1,665,432.55 L. 1,7
Gastos por Depreciacin (5 Aos) L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00
Gastos por Depreciacin (10 Aos) L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 1
Gastos por intereses L. 1,366,573.20 L. 1,131,522.61 L. 878,344.43 L. 606,057.65 L. 313,634.84 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00
Total Gastos L. 33,512,513.20 L. 35,061,061.49 L. 36,691,363.72 L. 38,408,032.27 L. 40,215,946.27 L. 42,017,367.12 L. 44,359,528.32 L. 46,832,850.54 L. 49,444,678.81 L. 52,2
Utilidad antes de ISR L. 11,571,486.80 L. 14,928,077.71 L. 18,736,593.82 L. 23,050,487.05 L. 27,929,259.96 L. 33,542,037.55 L. 39,420,739.58 L. 46,062,710.50 L. 53,557,919.27 L. 62,0
Impuesto sobre la Renta L. 2,892,871.70 L. 3,732,019.43 L. 4,684,148.46 L. 5,762,621.76 L. 6,982,314.99 L. 8,385,509.39 L. 9,855,184.89 L. 11,515,677.62 L. 13,389,479.82 L. 15,5
Utilidad Neta L. 8,678,615.10 L. 11,196,058.28 L. 14,052,445.37 L. 17,287,865.29 L. 20,946,944.97 L. 25,156,528.16 L. 29,565,554.68 L. 34,547,032.87 L. 40,168,439.45 L. 46,5
Flujos de Efectivo Proyectados
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao
Total de inversin fija -2,445,100.00L.
Capital de Trabajo -31,849,980.00L. -1,783,598.88L. -1,883,480.42L. -1,988,955.32L. -2,100,336.82L. -2,217,955.68L. -2,342,161.20L. -2,473,322.23L. -2,611,828.27L. -2,758,090.65L. -2,912L.
Prestamo Bancario 24,006,556.00L. -4,969,357.09L. -5,143,284.59L. -5,323,299.55L. -5,509,615.04L. -5,702,451.56L. -L. -L. -L. -L. L.
Utilidad Neta 8,678,615.10L. 11,196,058.28L. 14,052,445.37L. 17,287,865.29L. 20,946,944.97L. 25,156,528.16L. 29,565,554.68L. 34,547,032.87L. 40,168,439.45L. 46,504L.Depreciacin Anual 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193L.
Recuperacin del Capital de Trabajo 54,92L.
Flujos Netos -10,288,524.00L. 2,221,619.13L. 4,465,253.28L. 7,036,150.49L. 9,973,873.44L. 13,322,497.73L. 23,007,426.96L. 27,285,292.46L. 32,128,264.60L. 37,603,408.80L. 98,707L.
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Amortizacin de Prstamos Bancarios
IV. FINANCIAMIENTO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Saldo Inicial Capital 1,217,370.99$ 973,896.80$ 730,422.60$ 486,948.40$ 243,474.20$
Pago de Intereses 66,955.40$ 53,564.32$ 40,173.24$ 26,782.16$ 13,391.08$
Cuota / Amortizacin del Capital 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$
Saldo Final de Capital 973,896.80$ 730,422.60$ 486,948.40$ 243,474.20$ -$
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Tasa de cambio por $ 1 19.72L. 20.41L. 21.12L. 21.86L. 22.63L.
Evaluacin Financiera: TIR Proyecto y del Inversionista , VPN, Proyecto
Tasa Interna de Rendimiento 42.12%
El proyecto es viable ya que la TIR es mayor que el rendimiento mnimo esperado del 8.41%
Valor Presente Neto L. 125,542,214.15
El proyecto es viable ya que el VPN es mayor que cero
Inversionista
Tasa Interna de Rendimiento 66.13%
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El proyecto es viable ya que la TIR es mayor que el rendimiento mnimo esperado del 18.40%
Valor Presente Neto L. 61,304,187.67El proyecto es viable ya que el VPN es mayor que cero
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CONCLUSIONES
Partiendo de proyecciones futuras de las variables clave, el proyecto presenta
un perfil atractivo para el inversionista, ya que su rendimiento es mucho mayor
que el exigido por el inversionista, as como el valor presente neto de los flujos
de efectivo.
El 98% de la poblacin encuestada utiliza la melaza liquida para fines
ganaderos.
Nuestra ventaja competitiva es por diferenciacin por la alta calidad de lamelaza, innovacin y su proceso tecnolgico.
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RECOMENDACIONES
Realizar un anlisis de escenarios y sensibilidad desde una perspectiva
pesimista para ver el rendimiento del proyecto, ya que todas las variables clave
son el resultado de un pronstico y no de un hecho real; por lo que se debe
poner a prueba su impacto en el resultado final.
Es importante antes de implementar el proyecto volver a cotizar precios de
equipo ya que pueden variar
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ANEXOS
Encuesta
1. Utiliza usted melaza?Si___ no___
2. Con qu otra finalidad usa usted la melaza que compra?
Revender a productores____ Destilera___ Otros___ Medicamentos___
3. Ha medido Ud. si tiene mejores resultados en la produccin al darle melaza a su ganado?
Si___ no___
4. Cmo obtiene la melaza que le da a su ganado?
En un ingenio___ Revendedores___ Agropecuarias___ no aplica___
5. Qu cantidad de melaza compra?
1 a 20 galones___ 21 a 40 galones___ 41 en adelante___
6. Con que frecuencia le da melaza a su ganado?
Diario___ Semanal__ Quincenal___ Mensual___ no aplica___
7. Con un galn de melaza cuanto ganado alimenta?
5 a 10___ 11 a 20___ 21 a 30___ no aplica___
8. Cunto paga por 1 galn de melaza?
L. 15 a 17___ L.18 a 20___ ms de L.20___
9. Qu distancia recorre para obtener la melaza?
5 a 20 km___ 21 a 40 km___ 41 a 60 km___ ms de 60 km___
10.Cul es su ingreso mensual en lempiras?