INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVOEnero – Diciembre 2017
CONTENIDO
1. Introducción .............................................................................................................................2
2. GobiernoCorporativo.................................................................................................................3
3. NombresyCargosdelosmiembrosdelaJuntaDirectivadelBancodelosTrabajadoresydelConsejodeAdministracióndelaFinancieradelosTrabajadores,S.A….....................................4
4. NombresycargosdelGerenteGeneralydelosfuncionariosquelereportan..........................5
A. BancodelosTrabajadores..................................................................................................5
B. FinancieradelosTrabajadores,S.A....................................................................................6
5. DescripcióndelaorganizaciónyfuncionamientodeloscomitésdeapoyodelaJuntaDirectivadeBancodelosTrabajadoresyConsejodeAdminsitracióndelaFinancieradelosTrabajadores,S.A........................................................................................................................7
A. ComitédeAuditoriaInterna...............................................................................................7
B. ComitédeRiesgos...............................................................................................................7
C. ComitédeActivosyPasivos................................................................................................8
D. ComitédeCumplimiento....................................................................................................9
6. EstructuradelaorganizacióndelGrupoFinanciero.................................................................10
7. Descripcióndelasoperacionesycontratosdeserviciosconpersonasvinculadas..................11
8. Delaadministracióngeneralderiesgosysuajustealosnivelesdetoleranciaderiesgo.......12
i. Estructuraorganizacional.................................................................................................12
ii. Procesodeimplementación.............................................................................................13
A. Riesgodecrédito.......................................................................................................13
B. Riesgodemercado....................................................................................................13
C. Riesgodeliquidez......................................................................................................13
D. Riesgooperacional,legalytecnológico....................................................................13
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1. INTRODUCCIÓNElBancode los Trabajadores y la Financierade los Trabajadores, S.A. emprendieronunprocesodereingeniería,deconformidada loestablecidoenelReglamentodeGobiernoCorporativo, resolución de la Junta Monetaria JM-62-2016 y sus ampliaciones, y enrespuestaalasmejoresprácticas.
Ambasinstitucionesiniciaron,en2017,untrabajodetalladoydiligente,quelasllevóacrearnuevaspolíticas internasyaadecuar lasyaexistentesa lanuevaculturaorganizacional;todoelloconunenfoquedecontrolytransparencia.
El principal objetivo de la restructuración del Gobierno Corporativo es establecer losprincipios,estándaresdeconductayprácticascorrectivasqueregulen lasactividadesdetodoslosfuncionariosycolaboradores.
Elbancoylafinancieratambiénhanimpulsadoaccionestransversalesparacoadyuvarelcumplimientodedichopropósito.UnadeellaseslacreacióndelaGerenciadeGobiernoCorporativo,quienreportadirectamentealaDirecciónCorporativadeRiesgos.
Los componentes básicos de esta transformación son: ambiente de control, objetivosestratégicosdefinidos,gestiónintegralderiesgoseinformaciónycomunicación.
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2. GOBIERNOCORPORATIVOEnatenciónalaimplementacióndesuGobiernoCorporativoBancodelosTrabajadoresyFinancieradelosTrabajadores,S.A.,incorporaronprincipios,políticas,prácticasymedidasdirectivas, administrativas y de control encaminadas a crear, fomentar, fortalecer,consolidarypreservarunaculturabasadaenlatrasparenciaempresarial.
ElGobiernoCorporativosesustentaenseisprincipios:
• Transparencia• Equidad• Imparcialidad• Responsabilidadpersonal• Responsabilidadcorporativa• Competencialeal
EldesarrollodelGobiernoCorporativodelBancodelosTrabajadoresydelaFinancieradelosTrabajadores,S.A.,respondeaunmarconormativointerno,adecuadoaloestablecidoenlaresoluciónJM-62-2016delaJuntaMonetaria.Subuenfuncionamientoyestabilidadpermitiránaumentarlaconfianzadelosaccionistasenlasinstitucionales.LaestructuradocumentaldelGobiernoCorporativodescansaenestanormativa:
1. ManualdeGobiernoCorporativo2. CódigodeÉticayConducta3. ManualdeGestióndeConflictodeIntereses4. ManualdePolíticaAnticorrupciónySoborno5. ManualRégimenDisciplinario6. PolíticadePlandeSucesióndeAltaDirecciónyPuestosClave7. PolíticadeRemuneraciónyEvaluacióndelaAltaDirección8. PolíticadePerfilDescriptordeAltaDirección9. Políticadeaprobación,controlyrevelacióndeoperacionesconpersonasvinculadas10. PolíticadePatrociniosyDonaciones11. ReglamentoparaComprayContratacióndeBienesyServicios12. EstatutosdeComités/Comisiones13. ReglamentodeJuntaDirectiva
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3. NOMBRESYCARGOSDELOSMIEMBROSDELAJUNTADIRECTIVADEBANCODELOSTRABAJADORESYCONSEJODEADMINISTRACIÓNDELAFINANCIERADELOSTRABAJADORES,S.A
Al31dediciembrede2017,JuntaDirectivadeBancodelosTrabajadoresestabaconstituidadelasiguientemanera:
JuntaDirectivaFuncionario Puesto
CarlosAlfredoVilledaOliva PresidenteyRepresentanteLegalConradoAmadoAlvaradoMurga PresidenteSuplenteRaúlEstuardoZapataZelaya DirectorSuplenteErbinDaniloSagastumePortillo DirectorSuplenteÉdwinRafaelMéndezTello DirectorSuplente
MiembrosdeJuntaDirectivanoacreditadosSergioAníbalHernándezLemus* DirectorPropietarioRonaldGiovanniGarcíaNavarijo* DirectorPropietarioJuanMiguelAritaEspaña* DirectorPropietarioVinicioAlejandroRodríguezBarrientos* DirectorPropietario* LaJuntaDirectivaenresoluciónNo.258/2016insertaenelPunto7ºdelactaNo.71/2016delasesióncelebrada
el10denoviembrede2016,resolvióquelaPresidenciadelaJuntaDirectivadeBancodelosTrabajadores,seabstendrádeconvocara lassesionesordinariasyextraordinariasdeJuntaDirectiva,a losLicenciadosSergioAnibal Hernández Lemus, Ronald Giovanni García Navarijo, Juan Miguel Aríta España y Vinicio AlejandroRodriguezBarrientos,DirectoresPropietariosdelaJuntaDirectivadelBancodelosTrabajadores.
* Las personas referidas en el párrafo anterior, se encuentran vinculadas a Procesos Penales en los órganosjurisdiccionalescorrespondientes.
Al 31 de diciembre de 2017, el Consejo de Administración de la Financiera de losTrabajadores,S.A.seintegrabadelasiguienteforma:
ConsejodeAdministraciónFuncionario Puesto
CarlosAlfredoVilledaOliva PresidenteErbinDaniloSagastumePortillo SecretarioÉdwinRafaelMéndezTello VicepresidenteRaúlEstuardoZapataZelaya VocalISergioEduardoRomanoMonzón VocalII
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4. NOMBRESYCARGOSDELGERENTEGENERALYDELOSFUNCIONARIOSQUELEREPORTAN
A. BANCODELOSTRABAJADORES
La Dirección Corporativa de Cumplimiento a cargo de Elda Jemima Donis Santizo, laDirección Corporativa de Riesgos a cargo de José Miguel Reyes Escobar y la DirecciónCorporativadeAuditoríaacargodeMarioDavidGabrielEcheverría,constituyenlasáreasdecontrolyreportandirectamenteaJuntaDirectivadeBancodelosTrabajadores.
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B. FINANCIERADELOSTRABAJADORES,S.A.
LaAltaDireccióndeBancode los Trabajadores apoya la gestiónde la Financierade losTrabajadores, S.A.; atendiendoaunaestructura corporativadenegocio y control.De loanteriorelfortalecimientodelGobiernoCorporativotambiénincluyólaadecuacióndelanormativainternadelafinanciera,afindealinearlaconlanuevaestructura,lasmejoresprácticas institucionales,y los interesesdelGrupoFinanciero,de losaccionistasyde losclientes.
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5. DESCRIPCIÓNDE LAORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTODE LOS COMITÉSDEAPOYODELAJUNTADIRECTIVADEBANCODELOSTRABAJADORESYCONSEJODEADMINSITRACIÓNDELAFINANCIERADELOSTRABAJADORES,S.A.
A. COMITÉDEAUDITORÍAINTERNA
El Comité de Auditoría es un órgano técnico encargado de velar por laimplementación de las políticas del Gobierno Corporativo y del Sistema deControlInterno;delaadecuadasupervisióndelaauditoriainternayauditoriaexterna;asícomodeasesorar,darapoyoysupervisar,ennombredelaJuntaDirectivaoConsejodeAdministración,enmateriafinanciero-contable,incluidoslossistemasdecumplimientodelanormativalegalaplicable,laintegridaddelreportefinanciero,controlesyprocedimientosimplementadosporlaAuditoriaInternaenproteccióndelosinteresesdelasInstituciones.ElComitédeAuditoríaestáintegradodelasiguienteforma:CONVOZYVOTO
• DosmiembrosdeJuntaDirectivaoConsejodeAdministración,quenoejercencargosadministrativosenlainstitución
• DirectorCorporativodeRiesgos• DirectorCorporativodeCumplimientoLD/FT• DirectorCorporativoJurídico
CONVOZYSINVOTO• DirectorCorporativodeAuditoría• GerenteGeneral• GerentedeGobiernoCorporativo• GerenteCorporativodeAuditoría
INVITADOSCONVOZYSINVOTO• ExpertoExterno• InvitadosInternos
B. COMITÉDERIESGOSEsunórganotécnicoacargodedirigirlaadministraciónintegralderiesgos,paralo cual se encargará de la implementación, adecuado funcionamiento yejecución de las políticas, procedimientos y sistemas aprobados para dichopropósito;sirviendodeapoyoengestióndelosriesgosdecrédito,económico,liquidez,mercado, operacional, tecnológico, legal y cualquier otro al que lasInstituciones seencuentreexpuestas, así comoprevenir los riesgosa losqueesténexpuestas,enlaimplementacióndesusprocesosdenegocio.
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ElComitédeGestióndeRiesgosestáintegradodelasiguienteforma:
CONVOZYVOTO
• DosmiembrosdeJuntaDirectivaoConsejodeAdministración,quenoejercencargosadministrativosenlainstitución
• GerenteGeneral• DirectorCorporativodeAuditoría• DirectorCorporativodeCumplimientoLD/FT• DirectordelaDivisiónComercial• DirectordelaDivisióndeFinanzasyAdministración
CONVOZYSINVOTO• DirectorCorporativodeRiesgos• DirectordelaDivisiónOperacionesyTecnología• GerentedeGobiernoCorporativo• DirectorCorporativoJurídico
INVITADOSCONVOZYSINVOTO• ExpertoExterno• InvitadosInternos
C. COMITÉDEACTIVOSYPASIVOSEl ComitédeActivos y Pasivos, se constituye comounórgano técnico conelobjetodedarapoyoa la JuntaDirectiva,ConsejodeAdministraciónydemásórganosdelBancodelosTrabajadoresyFinancieradelosTrabajadores,S.A.enlaadopción, implementación,seguimientoycontrolde laspolíticasgeneralesencaminadosalaóptimagestióndeActivosyPasivos,ydelasoperacionesdetesoreríaeinversionesqueserealicen;realizandolasaccionesnecesariasdentrodelosnivelesderiesgodefinidosypermitidosporlaJuntaDirectivadeBancodelosTrabajadoresoConsejodeAdministracióndeFinancieradelosTrabajadores,S.A.yelComitédeGestióndeRiesgos.
ElComitédeActivosyPasivosestáintegradodelasiguienteforma:CONVOZYVOTO
• DosmiembrosdeJuntaDirectivaoConsejodeAdministración,quenoejercencargosadministrativosdentrodelainstitución
• GerenteGeneral• DirectorCorporativodeRiesgos• DirectordelaDivisiónComercial
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• DirectordelaDivisióndeFinanzasyAdministración• DirectorCorporativodeOperacionesdeCréditos,CobroyFraude
CONVOZYSINVOTO• DirectorCorporativodeInvestigación,DesarrolloeInnovación• DirectordeFinanzas
INVITADOSCONVOZYSINVOTO• ExpertoExterno• InvitadosInternos
D. COMITÉDECUMPLIMIENTOComopartedelinvolucramientodelaadministraciónenlaprevencióndellavadodedinero y financiamientodel terrorismo, el principal objetivodelComitédeCumplimiento es asegurarse que la Instituciones cumplan con las políticas yprocedimientos establecidos para la prevención del lavado de dinero u otrosactivos y el financiamiento del terrorismo, con la finalidad de controlar y/omitigar los riesgosasociadosque representaderivadodeluso indebidode losproductosyserviciosdelainstitución.ElComitédeCumplimientoestáintegradodelasiguienteforma:CONVOZYVOTO
• DosmiembrosdeJuntaDirectivaoConsejodeAdministración,quenoejercencargosadministrativosdentrodelainstitución
• DirectorCorporativodeAuditoría• DirectorCorporativodeRiesgos• GerenteGeneral
CONVOZYSINVOTO• DirectorCorporativodeCumplimientoLD/FT• OficialdeCumplimiento
INVITADOSCONVOZYSINVOZNIVOTO• ExpertoExterno• InvitadosInternos
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BancodelosTrabajadores
AseguradoradelosTrabajadores,S.A.
FinancieradelosTrabajadores,S.A.
6. ESTRUCTURADELAORGANIZACIÓNDELGRUPOFINANCIERO
ElGrupoFinancierodelosTrabajadoreseselconjuntodeempresasqueprestaserviciosde Banca, Financiera y Seguros, con el propósito de promover el bienestar de lostrabajadores.Ofreceunagamadeproductosyserviciosdestinadosasatisfacercadaunadesusnecesidades.
ElGrupoFinancierodelosTrabajadoresseintegrapor:
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7. DESCRIPCIÓNDELASOPERACIONESYCONTRATOSDESERVICIOSCONPERSONASVINCULADAS
El Banco de los Trabajadores y la Financiera de los Trabajadores, S.A. son entidadesautorizadasporlaJuntaMonetariapararealizarcualquieradelasoperacionesylosserviciosreguladosporlasleyesbancariasyfinancierasdelpaís,suportafoliodeproductosincluye:
• CuentasdeAhorro• CuentasMonetarias• Inversiones• Préstamos• RemesasFamiliares• TarjetasdeCrédito
La oferta de productos y servicios están diseñadas bajo los principios de transparencia,equidadyseguridad;ofreciendolasmismascondicionesadministrativas,tasasautorizadasy comercialmente competitivas; cumpliendo así con la normativa vigente y con lasdirectricesdelosentessupervisores,tantoparalosclientesinternoscomoexternos.Los procesos de compra y contratación de bienes y servicios que promuevan lasInstituciones,estassevenreguladaspornuestrapolíticainternadecompras;mismaqueprohíbelaparticipacióncomooferentes,enformadirectaoindirecta,delaspersonasfísicasojurídicasvinculadasporadministraciónalasempresasdelGrupoFinancieroenlicitacioneso adquisiciones de bienes o servicios. Atendiendo con esto la erradicación de posiblesconflictosdeinterés.
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8. DELAADMINSITRACIÓNGENERALDERIESGOSY SUAJUSTEA LOSNIVELESDETOLERANCIADERIESGO
LaGestióndeRiesgossetransformódemaneraimportanteduranteel2017,reforzandolaestructuraysuparticipacióndentrodelasdecisionesdirectivasdelasInstituciones.Estoscambiosbuscan fortalecer la estrategia comercial, financiera y estructural. Implementarmetodologíasdeestándarmundialquecontribuyanen laeficienciade losprocesosy latomadedecisiones.
Este proyecto conlleva actividades claves dirigidas a mejorar la capacidad de lasinstitucionesdeidentificar,preveniryreducirriesgosentodassusramas,sustentadoenejestransversalesdeapoyoalasdistintasDireccionesyGerencias.Dentrodelasiniciativasprincipalesseencuentran:
• InstituirunaGerenciadeGobiernoCorporativodedicadaadefinirpilaresclaveenlatomadedecisionesbasadaentransparencia,equidadyresponsabilidad.
• Establecerunaestrategiaderiesgoslacualsirvadeapoyoalasáreascomercialesen la administración de los pasivos y los activos de las Empresas del GrupoFinanciero, las políticas de iniciación de clientes, el mantenimiento de losmismos y el acompañamiento en todo el ciclo de vida financiero de lostrabajadores,clientesdelainstitución.
• Proporcionar de un común entendimiento a todas las áreas de la instituciónsobrelaadministraciónderiesgos,atravésdelagerenciaderiesgooperacional,se definen los principios básicos de análisis de procesos, evaluación de losmismos, institucióndecontrolesyseguimientodeeventos.Estoconel findefortaleceralaprimeralíneadedefensa.
• Reforzar y reorganizar la documentación del Banco de los Trabajadores yFinanciera de los Trabajadores, S.A. a través de la Gerencia de Procesos, enconsecucióndemejorarlacalidaddelanormativainternaylosdocumentosquerigenalasdistintasoperaciones.
• Asegurar la continuidad de negocios con un plan robusto de atención adesastres, sistemas de apoyo y normalización de eventos fortuitos para laorganización.
I. ESTRUCTURAORGANIZACIONAL
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II. PROCESODEIMPLEMENTACIÓNA. RIESGODECRÉDITO
• Desde riesgo de crédito los esfuerzos van en línea con las distintasmetodologías,eltrabajosehafocalizadoendefinirunametodologíadeapetitoderiesgobasadaenelanálisisestadísticodelascosechas.
• Reforzar la estrategia de recuperación de créditos. Desde unaperspectivadeciclodevida,seestátrabajandoenunapolíticaquedefinalas distintas estrategias que tomaremos con el fin de traer eficienciasfinancierasalaadministracióndelacarteramorosa.
• Mejorarlacalidaddelasnuevascosechas,atravésdeunaadministraciónefectivadenuestrosaliadosestratégicosyestablecerloscimientosparanuevasformasdecaptacióndeactivos.
• Existen otras iniciativas para trabajar de la mano con el área deinnovación y estrategia para establecer un correcto repertorio dereportería que apoye en la toma de decisiones para iniciación,mantenimientoyrecuperacióndelacarteraactiva.
B. RIESGODEMERCADO• Elmonitoreoylaevaluacióndelosfactoresmacroeconómicosydelos
distintos nichos de mercado se ha fortalecido a través de nuevasherramientasyfuentesdeinformaciónqueamplíanelconocimientodelosmiembrosdelosdistintoscomités.
C. RIESGODELIQUIDEZ• Se han trabajado nuevas metodologías estadísticas basadas en
estándares internacionales para definir los límites prudenciales y lasconcentracionesenlacarterapasiva,lascualessepondránenprácticaalabrevedadconelfindemonitoreardemaneramásadecuadalaliquidezdelasinstituciones.
• Existeunesfuerzopormejorarlacalidaddelainformaciónconlaquesetrabajanlosdistintosmonitoreosylaspruebasdetensión,conelfindeampliarelespectrodeevaluaciónydinamizarlatesorería.
D. RIESGOOPERACIONAL,LEGALYTECNOLÓGICO• Desde una óptica operacional, las distintas exposiciones que tiene las
instituciones en un marco operativo, legal y tecnológico se estánevaluandoatravésdevariasiniciativaslascualesincluyen:
o Definiciónde las tres líneasdedefensade las instituciones, lascualesdelimitaránlasresponsabilidadesdecadaáreaconelfindereducirriesgosenimplementarcontroles.
o Documentacióndelosprocesosydefinicióndelaperiodicidaddesusrespectivoscontroles.
o Seguimiento,inventarioycontabilizacióndeeventos.Definicióndelasrespectivasseveridadesyplanesdeacciónalosmismos.
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• Soporte tecnológico, la administración de riesgo operacional, legal ytecnológicoserásoportadaporunaherramientadeseguimiento(ORM),lacualapoyaráenelcontrolyseguimientodetodalaestrategia.
• Adicional,seestádesarrollandounproyectoquedefinalagobernanzayclasificación de la información de las instituciones, calibrando laimportanciaylaconfidencialidaddelasdistintasfuentesdeinformación,asícomosumanejoysutraslado.