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CLADE
Mejores Prácticas – Integración del
Riesgo Social y Ambiental en el
Proceso Crediticio de las Instituciones
Financieras
Julio 2009
Agenda
1. Introducción
• Definiciones de Sostenibilidad / Desarrollo Sostenible
• Antecedentes – La Responsabilidad Social en el Sector Financiero
• Tendencias del Mercado
• Gestión del riesgo social y ambiental en el proceso crediticio
2. Solución Integral
• Factores a Contemplar
• El Enfoque Propuesto
• Conclusiones
3. Q&A
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
Definiciones de Sostenibilidad / Desarrollo Sostenible
Un negocio sostenible es aquel que aumenta el valorde los accionistas a largo plazo, satisfaciendo lasnecesidades de los grupos de interés (stakeholders) yagregado un valor económico, ambiental y social através de las funciones principales del negocio.
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La sostenibilidad corporativa es una forma de hacernegocios, que crea valor para los accionistas a travésdel aprovechamiento de oportunidades y de lagestión adecuada de riesgos derivados de tendenciasy retos globales y propios de la industria
SAM Group
1. Introducción
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
Antecedentes – La Responsabilidad Social en el Sector
Financiero
• Cada vez más Instituciones Financieras preocupadas por sus
actividades de Responsabilidad Social (RS), así como en
minimizar el impacto que sus operaciones pueden generar.
• Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) preocupada por
incluir una cultura de gestión de riesgo integral (riesgo
operacional, estratégico y reputacional).
• Riesgo crediticio: Corazón del negocio.
• Los Bancos con una gestión de riesgo madura utilizan
metodologías formales para identificar, analizar, evaluar y
gestionar el riesgo ambiental y social de las operaciones que
financia (dentro de la política de Conocer al Cliente).
1. Introducción
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
Tendencias del Mercado
• Principios de Ecuador www.equator-principles.com Benchmark de laindustria financiera para determinar, analizar y gestionar riesgos sociales yambientales en el financiamiento de proyectos (project financing). A lafecha 66 firmantes a nivel global.
• Pacto Mundial de las Naciones Unidas www.unglobalcompact.org Iniciativavoluntaria, donde las empresas se comprometen a alinear sus estrategiasy operaciones con principios universalmente aceptados en cuatro áreastemáticas: derechos humanos, estándares laborales, medio ambiente yanti-corrupción.
• Normas de Desempeño de la Corporación Financiera Internacional (CFI)www.ifc.org Documentos esenciales que ayudan a la CFI y a sus clientes amanejar y mejorar su desempeño social y ambiental mediante un enfoquebasado en resultados.
1. Introducción
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
Gestión del riesgo social y ambiental en el proceso crediticio del
Banco (riesgos estratégicos y reputacionales)
1. Ejemplo: Qué porcentage de la cartera del Banco está conformada por
clientes en el sector agroindustrial?
2. Conozco cómo estos clientes gestionan sus riesgos ambientales (i.e.:
impacto del cambio climático en sus operaciones) y sociales (i.e.:
relacionamiento con sindicatos, ONG’s, trabajadores en campo/planta,
etc.)
3. Entiendo cómo estos factores impactan la calificación crediticia y
capacidad de repago? (riesgo prendario o de imagen y riesgo de crédito)
Cómo impacta al Banco?
Qué sucede si la sociedad nos relaciona con una empresa/sector que no
gestiona estos temas adecuadamente?
Estamos siendo responsables al hacer prestamos/inversiones?
1. Introducción
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
Factores a Contemplar
Económico
Ambiental
Social
Gobierno
corporativo
(Visión, misión y
estrategia del
negocio)
Gestión con los
grupos de
interésReport
ar
Estrategia y
Políticas
Monitorear
Reputación
Imple
menta
r
Creación y
protección del valor
compartido
• Alinear estrategia de RS a la
estrategia de negocio (riesgos)1. Estrategia
• Organización idónea del área de
riesgos2. Estructura
• Considerar procesos definidos del
área de créditos (i.e.: Políticas y
procedimientos)
3. Procesos
• ¿Quiénes son los Oficiales de Cuenta
y Analistas de Riesgos que deben estar
adecuadamente capacitados?
4. Personas
•¿Cómo ayuda la tecnología a proveer
de mejores controles y transparencia?5. Tecnología
Valor en Libros Valor de Mercado
• Reputación, marca, confianza
• Integridad, capital intelectual
• Capital financiero
• Activos físicos• Lealtad de colaboradores y clientes
• Manejo de riesgos
• Responsabilidad social
• Cuidado del ambiente
Sostenibilidad
del negocio
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Sustainable Finance Limited (SFL) fueadquirida por PwC en Diciembre de 2008.
Co-creadores de los Principios de Ecuador ymayores implementadores de Sistemas deGestión de Riesgos Ambientales y Sociales.
Herramientas, metodologías, material decapacitación para gestionar el riesgoestratégico y reputacional en Bancos.
Equipo de especialistas en DesarrolloSostenible, con experiencia en el sectorfinanciero y en particular en la función decréditos.
Acceso a mejores prácticas en gestión deriesgos de sostenibilidad del sector financieroa nivel local, regional y mundial.
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Social y
Ambiental
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
2 – 3 semanas 2 – 4 semanas 4 – 6 semanas 1 semana 2 – 3 semanas
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Social y
Ambiental
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
Apoyar a la alta dirección en definir la política ambiental y social e identificar barreras
Potenciales para la implementación del Sistema de Gestión de Riesgos Ambientales y
Sociales (SGRAS). Obtener soporte y apoyo de todas las partes.
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Ambiental y
Social
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
Desarrollo de la Política Ambiental y Social consistente con la cultura, operaciones,
marco legal y requerimientos de los accionistas e inversionistas.
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Ambiental y
Social
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
Desarrollo de un Sistema de Gestión de Riesgos Ambientales y Sociales (SGRAS) de
fácil uso, que encaje en el proceso crediticio, que refleje la política ambiental y social
diseñada, que sea de fácil implementación, que contenga la guía y herramientas
adecuadas, y que apoye en la identificación y gestión de los riesgos y oportunidades
ambientales y sociales.
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Ambiental y
Social
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
Proveer a los equipos involucrados (oficiales de cuenta y equipo de riesgos) del
entendimiento adecuado para el uso de la herramienta, de los desafíos ambientales y
sociales, y de la gestión de riesgos.
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Ambiental y
Social
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
Desarrollar un grupo de reportes de fácil generación y uso que capture la información
de riesgos pertinente (por sector, por cartera de clientes, etc.) y que permita el
monitoreo y evaluación de los accionistas e inversionistas.
2. Solución Integral
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El Enfoque Propuesto
2. Solución Integral
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El Enfoque Propuesto
2. Solución Integral
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El Enfoque Propuesto
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El Enfoque Propuesto
2. Solución Integral
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El Enfoque Propuesto
2. Solución Integral
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Mejores Prácticas - Integración del Riesgo Social y Ambiental en el Proceso Crediticio de las Instituciones Financieras
El Enfoque Propuesto
Involucramiento de
la alta dirección /
Comprensión de los
Procesos crediticios
actuales
Desarrollo de la
Política
Social y
Ambiental
Desarrollo del
Sistema de
Gestión de
Riesgos
Ambientales y
Sociales
Entrenamiento
y
Desarrollo de
Capacidades /
Implementación
Procesos de
Reportes y
Sistemas
2 – 3 semanas 2 – 4 semanas 4 – 6 semanas 1 semana 2 – 3 semanas
3. Conclusiones
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of member firms of PricewaterhouseCoopers International Limited, each of which is a separate and independent
legal entity. *connectedthinking is a trademark of PricewaterhouseCoopers LLP (US).PwC
“Toma 20 años construir una reputación y
cinco minutos el arruinarla. Si pensamos
así, actuaremos de una manera diferente.”
- Warren Buffet, CEO, Berkshire Hathaway