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PROCESO

FORMULACIÓN, IMPLEMENTACIÓN Y

EVALUACIÓN DE ESTUDIOS Y PROYECTOS

CÓDIGO

EPGU01

GUÍA GUÍA INSTITUCIONAL DE GESTIÓN DE PROYECTOS

VERSIÓN 3

GUÍA INSTITUCIONAL DE GESTIÓN DE PROYECTOS DE INVERSION

BOGOTÁ D.C.2017

ELABORÓ: Profesional de la Oficina Asesora de Planeación

REVISÓ:Jefe Oficina Asesora de Planeación

Coordinador Grupo de Gestión de Proyectos

APROBÓ: Jefe Oficina Asesora de Planeación

FECHA:07/10/2014

FECHA: 29/10/2014

FECHA: 19/12/2014

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TABLA DE CONTENIDO1 OBJETIVO.....................................................................................................................4

2 ALCANCE.....................................................................................................................4

3 ÁMBITO DE APLICACIÓN...........................................................................................4

4 REQUISITOS DE CALIDAD APLICABLE....................................................................4

5 DEFINICIONES.............................................................................................................5

6 ASPECTOS GENERALES SOBRE VALIDACION EN LOS PROYECTOS DE INVERSION..........................................................................................................................97 FORMULACIÓN DE PROYECTOS............................................................................12

8 PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN.......17

8.1 Solicitud de recursos para la vigencia de la programación...........................17

8.2 Marco de Gasto de Mediano Plazo-MGMP.......................................................19

8.3 Ajuste Decreto de liquidación...........................................................................20

9 EJECUCION DE LOS PROYECTOS DE INVERSION...............................................20

9.1 Instrucciones para la actualización y modificación de los proyectos de inversión............................................................................................................................20

9.2 Reglas Generales................................................................................................21

9.3 Reglas específicas..............................................................................................22

9.3.1 Productos:.....................................................................................................22

9.3.2 Actividades....................................................................................................22

9.3.3 Indicador de producto y de gestión...............................................................24

9.4 Instrucciones para la modificación/actualización de los proyectos de inversión............................................................................................................................25

Modificación en la distribución de los recursos entre actividades...............................27

Creación de una actividad...........................................................................................27

Modificación del nombre de la actividad......................................................................28

Eliminación de una actividad.......................................................................................29

Creación un producto en el catálogo de productos.....................................................29

Agregar un indicador secundario del catalogo de productos al proyecto....................29

Creación un indicador secundario en el catalogo de productos..................................29

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Creación un nuevo indicador de gestión en el Banco de Indicadores Sectoriales -BIS.....................................................................................................................................30

Asociar un indicador de gestión que se encuentra creado en el BIS..........................30

Modificación de la meta de un indicador de gestión....................................................30

Modificación de la meta de un indicador de producto.................................................30

9.5 Instrucciones para adelantar otros trámites de los proyectos de inversión32

9.5.1 Cambio Horizonte del Proyecto.....................................................................32

9.5.2 Solicitud Vigencias Futuras-VF.....................................................................33

9.5.3 Solicitud de CDP que afectan recursos de inversión....................................37

9.5.4 Actualización valores utilizados por autorización y por actividad de una vigencia futura..............................................................................................................38

9.5.5 Aplazamiento y reducciones del PGN...........................................................40

9.5.6 Traslados ordinarios entre proyectos............................................................40

10 SEGUIMIENTO A PROYECTOS DE INVERSIÓN..................................................43

10.1 Seguimiento mensual a proyectos de inversión.............................................43

10.2 Metas rezagadas y su reporte de seguimiento................................................45

10.3 Seguimiento a través de alertas tempranas....................................................46

11 REFERENCIAS BIBLIÓGRAFICAS:......................................................................49

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TABLA DE CONTENIDO DE TABLAS.

Tabla 1. Aspectos clave a tener en cuenta, en cada etapa de validación del Proyecto de Inversión..............................................................................................................................10Tabla 2. Preguntas de control de formulación....................................................................11Tabla 3. Programas presupuestales Sector Salud y Protección social……………………..14

Tabla 4. Elementos iniciales del Diseño de proyecto (etapa de identificación del problema o necesidad.........................................................................................................................15Tabla 5. Módulos y Capítulos de la MGA Web...................................................................15Tabla 6. Programas y subprogamas presupuestal de los proyectos de inversión de la entidad................................................................................................................................42

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1 OBJETIVO

Establecer instrucciones relacionadas con la formulación, programación presupuestal,

ejecución y seguimiento de los proyectos de inversión, a través de la presentación de

solicitudes de actualización, modificación formulación de nuevos proyectos y

programación presupuestal, así como el reporte de seguimiento, con el fin de dar

cumplimiento a las metodologías y requisitos establecidos por el Departamento Nacional

de Planeación, el Ministerio de Salud y Protección Social y el Ministerio de Hacienda y

Crédito Público.

2 ALCANCE

Inicia con la presentación sobre los elementos básicos y generalidades de la Gestión de

Proyectos, continúa con las instrucciones a aplicar dentro de las etapas para la

formulación, programación, ejecución (actualización y/o modificación) y finaliza con la

etapa seguimiento a los proyectos de inversión.

3 ÁMBITO DE APLICACIÓN

La presente guía aplica para todas las dependencias de la entidad responsables de la

formulación, programación presupuestal, ejecución y seguimiento de los Proyectos de

Inversión de la Superintendencia Nacional de Salud.

4 REQUISITOS DE CALIDAD APLICABLE

Está guía da cumplimiento a las metodologías, guías e instructivos establecidos por el

Departamento Nacional de Planeación, así como a las instrucciones dadas por el

Ministerio de Salud y protección social y por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público

en relación a programación presupuestal. De igual manera da cumplimiento a la

legislación nacional para la formulación, programación presupuestal, ejecución y

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seguimiento de Proyectos de Inversión establecidas en el Estatuto Orgánico de

Presupuesto y en el Decreto 2844 de 2010.

Además, esta guía da cumplimiento a los siguientes requisitos de la ISO 9001: 2008

numeral 4.1 REQUISITOS GENERALES literal c) determinar los criterios y métodos

necesarios para asegurarse de que tanto la operación como el control de estos procesos

sean eficaces y eficientes, numeral 4.2 GESTIÓN DOCUMENTAL Subnumeral 4.2.1

Generalidades literal c) los procedimientos documentados y los registros requeridos en

esta Norma, y d) los documentos, incluidos los registros, requeridos por la entidad para el

cumplimiento de sus funciones y que le permitan asegurarse de la eficaz planificación,

operación y control de sus procesos, así como el numeral 6.1 PROVISIÓN DE

RECURSOS, La entidad debe determinar y proporcionar los recursos necesarios para: a)

implementar y mantener el Sistema de Gestión de la Calidad y mejorar continuamente su

eficacia, eficiencia y efectividad.

5 DEFINICIONES

Aplazamiento del Presupuesto General de la Nación: Es un trámite presupuestal

mediante el cual se reducen o aplazan las apropiaciones presupuestales de los proyectos.

El aplazamiento es una medida de carácter temporal que puede ser levantada o

modificada en su composición, teniendo en cuenta los requisitos que para estos efectos

defina el decreto por el cual se ordena. El aplazamiento se hace por decreto del Gobierno

Nacional, previo aval del CONFIS, y cuando se trate de gasto de inversión, previo

concepto de la DIFP del DNP. El aplazamiento afecta la disponibilidad de recursos a

comprometer de los proyectos de inversión.

Banco Nacional de Programas y Proyectos (BPIN): Es un instrumento para la

planeación que registra los programas y proyectos de inversión pública viables,

previamente evaluados social, técnica, ambiental y económicamente, susceptibles de

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financiarse con recursos del Presupuesto General de la Nación (PGN) (Artículo 8, Decreto

No. 2844 de 2.010.).

Certificado de Disponibilidad Presupuestal (CDP): Es el documento de gestión

financiera y presupuestal que permite dar certeza, sobre la existencia de la apropiación

disponible y libre de afectación, para la asunción de un compromiso.

Ejecución: Es la etapa dentro del ciclo del proyecto, durante la cual se efectúan todas las

inversiones necesarias para poder comenzar a percibir beneficios y resultados.

Contempla las acciones relacionadas con las actualizaciones y modificaciones a los

proyectos de inversión.

Horizonte del Proyecto: Periodo de duración del proyecto, establecida entre la fecha de

inicio de su ejecución y la fecha de terminación del mismo.

Marco de Gasto de Mediano Plazo-MGMP: Contiene las proyecciones para un periodo

de cuatro años de las principales prioridades sectoriales y los niveles máximos de gasto,

distribuido por sectores y componentes del gasto del presupuesto general de la nación,

donde sólo el primer año es tiene efectos vinculantes, los años restantes tienen un

carácter indicativo. El MGMP es actualizado cada año y presentado a consideración del

CONPES por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público en coordinación con el DNP.

Metodología General Ajustada (MGA): es una aplicación informática que sigue un orden

lógico para el registro de la información más relevante resultado del proceso de

formulación y estructuración de los proyectos de inversión pública. Su sustento conceptual

se basa de una parte en la metodología de Marco Lógico y de otra en los principios de

preparación y evaluación económica de proyectos. En el Artículo 49 de la Ley 152 de

1994 se faculto al Departamento Nacional de Planeación para organizar las metodologías,

criterios y procedimientos que permitan integrar los sistemas para la planeación y una

Red Nacional de Bancos de Programas y Proyectos. Bajo estas disposiciones, la

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Resolución 1450 de 2013 ha adoptado a la MGA como herramienta metodológica e

informática para la presentación de los proyectos de inversión pública.

Plan Operativo Anual de Inversiones (POAI): Es el plan que señalará los proyectos de

inversión clasificados por sectores, órganos y programas, el cual guardará concordancia

con el Plan Nacional de Inversiones, articulo 8 Estatuto Orgánico de Presupuesto (EOP),

es elaborado por el Departamento Nacional de Planeación (DNP), con base en la

información de los proyectos de inversión que se hubieren registrado en el BPIN, a más

tardar el 01 de Junio del año anterior al que se está programando (Articulo 19, Decreto

No. 2844 de 2.010).

Programación Presupuestal: Se define esta etapa - como aquella previa a la

presentación del Proyecto de Ley de PGN al Congreso de la República. Las etapas de

programación del gasto de inversión responden a tres momentos específicos, como lo

son: 1) Elaboración y aprobación del POAI e incorporación al proyecto de Ley del PGN, 2)

Ajustes al componente de inversión del Proyecto de Ley de PGN y, 3) Sanción de la Ley

de PGN y expedición del respectivo Decreto de Liquidación.

Proyecto. Se entiende como la unidad operacional de la planeación del desarrollo que

vincula recursos (humanos, físicos, monetarios, entre otros), para resolver problemas o

necesidades sentidas de la población.

Proyectos de Inversión Pública: Son los que contemplan actividades limitadas en el

tiempo, que utilizan total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar,

mejorar o recuperar la capacidad de producción o de provisión de bienes o servicios por

del Estado. Los proyectos de inversión se clasificarán de acuerdo con los lineamientos

que defina el Departamento Nacional de Planeación, atendiendo las competencias de las

entidades y las características inherentes al proyecto, criterios en cuyo fundamento - se

determinarán los requerimientos metodológicos que deberá atender cada proyecto de

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inversión para su formulación, evaluación previa, registro, programación, ejecución y

seguimiento y evaluación posterior (Artículo 5, Decreto No. 2844 de 2.010).

Sistema de Seguimiento a Proyectos de Inversión (SPI): Es la herramienta que facilita

la recolección y análisis continúo de información para identificar y valorar los posibles

problemas y logros frente a los proyectos de inversión pública, constituye la base para la

adopción de medidas correctoras, con el fin de mejorar el diseño, aplicación y calidad de

los resultados obtenidos, e igualmente, para tomar decisiones durante la implementación

de la política, programa o proyecto, con base en la comparación entre los resultados

esperados y el estado de avance de los mismos en materia de ejecución financiera, física

y de gestión de los recursos. Así mismo, es la ventana directa para ver los logros y

analizar la gestión de las entidades del Estado en materia de inversión pública.

Sistema Integrado de Información Financiera (SIIF): Es la herramienta modular

automatizada que integra y estandariza el registro de la gestión financiera pública, con el

fin de propiciar - mayor eficiencia en el uso de los recursos de la Nación y de sus

entidades descentralizadas, y de brindar información oportuna y confiable.

Sistema Unificado de Inversiones y Finanzas Públicas (SUIFP): Es el sistema de

información en materia de inversión pública, que incluye los procesos asociados a cada

una de las fases del ciclo de la inversión pública, acompañando los proyectos de inversión

desde su formulación hasta la entrega de los productos, articulándolos con los programas

de gobierno y las políticas públicas.

Traslado: Es una operación a través de la cual se adelantan tanto créditos como

contracreditos en el presupuesto de rentas o en el presupuesto de gastos.

Traslado Ordinario: Es un traslado presupuestal motivado por una justificación técnica y

económica en el que contracreditan los recursos libres de afectación de un proyecto de

inversión para acreditarlos a otro (artículo 2.8.1.5.6. del decreto 1068 de 2015). Este tipo

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de traslados no modifican los totales por nivel rentístico (ingresos corrientes / recursos de

capital) ni el monto de gasto de inversión por programa y subprograma presupuestal

aprobado por el Congreso de la República. Esta operación presupuestal se adelanta

mediante resolución del jefe del órgano respectivo, acto que deberá ser aprobado por la

Dirección General del Presupuesto público Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito

Público, previo concepto favorable de la DIFP-DNP.

Vigencia: Corresponde al periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre

de cada año. Para hacer claridad, se entiende como en ejecución, la vigencia actual y,

como programación, la vigencia siguiente. Para el año 2015, se contempla como

ejecución el año 2.016 y como programación el año 2.017; así, para el año siguiente se

contemplaría ejecución, 2017 y, programación, 2.018, y así sucesivamente.

Vigencia Futura: Son autorizaciones otorgadas para la asunción de obligaciones con

cargo a presupuestos de vigencias posteriores, y se clasifican en ordinarias o

excepcionales. Sin perjuicio de lo anterior, como regla general, la autorización para la

asunción de obligaciones con cargo a vigencias futuras, en su monto máximo, el plazo y

las condiciones, debe consultar las metas plurianuales del Marco Fiscal de Mediano Plazo

(MFMP); en lo relacionado con proyectos de inversión nacional, deben contar con el

concepto previo favorable del DNP y el ministerio correspondiente; y no pueden superar el

periodo de gobierno, salvo los proyectos de inversión que hayan sido declarados

previamente de importancia estratégica por el Consejo Nacional de Política Económica y

Social (CONPES).

6 ASPECTOS GENERALES SOBRE VALIDACION EN LOS PROYECTOS DE INVERSION.

El Departamento Nacional de Planeación ha establecido mecanismos de control para la

aprobación de solicitudes de formulación de nuevos proyectos, así como para cualquier

modificación en los proyectos de inversión ya registrados en el BPIN.

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Dentro del sistema SUIFP1 se encuentran diferentes roles que actúan en las etapas de

formulación, programación presupuestal, ejecución y seguimiento. Las solicitudes

tramitadas por la Oficina Asesora de Planeación en el aplicativo SUIFP estarán sometidas

a la aprobación de los filtros de calidad como lo son: la Oficina Asesora de Planeación y

Estudios Sectoriales del Ministerio de Salud y Protección Social (Control de Viabilidad

Técnico) y por las Direcciones Técnicas del DNP (Control Posterior Técnico); en aquellos

casos de tramites presupuestales, se deberá contar con la aprobación de la Dirección de

Inversiones y Finanzas públicas -DIFP del DNP, siguiendo el flujo de validación que a

continuación se describe:

Ilustración. Roles y secuencia en los Proyectos de Inversión.

En cualquiera de los pasos de validación del flujo anteriormente descrito, la solicitud podrá

ser devuelta para su corrección o no aprobada. En caso de devolución para ajustes, las

1 https://suifp.dnp.gov.co/

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1. Solicitante: Dependencias de la SNS.

2. Formulador: Oficina Asesora de Planeación y dependencias

de la SNS.

3. Control de Formulación: Oficina

Asesora de Planeación

4. Control de Viabilidad: Ministerio de Salud y

Protección Social: Técnica - Jefe de Planeación

5. Control posterior de Viabilidad: DNP: -Direcciones Técnicas - Subdirector - Dirección de Inversiones y Finanzas

Pública (cuando se amerita)

https://suifp.dnp.gov.co/

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mismas serán realizadas por las Dependencias y la Oficina Asesora de Planeación y

remitido nuevamente a los filtros de calidad para su aplicación.

De igual manera, solo hasta que finalice un trámite y se encuentre en estado Firmado

(aprobado por el DNP), podrá volver a utilizar el proyecto para iniciar cualquier otro tipo de

actualización de ficha.

Tabla 1. Aspectos clave a tener en cuenta, en cada etapa de validación del Proyecto de Inversión.

Control de Formulación TécnicoOficina Asesora de Planeación - SNS

Control de Viabilidad TécnicoOficina de Planeación – Ministerio de Salud y Protección Social

Control Posterior de Viabilidad Técnico – Departamento Nacional de Planeación

- La competencia de la SNS para llevar a cabo el proyecto de inversión. - La pertinencia del proyecto y su grado de asociación a la misión y al Plan de Acción de la SNS. - Los estándares técnicos y metodológicos bajo los cuales fue formulado el proyecto de inversión.

- Determina si los proyectos se enmarcan dentro de los lineamientos y estándares técnicos delimitados dentro de su política sectorial. - La generación de valor agregado de proyecto de inversión para el desarrollo del sector. - La viabilidad, consistencia, integralidad y confiabilidad técnica y financiera de los proyectos de inversión.

- Consistencia técnica del proyecto. - Articulación del proyecto con políticas transversales. - Aseguramiento de la existencia de los elementos necesarios para llevar a cabo el seguimiento al proyecto.

La justificación técnica y demás documentos relacionadas con la formulación,

programación y ejecución de los proyectos, deberán permitir dar respuesta como mínimo

a las siguientes preguntas:

Tabla 2. Preguntas de control de formulación.Dimensión Pregunta Descripción

Relación con la planificación

¿Sí el proyecto está asociado a una política transversal, esta fue focalizada adecuadamente?

El proyecto puede estar asociado a diversas políticas transversales, por ejemplo, Ciencia, tecnología e innovación (ACTI), Red Unidos, Tecnologías de la información y las telecomunicaciones (TIC), Seguridad Alimentaria, Desplazados, Victimas Seguridad y convivencia ciudadana entre otros; por lo tanto, parte o en su totalidad de los recursos del proyecto pueden estar asignados a las políticas seleccionadas. Si considera que el proyecto debe estar marcado con alguna de las políticas y no lo está, responda No e incluya la observación para que se devuelva el proyecto.

Cadena de Valor

¿La obtención de los productos conlleva al cumplimiento de los objetivos específicos para

Evalúa la correspondencia entre el producto y el objetivo específico.

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alcanzar el objetivo general?¿Las actividades planteadas en el proyecto describen un proceso de generación de valor para la obtención de los productos?

Evalúa si las actividades son las mínimas y necesarias para la generación de cada producto.

¿Los recursos solicitados son el resultado de un costeo claro y soportado de las actividades del proyecto en cada una de sus vigencias?

La definición del monto de recursos solicitados corresponde a un ejercicio juicioso de costeo de actividades y en ningún caso a una cifra global calculada o proyectada sin respaldo técnico.

Seguimiento a proyectos de inversión

¿Los indicadores de producto se encuentran bien diseñados para medir el avance de las metas?

Debe existir coherencia entre el producto y su forma de medición.

¿El proyecto cuenta con indicadores de gestión, apropiados para medir el avance anual del proyecto?

Debe existir coherencia con los indicadores de gestión y el avance anual del proyecto.

¿El proyecto cuenta con un cronograma de actividades claramente definido para todo su horizonte?

Todo proyecto debe contar con un cronograma, pero por las características del proyecto si se considera necesario un cronograma detallado, verifique si viene anexo.

¿Los recursos señalados en las actividades del producto garantizan el cumplimiento de las metas programadas a través del indicador del producto del proyecto?

Se refiera a si los recursos solicitados cubren la necesidad programada en flujo de caja del proyecto y si están acorde con la meta que programaron en los indicadores de producto.

¿Los recursos del proyecto son coherentes con la ejecución y el avance físico registrado en el Sistema de Seguimiento de los Proyecto de Inversión (SPI)?

El proyecto se está actualizando de manera coherente, teniendo en cuenta los resultados de la ejecución. Cuando implique programación presupuestal revisar la coherencia de su ejecución en vigencias anteriores y la propuesta de programación.

¿El registro del seguimiento de la ejecución del proyecto se encuentra actualizado en el SPI durante la última fecha de corte?

El proyecto debe registrar el avance de su ejecución física, financiera, cronológica y de gestión mensualmente. Por lo tanto, se debe ingresar al Sistema para verificar si el seguimiento del proyecto se encuentra registro dentro de la última fecha de corte y si la información reportada es coherente. Para proyectos nuevos no aplica.

Regionalización¿Considera que el Proyecto está bien clasificado como NO regionalizable?

La regionalización se refiere a la ubicación geográfica del impacto que tiene la inversión que se va a realizar con el proyecto; puede ser diferente a la localización del mismo.

Sustento Técnico del Proyecto de Inversión

¿La estructura de flujo de recursos del proyecto a lo largo de su horizonte de evaluación es consistente con las posibilidades de ejecución y expectativas de asignación bajo los estándares del Marco de Gasto de Mediano Plazo (MGMP) de su entidad?

Los recursos solicitados por el proyecto se enmarcan dentro del presupuesto que se espera se le asigne a la entidad en coherencia con el MGMP.

¿El proyecto cuenta con el sustento técnico requerido y los soportes correspondientes?

Las actividades, recursos y metas definidos para el proyecto tienen respaldo en estudios y análisis técnicos realizados previamente a los cuales el DNP o un organismo de control pueden acceder en caso de ser necesario.

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¿La población beneficiaria ha sido cuantificada, localizada y focalizada de acuerdo con la necesidad o el problema que pretende resolver el proyecto?

La población beneficiaria identificada y caracterizada es coherente con la población afectada por el problema que da origen al proyecto. Es posible que sea un subconjunto de los afectados.

¿Dentro de la formulación el proyecto contempla en su horizonte la programación de recursos para alguna de sus tres etapas (pre inversión, inversión y operación)?

En la actualización del proyecto, la entidad debe considerar los recursos y fuentes de financiación que requiere en "todas" las etapas del proyecto (preinversión-inversión-operación). (i.e. si se tratara de la construcción de nueva infraestructura administrativa, se deben haber previsto los recursos para cubrir su sostenibilidad una vez termine la etapa de inversión, como por ejemplo su mantenimiento).

7 FORMULACIÓN DE PROYECTOS.

La formulación de un Proyecto de Inversión Pública requiere determinar cuál(es) es(son)

el(los) problema(s) que ha(n) de resolverse, o la(s) oportunidad(es) que puede(n)

aprovecharse. Para ello es necesario contextualizar y madurar la idea de lo que se puede,

se desea y es necesario hacer, según las necesidades de la Dependencia de la

Superintendencia Nacional de Salud, en articulación con los planes institucionales,

sectoriales, y el Plan Nacional de Desarrollo.

De acuerdo con el artículo 2.2.6.2.1. del Decreto 1082 de 2015, los proyectos de inversión

se clasificarán de acuerdo con los lineamientos que defina el DNP, atendiendo las

competencias de las entidades y las características inherentes al proyecto. En

consecuencia, con esto, el DNP definió los programas y subprogramas (presupuestales)

como los niveles de clasificación de los proyectos, y define ciertos aspectos generales a

tener en cuenta para formular proyectos de inversión:

Los proyectos de inversión pública buscan crear, ampliar, mejorar, o recuperar la

capacidad de producción o de provisión de bienes o servicios por parte del Estado.

Contemplan actividades limitadas en el tiempo que utilizan total o parcialmente

recursos públicos

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Los proyectos tipo B hacen referencia a intervenciones que se caracterizan por ser

medios o mecanismos que contribuyen al logro de los resultados de las entidades que

los ejecutan y en este sentido, aunque no demandan la realización de actividades para

transformar insumos en bienes y servicios, es decir, no cuentan con una cadena de

generación de valor público

Se soportan en actividades de gestión para la operación institucional; se convierten en

medios que permiten el mantenimiento, funcionamiento, preservación y apoyo de la

función del Estado, a través del apoyo indirecto a la provisión de bienes y servicios

Los productos que permiten cumplir con el objetivo de un proyecto deben apuntar a

alcanzar el resultado del programa presupuestal al que se va asociar. Para esto, es de

vital importancia para la adecuada articulación del proyecto al programa presupuestal,

adelantar los siguientes pasos: a) Identificación del objeto de la intervención desde

una perspectiva sectorial: esto implica identificar la necesidad u oportunidad que

desea intervenir el proyecto. b) Identificación del(los) producto(s): esto implica

conocer el enfoque del proyecto de inversión, dados los productos planteados. c)

Asociación al programa presupuestal: esto implica analizar entre otras cosas la

población objetivo y los productos identificados, para realizar la asociación del

proyecto al programa relacionado, el cual puede ser de carácter misional o de

fortalecimiento de la gestión y dirección del sector. Asociación al subprograma: en

este caso, todos los proyectos de inversión de cada sector estarán asociados a un

único subprograma presupuestal el cual se presenta más adelante.

En el caso del Sector Salud y protección social se han definido cuatro (4) programas

presupuestales:

Tabla 3. Programas presupuestales Sector Salud y Protección social

PROGRAMA SUBPROGRAMA1901: Salud pública y prestación de servicios 300: Instersubsectorial Salud1902: Aseguramiento y administración del SGSSS 300: Instersubsectorial Salud1903: Inspección, Vigilancia y Control 300: Instersubsectorial Salud

1904: Sanidad Ambiental 300: Instersubsectorial Salud

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1999: Fortalecimiento de la Gestión y Dirección del Sector Salud y Protección Social 300: Instersubsectorial Salud

Fuente: Manual de Clasificación de la Inversión Pública Versión 3.0-Junio 2017

La idea o propuesta de formular un nuevo proyecto de inversión, debe ser remitida por el

Jefe de Oficina, Jefe de Oficina Asesora, Superintendente Delegado o Secretario General,

según corresponda, al jefe de la Oficina Asesora de Planeación.

De igual manera, la Oficina Asesora de Planeación como líder del proceso de

Formulación, implementación y evaluación de estudios y proyectos podrá proponer a las

dependencias, la formulación de nuevos proyectos de inversión.

La propuesta, idea, o necesidad identificada es analizada en la Oficina Asesora de

Planeación, y de considerarse viable, se procederá a establecer el respectivo cronograma

de trabajo con las dependencias para desarrollar las etapas de formulación establecidas

en las metodologías del DNP. Se deberán desarrollar las siguientes etapas para el

diseño del Proyecto de Inversión a presentar al Ministerio de Salud y protección Social y

al DNP:

Tabla 4. Elementos iniciales del Diseño de proyecto (etapa de identificación del problema

o necesidad

1) Identificar el programa presupuestal al cual estará asociado el proyecto de

inversión

2) Elaborar Árbol de Problemas.

3) Elaborar Árbol de Objetivos.

4) Elaborar Matriz de Involucrados

5) Identificar población objeto y beneficiaria

6) Elaborar Matriz de Riesgos

7) Elaborar Árbol de Alternativas y propuesta inicial de la cadena de valor

8) Documento diagnóstico y descripción inicial del proyecto de inversión

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9) Estructurar Matriz de Marco Lógico.

El documento final generado de este proceso debe contener el análisis final del problema,

incluyendo los elementos de la Tabla 4, desarrollados. Este proyecto formulado se

convierte en la base y soporte para la justificación del proyecto, y para la construcción del

mismo en el aplicativo de la Metodología General Ajustada del Departamento Nacional de

Planeación (MGA Web).

De igual manera, este documento deberá definir la estructura general del proyecto

necesaria para el diligenciamiento de los Módulos y Capítulos establecidos en la

Metodología General Ajustada (MGA Web), como son:

Tabla 5. Módulos y Capítulos de la MGA Web.

MÓDULO CAPÍTULO FORMULARIOS

Identificación

Contribución a la política pública (Plan de desarrollo)

Contribución al Plan Nacional de DesarrolloPlan Nacional de Desarrollo Departamental o SectorialPlan de Desarrollo Distrital o Municipal

Identificación y descripción del problema (Problemática)

Árbol del problemaDescripción de la situación existente con respecto al problemaMagnitud actual del problema e indicadores de referencia

Identificación y análisis de participantes (Participantes)

Identificación de los participantes

Análisis de los participantes

Población afectada y objetivo (Población)

Población afectada por el problemaPoblación objetivo de la intervenciónCaracterísticas demográficas de la población objetivo

Objetivos

Objetivo general e indicadores de seguimientoRelaciones entre las causas y los objetivos

Alternativas de soluciónEvaluaciones a realizar (Rentabilidad, Costo-Eficiencia y Costo mínimo, Multicriterio)

Preparación Estudio de necesidades Bien o servicio a entregar o demanda a satisfacer

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Análisis técnico de la alternativa Resumen de la alternativa

Localización

Localización de la alternativaFactores analizados

Cadena de valor

Objetivos específicosActividadesCosto anual por actividadActividades de ruta crítica

Análisis de riesgos Objetivo general, productos, actividades

Ingresos y beneficiosCuantificación de ingresos y beneficios del proyecto de inversión

PréstamosCréditos, amortiozaciones y pagos a capital (Opcional)

Depreciación Depreciación de activos

Evaluación

Flujo económico del proyecto de inversión Flujo de caja

Indicadores y decisión

Indicadores de rentabilidad (VPN, TIR, Relación BC)Indicadores de costo-eficiencia (Costo por beneficiario)Indicadores de costo mínimo (Valor presente de los costos, CAE)Evaluación multicriterioToma de decisión

Programación

Indicadores de productoMetas de indicadores de producto en cada vigencia

Indicadores de gestión Definicion y metas de indicadores de gestión

Esquema financiero

Clasificación presupuestal (Programa y subprograma presupuestal)Fuentes de financiación (Tipo de recursos (Propios, nación) por vigencia)

Resumen del proyecto Matriz de marco lógicoFuente: Manuales de la Metodología General Ajustada. Departamento Nacional de Planeación.

En el Análisis de Riesgos del proyecto de inversión pública a formular, se deberán

identificar e incluir los riesgos inherentes a Seguridad de la Información para los activos

de información empleados dentro de cada proyecto. Esta identificación se realizará con

apoyo del Grupo de Seguridad de la Información de la OTI.

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

La formulación de los proyectos y la evaluación previa que se realiza a los mismos en el

marco del ciclo de los proyectos de inversión concluirá con el registro en el Banco

Nacional de Programas y Proyectos.

La Oficina Asesora de Planeación diligenciará los módulos de la MGA Web y realizará la

interface con el SUIFP.

8 PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN.8.1 Solicitud de recursos para la vigencia de la programación.

En el primer trimestre de la vigencia en ejecución, se deberán adelantar los trámites

pertinentes para la elaboración del anteproyecto de presupuesto de la entidad, el cual

incluye la programación de gastos de inversión. Para ello, el proyecto debe contener en

su horizonte la vigencia de la programación, si no contiene dicha vigencia entonces se

debe solicitar la modificación de la vigencia final del horizonte del proyecto (el trámite para

la programación presupuestal y la modificación del horizonte del proyecto podrán

realizarse conjuntamente en el SUIFP).

Se deberá actualizar la ficha de los proyectos de inversión de la entidad en la herramienta

SUIFP (Sistema Unificado de Inversión y Finanzas Públicas), para la vigencia de la

programación. Esta solicitud deberá ser remitida a la Oficina Asesora de Planeación para

su trámite la cual deberá contener como mínimo la siguiente información:

1) Recursos solicitados, distribuidos por las actividades de la Cadena de Valor del

proyecto, para lo cual deberá remitir diligenciada la Matriz de Programación

Presupuestal Código GPFT02, para la vigencia de la programación.

2) Revisión y si es del caso, se ajusten las metas de los indicadores de producto.

3) Revisión y si es del caso, se ajusten las metas de los indicadores de gestión en el

siguiente cuadro:

INDICADORES DE GESTION Y/O PRODUCTOIndicadores Unidad de Medida Programados 20xx2

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VERSIÓN 3

4) Ponderación de los indicadores, que incluye el peso de los indicadores de gestión, el

peso del componente de producto y el peso del componente de gestión en el proyecto,

de tal manera que la sumatoria de dichos pesos porcentuales sume el 100%, en el

siguiente cuadro:

PONDERACION DE INDICADORESIndicadores de Gestión Unidad de Medida Programados

20xx3Peso porcentual

Ítem Peso Porcentual 20xx4

Peso del componente de producto en el proyecto Peso del componente de gestión en el proyecto

5) Documento que contenga la Justificación Técnica para la solicitud de los recursos

para la vigencia de la programación, obligatorio para aquellos proyectos donde se

soliciten recursos superiores al porcentaje establecido por el Ministerio de Hacienda y

Crédito Público según las variables macroeconómicas.

En los casos en que se requiera crear una nueva actividad para la vigencia que se está

programando, se deberá presentar la respectiva solicitud ante la Oficina Asesora de

Planeación siguiendo las instrucciones para la actualización y modificación de los

proyectos de inversión dados en el numeral 9 de esta guía.

2 En los datos indicados “20xx” corresponde al año o vigencia la cual se está programando. Si realiza la programación de más de una vigencia, adicione las columnas que correspondan a las vigencias a ser programadas.3 En los datos indicados “20xx” corresponde al año o vigencia la cual se está programando. Si realiza la programación de más de una vigencia, adicione las columnas que correspondan a las vigencias a ser programadas.4 Ibídem.

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CÓDIGO

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VERSIÓN 3

La Oficina Asesora de Planeación validará la información suministrada, teniendo en

cuenta las proyecciones macroeconómicas del Viceministerio Técnico del Ministerio de

Hacienda y Crédito Público allegadas mediante la Circular Externa, emitida por la

Dirección General de Presupuesto Público Nacional para la elaboración y preparación del

anteproyecto de presupuesto para la vigencia que se esté programando, así como las

directrices dadas por el Superintendente Nacional de Salud. En los casos en que sea

necesario, se solicitara al área el ajuste respectivo en la Matriz de Programación

Presupuestal Código GPFT02. Los recursos solicitados por el área, se registrarán en el

anteproyecto de presupuesto.

La Dirección de Inversiones y Finanzas Públicas del Departamento Nacional de

Planeación, posteriormente definirá las cuotas de inversión para la vigencia que se está

programando para cada entidad del sector, sobre las cuales la entidad deberá ajustar su

programación presupuestal, en el caso en que se apruebe un valor diferente al

inicialmente solicitado.

8.2 Marco de Gasto de Mediano Plazo-MGMP.

Durante el mes de mayo de la vigencia en ejecución, se deberá elaborar por parte de las

áreas el MGMP para los proyectos de inversión. Dicha estimación se deberá realizar en la

Matriz de Programación Presupuestal (Código GPFT02), para los cuatro años siguientes a

la vigencia en ejecución. Las metas para el primer año del MGMP deberán coincidir con

los recursos solicitados por el área para la vigencia de la programación los cuales fueron

registrados en el anteproyecto de presupuesto. Para las demás vigencias, se deberá

proyectar los recursos a partir de las necesidades identificadas por cada uno de las áreas

y las proyecciones macroeconómicas definidas en la Circular Externa del Viceministerio

Técnico del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

En los casos en que se estimen recursos superiores al porcentaje establecido por el

Ministerio de Hacienda y Crédito Público y los lineamientos dados por el Ministerio de

Salud y Protección Social como cabeza del sector, encargado de consolidar el MGMP, se

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VERSIÓN 3

deberá remitir documento que contenga la justificación técnica para la solicitud de

recursos por cada vigencia que se esté estimando.

8.3 Ajuste Decreto de liquidación

A fínales del mes de diciembre de la vigencia en ejecución, el Gobierno Nacional expide el

Decreto de Liquidación del PGN para la siguiente vigencia, el cual contiene como anexo el

detalle del gasto (inversión y funcionamiento) para el año fiscal respectivo.

En los casos en que se apruebe en el Decreto un valor diferente al programado en el

SUIFP, será obligatorio adelantar la actualización de la cadena de valor del proyecto de

inversión, principalmente en el componente de costos de las actividades, hasta el monto

de los recursos asignados según anexo del Decreto de Liquidación del PGN. Este trámite

se realizara al inicio de la vigencia (enero).

Para la elaboración del documento de actualización, tenga en cuenta las instrucciones y

parámetros establecidos para la presentación de las solicitudes de creación, modificación

o eliminación del numeral 9 de la presente Guía.

9 EJECUCION DE LOS PROYECTOS DE INVERSION.9.1 Instrucciones para la actualización y modificación de los proyectos de

inversión.A continuación, se relación los parámetros para realizar y presentar solicitudes de

actualización y modificación de los proyectos de inversión ante la Oficina Asesora de

Planeación, según las reglas establecidas en los manuales e instructivos publicados por el

Departamento Nacional de Planeación (DNP), entidad responsable de definir las

metodologías y demás instrumentos de carácter técnico y operativo sobre proyectos de

inversión (Decreto 2844 de 2010). Estos parámetros podrán modificarse teniendo en

cuenta las actualizaciones que el DNP realice a sus manuales e instructivos.

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VERSIÓN 3

Recuerde que en cualquier momento de la ejecución de un proyecto cuando se

determinen cambios en las condiciones iniciales de éste que impliquen ajustes a la

información registrada, se deberá realizar una actualización. Los cambios que se

presenten pueden obedecer a la necesidad de realizar un trámite presupuestal, es decir,

de modificar las apropiaciones presupuestales que afectan al proyecto de inversión, o

pueden resultar de cambios en las circunstancias del proyecto que impliquen un ajuste a

su planeación y programación de metas.

9.2 Reglas Generales.Después de ser viable el proyecto y haber quedado registrado y actualizado en el Banco

de Proyectos - BPIN, tenga en cuenta las siguientes reglas generales para actualizar o

modificar la información registrada en la formulación del proyecto:

1) No se podrán adelantar modificaciones o ajustes en el nombre del proyecto de

inversión.

2) No se podrán adelantar modificaciones o ajustes en el objetivo general del proyecto de

inversión.

3) No se podrán adelantar modificaciones o ajustes, agregar, modificar o eliminar los

Objetivos Específicos de la cadena de valor.

4) No se podrán incluir nuevas actividades que no sean coherentes con el proyecto de

inversión.

En los casos en que las modificaciones sean necesarias y contrarias a las anteriores

reglas, corresponderá adelantar un nuevo proyecto de inversión, según los lineamientos

definidos por el DNP y los establecidos en el Decreto 2844 de 2010.

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9.3 Reglas específicas.

9.3.1 Productos: 1) No se podrán agregar, modificar el nombre, ni eliminar productos que se hayan

seleccionado en el catálogo de productos del programa presupuestal

2) Se podrá modificar el nombre del producto, si este no pertenece al catálogo de

productos del programa, y si el proyecto no ha recibido recursos, es decir, no ha

realizado ejecución en cualquiera de sus vigencias.

3) Se podrá modificar la meta de los productos

Recuerde que como mínimo cada Objetivo Específico debe tener un producto asociado, y

que los productos asociados en la cadena de valor de los proyectos, se han seleccionado

previamente del catálogo de productos definido para cada programa presupuestal del

sector (proyectos formulados desde el segundo semestre del 2016).

Link consulta Catálogo de productos de los programas presupuestales:

PROGRAMACION- CATALOGO- Catálogo (Filtros dentro del catálogo: Sector: 19)

https://www.dnp.gov.co/NuevaMGA/Paginas/Ayuda-de-la-MGA.aspx

9.3.2 Actividades

1) Se podrán crear actividades. Para crear nuevas actividades tenga en cuenta:

I. Las actividades deben redactarse en verbos infinitivos, es decir, en palabras que

expresen acciones y terminen en “ar”, “er” o “ir. Evite usar verbos demasiado

generales que no permiten determinar claramente de que se trata la acción a

realizar, como son: apropiar, asegurar, colaborar, consolidar, desarrollar, fomentar,

fortalecer, garantizar, implementar, impulsar, mejorar, movilizar, proponer,

promover, entre otros

II. Recuerde que las actividades deberán asociarse a un producto.

III. Se recomienda como mínimo tener dos actividades por cada producto.

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VERSIÓN 3

IV. Cree las principales actividades necesarias para obtener cada producto del

proyecto

V. Verifique que cada actividad describa una acción mediante la cual se agrega algo

de valor a los insumos y al hacerlo, se contribuye a su transformación en un

producto (bien o servicio) determinado.

VI. A la actividad creada se le deberán asignar los recursos que se requieran, por lo

cual necesariamente se deberán contracreditar o descontar de una actividad

existente.

VII. Cada actividad deberá estar vinculada a uno de los productos del proyecto, es

decir, cada actividad debe contribuir a la obtención de uno de ellos.

2) Se podrá modificar el nombre de la actividad, solo si: la actividad no está asociada a

una vigencia futura, no tiene valores mayores a cero en vigencias anteriores (sin

asignación de recursos en vigencias anteriores), no tiene obligaciones reportadas en

el SPI (o en SIIF).

3) Se podrá eliminar la actividad, solo si: la actividad fue agregada en el SUIFP a través

de una actualización en curso y dicha actualización no ha sido registrada o no está

asociada a una vigencia futura.

4) En caso tal en que se elimine una actividad que tenga recursos asignados para la

vigencia en ejecución, se deberán asignar estos recursos a una nueva actividad

(Créditos y Contracréditos), ajustándose con el valor total del proyecto solicitado para

la vigencia en ejecución.

5) Se puede volver a modificar la distribución de los recursos entre actividades, para lo

cual deberá tener en cuenta: a) una actividad asociada a una vigencia futura podrá

modificar los costos, siempre y cuando se respete el valor de la vigencia futura

comprometida, es decir, que no se podrá disminuir el valor de una actividad si la

vigencia futura queda sin respaldo. b) Si la actividad ya obligó recursos en el SPI (o

en el SIIF) la modificación del costo deberá respetar dicho valor.

Esta modificación, debe estar sustentada en un estudio de costos que permita

justificar la necesidad del trámite.

Cuando se modifique la apropiación inicial de una actividad, tenga en cuenta que esto

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podrá afectar la meta establecida en los productos e indicadores asociados. Si es

necesario, deberá solicitar la modificación a estas metas.

9.3.3 Indicador de producto y de gestión.Para cada producto seleccionado del catálogo de productos de los programas

presupuestales, se han definido indicadores principales y secundarios así como su unidad

de medida. Como mínimo cada producto deberá contar con un indicador principal, y solo

podrán seleccionase los indicadores asociados a cada producto. Teniendo en cuenta la

anterior restricción, frente a los indicadores tenga en cuenta las siguientes reglas para

solicitar su modificación:

1) Se podrá agregar un indicador: si el indicador de producto es del catálogo de

productos del programa, podrá agregar indicadores secundarios de dicho catálogo que

complementen la medición.

2) No se podrá modificar la unidad de medida de los indicadores

3) No se podrán agregar indicadores de producto del BIS (Banco de Indicadores

Sectorial)

4) No se podrá modificar el nombre de los indicadores de producto, que pertenezcan al

catálogo de productos del programa

5) Solo se podrá modificar el nombre, si el indicador de producto no pertenece al

catálogo de productos del programa y si el proyecto no ha recibido recursos, es decir,

no ha realizado ejecución en cualquiera de sus vigencias.

6) Se podrá eliminar un indicador, solo si el indicador fue agregado en el SUIFP a través

de una actualización en curso y dicha actualización no ha sido registrada.

7) Se podrá modificar la meta de los indicadores, para lo cual deberá tener en cuenta:

los recursos que se han comprometido, lo reportado mensualmente como avance en

el SPI, la meta registrada para el horizonte del proyecto y la coherencia con la unidad

de medida

Frente a los indicadores de gestión:

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VERSIÓN 3

1) Se podrán agregar indicadores de gestión del catálogo BIS (Banco de Indicadores

Sectoriales) al proyecto.

2) Se podrán solicitar nuevos indicadores, para lo cual se deberá generar en el SUIFP

una solicitud de inclusión de nuevos indicadores de gestión, teniendo en cuenta que

los indicadores que contiene el Banco no se adaptan a las necesidades del proyecto.

3) Se podrá modificar la meta de los indicadores, para lo cual deberá tener en cuenta: lo

reportado mensualmente como avance en el SPI y la coherencia con la unidad de

medida

4) Para los indicadores de gestión, sólo se permitirá definir metas anuales, sin que exista

una meta del indicador para todo el horizonte de evaluación del proyecto

Frente a modificaciones de los indicadores, revise la información que ha presentado para

ser registrada en el SPI mensualmente, en cuanto al seguimiento a los proyectos de

inversión, especialmente en el cumplimiento de las metas de los indicadores. Recuerde

que en los casos en que el avance sea mayor a la meta, o se determine con anterioridad

que no podrá cumplirse la meta programada para la vigencia es recomendable solicitar

ante la Oficina Asesora de Planeación la modificación de la misma en el SUIFP.

Realice un análisis de los indicadores cada vez que se presente una solicitud de

modificación y/o actualización de los proyectos de inversión, que permita determinar los

efectos que estos cambios puedan tener en las metas.

9.4 Cómo elaborar los documentos para la modificación/actualización de los proyectos de inversión.

Las solicitudes para la creación, modificación o eliminación que se pretendan adelantar en

cada uno de los componentes de los proyectos de inversión deberán remitirse mediante

memorando a la Oficina Asesora de Planeación, en los casos que sea necesario deberá

adjuntar el documento soporte que contenga la justificación técnica, la modificación que

se pretende adelantar y los impactos y beneficios de este trámite, esta justificación deberá

entregarse en medio físico debidamente firmada por el Delegado, Jefe de Oficina o Jefe

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VERSIÓN 3

de Oficina Asesora. Cuando se solicite al mismo tiempo, modificación a un mismo

proyecto, por varias dependencias, la Oficina Asesora de Planeación consolidará en un

mismo documento la justificación respectiva, la cual será firmada por la Jefe de la Oficina

Asesora de Planeación para su respectivo trámite en el SUIFP.

Estas solicitudes se tramitarán en el SUIFP por los profesionales de la Oficina Asesora de

Planeación y estarán sometidas a la aprobación de los filtros de calidad como lo son: la

Oficina Asesora de Planeación y Estudios Sectoriales del Ministerio de Salud y Protección

Social (Control de Viabilidad Técnico) y por las Direcciones Técnicas del DNP (Control

Posterior Técnico).

Las modificaciones a los proyectos de inversión en relación con las actividades: creación,

modificación y/o distribución de costos afectan la programación del Plan Anual de Gestión

(PAG) de la vigencia en ejecución, por lo cual, se deberá solicitar la modificación del PAG

ante la Oficina Asesora de Planeación como requisito para la viabilización de solicitudes

de CDP. En los casos en que se requiera deberá solicitar la modificación del Plan de

Contratación ante la Secretaria General.

Para la presentación de las solicitudes de creación, modificación o eliminación tenga en

cuenta los siguientes parámetros para la elaboración del documento que contenga la

Justificación Técnica:

1. Presente el documento en el formato Documento Institucional Word hoja carta código COFL02

2. Relacione en el encabezado del documento lo siguiente: Nombre de la Dependencia:Nombre del Proyecto: Código BPIN:

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VERSIÓN 3

3. Objeto de la Solicitud: Describa brevemente qué tipo de tramite desea solicitar.

4. Justificación Técnica: Describa técnicamente porqué necesita solicitar la modificación, creación o eliminación de

alguno de los componentes del proyecto de inversión. Recuerde que la Cadena de Valor

es trasversal a todo el horizonte del proyecto, es decir, abarca todo el periodo de tiempo

durante el cual el proyecto está en ejecución.

5. Descripción de la solicitud:

Dependiendo del trámite que desea realizarse, incluya lo siguiente:

Modificación en la distribución de los recursos entre actividades

Utilice el siguiente formato de créditos y contracréditos5:

Actividad Asignación Inicial Contracrédito Crédito Asignación Final

Para realizar esta modificación, se deberá incluir el análisis de estimación de costos en el

que se basa la necesidad de acreditar una actividad dentro del proyecto y anexar los

soportes correspondientes que se consideren necesarios.

En los casos de los proyectos cuyas actividades son ejecutadas por más de una

dependencia y se requiere trasladar recursos (créditos-contracredito) entre actividades

cuya ejecución es responsabilidad de diferentes dependencias se deberá contar con la

aprobación de ambas dependencias.

5 “Los créditos y contracréditos son movimientos presupuestales que se realizan al interior del proyecto con el propósito de hacer traslados de un rubro a otro, sin afectar el valor total del ingreso ni la apropiación del proyecto.”. Cuando se reduce un rubro presupuestal se denomina Contracredito y la adición a un rubro presupuestal se denomina Crédito.

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VERSIÓN 3

Creación de una actividad

Utilice el siguiente cuadro

Objetivo Específico: al cual se asociará la actividad a crear.

Producto: asociado al Objetivo Específico al cual se asociará la actividad a crear.

Actividades Proyecto de Inversión Recursos Solicitados

Actividad(es) a crear

Actividad(es) a crear

Fecha Inicial: dd/mm/aaaa Fecha Final: dd/mm/aaaa

La fecha inicial y de terminación de las actividades a crearse, deberán concordar con la

fecha de la vigencia en la cual se está creando y máximo con la fecha final del horizonte

del proyecto, la cual podrá ser modificada en los casos en que se desee reprogramar el

año final.

En los casos de los proyectos cuyas actividades son ejecutadas por más de una

dependencia y se requiere trasladar recursos (contracredito) de una actividad cuya

ejecución es responsabilidad de una dependencia diferente a la que solicitó la creación de

una nueva actividad (crédito) se deberá contar con la aprobación de ambas

dependencias.

A su vez, deberá presentar en su solicitud el formato de créditos y contracreditos descrito

anteriormente.

Modificación del nombre de la actividad

Utilice el siguiente cuadro:

Objetivo Específico: al cual se asocia la actividad.

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VERSIÓN 3

Producto: asociado al Objetivo Específico al cual se asocia la actividad

Nombre Actual de la Actividad Nombre propuesto para la actividad

Coloque el nombre que actualmente tiene la

actividad según la ficha EBI del proyecto.

Escriba el nombre modificado de la

actividad.

Eliminación de una actividadUtilice el siguiente cuadro:

Objetivo Específico: al cual se asocia la actividad a eliminar.

Producto: asociado al Objetivo Específico al cual se asocia la actividad a eliminar.

Actividades Proyecto de Inversión Contracrédito Crédito

Actividad(es) a eliminar (contracrédito)

Actividad(es) acreditar

Crear un producto en el catálogo de productos:Utilice el siguiente cuadro:

Programa: Subprograma:Nombre del Producto a crear:Descripción del producto:Nombre del Indicador Principal: Unidad de Medida: Nombre del Indicador Secundario (liste los indicadores de ser necesarios: Unidad de Medida:

Justificación:Esta solicitud se remitirá a la DIFP del DNP para su aprobación.

Agregar un indicador secundario al proyecto del catálogo de productos: Utilice el siguiente cuadro:

Programa: Subprograma:Nombre del ProductoNombre del Indicador Secundario: Unidad de Medida: Acumulativo: SI NO Programación Metas:

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VERSIÓN 3

Para solicitar agregar un indicador deberá consultar en el siguiente link el Catálogo de

productos del programa presupuestal al cual está vinculado el proyecto:

https://www.dnp.gov.co/NuevaMGA/Paginas/Ayuda-de-la-MGA.aspx (PROGRAMACION-

CATALOGO- Catálogo (Filtros dentro del catálogo: Sector: 19)

Crear un indicador secundario en el catálogo de productos: Utilice el siguiente cuadro:

Programa: Subprograma:Nombre del ProductoNombre del Indicador Secundario: Unidad de Medida:

Justificación:Esta solicitud se remitirá a la DIFP del DNP para su aprobación.

Crear un nuevo indicador de gestión en el Banco de Indicadores Sectoriales -BISUtilice el siguiente cuadro:

Nombre del Indicador a crear:

Tipo de Indicador: de producto o de gestiónUnidad de Medida: Por ejemplo: Número, porcentaje, día.

Formula: Descripción:Vigencia desde: Vigencia hasta:

La creación de indicadores deberá seguir los parámetros establecidos en la Guía

Metodología para la Formulación de Indicadores, la cual podrá solicitar a la Oficina

Asesora de Planeación.

Asociar un indicador de gestión que se encuentra creado en el BISSi se trata de asociar un indicador que se encuentra creado en el BIS, se deberá consultar

la base de datos existente, la cual podrá solicitar a la Oficina Asesora de Planeación.

Modificación de la meta de un indicador de gestiónUtilice el siguiente cuadro:

Nombre Indicador de gestión:

Meta Actual Meta Ajustada

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VERSIÓN 3

Modificación de la meta de un indicador de productoUtilice el siguiente cuadro:

Nombre Indicador de producto:Meta Actual Meta Ajustada

6. Análisis de indicadores

Este numeral deberá incluirse en las Justificaciones Técnicas con el propósito de

identificar el efecto que puedan tener las actualizaciones o modificaciones a los proyectos

de inversión en el logro de las metas establecidas en los indicadores de producto y de

gestión del mismo.

Tenga en cuenta para realizar este análisis, la estructura de la Cadena de Valor, en la

cual se toman insumos, que tienen unos costos asociados, y bajo alguna tecnología y

procesos (llamados actividades), se transforman en productos (bienes y servicios). Luego,

los productos, bajo condiciones específicas, generan resultados que deben cumplir

parcial o totalmente los objetivos formulados.

Para realizar este análisis, tenga en cuenta las siguientes consideraciones:

Un aumento en los recursos de las actividades de cuya ejecución depende la entrega

de un producto específico, puede ocasionar un aumento en la meta de los indicadores

de producto del proyecto.

Una disminución de los recursos de las actividades de cuya ejecución depende la

entrega de un producto específico, puede ocasionar una disminución en la meta de los

indicadores de producto

Contracreditar la totalidad de los recursos de las actividades de cuya ejecución

depende la entrega de un producto específico, medidos a través de los indicadores de

producto, ocasiona el ajuste de su meta a 0 (cero).

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VERSIÓN 3

En caso que las actualizaciones o modificaciones, no afecten el logro de las metas

establecidas en los indicadores de producto y de gestión del mismo, se deberá informar

por parte del área dicha condición, la cual podría obedecer, por ejemplo a razones como:

la meta programa para la vigencia ya se cumplió por lo cual los recursos no

comprometidos pueden ser contracreditados; la meta programada no podrá cumplirse

durante la presente por razones de procesos contractuales por lo cual se pueden

contracreditar sus recursos; etc.

De igual manera consulte la información que ha presentado para ser registrada en el SPI

mensualmente, en cuanto al seguimiento a los proyectos de inversión, especialmente en

el cumplimiento de las metas de los indicadores.

7. Impactos y Beneficios:

Describa que impactos y beneficios traerá el proyecto realizando la creación, modificación

o eliminación de uno de los componentes de la cadena de valor; así mismo podrá

identificar Impacto sobre alguna política, mejoras en la gestión y en los procesos de

ejecución, ahorros en procesos de contratación en recursos, o cumplimiento de mandatos

legales.

8. Termine el documento con la siguiente información

Nombre del responsable de la dependencia que realiza la solicitud:

Cargo:

Fecha de la solicitud:

9.5 Instrucciones para adelantar otros trámites de los proyectos de inversión

9.5.1 Cambio Horizonte del Proyecto.

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VERSIÓN 3

Cuando desee ampliar el año final del horizonte del proyecto, se deberá remitir la solicitud

mediante memorando a la Oficina Asesora de Planeación. Se deberá realizar la

respectiva justificación técnica y actualizar como mínimo los siguientes capítulos de la

ficha del proyecto para las vigencias a las cuales se ampliará el horizonte del proyecto:

I. Recursos solicitados para cada vigencia

II. Costos de actividades para cada vigencia, en concordancia con los recursos

solicitados.

III. Número de beneficiarios que tiene el proyecto para las vigencias en las cuales se

amplió el horizonte del proyecto

IV. Regionalización y focalización de los recursos, en los casos en que el proyecto lo

amerite.

V. Metas de los indicadores de producto y de gestión para cada vigencia

VI. Ponderación de los indicadores para cada vigencia, que incluye el peso de los

indicadores de gestión, el peso del componente de producto y el peso del

componente de gestión en el proyecto, de tal manera que la sumatoria de dichos

pesos porcentuales sume el 100%.

Para las demás actualizaciones a la cadena de valor del proyecto de inversión, tenga en

cuenta las instrucciones y parámetros establecidos para la presentación de las solicitudes

de creación, modificación o eliminación del numeral 9 de la presente Guía.

9.5.2 Solicitud Vigencias Futuras-VF

Para solicitar la aprobación de una Vigencia Futura en los proyectos de inversión, tenga

en cuenta que se deberán cumplir los siguientes requisitos:

a) Por tratarse de vigencias futuras ordinarias, la solicitud para comprometer presupuesto

con cargo a VF no podrá superar el respectivo período de gobierno. Se exceptúan los

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VERSIÓN 3

proyectos de gastos de inversión en aquellos casos en que el CONPES previamente

los declare de importancia estratégica (artículo 10 de la Ley 819 de 2003.)

b) El proyecto debe tener recursos solicitados mayores a cero para las vigencias

involucradas en el trámite de VF. Es decir, en la vigencia en ejecución y en la vigencia

de la programación.

c) El proyecto debe tener recursos vigentes mayores a cero en las actividades sobre las

cuales se desea realizar la VF tanto en la vigencia de la ejecución como en la vigencia

de la programación; el valor actual de las actividades debe ser suficiente para

respaldar la VF. En caso de requerirse puede tramitar una actualización o modificación

del proyecto de inversión que le permita contar con los recursos en las actividades.

Podrá solicitar la VF y a su vez la actualización de la ficha del proyecto, para lo cual

debe remitir un documento con la solicitud de Modificación/Actualización del proyecto

de inversión, con los diferentes componentes que se requiere actualizar como se ha

descrito anteriormente. Por cada proyecto de inversión, se recomienda presentar en

una sola solicitud las VF que desee tramitar. En los casos en los cuales se presentan

dos o más solicitudes de VF por proyecto, deberá incluir en la justificación técnica, la

aclaración respectiva sobre el alcance de la nueva solicitud cuando esta incluya

actividades sobre las cuales anteriormente el DNP emitió un concepto favorable de VF

d) Verifique lo establecido en el artículo 10 de la Ley 819 de 2003 en relación con: la

entidad solicitante debe tener en el presupuesto de la vigencia fiscal en la cual

requiere la autorización, una apropiación mínima del quince por ciento (15%) de las

vigencias futuras solicitadas.

Recuerde, que la Vigencia Futura se entiende aprobada con el concepto expedido por la

Dirección General del Presupuesto Público Nacional (DGPPN) del Ministerio de Hacienda

y Crédito Público (MHCP), previo concepto favorable de la Dirección de Inversiones y

Finanzas Públicas (DIFP) del Departamento Nacional de Planeación y de la Oficina

Asesora de Planeación y Estudios Sectoriales del Ministerio de Salud y protección Social.

El trámite se realiza en el SUIFP y es objeto de aprobación por cada uno de los filtros de

calidad descritos anteriormente. Una vez aprobado la Oficina Asesora de Planeación

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VERSIÓN 3

remitirá los documentos respectivos al Grupo Interno de trabajo de Presupuesto de la

Secretaria General para que se adelante el respectivo trámite ante el Ministerio de

Hacienda y Crédito Público.

Para la presentación de las solicitudes de la vigencia futura, tenga en cuenta los

siguientes parámetros para la elaboración del documento:


2. Relacione en el encabezado del documento lo siguiente: Nombre de la Dependencia:

Nombre del Proyecto:

Código BPIN:

Rubro presupuestal:

3. Justificación Técnica Describa técnicamente porque se hace necesario para la ejecución del proyecto, la

solicitud de una vigencia futura.

4. Objeto (s) y plazo (s) de los contratos (s) que se pretenden adelantar: Escriba el objeto del contrato, o de cada uno de los contratos que desee adelantar.

Describa el plazo de ejecución de cada uno de los contratos, así como la fecha estimada

de inicio y fecha estimada de terminación.

5. Justificación Económica y Costo de las Actividades Describa y soporte el valor que se solicita en la vigencia futura, por cada uno de los

contratos. Deberá diligenciar el siguiente cuadro, por cada contrato que desee adelantar:

Rubro Nombre Proyecto de Inversión Vigencias Plazos Valores

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VERSIÓN 3

Total

Relacione los números de los certificados de disponibilidad presupuestal que soportan los

valores de la presente vigencia.

No. Actividades Proyecto de Inversión

Vigencia en ejecución 20**

Vigencia programada 20**6

Total

1.2.

Total

Identifique claramente los supuestos utilizados para el cálculo y costeo de las actividades

sujetas de solicitud de vigencias futuras. Podrá anexar los documentos que considere

necesarios para soportar sus estimaciones, a los cuales el Ministerio de Salud y

Protección Social, el DNP o un organismo de control pueden acceder en caso de ser

necesario.

6. Impactos y Beneficios del instrumento de vigencias futuras Describa los impactos y beneficios para asumir compromisos y obligaciones que afecten

el proyecto durante más de una vigencia, a través del instrumento de vigencias futuras,

en: objeto y fines del proyecto, impacto sobre la política, mejoras en la gestión y en los

procesos de ejecución, ahorro en procesos de contratación, cumplimiento mandatos

legales en los casos en que aplique.

7. Cronograma de procesos precontractuales: Se deberá realizar un cronograma precontractual para cada uno de los contratos, para lo

cual deberá tener en cuenta la clase de contratación que se realizará según el plan de

contratación vigente, el Manual de Contratación PPMN01 y demás directrices

establecidas por la Secretaria General.

6 En los datos indicados “20xx” corresponde al año o vigencia la cual se está programando. Si realiza la programación de más de una vigencia, adicione las columnas que correspondan a las vigencias a ser programadas.

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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

8. Termine el documento con la siguiente información Nombre del responsable de la dependencia que realiza la solicitud:

Cargo:


9. Anexos:

Copia de los CDP que soportan los valores de la presente vigencia

Documento original, firmado, del documento de justificación de la vigencia futura

Documento original, firmado, del documento de la justificación para la actualización

y/o modificación del proyecto de inversión (en caso en que se deba realizar este trámite)

Otros documentos, estudios de mercado, cotizaciones etc., que sirvan de soporte

para justificar técnica y económicamente la solicitud de la vigencia futura.

9.5.3 Solicitud de CDP que afectan recursos de inversión

Cuando se trate de la ejecución de recursos de inversión, se deberá diligenciar el formato

Solicitud de Certificado de Disponibilidad Presupuestal (Código GPFT01), y entregar a la

Oficina Asesora de Planeación para su viabilización, previa verificación de la información

registrada, en especial la correspondencia entre el nombre de la(s) actividad(es) del Plan

Anual de Gestión (PAG) y el nombre de la(s) actividad(es) asociadas del Proyecto de

Inversión, la disponibilidad de recursos en la(s) actividad(es) de las cuales se solicita los

recursos del Proyecto de Inversión.

Para obtener la disponibilidad de recursos por actividad (saldo), deberá descontar: el

4/1000 (gravamen a los movimientos financieros) de las actividades de la cadena de valor

que dispone de recursos propios y el valor de las solicitudes de CDP viabilizados por la

Oficina Asesora de Planeación que incluyen solicitudes sin CDP expedido y CDP con

compromiso.

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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

Para disponer de los recursos de las solicitudes de CDP que no serán utilizados o

comprometidos deberá:

Sin CDP expedido: devolver el documento a la OAP para liberar estos recursos en

la Matriz de Ejecución presupuestal de los Proyectos de Inversión.

CDP sin compromiso: solicitar a la OAP la Anulación del CDP en el formato

establecido, recursos que solo se podrán liberar una vez se encuentre anulado el

CDP en el SIIF.

Las demás actividades relacionadas con la expedición del CDP de recursos de inversión

se encuentran relacionadas en el proceso de Gestión Presupuestal.

9.5.4 Actualización valores utilizados por autorización y por actividad de una vigencia futura

Este trámite es obligatorio para las dependencias que hayan tramitado solicitudes de

Vigencias Futuras y deberá realizarse en el mes de enero de la siguiente vigencia a la

autorización.

Permite actualizar los valores utilizados de las vigencias futuras por actividad y disponer

de los recursos no utilizados o comprometidos. Si no se realiza este trámite, la

dependencia no podrá utilizar los recursos no comprometidos, es decir, no podrá solicitar

modificaciones en la distribución de recursos entre actividades a solicitar viabilización de

CDP que comprometan recursos de una actividad si la vigencia futura (autorizada) queda

sin respaldo.

Para la presentación de las solicitudes de actualización de los valores utilizado por

actividad de la vigencia futura, tenga en cuenta los siguientes parámetros para la

elaboración del documento:


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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

2. Relacione en el encabezado del documento lo siguiente: Nombre de la Dependencia:

Nombre del Proyecto:

Código BPIN:

3. Objeto del tramite Actualización valores utilizados por autorización del Ministerio de Hacienda y Crédito

Público y por actividad del proyecto de inversión que no se utilizaron relacionadas con el

trámite de vigencias futuras tanto para el 20** como el cupo autorizado para las vigencias

20** y 20** y así poder disponer de los recursos no utilizados.

4. Datos de la vigencia futura

Rubro Presupuestal:

Vigencia 20**: vigencia en la cual se tramitó la autorización

Actividades proyecto de inversión

Vigencia 20**

Valor CDP Valor total comprometido (utilizado)

Total

Vigencia 20**:


Vigencia 20**

Valor total autorizado Valor total comprometido (utilizado)

Total

Valor total autorizado: hace referencia al valor autorizado para comprometer recursos a través del mecanismo de VF por parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

El valor total comprometido debe ser menor o igual al valor total autorizado.

Vigencia 20**:


Vigencia 20**

Valor total autorizado Valor total comprometido (utilizado)

Total

Describa las razones por las cuales no se utilizó la autorización dada por el Ministerio de

Hacienda y Crédito Público para comprometer recursos a través del mecanismo de VF o

no se utilizó la totalidad de los recursos autorizados. Incluya los contratos suscritos y el

valor comprometido por cada uno de ellos.

5. Termine el documento con la siguiente información Nombre del responsable de la dependencia que realiza la solicitud:

Cargo:


9.5.5 Aplazamiento y reducciones del PGN

Durante la vigencia de la ejecución el Ministerio de Hacienda y Crédito Público puede

expedir Decreto de reducción o aplazamiento en los recursos del Decreto de liquidación

de los proyectos, lo cual afecta la disponibilidad de recursos para asumir compromisos

(Disponibilidad de recurso: recursos asignados – decreto de reducción; o, Disponibilidad

de recursos: recursos asignados – decreto de aplazamiento). En razón a ello, las

dependencias cuyos recursos de inversión asignados se vean reducidos o aplazados,

deberán actualizar el costo de sus actividades hasta el monto de la disponibilidad de

recursos.

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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

En los casos en que la reducción o aplazamiento de recursos por actividad afecte las

metas programas en los indicadores de producto o de gestión del proyecto, se deberá

solicitar la modificación de estas metas.

Para la elaboración del documento de actualización de la cadena de valor del proyecto de

inversión como consecuencia del aplazamiento y reducciones del PGN, tenga en cuenta

las instrucciones y parámetros establecidos para la presentación de las solicitudes de

creación, modificación o eliminación del numeral 9 de la presente Guía.

9.5.6 Traslados ordinarios entre proyectos

Esta operación presupuestal se adelanta mediante resolución emitida por la entidad la

cual deberá ser aprobada por la Dirección General de Presupuesto Público Nacional del

Ministerio de Hacienda y Crédito Público previo concepto favorable de la Dirección de

Inversiones y Finanzas Públicas-DIFP del DNP.

Requisitos a tener en cuenta:

Se deben incluir al menos dos proyectos del mismo programa y subprograma

presupuestal, uno con operación crédito y otro con operación contracredito (Ver tabla 6).

Se deberá contar con aprobación de las dependencias responsables de la

ejecución de los proyectos afectados por el traslado.

La suma de créditos – contracreditos por programa y subprograma debe ser cero.

El proyecto que se contracredita debe contar con los recursos necesarios libres de

afectación (compromisos, obligaciones) para realizarse el contracredito y debe conservar

como mínimo lo de las vigencias futuras (el valor del vigente – el valor del traslado no

puede ser inferior al de las vigencias futuras). Esta regla aplica para las actividades del

proyecto de inversión, de cuyo valor asignado en SUIFP se contracreditaran lo recursos.

Se deberá solicitar el o los CDP(s) por el monto de los recursos a trasladar del

proyecto contracredito.

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PROCESO



CÓDIGO

EPGU01


VERSIÓN 3

Un traslado ordinario requiere actualización obligatoria de la ficha de los proyectos

a través del SUIFP; mínimo, se deberán actualizar el costo de las actividades, sin

embargo, se hace necesario realizar el análisis de las metas de los indicadores del

proyecto que podrían verse afectados por los créditos y contracreditos en las actividades

de cuya ejecución depende la entrega de los productos del proyecto.

La solicitud de traslado ordinario se deberá presentar ante la Oficina Asesora de

Planeación por cada una de las dependencias responsables de la ejecución de los

proyectos afectados por el traslado, para lo cual se deberá tener en cuenta las

instrucciones y parámetros establecidos para la presentación de las solicitudes de

creación, modificación o eliminación del numeral 9 de la presente Guía. Adicionalmente,

el documento de justificación del traslado ordinario deberá incluir, para el Proyecto a

acreditar, la justificación técnica sobre la necesidad de acreditar los recursos al proyecto,

indicando la estimación económica sobre la cual se solicitaron los recursos y anexando

los documentos que considere necesarios.

Una vez la DIFP-DNP emita concepto favorable, se remitirán los documentos al Grupo

Interno de Trabajo de presupuesto de la Secretaria General, quien adelantar el respectivo

trámite ante el Ministerio de Hacienda y Crédito Público para su aprobación.

Tabla 6. Programas y subprogamas presupuestal de los proyectos de inversión de la

entidad vigencia

PROGRAMA SUBPROGRAMA CONSECUTIVO PROYECTO

1902: Aseguramiento y administración del SGSSS

300: Instersubsectorial

Salud

1

Análisis, seguimiento y evaluación de la Estabilidad Financiera, económica y social del Sistema General de Seguridad Social en Salud

2

Fortalecimiento de la defensa judicial, extrajudicial y en jurisdicción de cobro persuasivo y coactivo en la Supersalud a nivel nacional.

1903: Inspección, 300: 1 Diseño, implantación e implementación del

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VERSIÓN 3

Vigilancia y Control Instersubsectorial Salud

Sistema Nacional de Inspección, Vigilancia y Control para el Sistema General de Seguridad Social en Salud

2

Implementación de mecanismos para mejorar la calidad y eficiencia en la atención al ciudadano en la Superintendencia Nacional de Salud. Nacional

3

Implementación y optimización plan de medios de comunicación masiva sobre IVC de Supersalud y derechos y deberes de los usuarios del SGSSS y los distintos mecanismos para hacerlos exigibles.

4

1999: Fortalecimiento de la Gestión y Dirección del Sector Salud y Protección Social

300: Instersubsectorial

Salud

1Diseño, implantación e implementación del Sistema de Información para la Superintendencia Nacional de Salud

2 Capacitación, formación del recurso humano de la Superintendencia Nacional de Salud.

3Diseño e implementación de sistema de gestión documental de la Superintendencia Nacional de Salud

4Diseño implementación y desarrollo del sistema integrado de gestión de la superintendencia nacional de salud nacional

5 Fortalecimiento a los procesos de la función jurisdiccional y de conciliación

La Oficina Asesora de Planeación consolidará los documentos de justificación

presentados por las dependencias de los proyectos a acreditar y contracreditar, en el cual

será firmado por la Jefe de la Oficina Asesora de Planeación para su trámite en el SUIFP.

10 SEGUIMIENTO A PROYECTOS DE INVERSIÓN.

El Seguimiento es una herramienta de gestión para verificar el avance de los proyectos en

ejecución y medir los resultados reales en función de los previstos. El propósito del

seguimiento es el detectar de manera oportuna las fortalezas y deficiencias de los

procesos de ejecución, con el fin de hacer ajustes para lograr el objetivo deseado.

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

10.1 Seguimiento mensual a proyectos de inversión

Las dependencias responsables de la ejecución de las actividades de los proyectos de

inversión deberán remitir en el formato Seguimiento a Proyectos de Inversión Código

EPFT01 el avance mensual de ejecución a la Oficina Asesora de Planeación para su

posterior registro en el SPI, para lo cual deberá tener en cuenta las fechas establecidas

por la Oficina Asesora de Planeación en concordancia con las establecidas por el DNP,

las cuales serán comunicadas al inicio de la vigencia a las Dependencias

Para el diligenciamiento del formato y el reporte de seguimiento, tenga en cuenta las

siguientes instrucciones:

1) Diligenciar todos los campos del formato: avance en actividades, indicadores de

producto, indicadores de gestión

2) El campo de observaciones y justificación del formato, deberá ser utilizado para

documentar el avance logrado, atrasado o no logrado al periodo de registro.

3) La información debe incluir claramente, cómo se vienen logrando los productos

establecidos en el Proyecto de Inversión, a través de las acciones (contratos)

adelantados por la dependencia responsable y como estas acciones contribuyen a

cumplir las metas de los productos e indicadores del Proyecto.

o En el capítulo de actividades indique los contratos realizados y los logros

alcanzados con la ejecución de los mismos hasta la fecha de corte, en

términos de resultados (bienes o servicios).

o En el capítulo de indicadores de producto y de gestión registre la cantidad

(según unidad de medida) de avance acumulado y la justificación del avance.

[4)] Se debe evidenciar, cómo se está dando cumplimiento y logro a los objetivos

específicos y actividades definidas en el proyecto.

4)[5)] No es necesario incluir información de ejecución financiera

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

5)[6)] Se puede soportar la información reportada, adjuntando los documentos que la

dependencia considere pertinente. Dentro de los cuales puede incluir los productos,

informes y demás evidencias de los contratos o acciones que desarrolla la

dependencia, los cuales reflejen el avance en el cumplimiento de las metas,

indicadores, productos, y actividades definidas en el proyecto.

6)[7)] La información a registrar debe ser acumulada, identificando los avances mensuales

correspondientes al mes que se esté reportando.

o Cuando no haya avance, indicar las razones (dificultades) por las cuales no se

alcanzaron las metas esperadas, indique en que mes se espera reportar

avance, o justifique porque no se logrará la meta programada para la vigencia

en los indicadores.

o Cuando el avance supere las metas justificar las razones que llevaron al logro

elevado de las metas, y evalué la oportunidad de modificar la meta

programada para la vigencia, para lo cual se deberá realizar una actualización

del proyecto en el SUIFP.

7)[8)] Se debe realizar una evaluación constante de las acciones desarrolladas en el

proyecto dentro de la vigencia en ejecución frente a las metas propuestas, con el fin

de establecer el cumplimiento de estas últimas. En los casos en los cuales se

considere necesario modificar componentes de la cadena de valor (actividades,

costos, productos, metas para la vigencia de los indicadores de producto o de gestión)

será necesario llevar a cabo una actualización del proyecto en el SUIFP.

8)[9)] El avance de los productos, medido al través de los indicadores del proyecto debe

ser coherente con su avance financiero. Es decir, que las actividades a través de las

cuales se obtienen los productos del proyecto deben contar con ejecución financiera

(obligación). De igual manera y siguiendo la estructura de la cadena de valor de los

proyectos de inversión, al no asignar recursos a las actividades asociadas a los

productos, se entendería que no es posible alcanzar la meta establecida.

10.2 Metas rezagadas y su reporte de seguimiento.

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PROCESO



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VERSIÓN 3

En los casos en los cuales al cierre de la vigencia no se logró cumplir con la meta de

producto para la vigencia, se genera una meta rezagada para la siguiente vigencia, tenga

o no tenga recursos el proyecto para la siguiente vigencia.

Para el reporte de las metas rezagadas que se generaron en la vigencia anterior tenga en

cuenta lo siguiente:

1) La constitución de reservas presupuestales, ya que las causas por las cuales se

constituyeron pueden a su vez, ser la causa por la cual no se entregaron los

productos programados y convertirse en una meta rezagada.

2) En el memorando que se remite con el informe de seguimiento mensual (Formato

EPFT01) a la Oficina Asesora de Planeación, se debe incluir la información de

avance de las metas rezagadas de la vigencia anterior, e incluir la información de

seguimiento a los contratos sobre los cuales se generaron reservas

presupuestales (su terminación, su pago, entrega de productos pendientes, etc.).

3) Justifique la entrega del producto fuera de la vigencia en la cual se había

programado su entrega (medida a través de los indicadores de producto).

El registro de los avances en el SPI dependerá de la calidad de la información reportada

durante los procesos de actualización de los proyectos de inversión adelantados en el

Sistema Unificado de Inversiones y Finanzas Públicas (SUIFP). Las modificaciones que

se realicen a los proyectos de inversión durante su etapa de ejecución, deberán tenerse

en cuenta para el reporte mensual de seguimiento de los proyectos de inversión a

registrarse en el SPI.

10.3 Seguimiento a través de alertas tempranas

El seguimiento mediante alertas tempranas es una estrategia para el seguimiento a la

ejecución de los recursos de inversión implementada por la Oficina Asesora de

Planeación que se orienta a monitorear y advertir sobre las situaciones de riesgo de bajo

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

cumplimiento o incumplimiento de las metas proyectadas respecto a los compromisos,

obligaciones y entrega de productos dentro de la vigencia. Se han identificado, dos tipos

de alertas, sin perjuicio de otras alertas que se puedan generar en la ejecución de los

proyectos.

1) Alerta Brechas de ejecución (compromisos, obligaciones y productos)

Para el establecimiento de las alertas se solicita a las dependencias responsables de

ejecutar recursos de inversión al inicio de la vigencia, la proyección de los recursos por

comprometer y obligar en cada mes de la vigencia, para lo cual se deben soportar en la

información registrada en el Plan Anual de Gestión y Plan Anual de Contratación. Así

mismo, se solicita proyectar la fecha estimada de entrega de las metas de producto del

proyecto de inversión que se han definido para la vigencia.

Esta información es remitida vía memorando a la Oficina Asesora de Planeación. La

actualización de esta información se realizará teniendo en cuenta las modificaciones en la

apropiación de recursos o en los productos definidos por cada proyecto y dependencia o

por razones técnicamente justificadas por la dependencia responsable.

La información proyectada de compromisos, obligaciones y metas de producto, se

compara mensualmente con la información registrada en el SPI del DNP, lo cual permite

identificar posibles Brechas entre lo proyectado y lo real, de la siguiente manera.

Brecha de compromisos Brecha de obligaciones

(Compromisos

proyectados en el

periodo)

(-Compromisos

reales en el

periodo)

(Obligaciones

proyectadas en el

periodo)

(-Obligaciones

reales en el

periodo)

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VERSIÓN 3

Compromisos proyectados en el

periodo

Obligaciones proyectadas en el

periodo

La brecha de cumplimiento se estima mediante la diferencia porcentual entre la

información proyectada y la información real, la cual se medirá en la siguiente escala de

alertas:

TIPO DE ALERTA MÁXIMA BRECHA COLOR

Alerta Moderada 10%-29% AMARILLOAlerta Elevada 30% - 49% NARANJAAlerta Máxima > 50% ROJO

Las alertas tempranas se han clasificado en 3:

Alerta Moderada: Alerta de riesgo menor, donde se considera una brecha mínima

(10%-29%) entre las metas proyectadas y lo realmente evidenciado en el sistema

SPI del DNP.

Alerta Elevada: Alerta intermedia, la cual destaca una brecha considerable (30% -

49%) entre las metas proyectadas y lo realmente evidenciado en el sistema SPI del

DNP.

Alerta Máxima: Alerta superior, la cual evidencia una brecha de incumplimiento

superior al 50% entre las metas proyectadas y lo realmente evidenciado en el

sistema SPI del DNP. En estos casos se realizan comunicaciones a las

dependencias con el fin de aclarar la situación del nivel de cumplimiento, así

mismo para establecer el riesgo real de incumplimiento de las metas propuestas

para el proyecto dentro de la vigencia.

Finalmente, la información de alertas tempranas se remitirá a cada dependencia como

parte de los informes mensuales de ejecución de los Proyectos de inversión de la

Superintendencia Nacional de Salud.

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

2) Alerta Saldos por definir

Es un indicador que advierte sobre recursos asignados que posiblemente no se

comprometerán en la vigencia, a partir de los saldos por definir evidenciados en el Plan

Anual de Contratación. Se calcula tomando como referencia el valor de la apropiación de

los proyectos de inversión frente al valor de los saldos por definir del Plan Anual de

Contratación de la entidad. Este indicador se ajusta mensualmente según las

modificaciones realizadas al referido Plan.

Alerta por saldos sin definir

(Valor de los saldos por definir del Plan Anualde Contratación )Apropiaciónderecursos por proyecto

x 100

El Ministerio de Salud y Protección Social estableció la meta de ejecución del 95%, en el

Plan Estratégico Sectorial. Por contraposición, el indicador establece la alerta de baja

ejecución para las dependencias que en el Plan Anual de Contratación tienen saldos por

definir superiores al 5%.

Tipo de alerta (Color) Máxima desviación

Sin novedad 0%-4,99%

Alerta de baja ejecución (Rojo) > 5%

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PROCESO



CÓDIGO

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VERSIÓN 3

11 REFERENCIAS BIBLIÓGRAFICAS:Departamento Nacional de Planeación-DNP. Manual de Procedimientos del BPIN. 2.011

Departamento Nacional de Planeación. Guía de los 7 pasos para la cadena de valor.

DNP. Enero de 2.017

Departamento Nacional de Planeación-DNP. Manual Modulo BPIN. Mayo 2.017

Departamento Nacional de Planeación-DNP. Manual Módulo Programación - Proyecto

de Presupuesto, ajustes Regionalización y modificaciones de Ley y Decreto. Junio 2.017

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Tramite Traslados, DNP. Diciembre de

2.016

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Trámite Vigencia Expirada, DNP. Abril

de 2.016

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Trámite Traslado Vigencia Expirada,

DNP. Abril de 2.016

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Vigencias Futuras, DNP. Abril de 2.016

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Trámite Aplazamiento, DNP. Abril de

2.016

Departamento Nacional de Planeación. Instructivo Trámite Desaplazamiento, DNP. Abril

de 2.016

Departamento Nacional de Planeación-DNP. Instructivo para Actualizar el Estado de los

Proyectos, DNP. Abril de 2.016

Departamento Nacional de Planeación-DNP. Instructivo Actualización Valores Utilizados

por Autorización, DNP. Abril de 2.017

Departamento Nacional de Planeación-DNP. Instructivo Actualización Valores Utilizados

por Actividad, DNP. Abril de 2.017

Departamento Nacional de Planeación. Manual de Inversión Pública Nacional. DNP.

2.016

Departamento Nacional de Planeación-SPI Guía de Registro de Seguimiento mensual,

DNP. Abril de 2016.

Departamento Nacional de Planeación. Manual de Clasificación de la Inversión Pública

Versión 3.0. DNP. Junio de 2017.

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CONTROL DE CAMBIOSASPECTOS QUE CAMBIARON EN

EL DOCUMENTO

DETALLES DE LOS CAMBIOS EFECTUADOS

RESPONSABLE DE LA

SOLICITUD DEL CAMBIO

FECHA DEL CAMBIODD/MM/AAAA

VERSIÓN

Aprobación del documento

Mediante el artículo 2 de la Resolución 4086 de 2014 que adoptó el Manual de Procesos y Procedimientos incluyendo la Guía Institucional de Gestión de Proyectos aprobada mediante Acta no. 004 de 2014.

Jefe Oficina Asesora de Planeación

19/12/2014 1

Modificación de documento

Mediante memorando NURC: 3-2016-021820 se solicitan Ajustes en las definiciones, e inclusión de elementos en los capítulos 8, 9 y 10 bajo nuevas reglas del Departamento Nacional de Planeación (DNP) y lineamientos para alertas tempranas de la Oficina Asesora de Planeación. Se ajusta tabla de contenido para facilitar la búsqueda.

Mediante memorando NURC: 3-2016-022326 se aprueban los ajustes


02/12/2016 2

Modificación del documento

Mediante memorando NURC: 3-2017-018948 se solicitan Ajustes en los capítulos 7, 9 y 10 teniendo en cuenta nuevas reglas del Departamento Nacional de Planeación (DNP) frente a la formulación de nuevos proyectos de inversión y nuevas restricciones frente a la modificación de los proyectos de inversión. Igualmente se incluye información referente al seguimiento a través de una


12/12/2017 3

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VERSIÓN 3

nueva alerta temprana Saldos por Definir del Plan Anual de Contratación

Mediante memorando NURC3-2017-019719 se aprueban los ajustes.

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docs. web viewproblemas y logros frente a los proyectos de inversión pública,...

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