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8/19/2019 DIPLOMADO OFICIALIA DE CUMPLIMIENTO.docx

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DIPLOMADO OFICIALIA DE CUMPLIMIENTO

Reseña Histórica.

EDAD MEDIA. El Lavado de dinero se remonta a la edad media, cuando losmercaderes y prestamistas medievales convertían sus ganancias provenientesde la Usura en ganancias licitas.

EDAD MODERNA. Los espa oles su!rían ata"ues de piratería, así como el ro#ode Oro, ganancias ilícitas "ue oculta#an y simula#an su origen.

EDAD $OM%EM&&ORANEA. aparece Al $apone con apariencia de 'om#re denegocios, el cual lava#a dinero a traces de !(#ricas te)tiles, y la creaci*n deempresas de lavandería, a trav+s de esas empresas lava#an el dinero ilícitoproducto de tr( co de armas, alco'ol y prostituci*n.

Lavado de dinero seg n !AFI.

La conversi*n o trans!erencia de propiedad a sa#iendas de "ue deriva de unaactividad criminal, con el o#-eto de dis!ra ar u ocultar su origen ilícito o ayudara una persona "ue est( involucrada en la comisi*n del crimen a evadir lasconsecuencias legales de sus acciones

Lavado de dinero seg n CICAD OEA.

$omete delito penal, la persona "ue ad"uiere posea tenga, convierte, utilice,trans ere o transporte a sa#iendas de#iendo sa#er o con ignoranciaintencional, productos o instrumentos de actividades delictivas graves, asícomo "uien oculte disimule o impida la determinaci*n real de la naturale a, elorigen o la u#icaci*n el destino el movimiento o la propiedad de #ienes oderec'os relativos a sa#iendas "ue son producto de actividades delictivasgraves.

ART " de #a #e$.

/El "ue depositare, retirare, convirtiere o trans riere !ondos #ienes o derec'osrelacionados "ue procedan directa o indirectamente de actividades delictivas,para ocultar encu#rir su origen ilícito0.

Conce%to de #avado de dinero.


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$on-unto de operaciones reali adas ya sea por personas naturales y -urídicas,tendientes a ocultar o dis!ra ar actividades de origen ilícito.

De#itos &'e %receden a# #avado de dinero.

• 1omicidios.• %ra co de drogas.• Lavado de dinero.• %r( co de Armas.• 2ecuestro.• &iratería.• E)torsi*n.

Fina#idad de# #avado de dinero.

3ue los #ienes de origen delictivo se integran en el sistema econ*mico legalcon apariencia licita, ad"uirir, resguardar, invertir, trans!ormar, transportar,custodiar, y administrar #ienes o ganancias ilícitas.

Financia(iento a# terroris(o Art )* LECAT.

El "ue por cual"uier medio proporcionare, recolectare, transportare proveyereo tuviere en su poder !ondos o tratare de proporcionarlos o recolectarlos,dispensare o tratare de dispensar servicios nancieros u otros servicios con laintenci*n de "ue se utilicen, total o parcialmente &ara cometer cual"uiera de

las conductas delictivas.

Princi%a#es organi+aciones terroristas internaciona#es.

• 4AR$. $olom#ia, Ecuador, 5ene uela6 Al!onso $ano.• E%A. Espa a, 4rancia.• 1I78OLLA1. Lí#ano6 1assan 9asralla.• 1AMA2. &alestina :;a a


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LA5ADO DE DINERO. &roviene de Actividades ilícitas. El nico inter+s eslegali ar sus ganancias. Los montos en las transacciones son grandes y amenudo estructurados para evitar la o#ligaci*n de reportar6 :el dinero regresa La presente ley ser( aplica#le a cual"uier persona natural o -urídica auncuando esta ltima no se encuentre constituida legalmente6 "uienes de#er(npresentar la in!ormaci*n "ue les re"uiera la autoridad competente, "ue permitademostrar el origen licito de cual"uier transacci*n "ue realicen.


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2u-etos o#ligados son todos a"uellos "ue 'a#r(n de, entre otras cosas, reportarlas diligencias u operaciones nancieras sospec'osas y o "ue superen elum#ral de la ley, nom#rar y capacitar a un o cial de cumplimiento, y dem(sresponsa#ilidades "ue esta ley el reglamento de la misma, asi como elinstructivo de la UI4 les determinen.

B. $onglomerados nancieros.. Micro> nancieros, ca-as de cr+dito e intermediarios nancieros no

#ancarios.F. Importadores o e)portadores de productos e insumos agropecuarios, y

de ve'ículos nuevos o usados.G. 2ociedades emisoras de tar-etas de cr+dito, co>emisores y grupos

relacionados.H. &ersonas naturales y -urídicas "ue realicen trans!erencias sistem(ticas o

sustanciales de !ondos, incluidas las casas de empe o y dem(s "ueotorgan pr+stamos.

. $asinos y casas de -uego.J. $omerciali adores de metales y piedras preciosas.

. Empresas e intermediarios de #ienes raíces.C. Agencias de via-es, empresas de transporte a+reo, terrestre y marítimo.BK.&ersonas naturales y -urídicas "ue se dedi"uen al envío y recepci*n de

encomiendas y remesas.BB.Empresas constructoras.B .Empresas privadas de seguridad e importadoras y comerciali aci*n de

armas de !uego, municiones, e)plosivos y artículos similares.BF.Empresas 'oteleras.BG.&artidos políticos.BH.&roveedores de servicios societarios y deicomisos.B .Organi aciones son gu#ernamentales.BJ.Inversionistas nacionales e internacionales.B .Droguerías la#oratorios !armac+uticos y cadenas de !armacias.BC.Asociaciones, consorcios y gremios empresariales.

K.$ual"uier otra instituci*n privada o de economía mi)ta, y sociedades.

Actividades $ Pro,esiona#es No4Financieras Designadas 5APNFD6.

Actividades y pro!esionales no nancieras designadas :A&N4D< !ueronidenti cadas por su contacto con u-os de !ondos importantes sea en !orma de

capital de inversi*n, precios de mercadería o inmue#les, puestas en -uegos opremios ganadores.

2e trata de pro!esionales y actividades "ue tradicionalmente tratan conclientes "ue #uscan el anonimato y suelen pagar en e!ectivo.

B. Agentes inmo#iliarios.. $omerciantes de piedras preciosas y metales preciosos.

F. Notarios.


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G. A#ogados.H. $ontadores p #licos.

. Auditores.J. &roveedores de servicios societarios y deicomisos.

Para/so Fisca#.

2e cali ca de paraíso scal a a"uel territorio o estado donde ciertos impuestosson muy #a-os o no e)isten. Entre los e)istentes, di!erentes -urisdiccionestienden a ser paraíso para distintos tipos de impuestos y para di!erentescategorías de personas y compa ías. Estos pe"ue os países acumulan uncuarto de la ri"ue a privada de todo el mundo, seg n el 4MI.

Eg(ont !ro'%.

1a permitido crear una red, internacional para intercam#iar in!ormaci*n,conocimientos y tecnología, todo #a-o el o#-etivo de com#atir el lavado dedinero y activos, y nanciamiento del terrorismo, dado "ue de#ido a laglo#ali aci*n implica transacciones y operaciones nancieras entre países.

1asta nales del KKJ, logro esta#lecer un est(ndar para las unidades deinvestigaci*n, las cuales rigen a todos los miem#ros "ue las con!orman6 dentrode los valores agregados se incluyeron dos es"uemas seguros de intercam#iode in!ormaci*n

• Memor(ndum de entendimiento.• &rincipios de intercam#io de in!ormaci*n.• Red segura de E; para las 4UIP s.

Personas Po#/tica(ente E7%'estas ART *48.

&or persona e)puesta políticamente 'a#r( de entenderse todo a"uel su-eto "ueeste comprendido en los Arts. F y FC de la constituci*n de la rep #lica, Art.

, literales Qa , Q# y Qc y Art. H de la convenci*n de las Naciones Unidascontra la corrupci*n.

2eg n constituci*n

• /El presidente y vicepresidente de la rep #lica, los diputados, losdesignados a la presidencia, los ministros y viceministros de estado, elpresidente y magistrados de la corte suprema de -usticia y de lasc(maras de segunda instancia, el presidente y magistrados de la cortede cuentas de la rep #lica, el scal general de la rep #lica0. Art F ,$arta Magna.

• /Los -ueces de primera instancia, los go#ernadores departamentales, los -ueces de pa y los dem(s !uncionarios "ue determina la ley, ser(n


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-u gados por los delitos o ciales "ue cometan, por los tri#unalescomunes, previa declaratoria de "ue 'ay lugar a !ormaci*n de causa,'ec'a por la corte suprema de -usticia0. Art FC, $arta Magna.

• /Adopten medidas ra ona#les para determinar la identidad de los#ene ciarios nales de los !ondos depositados en cuentas de valorelevado, e intensi "uen su escrutinio de toda cuenta solicitada omantenida por o a nom#re de personas "ue desempe en o 'ayandesempe ado !unciones p #licas prominentes y de sus !amiliares yestrec'os cola#oradores0. Art H , &revenci*n y detecci*n detrans!erencia del producto del delito.

Organis(os Internaciona#es.

B. 4A4% ;A4I.. ;A4I$.

F. ;A4ILA%.G. ;IA8A.H. %'e Egmont ;roup.

. %'e 9ol!s#erg ;roup.J. Organi aci*n de los Estados Americanos.

. $omisi*n Interamericana para el $ontrol del A#uso de Drogas.C. International Monetary 4und.BK.IO2$O.BB.8anco Mundial.B .4ELA8AN.BF.O4A$.BG.IAI2.BH.O%AN.B .IN%ER&OL.BJ.8A2ILEA.

Organis(os Naciona#es.

B. 2uperintendencia del 2istema 4inanciero de El 2alvador.. Direcci*n ;eneral de Aduanas de El 2alvador.

F. UI4.G. 4;R.

!AFI9 !r'%o de Acción Financiera Internaciona#.

El mandato del ;A4I, es -ar est(ndares y promover la implementaci*n e!ectivade medidas, legales, regulatorias y operativas para com#atir el lavado deactivos, el nanciamiento del terrorismo y el nanciamiento de la proli!eraci*ny otras amena as a la integridad del sistema nanciero internacional.


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O13eto de #a #e$.

• &revenir.• Detectar.• 2ancionar.• Erradicar.

De#itos !eneradores de Lavado.

B. Actividades relativas a las drogas.&risi*n H a BH a os en promedioS T Multa de B, H .HK a

,C HK.KK.. $omercio de personas.

&risi*n G a a os en promedio V Fra parteS T In'a#ilitaci*n.F. Administraci*n !raudulenta.G. 1urto y ro#o de ve'ículos.

H. 2ecuestro.. E)torci*n.J. Enri"uecimiento ilícito.

. Negociaciones ilícitas.C. &eculado.BK.2o#orno.BB.$omercio ilegal y dep*sito de armas.B .Evasi*n de impuestos.BF.$ontra#ando de mercadería.BG.&revaricato.BH.Esta!a.B .Encu#rimiento y legali aci*n de dinero y #ienes.

Reg#a(ento de #a #e$ de LDA.

I. O#-eto !acilitar y asegurar la aplicaci*n de la ley.II. O#ligaciones de las instituciones y de los organismos del estado.

III. %ransacciones irregulares o sospec'osas.I5. Actividades no scali adas por un organismo especi co.5. Registro de ve'ículos y de personad sospec'osas y de e"uipa-es "ue

ingresan al territorio nacional.

Convenio Centroa(ericano %ara #a Prevención $ #a Re%resión de #osDe#itos de Lavado de Dinero $ de Activos: Re#acionados con e# Tra;coI#/cito de Drogas $ De#itos Cone7os.

2uscriptores $osta Rica, El 2alvador, ;uatemala, 1onduras, Nicaragua,&anam(.

$ada una de las partes adoptara las medidas "ue sean necesarias para tipi carcomo delitos penales en su derec'o interno, las siguientes conductas convertir


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o trans!erir recursos o #ienes con conocimiento de "ue proceden directa oindirectamente, del tr( co ilícito de estupe!acientes, sustancias psicotr*picas odelitos cone)os, para ocultar o encu#rir su origen ilícito, o ayudar a eludir lasconsecuencias -urídicas de sus actos a "uien 'aya participado en la comisi*nde uno de estos delitos.

Le$ Es%ecia# contra Actos de Terroris(o.

4inanciaci*n de actos de terrorismo :Art. C< !uentes !undamentales delnanciamiento de terrorismo apoyo nanciero prestado por go#iernos,

empresas y personas simpati antes con la causa terrorista, para recopilar yluego poner los !ondos a disposici*n de la organi aci*n terrorista.

E-emplo Osama 8in Laden aporto parte de su !ortuna personal para apoyar lared terrorista Al>3aeda. Ingresos derivados de varias actividades licitas Q"uegeneran signi cativas sumas de dinero E-e. Organi aciones sin nes de lucro

:ON;


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F. Integraci*n.En esta ltima etapa, $onsiste en lograr la aceptaci*n e introducci*nlegal de !orma de nitiva6 una ve "ue las etapas de colocaci*n,distri#uci*n e integraci*n del dinero se completan, el proceso de lavadode dinero concluye.

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